Upload
ishmael-tanner
View
48
Download
0
Embed Size (px)
DESCRIPTION
税控发票管理系统培训. 上饶市地税局信息中心 高海艳. 二〇一三年四月. 系统概况介绍-整体介绍. 税控整体简介: 1 、税控机具:税控收款机和税控器。 备注: 税控收款机是在收款机的基础上,增加了税控功能,采用了智能卡、数字加密和网络技术,将纳税人申报开票数据与税控收款机记录的数据进行比对,从而实现对纳税人经营情况的有效监控。 2 、使用发票规格:卷式( 76mm )和平推式( 210mm 、 190mm ); 3 、纳税人使用税控机打发票的条件。 4 、税控报税的方式:用户持卡 U 盘报数和网络报数。. 系统概况-税控机具. - PowerPoint PPT Presentation
Citation preview
税控发票管理系统培训
二〇一三年四月二〇一三年四月上饶市地税局信息中心 高海艳
系统概况介绍-整体介绍税控整体简介:1 、税控机具:税控收款机和税控器。 备注:税控收款机是在收款机的基础上,增加了
税控功能,采用了智能卡、数字加密和网络技术,将纳税人申报开票数据与税控收款机记录的数据进行比对,从而实现对纳税人经营情况的有效监控。
2 、使用发票规格:卷式( 76mm )和平推式( 210mm 、 190mm );
3 、纳税人使用税控机打发票的条件。4 、税控报税的方式:用户持卡 U 盘报数和网络报数。
系统概况-税控机具
1 .税控收款机和税控器 税控收款机具有税控功能的电
子收款机。它保证经营数据的正确生成、可靠存储和安全传递,并可实现税务机关管理和数据核查等要求。
税控器需要配备和连接电脑和打印机。用于开具平推式发票。
( 纳税人端使用 )
与税控收款机管理系统相关的硬件主要有以下几种:
系统概况-读卡器、税控 IC 卡
2 .读写卡器(税局端使用) 能对税控 IC 卡读写的设备(使用之前需要相关设置);
3 .税控 IC 卡 具有安全功能并增加了税控专用命令的带有微处理器的
IC卡 ;
与税控收款机管理系统相关的硬件主要有以下几种:
系统概况-税控卡税控 IC 卡按使用功能分为:
1) 税控卡 用于控制税控收款机税控数据,鉴别税控收款机身份,并与用户卡、税务管理卡相互认证; 存储用户信息并确保税控数据不被篡改;生成发票税控码并对传递的税控数据进行电子签名。 密钥文件、监控管理数据文件、基本信息文件、日交易记录文件、申报备份数据文件、发票存储文件。
系统概况-税控用户卡
2) 用户卡 用于在税控收款机与税控收款机管理系统之间进行数据安全传递; 多用于,购票和申报数据、反写监控信息等。
税控 IC 卡按使用功能分为:
税控卡和用户卡:在税局--“初始化写卡”; 用户卡:在税局--“购票信息写卡”; 用户在各自的款机上使用。
系统概况-税控管理卡
3) 税务管理卡 用于采集税控收款机中的税控数据,以供核查纳税人向税务机关传递的税控数据与税控收款机中的税控数据是否一致。
税控 IC 卡按使用功能分为:
操作应用模式
税控收款机 税控发票管理系统
税控卡、用户卡 国家税务局上报数据反写监控数据
真伪鉴别
纳税人
发 票
取得发票
注册用户初始化写卡、购票
税控发票管理系统
发票税控系统• 发票税控系统分为发票系统和税控系统。
• 税控用户的操作前提是必须在发票系统中,发票发售管理模块中的发票核定(发票领购资格认定 / 变更)进行使用税控装置的核定(增加纳税人可以使用的税控发票种类)。
