Embed Size (px)
Citation preview
~AKERTILLYA&C -:~(CONGTYTNHHmMTOANvATUVANA&C ffi-A&C AUDITING AND CONSULTING CO., LTD. ~/-,j
BAo cAo TAl cHiNHGllrA Nn~Noo
6 THANG £)AU CHO NAM TAl CHiNHKET THUC NGAy 30 THANG 9 NAM 2018
CONG TV coPHANSAN XUAT KINH DOANH
XUAT NHAp KHAu DICH vu vABAu TO' TAN SiNH .
~-~ an independent member of
BAKER TILLYINTERNATIONAL
CONG TV CO PHAN SAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu vA f>AU nrTAN BiNH . .,
MUCLUC• •
Trang
1
2. Bao cao cua HQidBng quan tr] 2-4
5
4. Bang din d&ik~ toan t:;tingay 31 thang 3 nam 2018 6-9
5. Bao cao k~t qua hoat dQngkinh doanh6 thang dAueho nam tai ehinh k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2018 10
6. Bao cao hru chuyen ti~n t~6 thang dAueho nam tai ehinh k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2018 11-12
7. Ban thuy~t minh Bao cao tai ehinh6 thang dAueho nam tai ehinh k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2018 13- 51
8. Phu luc 52 - 54
***********************
CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH DOANH XUAT NH~P KHAU DJCH Vl} VA f)AUTu'TAN BINH
BAo cAo ClJA HOI DONG QUAN TRJ
Hoi d6ng quan tri Cong ty C6 phfm San xu§.t Kinh doanh xu§.t nhap khau Dich V\1va DAu tu Tan Binh(sau day goi t~t la "Cong ty") trinh bay bao cao cua minh cung voi Bao cao tai chinh 6 thang dAu cuanam tai chinh kSt thuc ngay 30 thang 9 nam 2018.
Khai quat v~CongtyCong ty C6 phan San xuAt Kinh doanh XuAt nhap khAu Dich V\1va D~u tu Tan Binh hoat d(>ng theaGiAy clurng nhan dangky doanh nghiep s6 0301464904, dangky I~n d~u ngay 18 thang 7 nam 2006 vad~ng ky thay d6i I~ tlnr 16 ngay 13 thang 9 nam 2017 do So' KS hoach va D~uill TP. H6 Chi Minhcap.
Tr\1 So' hoat dong- Dia chi- Di~n thoai- Fax
: 325 Ly Thuong Ki~t, Phuong 9, Quan Tan Binh, TP. H6 Chi Minh.
: (84-28)38.686.378
: (84-28)38.652.322
Cong ty co don vi true thuoc khong co tu each phap nhan hach toan phu thuoc la Ban quan Iy H~ T~ngKhu cong nghi~p Tan Binh, dia chi t~i s6 475D Le TrQng TAn, Phuang Son Ky, Qu~n Tan Phu,TP. H6 Chi Minh.
Ho~t d(>ngkinh doanh cua Cong ty thea GiAy chung nh~n dang ky doanh nghi~p la:- Thoat nu6'c va xu Iy nu6'c thai (khong ho~t d(>ngt~i tn,lsa);
- Giao d\1cm~m non;
- Thu gom va v~n chuy~n rac thai (khong ho~t d(>ngt~i tr\1 s6');
- Ban buon v~t tu, nguyen li~u nganh in, bao bi, nh\l"a,giAy, kim lo~i (tru phS li~u, phS thai) va thiSt bi
may moc ph\1c V\1cho nganh san xuAt bao bi va ngimh in;
- Ban buon may moc, thiSt bi nganh in;- Ban buon may moc, thiSt bi, ph\1li~u, ph1,1tung v~t li~u xay d1,1'ng,trang trf n(>ithAt, phuong ti~n giao
thong v~n tai. Ban buon luang tlwc, th\l"cphAm (khOng ho~t d(>ngt~i tr1,1sa);- San xu§.t hang cong nghi~p, ti~u thu cong nghi~p ph\1c V\1tieu dung n(>idia va xuAt khAu. Dich V1,1
nha hang, khach s~n, ki6u h6i. Kinh doanh du lich Ifr hanh n(>idia, qu6c tS. DAu tu va hqp tac san
xuAt hang xuAt khAu. Dh tu va hqp tac d~u tu xay d\1ng: nha, xuang san xuAt cac m?t hang d~ xuAt
khAu. Thi cong xay d\l'ng: cae cong trinh dan d\1ng va cong nghi~p, cac cong trinh giao thOng, dp
thoat nu6'c va cay xanh (g6m m6'i va duy tu), cac cong trinh thuy Iqi, h~ th6ng chiSu sang. Kinh
doanh kho hang, xu&ng san xuAt va giao nh~n hang. Dich V1,1:th~ d\1c, th~ thao (san tennis, h6 bai va
cac lo~i hinh th~ d1,1c,th~ thao giai trf khac). San xuAt, gia cong khung keo thep, cac san phAmca khf
ph\1c V\1san xuAt, xay d\l'ng va tieu dung. L~p d~rng khung keo thep. San lApm~t b~ng. V~n chuy~n
hang hoa, d~i Iy v~n tai. Mua ban v~t tu ph\1c V1,1nuoi tr6ng thuy san. Kinh doanh cong vien cay
xanh (tr6ng cay, cham soc cay xanh). D~u tu xay d\l'ng va kinh doanh nhaa,ca So' h~ t~ng khu cong
nghi~p. Duy tu n~o vet c6ng ranh. San xuAt va mua ban mr6'c tinh khiSt. San xuAt suAt an cong
nghi~p. Dich V1,1rua xe. Kinh doanh v~n chuy~n hanh khach thea hqp d6ng. San xuAt, chS biSn va
mua ban cac lo~i th~rc phAm, thuc an gia suc, thuy hili san. Dao t~o d~y ngh6. Sua chua baa tri 0 tova xe co gi6'i cae lo~i. Tu vAn cung cAp giai phap cong ngh~ va thi cong cae h~ th6ngxu ly nu6'c
thai, nu6'c tinh khi€t, rae, khf thai va cac nhan t6 gay 0 nhi~m moi truang. Tr6ng rung. Khai tMc cat
den. Khai tMc dAt set. San xuAt g~ch goi va nguyen v~t li~u xay d\l'ng. L~p tbng d\l' toan va d\l' toan
cong trinh. Tu vAn dAuth~u. L~p d\l' an d~u tu. ThAm tra thiSt k€ va d\l' toano Khai thac vaxu Iy nu6'c
ng~m. Dh tu xay d\l'ng va cho thue van phong. Dich V1,1quang cao thuang m~i. Dich V\1giao nq~n
2
CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu VA f)AUTu'TAN BINH . .,BAo eAo eVA HOI DONGQuAN TRJ(ti~ptheo)
hang hoa xu~t nhapkhfrU va khai thue hai quan. BAuttr xay dung va kinh doanh trung tam thirong
mai. Kinh doanh khai thac va quan Iy cho. Cho thue cao 5c van phong, Trong trot, chan nuoi h6n
hop. Dich vu nr v~n b~t dong san. Djch vu moi gioi, quan Iy, dinh gia, d~u gia san giao dich b~t
dQng san. Quang cao. Kinh doanh b~t dong san. Giao due trung hoc co s6 va trung hoc ph6 thong.
HQi dAng quan tr] va Ban di~u hanh, quan IfCac thanh vien HQi d6ng quan tri va Ban di~u hanh, quan Iy cua Cong ty trongky va cho d~n thai di~mI~p bao cao nay baogorn:
Ong Nguyen Minh TamGng TrAn Quang TruOngGng Huynh An TrungBa Vi}Thi Thanh H6ngGng Le TrQng L~p
Chu tichThanh vienThanh vienThanh vienThanh vien
Ngay 23 thang 01 nam 2015Ngay 23 thang 01 nam 2015Ngay 23 thang 01 nam 2015Ngay 23 thang 01 nam 2015Ngay 23 thang 01 nam 2015
~146.
~G TPHAKINIjAPv·A I
Bi]
Hvi dang qulin tri
HQ va ten Chirc vu Ngay b6 nhiern
Ban kiim soot
HQ va ten Chuc V\l Ngay b6 nhi~m()44:-
Ba Nguy~n Thi HaoBa Tnln Thi H~nhGng Vo Chi Thanh
Trm'mg banThanh vienThanh vien
Ngay 15 thang 01 nam 2016Ngay 23 thang 01 nam 2015Ngay 23 thang 01 nam 2015
JNG~HI~~!AtH
&Ban Tang Giiimdac
HQ va ten Chuc V\l Ngay tai b6 nhi~m
Gng TrAn Quang TruOngGng La NgQCThongGng Nguy~n Blnh Minh Tri~t
Tong Giam docPho T6ng Giam d5cPho T6ng Giam d5c
Ngay 28 thang 3 nam 2017Ngay 28 thang 3 nam 2017Ngay 28 thang 3 nam 2017
D~i di~n theo phap lu~tNguo·i d~i di~n theo phap lu~t cua Cong ty trong ky va cho d~n thai di~m l~p bao cao nay la Gng TrAnQuang Truong - T6ng Giam d5c (tai b6 nhi~m ngay 28 thang 3 nam 2017).
Ki€m toan vienCong ty TNHH Ki~m toan va Tu· v~n A&C dii duQ'c chi dinh soat xet Bao cao tai chinh 6 thang dAu cuanam tai chinh k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2018 cua Cong ty.
Trach nhi~m cua Ban TAng Giam d6cBan T6ng Giam d5c chiu trach nhi~m I~p Bao cao tai chinh phan anh trung thllc va hQ'p Iy tlnh hlnh taichinh, k~t qua ho~t dQng kinh doanh va Iuu chuy~n ti~n t~ cua Cong ty trong nam. Trong vi~c I~p Baocao tai chinh nay, Ban T6ng Giam d5c phai:• ChQn lila cac chinh sach k~ toan thich hQ'pva ap d\lng cac ehinh saeh nay mQt cach nh~t quan;
• Thlle hi~n cac xet doan va cac u6c tinh mQt cach hQ'pIy va th~n trQng;• Neu ro cac chu~n mllc k~ toan ap d\mg cho C6ng ty co dUQ'etuan thu hay kh6ng va t~t ea cac sai
I~ch trQng y~u dii duQ'ctrlnh bay va giai thich trong Bao cao tai chinh;• L~p Bao cao tai chinh tren cosa ho~t dQng lien t\lC tru truOng hQ'Pkh6ng th~ cho r~ng C6ng ty se
ti~p tI,Icho~t dQng lien t\lC;• Thi~t I~p va thllC hi~n h~ th5ng ki~m soat nQi bQ mQt each hfru hi~u nh~m h~n ch~ rui ro co sai sot
tr9ng y~u do gian I~n ho~c nhAm I~n trong vi~c I~p va trlnh bay Bao cao tai chinh.
3
CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu VA f)AUTu'TAN BiNH . ..BAo cAo CUA HOI DONGQUANTRl (tiep theo)
Ban Tong Giam d6e dam bao cac s6 kS toan thich hQ'Pduoc hru gift dAy du dS phan anh tinh hinh taichinh cua Cong ty voi mire d(>chinh xac hQ'Ply tai bAtky thai diSrn nao va cac s6 sach kS toan tuan thuehS de)kS toan ap dung, Ban T6ngGiam d6e cling chiu trach nhiem quan ly cac tai san ella C6ng ty vado do da thuchien cac bien phap thich hop dS ngan chan va phathien cac hanh vi gian l~n va cac vi
pham khac,
Ban T6ng Giam d6e cam kSt dii tuan thu cac yeu du neu tren trong vi~e l~p Bao cao tai ehinh.
Phe duyet Bao caotili chinhH(>id6ng quan tri phe duy~t Bao cao tai ehinh dinh kern. Bao eao tai ehinh da phan anh trung thve vahqp ly tinh hinh tai ehinh ella C6ng ty t~i thai diSm ngay 31 thang 3 narn 2018, cling nhu k~t qua ho~td(>ngkinh doanh va tinh hinh luu ehuy@ntiSn t~ 6 thang dAu eua narn tai ehinh k~t thue ngay 30 thang9nam 2018, phu hqp v6i cae Chu&n rnve K~ toan Vi~t Nam, Ch~ d(>KS toan doanh nghi~p Vi~t Nam vacae quy dinh phap ly co lien ~vi~e l~p va trinh bay Bao cao tai ehinh.
~=~~.9i d6ng quan tri~<)~ . 0<1.
*-' C ('~' CQ'PHAN .~
C? SAN XuAT KINH DO N 0; XU,,'T NH~P K.~
DICHVUVA£lA
~~~'. TAN BIN. va;,'
'~~~~~-------------~1IIiA...A'1IlangTnriYng
Thanh vien HQi dang quan trj
Ngay 14 thang 5 narn 2018
--------------- --- ---
4
~BAKER TILLYA&CCONGlYTNHHI<IEMTOANvA ru'VANA&C ~ ...A&C AUDITING AND CONSULTING CO., LTD. tJ i'
Headquarters :02Truong Son St., Tan Binh Dist., Ho ChiMinhCityTel: (84.8) 3 5472972 - Fax: (84.8) 3 5472970
Branch inHa Noi : 40 Giang Vo St., Dong Da Dist., Ha Noi City
Branch inNba Trang: Lot STH06A01, Le Hong PhongII Urban Area,Phuoc Hai Ward,Nha Trang City
Branch inCan Tho :15-13Vo Nguyen Giap St., Can Tho City
www.a-c.com.vn
S6: 1.0881/18/TC-AC
BAo cAo SOAT XET THONG TIN TAl CHINH GIUA NIEN DQ
Kinh gfri: cAc CO DONG, HQI DONG QUAN TRJvA BAN TONG GIAM DOCC<?NG TY ~O P!lA.N SAN XUAT KINH DOANH XUAT NH~P KHA.U DJCH VV vADAU TUTAN BINH
Chung toi d1fthuc hien cong viec scat xet Bao cao Uti chinh kern theo cua Cong ty C6 phan San xuat Kinhdoanh Xuftt nhap khau Djch vu va D~u nr Tan Binh (sau day goi tit la "Congty"), diroc I?p ngay 11 thang 5nam 2018,tir trang 06 d~n trang 54, bao g6m Bang can d6i k~ toan gitra nien dQtai ngay 31 thang 3 nam 2018,Bao cao k~t qua heat dong kinh doanh giua nien dQ, Bao cao hru chuyen tien t~giea nien dQ 6 thang d~u cuanam tai chinh ket thuc ngay 30 thang 9 narn 2018 va Ban thuyet minh Bao cao tai chinh giua nien dQ.
Trach nhiem ella Ban Tang Clam aaeBan T6ng Giam d6c Congty chiu trach nhiern v~ I?p va trinh bay trung tht,rcva hqp Iy Bao cao tai chfnh giuanien dQtheo cac Chu~n mt,rck~ toan, Ch~ dQ k~ toan doanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy dinh phap Iy co lienquan d~n vi~c l?p va trinh bay Bao cao tai chinh giua nien dQva chiu trach nhi~m v~ ki~m soM nQi bQ rna BanT6ng Giam d6c xac dinh la dn thi~t d~ dam bao cho vi~c l?p va trinh bay Bao cao tai chinh khong co saisottrQng y~u do gian I?n ho~c nham Iftn.
Tnieh nhi~m ella Ki~m toan vienTrach nhi~m cua chung toi la dua ra k~t lu?n v~ Bao cao tai chfnh giua nien dQ dt,ratren k~t qua soat xet cuachUng Wi. Chung toi d1ftht,rchi~n cong vi~c soat xet theo Chu~n mt,rcVi~t Nam v~ hqp d6ng dich Vl,lsoat xet s62410 - Soat xet thong tin tai chinh giua nien dQdo ki~m toan vien dQc l?p cua dan vj tht,rchi~n.
Cong vi~c soM xet thong tin tai chinh giua nien dQ bao g6m vi~c tht,rc hi~n cac cUQcphong vftn, chu y~u laphong vftn nhung ngwJi chiu trach nhi~m v~ cac vftn d~ tai chfnh k~ toan, va tht,rchi~n thu tl,lCphan tfch va cacthu tl,lCsoat xet khac. MQt cUQcsoat xet v~caban co phl;lmvi hyp han mQtcUQcki~m toan duqc tht,rchi~n theocac Chu~n mt,rcki~m toan Vi~t Nam va do V?y khong cho phep chung toi dl;ltduqc st,rdam bao r~ng chung Wise nMn bi~t duqc 1fttca cac vftn d~ trQng y~u co th~ duqc phat hi~n trong mQtcUQcki~m toano Theo do, chungtoi khong dua ra y ki~n ki@mtoano
Ly Quae T gPhO Tang Giam daes6 Gidy CNDKHN him loan: 0099-2018-008-1
TP. H6 Chi Minh, ngay 14 thang 5 nam 2018
5~anjndependentmemberOf
BAKER TILLYINTERNATIONAL
CONG TV CO PHAN SAN XUAT KINH DOANH XUAT NH~P KHAU DJCH Vl,I VA £>AUrtr TAN BiNHDja chi: 325 Ly Thuong Ki~t, Phuong 9, Quan Tiln Binh, TP. H6 Chi Minh
BAo cAo TAl CHINH GIUA NIEN DO6 thang dftu cua nam tai chinh k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2018
BANG CAN DOl KIt TOA.N GIU A NlEN DO(Dang diy du)
Tai ngay 31 thang 3 narn 2018
CHi TIEU
A - TAl SAN NGAN H~N
I. Ti€n va cac khoan turrngdurrng ti€n
1. Ti~n2. Cac khoan tuong duong ti~n
II. n1tu tu tal ehinh ngin han1. Chung khoan kinh doanh2. D\I phong giam gia chirng khoan kinh doanh3. Dftu tir nam giif d~n ngay dao han
III. Cac khoan phal thu ngin han1. Phai thu ngan han cua khach hang2. Tra truce cho nguoi ban ngan han3. Phai thu ni)ibi) ngan han4. Phai thu thea ti~n di) k~ hoach hop d6ng xay dung
5. Phai thu v~ cho vay ngan han6. Phai thu ngin han khac7. D\I phong phai thu ngin h<;lnkh6 doi
8. Tai siln thi~u choxu ly
IV. Hang t6n kho1. Hang t6n kho2. D\I phong giilm gia hang t6n kho
V. Tai san nglin hl}n khae1. Chi phi tril truac ngin h<;ln2. Thu~ gia trj gia tang dugc khftu tru
3. Thu~ va cac khoiln khac phili thu Nha nuac4. Giao djch mua ban l<;litrai phi~u Chinh phu
5. Tai siln ngin h<;lnkhac
sB
100
110
111112
120
121122123
130131132133134
135136137139
140141149
150151152153
154155
minh sa cuBi ky
436.362.523.468
V.1 93.591.158.235
36.591.158.23557.000.000.000
194.098.392.581
75.501
V.2a 194.098.317.080
V.3aV.4
52.263.629.381
42.043.441.510212.100.000
V.5V.6
10.036.173.661(28.085.790)
V.7
96.322.343.271
96.322.343.271
V.8a
87.000.000
87.000.000
Bao cao nay phai aU(Jca9C cilng vai Bim Ihuyit minh Bao cao lai chinhgiua nien a(!
Dan vi tinh: VND
450.313.918.336
73.900.619.283
218.000.0
2.058.390.000
4.000.000.0008.040.308.055
112.883.985.253
112.883.985.253
854.490.148
87.000.000767.490.148
6
CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH DOANH XUAT NH~P KHAU DICH Vl) VA f)AU TU'TAN BINHDja chi: 325Ly Thuong Ki~t, Phuong 9, Quan Tan Binh, TP. H6 Chi Minh
BAo cAo TAl CHINH GIO'A NIEN DO
6 thang d§.ucua nam tai chinh k€t thuc ngay 30 thang 9 nam 2018Bang din dai k~ toan gifra nienill) (ti€p theo)
CHiTlEU
C - NQ' PHAI TRA.
