COMPANY LIMITED A. ~ , ... • ; A.

CONG TY TNHH KIEM TOAN VA f>INH GIA VIET NAM ... - - ~ , . .

THANH VIEN HANG KIEM TOAN BKR INTERNATIONAL Chuyen nganh Ki~m toan, Djnh gia, Tu van tai chinh, ke toan, thue

CONG TY CP T~P DOAN NHVA DONG A

BAO cAo TAI CHiNH DA DUOC KIEM TOAN . cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2014

Tr1,1 so chinh: Tang 11 tba nha Song Ba So 165, du'ong cau Giay, qu~n cau Giay - Ha N9i BT: 04. 62 670 491/492/493 Fax: 04.62 670 494 Website: www.vae.com.vn

Chi nhanh: So 15/4 Nguy~n Huy TllCJng Phllong 6, qu~n Blnh Th~:mh - TP. Ho Chi Minh BT: 08. 62941117/6252 1818 Fax: 08. 62941119

. CP TM' DOAN NHlf A DONG A -.., .: - .:.. i~p, 'gQC H6i - Thanh Tri - Ha N<)i

Te: - 3.793.8686 Fax:(84-4)3.793.8181

Ml)CLl)C

NQIDUNG

BAO cAo CUA BAN TONG GIAM DOC

BAO cAo KLEM TOAN u()c LAP

BANG cAN DOI .KE TOAN

BAO cAo KET QUA HO~ T D()NG KINH DOANH

BAo cAo uru CHUYEN TIEN T~

BAN THUYET MINH BAO cAo TAI CHiNH

TRANG

02

03 - 04

05 - 06

07

08

09 - 28

CONG TY CP T~PDOAN NHl/A DONG A Khu Cong nghi~p Ng9c H6i - Thanh Tri - Ha N9i Tel: (84-4) 3.793.8686 Fax: (84-4) 3.793.8181

BAo cAo c · A BAN TONG GIAM Doc dinh kem Bao c6o tai chinh

cho nam tai chinh kit thuc ngay 31I1212014

BAO cAo CUA BAN TONG GIAM DOC

Chung toi, cac thanh vien Ban TBng giam d6c Cong ty CP T?p doan Nhva Dong A (g9i t~t la "Cong ty") trinh bay Bao cao cua Ban TBng giam d6c cung voi Bao cao tai chinh da dugc ki~m toan cho narn tai chinh k€t thuc ngay 31/12/2014.

Hoi dBng guan tri va Ban TBng giam dBc

Cac thanh vien Ban TBng giarn d6c di~u hanh Cong ty cho nam tai chinh 2014 va d€n ngay l?p Bao cao tai chinh. g6rn:

Hc)i dBng quan trj

Ong Nguy~n Ba Hung Ba Trcln Thi Le Hai Ong An Quang Hi€u Ba . guy~n Thi Tinh Ong Ito Junichi

Ban TBng giam d6c

Ong guy~n Ba Hung Ong guy~n Vi~t Son Ong Trcln Xuan Nam

Trach nhiem ciia Ban TBng Giam d6c

Chu tich Ph6 Chu tich Thanh vien Thanh vien Thanh vien

T6ng Giam d6c Ph6 TBng giarn d6c (Mi~n nhi~rn ngay 27/2/2014) Ph6 T6ng giam d6c (BB nhi~m ngay18/12/2014)

Ban T6ng Giam d6c Cong ty c6 trach nhi~m I?p bao cao tai chinh phan anh rn9t each trung th1,rc va hgp ly tinh hinh tai chinh ci:ing nhu kSt qua ho?t d9ng kinh doanh va tinh hinh luu chuy~n ti~n t~ cua Cong ty trong narn, phu hgp voi chufrn mvc kS toan, chS d9 kS toan doanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy dinh phap ly c6 lien quan a€n vi~c I?p va trinh bay bao cao tai chinh.

Trong vi~c I?p Bao cao tai chinh nay, Ban TBng giam d6c dugc yeu cclu phai:

Lva ch9n cac chinh sach kS toan phu hgp va ap di.mg cac chfnh sach d6 m9t each nhllt quan ; Dua ra cac phan doan va uoc tfnh m9t each hgp ly va th?n tr9ng; Neu r5 cac Chufrn mvc kS toan dang ap di.mg c6 dugc tuiin thU hay khong, c6 nhfrng ap d1,mg sai l~ch tr9ng y€u ccln dugc cong b6 va giai trinh trong Bao cao tai chfnh nay hay kh6ng; L?p cac Bao cao tai chinh tren ca so ho?t d9ng lien tl,lc trir khi vi~c tiSp t1,1c ho?t d9ng cua Cong ty khong dugc dam bao.

Thi€t kS va thvc hi~n M th6ng ki~m soat n9i b9 m9t each hfru hi~u cho m1,1c dich l?p va trlnh bay bao cao tai chfnh hgp Iy nh~m h?n chS rui ro va gian I?n.

Ban T6ng giam d6c Cong ty chju trach nhi~m dam bao r~ng s6 k€ toan dugc ghi chep rn9t each phu hgp, dcl du de phan anh hgp ly tinh hinh tai chfnh cua Cong ty t?i bfrt ky thai di~m nao va dam bao r~ng Bao cao tai chinh tuiin thu cac Chufrn mvc kS toan Vi~t Nam, ChS d9 kS toan Doanh nghi~p va cac Quy dinh phap ly c6 lien quan a€n vi~c I?p va trinh bay BCTC. Ban TBng giam d6c cQng chiu trach nhi~m dam bao an toan cho tai san c1:ia Cong ty va vi v?y thvc hi~n cac bi~n phap thich hgp d~ ngan ch~n va phat hi~n cac hanh vi gian l?n va sai ph?lll khac.

TBng Giam dBc

Ha N<)i, ngay 5 thcing 03 nam 2015 2

~ a-;e --.....::

TY :-t\Ju 8\NI

A~

COMPANY LIMITED

S6: ft-.0 .. -15/BC-TC/III-VAE

Kinh gfri: Cac cA dong

CONG TY HH E TOAN v A Di NH GIA VIET NAM . . THANH VIEN HA G KIEM TOAN BKR INTERNATIONAL Chuyen nganh Kiem o6n, Djnh gia, Tu van tai chinh, ke toan, thue

Ha Nr)i, ngay)!fthizng 3 nam 2015

BAO cAo KIEM TOAN DQC L~P

HQi dBng quan trj va Ban TBng Giam d6c Cong ty CP T~p doan Nh\fa Dong A

Chung toi dii kiSm toan Bao cao tai chinh kem theo cua Cong ty c6 ph§n H.p doan Nh1Ja Dong A (goi t~t la "Cong ty") au(Jc /gp ngay 05 thizng 03 nam 2015 tir trang 05 adn trang 28, bao gbm: Bang can d6i kS toan ti;ti ngay 31/12/2014, Bao cao kSt qua ho~t d9ng kinh doanh, Bao cao hru chuySn tiSn t~ cho niim tai chinh kSt thuc cung ngay va Ban thuySt minh bao cao tai chinh.

Trach nhi~m cua Ban TBng Giam d6c

Ban TfJng Giam d6c Cong ty chiu trach nhi~m vS vi~c l?p va trlnh bay trung th1,rc va hqp ly bao cao tai chinh cua Cong ty theo chufrn mvc kS toan, chS d9 kS toan doanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy dinh phap ly c6 lien quan dSn vi~c l?p va trlnh bay bao cao tai chinh va chiu trach nhi~m vS kiSm soat n9i b9 ma Ban TfJng Giam d6c xac dinh la dn thiSt dS dam bao cho vi~c l?p va trlnh bay bao cao tai chinh khong c6 sai s6t tr9ng ySu do gian l?n ho?c nh§m l§n.

Trach nhi~m cua Ki~m toan vien

Trach nhi~m cua chung toi la dua ray kiSn vS bao cao tai chinh dva tren kSt qua cua CUQC kiSm toan. Chung toi dii tiSn hanh kiSm toan theo cac chufrn mvc kiSm toan Vi~t Nam. Cac chufrn mi..rc nay yeu du chung toi tuan tht'.1 chufrn mvc va cac quy djnh vS di;to due nghS nghi~p, l?p kS ho~ch va thl!C hi~n CUQC kiSm toan dS d~t du'Q'C s~r dam bao hqp ly vS vi~c li~u bao cao tai chinh cua Cong ty c6 con sai s6t tr9ng ySu hay khong.

Cong vi~c kiSm toan bao gbm thvc hi~n cac thu tvc nhim thu th?p cac bing chtrng kiSm toan vS cac _s6 li~u va thuySt minh tren bao cao tai chinh. Cac thu tvc kiSm toan duqc Iva chon dva tren xet doan cua kiSm toan vien, bao g6m danh gia rui ro c6 sai s6t tr9ng ySu trong bao cao tai chinh do gian l?n ho?c nh§m lfrn. Khi th1,rc hi~n danh gia cac rui ro nay, kiSm toan vien dii xem xet kiSm soat n9i b9 cua Cong ty lien quan dSn vi~c l?p va trlnh bay bao cao tai chinh trung th1Jc, hqp ly nhim thiSt kS cac thu t1,1c kiSm toan phu hqp v6'i tlnh hlnh th~rc tS, tuy nhien khong nhim mvc dich dua ray kiSn vS hi~u qua cua kiSm soat n9i b9 cua Cong ty. Cong vi~c kiSm toan cling bao g6m danh gia tinh thich hqp cua cac chinh sach kS toan dm;rc ap d1,1ng va tinh hqp ly cua cac tr6'c ti nh kS to an cua Ban T6ng Giam d6c ciing nhu danh gia vi~c trlnh bay t6i;ig thS bao cao tai chinh.

Chung toi tin tu6ng ring cac bing chtmg kiSm toan ma chung toi dii thu th?p duqc la d§y du va thich hqp lam co so cho y kiSn kiSm toan cua chung toi.

Y ki~n cua Ki~m toan vien

Theo y kiSn cua chung toi, bao cao tai chinh dii phan anh trung thvc va hqp ly, tren cac khia ci;tnh tr9ng ySu tlnh hlnh tai chinh cua Cong ty ti;ti ngay 31/12/2 014, cling nhu kSt qua hoi;tt d9ng kinh doanh va tlnh hlnh ltru chuySn tiSn t~ cho niim tai chinh kSt thuc cung ngay, phu hqp v6i chufrn m1Jc kS toan, chS d9 kS toan doanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy djnh phap ly c6 lien quan dSn vi~c l~p va trlnh bay bao cao tai chinh.

T11,1 sa chinh: Tang 11 tea nha Song Oa S6165, ~llimg cau Giay, qu~n cau Giay - Ha N\li OT: 04. 62 670 491 /4921493 Fax: 04.62 670 494 Website: www.vae.com.vn

3

Chi nhanh: So 15/4 Nguy~n Huy Tllclng Phll<'mg 6, quan Binh Th~nh - TP. H6 Chi Minh OT: 08. 62941117/62521818 Fax: 08. 62941119

-·m oan

Pho ong giam a6c SJ Gidy CN DKHN kidm toan: 0024-2013-034-1

Thay m(lt va d~i di~n cho

D~ng Thj Thu Huy~n KiSm toan vien S6 Gidy CN DKHN kdm toan: 1410-2013-034-1

CONG TY TNHH KIEM TOAN VA DJNH GIA Vl~T NAM

CONG TY CP TJ.P DOAN BAO cAo TAI CHiNH

cho nam tai chinh kit thilc ngay 3111212014

Fax:' Mftu sB B 01 - DN

B..i.: ·c CAN DOI KE TOAN Ti;ii ngay 31 thling 12 nam 2014

Dem vi tinh: VND

Ma Thuy~t TAISA.N so minh 31/12/2014 01/01/2014

A TAI SAN NGAN H4.N 100 286.070. 759.218 221. 773.699.658

(100=110+120+130+140+150)

I Ti~n va cac khoan tlfO'ng dlfO'Dg ti~n 110 V.1. 321.823.331 11.202.471. 790

Tib I 11 321.823 .331 11.202.471.790

2 Cac khoan tucmg duang ti~n 112

II Cac khoan dh tlf tai chinh ng~n hi;in 120

III Cac khoan phai thu ng~n hi;in 130 253.071.190.335 163.242.977.554

1 Phai thu cua khach hang 131 VIII.3.1 13.750.677.721 15.563.415.990

2 Tra tru6c cho nguai ban 132 VIII.3.2 17.254.588.911 36.031.231.799

5 Cac khoan phai thu khac 135 V.2. 223.895.265 .216 113.477.671.278

6 Dµ phong phai thu ngAn hi;m kh6 doi 139 (1.829.341.513) (1.829.341.513)

IV Hang tbn kho 140 31.424.140.246 45.919.474.730

1 Hang tbn kho 141 V.3. 31.424.140.246 45.919.474.730

V Tai san ng~n h~n khac 150 1.253.605.306 1.408. 77 5.584

2 Thu~ GTGT duqc khAu trtr 152 177.342.950

3 Thu~ va cac khoan khac phai thu Nha mr6c 154 V.11. 176.745 .341 176.745 .341

4 Tai san ngAn hi;i.n khac 158 VIII.3.3 1.076.859.965 1.054.687.293

B TAISANDAIH~N 200 146.380.781.162 126.966.032.006

(200=210+220+240+250+260)

I Cac khoan phai thu dai h~n 210

II Tai san c6 djnh 220 43.891.698. 765 24.583.645.872

I Tai san c6 djnh hfru hlnh 221 V.4. 6.474.197 .235 8.071 .290.674

- Nguyengia 222 13.360.681. 712 14.461. 753.222

- Gia trf hao man luy ki 223 (6.886.484.477) (6.390.462.548) --3 Tai san c6 djnh VO hlnh . 227 V.5 . 1.02;:

- Nguyengia 228 387.972.800 387.972.800 ) NG Gid trf hao man luy ki 229 (38 7.972.800) (387. 972.800) •ttttE ~

4. Chi phi xay d\l'Og ca ban d6 dang 230 V.6. 37.417.501.530 16.512 .355 .198 ~ '1 VI ~

III B§t d(lng san dftu tlf 240 V.7. 4.920.646.652 3.216.4 7 6.856 ::r' - Nguyen gia 241 5.214.306.300 3.421. 783.900 ---.·,y -- Gia trt hao man luy ki 242 (293 .659.648) (205. 307. 044) =