如何让纳税人成为税控用户?• 税务端流程:发票领购资格变更 -> 发售税控
发票 -> 税控用户登记 -> 税控注册登记 -> 税控发票写卡 -> 税控机具初始化 -> 发票开具
• 纳税人端流程:办税大厅填写税控使用申请 ->属地初审(内容:使用资格、数量、发票类型及数量、限额、报数方式等) -> 持发票卡领购税控发票 -> 购买税控机具 -> 税控卡、用户卡至办税大厅注册登记及发售税控发票 -> 税控机具初始化 -> 开具发票
发票领购资格认定或变更• 在发票管理模块的发票发售管理中,对相
关纳税人进行税控发票的领购资格认定或变更。确定其可以领用税控发票的种类。
工具下载• 工具下载里有相应控件和操作手册
及视频下载。• 在操作税控数据接收前必须先进行
工具下载安装。
税控纳税用户登记• 功能描述 为纳税人做税控资格登记,使纳
税人能购买税控机,初始化税控卡、用户卡。
• 操作准备 发票领购资格认定中,纳税人已
经认定了可以领购税控发票的发票种类。发票发售岗登录系统。
• 流程结束 5 步流程走完,纳税人具备税控发
票使用资格。
• 选择购票方式,查验期限等提交下一岗审批。
初始化纳税人的税控卡(注册登记 -初始化写卡)
• 功能描述 本模块用来向系统添加税控器具(税控机、用户卡、税控
卡)信息及对应的税目信息, 并对已添加的卡片进行初始化。同时可将未初始化的税控器具信息进行删除、修改。
• 操作准备 纳税人经过发票核定中的税控核定后,进入此模块,输入
纳税人代码后能查询到相关税控核定信息,同时纳税人的状态为正常。
税控发票发售• 做完以上流程后,才可以在领取税控发票
,税控发票卷式的是以卷为单位,每卷 200份,平推式的是以份为单位。
• 操作步骤:办税服务点(发票发售岗)胖客户软件—发票发售—读卡(普通发票领购卡)—选择“税控发票类型”—发售。
• 注:在发售税控发票时必须是以 20 份为单位发放。
税控发票信息写卡•功能描述:纳税人发票领购后写卡;用户卡丢失后,补写发票信息;或者清除用户卡中发票信息。•操作准备:初始化过的用户卡。•注:纳税人库存中的税控发票是指未缴销的所有税控发票。 2 、已写卡的发票信息是指曾经写入用户卡的发票,可能有重复。 3 、【清除用户卡发票信息】操作需谨慎。
税控发票信息写卡 - 具体操作• 发票发售岗登陆,发票管理 - 税控发票 - 税
控发票写卡
税控发票信息写卡具体操作• 点击【读卡】,读取用户卡中纳税人信息以及发票
信息。
税控发票信息写卡 - 具体操作• 点击【查询纳税人库存】,显示纳税人的
税控发票库存。
税控发票信息写卡 - 具体操作• 选中需要写入的记录,修改【纳税人库存中税控发票信息】中
的【发票数量】、【发票起号】,点击【写卡】或者【补卡】。
税控发票信息写卡 - 具体操作• 提示写卡成功。• 如果需要清除用户卡中的发票信息,则点击【清除用户卡发票信息】。提示确认信息:
税控发票信息写卡 - 具体操作• 选择确定,则清除发票信息,否则不做操作。
数据接收前提:纳税人进行了税控户注册登记,领用 并开具了税控发票。数据接收:国标税控报数和单项数据接收
注:如果注册登记时选择了网络报送时,税控器具会自动每 5天进行数据上报。以下操作是针对选择了用户卡和 U 盘申报方式的纳税人。
税控数据接收 - 国标税控报数• 功能描述:当纳税人进行税控发票
报数时,应使用这个模块。主要的报数方式。
• 操作准备:使用 U 盘和用户卡报送。
若纳税人有预警信息,就会转入票额比对异常页面,而不能进行监控数据回传。