I. N<}'ng~n hanI. Phai tra nguoi ban ngin han2. Nguoi mua tra ti~ntruce ngan han3. ThU€va cac khoan phai n(\p Nha nuoc
4. Phai tra ngiroi lao d(\ng5. Chi phi phai tra ngan han6. Phai tra n(\i b(\ ngan han7. Phai tra theo ti€n d(\ k€ hoach hop d6ng xay dung
8. Doanh thu chua thuc hien ngan han9. Phai tra ngan han khac10. Yay vanc thue tai chinh ngan han
11. DV phong phai tra ngan han12. Quy khen thuong, phuc loi
13. Quy binh 6n gia14. Giao djch mua ban l<;1itrai phi€u Chinh phu
II. Ng dai hl;ln1. Phai tril nguai ban dai h<;1n2. Nguai mua tra ti~ntruacdili h<;1n3. Chi phi phili tra delih<;1n4. Phili tril n(\i b(\ v~ v6n kinh doanh
5. Phai tra n(\i b(\ delih<;1n6. Doanh thu chua thvc hi~n delih<;1n
7. Phai tra delih<;1nkhac8. Yay vanq thue Hlichinh delih<;1n
9. Trai phi€u chuy~n d6i10. C6 phi€u uu dai11. Thu€ thu nh~p hoan l<;1iphai tra12. DV phong phai tra dai h<;1n13. Quy phat tri~n khoa h9Cva c(lng ngh~
Mii ThuySt
300
310311312
313314
315316317318319320321322
323324
330331332333334
335336337
338339340341342343
~so minh
V.14
V.15
V.16V.17a
V.18aV.19aV.20a
V.21
V.17b
V.18bV.19b
V.20b
Baa cao nay phcii aU(Jca(JCcling VlYiBan fhuy€f minh Baa cao fai chEnhgiua nien at?
sa cuai ky sa d~u nam
347.724.862.066 360.302.308.982
98.059.032.975 114.599.463.859
2.981.703.817 11.376.152.619
3.982.451 1.842.032
6.622.530.759 2.755.777.090
2.087.529.698 6.991.329.698
70.058.182 439.668.727
4.160.489.755 11.556.195.356
54.440.804.289 66.489.490.8881.027.922.319
27.691.934.024 13.961.085 .130
249.665.829.091 245.702.845.123
84.961.251.204 82.513.810.737
122.513.175.34342.191.402.544
123.423.495.95539.765.538.431
8
CONG TV CO PHAN SAN XUAT KINH DOANH XUAT NH~PKHAU DJCH VlJ vA f)AU Tu'TAN BiNH
Dia chi: 325Ly Thuong Ki~t, Phuong 9,Quan Tan Binh, TP. H6 Chi Minh
BAo cAo TAl CHiNH Gn)A NIl~N DO
6 thang d~u cua nam tai chinh k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2018Bang can dBi k~ toan gifra nien dq (ti~p theo)
Ma Thuy~t
CHi TIEU sa minh S8 cu8i ky S8 d§u nam
B- TAl SAN DAI ~N 200 563.204.436.881 580.102.691.588
I. Cac khoan phai thu dili han 210 2.752.962.838 4.600.115.683
1. Phai thu dai han cua khach hang 211 V.3b 4.868.564.969 6.715.717.814
2. Tra truce cho nguoi ban dai han 212
3. V6n kinh doanh 0 dan vi true thuoc 213
4. Phai thu n9i b9 dai han 214
5. Phai thu v€ cho vay dai han 215
6. Phai thu dai han khac 216
7. D\I phong phai thu dai han kho doi 219 V.6 (2.115.602.131) (2.115.602.131) ~64~
II. T'al san e8 djnh 220 43.039.235.779 40.653.728.408TV'IA'N
1. Tai san c6 djnh htru hinh 221 V.9 43.016.569.112 40.613.228.409 ~H 0
Nguyen gia 222 180.481.451.874 174.912.757.695 P Kf
Gia trj hao man lUyki 223 (137.464.882.762) (134.299.529.286) .01\
2. Tai san c6 dinh thue tai chinh 224INH..-.
Nguyengid 225 \'\0'
Gid tri hao man lilyki 226~
3. Tai san c6 dinh vo hinh 227 V.10 22.666.667 40.499.999
Nguyen gia 228 107.000.000 107.000.000
Gid tri hao man lilyki 229 (84.333.333) (66.500.001)
III. B§t dqng san d§u tu· 230 V.11 210.798.754.805 209.103.651.555
Nguyen gia 231 398.508.958.781 380.226.123.321
Gia tri hao mon lily k~ 232 (187.710.203.976) (171.122.471.766)
IV. Tili san dO-dang dili h~n 240 4.852.804.419 13.048.201.811
1. Chi phi san xu§t, kinh doanh do dang dai hl.ln 241
2. Chi phi xay d\Ingcaban do dang 242 V.12 4.852.804.419 13.048.201.811.~
V. D§u to' tili ehinh dili h~n 250 161.186.040.130 170.515.411.523 G'
1. D~u tu vao congty con 251
~
2. D~u tu vao congty lien doanh, lien k€t 252 V.2b 126.121.250.009 137.721.250.009
3. D~u tu gop v6n vao dan vi khac 253 V.2b 17.481.250.000 17.481.250.000
4. D\I phong d~u tu tai chinh dai hl.ln 254 V.2b (2.416.459.879) (4.687.088.486)
5. D~u tu n~m giG'd€n ngay dao hl.ln 255 V.2a 20.000.000.000 20.000.000.000 .
VI. Tai san dili h~n khae 260 140.574.638.910 142.181.582.608
1. Chi phi tra truac dai hl.ln 261 V.8b 134.751.038.294 136.357.981.992
2. Tai san thu€ thu nMp hoan Il.li 262 V.13 5.823.600.616 5.823.600.616
3. Thi€t bi, v~t tu, phl,ltung thay th€ dai hl.ln 263
4. Tai san dai hl.lnkhac 268
TONG CQNG TAl SAN 270 999.566.960.349 1.030.416.609.924
Baa coo nay phai oU(Jcopc cilng vai Bim thuy€t minh Baa caotili chinh giii'a nien 097
CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH DOANH XUAT NH~PKHAU DICH VI) VA f)AU TlITAN siNH£>jachi:325 Ly Thuong Ki~t, Phuong9, Quan Tan Binh, TP. H6 Chi MinhBAo cAo TAl CHINH GIOA NIEN £>06 thang dAucua namtai chinh k€t thucngay 30thang9 nam2018Bang can d8ik~ toan gifra nien dQ (ti€p theo)
CHi TIEU s8 minh S8 cU8iky S8diu nam
651.842.098.283 670.114.300.942
651.842.098.283 670.114.300.942
264.000.000.000 264.000.000.000
264.000.000.000 264.000.000. 000
116.819.317.127 116.869.317.127
D - VON cnu SOHUU 400
I. V8n chii sO'hfiu
I . V6n gopcua chu so hfru
C6phieu ph6 thong co quyen biiu quyit
C6phieu uu dai2. Thang du v6n c6 ph~n3. Quyenchon chuyend6i trai phieu4. V6n khac cua chus6 huu
5. C6 phieu guy6. Chenhl~chdanh gia lai taisan7. Chenhl~ch15' gia h6i doai8. Quy d~u tu phattrien9. Quy h6 tro sap x€p doanh nghiep10. Quykhac thuec v6n chu s6 hau11. Lei nhuan sau thu€ chua phan phoi
Loi nhudn sau thui chua phdn ph6ili1yki din cu6i kY truacL(1inhu(jn sau thui chua phQn ph6ikY nay
12. Ngu6n v6n dAutu xay d\l'ng co ban
410411
4fJa4fJb
412413414415
416417418419420421
V.22
V.22
421a421b422
83.097.239.40840.893.687.891
V.22. 147.031.853.857
V.22 123.990.927.299
93.537.187.217
II. Ngu6n kinh phi va quy khac1. Ngu6n kinh phi2. Ngu6n kinh phi da hinh thanh tai san c6 djnh
430431432
999.566.960.349 1.030.416.609.924TONG CQNG NGUON VON 440
Bao cao nay phcii alrilc a9c cimg vai Blm thuyit minh Bao cao tai chinh giiia nien a(i9
Nguy€n Thj NgQc ThomNgu'O'iI~p K~toan tru-ong
CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH DOANH XUAT NH~P KHAU DJCH VI,JVA flAU nlTAN siNH
Dia chi: 325Ly Thuong Ki~t, Phuong 9, Quan Tan Blnh, TP.H6 Chi Minh
BAo cAo TAl CHiNH GIUA NrEN DO6 thang d~u cua nam tai chinh k€t thuc ngay 30 thang 9 nam 2018
BAo cAo KET QuA HO~T DONG KINH DOANH GIUA NIEN DO(Dang diy dii)
6 thang diu cua nam tai chinh k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2018
Dan vi tinh: VND
Ma Thuyet Luy k€ til"c1§unam c1€ncuai ky nay
calTIEU~ minh Narn nay Nam truceso
1. Doanh thu ban hang va cung cap djch vy 01 VI.1 92.378.635.949 502.498.827.015
2. Cac khoan glam trir doanh thu 02
3. Doanh thu thu§n v~ ban hang va cung dp djch vy 10 92.378.635.949 502.498.827.015
4. Gia van hang ban 11 VI.2 31.821.354.340 366.022.976.238
5. LQ'inhu~n gQPv~ ban hang va cung cap djch vy 20 60.557.281.609 136.475.850. 777
6. Doanh thu hoat dQng tai chlnh 21 VI.3 20.844.117.533 17.407.192.114
7. Chi phi tal chinh 22 VI.4 621.388.926 1.605.877 .825
Trong do: chi phi tai vay 23 43.974.757 283.663.710
8. Chi phi ban hang 25 VI.5 20.189.721.564 32.818.284.623
9. Chi phi quan Iy doanh nghi~p 26 VI.6 10.308.555.389 10.524.960.660
10. LQi nhu~n thu§n til"hoat dQng kinh doanh 30 50.281.733.263 108.933.919.783
11. Thu nh~p khac 31 VI.7 142.816.995 94.063.378
12. Chi phi khac 32 VI.8 93.158.827 32.251.471
13. LQ'inhu~n khac 40 49.658.168 61.811.907
14. Tang IQ'inhu~n k€ toan trutrc thu€ 50 50.331.391.431
15. Chi phi thu€ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh 51 V.15 9.437.703.540
16. Chi phi thu€ thu nh~p doanh nghi~p hoan Illi 52
17. LQ'inhu~n sau thu€ thu nh~p doanh nghi~p 60 40.893.687.891 87.976.136.925
18. Lai CO" ban tren ca phi€u 70 VI.9 1.346 3.207
19. Lai suy giam tren ca phi€u 71 VI.9 1.346 3.207
Bao cao nay phai a!f(Jcapc cimg vai Ban (huyh minh Bao cao (ai chinh gii1"anien a(5 10
Tang Giam (lacNguy~n Thj NgQc Thom
Ngu'<riI~p
Ha Thj Thu ThaoK€ toan truimg
CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH DOANH XUAT NH~P KHAU D~CHVl,JvA aAu Tu'TAN BINH
Dia chi: 325Ly Thuong Ki~t, Phuong 9, Quan Tan Blnh, TP. H5 Chi Minh
BAo cAo TAl CHlNH GIOA NIEN DO6 thang d§.u cua nam tai chinh ket thuc ngay30 thang 9 nam 2018
BAo cAo LUU CHUYEN TIEN T:e GIUA NIEN DO(Dang d§y dU)
(Theo phuong phap true ti~p)6 thang d§u cua nam tai chinh k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2018
Ma Thuy@t
CHiTIEU s6 minh Nam nay Nam tmac
I. Luu chuy~n tiSn til' hoat dQng kinh doanh
1. Tien thu ban hang, cung d.p dich vu va
doanh thu khac 01 97.717.400.745 216.320.264.962
2. Tien chi tra cho nguoi cung cAp hang hoa va dich vu 02 (23.976.785.739) (90.164.340.907)
3. Tien chi tra cho nguoi lao d<)ng 03 (16.770.610.511) (14.835.723.896)
4. Tien lai vay da tra 04 (53.111.218) (129.936.685)
5. Thu~ thu nh~p doanh nghiep da n<)p 05 V.15 (7.074.979.606) (11.432.086.948)
6. Tien thu khac nr hoat d<)ng kinh doanh 06 9.109.700.922 24.140.638.895
7. Tien chi khac cho hoat d<)ng kinh doanh 07 (32.121.211.258) (25.727.270.429)
LU"uchuy€n tiin thu{m tir ho!,! dpng kinh doanh 20 26.830.403.335 98.171.544.992
II. Luu chuysn tiSn til' host dQng dlluttr
1. Tien chi d~ mua s~m, xlly dI,Tngtai san cb dinh va
cac tai san dai h\ln khac 21 (20.191.351.713) (31.038.312.465)
2. Tien thu tu thanh Iy, nhuc;mg ban tai san cb dinh va
cac tai san dai h\ln khac 22
3. Tien chi cho vay, mua cac congC\l nq cua
dan vi khac 23 (90.698.317.080) (100.915.000.000)
4. Tien thu h5i cho vay, ban l\li cac congC\l nq cua
dan vi khac 24 118.600.000.000 67.600.000.000
5. Tien chi d~u tu gop vbn vao dan vi khac 25 (36.580.000.000)
6. Tien thu hili d~u tu gop vbn vao dan vi khac 26 V.2, VI.4 51.982.224 3.223.020.000
Tien thu lai cho vay, c6t(Ic va Iqi nhu~n duqc chia
V.5, V1.3,\7. 27 VII 12.477.880.297 12.123.567.616
Lu-uchuyin tiin thuall tit,11o!,!dpng dautu" 30 20.240.193.728 (85.586.724.849),t,
Boo coo nay phai oU(Jcopc dmg vai Ban thuyif minh Boo coo fai chinh gili-a nien 09II
CONG TV CO PHAN SAN XUAT KINH DOANH XUAT NH~P KHAU D~CHVl,l vA OAU TlITAN BINHDia chi: 325 LyThuong Ki~t, Phuong9, Quan Tan Binh,TP. He,Chi MinhBAo cAo TAl CHiNHGIO'A NIEN DO6 thang d~u cua nam tai chinh ket thuc ngay30tnang 9 narn2018Bao cao luu chuyentiSn t~ giii'a nien ctq(tiep theo)
CHiTIEUMas6
Thuy~tminh
III. LU'u chuy~n ti~n til' host dqng tai chinh
I. Tien thu tu phat hanh cO phieu, nhan v6n gop cuachu so hiiu
2. Tien tra lai v6n gop cho cac chu so hiiu, mua laicO phieu cua doanh nghiep da phat hanh
3. Tien thu tu di vay4. Tien tra no g6c vay5. Tien tra no g6c thue tai chinh6. CO tire, loi nhuan da tra cho chu so hiru
31
3233 V.2034 V.203536 V.19, V.22
.f0Luu chuyin tiin thuan tir hoat ilpng tai chlnn
Luu chuy~n ti~n thu§n trongky 50
Ti~n va nrong ctu'O'ngtiSn ct§u nlim 60 V.1
Anh huong eua thay dOit.Y gia h6i doai quy dOi ngo\li t~ 61
Ti~n va tU'O'ngdU'O'ngti~n cu6iky 70 V.1
Nguy~n Thi Ng,!c Tho'm Ha Thi Thu ThaoNgu'(ri I~p K~ toan tru'o'ng
Baa cao nay phai dlr(J'Cd(Jc cling vO-iBan thuyil minh Baa cao tai chinh giii:a nien d9
14.000.000.000 27.123.261.902(15.027.922.319) (1.014.800.000)
(26.354.068.000) (24.052.474.000)
(27.381.990.319) 2.055.987.902
19.688.606.744 14.640.808.045
73.900.619.283 90.010.368.878
1.932.208 4.196.301
93.591.158.235 104.655.373.224
8
12
CONG TV CO PHAN SAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu VA f)AU nrTAN BiNH . ..
Dja chi: 325 Ly Thuong Ki~t,Phuong 9, Quan Tan Binh, TP. H6 Chi MinhBAo cAo TAl CHlNH GIUA NIEN DO6 thang dfiucho nam tai chinh k€t thuc ngay 30 thang 9 nam 2018
BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH6 thangd~u cho nam tai chinh k~tthuc ngay 30 thang 9 nam 2018
I. D~C DIEM HO~T DONG
1. Hinh thirc S(r hiru v6nCong ty C6 phAn San xu~t Kinh doanh Xu~t nhap kh~u Dich vu va DAuttr Tan Binh (sau day goit~t la "Cong ty") la cong ty c6 phan.
2. Linh vue kinh doanhCong ty kinh doanh trong nhieuIinh V\IC khac nhau.
3. Nganh ngh~ kinh doanhHoat d9ng kinh doanh chinh cua Cong ty la: DjchV\I dAu tu xay dung va kinh doanh nhaa,CO' saha tAng khu cong nghiep, mua ban hang hoa.
4. Chu ky san xuAt, kinh doanh thOngthirongChu ky san xu~t kinh doanh thong thirong cua Cong ty khong qua 12 thang,
5. D~c di~m hoat dQng cua Congty trong nam co anh hU(rng d~n Bao cao tai chinhDoanh thu va 19i nhuan cua Cong ty giam dang k~ so v6'i cling ky nam tnr6'c la do nam tru6'cChung cll' Tanibuilding San Ky 1 hoan thanh va dll ban giao cho khach hang, chi con Il:lim9t s6 itcan h9 cua dt,ran dll'gc ban giao cho khach hang trong ky nay.
6. cAu truc Cong tyCae Cong(Y lien doanh, lien kit
TY !~TY l~ quyen
Ho~tdQngkinh TY l~ phfin bi~uTen cong ty Dja chi tn,1sachinh doanh chinh v6n gopsahuu guy€tCong ty c6 ph~n Xay dlJIlgS6 44 duo-ng DC8, PhuOng Xay dlJIlg cong 35,13% 35,13% 35,13%Ca khi Tan Binh San Ky, Qu?n Tan Phil, TP. trinh cong ich
H6 Chi Minh
Cong ty cb phfin D~u tu va L~u4, toa nha Tani - Office, Ban buon V?till, 33,00% 33,00% 33,00%Phat tri~nMinh Phat s6 475DLe Tr9ng T§n, nguyen V?t li~u
Phuang San Ky, Qu?n Tan nganh in, bao bi,Phil,TP. H6 Chi Minh nh"a, gi§y, kim
lo~iva thi€t bi, maymoc, ph\lc V\l chonganh san xu§t baobinganhin
Cong ty cb ph~n SanDjch V\I Tan Binh
xu§t L~u 3, toa nha Tani - Office, Kinh doanh bAt35,00% 35,00% 35,00%s6 475D Le Tr9ng T§n, dQng san, kho bili,Phuang SanKy, Qu~n Tan nhaa, xuang sanPhil, TP. H6 Chi Minh xu§t, cho thue kho
hang, xuang sanxu§t, kinh doimhkhu chung cu
Bim Ihuyh minh nay la11191h9 phcjnh(JpIhGnhva phrii awc a(Jcdmg vai Briocrio lai chinh gii'raniena9 13
ICONG TV CO PHAN SAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu VA f)AU nrTAN BiNH . .,Dja chi: 325 Ly Thuong Ki~t, Phuong9, Quan Tan Binh, TP. H6 Chi MinhBAo cAo TAl CHINH GIUA NIEN DO6 thang d~u ehonam tai chinhk~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2018Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh giu·a nien dl} (tiep theo)
Ty l~TY l~ quyen
HO;:1td9ng kinh !y l~ phan bieuTen congty Dja chi tn,I sa chinh doanh chinh von gopsahUu quy~tCong ty c6 phAn Tu vAn DAu LAu2, toa nha Tani _:_Office, Ban buon nguyen40,00% 40,00% 40,00%tu Gia Tri sf> 4750 Le Trong T~n, lieu nhua, v~t tu,
Phuong Son Ky, Quan Tan nguyen V?t lieuPhil, TP. H6 Chi Minh nganh in, bao bi,
nhua, gi~y, kim10;:1iva thiet bj, maymoe phuc vu nganhsan xu~t bao binganhin
Cong ty C6 phan Ojch vu 1333A Tho;:1i Ngoc H~u, Giao due trung hoc31,69% 31,69% 31,69%Giao due Tri Dire Phuong Hoa Thanh, Quansa sa, trung hoc
Tan Phu, TP. H6 Chi Minh ph6 thong, mamnon
Cong ty C6 phan Bao bl Vi~t Duong Tam Tan,Ap B~n Do San xu~t gi~y, bao25,00% 25,00% 25,00%Phat 2, Xa Tan Phil Trung, Huy~n bi
Cli Chi, TP. Hi>Chi Minh
L~u 2, Toa nha Tanioffice, V?n tai hang hoa45,00% 45,00% 45,00%sf, 4750 Le TrQng T~n, bing duemg b9Phuemg Son Ky, Qu?n TanPhil, TP. Hi>Chi MinhL~u 3, Toa nha Tanioffiee, May trang ph\lC (trir20,00% 20,00% 20,00%sf, 4750 Le TrQng T~n, trang ph\lc tir daPhuemg Son Ky, Qu?n Tan long thil)Phu, TP. Hi>Chi Minh
Cac DUn vi tr,!"c thu9C kltong co tt( caclt pltap nltlin It(lch toan plt1;ltltu9C -..~*.~:s:.