IV Cac khoan dftu tlf tai chinh dai h~n 250 V.8. 96.646.948.102 98.000.000.000

1 DAu tu vao cong ty con 251 98.000.000.000 98 .000.000.000

4 D\r phong giam gia dAu tu tai chinh dai hi;i.n 259 ( 1.353 .051.898)

V Tai san dai h~n khac 260 921.487.643 1.165.909.278

1. Chi phi tra tru&c dai hi;i.n 261 V.9. 826.086.257 1.165.909.278

2. Tai san thu~ thu nh~p hoan li;i.i 262

3. Tai san dai hi;i.n khac 268 95.401.386

TONG CQNG TAI SAN (270=100+200) 270 432.451.540.380 348.739.731.664

(Cac thuyit minh tit trang 9 din 28 lab(; ph4n hr;rp thanh cua Bao cao tai chfnh nay)

5

CONG TY CP T~P DOAN NHVA DONG A Khu Cong nghi~p Ng9c H6i - Thanh Tri - Ha N9i

Tel: (84-4) 3.793.8686 Fax: (84-4) 3.793.8181

BAO cAo TAI CHiNH

cho nam tai chfnh kit thuc ngay 31I1212014

BANG CAN DOI KE TOAN Tl;li ngay 31 thang 12 nam 2014

(tMp theo)

NGUONVON

A NQ PHAI TRA (300=310+330)

I N<;r ng~n hl;ln I Vay va nq ng~n hi,m 2 Phai tra nguOi ban

3 NguOi mua tra ti~n truoc

4 Thu6 va cac khoan phai n9p Nha nuoc 5 Phai tra nguoi lao d(mg

6 Chi phi phai tra

7 Phai tra rn)i b9

8 Phai tra theo ti6n d9 k6 ho~ch HDXD

9 Cac khoan phai tra, phai n('>p khac 11 Quy khen thu6ng phuc !qi

II NQ' dai hl;ln

I Phai tra dai h~n nguoi ban

3 Phai tra dai h~n khac

4 Vay va nq dai h~n

7 Doanh thu chua thµc hi~n

B VON CHU SO HUu(400=410+430)

I V6n chti sO' hii'u

v6n d~u tu cua chu sa hfru

2 Th?ng du v6n c6 phh

3 V6n khac cua chu sa hfru 4 c6 phi6u quy (*)

7 Quy d~u tu phat trib 8 Quy dµ phong tai chinh

10 Lqi nhu~n sau thu6 chua phan ph6i

II Ngu6n kinh phi va quy khac

TONG C<)NG NGUON VON (440=300+400)

Ma s6

300

310

Thuy~t minh

311 V.10. 3 12 VIII.3 .4

313 VIII.3 .5

314 V.11. 315

316 V.12.

317

318

319 V.13 .

323

330

331

333 VIII.3.6 334 V.14 . 338 V.15 .

400

410 V.16. 411

412

413

414

417

. 418 420

430

440

NgU'Cri l~p bi~u TmO'ng phong TCKT

~ Phi Thi Thuy Ha Tdn Xuan Thuy

31/12/2014

291.381.114.731

234.462.545.801 190.168.763 .803

15 .040.208.656

310.007.119

229.593.356 176.894.837

1.468.676.042

27.068.401 .988

56.918.568.930

30.000.000

56.777 .218.658 111.350.272

141.070.425.649

141.070.425.649

137.500.000.000

4.050.070.500

864.588.691 864.588.691

(2.208.822.233)

432.451.540.380

(Cac thuy it minh tu trang 9 din 28 la b9 ph(in hr;rp thanh cua Bao cao tai chinh nay)

6

Miu s6 B 01 - DN

Dan vi tinh : VND

01/01/2014

209.320.775.335

133.675. 942.316

97.542. 542.481 17.925.864. 193

679.263.922

357.570.925

1.358.319.283

15 .812.381 .512

75.644.833.019

30.000 .000

75. 548.937.292 65.895.727

139.418.956.329

139.418.956.329

137.500.000.000

4.050.000.000

(210.000)

- '8~ . ·c (2 .130.833 .671 ) ~

348. 739. 731.664

·lfU H; INH G

-~ M /

/~

~

CONG TY CP T~ DOAN NHVA DO~G A BAO cAo TAI CHiNH Khu Cong nghi~p Ng9c H6i - Thanh Tri - Ha 9i cho nam tai chfnh kit thuc ngay 31I1212014

Tel: (84-4) 3.793.8686 Fax: (84-4) 3.793.8181 Mfi u s6 B 02 - D N

BAO cAo KET QUA HO~T D<)NG KINH DOANH Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2014

Don vi tfnh : VND

Ma Thuy~t Chi tieu s6 minh Nam 2014 Nam 2013

1 Doanh thu ban hang va cung dp djch V\l 01 VI.17. 164.825.637.717 208.459.404.260

2 Cac khoan giam trir doanh thu 02

3 Doanh thu thu~n ban hang va cung dp djch Vt} 10 VI.18. 164.825.637.717 208.459.404.260 (10=01-02)

4 Gia v6n hang ban 11 VI.19. 162.153.414.074 204.853.946 .038

5 LQ'i nhu~n gi}p v~ ban hang va cung dp djch V\l 20 2.672.223.643 3.605.458.222 (20=10-11)

6 Doanh thu ho~t d9ng tai chinh 21 Vl.20. 23.428.088.956 21 .157.825.246

7 Chi phi tai chinh 22 VI.21. 2.958.204.794 804.476.449

Trang d6: Chi phi /Qi vay 1.601.192.495 555.290.392

8 Chi phi ban hang 24 Vlll.3.7 1.464.033 .215 2.212.152.278

9 Chi phi quan ly doanh nghi~p 25 VIII.3.8 4.836.420.251 4.387.381.121

10 LQ'i nhu~n thu~n tir ho1;1t di}ng kinh doanh 30 16.841.654.339 17.359.273.620 {30=20+(21-22)-(24+25)}

11 Thu nh?p khac 31 VIII.3.9 119.405.676 632.294.018

12 Chi phi khac 32 VIII.3.10 112.303 .503 699.793 .821

13 LQ'i nhu~n khac (40=31-32) 40 7.102.173 (67.499.803)

14 T6ng IQ'i nhu~n k~ toan tnr6'c thu~ (50=30+40) 50 16.848.756.512 17.291.773.817

15 Chi phi thus thu nh?p doanh nghi~p hi~n hanh 51

16 Chi phi thuS thu nh?p doanh nghi~p hoan l~i 52 ·~ 17 LQ'i nhu~n sau thuS thu nh~p doanh nghi~p 60 16.848.756.512 17.291.773.817 ':I:

i: ( 60=50-51-52) *

?/

Ngtroi l~p bi~u Trtri'rng phong TCKT

Phi Thj Thuy Ha Tdn Xuan Thuy

(Cac thuyit minh tu trang 9 din 28 la b(j ph<jn h<;rp rhanh cua Bao cao tai chinh nay)

7

CONG TY CP T~ DOAN NHVA DO:\'G A BAO cAo TAI CHiNH Khu Cong nghi~p Ng9c H6i - Thanh Tri - Ha 9i cho nam tai chfnh kit thuc ngay 31I12120 14

Tel: (84-4) 3.793.8686 Fax: (84-4) 3.793.8181 Mfi u s6 B 02 - D N

BAO cAo KET QUA HO~T D<)NG KINH DOANH Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2014

Dan vi tfnh: VND

Ma Thuy~t Chi tieu s6 minh Nam 2014 Nam 2013

1 Doanh thu ban hang va cung dp djch V\l 01 VI.17. 164.825.637.717 208.459.404.260

2 Cac khoan giam tru doanh thu 02

3 Doanh thu thu~n ban hang va cung dp djch V\l 10 VI.18. 164.825.637.717 208.459.404.260

(10=01-02)

4 Gia v6n hang ban 11 VI.19. 162.153.414.074 204.853 .946.038

5 LQ'i nhu~n g<}p v~ ban hang va cung dp djch V\l 20 2.672.223.643 3.605.458.222

(20=10-11)

6 Doanh thu ho?t d9ng tai chinh 21 Vl.20. 23.428.088.956 21 .157.825.246

7 Chi phi tai chinh 22 Vl.21 . 2.958.204.794 804.476.449

Trang d6: Chi phi /Qi vay 1.601 .192.495 555.290.392

8 Chi phi ban hang 24 VIII.3.7 1.464.033 .215 2.2 12.152.278

9 Chi phi quan ly doanh nghi~p 25 VIII.3.8 4.836.420.251 4.387.381.121

10 LQ'i nhu~n thu~n tir ho1;1t tt<}ng kinh doanh 30 16.841.654.339 17.359.273.620

{30=20+(21-22)-(24+25)}

11 Thu nh?p khac 31 YIII.3.9 119.405.676 632.294.018

12 Chi phi khac 32 VIII.3.10 112.303 .503 699.793 .821

13 LQ'i nhu~n kh:ic (40=31-32) 40 7.102.173 (67.499.803)

14 T6ng IQ'i nhu~n k~ toan tnr&c thu~ (50=30+40) 50 16.848.756.512 17.291.773.817

15 Chi phi thu~ thu nh?p doanh nghi~p hi~n hanh 51

16 Chi phi thu~ thu nh?p doanh nghi~p hoan l?i 52 ·~ 17 LQ'i nhu~n sau thu~ thu nh~p doanh nghi~p 60 16.848.756.512 17.291.773.817 ':I:

i: ( 60=50-51-52) *

?/

NgU'oi l~p bi~u Tm<rng phong TCKT

Phi Thj Thuy Ha Td n Xuan Thuy

(Cac thuyit minh tu trang 9 din 28 la b9 phtjn h<;Tp rhanh cua Bao cao tai chinh nay)

7

CO .. G TI CP T ~:BO.' B . .\o c..\o T.l. I CHi. .H C-g ::~ ~?. "' . w· - - 0 -:el rnu ngii} 31 L 20 J.I

Tel: (84-t 3.- 93.86 6 Mh s6 B 03 - DN

't .. TIE1. Tt Trlf'C tiip)

- ~t tbuc ngay 3 111212014 Don vi tinh: VND

Ma Tbuy~t Chi tieu ~ minh Nam 2014 Nam 2013 so

I. Luu chuy~n ti~n tir ho~t di}ng kinh doanh

1. Ti€n thu tir ban hang, cung cdp dich Y\1 va doanh thu 01 183 .243 .816.495 189.283 .735 .052

2. Ti€n chi tra cho nguoi cung dp hang h6a va dich v1,1 02 (169.631.812.497) (145 .697.1 09 .142)

3. Ti€n chi tra cho nguoi lao d¢ng 03 ( 4.624 .844.259) (4.054.119.033 )

4. Ti€n chi tra lai vay 04 ( 1.600.576.892) (555 .290.392)

5. Ti€n chi nQp thu€ thu nh~p doanh nghi~p 05

6. Ti€n thu khac tir ho?t d¢ng kinh doanh 06 326.398.244.432 275.078.942.909

7. Ti€n chi khac cho ho?t d¢ng kinh doanh 07 ( 423.366.007 .320) ( 163.209.142.938)

Lll'u chuyin tiin thu&n tit ho(l,t il9ng kinh doanh 20 (89.581.180.041) 150.847.016.456

II. Luu chuy~n ti~n tir ho~t d()ng dfiu tu 1. Ti€n chi d€ mua sim, xay d\l'flg TSCD va cac tai san 21 (175.800.936) (24.674 .238.923)

dai h?n khac

4. Ti€n thu hfli cho vay, ban l?i cac cong C\l nq cua dan 24 vi khac

Ti€n thu lai cho vay, c6 tuc va lqi nhu~n duqc chia 27 23 .250.236.849 26.913.323

Liru clzuyin tiJn thudn tit ho(l,t il9ng ildu tll' 30 23.128.981.367 (24.64 7 .325.600)

III Luu chuy~n ti~n tir ho~t d()ng tai chinh

1. Ti€n thu tu phat hanh c6 phi€u, nh~n v6n g6p cua 31 chu so hilu

3. Ti€n vay ng~n h?n, dai h?n nh~n duqc 33 350.806.426. I 00 311 .325.180.580

4. Ti€n chi tra nq g6c vay 34 (276. 730.229 . 14 7) ( 449.000.394.077)

5. Ti€n chi tra nq thue tai chinh 35 6. c6 tuc, !qi nhu~n da tra cho chU so hilu 36 ( 18.504.646. 738) (11.689.632.474)

LU'u chuyin tiin thu&n tit ho(l,t il9ng tai chinh 40 55.571.550.215 (149.364.845.971)

Luu chuy~n ti~n thufin trong ky (50=20+30+40) 50 (10.880.648.459) (23.165.155.115)

Ti~n va tuO'ng duong ti~n dfiu ky 60 11.202.471.790 34 367 791 228 Anh hu6ng cua thay d6i zy gia h6i doai quy d6i ngo?I t~ 61 (164.323)

Ti~n va tuong duO'ng ti~n cu6i ky (70=50+60+61) 70 V.01 321.823.331 11.202.471.790

Nguc)'i l~p bi~u

Phi Thi Thuy Ha Tdn Xuan Thuy

(Cac thuyit minh tit trang 9 ttin 28 la b9 phr;in h<;rp 1hanh cua Bao cao tai chinh nay)

8

CONG TY CP T ~P DOAN NHVA DONG A Khu Cong nghi~p NgQC H6i - Thanh Tri - Ha N9i Tel: (84-4) 3.793.8686 Fax: (84-4) 3.793.8181

BAO cAo T Al CHiNH cho nam tai chinh kit thuc ngay 3111212014

BA.N THUYET MINH BAO cAo TAI CHiNH Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2014

I. D~c di~m ho~t dqng ciia doanh nghi~p

1. Hinh thuc sO' hfru v6n

M~u s6 B 09-DN

Cong ty C6 phftn T?p doan Nhµa Dong A (gQi tAt la "Cong ty"), dugc thanh l?p va ho?t d(>ng theo Gi~y cht'.rng nh?n dang ky kinh doanh s6 0103014564 ngay 14 thang 11 nam 2006 do So KS ho?ch va D~u tu Thanh ph6 Ha N9i cAp. Cong ty da c6 06 lftn thay dfJi GiAy cht'.!ng nh?n dang ky kinh doanh.

Theo giAy cht'.!ng nh?n dang ky kinh doanh thay d6i lftn thu sau ngay 08 thang 05 nam 2013 thi v6n aieu I~ cl'.1a Cong ty la: 137.500.0000.000 VND (Biing chu: M(Jt tram ba muoi bay tj; nam tram tri¢u adng) .