报数的几点说明:• 当纳税人是零报数时,会直接转入授权页面;否则,转向发票明细数据报送页面。
• 纳税人报送,分为按月报送和按季度报送。按月报送:开票截止时间为每月固定 23 号。按季度报送:开票截止时间为下一个季度第一个月的 6 号。
• 网报的,联网状态机具每 5天自动报送。(目前有意做调整)
• 明细数据报送时,系统会自动进行发票查验。
单项数据接收• 功能描述:接收用户申报数据,
并将下次的监控管理数据返写到用户卡,通过用户卡将监控管理数据回送到用户使用的税控收款机。(辅助报数功能)
• 操作准备:用户卡及 U 盘报送资料。
• 1 、接收纳税申报数据。点击之后,如图。有两个表格,表一为申报数据的起始日期,以及各种状态票的份数及总金额。表二为该款机本次申报的各税种税目的金额。
• 注:各税种税目的正常票金额之和、退票金额之和,与表一的正常票金额、退票金额相等。
• 2 、回传监控管理数据。完成数据接收后,点击此项,系统从数据库中读取纳税人的监控管理数据并进入如图页面。
• 3 、接收发票使用信息。接收用户的申报数据并回传监控数据之后,要进行用户卡发票使用信息的接收。如图,点击保存即可。
• 4 ,接收明细申报数据。是从 U 盘读取索引文件,点击【浏览】,选择“ MXSY.BIN”文件,点击【接收并保存明细申报数据】即可。
• 5 、接收日汇数据。
清除数据和信息• 在确定把用户卡中的信息都保存以后,点击相应按钮,完成清除操作。
管理卡核查数据接收• 功能描述:接收核查数据,对纳
税人进行监控。• 操作准备:可用的税务管理卡。
• 初始化页面• 点击接收后,如左图。• 点击读卡数据,可查询详细数据。
• 核查详细数据• 点击保存即可。
• 之后,继续读取日交易数据,然后保存即可。
之后,继续读取申报数据。然后保存即可。
清除申报标识• 功能描述:纳税人来税务机关进
行数据报送,若因为用户卡数据不正确,导致无法报数,可以使用此模块来清除用户的申报标识,之后纳税人重新回自己税控机上进行一次数据申报。
• 操作准备:可用的用户卡。
税控卡日汇数据接收• 功能描述:纳税人税控机损坏,为
了将该用户之前的日汇数据传到系统中,需要把税控卡取出,使用此模块读取日汇数据。
• 注:税控卡中只能保存 100天的日汇数据。
• 点击 接收税控卡(日汇)数据 进入如下视图,点保存,数据存入数据库。
• 输入纳税人代码,点击可查询历史记录。
基本信息变更写卡• 功能描述:用户的纳税人名称,
主管税务机关在征管系统中发生变化时,要在卡中变更对应信息。
• 操作准备:需要用户卡或税控卡。• 注: 1 ,若插的是用户卡,只能变更纳税人名称。若插入的是税控卡,则变更纳税人名称和税务机关。系统会自动识别是何种卡。 2 ,操作时税控卡或用户卡必须有效。
3 ,变更纳税人名称时,需要变更写卡。 4 ,变更信息生效时是在卡片变更写卡之后,再要对用户卡进行监控数据回传,纳税人持卡对自己的税控机具进行授权,之后税控机上的纳税人名称才会有相应的变更。
税种税目变更写卡• 功能描述:当税种税目发生变更
(前置条件:在发票核定变更模块进行变更),又需要写用户卡时,用此模块。
• 操作准备:插入用户卡。• 注: 1 、纳税人必须在税控信息核
定中核定通过,且纳税人状态正常。2 、卡中税种税目信息和要添加的之和不能超过 6 条。
主机、 IC 卡丢失(被盗)、损毁管理
• 功能描述:税控卡、用户卡中记录了纳税人的涉税信息及相应加密数据,一旦丢失或损坏,会对税控机的使用造成很大影响,使税务机关无法继续收集纳税人发票开具等信息。