Cong ty codan vj tn!c thuQc khOng co tu each phap nhan h~ch toan phl,l thuQc la Ban quan I)' Khucong .nghi~p Tan Blnh, dia chi t~i s6 475D Le Tr9ng Th,Phuang San Ky, Qu~n Tan Phu,
TP. H6 Chi Minh.
Cong ty C6 ph~n Djeh V\lV?n chuy~n Thjnh Phat
Cong ty C6 ph~n San xu~tOjch V\lHung Phat
7. Tuyen bB v~ kha nang so sanh thong tin tren Bao cao U.i chinh giii'a nien d(}Cac s6 li~u tuang (rug clla ky tmac so sanh dugc vai s6 li~u cllakY nay.
8. Nhan vienT~i ngay k~t thuc ky k~ tmln Congty co 142 nhan vien dang lam vi~c (s6 d~u nam la 143 nhan
vien).
II. NAM TAl CHiNH, DON V1TIEN T:¢ sir DVNG TRONG KE TOAN
1. Nam titi chinhNam tai chinh eua Congty b~t d~uttl' ngay 01 thang 10 va k~t thuc vao ngay 30 thang 9 hang nam.
2. DO"nvi ti~n te Stf dung trong k~ toanDan vi ti~n t~ st'r d~ng trong k~ toan la D6ng Vi~t Nam (VND) do phc1n160 eac nghi~p Vl,ldugc
thl,l"chi~n b~ngdanvi ti~n t~ VND.
Bcm Ihuyh minh nay la 111(51b(5ph¢n hf!P Ihanh va phai at((/Carc Cling vai Bao cao lai chinh giCranien a(514
CONG TV CO PHAN SAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu VA f)AU nrTAN BiNH . ..Dja chi: 325Ly Thuong Ki~t, Phuong 9, Quan Tan Binh, TP.H6 Chi Minh
BAo cAo TAl CHiNH GIOA NIEN DQ6 thang d~u cho nam tai chinhk€t thuc ngay 30 thang 9 nam 2018Ban thuy@t minhBao cao titi chinh giii'a nien dl} (tiep theo)
III. CHuAN Ml!C VA CHI!:DO KE TOA.NA.pDVNG
1. Ch~ dQk~toan apdungCong ty ap dung cac Chuan mire KS toan Vi~t Nam, ChS dQ KS toan doanh nghiep Vi~t Nam duocban hanh thea Thong tu s6 200/2014/TT-BTCngay 22 thang 12 nam 2014 va cac thong ttr huangd&nthuc hien chuan mire kS toan cua BQ Tai chinh trong viec lap va trinh bay Bao cao tai chinh
giira nien dQ.
2. Tuyenb8 v~ vi~c tuan thiI chu~n muc k~ toan vach~ dQk~ toanBan T6ng Giam d6c dam bao dii tuan thu yeu c~u cua cac ChuAn ml,l'CKS toan Vi~t Nam, ChS dQKS toan doanh nghi~p Vi~t Nam dugc ban hanh thea Thong tu s6 200/2014/TT-BTC ngay 22thang 12 nam 2014 cling nhu cac thong tu huang d&n thl,l'chi~n chuAn ml,l'ckS toan cua BQ Taichinh trong vi~c l~p va trinh bay Bao cao tai chinh giiIa nien dQ.
IV. cAc CHINH SACH KE TOAN Ap DlJNG
1. CooscYI~p Bao cao tai chinhBaa cao tai chinh dUQ'cl~p trenca sa kS toan d6n tich (tru' cac thong tin lien quan dSn cac lu6ng
ti~n).
2. Cac giao djch b~ng ngo~it~Cac giao dich phat sinh bing ngo~i t~ dugc chuy~n d6i theatY gia t~i ngay phat sinh giao dich. S6du cac khoim ml,lc ti~n t~ c6 g6c ngo~i t~ t~i ngay kSt thuc nam tai chinh dugc quy d6i theatY gia
t~i ngay nay.
Chenh l~chtY gia phat sinh trong nam tu cac giao dich bitng ngo~i t~ dugc ghi nh~n vao doanh thuho~t dQng tai chinh ho~c chi phi tai chinh. Chenh l~chtY gia do danh gia l~i cac khoan ml,lc ti~n t~c6 g6c ngo~i t~ t~i ngay kSt thuc nam tai chinh sau khi bu tru chenh l~ch tang va chenh l~ch giamdUQ'cghi nh~n vao doanh thu ho~t dQng tai chinh ho~c chi phi tai chinh.
Ty gia su dl,lng d~ quy d6i cac giao dich phat sinh bitng ngo~i t~ latY gia giao dich thl,l'ctS t~i thaidi~m phat sinh giao dich. Ty gia giao dich thl,l'c tS d6i v6i cac giao dich bitng ngo~i t~ dugc xac
dinh nhu sau:• D6i vai hgp d6ng mua ban ngo~i t~ (hgp d6ng mua ban ngo~i t~ giao ngay, hgp d6ng ky h~n,
hgp d6ng tuang lai, hgp d6ng quy~n chQn, hgp d6ng hoan d6i):tY gia ky kSt trong hgp d6ngmua, ban ngo~i t~ giiIa Cong ty va ngan hang.
• D6i v6i cac khoan g6p v6n ho~c nh~n v6n g6p:tY gia mua ngo~i t~ cua ngan himg nai Cong tyrna tai khoim d~ nh~n v6n cua nha d~u tu t~i ngay g6p v6n.
• D6i v6i nO'phai thu:cy gia mua ngo~i t~ cua ngan hangthuangm~i nai Cong ty chi dinh khachhang thanh toan t~i thai di~m giao dich phat sinh.
• D6i v6i nO'phai tra:cy gia ban ngo~i t~ cua ngan hangthuangm~i nai Cong ty dl,l'kiSn giaodich t~i thai di~m giao dich phat sinh.
• D6i v6i cac giao dich mua s~m tai san ho~c cac khoan chi phi dugc thanh toan ngay bitng ngo~it~ (khong qua cac tai khoim phai tra):tY gia mua ngo~i t~ cua ngan hang thuang m~i nai Congty thl,l'chi~n thanh toano
Ty gia su dl,lng d~ danh gia l~i s6 du cac khoan m\lc ti~n t~ c6 g6c ngo~i t~ t~i ngay kSt thuc namtai chinh dugc xac dinh thea nguyen t~c sau:
Bcmthuyit minh nay la m(it b(iphijn h!1Pthanh va phai tlLwctl9C dmg vai Baa cao tai chinh gifra nientI(! 15
CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu VA f)AU Tu'TAN BiNH . .,Dja chi: 325Ly Thuong Ki~t, Phuong 9, Quan Tan Binh, TP. H6 Chi MinhBAo cAo TAl CHINH GlDA NIEN DO6 thang d~ucho nam tai chinh k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2018Ban thuy~t minh Bao clio tili chinh giii'a nien d(l (ti~p theo)
• D6i voi cac khoan ngoait~ giri ngan hang:tY gia mua ngoai t~ cua ngan hang noi Congty mo
tai khoan ngoait~.• D6i voi cac khoan muc tiSn t~ co g6c ngoai t~ duoc phan loai la tai san khac:tY gia mua ngoai
t~ cua Ngan hang TMCP Ngoai thuang Vi~t Nam (Ngan hang Congty thuong xuyen co giao
djch),• D6i voi cac khoan muc tiSn t~ co g6c ngoai t~ duoc phan loai la no phai tra:tY gia ban ngoai t~
cua Ngan hang TMCP Ngoai thuong Vi~t Nam (Ngan hang Congty thuong xuyen co giao
dich).
3. Ti~n va cae khoan hro-ngdO'o-ngti~nTiSn bao g6m tiSn m~t va tiSn gU'i ngan hang khong ky h~n. Cac khoantuangduang tiSn la cackhoan d&u tu ng~n h~n co thai h~n thu h6i khong qua 03 thang kS tu ngay d~utu, co kha niingchuySn d6i d~ dang thanh m9t luqng tiSn xac dinh va khong co rlli ro trong vi~c chuySn d6i thanh
tiSn t~i thai diSm bao ca~.
4. Cae khoandAu to' tai ehinhChung khoan kinh doanhKhoan d~u tu duqc phan lo~i la chung khoan kinh doanh khi n~m gifr vi ml,lc dich mua ban dS
kiSm Uri.
Chung khoan kinh doanh duqc ghi s6 kS toan thea gia g6c. Gia g6c cua chung khoan kinh doanhduqc xac dinh thea gia tri hqp Iy cua cac khoan thanh toan t~i thai diSm giao dich phlit sinh cQngcac chi phi lien quan dSn giao dich mua chung khoan kinh doanh.
Thai diSm ghi nh~n cac khoan chung khoan kinh doanh la thai diSm Congty co quySnsa huu, Cl,l
thS nhu sau:• D6i vai chung khoan niem ySt: duqc ghi nh~n t~i thai diSm kh&p I~nh (T+0).• D6i vai chung khoan chua niem ySt: duqc ghi nh~n t~i thai diSm chinh thuc co quySnsa huu
thea quy dinh cua phap lu~t.
TiSn Hii, c6 tuc va Iqi nhu~n cua cac ky truac khi chung khoan kinh doanh duqc mua duqc h~chtoan giam gia tri clla chinh chung khoan kinh doanh do. TiSn lili, c6 tuc va Iqi nhu~n cua cac kysau khi chung khoan kinh doanh duQ'c mua duQ'c ghi nh~n doanh thu. C6 Wc duQ'c nMn b~ng c6phiSu chi duQ'c thea doi s6 IUQngc6 phiSu tang them, khong ghi nh~n gia tri c6 phiSu nh~n duqc.
CO:HN:TO
AC6 phiSu hoan d6i duQ'c xac dinh thea gia tri hqp Iy t~i ngay trao d6i. Gia tri hqp Iy cua c6 phiSu
duqc xac dinh nhu sau:• D6i vai c6 phiSu cua congty niem ySt, gia tri hqp Iy cua c6 phiSu la gia dong cua niem ySt tren
thi truang chung khoan t~i ngay trao d6i. Truang hqp t~i ngay trao d6i thi truemg chung khoankhong giao dich thi gia tri hqp Iy cua c6 phiSu la gia dong cua phien giao dich truac liSn kS vai
ngay trao d6i.• D6i vai c6 phiSu chua niem ySt duqc giao dich tren san UPCOM, gia tri hqp Iy clla c6 phiSu la
gia giao dich dong cua tren san UPCOM t~i ngay trao d6i. Truang hqp ngay trao d6i sanUPCOM khong giao dich thi gia tri hqp Iy clla c6 phiSu Ia gia dong cua phien giao dich truacliSn kS vai ngay trao 06i.
• D6i vai c6 phiSu chua niem ySt khac, gia tri hqp Iy clla c6 phiSu Ia gia do cac ben th6a thuanthea hQ'pd6ng ho?c gia tri s6 sach t~i thai diSm trao d6i. .
Bim thuyit minh nay la mrt brpht;i11h(lp thCtnhva phiIi GU(lCGQCcimgv6'i BaD CaDtai chinh giua nien G9 16
CONG TV CO PHAN SAN XUAT KINH DOANH XUAT NH~P KHAU D~CHVl} VA f>AU nrTAN BINH£>iachi: 32SLy Thuong Ki~t, Phuong 9,Quan Tan Blnh, TP.H6 Chi Minh
BAo cAo TAl CHINHGIDA NIEN £>06 thang dfru cho nam tai chinh k€t thuc ngay 30 thang 9 nam 2018Ban thuyet minh Bao cao tai chinh giii'a nien de}(ti€p theo)
DIJ phong giam gia chirng khoan kinh doanhdiroc I~p cho tirng loai chirng khoan duoc mua bantren th] tnrong va co gia tri hop Iy th§.phan gia g6c. Gia tri hop Iy cua chirng khoan kinh doanhniem y~t tren thi tnrong clumg khoan hoac duoc giao dich tren san UPCOM la gia dong cira tai ngayk~t thuc nam tai chinh. Truong hop tai ngay k~t thuc nam tai chinh thi tnrong chirng khoan hay sanUPCOM khong giao dich thi gia tri hop Iy cua chirng khoan la gia dong cua phien giao dich truacliSn kS vai ngay k~t thuc nam tai chinh.
Tang, giam s6 dlJ phOng giam gia chung khoan kinh doanh cAn phai trich l~p tl;lingay k~t thuc namtai chinh duQ'cghi nh~n vao chi phi tai chinh.
Uii hol;ic 16 tir vi~c chuySn nhugng chung khoan kinh doanh duQ'c ghi nh~n vao doanh thu hOl;ltdC)ngtai chinh hol;ic chi phi tai chinh. Gia v6n duQ'c xac dinh thea phuang phap binh quan giaquySn di dC)ng.
Cae kho~n lIllUtU' ndm giii' lIin n~ay lIao '!(InKhoan dau tu duQ'c phan IOl;lila nam gifr den ngay dao hl;lnkhi Congty co y dinh va kha nang gifrd~n ngay dao hl;ln.Ok khoc'mdftu tu n~m gifr d~n ngay dao hl;lnbao g6m: cac khoc'mtiSn gui nganhang c6 ky hl;ln(bao g6mcit cac IOl;litin phi~u, ky phi~u), trai phi~u, cb phi~u uu diii ben phat hanhb~t buC)cphai mua ll;litl;limC)tthai diSm nh§.t dinh trong tuang lai va cac khoan cho vay n~m gifrd~n ngay dao hl;lnvai m\lc dich thu liii hang ky va cac khoan dftu tu n~m gifr d~n ngay dao hl;lnkhac.
Cac khoan dftu tu n~m giG'd~n ngay dao hl;lnduQ'Cghi nh~n ban dftu thea gia g6c bao g6m gia muava cac chi phi lien quan d~n giao dich mua cac khoan dftu tu. Sau ghi nMn ban dftu, cac khoan dftutu nay duQ'c ghi nh~n thea gia tri co thS thu h6i. Thu nMp liii tir cac khoan dftu tu n~m giG'd~nngay dao hl;lnsau ngay mua duQ'c ghi nh~n tren Bao cao k~t qua hOl;ltdC)ngkinh doanh tren co sadlJ thu. Liii duQ'c huang truac khi Congty n~m gifr duQ'c ghi giam trir vao gia g6c tl;li thai diSmmua.
Khi co cac b~ng chung ch~c ch~n cho th§.y mC)tphftn hol;ictoan bC)khoan dftu tu co thS kh6ng thuh6i dugc va s6 tbn th§.t duQ'cxac dinh mC)tcach dang tin c~y thi tbn th§.t duQ'c ghi nh~n vao chi phitai chinh trong nam va giam trir tqrc ti~p gia tri dftu tu.
Cae kho(m lIllUtU' vao eong ty lien doanh, lien kitC6ngty lien doanhCong ty lien doanh la doanh nghi~p duQ'cthanh l~p tren co sa thoa thu~n tren hQ'pd6ng rna thea doC6ng ty va cac ben tham gia th\l'c hi~n hOl;ltdC)ngkinh t~ tren co' sa d6ng kiSm soat. D6ng kiSmsoat duQ'c hiSu la vi~c dua ra cac quy~t dinh mang tinh chi~n lugc lien quan d~n cac chinh sachhOl;ltdC)ngva tai chinh cua c6ngty lien doanh phai coSIJ d6ng thu~n cua cac ben tham gia liendoanh.
-p
C6ngty lien kitCong ~ lien k~t la doanh nghi~p rna Congty co anh huang dang kS nhung khong co quySn ki~msoat doi vai cac chinh sach tai chinh va hOl;ltdC)ng.Anh huang dang k~ th~ hi~na quySn tham giavao vi~c dua ra 7ac quy~t dinh vS chinh sach tai chinh va hOl;ltdC)ngcua doanh nghi~p nh~n dftu tunhung khong kiem soat cac chinh sach nay.
Bcmthuyit minh nay ta m(it b(iphQnh(7pthanh va phaiiltr(7C a(JC cimg vui Bao cao ((iichinh giua niena9 17
CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH OOANH XUAT NH~P KHAU O,CH vu VA f)AU ruTAN BINHDia chi: 325Ly Thuong Ki~t, Phuong 9, Quan Tan Sinh, TP. He,Chi MinhsAo cAo TAI CHlNH GIUA NIEN DO6 thang dau cho nam tai chinh k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2018Ban thuyet minh Bao cao tal chinh gifra nien di) (ti~p theo)
Ghi nhdn bandduCac kh~an dAunr vao congty lien doanh, lien kSt duoc ghi nhan ban dAuthea gia g6c, bao g6m giamua hoac khoan g6p v6n cong cac chi phi lien quan true tiSp dSn viec dAu tu. Truong hop d~u nrbang tai san phi tien t~, gia phi khoan dAutu duoc ghi nhan thea gia tri hop Iy cua tai san phi tien t~
tai thai di~m phat sinh.
C6 tire va IQ'inhuan cua cacky truce khi khoan dAu nr duoc mua duoc hach toan giam gia tri cuachinh khoan dAu tu d6. C6 tuc va IQ'inhu?n cua cac ky sau khi khoan dAu tu duQ'c mua duQ'c ghinh?n doanh thu. C6 tuc duQ'c nh?n b~ng c6 phiSu chi duQ'c thea d5i s6 luqng c6 phiSu tang them,
khong ghi nh?n gia td c6 phiSu nMn duQ'c.
DI! phong t6n that cho cae khoanddu tu vetOcong ty lien doanh, lien kitDI,fphong t6n thAt cho cac khoan dAutuV110 cong ty lien doanh, lien kSt duqc trich I?p khi congtylien doanh, lien k€t bi 16 vai muc trich I?p b~ng chenh I~ch gifra v6n g6p thl,fc tS cua cac ben t~icong ty con, congty lien doanh, lien kSt va v6n chusa hfru thgc c6 nhan vaitY l~ g6p v6n cuaCong ty so vai t6ng s6 v6n g6p thvc tS cua cac ben t~i congty con, congty lien doanh, lien kSt.NSu congty lien doanh, lien kSt la d6i tuqng l?p Bao cao tai chinh hqp nhAt thi can cu d~ xac dinhdg phong t6n thAt la Bao cao tai chinh hqp nhk
Tang, giam s6 dl,fpMng t6n thAt dAutu vao congty lien doanh, lien kSt cAn phai trich I?p t~i ngaykSt thuc nam tai chinh duQ'c ghi nh?n vao chi phi tai chinh.
Cae khoiin iltlU Ill' vao cong ql van eua ilun vi kltaeDAu tu vao cong C\l v6n cua dan vi khac bao g6m cac khoan dAu tu cong C\l v6n nhung Congtykhong c6 quy8n ki~m soat, d6ng ki~m soat ho~c c6 anh huang dang k~ d6i vai ben dUQ'cdAutu.
Cac khoan dAu tu vao cong C\lv6n cua dan vi khac duQ'c ghi nh?n ban dAu thea gia g6c, bao g6mgia mua ho~c khoan g6p v6n c9ng cac chi phi trl,fc tiSp lien quan dSn ho~t d9ng dAu tu. C6 tuc vaIQ'inhu?n cua cac ky tru6'c khi khoim dAu to' dO'Q'cmua dO'Q'ch~ch toan giam gia tri clla chinhkhoan dAu tu d6. C6 tuc va IQ'inhu?n clla cac ky sau khi khoan dAu to' dO'Q'cmua dO'Q'cghi nh?ndoanh thu. C6 tuc dO'Q'cnh?n b~ng c6 phiSu chi duQ'cthea d5i s6 IUQugc6 phiSu tang them, khong
ghi nh?n gia tri c6 phiSu nMn duQ'c.
