2019학년도 법인일반회계 결 산 서

학 교 법 인 조 선 대 학 교

목 차

1. 법인일반회계 자금계산서……………………………… 1-10

2. 법인일반회계 대차대조표……………………………… 11-16

3. 대차대조표 부속명세서 …………………………… 17-26

4. 법인일반회계 운영계산서 …………………………… 27-33

5. 운영계산서 부속명세서……………………………… 34-42

6. 법인일반회계 합계잔액시산표………………………… 43-46

7. 법인일반회계 예금잔액증명서 ……………………… 47-52

2019학년도 법인일반회계 자 금 계 산 서

학 교 법 인 조 선 대 학 교

- 1 -

(수입의 부) (단위 : 원)

관 별 예 산 액

(A) 결 산 액

(B) 증 감 액(B-A)

. 수익사업전입금 1,121,534,725

전입및기부수입 1,621,534,000 1,621,534,725 725 . 부속병원전입금 500,000,000

계 1,621,534,725

. 예금이자 수입 335,275,550

교육외 수입 341,890,000 345,211,098 3,321,098 . 잡 수 입 9,935,548

계 345,211,098

투자와 기타 . 출자금 회수 1,040,375

자산수입 1,041,000 2,150,375 1,109,375 . 기타자산수입 1,110,000

계 2,150,375

미사용 전기 . 기초유동자산(유동자금, 선급법인세 등) 52,643,913

이월자금 22,323,000 22,323,423 423 . 기초유동부채(예수금,미지급금) -30,320,490

계 22,323,423

자금수입 총계 1,986,788,000 1,991,219,621 4,431,621

비 고

2019학년도 법인일반회계 자 금 계 산 서 집 계 표

- 2 -

(지출의 부) (단위 : 원)

관 별 예 산 액

(A) 결 산 액

(B) 증 감 액(A-B)

비 고

직원보수 429,352,000 428,822,070 529,930 .법인사무처 직원 인건비

. 시설관리비, 일반관리비 31,127,494

관리운영비 392,230,000 383,957,472 8,272,528 . 운영비(용역비, 업무추진비, 교육훈련비 외) 352,829,978

계 383,957,472

전 출 금 1,101,500,000 1,101,500,000 - . 법정부담전출금 1,101,500,000

계 1,101,500,000

예 비 비 1,950,000 - 1,950,000

. 기타자산 지출 20,000,000

투자와 기타 59,283,000 59,282,100 900 . 수익용예금 예치 34,575,100

자산 지출 . 임의기금 적립 4,707,000

계 59,282,100

고정자산매입지출 2,000,000 1,919,000 81,000 . 집기비품 매입비 1,919,000

미사용 차기 . 기말유동자산(유동자금, 선급법인세 등) 52,289,721

이월자금 473,000 15,738,979 -15,265,979 . 기말유동부채(예수금, 미지급금) -36,550,742

계 15,738,979

자금지출 총계 1,986,788,000 1,991,219,621 -4,431,621

- 3 -

수 입 의 부

- 4 -

(1) 수 입 (단 위 : 원)

관 항 목5200전입및기부수입

1,621,534,000 1,621,534,725 725

5210전입금 수입

1,621,534,000 1,621,534,725 725

5214부속병원전입금

500,000,000 500,000,000 -

5217수익사업전입금

1,121,534,000 1,121,534,725 725

5400교육외 수입

341,890,000 345,211,098 3,321,098

5410예금이자수입

335,275,000 335,275,550 550

5411예 금 이 자

335,275,000 335,275,550 550

5420기타교육외수입

6,615,000 9,935,548 3,320,548

5421잡 수 입

6,615,000 9,935,548 3,320,548 승소 소송비용 입금 외

1200투자와 기타자산수입

1,041,000 2,150,375 1,109,375

1220투자자산수입

1,041,000 1,040,375 -625

1222출자금 회수

1,041,000 1,040,375 -625 학동723-31 외 토지

1240기타자산수입

- 1,110,000 1,110,000

1241전신전화보증금회수

- 1,110,000 1,110,000

자 금 계 산 서(2019. 3. 1. - 2020. 2. 29.까지)

과 목 예 산 액(A)

결 산 액(B)

증 감 액(B-A)

비 고

- 5 -

관 항 목

과 목 예 산 액(A)

결 산 액(B)

증 감 액(B-A)

비 고

미사용 전기이월자금

22,323,000 22,323,423 423

1100기초유동자산

52,643,913

1110유 동 자 금

10,603,663 전기이월운영자금

1120기타유동자산

42,040,250 선급금, 선급법인세

2100기초유동부채

30,320,490

2120예 수 금

14,123,230

2140기타유동부채

16,197,260 미지급금

자 금 수 입 총 계 1,986,788,000 1,991,219,621 4,431,621

- 6 -

지 출 의 부

- 7 -

(2) 지 출

(단위:원)