2. Linh V\fC kinh doanh

Cong ty ho?t d9ng trong linh vµc san xuAt cong nghi~p, thuong m?i.

3. Nganh ngb@ kinh doanh

- Khai thac mu6i; Khai thac qui;ing kim lo?i khac khong chua sAt; Khai thac va thu gom than ct'.rng; -Khai thac va thu gom than non; Khai thac qui;ing kim lo?i qui hiSm (trU- lo?i Nha nu&c d.m); - Khai thac qui;ing sAt;

- Khai thac qui;ing aranium va qui;ing thorium (Chi ho?t d9ng khi dugc ca quan Nha mr&c c6 thAm quyen cho phep);

- Kinh doanh bAt d9ng san, quyen su d\lng dAt thu9c chu so huu, chU su d\lng hoi;ic di thue Chi g6m c6: Dich V\l cho thue van phong, clio thue dAt, cho thue mi;it b~ng (doanh nghi~p chi dtrgc kinh doanh theo qui djnh cua phap lu?t);

- Kinh doanh nha hang, nha nghi, khach s?n, djch V\l du lich sinh thai (Khong bao g6m kinh doanh quan bar; phong hat Karaoke, vti truang); D~u tu, xay dµng nha o; Gia cong ca khi;

- Kinh doanh phucmg ti~n v?n tai; ThiSt bi .may m6c phuong ti~n v?n tai; - Dich Y\l v(m tai hang h6a, v?n chuy~n hanh khach; - Kinh doanh bAt d(>ng san, nha o (Chi ho?t d9ng khi c6 du dieu ki~n theo guy dinh cl'.1a phap lu?t); - Kinh doanh v?t li~u xay dµng, trang thiSt bi n9i ngo?i thAt; D?i ly mua, ban, ky gui hang h6a; - Buon ban may m6c, thiSt bi ph\lc V\l nganh xay dµng, cong nghi~p, giao thOng; - Xay dµng cac cong trinh dan d\lng, cong nghi~p, giao thOng, thUy !qi; - Kinh doanh cac v?t tu, thiSt bi nganh nhµa va nganh di~n cong nghi~p, di~n dan d\}ng; - San xuAt cac san phAm, cac v?t li~u phvc V\l trong xay dµng va trang trf n9i ngo?i thAt;

Dia chi: Khu Cong nghi~p NgQc H6i - Thanh Tri - Ha N9i Tel: (~4-4) 3.793.8686 Fax: (84-4) 3.793.8181

II. Ky k~ toan, don vj ti~n t~ sir dt].ng trong k~ toan 1. Ky k~ toan nam

Ky kS toan nam cua Cong ty bAt dftu ru ngay o l·/O 1 va kSt thUc vao ngay 31112 hang nam.

2. Don vj ti@n t~ sir dt].ng trong k~ toan

Don vi tien t~ su dt,mg trong kS toan la a6ng Yi~t Nam ("VND"), h?ch toan theo plrnang phap gia g6c, phC1 hgp v&i cac guy dinh cua Lu?t kS toan s6 03/2003/QHl 1 ngay 17 /06/2003 va ChuAn mi,rc kS toan Yi~t Nam s6 O I -ChuAn mµc chung.

III. Chuftn m\l'C va Ch~ de} k~ toan ap dt].ng

1. Ch~ de} k~ toan ap dt].ng

Cong ty ap d\lng ChS d9 kS toan doanh nghi~p ban hanh theo QuySt dinh s6 15/2006/QD-BTC ngay 20/03/2006 va ThOng tu s6 244/2009/TT-BTC ngay 31 '12 009 cua B9 Tai chinh.

9

t ;/ * (1 ;)

('\ 1

CONG TY CP T~P DOAN NHVA DONG A Khu Cong nghi~p Ng9c H6i - Thanh Tri - Ha N<)i

Tel: (84-4) 3.793.8686 Fax: (84-4) 3.793.8181

BAO cAo TAI CHiNH cha nam tai chinh kit thuc ngay 3 I I I 2120 I 4

BAN THUYET MINH BAO cAo TAI CHiNH Cho nam tai chinh k@t thuc ngay 31/12/2014

(ti~p theo)

Ap d9ng hmmg diin k@ toan

Mh s6 B 09-DN

Ngay 06/11/2009, B<) Tai chinh da ban hanh Th6ng tu s6 210/2009/TT-BTC ("Thong tu 21 O") hmmg d~n ap d~mg Chufut mµc Bao cao tai chinh Qu6c tS v€ trinh bay bao cao tai chinh va thuySt minh thong tin d6i vai cac cong C\1

tai chinh. Yi~c ap di,mg Thong tu 210 yeu du trinh bay cac thong tin cfing nhu anh hm'mg cua vi~c trlnh bay nay d6i vai m<)t s6 cac cong C\l tai chinh nhfit dinh trong bao cao tai chinh cua doanh nghi~p. Thong tu nay c6 hi~u lt,rc cho nam tai chinh kSt thuc vao ho~c sau ngay 31/12/2011. Cong ty da ap dl,lng Thong tu 21 o va trinh bay cac thuySt minh bl> sung v€ vi~c ap dl,lng nay trong bao cao tai chinh kSt thUc ngay 31/12/2014 t?i thuySt minh s6 Vl.24.

Ghi nh~n ban ilflu

Tai san tai chinh: T?i ngay ghi nh?n ban d§.u, tai san tai chinh dugc ghi nh?n theo gia g6c c<)ng cac chi phf giao dich c6 lien quan trt,rc tiSp dSn vi~c mua s~m tai san tai chinh d6. Tai san tai chinh ct'.1a Cong ty bao g6m ti~n , cac khoan tuang duang ti~n, cac khoan phai thu khach hang, phai thu khac, cac khoan ky quy, cac khoan d§.u tu· tai

chinh va cac cong C\l tai chinh phai sinh.

Cong nq tai chinh: T?i ngay ghi nh?n ban d§.u, cong nq tai chinh duqc ghi nh?n theo gia g6c c<)ng cac chi phi giao dich c6 lien quan trµc tiSp dSn vi~c phat hanh cong nq tai chinh d6. Cong nq tai chinh cua Cong ty bao g6m cac khoan phai tra nguai ban, phai tra khac, cac khoan chi phi phai tra, cac khoan nq thue tai chinh, cac khoan vay va cong c1,1 tai chinh phai sinh.

Danh gifi l(li sau !On ghi nh~n ban ilflu Hi~n t?i, chua c6 quy djnh v€ danh gia i?i cong C\l tai chinh sau ghi nh?n ban d&u.

2. Tuyen bB v@ vi~c tuan thu Chuin ID\fC k@ toan va Ch@ dq k@ toan

Bao cao tai chinh cua Cong ty duqc l?p va trlnh bay phu hgp vai cac Chu§.n m~rc kS toan Vi~t Nam va ChS d<) kS toan Yi~t Nam hi~n hanh.

3. Hinh thti'c k@ toan ap d\mg

Cong ty ap dl,lng hinh tht'rc ghi s6 tren may vi tinh, str dl,lng ph§.n m€m kS toan Effect.

IV. Cac chinh sach k@ toan ap d\mg

1. Nguyen tlic ghi nh~n cac khoan ti@n va cac khoan ttrO'llg dtrO'llg ti@n

Ti€n la chi tieu t6ng hgp phan anh toan b<) s6 ti€n hi~n c6 cua doanh nghi~p t?i thai diem bao cao, g6m ti€n m~t t?i quy cua doanh nghi~p va tib gui ngan hang khong ky h?n duqc ghi nh?n va l?p bao cao theo d6ng Yi~t Nam (VND), phu hgp vai quy djnh t?i Lu?t kS toan s6 03/2003/QH 11 ngay 17 /06/2003.

Cac khoan ti€n c6 g6c ngo?i t~ duqc quy d6i theo tY gia h6i doai giao dich tht,rc ts. T?i thai diem kSt th(1c nien d9 kS toan s6 du cac khoan ti€n c6 g6c ngo?i t~ duqc danh gia l?i theo tY gia mua vao ct'.1a ngan hang thuang m?i cong b6 t?i thoi di€m khoa s6 l?p Bao cao tai chinh theo thong tu 179/2012/TT-BTC ngay 24/10/2012.

2. Nguyen tlic ghi nh~n hang tAn kho

- Nguyen tiic ghi nh~n hang tan kho: Hang t6n kho duqc tinh theo gia g6c. Gia g6c hang t6n kho bao g6m: Chi phi mua, chi phi chS biSn va cac chi phi lien quan trt,rc tiSp khac phat sinh d€ c6 du9c hang t6n kho 6 dia di€m va tr?ng thai hi~n t?i.

- Phmmg phdp tinh gid trj hang tan kho cu8i ky: Phuong phap blnh quan gia quy€n thang.

- Phzro-ng phdp h(lch todn hang tan kho : Phuong phap ke khai thuang xuyen

10

CONG TY CP T ~P DOAN NHVA DONG A Khu Cong nghi~p Ng9c H6i - Thanh Tri - Ha N<)i Tel: (84-4) 3.793.8686 Fax: (84-4) 3.793.8181

BAo cAo TAI cHiNH

cha nam tai chinh kit thuc ngay 3111212014

Miiu s6 B 09 - DN

BAN THUYET MINH BAO cAo TAI CHINH Cho nam tai chinh k~t thtic ngay 31/12/2014

(ti~p theo)

3. Nguyen t~c ghi nh~n va kh§u hao TSCD

3.1 Nguyen t~c ghi nh~n phllong phap kh§u hao TSCD hfru hinh

Tai san c6 djnh hfru hinh dugc ghi nh?n theo nguyen gia, dugc phan anh tren Bang can a6i kS toan theo cac chi tieu nguyen gia, hao mon luy kS va gia tri con l?i.

Vi~c ghi nh?n Tai san c6 djnh hfru hinh va Khau hao tai san c6 djnh tht,rc hi~n theo Chu~n mt,rc kS toan Vi~t am s6 03 - Tai san c6 djnh hfru hinh, QuySt djnh s6 15/2006/QD-BTC ngay 20/03/2006 cua 89 Tai chinh va Thong tu s6 45/2013fTT - BTC ngay 25/4/2013 vs vi~c Huang dfin chS de) quan ly, sti" d\]ng va trich khau hao tai san c6 djnh.

Nguyen gia tai san c6 djnh hfru hinh mua sAm bao g6m gia mua (trtl' cac khoan chiSt kh&u thucmg m?i ho?c giam gia), cac khoan thus va cac chi phi lien quan trt,rc tiSp dSn vi~c dua tai san vao tr?ng thai sAn sang Slr dvng.

Nguyen gia tai san c6 djnh hfru hinh tt,r xay dt,rng ho?c tt,r chS bao g6m gia thanh thµc tS Clta tai san c6 djnh hCru hinh tt,r xay dt,rng ho?c tt,r chS va chi phi lAp d?t ch?y thti".

Cac chi phi phat sinh sau ghi nh?n ban dfiu TSCD hfru hinh dugc ghi tang nguyen gia cua tai san khi cac chi phi nay chAc chAn lam tang lgi ich kinh tS trong tucmg lai. Cac chi phi phat sinh khong thoa man dugc di€u ki~n tren dugc Cong ty ghi nh?n vao chi phi san xu&t kinh doanh trong ky.

Cong ty ap dl;lng phucmg phap khau hao duang thAng d6i voi tai san c6 djnh hi:i'u hlnh. KS toan TSCD hfru hlnh OUQ'C phan lo?i theo nh6m tai san CO Cung tinli ch&t Va ffi\JC dich SU d\]ng trong hO?t d<)ng san xu&t kinh doanh Cua Cong ty g6m:

Lo~i tai siin c6 djnh

Phuang ti~n v?n tai, thiSt bi truySn dfrn ThiSt bi dl;lng c1,1 quan ly

3.2 Nguyen t~c ghi nh~n phllong phap kh§u hao TSCD vo hinh

Tai san c6 djnh VO hinh cua Cong ty la phfin mSm kS toan.

Thm gian kh§u hao <nam >

6 - 10 3-6

Vi~c ghi nh?n Tai san c6 djnh vo hinh va K.hau hao tai san c6 djnh thµc hi~n theo Chu~n mi,rc kS toan Vi~t Nam s6 04 -Tai san c6 djnh vo hinh, QuySt djnh s6 15/2006/QD-BTC ngay 20/03/2006 va Thong tu s6 45/2013/TT-BTC ngay 25/4/2013 cua Be) Tai chinh v€ vi~c Huang dfrn chS de) quan ly, st'.r dl;lng va trich kh&u hao tai san c6 djnh.

Tai san c6 djnh VO hlnh duqc ghi nh?n theo nguyen gia, OlIQ'C phan anh tren Bang can a6i kS toan theo cac chi tieu nguyen gia, hao mon luy kS va gia tri con l?i.

Cong ty ap di,mg phucmg phap kh&u hao duang thAng d6i voi tai san c6 djnh YO hlnh. KS toan TSCD VO hlnh OlIQ'C phan lo?i theo nh6m tai san c6 cung tinh ch&t va ID\JC dich sti" d1,1ng trong ho?t d<)ng san xu&t kinh doanh cua Cong ty g6m:

Lo~i tai siin c6 djnh

Phfin mSm may vi tinh

ThOi gian kh§u hao <nam >

4

4. Nguyen t~c ghi nh~n va phllong phap kh§u hao b§t d{ing siin diu tlf

B&t d<)ng san dfiu tu cua Cong ty la quy€n sti" dl;lng oat lo oat c6 di~n tich 960m2 t?i Khu cong nghi~p Ng9c Hfli voi nguyen gia la 3.421.783.900 VND va Lo d&t 480m2 theo QD s6 4110/QD-STC-!9/09 do Cong ty nAm giu· nhAm mvc dich thu !qi tir vi~c cho thue ho?c cha tang gi<i, duqc ghi nh?n theo nguyen gia, dugc phan anh tren Bang can d6i kS toan theo cac chi tieu nguyen gia hao mon luy kS va gia trj con l?i. Nguyen gia b&t d<)ng san d~u tu dugc mua bao g6m gia mua va cac chi phi lien quan trt,rc tiSp. Cong ty khong kh&u hao b&t d<)ng san d~u w dang nAm gifr.

11

6 i N

}~ .. c ....