DI,fphong t6n thAt cho cac khoan dAu tu vao cong C\lv6n cua dan vi khac duQ'c trich I?p nhu sau:• D6i vai khoan dAuto' vao c6 phiSu niem ySt ho~c gia tri hQ'pIy khoan dAu to' duQ'cxac dinh tin
C?y, vi~c I?p dl,fpMng dl,fatren gia tri thi truOng cua c6 phiSu.• D6i vai khoan dAu to' khong xac dinh duQ'c gia tri hQ'p Iy t~i thai di~m bao cao, vi~c I?p dl,f
phong duQ'c th\l'c hi~n can cu vao khoan 16 cua ben duQ'c dAu tu vai muc trich I?p b~ng chenhI~ch gifra v6n g6p thgc tS clla cac ben t~i dan vi khac va v6n chusa hfru thl,fc c6 nhan vaitY I~g6p v6n cua Congty so vai t6ng s6 v6n g6p thgc tS cua cac ben t~i dan vi khac,
T~ng, giam s6 dl,fphong t6n thAt dAutu vao cong C\lv6n cua dan vi khac dn phai trich I?p t~i ngayket thuc nam tai chinh duQ'cghi nh?n vao chi phi tai chinh.
5. Cae khoan phiii thn
dc~.c khoan nQ'phai thu duQ'c trinh bay thea gia tri ghi s6 trlr di cac khoan dl,f phong phai thu kh6
01.
Vi~c Fh~n lo~i cac khoan phai thu la phai thu khach hang va phai thu khac duQ'c thuc hien theanguyen tac sau: . .
Bim thuy€t minh nay la 1Il9tb9ph(jn hr;rpthanh va phai aU'(lc a(Jc cimg voi Baa caa tai chinh giii'a nien a9 18
CONG TV CO PHAN SAN XUAT KINH DOANH XUAT NH~P KHAU D~CH vv VA f)AU TtlTAN BiNHDia chi: 325 Ly Thuong Kiet, Phuong 9,Qu~nTan Binh,TP. H6 Chi MinhBAo cAo TAl CHINH GlUA NlEN DO6 thang d~uchonam tai chinh k~tthuc ngay 30 thang 9 nam 2018Ban thuy~t minh Baocao tai chinh giu·a nil!n di)(tiep theo)
• Phai thu cua khach hang phan anh cac khoan phai thu mang tinh ch~t thuong mai phat sinhtirgiao dich co tinh chat mua - ban gitra Congty va nguoi mua la dan vi d9C l~p voi Congty.
• Phai thu khac phan anh cac khoan phai thu khong co tinh thuong mai, khong lien quan d~ngiao djch mua - ban.
Du phong phai thu kho doi duoc l~p cho tung khoan no phai thu kho doi can cir vao tu6i no quahan cua cac khoan no hoac du ki~n mire t6n th~t co th~ xay ra, cu th~ nhtr sau:• U6i voi no phai thu qua h<;lnthanh toan:
30% gia tri d6i v0'i khoan nO'phai thu qua h<;lntu tren 06 thang d~n du0'i01 nam.50% gia tri d6i v0'i khoan nO'phai thu qua h<;lntu 01 nam d~n du0'i02 nam.70% gia tri d6i v0'i khoan nO'phai thu qua h<;lntu 02 nam d~n du0'i03 nam.100% gia tri d6i v0'i khoan nO'phai thu qua h<;lnttl" 03 narn tra len.
• B6i v0'i nO'phai thu chua qua h<;lnthanh toan nhung kho co kha nang thu h6i: can cu vao dl!ki~n rnuc t6n th~t d~ l~p d\l"phong.
Tang, giarn s6 du d\l"phOng nO'phai thu kho doi dn phai trich l~p t<;lingay k~t thuc nam tai chinhduO'c ghi nh~n vao chi phi quan ly doanh nghi~p.
6. Hang tankhoHang t6n kho duO'c ghi nh~n thea gia th~p han giua gia g6c va gia tri thu~n co th~ th\l"Chi~n duO'c.
Gia g6c hang t6n kho duO'cxac djnh nhu sau:• Hang hoa: bao g6m chi phi rnua va cac chi phi lien quan tr\l"cti~p khac phat sinh d~ co duO'c
hang t6n kho6dia di~rn va tr<;lngthai hi~n t<;li.• Chi phi san xu~t kinh doanh da dang: bao g6m chi phi nguyen v~t li~u chinh, chi phi nhan cong
va cac chi phi co lien quan trl!c ti~p khac.
Gia xu~t kho duO'c tinh thea phuang phap binh quan gia quy~n va duO'c h<;lchtoan thea phuangphap ke khai thuang xuyen.
....
Gia tri thu~n co th~ th\l"c hi~n duO'c la gia ban u0'c tinh clla hang t6n kho trong ky san xu~t, kin~doanh binh thu·ang tru chi phi u0'c tinh d~ hoan thanh va chi phi u0'c tinh dn thi~t cho vi~c tieu th1:chung. *fD~rphong giarn gia hang t6n kho duO'c l~p chotung rn~t hang t6n kho co gia g6c 160 han gia t!thu~n co th~ th\l"chi~n duO'c. Tang, giarn s6 du d\I phong giam gia hang t6n kho c~n phai trich l~pt<;lingay k~t thue narn tai ehinh duO'cghi nMn vao gia v6n hang ban.
7. Chi phi tra tnr6'cChi phi tra tru0'c bao g6rn cac chi phi thl!e t~ da phat sinh nhung co lien quan d~n k~t qua hO<;ltd(lng san xu~t kinh doanh ella nhi~u ky k~ toano Chi phi tra tru0'c ella Congty chll y~u la chi phithue d~t Khu cong nghi~p hi~n huu, chi phi h<;lt~ng khu V\l"Crna f(lng va cac chi phi tra tru0'c daih<;lnkhac. Cac e~i phi tn'! tnr0'c nay duO'c phan b6 trong khoang thai gian tra tru0'c ho~c thai giancac IO'iich kinh tetuang (rng duO'c t<;lOfatu cac chi phi nay.
Chi pM tllUe a_tit Khu cling nghijp hijn hfruChi phi thue dilt Khu cong nghi~p hi~n huu duO'c philn b6 khi phat sinh doanh thu eho thue dk
Chi phi lUI tangKllU cong ngltijp mil r{JngChi ph} den bu va san I~p rn~t b~ng cho Khu eong nghi~p rna r(lng duO'ephan b6 trong thai gian 48narn ketu narn2010.
Ban !hIlY€! lIlinh nay la IIlr! br pht;in h(Tp thimh va phGi aU(Tca(Jc ciing Vlyi BCIOcao (iJi chfnh giu-a nien ar 19
CONG TV CO PHAN SAN XUAT KINH OOANH XUAT NHAP KHAU OICH vu vA. f)AU nrTAN BiNH . .,Dja chi: 325Ly Thuong Ki~t, Phuong 9, Quan Tan Binh, TP. H6 Chi MinhBAo cAo TAl CHiNHGIUA NIENDO6 thang d~ucho nam tai chinh k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2018Ban thuyet minh Bao do tai chinh giu'a niendQ (tiep theo)
Cdc ehi phi tra truue dizihan khtic ,Cac chi phi tra tnroc dai han khac duoc phan b6 vao chi phi thea phuong phap duong thang voi
thai gian phan b6 khong qua 24 thang.
8. Tai san thue hoat dongThue tai sandiroc phan loai Ill.thue hoat dQng nSu phan Ion rui ro va loi ich g~n liSn voi quyen s6hiru tai san thuoc vS nguoi cho thue, Chi phi thue hoat dQng duoc phan anh vao chi phi theaphuong phap duong thing cho sU6t thai han thue tai san, khong phu thuoc vao phuong thirc thanh
toan tiSn thue.
9. Tili sanc6 dinh huu blnhTai san c6 d(nh huu hlnh duQ'c thS hi~n thea nguyen gia tru hao mon lily kS. Nguyen gia tai san c6dinh huu hlnh bao g6m toan b9 cac chi phi rna Cong ty phai bo ra dS co duQ'c tai san c6 dinh tinhdSn thai diSm dua tai san d6 vao tr~ng thai s~n sangSlr dl,lng. Cae chi phi ph<itsinh sau ghi nh~nban dAuchi duQ'c ghi tang nguyen gia tai san c6 dinh nSu cac chi phi nay ch~c ch~n lam tang lQ'i fehkinh tS trong tuong lai doSlr dl,lng tai san do. Cac chi phi ph<it sinh khong thoa man diSu ki~n tren
duQ'Cghi nh~n la chi phi san xu~t, kinh doanh trong nam.
Khi tai san c6 dinh huu hlnh duQ'cban hay thanh Iy, nguyen gia va gia tri hao mon lGykS duQ'cxoas6 va lai, 16ph<itsinh do thanh Iy duQ'c ghi nh~n vao thu nMp hay chi phi trong nam.
Tai san c6 dinh huu hinh duQ'c kh~u hao thea phuong philp duang thing dva tren thO'i gian hil'udl,lng uac Hnh. S6 nam khh hao cua cac lo~i tai san c6 dinh huu hinh nhu sau:Loai tai san c6 dinh S6 namNha cua, v~t kiSn truc 06 - 31May moc va thiSt bi 06 - 10Phuong ti~n v~n tai, truySn dfin 06 - 10ThiSt bi, dl,lng Cl,lquan Iy 03 - 05Cay lau nam 07Tai san c6 dinh khac 04 - 07
Nguyen gia tai san c6 dinh vo hlnh bao g6m toan bQ cac chi phi rna Cong ty phai bo ra dS co duvctai san c6 dinh tinh dSn thai diSm dua tai san do vao tr~ng thai s~n sang str d"mg. Chi phi lien quandSn tai san c6 dinh vo hlnh phat sinh sau khi ghi nh~n ban dAu duQ'c ghi nMn Ill.chi phi san xu~t,kinh doanh trong nam trtl khi cac chi phi nay g~n liSn v6i mQt tai san c6 dinh vo hlnh Cl,lthS va lam
tang IQ'ifeh kinh tS ttl cac tai san nay.Khi tai san c6 dinh vo hlnh duQ'c ban hay thanh Iy, nguyen gia va gia tri hao mon lGy kS duQ'c xoas6 va lai, 16phat sinh do thanh Iy duQ'cghi nh~n vao thu nh~p hay chi phi trong nam.
.~. ~
~
10. Tili sanc6 dinh vo hlnhTai san c6 di~h vo hinh duQ'cthS hi~n thea nguyen gia tru hao mon lily kS.
Tai san c6 dinh vo hlnh cua Cong ty bao g6m:
QuyJn sir dl;lngitat, san lap m!it b&ngvizkin" phi itJn buQuySn Slr dl,lng dftt Ill.tofm bQ cac chi phi th\fc tS Cong ty dii chi ra co lien quan trllc tiSp t&i d~t strd~ng, ba~ g6m: tiSn chi ra d~ co quySn str dl,lng d~t, chi phi cho dSn bu, giai ph6ng m(lt b~ng, sanlap m(lt bang, I~ phi tmac b~,....
Bim Ihuyh minh nay la m61 b6 phgn hr;rpIhGnh va pha; ilur;rciI(Jccling va; Baa caa la; chinh gh;Q nien il6 20
CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH DOANH XUAT NH~P KHAU D~CH Vl) vA aAu nrTAN BiNHBja chi: 325Ly Thuong Ki~t, Phuong 9, Quan Tan Binh, TP. H6 Chi Minh
BAo cAo TAl CHINH GIOA NIEN m)6 thang d~u cho nam tai chinh k€t thuc ngay 30 thang 9 nam 2018Ban thuyet minh Bao clio Uti chinh gifra nien dl} (ti€p theo)
Quyen sir dung d~t cua Cong ty duoc kh~u hao nhu sau:
Loai chi phiQuyen str dung d~tSan I~p mat bangKinh phi d~n bu
s6nam50
05 - 4905 - 48
Chuang trinhphan mimChi phi lien quan d~n cac chuong trinh phan mem may tinh khong phai la mot be;,ph~n g~n k~t voiph~n cirng co lien quandircc v6n hoa, Nguyen gia cua ph~n mem may tinh la t011nbe;,cac chi phirna Cong ty da chi ra tinh d~n thai di~m dua phan mem vao sir dung. Ph~n mem may tinhdirockhau hao thea phuong phap duong thang trong 05 nam.
11. BAt di}ng san d~utir .B~t de;,ngsim d~u tu la quy~nSlr dl,lng d~t, nha, me;,tph~n cua nba ho~c co sa h~ t~ng thue;,csa hfrucua Cong ty hay thue tai chinh dugc su dl,lng nh~m ml,lcdich thu Igi tu vi~c cho thue ho~c cha tanggia. B~t de;,ngsan d~u tu cho thue dugc th~ hi~n thea nguyen gia tru hao mon IGyk~. B~t de;,ngsand~u tu cha tang gia dugc trinh bay thea nguyen gia tru suy giam gia trio Nguyen gia cua b~t de;,ngsan d~u tu la toan be;,cac chi phi rna Cong ty phai b6 ra ho~c gia tri hgp Iy cua cac khoan dua ra d~trao d6i nh~m co dugc b~t de;,ngsan d~u tu tinh d~n thai diSm mua ho~c xay dllng hoan thanh.Cac chi phi lien quan d~n b~t de;,ngsan d~u tu phat sinh sa~ ghi nh~n ba!l d~u dugc ghi nh~n va~chi phi, tru khi chi phi nay co kha nang chac chan lam cho bat de;,ngsan dautu t~o ra Igi ich kinh tetrong tuong lai nhi~u han muc ho~t de;,ngdugc danh gia ban d~u thi dugc ghi tang nguyen gia.
Khi b~t de;,ngsan d~u tu dugc ban, nguyen gia va gia tri hao mon Jiiy k~ dugc xoa s6 va lai,16 naophat sinh dugc h~ch toan vao thu nh~p hay chi phi trong nam.
Vi~c chuySn tu b~t de;,ngsan chu sa huuSlr dl,lng ho~c hang t6n kho thanh b~t de;,ngsan d~u tu chikhi chu sa huu ch~m dlrtSlr dl,lng tai san d6 va b~t d~u cho ben khac thue ho~t de;,ngho~c khi k~tthuc giai do~n xay dllng. Vi~c chuySn tu b~t de;,ngsan d~u tu sang b~t de;,ngsan chu sa huu su dl,lnghay hang t6n kho chi khi chu sa hU'Ub~t d~uSlr dl,lng tai san nay ho~c b~t d~u tri~n khai cho ml,lcdich ban. Vi~c chuySn tu b~t de;,ngsan d~u tu sang b~t de;,ngsan chu sa hei"uSlr dl,lngho~c hang t6nkho khong lam thay d6i nguyen gia hay gia tri con I~i cua b~t dOng san t~i ngay chuy~n d6i.
B~t dOng san d~u tuSlr dl,lng dS cho thue dugc kh~u hao thea phuong phap duang th~ng dlla trenthai gian huu ?l,lng uac dnh. s6 nam kh~u hao cua b~t dOng san d~u tu nhu sau:Loai tai san co dinh s6 namQuy~n Slr dl,lng d~t 46 - 50Nha 08-30
.J/
\1
,'i.
12. Chi phi xay d,!ng cooban dir dangChi P?i ::ay dllng c~ ban d~ .dang phan an~ cac chi phi lien qual} trl,l'cti~p (bao g6rn ca chi phi laiv~y co hen q~an p,hu h?p v~n chinh,sach ke.toan cua Cong ty) den cac tai san dang trong qua trinhx~y d~rng, m.ay ~~: thlet b, ?ang lap d~t de phl,lCVl,l~ho ml,lc dich san xu~t, cho thue va quan lycu~g nAhuchi P~~h~n quan den vi~c sU'achu~ tai san co dinh dang thllc hi~n. Cac tai san nay duacghl nh~n thea gla goc va khong dugc tinh khau hao. .
13. Cac khoan n(}'phiii tra va chi phi phiii traCac kh~an,ng p~ai t~a ~a chi phi phai tra dUQ'cghi nh~n cho s6 ti~n phai tra trong tuong lai lienqhuan?e~ h~n~~hoa ~~ d.'ch Vl,lda nh~n dugc. Chi phi phai tra dugc ghi nh~n dlla tren cac uac tinhQ"PIy ve so hen phal tra.
Bim thZlyitminh nay la mot b' h' h h' h' ... (JP qn 9'Pt an va phm tiu(1cti9CClingv6'iBao cao tai chfnh gii"ranien ti9 21
CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH DOANH XUAT NH~P KHAU D~CH vI) VA tlAU ruTAN BiNHDia chi: 325 Ly Thuong Ki~t, Phuong 9, Quan Tan Binh, TP. He, Chi Minh
BAo cAo TAl CHINHGIU A NIEN DO6 thing d1lucho namtai chinh k~t thuc ngay 30 thing 9 nam 2018Ban thuyet MinhBao cao Utichinh giii"a nlen dQ (ti~p theo)
Viec phan loai cac khoan phai tra la phai tra nguoi ban, chi phi phai tra va phai tra khac diroc thuc
hien thea nguyen t~c sau:• Phai tra ngiroi ban phan anh cac khoan phai tra mang tinh ch~t thuong mai phat sinh tit giao
dich mua hang hoa, dich vu, tai san va nguoi ban la dan vi de)c I~p voi Cong ty.• Chi phi phai tra phan anh cac khoan phai tra cho hang hoa, dich vu dll nhan duoctir nguai, ban
hoac dll cung dp cho nguoi mua nhung chua chi tra do chua co hoa dan hoac chua dll ho so,tai lieu kS toan va cac khoan phai tra cho nguai lao de)ng vS tiSn luang nghi phep, cac khoan
chi phi san xu~t, kinh doanh phai trich tru6c.• Phai tra khac phan anh cac khoan phai tra khong co tinh thuang m~i, khong lien quan dSn giao
dich mua, ban, cung c~p hang hoa dich V\l.
Cac khoan nQ'phai tra va chi phi phai tra duQ'c phan lo~i ng~n h~n va dai h~n tren Bang can d5i kStoan giua nien de)din cll thea ky h~n c<'mI~i t~i ngay kSt thuc nam tai chinh.
14. VBn chu sO-hfruvan gop eua ehu siYhuuV5n gop clla chll sahuu duQ'cghi nMn thea s5 v5n thlJc tS dll gop clla cac c6 dong.
Th{ing duvan e6phlmTMng du v5n c6 ph~n duQ'c ghi nh~n thea s5 chenh I~ch giua gia phat hanh va m~nh gia c6 phiSukhi phM hanh Ih dfiu ho~c pMt hanh b6 sung, chenh I~ch giua gia tai pMt hanh va gia trj s6 sachclla c6 phiSu quy va du phfin vbn clla tnii phiSu chuy~n d6i khi dao h~n. Chi phi tn,rc tiSp lienquan dSn vi~c phat hanh b6 sung c6 phiSu va tai pMt hanh c6 phiSU quy duQ'c ghi giam th~ng du
vbn c6 phfin.
15. Philn phBi IQi nhu~nLQ'inhu~n sau thuS thu nh~p doanh nghi~p duQ'c phan phbi cho cac c6 dong sau khi dll trich I~p cacquy thea DiSu I~ clla Cong ty cung nhu cac quy dinh cua phap lu~t va dll dUQ'cD~i hQi d6ng c6
dong phe duy~t.
Vi~c phan phbi lQ'inhu~n cho cac c6 dong duQ'c can nh~c dSn cac khoan m\lc phi tiSn t~ n~m tronglQ'inhu~n sau thuS chua phan phbi co th~ anh hucmg dSn lu6ng tiSn va kha nang chi tra c6 tu'c nhu11lido danh gia I~i tai san mang ~i gop vbn, 11lido danh gia I~i cac khoan m\lc tiSn t~, cac cong C\ltai chinh va cac khoan m\lc phi tien t~ kMc.
C6 tuc duQ'cghi nMn la nQ'phai tra khi duQ'cD~i he)id6ng c6 dong phe duy~t.