관 항 목 예 산 액예비비사용액

전 용증감액

차 감

4100직원보수

429,352,000 - - 429,352,000 428,822,070 529,930

4120직원보수

429,352,000 - - 429,352,000 428,822,070 529,930

4121직원 급여

171,371,000 - - 171,371,000 171,271,600 99,400 법인사무처 직원 급여

4122직원 상여금

7,456,000 - - 7,456,000 7,336,510 119,490 법인사무처 직원 상여금

4123직원각종수당

157,002,000 - - 157,002,000 156,862,480 139,520 법인사무처 직원 각종수당

4124직원법정부담금

39,560,000 - - 39,560,000 39,527,850 32,150 직원 연금 및 건강보험법정부담금

4125임시직 인건비

43,191,000 - - 43,191,000 43,052,000 139,000 계약직원 및 행정인턴 급여

4127직원 퇴직금

10,772,000 - - 10,772,000 10,771,630 370 사학연금 미가입 기간 퇴직금외

4200관리운영비

392,180,000 50,000 - 392,230,000 383,957,472 8,272,528

4210시설관리비

3,000,000 - - 3,000,000 2,910,770 89,230

4212장비관리비

400,000 - - 400,000 374,000 26,000 복사기 드럼유니트 교체비 외

4216보 험 료

600,000 - - 600,000 578,220 21,780 업무용차량 자동차보험료

4217리스.임차료

2,000,000 - - 2,000,000 1,958,550 41,450 국유지 사용료 외

4220일반관리비

29,150,000 50,000 - 29,200,000 28,216,724 983,276

4221여비 교통비

6,400,000 50,000 - 6,450,000 6,434,164 15,836 각종 출장비 외

4222차량 유지비

5,700,000 - 5,700,000 5,461,490 238,510 업무용차량 주유비 외

4223소 모 품 비

4,800,000 - - 4,800,000 4,410,130 389,870 각종 사무용품 구입비

4224인쇄출판비

1,000,000 - 1,000,000 997,400 2,600 법인 예결산서인쇄 외

결산액(B)

증 감 액(A-B)

비 고과 목 예 산 현 액(A)

- 8 -

(단위:원)

관 항 목 예 산 액예비비사용액

전 용증감액

차 감

결산액(B)

증 감 액(A-B)

비 고과 목 예 산 현 액(A)

4227통 신 비

2,400,000 - - 2,400,000 2,321,670 78,330 우편요금 외

4228제세.공과금

1,150,000 - - 1,150,000 1,007,230 142,770 업무용차량 자동차세 외

4229지급수수료

7,700,000 - - 7,700,000 7,584,640 115,360 중고교원채용비용 외

4230운 영 비

360,030,000 - - 360,030,000 352,829,978 7,200,022

4231복리후생비

5,160,000 - - 5,160,000 5,055,254 104,746 맞춤형복지비 외

4233일반용역비

170,600,000 - - 170,600,000 168,428,274 2,171,726 소송관련 수임료 외

4234업무추진비

23,400,000 - - 23,400,000 23,374,240 25,760 각종행사 지원금 외

4236회 의 비

100,070,000 - - 100,070,000 98,555,850 1,514,150 이사회 회의 경비 외

4237행 사 비

29,200,000 - - 29,200,000 27,530,440 1,669,560 개교기념 행사경비 외

4239기타운영비

31,600,000 - 31,600,000 29,885,920 1,714,080 각실 차류 구입대 외

4500전출금

1,101,500,000 - - 1,101,500,000 1,101,500,000 -

4510전 출 금

1,101,500,000 - - 1,101,500,000 1,101,500,000 -

4512법정부담전출금

1,101,500,000 - 1,101,500,000 1,101,500,000 - 산하각급학교 법정부담금

4600예비비

2,000,000 -50,000 - 1,950,000 - 1,950,000

4610예 비 비

2,000,000 -50,000 - 1,950,000 - 1,950,000

4611예 비 비

2,000,000 -50,000 - 1,950,000 - 1,950,000

- 9 -

(단위:원)

관 항 목 예 산 액예비비사용액

전 용증감액

차 감

결산액(B)

증 감 액(A-B)

비 고과 목 예 산 현 액(A)