CONG TY CP T ~P DOAN NHVA DONG A Khu Cong nghi~p Ng9c Hf>i - Thanh Tri - Ha N('>i Tel: (84-4) 3.793.8686 Fax: (84-4) 3.793.8181

BAO cAo T A1 cttiNH cha nam tai chinh kit thuc ngay 3111212014

BAN THUYET MINH B.AO cAo TAI CHiNH Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2014

(ti€p theo)

5. Nguyen t~c ghi nh~n cac khoan d§u ttr tai chinh

Mliu s6 B 09 - DN

Cac khoan dfru tu tai chinh dai h?n ctia Cong ty la cac khoan dfru tu vao Cong ty con c6 thai h?n thu h6i tren rn('>t nam duqc ghi nh?n theo gia g6c b&t dfru tu ngay g6p v6n dfru tu.

DI! phong t6n th~t cac khoan dftu tu tai chinh dai h?n vao cac Cong ty TNHH MTV Nh~ra Dong A duqc l?p kh i doanh nghi~p nh?n v6n g6p dfru tu bi 16.

6. Nguyen t~c ghi nh~n va v6n hoa cac khoan chi phi di vay

Cac khoan vay ng&n h?n (dai h?n) ctia Cong ty dugc ghi nh?n theo hqp d6ng, khS u&c vay, phiSu thu, phiSu chi va ch(mg tu ngiin hang.

Chi phi di vay dugc ghi nh?n vao chi phi ho?t d('>ng tai chinh. Rieng chi phi di vay lien quan trl!C tiSp dSn vi~c dfru tu xiiy dl!Ilg ho?c san xu~t tai san do dang duqc tinh vao gia tri cua tai san d6 (duqc v6n hoa) khi c6 dt'.1 di@u ki~n quy djnh trong Chufrn mvc kS toan Vi~t Nam s6 16 - Chi phi di vay.

7. Nguyen t~c ghi nh~n chi phi phai tra

Chi phi phai tra ctia Cong ty bao g6m khoan trich tru&c chi phi phai tra tiSn thue nha, ti@n di~n, ... thl!c tS chua chi nhung dugc u&c tinh d~ ghi nh?n vao chi phi trong ky, dva tren hqp d6ng va kS ho?ch chi tra.

8. Nguyen t~c ghi nh~n v6n chu sO' hfru

V6n dfru tu cua chu so hfru ctia Cong ty duqc ghi nh?n theo s6 v6n thl!c g6p cua chu so hC'ru .

Th?ng du v6n c6 phfrn duqc ghi nh?n the9 s6 chenh l~ch l&n han giC'ra gia tlwc tS phat hanh va m~nh gia c6 phiSu khi phat hanh c6 phiSu.

Lqi nhu?n sau thus chua phiin ph6i la s6 !qi nhu?n tu ho?t d('>ng cua doanh nghi~p sau khi trli' chi phi thuS TNDN cua nam nay va cac khoan di@u chinh do ap di,mg h6i t6 thay ct6i chinh sach ks toan va cti@u chinh h6i t6 sai sot tr9ng ysu cua cac nam tm&c.

Theo nghj quySt s6 O 112014/NQ-DHDCD ngay 25/4/2014 cua D?i h('>i d6ng c6 dong thl Cong ty chi tra c6 tfrc ti:r !qi nhu?n nam 2013 Ia 10% tren m~nh gia bAng tiSn m?t va bAng c6 phiSu theo ty I~ 5% m~nh gia c6 phfrn (C6 dong so hfru 20 c6 phi Su thi duqc nh?n 01 c6 phiSu) Tuy nhien dSn thai di~rn 31/12/2014. Cong ty clma c6 phuang an phat hanh them c6 phfrn ding nhu chua chi tra c6 t(rc bAng c6 phiSu theo nhu Ngh! quySt neu tren .

9. Nguyen t~c va phuong phap ghi nh~n doanh tho

Doanh thu cua Cong ty bao g6m doanh thu ban hang h6a, doanh thu I&p d~t h~ th6ng cu·a va doanh thu ttr ti@n lai tiSn gui.

Doanh thu ban hang hoa duqc xac djnh theo gia tri hqp Iy cua cac khoan tiSn da thu ho?c se thu duqc theo nguyen t&c d6n tich, ghi nh?n khi chuy~n giao hang hoa cho khach hang, phat hanh hoa dan va duqc khach hang chftp nh?n thanh toan, phu hqp v&i 5 diSu ki~n ghi nh?n doanh thu quy djnh t?i Chu&n m~rc kS toan Vi~t Nam s6 14 - " Doanh thu va thu nh?p khac".

Doanh thu !&p d?t duqc xac djnh theo gia tri kh6i luqng thµc hi~n, duqc khach hang xac nh?n bAng nghi~m thu, quySt toan, da phat hanh h6a dan GTGT, phu hqp v&i quy djnh t?i Chufrn mµc kS toan Yi~t Nam s6 15 - "Hqp d6ng xiiy dl!Ilg".

Doanh thu tu tiSn lai tiSn gt'.ri, duqc ghi nh~ tren ca so thai gian va Iai su~t thvc tS tung ky, pht1 hqp v&i 2 diSu ki~n ghi nh?n doanh thu phat sinh tu tiSn lai. tiSn ban quySn, c6 tt'.rc va !qi nhu?n duqc chia quy djnh t?i Chu&n ffi\!C Yi~t Nam s6 14 - II Doanh thu va thu nh?p khac". .

Cac khoan nh?n tru&c cua khach hang kh6ng duqc ghi nh?n Ia doanh thu trong ky.

12

.. 2

::

CONG TY CP T~P DOAN NHT/A DONG A Khu Cong nghi~p Ng9c Hbi - Thanh Tri - Ha N9i

Tel: (84-4) 3.793.8686 Fax: (84-4) 3.793.8181

BAO cAo TAI CHiNH cha nam tai chinh kit thuc ngay 3111212014

BAN THUYET MINH BAO cAo TAI CHiNH Cho nam tai chinh k~t th tic ngay 31/12/2014

(tMp theo)

M§u s6 B 09 - DN

10. Nguyen tic va phtrong phap ghi nh~n chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh, chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hoan l~i

Chi phi thus thu nh?p doanh nghi~p hi~n hanh duqc xac djnh tren ca so thu nMp chiu thus va thus sufrt thus

TNDN trong nam hi~n hanh.

Chi phi thus thu nh?p doanh nghi~p hoan l?i duqc xac djnh tren ca so s6 chenh !~ch t?rn thoi dugc khfru trl.r, s6

chenh !~ch t?m thOi chiu thus va thus sufrt thus TNDN. Khong bu tru chi phi thu€ TNDN hi~n hanh v&i chi phf

thus TNDN hoan l?i.

11. Cac nguyen tic va phtrong phap k~ toan khac

11.1 Nguyen tic ghi nh~n cac khoan phai thu, phai tra

Nguyen t~c xac djnh khoan phai thu khach bang dµa theo Hgp dbng va ghi nMn theo Hoa dcm ban hang xufrt cho khach hang.

Dµ phong phai thu kh6 doi duqc trich l?p cho nhfrng khoan pbai thu da qua h?n thanh toan tlt' sau thang tr& !en .

Khoan tra tru&c cho nguoi ban dugc h?ch toan can cu vao phiSu chi, cht!ng tl.r ngan hang va Hgp d6ng kinh t€.

guyen t~c xac dinh khoan pbai tra nguoi ban dµa theo Hgp dbng, phiSu nh?p kho va ghi nh?n theo Hoa dcm rnua hang cua ben mua.

Khoan nguoi mua tra tru&c dugc ghi nh?n can cu vao hgp dbng, phiSu thu, cht!ng tl.r ngan hang.

11.2 Nguyen tic ghi nh~n chi phi xay d\fllg CO' ban dO' dang

Cac tai san dang trong qua trinh xay dµng la dµ an chi phi nh?p may profile va day truy~n nhorn t?i Khu c6ng

nghi~p Ha Nam dugc ghi nh?n theo gia g6c, khi chi phi thµc tS phat sinh c6 d~y du hoa clan , cht'.rng tu· hgp phap.

11.3 Nguyen tic ghi nh~n cac khoan vay ngin h~n, dai h~n

Cac khoan vay ng~n h?n, dai h?U dugc ghi nh?n tren ca so cac phiSu thu, chtrng tu ngan hang, cac kb€ u&c vay va cac hgp dbng vay. Cac khoan vay c6 thoi h?n tu 1 nam tai chinh tra xu6ng dugc Cong ty ghi nh?n la vay ng~n h?n. Cac khoan vay c6 thoi h?n tren 1 nam tai chf~h dugc Cong ty ghi nh?n la vay dai h?n . ,~

~: ;..~

11.4 Nguyen tic ghi nh~n Doanh thu chtra th\l'c hi~n rv · ~

Doanh thu chua thµc hi~n dugc ghi nh?n tren ca sa hgp d6ng kinh tS, kh6i lugng hang h6a, dich v~1 dcm vi da cung dp va s6 ti~n dugc khach hang thanh toan tru&c.

11.5 Cac nghia V\I v~ thu~ Thui Gid trj gia tiing (GTGT)

-Uu fi~ N .

Cong ty ap dt,mg vi~c ke khai, tinh thuS GTGT theo hu&ng dfin cua lu?t thuS hi~n hanh v&i rnuc thu€ sufrt thu€ GTGT 10% d6i v&i hang h6a thanh phfrm thep cac lo?i va 0% d6i v&i cac m?t hang xufrt khfru .

Thui thu nh~p doanh nghifp

Cong ty ap di,mg muc thus sufrt thuS thu nh?p doanh nghi~p la 22% tren lgi nhu~n chiu thuS.

Vi~c xac dinh thus Thu nh?p doanh nghi~p cua Cong ty can cu vao cac quy djnh hi~n hanh v~ thu€. Tuy nhien , nhfrng quy djnh nay thay dbi theo tirng thm kY va vi~c xac djnh sau cling v~ thu€ Thu nh?p doanh nghi~p tuy thu9c vao kSt qua kiSm tra cua ca quan thuS c6 thfun quy~n.

13

CONG TY CP T~P DOAN NHVA DONG A Khu Cong nghi~p Ng9c H6i - Thanh Tri - Ha N(>i Tel: (84-4) 3.793.8686 Fax: (84-4) 3.793.8181

BAO cAo TAI CHiNH

cha nam tai chinh kit thuc ngay 3111212014

Thuikhdc

BAN THUYET MINH BAO cAo TAI CHiNH Cho nam tai chinh k~t tbuc ngay 31112/2014

(ti~p theo)

M~ u s6 B 09 - D N

Cac lo?i thu6, phi khac doanh nghi~p thµc hi~n ke khai va n(>p cho ca quan thu6 dia phuang theo dung quy dinh hi~n hanh cua Nha nu6c.

11.6 Nguyen t~c ghi nh~n gia v6n hang ban

Gia v6n hang ban duqc ghi nh?n va t?p hqp theo gia tri va s6 luqng thanh phfrm, hang hoa, v?t tu· xu~t ban cho khach hang, phu hqp v6i doanh thu ghi nh?n trong ky.

Gia v6n ho?t d(>ng lip d?t duqc ghi nh~ theo chi phi thµc t6 phat sinh dS hoan thanh dich v1,1, phu hqp v6i doanh thu ghi nh?n trong ky.

V. TbOng tin bi) sung cbo cac khoan fil\JC trinb bay trong Bang can d6i k~ toan

1. Ti~n

Ti~n m~t

Ti~n gi'ri ngan bang

Ti~n VND

Ngan hang TMCP A Chau

Ngan hang TMCP Quan D9i

Ngan hang TMCP Tien Phong

Ngan hang TMCP Phcit triin Nha a6ng btmg Song Ctru Long

Ngan hang TMCP Ngor;ii thuong Vi?t Nam - Chi nhcinh Haan Kiim

Ngan hang TMCP Ngor;ii thuong Vi?t Nam - H9i s&

Ngan hang TMCP Phuong Nam

Ngan hang TNHH MTV Shinhan Vi?t Nam

31/12/2014 VND

9.723.829

312.099.502

297 .139.011

78. 763.625

29.283.626

110.083.006

13.736.295

39.211. 732

5. 713.598

2.002.586

9.026.377

1.418.686

1. 757.605

01/01/2014 VND

3.555.662

11.198.916.128

11.183.955 .637

77.997.227

4.827.477.328

108.565.644

13.736.295

5.416.25 7. 636

5.818.004

706.466.319

835.266

26.801.918

Ngan hang TMCP Cong thuong Vi?t Nam - Chi nhcinh Tay Ha N9i

Ngan hang TMCP Cong thuong Vi?t Nam - Chi nhcinh D6ng Da

Ngan hang TMCP Vi?t Nam Thinh Vu911g 6.141.875 <: - .~' ~·

Ngo?i t~ Ngan hang TMCP A Chau - USD

Ngan hang TMCP Quan D9i - USD

Ngan· hang TMCP Quan D9i - EUR

Ngan hang TMCP Ngor;ii thuong Vi?t Nam- USD

Ngan hang TMCP Ngor;ii thuong Vi?t Nam- CN Haan Kiim- USD

TBng c()ng

2. Cac khoan phai thu ng~n h~n khac

Cong ty TNHH MTV Nhµa Dong A (*)

Cong ty TNHH Nhµa Dong A (*)

Cong ty TNHH Smart Window Vi~t Nam (*)

Thu6 GTGT cua tai san Thue tai chinh

Cac khoan phai thu khac

TBng c()ng

14.960.491

119.313

274.883

133.869

8.182.426

6.250.000

321.823.331

31/12/2014

VND

24.534.723.656

60.419.537.544

136.931.788.068

498.863.006

1.510.352.942

223.895.265.216

14.960.49 o·

IY?. IRA 119.31 ! KIEi 274.8<5 0

8.182. - 6

6.250. ~ 0

ll.W1.471.79D

01/01/2014

VND

32.204.723 .656

7.604.492.896

71.384.746.196

677.044.321

1.606.664.209

113.477.671.278

(*) Phai thu khac la khoan Cong ty CP T?p doan hl,l'a Dong A vay ngan hang h9 cac cong ty con.