16. Ghi nh~n doanh thuva thu nh~pDoanhtllU eung C;tipdicitV{l
Doanh thu cung cap dich V\lduQ'c ghi nMn khi d6ng thai thoa mlln cac diSu ki~n sau:• D?an~ t~u duQ'c ~ac dinh tuang_ dbi c~~c c.~~n.Khi ~Q'pd6ng quy djnh nguai mua duQ'c quySn
tr~ I~l.~!ch V\l ~a mua thea nhu:ng dleu klyn C\l the, doanh thu chi duQ'c ghi nh~n khi nhungd!eu klyn C\l the do khong con ton t~i va nguai mua khong duQ'c quySn tra lai dich vu dll cungcap. . . .
• C~ng ~ dll ho~c s~ thu duQ'c lQ'ifeh kinh tS tu giao dich cung dp dich V\ldo.• X~c d~nh duQ'c phan cong vi~c dll hoan thanh vao thai di€m bao cao.• Xac ?!nh duQ'cchi phi phM sinh cho giao dich va chi phi d~ hoan thanh giao dich cung dp dl'ch
Vl,ldo. . .
~~~:gk~fP d.ic~;-l,l d~Q'ct~?C ~i~n ~ron~ nhiS~ ky thi d?anh thu duQ'cghi nh~n trongkY duac dine qua p an cong VlyCda hoan thanh vao ngay ket thuc nam tai chinh. .
Ban Ihuyit minh nay la mol b' h' h h' . .. rP (In (lPI anh va phai aU(lcarc Clingv&iBao cao lai chinh giCranien at? 22
CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH DOANH XUAT NH~P KHAU DJCH Vl) VA £>AUruTAN BiNHDia chi: 325Ly Thirong Ki~t,Phuong 9, Quan Tan Binh, TP.H6 Chi MinhBAo cAo TAl CHINH GIOA NIEN DO6 thang d~u cho nam tai chinh k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2018Ban thuyet minh Bao cao tal chinh gifra nien dQ(ti~ptheo)
Doanh thu ban bitt iI~ngsanDoanh thu ban bfit dQng san rna Cong ty Ia chu dAutu duoc ghi nhan khi thea man d6ng thai tfitcacacdiSu ki~n sau:• Bfit dQng san da hoan thanh toan bQ va ban giao cho nguoi mua, Cong ty da chuyen giao rui ro
va loi ich g~n liSn voi quyen s6 hiru bfit dQng san cho nguoi mua.• Cong tykhong con nam giG'quyen quan Iy bfit dQng san nhir nguoi s6hiru bfit dQng san hoac
quyen kiem soat bfit dong san.• Doanh thuduoc xac djnh nrongdbi chac chan.• Cong ty da thu duqc ho~c se thu duqc Iqi feh kinh tS tu giao dich ban bfit dQng san.
• Xac dinh duqc chi phi lien quan dSn giao dich ban bfit dQng san.
Truang hqp khach hang co quYSn hoan thi~n nQi thfit cua bfit dQng san va Cong ty th\i'c hi~n vi~choan thi~n nQi thfit cua bfit dQng san thea dung thiSt kS, m~u rna, yeu cAucua khach hang thea mQthqp d6ng hoan thi~n nQi thfit bfit dQng san rieng thi doanh thu duqc ghi nh~n khi hoan thanh, ban
giao phAnxfty thO cho kMch hang.
Doanh thu cho thue illttDoanh thu tc;tiKhu cong nghi~p hi~n huu da duqc ghi nh~n doanh thu mQt IAnva k~t thUc van nam2014.Khu cong nghi~p m6 rQng ghi nh~n doanh thu thea thai gian cua dlJ an.
Doanh thuclw thue tai san hO{ltilrngDoanh thu cho thue tai san hoc;ttdQng duqc ghi nMn thea phuO'ng phap ducmg th~ng trong subt thaigian cho thue. TiSn cho thue nh~n truac cua nhiSu ky duqc phftn b6 van doanh thu phil hqp vai thai
gian cho thue.
Ti;n ltiiTiSn lai duqc ghi nh~n tren cO's6 thai gian va lai sufit thlJCtS tung kyo
cJ tu-cva lui nhuiin illfUCchiaC6 tuc va Iqi nhu~n dU<lcchia duqc ghi nMn khi Cong ty duqc quySn nhan c6 tuc hoac IO'inhuantll' vi~c gop vbn. . ...
1TY HLVAT
: (
'~
17. Chi phi <IivayChi phi di vay bao g6m lai tiSn vay va cac chi phi khac phat sinh lien quan trlJc tiSp d~n cac khoan
vay.
~~i p~i di.~ay ~uqcg?i nh~n van chi phi ~hi phat sinh. Truang hqp chi phi di yay lien quan tructJeP den;I~~d~u tu xa7 d~ng ho~c san xuat tai san d6 dang dn co mQt thai gian du dai (treni2t?ang), de ~,ot~e ,dua,~a? su ,d\mp. th~? ml)~ dfeh d.inh truac ho~c ban thi chi phi di vay nay dugc~~h va~ gl~ tf! cu~.tal san do.DAOi V?I k~oa~ v~y r~e.ng.phl)~VI) vi~c xay dlJng tai san c6 dinh, bfit
Q~g sa~ da~ tu, ,Ial .~ay ~uqc von hoa ke ca khl thO'!glan xay dlJng dll'o'i12thimg. Cac khoan thunhc;tpphat smh tuVI~C dau tll' tc;tmthai cac khoan yay duqc ghi giam nguyen gia titi sim co lienquan.
Bcm Ihuydi minh nay lam(jl b(jp/ujn h(l'p thGnh va phdiiJU(I'C iJ(JC cling VlyiBaa cao tai chinh giua nienifi? 23
CONG TV CO PHAN SAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu VA f>AU nrTAN BINH . .,Dja chi:325 Ly Thuong Ki~t, Phuong9, QuanTan Binh, TP. H6 Chi MinhBAo cAo TAl CHINH GIOA NIEN DO6 thang diu cho nam tai chinh k€t thuc ngay30 thang9 nam2018Ban thuy~t minh Bao caotili chinh giu'a DieD c1Q (tiep theo)
18. Cac khoan chi phiChi phi la nhirng khoan lam giam loi ich kinh t~dircc ghi nhan tai thai di~m giao dich phat sinhhoac khi co kha nang tuong d6i ch~c chan se phat sinh trongwang lai khong phan biet da chi ti@n
hay chua.
Cac khoan chi phi va khoan doanh thu do no tao ra phai duoc ghi nhan d6ng thai thea nguyen t~cphu hop, Trang tnrong hop nguyen t~c phu hop xung d(>tvoi nguyen t~c than trong, chi phi duocghi nhan can cir VaGban chat va quy dinh cua cac chuanmire k~ toan d~ dam bao phan anh giao
djch mot each trung thuc, hop IY.
19. Thu~ thu nh~p doanh nghiepChi phi thue thu nh~p doanh nghi~p bao g6m thu~ thu nh~p hi~n Mnh va thu~ thu nMp hoan l1;1i.
Thui thu nh~p hi?n himhThu~ thu nh~p hi~n hanh la khoan thu~ duqc dnh dva tren thu nMp tinh thu~. Thu nh~p dnh thu~cbenh I~ch so vai Iqi nhu~n k~ toan la do di@uchinh cac khoan cbenh I~ch t1;1mthai giua thu~ va k~toan, cac chi phi khong duqc tru cling nhu di@uchinh cac khoan thu nh~p khong phai chiu thu~ va
cac khoan16 duqc chuy~n.
Thui thu nh~p hofin [{IiThu~ thu nh~p hoan l1;1ila khoan thu~ thu nh~p doanh nghi~p se phai n(>pho~c se duqc hoan l1;1idochenh I~ch t1;1mthai giu'a gia tri ghi s6 cua tai san va nq phai tra cho ml,lcdich I~p Bao cao taichinhva co So' dnh thu~ thu nh~p. Thu~ thu nh~p hoan l1;1iphili tnl duqc ghi nMn cho tfiteft cac khoanchenh I~ch t1;1mthai chiu thu~. Tai san thu~ thu nh~p hoan l1;1ichi duqc ghi nh~n khi ch~c ch~ntrong tuang lai se co Iqi nhu~n tinh thu~ d~ Sll'dl,lng nhung chenh I~ch t1;1mthai duqc khfiutru nay.
Gia tri ghi s6 cua tai san thu~ thu nh~p doanh nghi~p hoan Il;liduqc xem xet l1;1iVaGngay k~t thucnam tai chinh va se duqc ghi giam d~n mll'c dam bao ch~c ch~n co du Iqi nhu~n tinh thu~ cho pbepIqi ich cua m(>tphAn ho~c toan b(>tai san thu~ thu nh~p hoan Il;lidugc Sll'dl,lng. Cac tai san thu~ thunh~p doanh nghi~p hoan Il;lichua duqc ghi nh~n tmac day duqc xem xet l1;1iVaGngay k~t thuc namtai chinh va duqc ghi nh~n khi ch~e ch~n co du Iqi nhu~n tinh thu~ d~ co thS Sll'dl,lng cac tai san
thu~ thu nh~p hoan l1;1ichua ghi nh~n nay.
Tai san thu~ thu nh~p hoan l1;1iva thu~ thu nh~p hoan l1;1iphai tra duqc xac dinh thea thu~ sufit dlJtinh se ap dl,lng cho nam tai san duqc thu h6i hay ng phai tra duqc thanh toan dl,la tren cac mucthu~ sufit co hi~u Ivc tl;lingay k~t thuc nam tai chinh. Thu~ thu nh~p hoan ll;lidugc ghi nh~n VaGBao cao k~t qua h01;1td(>ngkinh doanh va chi ghi tn,rc ti~p vao v6n chuSo' huu khi khoan thu~ dolien quan d~n cac khoan ml,lcduqc ghi thing vao v6n chuSo' huu.
Tai san thu~ thu nh~p hoan ll;liva thu~ thu nh~p hoan Il;liphai tra dugc butru khi:• Cong ty co quy@nhqp phap duqc butru giG"atai san thu~ thu nh~p hi~n hanh vo-ithu~ thu nMp
hi~n himh phai n(>p;va• Cac tai san thu~ thu nMp hoan l1;1iva thu~ thu nMp hoan l1;1iphai tra nay lien quan d~n thu~ thu
nMp doanh nghi~p duqc quan Iy bai cung m(>tca quan thu~:Dbi vo-i cling m9t dan vi chiu thu~; ho~cCong ty dl,l dinh thanh toan thu~ thu nh~p hi~n himh phai tra va tai san thu~ thu nh~p hi~nhanh tren caSo' thu~n ho~c tim h6i tai san d6ng thai vai vi~c thanh toan nq phai tra trongtung ky tuang lai khi cac khoan trQng y~u eua thu~ thu nh~p hoan l1;1iphai tra ho~c tai san
thu~ thu nh~p hoan Il;lidugc thanh tm1nho~c thu h6i.
Ban thuyh minh nay lamrl br pMn hr;rpthiInhva pMi aU(1caoc cimg vai Bao cao lai chinh giu·a nienar 24
CONG TV CO PHAN SAN XUAT KINH OOANH XUAT NHAP KHAU OICH vu VA f)AU ruTAN BiNH . .,Dja chi: 325 Ly Thuong Ki~t, Phuong 9, Quan Tan Binh, TP. H6 Chi Minh
BAo cAo TAI CHINH GIU A NIEN DO6 thang dfruchonam tai chinh k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2018Ban thuyet minh Bao cao tal chinh gifra nien di) (ti~p theo)
20. Ben lien quanCac ben duoc coi la lien quan n€u mQt ben co kha nang kiSm scat hoac co anh huong dang kS d6ivoi ben kia trong viec ra quyet dinh cac chinh sach tai chinh va heat dQng. Cac ben cling duoc xemla ben lien quan n€u cung chiu sir kiem soat chung hay chju anh huong dang kS chung.
Trang viec xem xet moi quan h~ cua cac ben lien quan, ban chfrt cua m6i quan h~ duoc chu trongnhiSu han hinh thirc phap IY.
21. Bao cao theo hi) ph~nBQ phan thea linh VI,fCkinh doanh la mot phan co thS xac dinh rieng biet tham gia vao qua trinh sanxu~t hoac cung cAp san pham, dich vu va co rui ra va Igi ich kinh t€ khac vai cac b9 ph~n kinhdoanh khac.
B9 ph?n thea khu VI,fCdja Iy la m9t ph:1nco thS xac djnh rieng bi~t tham gia vao qua trinh san xufrtho~c cung cAp san phAm, djch vv trong phl;tmvi m9t m6i truOng kinh t€ Cl,lthS va co rui ro va Igifeh kinh t€ khac vai cac bQpMn kinh doanh trang cae m6i tru<mg kinh t€ khac.
Th6ng tin bQ ph?n dugc I~p va trinh bay phil hgp vai chinh sach k€ toan ap dvng cho vi~c I~p vatrinh bay Bao cao tai chinh giu'a nien d9 cua C6ngty.
22. Cong c\l tl'ti chinhTai slut tai chinhVi~c phan lol;ticac tai san tai ehinh nay phv thuQc vao ban eh~t va mvc dfeh eua tai san tai ehinh vadugc quy€t djnh tl;tithai diSm ghi nh?n ban dAu.Cac tai san tai chinh eua C6ngty g6m tiSn va cackhoan tuO"ngduO"ngtiSn, cae khoan phai thu khach hang, phai thu khac, cac c6ng cv tai ehinh dugcniem y€t va kh6ng dugc niem y€t.
Tl;tithai diSm ghi nh~n ban d:1u, cac tai san tai chinh dugc ghi nh?n thea gia g6c cQng cac chi phigiao djch co lien quan trl,feti€p d€n tai san tai chinh do.
Tl;tithai diSm ghi nh?n ban dAu,eac khO<lnng phai tra tai chinh dugc ghi nh?n ban d:1uthea gia g6etru cac chi phi giao djeh co lien quan trl,fcti€p d€n ng phai tra tai chinh do.
NI/ phai tra tai chinhVi~e phan lol;ticac khoan ng phai tra tai chinh phv thu9C VilOban chfrt va mvc dich cua khoan ngphai tra tai ehinh va dugc quy€t djnh tl;tithai diSm ghi nh?n ban dAu.Ng phai tra tai chfnh cuaC6ng ty g6m cac khoan phai tra nguai ban, vay va ng va cac khoan phai tra khac.
CongC(l van chu siJ himC6ng cv v6n chu sa huu la hgp d6ng chung t6 dugc nhu'ng Igi feh con Il;tivS tai san cua C6ngty
sau khi tru di toan b9 nghTavv·
Bit trif cac congC(l tai chinh ,Cac tai santili ehinh va ng phai tra tai chinh chi dugc bil trlr vai nhau va trinh bay gia trj thuan trenBang can d6i k€ toan khi va chi khi C6ngty:• Co quySn hgp phap dS bil trlr gia tri da dugc ghi nh~n; va• Co dl,fdjnh thanh toan tren cO"sa thuAn ho~c ghi nh~n tai san va thanh toan ng phai tra cilng
m('>tthai diSm.
Ban thuyit minh nay la m9t b9 phljn h(lp thanh va phcii aU'(lca9c Cling v6'i Baa caa tai chinh ghi"Gnien a9 25
CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu VA f)AU nrTAN BINH . ..Dja chi: 325Ly Thuong Ki~t, Phuong 9, Quan Tan Binh, TP. H6 Chi MinhBAa cAa TAl CHlNH GIOA NIEN DO6 thangdAu cho nam tai chinh k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2018Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh giu'a nien dQ(tiep theo)
V. THONG TIN BO SUNG CHO cAc KHoAN MUC TRiNH BAy TRONG BANG CAN DOlICE ToAN GIU A NIEN DQ .
1. Ti~nva cac khoannrong duong ti~n
Ti~n matTi~n giri ngan hang khongky han (i)Cac khoan tuong dirongti~n (ii)
CQng
s6 eu6i kY s6 d~u nam1.308.585.210
35.282.573.02557.000.000.000
1.617.526.80140.766.092.48231.517.000.000
73.900.619.28393.591.158.235
(i) Trong do,khoan ti~n giri ngan hang d~cho d~n bu tai djnh cu la 22.732.286.377VND.
Ti~n giri co ky han g6e khong qua03 thang,(ii)
2. Cac khoand~u tu tai ehinhCac khoan d&u tu tai chinh ella C6ngty bao g6m chirng khoan kinh doanh, d&u tu n~m gifr dSnngay dao han va d&utu gop v6n vao don vj khae. Th6ng tin v~ cae khoan d&utu tai ehinh ella C6ngty nhu sau:
2a. »{,u tu niim giu din ngay dao h{ln
Ngiin JUJnTi~n gui c6 ky h,;m
Diii h{ln
Trai phi@u
CQng
Gia g6es6 eu6iky
Gia tr; ghi s6s6 dAu nam
Gia g6e Giatr; ghi s6194.098.317.080194.098.317.080
194.098.317.080194.098.317.080
218.000.000.000 218.000.000.000218.000.000.000 218.000.000.000
20.000.000.000 20.000.000.000 20.000.000.000 20.000.000.00020.000.000.000 20.000.000.000 20.000.000.000 20.000.000.000
214.098.317.080 214.098.317.080 238.000.000.000 238.000.000.000
»{,u tu vao ding ty liendoanh, lienkitC6ng ty C6 ph&nXaydl!ng Ca khi Tan BinhTanimex(i)C6ng ty C6 ph&nKinhTan BinhC6ng ty C6 ph&nD&u tuva Phat tri~n MinhPhat(ii)
C6ng ty C6 ph&n SanxuAt Djeh VI,I Tan Binh(iii)C6ng ty C6 phc1nTu vAnD&u tu Gia Trj(iv)C6ng ty C6 ph&n SanxuAtThuang m~i DjehVI,I Kim CuangC6ng ty C6 ph&nDjeh VI,I
s6 eu6i kYGia g6e Dl}' phOng
s6 d~u namGia g6e Dl}' phOng
2b. »{,u tu gop van vao dun vi khac
126.121.250.009 137.721.250.009 (2.834.497.460)
2.900.000.000 (2.834.497.460)
7.482.706.009 7.482.706.009
17.820.000.000 17.820.000.000
29.220.000.000 29.220.000.000
20.000.000.000 20.000.000.000
7.604.640.000
8.700.000.0007.604.640.000
Bcm /huyd/ minh nay lanll)/ b(5p/J(;inhr;!p/hiInh va phili aur;c aoc cimg vOi Bao cao lai chinh giii"Qnien a9 26
---- .. -----------------------------------------------------------
CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu VA f>AU nrTAN BiNH . ..Dja chi: 325Ly Thuong Ki~t, Phuong 9, Quan Tan Binh, TP.H6 Chi MinhBAo cAo TAl cHiNH GIUA NIENDO6 thang d~u cho nam tai chinh k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2018Ban thuy~t minh Bao cao titi chinh giu'a niendQ (tiep theo)
s6 cu6i kY s6 dAunam
Gii g6c DI}' ~hOng G" /.. DI}' phOngia gocGiao due TriDuc(v)Cong tyC6 phAn BaabiVi~t Phat(vi) 19.993.904.000 19.993.904.000
Cong ty C6 phAn Dich vuV~n chuyen ThinhPhat(vii) 9.000.000.000 9.000.000.000
CO!1gty C6 phAnSanxuat Djch V1,lHungPhat(viii) 15.000.000.000 15.000.000.000
Dim Ill' gop van vao dunvi khtic 17.481.250.000(2.416.459.879) 17.481.250.000 (1.852. 591.026)
Cong tyC6 phAnLuangthuc Nam Trung B(l 8.020.000.000 (2.416.459.879) 8.020.000.000 ( 1.852.591.026)
Cong tyC6 phAnBaabinhua Ki~n Dire 7.560.000.000 7.560.000.000
Cong ty TNHH ITLKeppel TanimexLogistics 1.901.250.000 1.901.250.000
Cqng 143.602.500.009 (2.416.459.879) 155.202.500.009 (4.687.088.486)
(i) Thea Gi~ychirng nhandang ky doanhnghiep s6 0304592598, thay d6i IAnthir 12 ngay 26 thang 01narn 2016 do SO'K~ hoach va DAu to' TP. H6 Chi Minh dp, Congty da dAu to' vao Congty C6phan Xay dung Co khi Tan Binh Tanimex8.520.930.232 VND tuong duong40% v6n di~u I~. Taingay 31 thang 3 nam 2018, Cong ty da dAu to' vao Congty C6 phAn Xay d1,l'ngCa khi Tan BlnhTanimex 7.482.706.009 VND, tuong duang35,13% v6n di~u I~.