1200투자와기타

59,283,000 - - 59,283,000 59,282,100 900

자산지출1240기타자산지출

54,576,000 - - 54,576,000 54,575,100 900

1244수익용예금예치

34,576,000 34,576,000 34,575,100 900 학동 723-31번지외 2필지 토지매각대금

1249기타자산지출

20,000,000 - - 20,000,000 20,000,000 - 중노위 이행강제금 지급

1260임의기금적립

4,707,000 - - 4,707,000 4,707,000 -

1263임의건축기금적립

240,000 - - 240,000 240,000 - 당해연도 이자상당액 적립

1264임의장학기금적립

1,444,000 - - 1,444,000 1,444,000 - 당해연도 이자상당액 적립

1265임의퇴직기금적립

3,023,000 - - 3,023,000 3,023,000 - 당해연도 이자상당액 적립

1300고정자산

2,000,000 - - 2,000,000 1,919,000 81,000

매입지출 1310유형고정자산

2,000,000 - - 2,000,000 1,919,000 81,000

1314집기비품매입비

2,000,000 - - 2,000,000 1,919,000 81,000 법인 문서세단기 구입 외

미사용차기이월 자금

473,000 - - 473,000 15,738,979 -15,265,979

1100기말유동자산

52,289,721

1110유동자금

657,531

1120기타유동자산

51,632,190 선급법인세

2100기말유동부채

36,550,742

2120예 수 금

7,087,700

2140기타유동부채

29,463,042 미지급금

1,986,788,000 - - 1,986,788,000 1,991,219,621 -4,431,621 자 금 지 출 총 계

- 10 -

2019학년도 법인일반회계 대 차 대 조 표

학 교 법 인 조 선 대 학 교

- 11 -

자 산 의 부

- 12 -

(1) 자 산 (단위:원)당 기 말 전 기 말

금 액 금 액

목 관.항 목 관.항

1100 유 동 자 산 52,289,721 52,643,913

1110 유동자금 657,531 10,603,663

1112 예 금 657,531 10,603,663

1120 기타유동자산 51,632,190 42,040,250

1125 선급법인세 51,632,190 42,040,250

1200 투자와기타자산 95,065,647,769 95,008,516,044

1210 설치학교 55,043,277,975 55,043,277,975

1211 대 학 교 22,651,680,189 22,651,680,189

1212 전문대학 2,058,220,000 2,058,220,000

1214 중.고교 21,449,136,816 21,449,136,816

1215 부속병원 8,884,240,970 8,884,240,970

1220 투자자산 25,118,270,081 25,119,310,456

1221 투자유가증권 72,000,000 72,000,000

1222 출 자 금 17,809,049,810 17,810,090,185

1223 부속병원투자 7,147,220,271 7,147,220,271

1229 기타투자자산 90,000,000 90,000,000

1240 기타자산 14,697,501,193 14,644,036,093

1241 전신전화보증금 741,600 1,851,600

1244 수익용예금 14,634,009,593 14,599,434,493

1249 기타자산 62,750,000 42,750,000

관.항 목

과 목

대 차 대 조 표[당기 : 2020. 02. 29. 현재]

[전기 : 2019. 02. 28. 현재]

- 13 -

당 기 말 전 기 말

금 액 금 액

목 관.항 목 관.항관.항 목

과 목

1260 임의기금 206,598,520 201,891,520

1263 임의건축기금 10,444,000 10,204,000

1264 임의장학기금 64,531,520 63,087,520

1265 임의퇴직기금 131,623,000 128,600,000

1300 고 정 자 산 33,103,438 53,248,762

1310 유형고정자산 33,103,438 53,248,762

1311 토지 2,502,500 2,502,500

1315 집기.비품 196,292,430 194,373,430

2315 감가상각누계액 (165,691,492) 30,600,938 (159,982,778) 34,390,652

1316 차량운반구 81,778,034 81,778,034

2316 감가상각누계액 (81,778,034) - (65,422,424) 16,355,610

95,151,040,928 95,114,408,719 자 산 총 계

- 14 -

부 채 및 기 본 금 의 부

- 15 -

(2) 부채와 기본금

(단위:원)당 기 말 전 기 말

금 액 금 액

목 관.항 목 관.항

2100 유동부채 36,550,742 30,320,490

2120 예수금 7,087,700 14,123,230

2121 일반예수금 7,087,700 14,123,230

2140 기타유동부채 29,463,042 16,197,260

2141 미지급금 29,463,042 16,197,260

3100 기 본 금 95,114,490,186 95,084,088,229

3110 출연기본금 79,557,646,596 79,557,646,596

3111 설립자기본금 55,043,277,975 55,043,277,975

3113 기타기본금 24,514,368,621 24,514,368,621

3160 임의적립금 206,598,520 201,891,520

3163 임의건축적립금 10,444,000 10,204,000

3164 임의장학적립금 64,531,520 63,087,520

3165 임의퇴직적립금 131,623,000 128,600,000

3130 운영차액 15,350,245,070 15,324,550,113

3131 전기이월운영차액 15,324,550,113 15,353,498,089

3133 당기운영차액 25,694,957 -28,947,976

95,151,040,928 95,114,408,719

목

과 목

부 채 와 기 본 금 합 계

관.항

- 16 -

2019학년도 대차대조표 부속명세서

. 현금및예금 명세서 . 예수금 명세서

. 선급법인세 명세서 . 미지급금 명세서

. 투자와 기타자산 명세서 . 설립자 기본금 명세서

. 고정자산 명세서 . 기타기본금 명세서

. 적립금 명세서

. 미사용 차기이월자금 내역 및 사용계획 명세서

- 17 -

[별지 제4의1호서식(가)]