14

CONG TY CP T~P DOAN NHVA DONG A Khu Cong nghi~p Ng9c Hbi -Thanh Tri - Ha N(>i Tel: (84-4) 3.793.8686 Fax: (84-4) 3.793 .8181

BAO cAo T A1 cHiNH

cho nam tai chinh kit thuc ngay 31I1212014

Mfo sA B 09 - DN

BAN THUYET MINH BAO cAo TAI CHiNH Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2014

(ti~p theo)

3. Hang tan kho

Chi phi san xuAt kinh doanh da dang Hang hoa

C()ng gia gAc hang t6n kho

4. Tang, giam Tai san cA djnh hfru hinh

Chi tieu Phuong ti~n

v~n tai Nguyen gia

sA du ngay 0110112014 13.321.677. 729 Mua trong nam

Thanh ly trong nam ( 1.231.449 .510) Giam khac

s6 dtr ngay 31112/2014 12.090.228.219

Gia trj hao mon luy k~ s6 dtr ngay 0110112014 5. 753.331.500 Kh~u hao trong nam l.403 .191.004 Thanh Iy, nhm;mg ban ( l.167.311.600) Giam khac

sA du ngay 3111212014 5.989.210.904

Gia trj con l~i

T~i ngay 0110112014 7.568.346.229 T~i ngay 31112/2014 6.101.017.315

31112/2014 0110112014 VND VND -------

1.767.736.113 102. 107.8 16 29.656.404.133 45 .81 7.366.9 14

31.424.140.246

Thi~t bj, dt,mg Cl,I quiin ly

1.140.075.493 130.378.000

1.270.453.493

637.131.048 260.142 .525

897.273.573

502.944.445 373.179.920

45.919.47 4. 730

Don vi tinh: VND

TBng c()ng

14.461.753.222 130.378.000

(1.231.449.510)

13.360.681. 712

6.390.462.548 1.663.333.52 9

(1.167.311.600)

6.886.484.4 77

8.071.290.674 6.474.197.235

Nguyen gici tai san c6 t/fnh hfru hinh cu6i kY dii khdu hao hi t nhirng van con sir d1,mg: 1. 838. 3 91. 908 tt6ng.

5. Tang, giam Tai siin cA djnh vo hinh

Chi tieu

Nguyen gia

s6 dtr ngay 0110112014 Giam khac sA du ngay 3111212014

Gia trj hao mon luy k~ s6 dtr ngay 0110112014 Giam khac sA du ngay 3111212014

Gia trj con l~i T~i ngay 0110112014 T~i ngay 31/12/2014

6. Chi phi xay dlfllg CO' ban dO' dang

Mua sim TSCD

Xay dvng cO' ban dO' dang

15

Ph~n m~m k~ toan

387.972.800

387.972.800

387.972.800

387.972.800

Don vi tinh.· VND

Tfing c{)ng ON(

HHI~ ------- TOAN '

387.972.800 :t~T '-­- 'i1Av

387 .972.800 ~

387.972.800

387.972.800

31112/2014 01101/2014 VND VND -------

1.677.860.140 1.677.860.140 35. 739.641.390 14.834.495.058

CONG TY CP T~P DOAN NHVA DONG A Khu Cong nghi~p Ng9c Hbi - Thanh Tri - Ha N(>i Tel: (84-4) 3.793.8686 Fax: (84-4) 3.793.8181

BAo cAo T A1 cHiNH cha nam tai chfnh kh thuc ngay 3111212014

BAN THUYET MINH BAO cAo TAI CHiNH Cho nam tai chinh k~t thtic ngay 31/12/2014

(ti~p theo)

Dµ an Cong ty TNHH Smartwindow Vi~t Nam - Khu cong nghi~p Ng9cH6i

Dµ an Khu cong nghi~p Ha Nam

T A A

ong c1;mg

7. Tang, giam b:h d()ng san ttAu tU'

Nguyen gia Quy€n su di,mg dfrt Gia tr! hao mon luy k~ Quy€n su di,mg dfrt Gia tr! con l~i Quy€n su di,mg dfrt

01/01/2014

3.421. 783.900 3.421.783.900

205.307.044

205.307.044

3.216.476.856 3.216.476.856

Gia tri hQ'P ly cua Bfrt d(>ng san dfiu ttr

Tang trong kY 1. 792.522.400 1. 792.522.400

88.352.604

88.352.604

35 .739.641.390

37.417.501.530

Giam trong ky

M§ u s6 B 09 - D N

1.792.522.400

13 .041.972.658

16.512.355.198

Don vi tinh: VND

31112/2014

5.214.306.300 5.214.306.300

293.659.648

293.659.648

4.920.646.652 4. 920.646 .652

Theo quy dinh ti;ti Chu~n mµc k~ toan s6 05 - Bfrt d(>ng san dfiu tu, gia trj hQ'P ly cua B~t d(>ng san dfru tu t~ i ngay 31112/2014 dn dugc trinh bay. Tuy nhien Cong ty hi~n chtra xac djnh gia tri hQ'P ly nay nen gia tri hQ'P ly cua Bfrt d(>ng san dfru ttr t~i ngay 31/12/2014 chua duqc trinh bay tren thuy~t minh Bao cao tai chinh. D€ xac dinh dtrgc gja trj hQ'P ly nay, Cong ty se phai thue m(>t cong ty ttr vfrn d(>c l?p djnh gia gia tri hgp ly cua Bfrt d(>ng san dfru ttr. Hi~n t~i Cong ty chua tim dugc cong ty ttr vfrn phU hQ'P d€ thµc hi~n cong vi~c nay.

8. Cac khoan ttAu tll' tai chinh dai h~n

DAu tll' vao Cong ty con

Cong ty TNHH Nhµa Dong A Cong ty TNHH Smartwindow Vi~t Nam

Cong ty TNHH M(>t thanh vien Nhµa Dong A

9. Chi phi tra trmrc dai h~n

Chi phi cong Cl,I d1,1ng Cl,I cha phan b6 (*)

T6ng c()ng

10. Vay va nQ' ng~n hl}n

Vay ng~n hl}n

Ngan hang TMCP Quan d<)i (I) VND

USD

Ngan hang TNHH MTV Shinhan Vi~t Nam - VND (2) Ngan hang TMCP Ngo~i thuong Vi~t Nam- VND (3) Ngan hang TMCP Vi~t Nam Thinh Vtrgng (4)

Tang c()ng

31/12/2014

Gia tri (VND)

98.000.000.000

58.000.000.000

20.000.000.000

20.000.000.000

31112/2014 VND

826.086.257

826.086.257

31112/2014

VND

213.900.647.865

23.731 .556.062

19.60 7. 41 7. 582

4.124.466.480

9.897.950.843

143.114.378.330

13 .424.878.568

190.168.763.803

01101/2014

Gia tri (VND)

98.000.000.000

58.000.000 .000

20.000.000.000

20.000.000 .000

01/0112014 VND

1.165.909.278

1.165.909.278

0110112014 VND

87.564. 703.815

24.284 .278 .119

24.28-1.278. 119

9.977.838 .666

63.280.425 .696

97 .542.542.481

'~ .!a.c -----.::: TY

'HUU I '. OIN~

;-4AN _/ ,~

~

CONG TY CP T~P DOAN NHl/A DONG A Khu Cong nghi~p Ng9c H6i - Thanh Tri - Ha N9i

Tel: (84-4) 3.793.8686 Fax: (84-4) 3.793.8181

BAO cAo TAI cHiNH cha nam tai chinh kit thuc ngay 31I1212014

BAN THUYET MINH BAO cAo TAI CHiNH Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2014

(tiip theo)

M§ u s6 B 09 - D N

(1) Khoan vay Ngan hang TMCP Quan d9i theo ccic h9JJ d6ng: H9P d6ng tin d1ttng hr;m muc s6 159.13.004.369260.TD.DN ngay 141512013, hr;m muc 25.000.000.000 d6ng, m1ttc dich bJ sung v6n luu d9ng ph1ttc Vitt San xudt kinh doanh, {iii sudt theo timg khi UcYC nh<jn n(l, /ai San thi chdp fa quydn sir d1ttng ddt Va may mac thiit bi v&i t6ng gia trj tai san thi chdp la 303.749.000.000 d6ng; va h9P a6ng s6 523.14.004.36926014674841320801.TD ngay 1310912014. Hr;m muc tin d1ttng la 22.727.000.000 a6ng, m1ttc tlich vay di b6 sung v6n luu d9ng ph1ttc Vitt hot;tt d9ng san xudt kinh doanh; thai ht;tn vay t6i tla 06 thang; Lili sudt cua khoan vay la !iii sudt c6 djnh ho(lc !iii sudt tha nJi; !iii sudt tha nJi dur;rc bat ddu tu ngay didu chinh !iii sudt adu tien; !iii sudt tt;ti thOi diim giai ngan dur;rc quy dfnh tren timg khi u&c nh<jn nr;r. Ngay dao hr;m cu6i cimg t6i da 06 thang ki tu ngay nh<jn nr;r adu lien dur;rc quy tljnh tren timg khi u&c nh<jn n(l Cltt thi Tai san dam baa la bdt tl9ng san, may m6c thiit bj, hang t6n kho vm t6ng gia trj tai san baa dam la 382.133.210. 000 a6ng.

(2) Khoan vay Ngan hang Shinhanbank theo h9P a6ng tin d1ttng s6 SHBVNITDH/20131069 ngay 261612013, hr;m muc tin d1ttng la 10. 000. 000. 000 a6ng, m1ttc di ch vay dung ai tai trr;r v6n luu d9ng, ma va thanh toan L/C tra ngay va tra ch<jm, /iii sudt la !iii sudt w ban tidn Vi?t Nam d6ng do ngan hang Nha nu&c quy dfnh + 2% m9t nam, tai

san dam baa la hang t6n kho tt;ti kho cua Cong ty TNHH Nhva Dong A, dia chi tt;ti Khu Cong nghi?p Chau Son, thanh ph6 Phu Ly, tinh Ha Nam.

(3) Vay Ngan hang Ngot;ti thuong Chi nhclnh Haan Kiim theo cac h9P tt6ng:

- H9P a6ng tin d1ttng s6 HKl-HDTD/13113 ngay 051812013 gifra Cong ty v&i Ngan hang TMCP Ngot;ti thirong Vi?t Nam - Chi nhclnh Haan Kiim. Ht;tn muc tin d1ttng la 60.000.000.000 d6ng. Lili sudt 9,5%1 nam, thai ht;tn vay t6i da 12 thclng, m1ttc tlich theo timg zdn cdp 'tin d1ttng, tai san dam Mo la h? th6ng may m6c thiit bi lap tl(lt tt;ti Cong ty TNHH MTV Nh11a Dong A dfa chi Tan Tr;w, KCN Tan Tt;to, phuang Tan Tr;zo A, qu<jn Tan Binh, tp H6 Chi Minh; quydn SU d1ttng ddt va tai san gan !idn vm ddt thu9c thira adt s6 167, ta ban tt6 s6 5 0 tt;ti tlja chi lo 3 6 duimg Tan Tt;to, KCN Tan Tt;to, phuang Tan Tt;to A, qu<jn Tan Binh, tp H6 Chi Minh; va 02 day truydn san xudt thanh Profile cua Cong ty CJ phdn T<jp tloan Nh1!a Dong A tlur;rc tap tl(lt tt;ti Cong ty TNHH Nh~ra Dong A tr;ii dfa chi Khu Cong nghi?p Chau Son, Phu Ly, Ha Nam theo H9P d6ng thi chdp s6 HKl-HDTC/13114 ngay 0210812013.

H9JJ d6ng tin d1ttng s6 HKI- HDTD/14168 ngay 2210912014 gifra Cong ty v&i Ngan hang TMCP Ngor;zi Thuong Vi?t Nam- Chi nhanh Haan Kiim. Ht;tn muc tin d1ttng la 220.000.000.000 VND, !iii sudt tr;zi thai diim gicii ngcin va thOi hr;zn vay dur;rc quy tlfnh tren timg khi u&c nh<jn nr;r. M1ttc dich la bJ sung v6n luu tl9ng ph~ic Vitt hor;zt a(mg san xudt kinh doanh. Tai san baa dam la 02 day chuydn san xudt thanh profile, hi?u JH (Jinhu) model S/Z65/132+ YF240A, quydn sir d1ttng deft va tai san gan lidn ·vm ddt thu9c thua deft s6 167, ta ban d6 s6 50, tlja chi Lo 36. duimg Tan Tt;to, KCN Tan Tr;zo, phuang Tan Tt;to A, qu<jn Binh Tan, TP H6 Chi Minh, quydn sir d1ttng deft va tai san gan !idn v&i ddt thu9c thua lo adt s6 D2, khu do thf Nam Thang Long, phuang Phu Thur;rng, qu<jn Tay H6,

Ha N9i v&i tJng gia trf tai san baa dam la 63.237.900.000 d6ng.

(4)Vay Ngan hang Vi?t Nam Thfnh Vur;rng theo H9P d6ng cdp ht;tn muc tin d1ttng s6 11032014/CMBI VPB­TDNDA/01ngay111312014, gia trf ht;tn muc tin d1ttng la 70.000.000.000 a6ng, !iii sudt cha vay theo ti'mg tdn nh<jn nr;r, thOi ht;tn cua ht;tn muc tin d1ttng la 12 thang, m1ttc tlich ad bJ sung v6n luu d9ng, tai san dam baa la hang t6n kho /uan chuyin va cac tai san dam bdo khac.