(ii) Thea Gi~y chung nh~n dang ky doanh nghi~p s60311640972, thay d6i IAnthu 08 ngay 22 thang 01nam 2015 do SO'K~ ho~ch va DAu to' TP. H6 Chi Minh dp, Congty da dAu to' vao Congty C6phAn Dh tu va Phat triSn Minh Phat14.700.000.000VND tuang duang44,55% v6n di~u I~. T~ingay 31 thang 3 nam 2018, Cong ty da dAuto' vao Cong ty C6 phAnDAuto' va Phat triSn Minh Phcit17.820.000.000VND tuang duang33% v6n di~u I~.
Thea Gi~y chlrng nh~n dang ky doanh nghi~p s60304563607, thay d6i IAnthu 12 ngay 20 thcing6nam 2012 do SO'K~ ho~ch va DAu to' TP. H6 Chi Minh c~p, Congty da dAu to' vao Congty C6phAn San xu~t - Dich V1,lTan Blnh Tanimex (Taniservice)22.l 08.298.000 VND, tuang duang36,01 %v6n di~u l~. T~i ngay31 thang 3 nam 2018, Cong ty da dAu to' vao Congty C6 phAn Sanxu~t - Dich V1,lTan Blnh Tanimex29.220.000.000 VND tuang dO'ang35% v6n di~u1~.
(iii)
(iv) Thea Gi~y chung nh~n dang ky doanh nghi~p s60312910290 ngay 29 thang 8 nam 2014 do SO'K~ho~ch va DAuto' TP. H6 Chi Minh dp, Congty dAuto' vao Congty C6 phAn TO'v~n DAu to' Gia Tri4.500.000.000 VND tuang dO'ang30% v6n di~u l~. T~i ngay31 thang 3 nam 2018, Cong ty da dAuto' vao Congty C6 phAn TO'v~n DAutu Gia Tri 20.000.000.000 VND tuang duang40% v6n di~ul~.
(v) Cong ty da dAu tu vao Congty C6 phAn Dich V1,lGiao d1,lcTri Dll'C9.000.000.000 VND tuangduang 37,5% v6n di~u l~. Trang nam, Congty da thoai v6n v&i s6 luqng giam139.536 c6 phi~u.T~i ngay 31 thang 3 nam 2018, Cong ty dii dAu tu 7.604.640.000 VND tuang dO'ang31,69% v6ndi~u l~.
Bim thuyit minh nay ia m(!t b(!ph(in h(J'pthGnh va phai du(J'c doc cimg vai Bao cao tai chinhgiifa nien d(! 27
CONG TV CO PHAN SAN XUAT KINH OOANH XUAT NHAP KHAU OICH vu vA. f>AU rtrTAN BINH . ..Dia chi: 325 Ly Thuong Ki~t, Phuong 9, Quan Tan Binh, TP. H6 Chi MinhBAo cAo TAl CHlNH GIO'ANIEN DO6 thang dAucho namUtichinh k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2018Ban thuyet minh Bao cao Ulichinh giii'a nien dQ(tiep theo)
(vi) Cong ty dAutu vao Congty C6 phAn Bao bi Viet Phat 19.993.904.000 VND nrong duong 25% v6ndi~u I~.
(vii) Cong ty dAu tu vao Cong ty C6 phAn Dich VlIV~n chuyen Thinh Phat 9.000.000.000 VND nrongdirong 45% v6n di~u I~.
(viii) Cong ty dAu nr vao Cong ty C6 philn San xu~t Dich VI,IHung Phat 15.000.000.000 VND tuongdirong 20% v6n di~u I~.
Gia tri h9'PIyCong ty chua xac dinh gia tri hop Iy cua cac khoan dliutu do chua co hirong d~n ell th~ v~ viec xacdinh gia trj hop IY.
Tinh hinh hoat tt9ng cua cac congty lien doanh, lien kitCong ty C6 phan Kinh n.n Binh da giai th~ vao thang10/2017. Cae eong ty lien doanh, lien k€tcon I?i dang ho?t d<)ngkinh doanh blnh thuemg, khong co thay d6i 16n so v6ikY tru6e.
D".phong cho cac khoim ttdu tu gop v6n vaoa07l vi khcicTinh hinh bi€n d<)ngdlJ phOng cho cae khoan dilu tu gop v6n vao dan vi khae nhu sau:
Kynay4.687.088.486
563.868.853(2.834.497.460)
2.416.459.879
Ky trtr6'c
S6 dliu namTrich I~p dlJ phong b6 sungHo!'m nh~p dlJ phong
S8 cu8i kY
4.548.522.8991.322.072.347
5.870.595.246
Giao dichWyi cac congty lien doanh, lien kitCae giao dieh tr9ng y€u gifra Cong ty v6i cae cong ty lien doanh, lien k€t nhu sau:
Luy k~ til' dAu nam d~n cu8iky nay___ --=N...:..:a::.:m=-=n...:..:a,;_y Nam trU'6'c
Cong ty caphim Xay d,!ng CO'khi Tan BinhTanimex (Tanicons)Chi phi thi eong cae eong trinhCho thue m~t b~ngPhai thu ti~n di~n
13.629.000535.500.000
64.535.449.785183.736.08086.860.400
1.000.000.00098.706.678
301.253.60021.258.000
340.000.000
~~~.,GTY~~MHihJHiVATUV
~ C.~
C6 tue nh~n dUQ'eThu phi duy tu co sO'h? tlingChi phi sua chua eong trinhCho thue xe eilu di~nC6 tue phai tra
48.274.0801.141.602.800
112.807.632
Cong ty caplt/m /JilU ttl' va Pluit triin MinhPluitCho thue kho xUOng, m~t b~ngPhi uy thae va ehenh I~eh gia sanPhai tra ti~n di~nC6 tuc nh~n dUQ'ePhi dieh Vllbao triThue kho xUOngQuan Iy toa nha, chung cuChuy~n nhuQ'ng e6 philnLai dliu tu trai phi€u 750.000.000
328.343.8742.027.071.5363.223.020.000
750.000.000
1.278.340.6652.421.899.399
235.037.504990.000.000527.000.000
292.203.3322.157.129.593
140.796.7361.260.000.000
1.132.854.546
Bim Ihuyit minh nay la11191b(i ph(in h(1p Ihanh va phai l1u(Jcl1(Jcdmg vai Bao cao lai chinh gifi:a nien 11(i 28
CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu vA. £)AU nrTAN BiNH . .'Dia chi: 325 Ly Thuong Ki~t, Phuong 9, QuanTan Binh,TP. H6 Chi MinhBAo cAo TAI CHlNH GrOA NIEN DO6 thang dau chonam tid chinh ketthuc ngay 30 thang 9 nam 2018
Ban thuyet minh Bao cao tai chinh gifra nien<Ii) (tiep theo)
Phi v~n chuyen thu gom raePhi djch vu phai traC6 nrc phai tra
Cting ty cJ ph8n San xuat Dich v!l Tan Binh(Taniservice)Mua nhien lieu, dich vu cay xanh, an uong va cacdich vu khacCho thue van phongCho thue tram dp mrocXu Iy ruroc thaiC6 tire nhan duocThu phi duy tu cosaha tfingThu phi thu gom v~n chuyen raePhi dich vu phai traCho thue hQi quanC6 tire phai tra
Cting tycJph8n t»van D8u ttr Gid TriPhi tir v~n, giam sat thi cong khoxirong .Cho thue kho xuangCho thue van phong, thuS nhaChi phi thi cong cong trinhC6 tt'rc nh~n <lugcUii cho yayC6 t(rc phai tni
Cong tycJph8n San xuat Thuung m(li Djch V!lKim CuungC6 t(rc nh~n <lugcCho thuS nha luu tru cong nhanCho thuS kho xuangPhai thu phi xuIy nuac thai
Cong tycJph8n Djch V!lGido d!lc Tri J),rcDoanh thu cho thuS tfU'emgmfim nonDoanh thu cho thuS nha luu truUti tra ch~m
Cong ty cJ ph8n Djch V!l V{in chuyJn ThjnhPhdtCho thuS m~t b~ngCho thuS garageChi phi thuS xe
Cong tycJph8n Bao hi Vi?tPhdtC6 tuc nh~n <lugc
Luy k~ til' d~u nam d~n cuBiky nay____ N'-a:..:...~m_n_a..._y Nam trU'O'c
12.576.840 12.576.840204.768 115.566.000
2.268.000.000 1.440.000.000
391.228.01436.000.00011.024.106
1.680.000.000254.399.3 76
15.699.840133.349.98662.829.000
3.960.000.000
68.644.436313.643.072
36.000.0007.770.450
1.575.000.00010.865.06419.207.552
149.047.52462.829.000
2.400.000.000
1.727.402.585768.904.50090.129.600
1.347.238.726
81.675.6101.982.091.999
720.000.000
20.000.000119.000.000
180.000.00036.000.000
7.287.060
2.760.000.00012.000.000
157.229.828
2.760.000.00010.857.144
211.261.232
19.264.064894.713.808
2.927.721.179
12.000.000
878.000.000
500.000.000
29Blm Ihuy€t minh nay la 1n(J1b(Jphcjn h9P Ihanh va phai dU(1cd(Jcdll1g v6'i Bao cao lai chlnh giua niend(J
CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH OOANH XUAT NHAP KHAU OICH vu VA f)AU nrTAN BINH . .,Dja chi: 325 Ly Thuong Ki~t, Phuong 9, Quan Tan Binh, TP. He, Chi Minh
BAo cAo TAl CHINH orOA NIEN DO6 thang dc1ucho nam tai chinh kSt thuc ngay 30 thang 9 nam 2018Ban thuy~t minh Bao caotiti chinh gj(i'a nien c.1{l (ti€p theo)
Cting ty csphan San xuat Dick V{l Hung PhdtCho thue van phongPhai thu ti€n dienC6 nrc nhan duocLai cho yayC6 tire phai tra
3. Phaithu ng~nhan/dai han cua khachhang3a. Phai thu ngdn han cuakluich hang
Pluii thu cdc ben lien quanCong ty C6 ph~n xs, dung CO' khi Tan BinhTanimexCong ty C6 ph~n D~u tu va Phat trisn Minh PhatCong ty C6 phan Tu vftn D~u tu Gia TrjCong ty C6 ph~n San xuftt Thuong rnai Dich vuKim CuongCong ty C6 phan Giao dl)c Tri DucCong ty C6 Ph~n Dich Vl) V~n ChuySn Thinh PhatCong ty C6 ph~n San xuftt Djch Vl)Hung PhatPhill thu cae khaeh hang khaeBa Vuang Thi B1;ichMaiCac khach hang khat
O}ng
3b. Phill thu dol hfln cua khach Itang
Phill tllU cae ben lien quanCong ty C6 ph~n San xuftt Djch Vl) Tan BinhTanimexCong ty C6 ph~n Xay dlJng CO' khi Tan BinhTanimexCong ty C6 ph~n Djch Vl)Giao dl)c Tri DucPhill tltu cae khac/t hang khaeCong ty TNHH San xuftt Thuo-ng m~i Kinh doanhnha Em D€m
Cqng
4. Tri tnr6'c cho ngU'ooban ngh h~n
Cong ty C6 ph~n D~u tu Xay dlJng Thuang m~iKhangNamCong ty TNHH Thuang m~i Dich Vl) Ph~n m€mHung DongCong ty TNHH 6 to Toyotsu SamcoCac nha cung cftp khac
CQng
Luy k~ til' d~u nam d~n cuBiky nay____ N_a_m_n_ay,,_ Nam tnr6'c
280.000.00079.222.832
400.000.00011.833.334
585.000.000
SB cuBi kY s6 d~u nam2.799.892.5603.453.048.641
5.057.800500.529.427515.689.973
8.920.120
8.833.4412.345.938.000
7.033.4402.695.939.000
88.000.000
77.000.00038.590.392.86910.200.000.00028.390.392.869
27.776.157.536
27.776.157.536
30.576.050.09642.043.441.510
SB cuBi kY SB d~u nam4.600.115.6832.752.962.838
1.497.151.845
302.975.8382.449.987.0002.115.602.131
302.975.8382.799.988.0002.115.602.131
2.115.602.131 2.115.602.1316.715.717.8144.868.564.969
SB cu6i kY SB d~u nam
2.018.390.000
88.000.000112.000.00012.100.000
40.000.000
2.058.390.000212.100.000
30Ban Ihllyil minh nay la mrl b9ph(in hl!P thanh va phai a[{l!caoc cimg vai Bao cao lai chinh giila nie,l at;
CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu vA f)AU nrTAN BiNH . .,Dia chi: 325 Ly Thirong Kiet, Phuong 9, Quan Tan Binh, TP. H6 Chi Minh
BAo cAo TAl CHINHGIUA NIENDO6 thang d~u cho nam tai chinh k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2018
Ban thuyet minh Bao cao Uli chinh giu'a nien dQ (tiep theo)
5. Phai thu ng~n han khac
Phai thu cdc ben lien quanC6ng ty C6 phAn Tir V~n DAu tuGia tri - Phai thu ti~n liii cho yayC6ng ty C6 phAn Djch vu Giaodue Tri Duc- Phai thu tiin liii tra chdm- Phai thu tiinc6 tta:Phiii thu cdctJ chuc va canhiin khiicTarn irngCac khoanky circe, ky guyLai ti~n giri ti~t kiern dir thuThu~ thu nhap doanh nghiep tarnnop cua hoat dong kinh doanhb~t dong sanCac khoan phai thu ng~n hl,\nkhacCqng
6. Ngx~u
Th(ri gianqua hl;ln
SB cuBi kYGia tr] Dl,I'phOng
SB dAu namGia tri Dl,I'phOng737.285.20024.864.099
24.333.334
24.864.099
24.864.099
712.951.866
28.534.266684.417.600
10.011.309.5621.452.969.939
1.865.646
6.231.859.974
7.303.022.855245.534.000·
1.863.3815.145.108.267
1.483.695.886 1.639.217.997
840.918.117 271.299.210
8.040.308.05510.036.173.661
s6 cu6iky s6 d§u nam
Gia.g6cGia trj co
th@thu h6iThiYi gianqua h;m
Gia trj coth@thu h6iGia g6c
C6ng tyTNHH SanXuAt Thuongm~i Kinhdoanh nhaEmD~mPhtii thu tiinban himgPhai thu cae t6ch(rc va canhiin khacPhai thu ti€ncung c6p d;chv¥Phai thu ti€ncung c6p d;chVtl
Phai thu ti€ncung cap d;ch
CQng
Tren 03 niim 2.115.602.131 Tren 03 niim 2.115.602.131
56.886.047 28.800.257
Tt'r06 thimgdin 01 niim 23.904.660 16.733.262
Tir01 din 02niim 10.862.896 5.431.448
Ti'r 02 din 03niim 22.118.491 6.635.547
2.172.488.178 28.800.257 2.115.602.131
31Ban Ihuyil minh miy la m91b9phl;inh9P Ihanh vaphai oU(1c09Cdmg vai Baa cao lai chinh giiranien 09
CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu VA f>AU nrTAN BINH . .,Dja chi: 325 Ly Thuong Ki~t, Phuong 9, Quan Tan Binh, TP. He, Chi Minh
BAo cAo TAl CHlNH GIUA NIl~N DO6 thang d~u cho nam tid chinh k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2018Ban thuy~t minh Bao cao tai chlnh gifra nienoQ (ti~p theo)
Tinh hinh bien d9ng du phong no phai thu kho doi nhu sau:Phai thu
S6 dAunamTrich I~p du phong
88 cu8i kY
ng~n hl;ln Phai thu dai han2.115.602.131 2.115.602.131
28.085.790 2_8_.0_85_.7_9_0
28.085.790 2.115.602.131 2.143.687.921
CQng
7. Hang tAn kho
Chi phi san xuat, kinh doanh dodangThanh pham
Hang hoa
CQng
88 cu8i kYGii g8c Dl}'phOng
88 dAu namG·· I. D h'ia goc l}'pong
- 102.163.856.2176.345.756.835
3.511.177.687 4.374.372.201
96.322.343.271 - 112.883.985.253~~~~~~=========
92.811.165.584
8. Chi phi tn! trmrc ng~n han/dai hanSa. Chi phiIra trutrcngiin han
Chi phi tra tnroc ngan han la chi phithuedich vu cong nghe thong tin con phai phan b6.
Sh. Chi phi Ira trutrc did h(m88 cu8i Icy 88 dAu nam
Chi phi thue dftt Khu Cong nghiep hien hfru 7.494.343.555 7.494.343.555
Chi phi ha tAng Khu Cong nghiep rna r9ng 127.148.694.739 128.752.138.437
Oic chi phi tratruacdai h~n khac 108.000.000 111.500.000
CQng 134.751.038.294 136.357.981.992
9. Tai san c8 dinh hiru hinh.::I
Tlnh hlnh tang, giarn tai san c6 dinh huu hlnh dO'9'ctrinh baya Phv Ivc s6 01 dinh kern. ~
Tai san c8 dinh vo hinh'N
10. HI
Nguyen gii Hao mon liiy k~ Gii tri con lai AN
N~u~en giiSo dau narn 107.000.000 66.500.001 40.499.999
Khftu hao trong ky 17.833.332
88 cu8i kY 107.000.000 84.333.333 22.666.667
11. B§t dQng san dh tIr
lla. Btit ilpng san ililU tll' clw thueNguyen gii Hao mon liiy k~ Gii tri con lai
N~u~en giiSo dau narn 380.226.123.321 171.l22.471.766 209.103.651.555
DAu to' xay dl,fngco bim hoanthanh 18.282.835.460Khftu hao trong ky 16.587.732.210
88 cu8i kY 398.508.958.781 187.710.203.976 210.798.754.805
B~t d9ng san dAuto' dii h~t khftu hao nhung v~n cho thue la 58.640.836.256 VND.