(단위:원)종 류 구분 용 도 예치기관 예금종류 계좌번호 예치금액 만기일 이자율 비고

예 금 광주은행 보통예금 004-127-001817 657,531

소 계 657,531

광주은행 플러스안심CD 1155-020-124897 1,000,000,000 2020-11-18 1.74%

광주은행 플러스안심CD 1155-020-127395 500,000,000 2021-02-22 1.63%

농협 정기예금 303-3856-3338-11 1,110,000,000 2020-10-17 1.66%

조대신협 정기예금 154-019-870960 600,000,000 2021-01-13 2.05%

광주은행 플러스안심CD 1155-020-124041 500,000,000 2020-10-19 1.66%

광주은행 플러스안심CD 1155-020-124621 200,000,000 2020-11-04 1.72%

광주은행 플러스안심CD 1155-020-123539 219,761,300 2020-09-21 1.72%

농협 정기예금 303-3998-5149-61 110,978,350 2020-12-03 1.74%

조대신협 정기예금 154-020-455833 349,633,920 2021-02-25 1.90%

조대신협 정기예금 150-463-307172 696,230,000 2020-06-12 2.30%

광주은행 플러스안심CD 1155-020-123664 1,019,701,700 2020-09-28 1.75%

광주은행 플러스안심CD 1155-020-122726 365,030,000 2020-07-20 1.85%

농협 정기예금 303-3768-3237-71 695,508,500 2020-09-19 1.72%

농협 정기예금 303-3838-7805-11 76,301,357 2020-10-17 1.61%

광주은행 플러스안심CD 1155-020-127414 163,149,100 2021-02-22 1.63%

광주은행 플러스안심CD 1155-020-120520 3,157,000,000 2020-04-01 2.25%

광주은행 플러스안심CD 1155-020-122908 107,513,516 2020-08-21 1.60%

농협 특정금전신탁 032-0055-6850-11 1,500,000,000 2021-01-04 1.85%

광주은행 플러스안심CD 1155-020-125848 1,401,881,600 2021-01-04 1.75%

광주은행 플러스안심CD 1155-020-127185 235,718,250 2021-02-08 1.62%

광주은행 플러스안심CD 1155-020-127969 32,282,900 2021-02-26 1.54%

광주은행 플러스안심CD 1155-020-125042 108,744,000 2020-11-24 0.02

광주은행 플러스안심CD 1155-020-127583 450,000,000 2021-02-25 1.55%

광주은행 플러스안심CD 150-465-782437 34,575,100 2020-07-08 2.30%

광주은행 플러스안심CD 1155-020-120053 12,390,220 2020-03-20 2.03%

광주은행 정기예금 1130-030-541616 39,344,000 2021-02-28 1.50%

광주은행 플러스안심CD 1155-020-127975 12,797,300 2021-02-26 1.54%

광주은행 정기예금 1155-020-118510 89,023,000 2021-02-28 1.50%

광주은행 플러스안심CD 1155-020-118316 42,600,000 2021-02-26 1.54%

건축기금 광주은행 플러스안심CD 1155-020-127828 10,444,000 2021-02-26 1.54%

소 계 14,840,608,113 14,841,265,644

수익용기본재산

퇴직기금

합 계

현 금 및 예 금 명 세 서

유동자금

고

정

자

금

장학기금임의기금

수익용예금

- 18 -

[별지 제4의4호서식]

(단위:원)

연월일 내 용 징수의무자 과세표준 선급법인세 비 고 연월일 내 용 징수의무자 과세표준 선급법인세 비 고

2019-03-20 정기예금 광주은행 252,760 38,910 지방세포함 2020-02-25 정기예금 광주은행 8,915,665 1,373,000 지방세포함

2019-03-24 보통예금 광주은행 27,712 4,250 " 2020-02-27 정기예금 광주은행 758,648 116,830 "

2019-04-01 정기예금 광주은행 64,755,692 9,972,360 " 2020-02-27 정기예금 광주은행 300,736 46,310 "

2019-06-12 정기예금 조대신협 15,317,060 2,358,810 " 2020-02-27 정기예금 광주은행 239,794 36,920 "