11. Thu~ va cac khoan phai n{)p nha nmrc

01/01/2014

ThuS GTGT d~u ra 41.305.923

ThuS GTGT hang nh~p khfiu

Thus xufit nMp khfiu

ThuS thu nh~p doanh nghi~p (176.745.341 )

ThuS thu nh~p ca nhan 577.793 .615 Cac lo~i thuS khac 60. l6-U84

17

s6 phai n{)p

1.477.909.299

1.376.936.264

424.325.112

265.876.440

255.960.348

s6 da n{)p

1.471.089.061

1.376.936.264

424.325.112

734.998.824

243.328.768

Dan vi tinh: VND 31/12/2014

48.126.161

(176.745.341)

I 08.671.231

72.795.964

CONG TY CP T~P DOAN NHl/A DONG A Khu Cong nghi~p Ng9c H6i - Thanh Tri - Ha N9i

Tel: (84-4) 3.793.8686 Fax: (84-4) 3.793.8181

BAO cAo T Al CHINH

cho nam tai chinh kif thuc ngay 31I1212014

BAN THUYET MINH BAO cAo TAI CHiNH Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2014

(ti~p theo)

Cc}ng thu~ va cac khoiin

phiii thu Nha mr6'c

Cc}ng thu~ va cac khoiin

phai nc}p Nha nu&c

12. Chi phi phiii trii

Chi phi phai tra thue van phong

Chi phi phai tra khac

T6ng cc}ng

176.745.341

679.263.922

13. Cac khoan phai tra, phai nc}p ng~n h~n khac

Tai san thua cha XU ly Kinh phi cong doan

Bao hi6m xa hQi

Bao hi6m th~t nghi~p Cac khoan phai tra, phai n9p khac

.\'guyln Ba Hung

Cong ty TNHH TMDV Hung Phdt

Cong ty TNHH MTV Nh11a Dong A Cong ty TNHH Thumzg m(li va San xudt Tam Son

Trdn Thi Le Hai

Phai phai phai n(Jp khdc

T6ng cc}ng

14. Vay va DQ' dai h~n

Vaydai h<m Ngan hang TMCP Quan a(Ji - VND (1)

Ngan hang TMCP Quan a(Ji - USD (1)

N(ldai h{ln

Cong ty CP cho thue tai chinh NH Ngo9i thuong (2)

Trai phi~u phat hanh

Cong ty Lien doanh Shide Vi?t Nam (3)

Japan South East Asia Growth Fund L.P. (4)

T6ng cc}ng

(1) La khoan vay theo cac h<JP a6ng tin d1,mg sau:

1.468.676.042

31112/2014

VND

45.515.058

1.428.000

26.152.559

26.995.306.371

11 . 000. 000. 000

8.364.820. 750

864.682.647

3.286.250.000

900. 000. 000

2.579.342.974

27.068.401.988

31112/2014

VND

3.2 77.218. 658

3.277.218.658

53.500.000.000

13.500.000.000

4 0. 000. 000. 000

56.777.218.658

M~u s6 B 09 - DN

176.745.341

229.593.356

0110112014

VND

1.26 1.400.000

96.919.283

1.358.319.283

0110112014

VND -------

19.048.623

26.114.257

11.735.000

15 .755.483.632

6.126.320. 50

4.864.895. 750

864.682.64 7

1.911 .250.000

758.440.534

1.229.893. 951

15.812.381.512

0110112014

VND

15. 721.508.494

7.346. 773.522

8.374. 734.972

6.327.428. 798

6.327.428. 798

53.500.000.000

13. 500. 000. 000

4 0. 000. 000. 000

75.548.937.292

- H<JP a6ng tin d1,mg s6 113.09.004.369260. TD giua Cong ty vai Ngan hang TMCP Quan ar)i - Sa giao dich Ha N(Ji ngay 2411112009. Ngay tra n(J' cu6i citng la ngay 1310112013 vai /iii sudt tha m5i ciia khoan vay t9i thai adm giai ngan la 6,5%/nam.

18

I

'

CONG TY CP T~P DOAN NHVA DONG A Khu Cong nghi~p Ng9c Hbi - Thanh Tri - Ha N9i Tel: (84-4) 3,793.8686 Fax: (84-4) 3.793.8181

BAO cAo TAI CHiNH cha nam tai chinh kit thuc ngay 3 JI J 2120 J 4

Mliu s6 B 09 - DN

BAN THUYET MINH BAO cAo TAI CHiNH Cho nlim tai chfnh k~t thuc ngay 31112/2014

(ti~p theo)

- Hr;rp d6ng tin di,mg s6 203.10.004.369260.TD giiia Cong ty v&i Ngan hang TMCP Quan d(Ji - Sa giao dich Ha N(Ji ngay 20/08/20JO. S6 tiJn vay theo hr;rp d6ng la J69.330 USD, g6c thanh toan dinh kj; 3 thang m(JI idn ke" tir ngay 25 thcing J 2 nam 2010. Ngay tra n()' cu6i cimg la 36 thcing ki tir ngay giai ngan khoan vay ddu ti en, v&i ICii sudt tha n6i cua khoan vay tgi thai didm giai ngan la 6,51Yolnam. Khoan vay nay QU"()'C dam bao biing hang t6n kho chQm luan chuye"n trf gia 70.000.000.000 VND va hai (02) day chuyJn may dim thanh Profile theo hr;rp d6ng ngogi thu-O'ng s6 DA-DONGXU JO.OJ ngay 20 thcing 05 nam 2010. Theo Hr;rp d6ng tin d1,mg s6 284.J0.004.369260.TD giiia Cong ty vm Ngan hang TMCP Quan d(Ji - Sa giao dich Ha N(Ji ngay 22/ J0/20JO. Ngay tra n()' cu6i cimg la 60 thang ki tir ngay giai ngan khoan vay ddu tien ( ngay 28/J 0/20J 5) v&i !iii sudt tha n6i tgi thai didm giai ngan 6,8%/nam. Khoan vay nay du-()'c thi chdp biing h? th6ng nha xuang, may mac, hang t6n kho luan chuye"n va may mac thiif bi vm t6ng trf gia la 132.375.000.000 VND.

- Hr;rp d6ng tin di,mg s6 27 J. J 2.004.369260. TD.DN ngay 0511012012, thai hgn vay 48 thcing ke" tir ngay giai ngan khoan vay ddu tien, /iii sudt theo tirng khi u-6-c nhijn n()', m1,1.c dich vay di thanh toan tiJn mua 02 day chuyJn san xudt thanh Profile va OJ may tr(Jn va m1,1.c dich khac niu du()'C ngan hang chdp nhcjn tru&c thai die°m giai ngan khoan vay do. Tai san dam baa la 02 day chuyJn san xudt thanh Profile theo hr;rp a6ng s6 DAG-NW 12. 02 ngay 211912012, va 01 may tr(Jn theo Hr;rp d6ng s6 DA-NW J2.0J ngay 26/7/20J2 theo hr;rp a6ng thi chdp s6 272.12.004.369260. TC.DN

(2) Thue tai chinh theo ccic hr;rp d6ng:

- Hr;rp d6ng Thue tai chinh giiia Cong ty vm Cong ty TNHH MTV Cho thue tai chinh Ngan hang TMCP Ngogi thuO'ng Vi?t Nam ngay 2810512010, t6ng gia tri 157.872 USD, thm hgn thue la 50 thang, /iii sudt cha thue biing /iii sudt ca ban do Cong ty TNHH MTV Cho thue tai chinh Ngan hang TMCP Ngogi thuO'ng Vi?t Nam cong b6 c(Jng bien d(J 0,25%/thcing. Tai san thue tai chinh la Day chuyJn san xudt cira hr;rp kim nhom vach d1µ1g da du()'C Cong ty chuye"n giao cha Cong ty con la Cong ty TNHH Smartwidow Vi?t Nam.

- Hr;rp d6ng cha thue tai chinh s6 33.10.03/CTTC thang 1212010. Tai san thue la cac may thu h6i va nghidn nhi,ra. may bam nhva, may in phun, cdu trw ddm dO'n, may ep phun, may tr9n nguyen vcjt li?u nhi,ra, may in bong, van tdm trdn v&i t6ng tri gia tr! gia tai san thue la 2.191. 9 J 6. 000 VND, m1,1.c dich la ph1,1c Vl,I. hogt d(Jng san xudt kinh doanh. Thm hgn thue la 48 thcing. Liii sudt cha thue tai chinh du()'c diJu chinh dinh kj; 3 thang m(Jt !Jn. Thai die°m giai ngan va thai aidm aiJu chinh, /iii sudt cha thue au()'c tinh biing /iii sudt ca ban VND do Cong ty TNHH M9t thanh vien cha thue tai chinh NHTMCPNTVN cong b6 c9ng bien d9 0,25%/thimg.

- Hr;rp d6ng cha thue tai chinh s6 J3.ll.03/CTTC ngay 2511012011. Tai san thue la may ph1,1. tn:;san xud11hanh profile d6ng b(J va 7 khuon mrfu profile d6ng b(J, trf gia g6c tinh cha thue la 2. 7 32. 7 30. 000 VND. M1,1.c dich la ph1,1.c Vl,I. hog! d9ng san xudt kinh doanh cua cong ty, thm hgn thue trong vong 48 thang. Lai sudt cha /hue tai chinh du()'c aiJu chinh dfnh kj; 3 thang m9t !dn. Liii sudt cha thue du()'c tinh biing /iii sudt cha thue tai chinh ca ban VND do Cong ty TNHH M9t thanh vien cha thue tai chinh NHTMCPNTVN cong bJ tgi 1hai aie"m giai ngan ddu tien va thai didm didu chinh c9ng bien d(J 0,3%/thang.

- Hr;rp d6ng cha thue tai chinh s6 13.11.05/CTTC ngay 2811212011. Tai san thue la m9t day chuydn san xudt vcjl li?u tdm nhom nhva t6ng hr;rp Composite, tr! gia g6c tinh cha thue la 6.655.587.400 VND. M1,1.c dich la ph1,1.c v1,1. hogt a(Jng san xudt kinh doanh cua cong ty, thm hgn thue trong vong 60 thcing. Liii sudt cha thue tai chinh QU'()'C didu chinh dinh kj; 3 thang m9t !dn. Liii sudt cha thue du()'c tinh biing /iii sudt cha thue tai chinh ca ban VND do Cong ty TNHH M(Jt thanh vien cha thue tai chinh NHTMCPNTVN cong b6 tr;d th<'ri die"m giai ngan ddu lien va thm didm di Ju chinh c9ng bien a(J 0, 3%/thang.

(3) Theo hr;rp d6ng mua ban trai phiiu chuye"n a6i ngay 20/ J 2/20J 2, Lai sud1 thdp hO'n 3% Lai sud1 cu bun ciia Ngan hang Nha nu&c Vi?t Nam quy dinh va t6i thie"u la 3%, th<'ri gian chuye"n d6i la 3 nam ke" 1ir ngay phat hanh trai phiiu chuye"n a6i.

(4) Theo hr;rp a6ng mua ban trai phiiu chuydn d6i ngay 1811212012, !iii sudt thdp hO'n 3% !iii suci1 ca ban cua Ngan hang Nha nu&c Vi?t Nam quy dinh va t6i thie"u la 3%, thm gian chuye"n d6i la 3 nam ke" Hr ngay phal hanh trai phiiu chuye"n d6i.

19

CONG TY CP T~P DOAN NHVA DONG A Khu Cong nghi~p Ng9e H6i - Thanh Tri - Ha N9i

Tel: (84-4) 3.793.8686 Fax: (84-4) 3.793.8181

BAO cAo TAI CHINH

cho nam tai chinh kif thuc ngay 3111212014

BAN THUYET MINH BAO cAo TAI CHINH Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2014

(ti~p theo)

15. Doanh thu chU'a thl!c hi~n

Cong ty CP Xay d\ffig s6 1 Ha NQi

Cong ty CP Xay d\ffig Dan di,mg Ha N9i

Tc3ng c()ng

16. v6n ch ii sO' hfru

16.1 Bang d6i chi~u bi~n d()ng ciia v6n ch ii sO' hfru

v6n e1Au tU' ciia ch ii sO' hfru

Th~ng dU' v6n cA phAn

s6 dtr t~i ngay 01/01/2013 Tang vbn trong nam tru6e

Lai trong nam tru6e

137.500.000.000 4.050.000.000

Chia e6 rue

Giam khac

s6 dtr t~i ngay 31/12/2013 Tang vbn trong nam nay Lai trong nam nay

137.500.000.000 4.050.000.000 70.500

Chia c6 rue

Giam khae

Trich l?p cae quy

s6 dU' t~i ngay 31/12/2014 137.500.000.000 4.050.070.500

16.2 Chi ti~t v6n <1Au tu ciia ch ii sO' hfru

Cong ty TNHH Thucmg m?i Hung Phat Nguy~n Ba Hung

Cong ty TNHH TM va SX Tam San

Cae e6 dong khae

Tc3ng c()ng

31/12/2014 VND

65.895 .727 45.454.545

111.350.272

LQi nhu~n sau thu~ chtra phan

ph6i

(228. 750.857)

17.291.773.817 (19.112.470.809)

(81.385 .822) (2.130.833.671)

16.848.756.512 (13 .749.979.000)

(583 .000 .002) (2 .593 .766.072) (2.208.822.233)

31/12/2014 VND

34.999.250.000 44.074.250.000 13.750.000.000 44.676.500.000

137.500.000.000

16.3 Cac giao djch v~ v6n v6i cac ch ii sO' hfru va phan ph6i cc3 tuc, chia IQi nhu~n

v6n <1Au hr ciia ch ii sO' hfru - vbn g6p d.iu nam

- vbn g6p tang trong nam

- vbn g6p giam trong nam

- vbn g6p cubi nam

cA tuc, IQi nhu~n da chia

16.4. cA phi~u

s6 lugng c6 phi~u dang ky phat hanh

s6 lugng c6 phi~u da ban ra eong chung

20

Nam 2014 VND

137.500.000.000 137.500.000.000

137 .500.000.000 13.749.979.000

Nam 2014 ca phi~u

13 .750.000 13.750.000

Miiu s6 B 09 - DN

01/01/2014 VND

65.895.727

65.895.727

Dan vi tfnh: VND

Tc3ng c{)ng

141.321.249.143

17.291. 773.817 (19.112.470.809)

(81.385.822) 139.419.166.329

70.500 16.848.756.512

(13. 749.979.000) (583.000.002)

(2.593.766.072) 139.341.248.267

01/01/2014 VND

34.999.250.000 44.074 .250.000 13 .750.000.000 44 .676.500.000

137.500.000.000 "' VIE

' Nam 2013 :Jr;, ~

VND

125.000.000.000 137.500.000.000

137.500.000.000 19.112.470.809

Nam 2013 c6 phi~u

13 .750.000 13 .750.000

CONG TY CP T~P DOAN NHVA DONG A Khu Cong nghi~p Ng9c Hbi - Thanh Tri - Ha N(>i Tel: (84-4) 3.793.8686 Fax: (84-4) 3.793.8181

BAO cAo TAI CHiNH

cho nam tai chinh kit thuc ngay 31I1212014

BAN THUYET MINH BAO cAo TAI CHiNH Cho nam tai chinh k@t thuc ngay 31112/2014

(tMp theo)

- c6 phiiu ph6 thong - c6 phiiu trU diii s6 lm;mg cb phiSu du9c mua l?i - c6 phiiu ph6 thOng s6 Iuqng cb phiSu dang !tru hanh - c6 phiiu ph6 thOng - c6 phiiu trU diii

- M~nh gia cb phiSu dang ltru hanh: 10.000 dbng/1 CP

13. 750.000

13 .750.000 13. 750.000

Miu s6 B 09 - DN

13. 750.000

21 21

13 .749.979 13.749.979

VI. ThOng tin b6 sung cho cac khoan m\lc trinh bay trong Bao cao k@t qua ho~t d{)ng kinh doanh

17. Doanh thu ban hang va cung dp djch V\I

Doanh thu ban hang h6a

Doanh thu ho~t d(>ng l~p d?t

Tang c{)ng

18. Doanh thu thu~n v~ ban hang va cung dp djch V\I

Doanh thu thu&n trao dbi hang hoa

Doanh thu thuftn ho?t d(>ng l~p d?t

T6ng c{)ng

19. Gia v6n hang ban

Gia v6n cua hang h6a

Gia v6n ho~t d(>ng l~p d?t Gia v6n khac

T6ng cc}ng

20. Doanh thu ho~t dc}ng tai chinh

Lai ti~n gl'ri ngan hang

cb tt'.rc !qi nhu?n du9c chia Chenh !~ch cy gia chua thµc hi~n

T6ng cc}ng

21. Chi phi tai chinh

Lai ti~n vay Dµ phong giam gia cac khoan d~u tu

21

Nam 2014

VND

153.839.879.470 10.985.758.247

164.825.637.717

Nam 2014 VND

153.839.879.4 70 I 0.985 .758.247

164.825.637. 717

Nam 2014 VND

151.079.303.223 10.985.758.247

88.352.604

162.153.414.074

Nam 2014 VND

5.886.854 23.246.000.834

176.201 .268

23.428.088.956

Nam 2014

VND

1.601.192.495 1.353.051 .898

Nam 2013

VND

171.027.018.110 37.432.386.150

208.459.404.260

Nam 2013 VND

171.027.018.110 37.432.386.150

208.459.404.260

Nam 2013 VND

167.353.124.200 37.432.386.150

68.435.688

204.853.946.038

Nam 2013 VND

26.913.323 21.130.442.641

469.282

21.157.825.246

Nam 2013

VND

555 .290.392

= 222 --..