Bim thuyit minh nay la mgt bg phl;in h(lp thimh va phai dtr(lCdocdmg viii Baa cao tiJi chinhgia'anien dg 32
CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu VA f>AU nrTAN BiNH . ..Dia chi: 325Ly Thirong Ki~t, Phuong 9, Quan Tan Binh, TP. H6 Chi MinhBAo cAo TAl CHlNH GIUA NIEN DO6 thing dAu cho nam tai chinh k~t thuc ngay 30 thing 9 nam 2018Ban thuy~t minh Bao cliotili chinh gifra nien dl) (tiep theo)
Theo quydjnh tai Chuan rmrcKS toan Vi~t Nam s6OS"B~t dQngsandAutir", gia tri hop ly cuab~tdQng san d~u nr tai ngay k~t thucky k~ toan dn phaiduoc trinh bay. Tuy nhien, Congty hien chuaxac dinh ducc gia trihop ly cua cac b~t dong san d~uilldo chua co diSu kien d~ thuc hien,
Danh muc b~t dQng san d~utu tai ngay kSt thuc ky k~ toan nhir sau:Nguyen gia Hao mOD liiy k~ Gia tri COD lai
Nha van phong 80Ly ThuongKi~t, Phuong 9, Quan Tan Binh 789.720.698 723.498.491
Nha van phong 103Ly ThirongKiet, Phuong 9,Quan Tan Binh 425.543.401 35l.513.743
Chi phi sua chua nang dp nha103Ly ThuOng Ki~t, PhuOng 9,Qu~n Tan Blnh 202.808.182 173.231.990
Cua hang 01A, Qu6c lQ22,XliBa £)i~m, Huy~n Hoc Mon 354.426.778 354.426.778
Nha van phong161/2, Qu6c lQ22, Xli Trung My Tay, Huy~nHoc Mon 313.17l.894 313 .17l.894
Nha s6 454Ly ThuOng Ki~t,PhuOng 7, Qu~n Tan Binh 572.728.446 506.783.764
Nha s6 442Ly ThuOng Ki~t,PhuOng 7, Qu~n Tan Binh 338.017.542 338.017.542
Nha s6 518Ly ThuOng Ki~t,PhuOng 7, Qu~n Tan Binh 238.938.793 238.938.793
Cvm kho xm'mg 01 va 03 nhom01 tukhoOI dSnkho08 35.934.329.141 35.934.329.141
Nha luu tru cong nhan 2.744.557.888 2.244.574.724
TruOng m~m non - Chungctr
Tay T~l;lnh 6.072.835.480 6.072.835.480
Kho so 09 nhom 01 qlm 02 4.252.244.340 4.252.244.340
H~ th6ng PCCC kho s6 9 - cl,lm02 250.000.000 215.277.774
Kho s6 18 Cl,lm06 Khu Congnghi~p rna rQng 18.965.176.382 17.542.788.167
Kho s6 06, 07, 08 Cl,lm06 nhom02 1.646.689.657 1.646.689.657
Kho s6 08, 09, 10, 11 Cl,lm02Khu Cong nghi~prna rQng 38.133.285.009 29.810.329.712
H~ th6ng phong chay chua chayt\f dQng 1.669.120.527 1.390.933.768
TruOng THPT Son Ky 37.043.720.637 13.710.100.874
Cl,lm san tennis nhom 1 2.152.619.905 2.152.619.905
02 san bong da mini va congvien cay xanh Cl,lm03 nhom 02 1.681.506.303 1.681.506.303
Tr~m dp nuac 10m3 Igia 1.100.748.212 1.100.748.212
Trl;lmdp nuac s6 02 1.008.803.169 1.008.803.169
Tr~m dp nuac s6 03 1.593.370.453 1.593.370.453
Gia tri xay l~p van phongTanioffice - Le TrQng T~n 23.987.847.562 4.112.373.867
H~ th6ng di6u hoa van phongTanioffice - Le TrQng T~n 4.882.393.3 84 3.204.070.655
66.222.207
74.029.658
29.576.192
65.944.682
499.983.164
34.722.226
l.422.388.215
8.322.955.297
278.186.75923.333.619.763
19.875.473.695
1.678.322.729
Bim Ihllyit minh nay la 1I1(j1h(j p/ujl1 h(lp Ihanh va phai aU(lCaoc cimg vai BaD CaDlai chinh giifa nien a(j33
CONG TV CO PHAN SAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu vA. f)AU nrA , • • •
TAN BINHDia chi: 325Ly Thuong Ki~t, Phuong9, Quan TanBinh,TP. He}Chi MinhBAo cAo TAl CHlNH GIO'ANIEN DO6 thang diu cho nam tai chinh k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2018Ban thuy~t minhBao cao tiii chinh gifta niendQ (tiep theo)
Nguyen gi:i Hao mon luy k~ Gi:i tri con lai
H~ thong phong chay chua chayva chong set van phong 915.917.364 915.917.364
Tram bi~n th~ va may phat dienvan phong Tanioffice - LeTrong Tin 2.541.916.363 1.815.654.544 726.261.819
H~ thong thang may van phongTanioffice - Le Trong Tin 866.818.l82 636.792.929 230.025.253
Noi thit van phong Tanioffice -Le Trong Tin 1.110.014.249 l.105.106.981 4.907.268
H~ thong am thanh, camera vanphong Tanioffice - Le TrongTin 701.292.678 701.292.678
H~ thong phong chay chua chay- kho xirong cum 01 1.225.826.991 1.000.973.745 224.853.246
Gia tri xay l~p khoxuongcum01 12.598.241.052 5.126.994.949 7.47l.246.1 03
H~ thong phong chay chua chay- kho xuong cum 02 1.308.337.906 1.002.753.162 305.584.744
Gia tr] xay l~p kho xuong cum02 12.619.106.953 4.822.210.023 7.796.896.930
H~ thong lam mat khong khi -kho xuong cum 2 88.800.000 88.800.000
Gia trj xay l~p kho xuong cum03 13.361.914.071 4.771.073.898 8.590.840.173
H~ thong phong chay chira chay- kho xlIang c\lm 03 1.386.713.979 828.176.403 558.537.576
Gia tri xay l~p khoxlIang Cl,lm04 16.376.091.090 5.438.668.684 10.937.422.406
H~ th6ng phong chay chua chciy
~
- kho xlIang c\lm 04 1.499.163.158 832.868.423 666.294.735
H~ th6ng lam mat khong khf -kho xuang c\lm 01-02 177.600.000 177.600.000 *1Gia tri xay l~p kho xlIang c\lm 'f!01-06 27.244.605.834 7.221.532.912 20.023.072.922 .~
H~ th6ng phong chay chua chaykho xuang c\lm 01-06 1.895.728.729 842.546.102 1.053.182.627
Gia tri xay l~p kho xlIang c\lm01-05 22.762.024.135 5.655.723.725 17.106.300.410
San lung ben trong kho xuangC\lm 01-05 7.588.466.224 3.772.459.606 3.816.006.618
H~ th6ng phong chay chG'achaykho xlIang c\lm 01-05 1.876.623.905 781.926.628 1.094.697.277
Nha van phong kho 01-05 Khucong nghi~p Tan Binhrna r(lng 1.632.950.930 734.827.921 898.123.009
H~ th6ng phong chay chG'achaynha van phong kho 01 -05 Khucong nghi~p Tan Binhrna r9ng 59.090.909 23.636.370 35.454.539
04 san Tennis, khan dai sanTennis 3.102.036.073 620.407.214 2.481.628.859
Ban thuydt minh nay la m(it b(Jphtjn h(lp thanh va phai aUr;JcaQc dmg voi Baa cao tai chinh gifra nien i1(i34
CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH OOANH XUAT NHAP KHAU OICH vu vA f)AU nrTAN BINH . .,Dia chi: 325 Ly Thuong Ki~t,Phuong9, Quan Tan Blnh,TP. H6 Chi MinhBAo cAo TAl CHlNH GIUA NIEN DO6 thang d~uchonam tai chinhk~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2018Ban thuy@t minh Bao cao tai chinh gifra nien dQ (tiep theo)
Nguyen ghi Hao rnon loy k~ Ghi tri con lai
May bom phong chay chua chaykho 6,7,8 141.176.500 47.058.834 94.117.666
H~ thong phong chay chua chaykho 10 II 210.594.025 64.348.174 146.245.851
H~ thong phong chay chua chaynha hru tru cong nhan - PhuongNarn 45.600.000 13.300.001 32.299.999
Kho s6 07cum 08 Khu congnghiep Tan Blnh 44.184.800.944 5.140.839.886 39.043.961.058
H~ thong Phong chay chua chay- Kho s6 06cum 08 3.587.456.818 697.561.047 2.889.895.771
~~ thong thang nang bang - Khoso 07 1.281.818.182 249.242.426 1.032.575.756
Garage Cum 3 Khu cong nghiepTan Binh rna rong 7.372.784.815 608.706.537 6.764.078.278
H~ thong phong chay chua chaycong trinh Garage Cum 3 Khucong ~ghi~p Tan Binhrna rong 680.964.661 84.844.399 596.120.262
H~ thong phong chay chua chaytlJ d(jng - Kho xirong8,9,10, II(Khu Cong nghiep TanBinh rna rong) 3.427.042.818 514.056.440 2.912.986.378
Gia trj may phat di~n du phongcira hang ban le xang d~u KhuCong nghiep Tan Blnh 2 476.840.000 22.706.668 454.133.332
Gia tri h~ th6ng PCCC cua hangban Ie xang d~u Khu Congnghi~p Tan Blnh 2 353.962.818 23.597.520 330.365.298 .-Gia tri Ilf(yiTT ng~rn & TBT160kva Cll'a hang ban Ie xang d~uKhu Cong nghi~p Tan Blnh 2 471.592.000 31.439.468 440.152.532
Gia tri h~ th6ng camera cuahang ban Ie xang d~u Khu Congnghi~p Tan Blnh 2 53.619.000 5.957.668 47.661.332
Gia tri xay I~pCll'a hang ban Iexang d~u Khu Cong nghi~p TanBlnh 2 8.392.439.368 279.747.980 8.112.691.388
Gia tri 06 trv bom x[mg KhuCong nghi~p Tan Blnh 2 1.998.000.000 111.000.000 1.887.000.000
Gia tri nba van phong, dUOngni)i bi), hang rao Garage cvrn 3,4Khu Cong nghi~p Tan Blnh 2 1.947.106.364 64.903.544 1.882.202.820
Khung thap rn6ng may nha vanphong kho s6 9 nh6rn congnghi~p 1 4.181.632.274 139.387.744 4.042.244.530
H~th6ng phong chay chu'a chaytlJ di)ng xi nghi~p th6i rnangphuc hqp kho s6 9 - nhorn congnghi~p 1 407.643.636 20.382.183 387.261.453
CQng 398.508.958.781 187.710.203.976 210.798.754.805
Bcm Ihuyil minh nay la m¢1 b¢ phgn iwp Ihanh va phai aU(!Capc cLing vai Bao cao lai chinh giii'Qnien a¢ 35
CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu vA. f)AU TtlTAN BiNH . .'Dja chi: 325 Ly Thtrong Ki~t, Phuong 9, QuanTan Blnh, TP. H6 Chi MinhBAo cAo TAl CHiNH GIUA NIEN DO6 thang d~uchonam tai chinh k~tthuc ngay 30 thang 9 nam 2018Ban thuy~t minhBao clio tili chinh giii'a nien dQ(tiep theo)
12. Chi p~i xay dt,rng CO' ban di'r dang ,Chi tiet chi phi xay dung co ban dodang phat sinh trong nam ducc trinh bay 6' Phu luc so02 dinh
kern.
13. Tai san thu~ thu nh~phoan hili13a. Tili san Ihu~ thu nh~p hotin [{Ii illi ghi nhpn ,
Tai san thue thu nhap hoan lai lien quan denkhoan chenh lech tarn thaiduoc khau tnr,
Thu€ su~t thu€ thu nMp doanh nghiep sir dung dS xac dinh gia tri tai san thu€ thu nhap hoan lai la
20%.
14. Phai tra nguoiban ngAnhanSf.. s . kYo CUOI sa d~u nam
73.113.956945.426.686132.000.000813.426.686
6.255.576.059
5.283.095.342
708.101.915226.484.987
37.893.815
5.120.576.5602.794.565.7502.326.010.810
Phai Ira cdc ben lien quanCong ty cb phan Xay dlJngCo khi Tan BlnhTanimexCong ty cb ph~n D~u tu va Phat triSn Minh PMtCong ty cb ph~n Tll' v~n D~u tu Gia TriCong ty cb ph~n San xu~t Dich VI,I Tan BinhTanimexPhai Ira cae nhil eung cap khacCong ty cb ph~n D~u tll' va DichV\l Tan PhuCac nha cung cApkhacCQng
2.036.277.131
841.798.1631.121.365.012
2.981.703.817 11.376.152.619
Cong ty khong co nQ'pMi tra ngll'ai ban qua h~n chua thanh toano
15. Thu~ va cac khmin phai nQp Nba nmYc ~sA phili nQp sA dli thl}'cnQp sA dU'l;rc ..~
sA dfiu nam trong ki trong ki hoiln nh~~ sA cuAiki CThu~ GTGT hang ban lACI
n9i dja 5.797.223.953 (4.747.392.062) 1.049.831.891 .'IEM'Thu~ thu nh~p doanh . jnghi~p 1.716.818.778 9.437.703.540 (7.002.924.338) (164.l 08.578) 3.987.489.402
~Thu~ thu nh~p doanhnghi~p t\lm n9P cho
~
s6 ti€n nh~ntnrac tuhO\ltd9ng chuy~nnhuqng bdt d9ng san 63.468.801 8.586.467 (72.055.268)
Thu~thu nh~p canhan 81.401.647 1.849.389.276 (1.835.727.897) 95.063.026
Ti€n thue ddt 894.087.864 1.693.559.060 (1.097.500.484) 1.490.146.440
Cac IO\lithu~ khac 4.000.000 (4.000.000)
Phi, I~phi va cackhO<lnphai n9P khac 62.859.777 (62.859.777)
CQng 2.755.777.090 18.853.322.073 (14.822.459.826} (164.108.578) 6.622.530.759
Sim thuyh minh nay la m{itbl)ph(in h(lp thanh va phai th((1cil(Jcdmg v6'iBao cao fai chinh giira nien il{i 36
CONG TV CO PHAN SAN XUAT KINH DOANH XUAT NH~P KHAU D~CH vI.) VA f)AU ruTAN BiNHDja chi: 325Ly Thuong Ki~t, Phuong 9, Quan Tan Binh, TP. He,Chi MinhBAo cAo TAl CHlNH GIUA NIEN DO6 thing dfrucho nam tai chinh k~t thuc ngay 30 thing 9 nam 2018Ban thuy~t minh Bao cao tal chinhgiu·a nien dQ(ti~p theo)
Thui gia tri gia tangCong ty nQP thu6 gia tri gia tang thea phirong phap khau tnr, Thu6 suAt thue gia tri gia tang nhir
sau:Ti€n su dung dAt,Phi bao v~moi tnrong
Thue m~t bang, kho xuong, ban chung cir, ...
Khong chiu thu610%
Thui thu nh(ip doan~ nghifp , "Cong ty phai nQP thue thu nhap doanh nghiep cho cac khoan thu nhap tinh thue voi thue suat 20%.
ThuS thu nhap doanh nghiep phai nQPtrong ky diroc du tinh nhir sau:Luy k~ tir d~u nam d~n cu6ikY nay
____ .::...N:_::a:.::m::_::n=a"-y Nam trtr6'c50.331.391.431 108.995.731.690T6ng lei nhuan k6 toan truac thu6
Cac khoan di€u chinh tang, giam lQ'inhu~n kStoan d€ xac dinh lQ'inhu~n chiu thuS thu nh~pdoanh nghi~p:
Cae khoancliiu ehinh tcmgCae khoanaiiu ehinh giam
Thu nh~p chiu thu6Thu nh~p duQ'c mien thuS
Thu nh~p dnh thu6ThuS suAtthuS thu nh~p doanh nghi~p
Thu~ thu nh~p doanh nghi~p phai n{}p
1.248.729.067 1.517.242.135
51.580.120.498(4.391.602.800)
110.512.973.825(5.415.000.000)
47.188.517.69820%
105.097.973.82520%
9.437.703.540 21.019.594.765
Vi~c xac djnh thu6 thu nh~p doanh nghi~p phai nQP cua Cong ty duQ'c canClf vao cac quy djnh hi~nhanh v€ thuS. Tuy nhien, nhfrng quy dinh nay thay d6i thea tung thai ky va cac quy djnh v€ thuSd6i vai nhi€u lo~i giao djch khac nhau c6 th~ duQ'c giai thich thea nhi€u each khac nhau. Do v~y s6thu6 duQ'c trinh bay tren Bao eao tai chinh 6 thang d~u cua nam tai chinh kSt thuc ngay 30 thang9nam 2018 c6 th~ se thay d6i khi co quan thuS ki~m tra.
Thui tllU Ilhljp doallh IlghifP t(lm 1l9Peho sa tiJn Ilhljn trutYc tir IIO(lt tl91lg ehuyilt Ithu{fltg biittl9ltg s{mCong ty phai t~m nQP thuS thu nh~p doanh nghi~p theatY l~ 01% tren s6 ti€n nh~n truaetiI ho~tdQng ehuy~n nhuqng bAtdQng san thea quy djnh t~i Thong tu s6 78/2014/TT-BTC ngay 18 thang 6nam 2014 eua BQ Tai ehinh. Cong ty se quy6t toan l~i s6 thuS thu nh~p doanh nghi~p ph<'tinQp ehoho~t dQng nay khi ban giao bAtdQng san.
.~{HI
AI
TiJIt tltue tldtTi€n thue dAtdUQ'enQPthea thong bao euaco quan thuS.
Cae IO(li tltui kltaeCong ty ke khai va nQP thea quy djnh.
16. Pbai tra ngum lao d{}ngLuang hi~u qua kinh doanh phai tra nguai lao dQng.
Bcmthuyit minh nay la m¢t b¢phcjnh(JpthiInhva phaiOU(lC 09C cimg vai Baa caa tai chinh giii·anien o¢ 37
CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH DOANH XUAT NH~P KHAU DICH vI) VA flAU nrTAN BiNHDja chi: 325Ly Thuong Ki~t, Phuong 9, Quan Tan Binh, TP. He,Chi MinhBAo cAo TAl CHiNH GIOA NlEN DO6 thang d~ucho nam tai chinh k€t thuc ngay 30 thang 9 nam 2018Ban thuyet minh Bao cao tai chinh giu'a nienoQ (ti€p theo)
17. Chi phi phai tra ngin han/da] han
l7a. Chi phi phai tra ng&nhan S,( s , Icy s6 dAu namo CU01_
Trich truce chi phi l~p h6sadp Gi§.ychirng nhanChung cir San Ky 01 70.058.182 350.290.909
Cac chi phi phai tra ng~n han khac 89.377.818
Cqng 70.058.182 439.668.727
l7b. Chiphi phai tra dili hans6 cu6ikY s6 dAunam
Trich truce chi phi duy tu bao duong Khu congnghiep 29.918.191.438 29.918.191.438
Trich truce chi phi ha tAng Khu cong nghiep TanBinh hien hlru 55.043.059.766 52.595.619.299
Cqng 84.961.251.204 82.513.810.737
18. Doanh thuchua thuchi~n ngin han/dai hanl8a. Doanh thu chua th1!'chifn ng&nh(ln
S,( i . Icy s6 dAu namo CU01_
TiSn chungcir, nSn d§.t 4.134.089.755 11.529.795.356
TiSn thue kho xucmg, m~t bing 26.400.000 26.400.000
Cqng 4.160.489.755 11.556.195.356
l8b. Doanh tllUchua tlwc hifn diUh(lns6 cu6i k~ s6 dAu nam
Doanh thu chua tlt1!'Chifn lien quan din cac ~ben lien quan 6.870.856.180 6.189.117.544 81~
Cong ty C6 phAnDAu tu va PhM tri~n Minh Phat ---...::;
nTiSn thue d!it, thue m~t bing 6.870.856.180 6.189.117.544 ~HatDoanh thu chua tlwc Itifn lien quan din cac ta iTIcltil'cva ca nhan khac 115.642.319.163 117.234.378.411
CTiSn thue d§.t 114.196.485.776 115.568.238.276
TiSn thue kho xUOng 958.251.569 1.178.558.317 .~TiSn nSn d§.t 487.581.818 487.581.818
.~
Cqng 122.513.175.343 123.423.495.955
19. Phai tra ngin h~n/dai h~n khac19a. Pltai tra ng&nh(ln khac
s,( ,(.Icy s6 d§u namo CUOl_
Phai tra cac ben lien quan 3.000.000 200.000.000Cong ty C6 phAn San xu§.tDich vu Tan BinhTanimex - ,Pha~tra ti€n nh~n 'ky g~y, ky cuqc 200.000.000Cong ty Co philn Xay dlJng -Ca khi Tan BinhTanimex - Phaj tra tiSn nh~n ky guy, ky cuqc 3.000.000Phiii Ira cac ta chil'c vii ca nhan khac 54.437.804.289 66.289.490.888Kinh phi cong doim 40.740.000 33.834.760N~~n ky guy, ky cuqc ng~n hl;ln 12.779.783.873 18.130.089.018Co tlrC, lqi nhu~n pMi tra 14.322.914.300 1.076.982.300
Ban Ihuyil minh nay fa I/lpl bpphqn h9'P(hanh va phai au9'c a(Jccimg vai Baa cao (ai chinh giii'a nien ap 38
CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH DOANH XUAT NH~P KHAU DJCH vu vA f>AU ruTAN BINHDia chi: 325 LyThuong Ki~t, Phuong9, Quan nn Binh,TP. H6 Chi Minh
BAo cAo TAl CHINH GIUA NIEN DO6 thang d~u cho nam tai chinh ket thuc ngay30 thang 9 nam 2018B!lD thuy~t minh Bao cao taichinh giu'a nien dQ(tiep theo)
S6 cu6i kY37.031.497.0598.697.215.1591.319.872.592
Ti~n d~n bu Utidinh cuPhi bao tri chung cirCac khoan phai tra ng~n han khac
CQDg
22.732.286.3774.292.888
4.557.786.85166.489.490.88854.440.804.289
19b. PhaiIril dai h!ln kluic S~ s , kY S6 d~u Damo CUO!