2019-06-23 보통예금 광주은행 47,464 7,300 " 2020-02-27 정기예금 광주은행 1,001,100 154,160 "

2019-07-18 정기예금 광주은행 8,030,660 1,236,710 " 2020-02-28 정기예금 광주은행 890,650 137,150 "

2019-08-22 정기예금 광주은행 2,365,297 364,250 " 2020-02-28 정기예금 광주은행 2,021,000 311,230 "

2019-09-19 정기예금 농협 15,301,187 2,356,370 "

2019-09-19 정기예금 광주은행 4,834,748 744,540 "

2019-09-27 정기예금 광주은행 22,637,377 3,486,150 "

2019-09-29 보통예금 광주은행 19,509 3,000 "

2019-10-11 정기예금 농협 1,732,040 266,720 "

2019-10-17 정기예금 농협 25,086,000 3,863,240 "

2019-10-17 정기예금 광주은행 11,300,000 1,740,200 "

2019-11-05 정기예금 광주은행 4,740,000 729,960 "

2019-11-18 정기예금 광주은행 23,226,575 3,576,890 "

2019-11-25 정기예금 광주은행 2,514,816 387,270 "

2019-12-03 정기예금 농협 2,563,599 394,790 "

2019-12-29 보통예금 광주은행 21,664 3,330 "

2020-01-02 정기예금 농협 36,000,000 5,544,000 "

2020-01-02 정기예금 광주은행 33,645,158 5,181,350 "

2020-01-13 정기예금 광주은행 15,383,835 2,369,100 "

2020-02-07 정기예금 광주은행 5,185,801 798,610 "

2020-02-20 정기예금 광주은행 3,834,003 590,430 "

2020-02-20 정기예금 광주은행 11,750,000 1,809,500 "

2020-02-25 정기예금 광주은행 10,575,000 1,628,550 "

소 계 321,147,957 49,456,590 소 계 14,127,593 2,175,600

총 계 335,275,550 51,632,190

선 급 법 인 세 명 세 서

-19 -

[별지 제4의6호서식(가)]

(단위:원)

증 가 액 감 소 액

대 학 교 22,651,680,189 - - 22,651,680,189

전 문 대 학 2,058,220,000 - - 2,058,220,000

중. 고 교 21,449,136,816 - - 21,449,136,816

부 속 병 원 8,884,240,970 - - 8,884,240,970

투자유가증권 72,000,000 - - 72,000,000

출 자 금 17,810,090,185 - 1,040,375 17,809,049,810 학동 723-31번지외 장부가액 회수

부속병원투자 7,147,220,271 - - 7,147,220,271

기타투자자산 90,000,000 - - 90,000,000

전신전화보증금 1,851,600 - 1,110,000 741,600 전신전화보증금 일부 회수

수익용예금 14,599,434,493 34,575,100 - 14,634,009,593 학동 723-31번지외 매각대금

기 타 자 산 42,750,000 20,000,000 - 62,750,000 중노위 이행강제금

임의건축기금 10,204,000 240,000 - 10,444,000 이자상당액 적립

임의장학기금 63,087,520 1,444,000 - 64,531,520 이자상당액 적립

임의퇴직기금 128,600,000 3,023,000 - 131,623,000 이자상당액 적립

95,008,516,044 59,282,100 2,150,375 95,065,647,769

투 자 와 기 타 자 산 명 세 서

구 분 전기이월액당 기 증 가 액

기 말 잔 액 비 고

투 자 자 산

설 치 학 교

기 타 자 산

합 계

임의기금

- 20 -

[별지 제4의7호서식]

(단위:원)

기초잔액 당기증가액 당기감소액 기말잔액 감가상각누계액 미상각잔액 비 고

토 지 2,502,500 2,502,500 - 2,502,500

집기비품 194,373,430 1,919,000 - 196,292,430 (165,691,492) 30,600,938

차량운반구 81,778,034 - - 81,778,034 (81,778,034) -

278,653,964 1,919,000 - 280,572,964 (247,469,526) 33,103,438 소 계

고 정 자 산 명 세 서

계 정 과 목

유형고정자산

- 21 -

예 수 금 명 세 서

(단위:원)

이사장 원천징수 예수금 2,054,940

기타소득 예수금

내용불분명 인지세 환급액 예수금 105,640

계

(단위:원)