G l

~ M H

JA D

. Nt

. \

=

CONG TY CP Tr,\.PDOAN NHl/A DONG A Khu Cong nghi~p Ng9c Hbi - Thanh Tri - Ha N9i Tel: (84-4) 3.793.8686 Fax: (84-4) 3.793.8181

BAo cAo TAI cHiNH cho nam tai chinh kit thuc ngay 31I1212014

22.

BAN THUYET MINH BAO cAo TAI CHiNH Cho nlim tai chinh k@t thuc ngay 31/12/2014

(ti~p theo)

L6 chenh !~ch t}' gia h6i doai da thµc hi~n 3.960.401

T6ng c9ng 2.958.204. 794

Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh Nam 2014

VND

Doanh thu chju thuS thu nh?p doanh nghi~p 188.373.132.349

Thu nh?p duqc miSn thuS thu nh?p doanh nghi~p 23.246.000.834

Chi phi tinh thus thu nh?p doanh nghi~p 169.258.671.775

Lqi nhu~ chiu thus thu nh?p doanh nghi~p ( 4.131.540.260)

ThuS suAt thuS thu nh?p doanh nghi~p hi~n hanh 22%

ThuS thu nh?p doanh nghi~p hi~n hanh

M§u s6 B 09 - DN

249.186.057

804.476.449

Nam 2013

VND

230.249.523.524 21.130.442.641

211.274.506.506 (2.155 .425.623)

25%

23. Lai cO' ban tren c6 phi~u

Lai co ban tren c6 phiSu khong trinh bay tren bao cao tai chinh nay ma duqc trinh bay tren Bao cao tai chfnh hqp nhit cua Cong ty c6 phAn T?p doan nhµa Dong A theo hu6ng d&n t?i Chu.in mµc kS toan Vi~t Nam s6 30 - Lai co ban tren cb phiSu.

24. Cong cy tai chinh

Quan ly riii ro v6n

Cong ty quan tri ngu6n v6n nh~m dam bao r~ng Cong ty c6 th6 vl.ra ho?t d¢ng lien t~1c, vi:rn t6i da h6a lqi fch cua c6 dong thOng qua t6i uu h6a s6 du ngubn v6n va cong nq.

c&u true v6n cua Cong ty gbm cac khoan. nq thuAn (bao g6m cac khoan vay nhu da trinh bay t?i thuySt minh s6 V.10 va V.14, trl.r di ti€n va cac khoan tuang duang ti€n), phAn v6n thw)c sa hfru cua cac cb dong cua Cong ty (bao g6m v6n gop, cac quy ctµ tru trt.r di 16 !Uy kS).

Cac chinh sach k~ toan ch ii y~u

Chi tiSt cac chinh sach kS toan chu ySu va cac phuang phap ma Cong ty ap dµng (bao g6m cac tieu chi d~ ghi nh?n, co sa xac djnh gia tri va co s6 ghi nh?n cac khoan thu nh?p va chi phi) d6i v6i tl.rng lo?i tai san tai chfnh, cong nq tai chinh va cong cµ v6n duqc trinh bay t~i thuySt minh s6 IV.

Cac lo~i cong Cl} tai chinh

Tai san tai chinh

Ti€n va cac khoan tuang duong ti€n Phai thu khach hang va phai thu khac

TBng c9ng

Cong cy nq tai chinh Cac khoan vay Phai tra nguai ban va phai tra khac Chi phi phai tra

TBng cqng

22

Gia trj ghi s6 31/12/2014 01/01/2014

VND VND

321.823.331 235.816.601.424

236.138.424. 755

246.945.982.461 42.138.610.644

1.468.676.042

290.553.269.147

11.202.471.790 127.211.745.755

138.414.217.545

173.091.479.773 33.768.245.705

1.358.319.283

208.218.044. 761

·~ ~ y

J H~ .H GI

~ -<-'?. ;?

CONG TY CP T ~P DOAN NHVA DONG A Khu Cong nghi~p Ng9c H6i - Thanh Tri - Ha N9i Tel: (84-4) 3.793.8686 Fax: (84-4) 3.793.8181

BAO cAo TAI CHiNH

cho nam tai chinh kit thuc ngay 3111212014

M~u s6 B 09 - DN

BAN THUYET MINH BAO cAo TAI CHiNH Cho nam tai chinh k~t thiic ngay 31112/2014

(ti~p theo)

Cong ty chua danh gia tri hqp ly cua tai san tai chinh va cong Cl,l ng tai chinh t?i ngay ket thuc nien d() ke toan do thOng tu 210 ci1ng nhu cac quy djnh hi~n hanb chua c6 hu6ng d~n c1,1 th€ v€ vi~c xac djnh gia tri hgp ly cua cac tai san tai chinh va cong Cl,l ng tai chinh. Thong tu 210 yeu du ap d1,1ng Chulln mµc Bao cao tai chinh Qu6c te v€ vi~c trinh bay bao cao tai chfnh Va thuyet minh thOng tin dfli VOi COng Cl,l tai chfnh nhung khQng dua ra hu&ng d&n tuang duang cho Vi~c danh gia Va ghi nh~n cong Cl,! tai chfnh bao g6m ca ap dt,mg cho gia trj hgp Jy, nh~m phu hqp v&i chulln m\fc bao cao tai chinh qu6c te.

M9c tieu quan ly ri'Ii ro tai chinh

Rui ro tai chinh bao g6m rui ro thi trubng (g6m rui ro tY gia, rui ro lai suAt va rui ro v€ gia), rui do tfn d~mg, rCli ro thanh khoan va rui ro lai suAt cua dong ti€n. Cong ty khong thµc hi~n bi~n phap phong ngua cac rui ro nay do thieu thj trubng mua cac Cong Cl,l tai chfnh nay.

Riii ro th! tnrbng

Ho?t d(>ng kinh doanh cua Cong ty se chu yeu chju rui ro khi c6 sµ thay d6i v€ t)' gia hfli doai va lai suAt. Cong ty khOng thµc hi~n cac bi~n phap phong ngua rtii ro nay do thieu thi thubng mua cac cong c1,1 tai chfnh. Quan ly rui ro tY gia

Cong ty thµc hi~n m9t s6 giao djch c6 g6c ngo?i t~, theo d6, Cong ty se chju rui ro khi c6 bien d(>ng v€ ty gia. Cong ty khong thµc hi~n bi~n phap dam bao do thieu thi trubng mua cac cong c1,1 tai chfnh nay.

Gia tri ghi s6 cua cac tai san b~ng ti€n va cong cv ng b~ng ti€n c6 g6c ngo?i t~ t?i thai di€m cu6i nam nhu sau:

Do la My (USD)

Quan ly rui ro !iii sudt

Cong nQ'

31112/2014 VND

4.124.466.480

0110112014 VND

42.146.493.711

Tai san 31112/2014

VND

13 .116.821.841

0110112014 VND

14.960.491

Cong ty chju rui ro lai suAt tr9ng y€u phat sinh ru cac khoan vay chju lai suAt da dugc ky ket. Cong ty chiu rui ro lai su§t khi cac don vi thu(>c Cong ty vay v6n theo lai su§t tha n&i va lai su§t c6 djnh. Rui ro nay se do Cong ty quan trj b~ng each duy tri 6 muc d9 hqp ly cac khoan vay lai su§t c6 dinh va lai suAt tha n&i Q~~~ro~~ .

Cong ty chiu rui ro v€ gia cua Cong c1,1 v6n phat sinh tu cac khoan d~u tu vao cong c1,1 v6n. Cac khoan d~u tu vao cong c1,1 v6n dugc n~m giu khong phai cho m1,1c dich kinh doanh macho m1,1c dfch chien luge !au dai . Cong ty khong c6 y djnh ban cac khoan d~u tu nay.

Riii ro tin d9ng

Rui ro tin d1,1ng xay ra khi m9t khach hang ho~c d6i tac khong dap trng dugc cac nghia vv trong hqp d6ng d~n den cac t6n thAt tai chinh cho Cong ty. Cong ty c6 chinh sach tin dvng phu hqp va thubng xuyen theo doi tlnh hlnh d€ danh gia xem Cong ty c6 chju rui ro tin dvng hay khong.

Quan ly riii ro thanh khoan

M1,1c dich quan ly rui ro thanh khoan nh~m dam bao du ngu6n v6n d€ dap (mg nghia Vt,! tai chfnh hi¢n t;;ii va trong tuang lai. Tinh thanh khoan cung dugc cong ty quan ly nh~m dam bao muc ph1,1 tr9i giua cong ng d~n h?n va tai san den h?n trong nam 6 muc c6 th€ ki€m soat d6i voi s6 v6n ma Cong ty tin r~ng c6 th€ t?O ra trong nam d6. Chinh sach cua Cong ty la theo doi thubng xuyen cac yeu du v€ thanh khoan hi~n t?i va dµ kien trong tuang lai nh~m dam bao Cong ty duy tri du muc di,r phong ti€n m~t, cac khoan vay va du v6n ma cac chu s6 huu cam ket g6p nh~m dap (mg cac quy djnh v€ tinh thanh khoan ng~n h?n va dai h;;in han.

23

CONG TY CP T~P DOAN NHV'A DONG A Khu Cong nghi~p NgQC H6i - Thanh Tri - Ha N9i

Tel: (84-4) 3.793.8686 Fax: (84-4) 3.793.8181

BAO CAO TAI CHINH cha niim tai chinh kh thuc ngay 3111212014

BAN THUYET MINH BAO cAo TAI CHiNH Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2014

(ti~p theo)

M~ u sB B 09 - D N

Bang du6i day trinh bay chi ti€t cac muc dao h?n theo hc;rp d6ng con l?i d6i v6i cong nQ' tai chfnh phi phai sinh va thai h?n thanh toan nhu da duqc th6a thu?n. Bang duoi day duqc trlnh bay d1Ja tren dong tiSn chua chi€t khfiu cua cong nq tai chinh tinh theo ngay s6m nhfit ma Cong ty phai tra. Bang duoi day trlnh bay dong tiSn cua cac khoan g6c va tiSn lai. Ngay dao h?n theo hc;rp d6ng duqc d1Ja tren ngay s6m nhfit ma Cong ty phai tra.

31112/2014

Phai tra nguai ban va phai tra khac

Chi phi phai tra Cac khoan vay

0110112014

Phai tra nguai ban va phai tra khac

Chi phi phai tra

Cac khoan vay

Du6i 1 nam

VND

42.l 08.610.644 1.468.676.042

190.168.763.803

Du6i 1 nam

VND

33.738.245.705

1.358.319.283 97.542.542.481

Tir 1- 5 nam TBng c9ng

VND VND

30.000.000 42.138.610.644

1.468.676.042

56.777.218 .658 246.945.982.461

Tir 1- 5 nam T6ng c9ng

VND VND

30.000.000 33.768.245.705 1.358.319.283

75.548.937.292 173.091.479.773

Cong ty danh gia muc t?p trung rui ro thanh· khoan a muc trung binh. T6ng giam d6c tin tuang r~ng Cong ty c6 th~ t?o ra ngu6n tiSn d~ dap frng cac nghia Y\l tai chinh khi d€n h?n.

Bang sau day trlnh bay chi ti€t muc dao h?n cho tai san tla chinh phi phai sinh. Bang duqc l?p tren ca sa mt'.rc dao h?n theo hc;rp d6ng chua chi€t kh!u cua tai san tai chinh g6m lai tl.r cac tai san d6 (n€u c6). Yi~c trlnh bay thong tin tai san tai chinh phi phai sinh la d.n thi€t d~ hi~u duqc vi~c quan ly nii ro thanh khoan cua Cong ty khi tfnh thanh khoan dUQ'C quan Jy tren CO SO Cong IlQ' va tai san thu~n.

31112/2014

TiSn va cac khoan tuang duang tiSn Phai thu khach hang va phai thu khac

0110112014

TiSn va cac khoan tuang duang tiSn

Phai thu khach hang va phai thu khac

Du6i 1 nam

VND

321.823.331 235.816.601.424

Du6i 1 nam VND

11.202.4 71. 790 127.211.745.755

Tir 1 - 5 nam VND

Tir 1 - 5 nam VND

VII. Thong tin bB sung cho cac khoan myc trinh bay trong Bao cao Juu chuy~n ti~n t~

T6ng c9ng VND -------

321.823.331 235.816.601.424

T6ng CQng

VND

11.202.471.790

127.211.745.755

25. Cac giao djch khong b~ng ti~n anh huiYng d~n bao cao luu chuy~n ti~n t~ va cac khoiin ti~n do doanh nghi~p n~m gifr nhung khong dugc sir di.mg

L6 chenh !~ch ty gia cac khoan vay danh gia l?i t?i thai di~m cu6i nam tai chinh.