• 操作准备:机具或 IC 卡丢失(被盗),损毁,并已在税务机关登记。
丢失后补卡需注意的几点问题• 1 、已申报,已购买发票,丢失用户卡。
(新用户卡初始化后再写一次。)• 2 、来申报的途中丢失用户卡。(补卡后,回去重新读取数据,再来税局申报。)
• 3 、若税控卡丢失,则用户卡也不能使用,需要补卡。
税控收款机机器注销管理• 功能描述:当用户有一台或多台税
控机不需要使用时,需要进行税控机注销。
• 操作准备:纳税人为正常纳税人,且拥有正常状态的税控机,且进行了即时申报。
税控用户注销• 功能描述:纳税人被取消税控
发票使用资格时,可做注销。• 操作准备:纳税人不能有正在
使用状态的税控机具。(先注销税控机)
• 审批流程:发票发售岗 - 税收管理岗 - 属地分局(副)局长岗 -征管股长岗 - 县 /区局局长岗(与登记环节一样)
卡片锁定解锁• 插入卡片点击对应的操作按钮即可。
(把不用的或不允许使用的卡进行卡片锁定)
卡片锁定解锁和工具下载• 插入卡片点击对应的操作按钮即可。
(把不用的或不允许使用的卡进行卡片锁定)
• 工具下载里有相应控件和操作手册及视频下载。
核查管理• 功能描述:为稽查人员核
发注册税务管理卡,并且完成卡片的初始化、发放。
• 操作准备: 1 ,具备资格的税务人员。 2 ,有未发放的税务管理卡。
• 选择核查人员后,选择“核查人员级别”,然后单击“读卡”按钮,选择“核查类别”,然后单击“提交”按钮,如果,一次登记多个核查卡,可单击“增加”按钮,一次添加多个。增加完成后单击“提交”按钮,完成提交即可。页面如下:
•初始化界面:核查申请登记
点击“提交”按钮后,输入以下相关登记信息,单击“提交”即可完成信息登记。页面如下:
再次点击提交,页面如下:
此时可以进行发卡操作。单击“发卡”按钮,系统提示插入对应卡号的税管卡。
单击“确定”,进行写卡。此时进行写卡操作,需要等待 1 分钟左右。写卡成功后系统提示“写卡成功”。
单击“确定”按钮后,可以看到写卡成功后管理卡明细信息。
用户可以单击“返回核查申请登记页”按钮,返回核查登记页面,再次进行核查登记操作。
回收税务管理卡• 功能描述:当税务管理卡不再
使用时,可以将此卡回收,使此卡可以被别人申请使用。
• 操作准备:必须是已发放的,并且可用的税务管理卡。
初始页面 选择要回收的税务管理卡记录。
确定要回收此卡,单击“确定”按钮即可完成回收:
注销税务管理卡• 功能描述:当税务管理卡出现
丢失、被盗、损坏等情况导致税务管理卡不可用,此时需要注销该税务管理卡。
• 操作准备:不在可用的税务管理卡才可以注销。
初始页面:首先是查询现有的已注册管理卡。可以输入查询条件进行查询。
点击查询后:
注销原因可按照实际情况填写。选择要注销的管理卡记录,点击“确定”按钮即可完成注销。
机卡信息查询• 提供查询功能
回顾& 小结
注册登记管理 是
注册登记修改
用户注销
注册登记信息
用户及卡注销
注册登记变更
写 卡
电子信息是否正确?
信息是否正确?
一般错误
税号错
一般错误税号错
注册登记变更
变更经营项目名称
增加税种税目
“用户卡”更改
“用户卡”变更写卡新增税控收款机
单张、退票、累计限额
数据报送期限
数据报送有效期
数据申报并反写监控信息
↓ 变更内容 ↓相关操作
注册登记变更
↓ 变更内容 ↓相关操作
变更纳税人名称 税控卡用户卡写卡
只增加了用户卡 直接进入税控卡用户卡写卡流程
更改发票核准信息
主管科所信息无需写卡
否
发票撤销
重新购票
购票信息
购票信息写卡
发票注销
发票退换
电子信息是否正确?