2019학년도 직원 연가보상비 및 1~2월 이사장 업무수당

광주지법 2019거합54479 호봉정정사건 성공보수금 외 3,352,388

2020년 2차(2.6.) 및 3차(2.27.) 이사회 회의비 외 8,780,700

2월 퇴직 교원 및 직원 이사장 공로패 제작 경비 2,513,000

2,076,000

1,370,110

332,000

214,220

2.11. 외 2건 출장비 272,274

법인 각사무실 1~2월 신문구독요금 외 199,000

166,600

법인 인감증명 발급 수수료 40,000

합 계

법인정상화 관련 사분위 제출자료 제본비 외

지급수수료

회의비 20.3.3.지급 외

20.3.3.지급 외

20.3.3.지급

20.3.3.지급

행사비

소모품비

여비교통비

"

기타운영비 업무협의 식대 외 20.3.27.지급

20.3.27.지급

"

29,463,042

차량유지비

통신비 법인 각 사무실 전화요금1~2월분 16,970

"

일반용역비 20.3.17.지급 외

880,000

2020.3.2. 지급 외

업무용차량 유류대금 및 세차비

통신비

인쇄출판비

2월 공문서 등 등기우편물 발송 요금

업무추진비

계약직원 2월 고용산재보험료 직원법정부담금

2019년 11월~2020년 2월 각종행사 화환대금 외

직원제수당

예 수 금

미 지 급 금 명 세 서

구 분 내 용 금 액

20.3.3.지급 외

거래처 청구지연가산세 입금액 12,000

구 분 내 용 금 액 비 고

20.3.10.지급73,880

"

2월 직원 원천징수 예수금 4,035,120

비 고

7,087,700

10,055,900

- 22 -

2020.02.29. 현재

토 지 건 물 구 축 물 계 비 고

조선대학교 22,651,680,189 - - 22,651,680,189

조선간호대학 369,658,000 - - 369,658,000 (전문대학)

조선이공대학 1,688,562,000 - - 1,688,562,000 2,058,220,000

부속고등학교 2,346,699,788 7,470,250,120 428,929,790 10,245,879,698 (중.고교)

여자고등학교 525,385,305 3,948,070,370 56,569,240 4,530,024,915 21,449,136,816

부속중학교 270,903,166 2,289,289,199 - 2,560,192,365

여자중학교 238,920,497 3,591,975,391 282,143,950 4,113,039,838

조선대학교병원 801,291,250 5,042,949,000 40,000,000 5,884,240,250 (부속병원)

치과병원 - 3,000,000,720 - 3,000,000,720 8,884,240,970

계 28,893,100,195 25,342,534,800 807,642,980 55,043,277,975

설립자 기본금 명세서

학 교 명설립자 기본금 내역

- 23 -

2020.02.29.현재

구 분 과 목 비 고

출자금

수익회계 출자금 17,367,148,350

부속병원투자 6,929,770,271

현금 4,689,458,858

의료기기 2,070,017,192

비품 170,294,221

치과병원투자 217,450,000

현금 200,000,000

의료기기 17,450,000

기타기본금 명세서

기 타 기 본 금

계 24,514,368,621

- 24 -

[별지 제4의 14호 서식]

(단위 : 원)

금 액 적립재원 금 액 사용내역

임의적립금

건축적립금 10,204,000 240,000 이자상당액 - 10,444,000

장학적립금 63,087,520 1,444,000 " - 64,531,520

퇴직적립금 128,600,000 3,023,000 " - 131,623,000

적립금 합계 201,891,520 4,707,000 - 206,598,520

적립금 명세서

기말잔액전기이월액당기증가액 당기감소액

구 분

- 25 -

[별지 제4의 15호 서식]

(단위:원)

구 분 금 액 세 부 내 역 비 고

유동자산(A) 52,289,721

1.유동자금 657,531

(1)사업준비금 -

(2)자산처분대금 -

(3)임대보증금 -

(4)국고보조금 -

(5)사고이월 및 명시이월

(6)운영자금 657,531

2.기타유동자산 51,632,190

(1)선급금 -

(2)미수금 -

(3)선급법인세 51,632,190

(4)기타유동자산 -

유동부채(B) 36,550,742

(1)선수금 -

(2)미지급금 등 36,550,742

15,738,979

사고이월 -

-

명시이월

-

기타이월 15,738,979 차년도 운영자금

15,738,979

15,738,979

내 역

미사용 차기이월자금

내역 및 사용계획

미사용 차기이월자금 내역 및 사용계획 명세서

미사용 차기이월자금(A-B)

내역 및 사용계획 합계

소 계

소 계

소 계

- 26 -

2019학년도 법인일반회계 운 영 계 산 서

학 교 법 인 조 선 대 학 교

- 27 -

수 입 의 부

- 28 -

(1) 운영수익

(단위:원)