24

Nam 2014 VND

221.694 .265

Nam 2013 VND

28.993.757

~ '.J/ / c ' ~~CH

EM T I I VI . ' '-.

~

--

CONG TY CP T~P DOAN NHVA DONG A Khu Cong nghi~p Ng9c Hbi - Thanh Tri - Ha N(>i Tel: (84-4) 3.793.8686 Fax: (84-4) 3.793.8181

BAO cAo TAI CHINH cha nam tai chinh kit thuc ngay 3111212014

BAN THUYET MINH BAO cAo TAI CHiNH Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/1212014

(ti~p theo)

Miu sB B 09 - DN

VIII Nhfrng thong tin khac

1. Sv ki~n sau ngay k~t th tic ky k~ toan

2.

Ngay 09/01/2015, Cong ty da c6 QuySt dinh b6 nhi~m chuc danh Tnrang phong Tai chinh kS toan d6i voi ba Trfrn

Xuan Thuy va bai nhi~m chuc danh KS toan tnrang d6i v6i ba Phan Thi L1,1a. Do c6 s\r thay d6i nhan S\I neu tren

nen Bao cao tai chfnh nay chuc danh Tnrang phong Tai chinh kS toan dugc ky duy~t bai ba Trfrn Xuan Thuy.

Ban T6ng Giam d6c Cong ty khAng dinh rAng, theo nh?n djnh cua Ban T6ng giam d6c, ngoai S\I ki~n neu tren , tren cac khia c?nh tr9ng ySu, khong c6 sµ ki~n b~t thmmg nao xay ra sau ngay khoa s6 kS toan lam anh hLTang dSn tlnh hinh tai chfnh va ho?t d(>ng cua Cong ty dn thiSt phai di~u chlnh ho~c trinh bay tren Bao cao tai chinh cho nam tai chfnh kSt thuc ngay 31112/2014.

Thong tin v~ cac ben lien quan

2.1 Giao djch vui cdc hen lien quan Quan h~ v6i Cong ty

Nam 2014

VND

Nam 2013

VND Ban hang Cong ty TNHH TM Djch V\I Hung Phat Cong ty TNHH Smartwindow Vi~t Nam Cong ty TNHH Nhµa Dong A

Mua hang Cong ty TNHH Thuong m?i va Djch V\I Hung Phat

Cong ty TNHH TM va SX Tam Son

Cong ty TNHH Smartwindow Vi~t Nam Cong ty TNHH Nhµa Dong A

LQ'i nhu~n nh~n v~

Cong ty TNHH Nhµa Dong A Cong ty TNHH MQt thanh vien S.M. W Cong ty TNHH MTV Nhµa Dong A

CB tuc

Cong ty TNHH TM Djch V\I Hung Phat

c6 tuc nam 2012, 2013 va thu lao HDQT chi tra trong nam

Nguy~n Ba Hung

Trh Thi Le Hai

Giao djch ti~n vay

Vay hQ va cho vay

Cong ty TNHH Nhµa Dong A

c6 dong sang l?p Cong ty con

Cong ty con

c6 dong sang l?p

c6 dong chiSn ILTQ'C Cong ty con Cong ty con

Quan h~ v6i Cong ty

Cong ty con Cong ty con Cong ty con

Quan h~ v6i Cong ty

. c6 dong sang l?p

Quan h~ v6i Cong ty

Chu tjch HDQT kiem T6ng Giam d6c Ph6 Chu tjch HDQT

Quan h~ v6i Cong ty

Cong ty con

25

71.172.495.368 51.062.117

17.818.182

2.063.714.201

46.565.742.355 12.651.386.545

155.001.700

Nam 2014 VND

23.246.000.834

Nam 2014

VND

3.499.925 .000

29.946.356.670

5.472.1 14.196

31 .426.950.406

4.498.251.935

47.461.787.305 34.324.183 .531

214.310 .787

Nam 2013 VND

15.559.376.228 5.385 .202 .155

185.864.258

Nam 2013

VND

4.049.500.000

Nam 2014 VND

11.008.945.750

886.040.534

Nam 2014

VND

.-:o

N

:i ll

•N

T

y ;:::;

CONG TY CP T~P DOAN NHVA DONG A Khu Cong nghi~p Ng9c Hbi - Thanh Tri - Ha N{)i

Tel: (84-4) 3.793.8686 Fax: (84-4) 3.793.8181

BAO cAo TAI cHiNH

cha nam tai chinh kif thuc ngay 31I1212014

BAN THUYET MINH BAO cAo TAI CHiNH Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2014

(ti~p theo)

Cong ty TNHH Smartwindow Vi~t Nam

Thu g6c vay

Cong ty TNHH Nhi.ra Dong A Cong ty TNHH Smartwindow Vi~t Nam

Vay

Nguyen Ba Hung

Tr&n Thi Le Hai

2.2 sa dU' v<li cac hen lien quan

Cac khoiin phiii thu

Cong ty TNHH Smartwindow Vi~t Nam

Cong ty TNHH TM Dich Yl,l Hung Phcit

Cong ty TNHH MTV Nhi.ra Dong A Cong ty TNHH Nhi.ra Dong A Cong ty TNHH TM va SX Tam San

Cac khoiin phiii trii Cong ty TNHH TM va SX Tam San

Cong ty TNHH Smartwindow Vi~t Nam

Cong ty TNHH TM Dich Yl,l Hung Phat

Cong ty TNHH Nhi.ra Dong A Cong ty TNHH MTV Nhi.ra Dong A Nguyen Ba Hung

Tr&n Thi Le Hai

Cong ty con

Cong ty con

Cong ty con

ChU tjch HDQT kiem T6ng Giam d6c

Ph6 Chu tjch HDQT

Quan h~ v6i Cong ty

Cong ty con

c6 dong sang l~p Cong ty con

Cong ty con

c6 dong chiSn luge

c6 dong chiSn luge

Cong ty con

c6 dong sang l~p Cong ty con

Cong ty con

Chu tich HDQT kiem T6ng Giam d6c

Ph6 Chu tich HDQT

2.3 Thu nh~p Ban Giam ttac tlm;c hU'ilng trong ndm

Luong

Tbng c9ng

3. Nhfrng thong tin khac

3.1 Phai thu cua khach hang

Cong ty TNHH V &H Vi~t Nam

Cong ty CP thiSt bi ti.r d{)ng h6a AMC

T6ng Cong ty Xiiy d\!Ilg Nha Ha N9i Cong ty C6 ph&n Licogi 13

Cong ty C6 ph&n Xiiy l~p Di~n 1

Cong ty CP Phat tri~n Thuang mi;ii Vinaconex

Cong ty TNHH Thuang mi;ii Dich V\l Hung Phat

Cong ty TNHH Smartwindow Vi~t Nam Cac d6i tuQ'Ilg khac

Tbng cqng

26

31/12/2014 VND

137.612.239.689

2.116.309.155

24.534. 723 .656

60.913.981.812

7.859.583.130

8.364.820. 750

170.501 .870

864.682.647

11.000.000.000

900 .000.000

Nam 2014 VND

695.916.003

695.916.003

31112/2014 VND

386.222.275

374.495 .530

1.553.283 .696

1.306.025 .722

708 .220.223

4.154.680.981

2.116.309.155

351.663.617

230.532.951

11.181.434.150

Mfo s6 B 09 - DN

183.145.720.4 75 58.521.244.4 73

104.910.240.000

41.136.144.49 2

Nam 2014 VND

11.000.000.000

900.000.000

01/01/2014 VND

71 .680.241.484

2.051 .922.871

32.204 . 723 .656

8.079.337.164

3.985.330 .795

1.911.250.000 7.173 .653 .265

4.864.895 .750

864.682.647

6.126.320.750

758.440.534

Nam 2013 VND -------

999.413.046

999.413.046

01/01/2014 VND -------

374.495 .530

2.475 .704.147

1.333 .524.593

2.981 .969.292

3.139.02 1.644

295.495.288

4.963.205.496

15.563.415.990

.:2 ·~

. 1 • H

: ll

+A

\I ·::::

CONG TY CP T~P DOAN NH\J'A DONG A nAo cAo T A1 cHiNH

Khu Cong nghi~p Ng9c H6i - Thanh Tri - Ha N(>i cho nam tai chfnh kit thuc ngay 3111212014

Tel: (84-4) 3.793.8686 Fax: (84-4) 3.793.8181 M~u stJ B 09 - DN

BAN THUYET MINH BAO cAo TAI CHINH Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2014

(tMp theo)

3.2 Tra truO'c cho nguui bdn 31112/2014 0110112014

VND VND

Cong ty TNHH V &H Vi~t Nam 3.290.170.609

Guangxi Pingxiang Yingtai 803.000.000 803.000.000

JIANGYIN NANWEI INTERNATIONAL TRADE CO.,LTD 13.101.861.350 13.101.861.350

Cong ty Xay d\fng Hoang Dang 2.321.208.615 10.060.038.193

Cong ty TNHH ThU'ang m~i va San xuat Tam San 3.985.330.795

Cong ty TNHH TM Djch V\l Hung Phat 2.051.922.871

Cong ty TNHH Smartwindow Vi~t Nam 328.788.004

Cac d6i tugng khac 699.730.942 2.738.907.981

T6ng ci)ng 17.254.588.911 36.031.231.799

3.3 Tai san ngdn hfl-n khdc 31112/2014 0110112014

VND VND

T:,tm t1ng 19.500.000 47.250.000

Vuong Toan Ho?t 18.680.000

Nguy€n Thi Tinh 15.000.000 15.000.000

Cac d6i tugng khac 4.500.000 13.570.000

Cac khoan th~ chftp, kY quy, kY cuQ'c 1.057.359.965 1.007.437.293

Ky quy thue tai chfnh t?i Cong ty TNHH MTV Cho thue tai chfnh 869.032.305 869.032.305

Ngan hang TMCP Ngo?i thuong Vi~t Nam

Ky quy t?i Ngan hang TMCP Quan d9i 188.327 .660 138.404.988

T6ng ci)ng 1.076.859.965 1.054.687.293

3.4 Phai tra nguili ban 31112/2014 01/0112014 VND VND

Cong ty TNHH DT & XO An L?p Thanh-28/HDKT 300.000.000 300.000.000

Cong ty TNHH Tu v~n ph&n m6m quan trj doan~ nghi~p 74.196.000 74.196.000 · ~ Cong ty TNHH Smartwindow Vi~t Nam 7.173.653.265

·-. ,>-·)

Cong ty Xay d\ffig Hoang Dang y

" 7.604.705.030

Cong ty TNHH Thll'ang m~i va San xuat Tam San 4.573.333.130 J HLN

H GIA Cong ty CP D§.u tu va Xay d\ffig Vi~t Nam - Vicco 1.713.299.400 * '( Cong ty CP Goldsun Vina 2.819.297.431 -<:'

Foshan Gaoming Hengrui Export and Import Co.,ILD 2.140.3 79 .098 ~ Cac d6i tugng khac 2.487.974.496 3.705.039.000

T6ng ci)ng 15.040.208.656 17.925.864.193

3.5 Nguili mua tra ti~n truO'c 31112/2014 01101/2014 VND VND

Cong ty CP D§.u tu Phat tri~n Ky ngh~ va Xay lip Hoang Mai 310.007.119

T6ng ci)ng 310.007.119

3.6 Phiii trii dai hfl-n khdc 31112/2014 01/0112014 VND VND

Nh?n ky quy, ky cugc dai h?n 30.000.000 30.000.000

T6ng ci)ng 30.000.000 30.000.000

27

CONG TY CP T ~p DOAN NHT/ A DONG A Khu Cong nghi~p Ng9c Hf>i - Thanh Tri - Ha N9i Tel: (84-4) 3.793.8686 Fax: (84-4) 3.793.8181

BAO cAo TAI CHiNH cho nam tai chinh kif thuc ngay 31I1212014

BAN THUYET MINH BAO cAo TAI CHiNH Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2014

(tiip theo)

3. 7 Chi phi bdn hang

Chi phi nhiin vien Chi phi v?t li~u, bao bi Chi phi khiu hao TSCD Chi phi djch V\l mua ngoai Chi phi b~ng tiSn khac

T6ng CQng

3.8 Chi phi qui'm ly doanh nghifp

Chi phi nhiin vien quan ly Chi phi v?t li~u quan ly Chi phi d6 dung van phong Chi phi khiu hao TSCD ThuS, phi va I~ phi Chi phi dµ phong Chi phi dich vv mua ngoai Chi phi b~g tiSn khac

TBng CQng

3. 9 Thu nh{i,p khac

Thu tu thanh ly may m6c thiSt bi Thu nh?p khac

T A A

ong c9ng

3.1 o Chi phi khac

Gia tri con i?i va chi phi thanh ly may m6c thi~t bi Chi phi khac

T6ng CQng

3.11 ThOng tin so s:inh

Nam 2014 VND

599.868.374 56.032

62.847.206 728.702.304

72.559.298

1.464.033.215

Nam 2014 VND

2.325.516.460

508.167.859 558.802.729

41.972.080 9.166.666

1.484.609.171 491.185.287

5.419.420.251

Nam 2014 VND

54.545.455 64.860.221

119.405.676

Nam 2014 VND

64.137.910 48.165 .593

112.303.503

Mfo sB B 09 - DN

Nam 2013 VND -------

578.957.567

633 .389.384 987.940.952

11.864.375

2.212.152.278

Nam 2013 VND -------

1.391 .142.397 344.881.565

24.828.963 1.442.804

1.026.341 .513 1.048.185 .154

550.558 .724

4.387.381.121

Nam 2013 VND -------

150.000.000 482.294.018

632.294.018

. Nam 2013 VND -------

239.955.623 459.838 .198

699.793.821

La s6 li~u duqc 1§.y tu Bao cao tai chinh nam 2013 cua Cong ty CP T?p doan nhµa Dong Ada duqc ki€m toan boi Cong ty TNHH Ki€m toan va Dinh gia Vi~t Nam.

NgU'Oi l~p bi~u TmO'Jlg phong TCKT

·~

Phi Thi Thuy Ha Tdn Xuan Thuy

28

~