错误信息是否写卡?
否
纸质发票丢失被盗
是
信息正确购票信息管理
注册登记用户信息
初始化写卡
发票电子信息购票信息写卡
接收税控数据
并反写监控数据
用户获取开票资格,并购置款机和卡片
用户信息变更、修改及用户和卡片注销等
用户领购纸质发票信息并登记
发票撤销、退换、注销
用户开票,并利用款机申报数据
款机用户在款机上进行监控数据回传
核查管理 核查管理主要是登记、发行、回收、注销、查询和流转税务管理卡及修改时钟授权。
回收再利用
登记
申请
发卡
流转 注销
正常使用完毕
卡片异常
卡片异常
更换 税务机关
注:流转税务管理卡限同级或本级以下税务机关。
具体操作流程税控业务一般流程简介如下:
1 、纳税人购机 按税务局要求,纳税人购买税控收款机及卡片。
2 、注册登记 税务机关受理纳税人提交有关文书,对其进行审核、批准,在
管理系统中登记其基本信息和税务机关核准信息,并对相应税控卡和用户卡进行初始化。
3 、购票信息写卡 用户税控收款机在管理系统中注册后,还需要购买发票并进行
购票信息写卡 ( 电子信息 ) ,机器才能开票。购票信息写卡是对纳税人已购税控发票信息进行确认后写入用户卡。
4 、机器日常使用、开票 用户在完成上述流程后,即可进行销售开票、打印报表等日常税控操作。开票周期可以通过用户卡回传监控数据来控制。5 、纳税人数据申报 到税务机关指定报税时间后,纳税人使用用户卡在税控收款机上进行数据申报,凭此用户卡到税务局申报纳税。6 、税务机关接收申报数据 税务机关从用户卡中读出申报数据,并将监控数据和新的购票信息写入用户卡 。7 、税管核查 核查人员持税务管理卡对该纳税人进行核查操作,并可在本系统中对核查数据进行比对分析。
几个问题• 问题一:如何让纳税人可以领购到税控机
具专用的发票?有什么条件?
1 、纳税人状态是否为正常; 2 、发票使用户;(有发票领购卡,征管中
发售)3 、发票领购资格变更(老模块 三部做完);4 、税控发票登记(五步做完);5 、购买税控机具并完成注册;6 、读卡发售发票。
几个问题• 问题二:如果纳税人税控机具或使用卡被盗,或者丢失,如何处理?
1 、做 2 件事:一是打电话给税控服务商;二是来办税大厅办理。2 、业务流程:“注册登记丢失被盗损毁管理”,
数据保存重新注册初始化。3 、注意事项:已产生未报送的发票数据如何处理?
几个问题• 问题三:如何确定纳税人使用税控机具的单张开票限额、退票累计限额和开票累计限额?一般纳税人应该选择哪种数据报送方式?用户卡报送和网络报送有何区别?
1 、首先干一件事,都要熟悉税控的专业名词。2 、如何确定税控机具的相关限额和数据报送方式;3 、办税大厅发票发售岗启动管理员分局长征管股长局长岗;
4 、重点解释下数据报送。是不是纳税人可以不报送数据?
几个问题• 问题四:如何把纳税人在胖客户中领购的税
控发票写入到税控机具?采取的媒介是什么?有什么需要注意的地方?
– 首先做 2 件事:一是税控发票已发售;二是税控用户卡已注册。
– 菜单“税控发票写卡”,先读卡再查库票核对票修改后写卡
– 注意事项:一户多机下,用户卡与发票信息。
几个问题• 问题五:如何完成税控纳税人所开发票的申
报征收?税控纳税人除了使用机打发票,还能领购定额发票吗?