금 액 금 액

목 관.항 목 관.항

1,621,534,725 1,525,000,000

5210전입금 수입

1,621,534,725 1,525,000,000

5214부속병원 전입금

500,000,000 500,000,000

5217수익사업 전입금

1,121,534,725 1,025,000,000

345,211,098 278,019,732

5410예금이자수입

335,275,550 272,990,697

5411예 금 이 자

335,275,550 272,990,697

5420기타교육외수입

9,935,548 5,029,035

5421잡 수 입

9,935,548 5,029,035

1,966,745,823 1,803,019,732

관.항 목

5200전입및기부수입

5400교육외수입

운 영 수 익 총 계

운 영 계 산 서

(당기 : 2019. 3. 1.부터 2020. 2. 29.까지)

(전기 : 2018. 3. 1.부터 2019. 2. 28.까지)

과 목 당 기 전 기

- 29 -

지 출 의 부

- 30 -

(2) 운영비용

(단위:원)

금 액 금 액

목 관.항 목 관.항

428,822,070 427,978,088

4120직원보수

428,822,070 427,978,088

4121직 원 급 여

171,271,600 158,721,627

4122직원 상여금

7,336,510 9,414,820

4123직원 각종수당

156,862,480 139,128,355

4124직원 법정부담금

39,527,850 81,159,946

4125임시직 인건비

43,052,000 36,369,970

4127직원퇴직금

10,771,630 3,183,370

406,021,796 323,671,620

4210시설관리비

2,910,770 2,948,630

4212장비 관리비

374,000 339,350

4216보 험 료

578,220 831,710

4217리스.임차료

1,958,550 1,777,570

4220일반관리비

28,216,724 23,803,664

4221여비 교통비

6,434,164 7,232,256

4200관리 운영비

과 목 당 기 전 기

관.항 목

4100보수

- 31 -

(단위:원)

금 액 금 액

목 관.항 목 관.항

과 목 당 기 전 기

관.항 목

4222차량유지비

5,461,490 4,939,318

4223소 모 품 비

4,410,130 6,224,400

4224인쇄출판비

997,400 1,214,700

4227통 신 비

2,321,670 2,556,760

4228각종세금.공과금

1,007,230 1,051,430

4229지급수수료

7,584,640 584,800

4230운영비

352,829,978 273,338,762

4231복리후생비

5,055,254 6,676,500

4232교육훈련비

- 1,447,000

4233일반용역비

168,428,274 105,345,932

4234업무추진비

23,374,240 28,418,400

4236회 의 비

98,555,850 88,063,450

4237행 사 비

27,530,440 23,346,950

4239기타운영비

29,885,920 20,040,530

4250감가상각비

22,064,324 23,580,564

4252유형고정자산감가상각비

22,064,324 23,580,564

- 32 -

(단위:원)

금 액 금 액

목 관.항 목 관.항

과 목 당 기 전 기

관.항 목

1,101,500,000 1,076,500,000

4510전출금

1,101,500,000 1,076,500,000

4512법정부담 전출금

1,101,500,000 1,026,500,000

4513자산 전출금

- 50,000,000

1,936,343,866 1,828,149,708

4,707,000 3,818,000

3120각종적립금대체액

4,707,000 3,818,000

당기 운영차액 25,694,957 -28,947,976

비 용 총 계 1,966,745,823 1,803,019,732

4500전 출 금

운 영 비 용 합 계

3100기본금 대체액

- 33 -

. 전입금 명세서

. 예비비사용액 명세서

. 고정자산 감가상각비 명세서

2019학년도 운영계산서 부속명세서

- 34 -

[별지 제5의1호 서식]

(단위 : 원)

내 용(또는 계산 근거) 금 액

1,121,534,725 수익사업회계로부터 고유목적사업 전입

500,000,000 부속병원회계로부터 고유목적사업 전입

1,621,534,725

(단위:원)

관 항 목

4200관리운영비

4220일반관리비

4221여비교통비

50,000 34,164

50,000 34,164

내 용

사분위 회의 참석에 따른 출장비 부족액

합 계

예 비 비 사 용 과 목

종 류

예비비 사용결 정 액

예비비 지출액 비 고

예 비 비 사 용 액 명 세 서

전 입 금 명 세 서

비 고계 정 과 목

합 계

수익사업 전입금전입금수입

부속병원전입금

- 35 -

(단위:원)

구분 자산명 취득일 기초가액 당기증가 당기감소 기말잔액 전기말상각누계 상각대상금액내용연수

상각율 월수 당기상각비 기말상각누계액 미상각잔액

194,373,430 1,919,000 - 196,292,430 159,982,778 36,309,652 5,708,714 165,691,492 30,600,938

81,778,034 - - 81,778,034 65,422,424 16,355,610 16,355,610 81,778,034 -

집기비품 소계

차량운반구 소계

고정자산 감가상각비 명세서2020-02-29

- 36 -

2019학년도 법인일반회계 합 계 잔 액 시 산 표

학 교 법 인 조 선 대 학 교

- 37 -

[별지 제8호서식]

(단위:원)

잔 액 합 계 코드번호 과 목 합 계 잔 액

- 1,000,000 1111 현 금 1,000,000 -

657,531 2,939,709,612 1112 예 금 2,939,052,081 -

- 25,090,253 1122 선 급 금 25,090,253 -

51,632,190 93,672,440 1125 선급법인세 42,040,250 -

22,651,680,189 22,651,680,189 1211 대 학 교 - -

2,058,220,000 2,058,220,000 1212 전문대학 - -

21,449,136,816 21,449,136,816 1214 중.고교 - -

8,884,240,970 8,884,240,970 1215 부속병원 - -

72,000,000 72,000,000 1221 투자유가증권 - -

17,809,049,810 17,810,090,185 1222 출 자 금 1,040,375 -

7,147,220,271 7,147,220,271 1223 부속병원투자 - -

90,000,000 90,000,000 1229 기타 투자자산 - -

741,600 1,851,600 1241 전신전화보증금 1,110,000 -

14,634,009,593 14,634,009,593 1244 수익용예금 - -

62,750,000 62,750,000 1249 기 타 자 산 - -

10,444,000 10,444,000 1263 임의건축기금 - -

64,531,520 64,531,520 1264 임의장학기금 - -

131,623,000 131,623,000 1265 임의퇴직기금 - -

합 계 잔 액 시 산 표

(2019.3.1.부터 2020.2.29.까지)

차 변 관 (항) 목 대 변

- 38 -

(단위:원)

잔 액 합 계 코드번호 과 목 합 계 잔 액

2,502,500 2,502,500 1311 토 지 - -

196,292,430 196,292,430 1315 집기비품 - -

- - 2315 집기비품감가상각누계액 165,691,492 165,691,492

81,778,034 81,778,034 1316 차량운반구 - -

- - 2316 차량운반구감가상각누계액 81,778,034 81,778,034

- 898,114,778 2121 일반예수금 905,202,478 7,087,700

- 16,197,260 2141 미지급금 45,660,302 29,463,042

- - 3111 설립자기본금 55,043,277,975 55,043,277,975

- - 3113 기타기본금 24,514,368,621 24,514,368,621

- - 3163 임의건축적립금 10,444,000 10,444,000

- - 3164 임의장학적립금 64,531,520 64,531,520

- - 3165 임의퇴직적립금 131,623,000 131,623,000

- - 3131 이월 운영차액 15,324,550,113 15,324,550,113

- - 5214 부속병원전입금 500,000,000 500,000,000

- - 5217 수익사업전입금 1,121,534,725 1,121,534,725

- - 5411 예 금 이 자 335,275,550 335,275,550

- - 5421 잡 수 입 9,935,548 9,935,548

171,271,600 171,271,600 4121 직원급여 - -

7,336,510 7,336,510 4122 직원상여금 - -

156,862,480 156,862,480 4123 직원각종수당 - -

39,527,850 39,527,850 4124 직원법정부담금 - -

43,052,000 43,052,000 4125 임시직인건비 - -

10,771,630 10,771,630 4127 직원퇴직금 - -

차 변 관 (항) 목 대 변

- 39 -

(단위:원)

잔 액 합 계 코드번호 과 목 합 계 잔 액

374,000 374,000 4212 장비관리비 - -

578,220 578,220 4216 보 험 료 - -

1,958,550 1,958,550 4217 리스.임차료 - -

6,434,164 6,434,164 4221 여비교통비 - -

5,461,490 5,461,490 4222 차량유지비 - -

4,410,130 4,410,130 4223 소모품비 - -

997,400 997,400 4224 인쇄출판비 - -

2,321,670 2,321,670 4227 통 신 비 - -

1,007,230 1,007,230 4228 제세.공과금 - -

7,584,640 7,584,640 4229 지급수수료 - -

5,055,254 5,055,254 4231 복리후생비 - -

168,428,274 168,428,274 4233 일반용역비 - -

23,374,240 23,374,240 4234 업무추진비 - -

98,555,850 98,555,850 4236 회 의 비 - -

27,530,440 27,530,440 4237 행 사 비 - -

29,885,920 29,885,920 4239 기타운영비 - -

22,064,324 22,064,324 4252 유형고정자산감가상각비 - -

1,101,500,000 1,101,500,000 4512 법정부담전출금 - -

4,707,000 4,707,000 3121 제적립금대체액 - -

97,339,561,320 101,263,206,317 101,263,206,317 97,339,561,320 합 계

차 변 관 (항) 목 대 변

- 40 -

- -

2019학년도 법인일반회계 예 금 잔 액 증 명 서

학 교 법 인 조 선 대 학 교

- 41 -