– 首先明确胖客户调取的税种税目。– 调取该纳税人所属期内开具发票金额信息。– 如果纳税人还要领购定额发票怎么办?可以买多少?
几个问题• 问题六:采用用户卡 U 盘报送的纳税
人,在申报前将税控机具或税控卡遗失,那数据怎么办?• 累计开票限额很重要。在达到开票限额
后,税控机具被锁定,纳税人必须来申报解锁。有效防止大量历史数据丢失。
• 若真申报前丢失了税控机具,就要按照相关流程做机具丢失处理。补卡操作。到税局做发票信息写卡。
几点提醒• 对购买定额发票的税控户,进行定额发
票资格认定,确定税控户的定额发票领购限额。对使用税控发票的税控户,一般不允许使用定额发票,一定要做限额认定。
• 征管系统胖客户【正常申报】模块可以直接调用同期的税控发票开具金额。
• 网上办税【网上办税厅】的申报模块可以直接调取同期的税控发票开具金额。
几点提醒• 查询发票明细,可以用【一户式查询】• 在网上办税系统中,新增了“税控发票
开具明细”,“税控发票按日汇总查询”,“税控户发票按机器编号汇总查询”,提供给纳税户自查。
• 步骤:通知,购机,核票,登记,购票,开票,申报,抄税,比对。
几个修改• 管理服务修改– 停业管理
• 税控用户在停业前,需要将所有税控装置停用。
– 注销管理• 税控用户在停业前,
需要将所有税控装置停用。
– 一户式查询
几个修改• 发票管理修改功能点
1 、发票缴销• 税控发票可以在税控系统中自动缴销,所以发票缴销中将不能缴销税控发票。
2 、发票上缴• 如果没有写入用户卡,则可以在原功能中上缴。• 上缴页面做了修改,增加税控发票读卡上缴。
几个变化• 发票管理新增功能点
1 、税控发票代码设置
• 税控发票不是从发票种类中来区分
• 税控发票由省局统一印制,由省局发票管理岗指定那些发票代码是税控发票。
2 、税控系统用户设置(了解即可)• 总局税控系统用户编号是 11 位: 7 位机构代码 +4 位顺序号。• 税务人员调整机构时,会新增一个用户编号。• 征管系统用户编号是 6 位: 2 位设区市标志 +4 位顺序号。• 征管系统用户编号不改变。• 该功能是将征管用户所在机构和用户编号设置一个唯一的 11
位税控系统用户编号。
几个变化• 发票管理新增功能点
3 、税控纳税户登记• 前提条件:–A 、纳税户有效,状态正常。–B 、发票领购资格的发票种类有税控发
票
• 终审完成后,会在税控系统中生成纳税人编号:– 管理机构前 7 位 + 4 位顺序号
几个变化• 发票管理新增功能点
4 、税控纳税户注销• 前提条件:–A 、纳税户有效,状态正常。–B 、纳税户已经是税控用户。–C 、税控装置均已停用。–D 、税控发票均已缴销或上缴。
• 终审完成后,纳税户将不能使用税控系统
几个变化• 发票管理新增功能点
5 、税控发票写卡① 将用户卡插入读卡器。② 纳税人状态正常。③ 读卡后,页面上将显示用户卡中的税控发票信息。④ 读取纳税人发票库存,调取纳税人库存中所有未缴销的税控发票。
⑤ 选取其中一些记录,修改需要写入的数量,发票号码段。
⑥ 点击“写卡”。
几个变化• 发票管理新增功能点
5 、税控发票写卡 – 续• 注意点:
– 读卡后,显示的是用户卡中的发票名称、数量、号码段。
– 读取纳税人库存后,仅显示纳税人的税控发票。– 写卡后,纳税人发票库存不会减少,但是会增加用户
卡中的发票数据。
Q & AQ & A