8.720.000 8.720.000
4.920.000 4.920.000
3.800.000 3.800.000
42.182.682.544 39.756.818.431
38.280.452.604 37.172.770.309
3.902.229.940 2.584.048.122
42.191.402.544 39.765.538.431
Phai Iril cdc ben lien quanCong ty C6 phAn San xufrt Thirong mai Dich vuKim Cuong - Phai tra ti~n nhan ky quy ky cuocCong ty C6 phAn Dich vu Giao due Tri Dire - Phaitra ti~n nhan ky quyky cuocPhiii Iril cdc IJ chirc va cd nhiin khdcNhan ky quy, ky cUQ'CCac khoan phai tra dai hl;lnkhacCQng
19c. N!1qua h!ln chua Ihanh loanCong ty khong co nQ'phai tra khac qua hl;lnchua thanh toano
20. Yayva ncr thue tai chinh ng~n hl.ln/dai hl.lD20a. Vay ng&n h!ln
Chi ti~t s6 pMt sinh y~ cac khoan yay ng~n hl;lntrong ky nhu sau:sa ti@nyay pMt sa ti@nyay dii tra
sa d§u nam sinh trong ky trong kyYay ng~n hiln ngan hang 14.000.000.000 14.000.000.000Yay dai hiln den hiln tn1 1.027.922.319 (1.027.922.319)CQng 1.027.922.319 14.000.000.000 (15.027.922.319)
sa cuai ky
Tu' 01nam tra xu6ngTren 01nam d~n05 namTren 05namCQng
S6 cu6i ky S6 d~u nam
20b. Vay va nO'thue tai chinh dai hanKy hl;lnthanh toan cac khoan y~y dai hl;lnnhu sau:
1.027.922.319
1.027.922.319
21. Quy khen thUirDg, phuc 1Q'i
Quy khen thuangQuy phuc IgiQuy t,huang Ban qw'tnIy, dieu hanh
CQng
sa d§U nam11.223.897.9672.443.737.732
Tang do trichI~p til' lQ'i
nhuan5.876.859.3618.227.603.106
5.411.428.083
19.515.890.550....;;~~~~
Tang kh:icChi quytrong ky sa cuai k~
(1.823.700.000) 15.277.057.328126.034.000 (3.873.375.656) 6.923.999.182
(214.000.000) 5.490.877.514
126.034.000 (5.911.075.656) 27.691.934.024
293.449.43113.961.085.130
Ban Ihuyillllinh nay fa 11191b' hd h ' , •9 P .n (J'PIhanh va phai au(J'ca9Cding vai Bao cao lai chinh giira nien a9 39
CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH DOANH XUAT NH~P KHAU DlCH vI) VA f>AU ruTAN siNHDia chi: 325 LyThuong Ki~t, Phuong9, Quan Tan Binh, TP. H6 Chi Minh
BAa cAa TAI CHiNH OlD'A NIEN DO6 thang d§.ucho nam tai chinh k€t thuc ngay30 thang 9 nam 2018Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh gifra nien dQ(ti~p theo)
22. V6n chii SO' hiru22a. Bang dai chiiu biin d9ng cua van chit sir hiiu
Thong tin v~ bi~n dong cua v6n chusahiru duoc trinh baya Phu II,lC 03 dinh kern.
22b. csphiiuSI. I.. lri,o CUOI =s S6dAu nam
s6 luong c6 phieu dang ky phat hanhse luong c6 phieu da phat hanh
C6philu ph6 thongC6phieu uualii
s6 luong c6 phieuducc rnua laiC6phieu ph6 thongC6phieu uualii
S6luQng c6phieu dang ltru hanhC6phieu ph6 thongC6phieu uualii
26.400.00026.400.00026.400.000
26.400.00026.400.00026.400.000
26.400.00026.400.000
26.400.00026.400.000
Menh gia c6 phieu danghru hanh: 10.000 VND.
22c. Phiin phai l(/inhudnTrong ky, Cong ty da phan ph6i lQ'inhu~n thea Nghi quy~t D~i hOi c6 dong thuong nien narn 2017s6 OlINQ - DHDCD ngay 17 thang 01 narn 2018 nhu sau:
•
Chia c6 tuc cho cac c6 dongTrich Quy d~u tu pMt triSnTrich Quy khen thu6ngTrich Quy phuc lqiTrich thu lao HOi d6ng quan tri, BanKiSrn SoatTrich thuang vuqtke ho~ch
S6dugc phanph6i
s6 dii trichtrong nam
trlf(Ycs6 trich trong
nam nay
• 63.600.000.0005.876.859.3615.876.859.3618.227.603.106
24.000.000.000 39.600.000.0005.876.859.3615.876.859.3618.227.603.1 06
•
•900.000.000
4.511.428.083
900.000.0004.511.428.083
••
23.23a.
Cac khoan myc ngoai Bang can d6i k~ toan giira nien di)
Ngofli If caeIOfliT~i ngay k~t thuc ky k~ toan, ti~n baD g6rn 23.653,24 USD (s6 d~u narn la 32.209,94 USD).
23b. N(/ kho iloi illi xii' lysa cuai ki sa d§u nam Ngu~en nhan x6as6
DNTN San xu~t Thtrang mc;iiVii Vi~t - Da dong rna s6 thu~ tren heLong 113.370.056 113.370.056 th6ng co quan thu~. .C6ng ty c6 ph§.n Xay HipToan Trung 200.000.000 200.000.000 - Dia di~m kh6ng xae dinh
C6ng ty C6 ph§.n Gi~y Sai Thanh84.661.045 84.661.045 - C6ng ty dil lam h6saki~n
- Co xac nMn eua dja
Cae khach hang khac 110.231.697 110.231.697phuan~ la h9 ngheo;
C(ing- Dia diem khOng xac dinh.
508.262.798 508.262.798
Ban thuyft minh nay fa mot b' h' h h' .. (IP (In (lPtanh va phai aU(lca(lc dmg v&iBaa cao tai chinh gitra nien a9 40
CONG TV CO PHAN SAN XUAT KINH DOANH XUAT NH~P KHAU D~CH Vl) VA eAu nrTAN BINHDia chi: 325 Ly Thuong Kiet, Phuong 9, Qu~n Tan Binh, TP. H6 Chi Minh
BAa cAa TAl CHlNH GlUA NIEN DO6 thang d§.u cho nitro tai chinh k@tthUc ngay 30 thang 9 nitro 2018
Ban thuyet minh Bao caotal chinh gifra nien tiC) (tiep theo)
VI. THONG TIN BO SUNG CHO cAc KHoAN MUC TRINH BAy TRONG BAo cAo KETQuA HO';'T DQNG KINH DOANH GrUA NIEN'DQ
1. Doanh thu ban hang va cung c~p djch vI!
I a. Timgdoanhthu
Doanh thu cung dip djch vu(i)
Doanh thu kinh doanh bAtd<)ngsan
CQng
Luy k~ tir dftu nam d~n cu6iky nay
___ --=.N.:..:a=m~n~ayL Nam tnlO-c74.359.269.419 65.471.806.91418.019.366.530 437.027.020.101
92.378.635.949 502.498.827.015
Thu nhap va chi phi lien quan d~n bAtdong san d~u tu cho thue nhir sau:Luy k~ tir dftu nam d~n cu6ikY nay
____ Na:c_::m=-=n::::a:.;_y Nam tnro-c
74.298.864.937 62.808.572.020
(i)
Thu nhap tu viec cho thue bAtd<)ngsan d~utir
Chi phi tnrc tiep lien quan d~n viec tao ra thunhap nr viec cho thue . .
Chi phi true ti~p khong lien quan d~n viec tao rathu nhaptir viec cho thue . .
Thu nh~p kinh doanh b~t dQng san dftutu
(20.035.160.710) (14.672.819.796)
54.263.704.227 48.135.752.224
lb.
2.
G~a v~n cua dichV1,l dii cung dpG~~v~n cua thanh ph&m b~t d<)ngsan dii ban(i)
G!a tq. con~I~i, chi phi nhuqng ban, thanh Iy b~td9ng san dau tu
dGia,v6_!1chuySn nhuqng n~n d~t va xay dung nha
IJ an Ap Mai .
CQng
3. Doanh thu ho~t dQng tai chinh
Liii ti~n gui co ky h~nLiii ti~n gui khong ky h~nL~i tien cho yay, d§.u tu trai phi~uCo tuc, Iqi nhu~n duqc chiaUii chenh l~chtY gia phat sinhLiii chenh I~ch tY gia do danh ., I" .
.J- ~ , J. gla ~I cac khoanml,lchen t~ co goc ngoai teLiii ban hang tni cham' .Lai chuySn nhuqng'v6p gopCQng
Lfiy k~ tir dftu nam d~n cu6iky nay
___ --=.N..:..:a::m~n~ayL Nam trU'o-c20.035.160.710 17.066.345.42811.786.193.630 330.986.135.861 {(,
M15.630.784.039
2.339.710.91031.821.354.340 366.022.976.238
Lfiy k~ tir dftu nam d~n cu6iky nay
___ __:_N.:.:a~m~n~aYL Nam trU'o-c13.811.943.161 10.019.221.198
199.576.202 41.388.121781.833.334 750.000.000
4.391.602.800 5.415.000.000
447.840
1.932.208157.229.828
1.500.000.000391.699.178789.435.777
20.844.117.533 17.407.192.114
Bim Ihuyit minh nay la mol b6 han h . .. . P. (1PIhanh va phtii aU(1ca(Jcding v6'iBaa cao lai chlnh giira nien al) 41
CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu vA f)AU TtlTAN BiNH . .,Dja chi: 325 Ly Thuong Ki~t, Phuong 9, Quan Tan Binh, TP. H6 Chi Minh
BAo cAo TAl CHINH an]A NIEN DO6 thang d~u cho namali chlnh k~t thuc ngay 30 thing 9 nam 2018
Ban thuyet minh Bao cao Hti chinh gifra nientil} (ti~p theo)
4. Chi phi Uti chinhLily k~ tir d~u nam d~n cuBiky nay
Nam nay Nam trmrc
Chi phi liii vay 43.974.757 283.663.710
L6 chenh lechtY gia phat sinh 25.000 171.180
i?lJ p~on~ giam gia chirng khoan kinh doanh vaton that dau tu 563.868.853 1.322.042.935
L6 thanh Iy khoan d~u tu 13.520.316
CQng 621.388.926 1.605.877.825
5. Chi phi ban bangLiiy k~ tir d~u nam d~n cuBiky nay
Nam nay Nam trurrc
Chi phi cho nhan vien 2.893.489.550 3.172.093.063
Chi phi dung cu, db dung 83.603.818 49.367.274
Chi phi kh&uhao tai san c6 dinh 1.280.065.l61 1.289.351.953
DlJ phong/Il-loan nh~p du phong) no phai thu kh6doi (80.000.000)
Chi phi thue nha, kho m~t bang 3.447.753.945 5.444.201.129
Chi phi ban chung cu SanKy 1 10.075.329.331
Chi phi djch vu mua ngoai 5.833.586.565 3.564.312.331
Chi phi bang ti~n khac 6.651.222.525 9.303.629.542
CQng 20.189.721.564 32.818.284.623
6. Chi phi quan Iy doanh nghi~pLiiy k~ tir d~u nam d~n cuBiky nay =
Nam nay Nam tru6'c 4~
Chi phi cho nhan vien 7.589.267.323 8.518.838.138 NI
Chi phi v~t li~u quan ly 48.122.000 :il~
Chi phi db dung van phOng 345.388.814 199.l96.364 :.N
Chi phi kh&u hao tai san c6 dinh 953.224.709 497.373.218~
Thu@,phi va I~ phi 218.334.620 94.658.790
DlJ phong nO'phai thu kh6 doi 28.085.790 T.I
Chi phi dich Vl,l mua ngoai 183.004.151 338.195.574=:
Chi phi b~ng ti~n khac 943.l27.982 876.698.576
CQng 10.308.555.389 10.524.960.660
7. Thu nh~p kbacLiiy k~ tir d~u nam d~n cuBiky nay
Nam nay Nam tnr6'c
Liii thanh ly tai san c6 dinh 45.000.000
Ti~n ph?t vi ph?m hQ'pdbng 69.535.950 27.281.514
Thu nh~p khac 73.281.045 21.781.864
CQng 142.816.995 94.063.378
Ban thlly€t rninhnay la tn9t b9phgn h9P thanh va phai au9'ca9c dmg vai Bao cao tili chinh giira nien a942
CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu VA f)AU nrTAN BINH . .,Dja chi: 325 Ly Thuong Ki~t, Phuong 9, Quan Tan Blnh, TP. H6 Chi Minh
BAo cAo TAl CHlNH GIU A NIEN DO6 thang dAu cho nam tai chinhk~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2018Ban thuy~t minh Bao cao tal chinh gifra nien di)(ti~p theo)
8. Chi phi khac
ThuS bi phat, bi truy thuChi phi khac
C9Dg
Loy k~ tir dAu Dam d~D cu6i ky Day___ --'-N_a:..:._m_Dcc..ay<- Nam tr1f(Yc
78.158.82715.000.000 32.251.471
93.158.827 32.251.471
9. Liii tren c6 phi~u9a. Liii cabdn/suy giiim trenc6philu
LQ'inhuan kS toan sau thuS thu nhap doanhnghiepTrlch Quy khen thuong, phuc loiTrich thirong HQi d6ng quan tri, Ban di€u hanhva Bankiem soatCac khoan di€u ehinh tang, giam loi nhuan kStoan d€ xac dinh loi nhuan phan b6 eho e6 dongsahiru e6 phieu ph6 thongLQ'inhu~n Hnh liii co ban/suy giam tren e6 phiSuS6 luqng binh quan gia quy€n eua e6 phiSu ph6thong dang luu hfmh trong nam
Liii CO' baD/SUYghim treD c6 phi~u
Loy k~ tir dAu nam d~n cu6i ky nay___ --=-N.:..;:_a:_::m=-=n::::,ayL Nam tr1f(Yc
40.893.687.891(4.907.242.547)
87.976.136.925(10.557.136.431 )
(450.000.000) (450.000.000)
76.969.000.49435.536.445.344
26.400.000 24.000.000
1.346 3.207
9b. Thong tin khacKhong co cae giao dich e6 phiSu ph6 thong ho~e giao dieh e6 phiSu ph6 thong ti€m nang nao xayra tlr ngay kSt thue ky kS toan dSn ngay eong b6 Bao cao tai ehinh giua nien dQ nay.
10.482.756.8732.233.289.8709.464.344.6617.840.770.917
11.690.931.2011.786.725.171
19.422.038.36510.194.986.908
)~
~~TY'HW I
A TV,
C~
10. Chi phi san xu~t kinh doanh theo y~u tA
Chi phi nguyen li~u, v~t li~uChi phi nhan eongChi phi kh~u hao tai san e6 dinhChi phi dieh V\1 mua ngoaiChi phi khae
C9ng
Loy k~ tir dAu nam d~D cu6i ky nay___ --=-N:_::a:.::m::....::::_na:::..yLNam tr1f(Yc
477.114.632 248.563.638
30.498.276.953 43.343.245.283
VII. THONG TIN BO SUNG CHO cAc KHoAN MUC TRiNH BAY TRONG BAo cAo LViICHUYEN TIEN T:E:GIUA NIEN DO .Cac giao djch khOng bflng ti~nTrong ky Congty phat sinh cae giao dich khong b&ngti€n nhu sau:
sA cuAi kYMua tai san e6 dinh b&ng caeh nh~n cae khoan nQ'Tra tru&e ti€n mua s~m tai san e6 dinhChuy€n nQ'phai tni lien quan dSn liii ti€ngui d€nbu eho hQdan thanh doanh thu tai ehinh
sA dftu nam1.401.426.832
78.000.000
6.269.703.8512.058.390.000
6.733.611.835
Bcmthllyh minh nay la mrtbr phijn h(Jpthanh va phai dlr(JCdpc cimg vai Bao cao tai chfnh giira niendr 43
ICONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu VA f)AU TtlTAN BiNH . .,Dja chi: 325Ly Thuong Ki~t, Phuong 9, Quan Tan Blnh, TP. Hi>Chi MinhBAo cAo TAl CHlNH GIOA NIEN m)6 thing dAllcho nam tai chinh k€t thuc ngay 30 thang 9 nam 2018Ban thuyet minhBao caotAi chinh gitra nien dQ(ti€p theo)
VIII. NIIi'rNG THONG TIN KHAc
1. 'I'al san cho thue hoat d9ngTai ngay k~t thucky k~ toan, cac khoan thanh toan tien thue t6i thiSu trong tuong lai thu duoctircac hop d6ng thue hoat dQng khong thS huy ngang nhir sau:
Tir 01 nam tro xuongTren 01nam a~n 05namTren 05nam
C9ng
SI. I.. I~,o CUOI ....:1 S8dAu nam
121.981.018.545226.044.874.27941.826.965.284
120.834.371.942232.833.221.27244.230.080.549
389.852.858.108 397.897.673.764
T6ng s6 ti~n thue phat sinh them duoc ghi nhan la doanh thu trong ky la 69.709.743.145 VND(cung ky nam tnroc la 60.632.671.790 VND).
2. Giao djch va s8 dir vOl cac ben lien quanCac ben lien quan voi Cong ty bao g6m: cac thanh vien quan Iy chu eh6t, eae ca nhan eo lien quanvai cae thanh vien quan Iy ehu eh6t va cae ben lien quan khae.
2a. Giao djch va sa du vui cac thanh vien quan If chit chat va cac ca nhan co lien quan vUi cacthanh vien quan If chit chatCae thanh vien quan Iy ehu eh6t g6m: cae thanh vien HQi d6ng quan tri va cae thanh vien Ban ai~uhanh (Ban T6ng Giam a6e va K~ toan tmang). Cae ca nhan co lien quan vai cae thl'mh vien quan Iyehu ehbt la cae thl'mh vien m~t thi~t trong gia dlnh cae thanh vien quan Iy ehu ehbt.
Giao dich vo-ialethimh vien quem If; chu ch6t va cac ca nhan co lien quan vo-icac thanh vien quanIf; chu ch6tCong ty khong phM sinh giao dieh ban hang va eung dp diehVI,I eling nhu cae giao dieh khae vaicae thanh vien quan Iy ehu ehbt va cae ea nhan co lien quan vai cae thanh vien quan Iy ehU ehbt..l'
~
.~
C6ng n(l ~o-icac thanh vien quan If; chu ch6t va cac ca nhan co lien quan vo-i cac thanh vienquan ~
~~u~& *Cong ty khong e6 eong n~ vai cae thanh vien quan Iy ehu ehbt va cae ea nhan co lien quan vai ca#"thimh vien quan Iy ehu ehot. .~
Thu nh(lp cua cac thanh vien quan If; chu ch6t
Ti~n IUOllgCae khoan thuang va phl,ldp
C9ng
Lfiy k~ til' dAu nam d~n eu8i ky nay
____ =-Nc::.:ac::.:m::_::::n.::.:cay"- Nam trtrO'c4.354.000.000 2.821.250.000
198.000.000 198.000.000
4.552.000.000 3.019.250.000
2b. Giao dicit va sa du vUicac ben lien quan khacOk be~ lien quan khae vai Cong ty g6m:Ben lien q uan khaeCong ty c6 phfin San xu~t - DiehVI,I Tan Blnh Tanimex(Taniservice)Cong ty C6 ph§.n Kinh Tan Blnh (Taniglass)C*)
Cong ty C6 ph§.n Xay dl,l"ngCo khi Tan Blnh Tanimex(Tan icons)Cong ty C6 ph§.nD§.u tu va PhM triSn Minh PhM
MBi quan h~
Cong ty lien k~tCong ty lien k~t
Cong ty lien k~tCong ty lien k~t
Ban thuyh lIIinh nay la 11191b9 phljn hr;p lhanh vaphai OIfr;Co(Jcciing vai BaD CaD(ai chinh giira nien (/9 44
CONG TV CO PHAN SAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu vA f)AU nrTAN BiNH . .,Dja chi: 325 Ly Thuong Ki~t, Phuong 9, Quan Tan Binh, TP. H6 Chi Minh
BAo cAo TAl CHlNH GIUA NIEN DO6 thang d~u cho nam tai chinh k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2018Ban thuyet minh Bao clio tai chinh gifra nien di) (ti~p theo)
Ben lien quan khac M6i quan h~Cong tyc6 phfrn Tu vAn DAutu Gia triCong ty C6 phan Thuong mai Dich vu Kim CuongCOO)
Cong ty C6 phAn Djch vu Giao due Tri DueCong ty C6 phAn Bao bi Vi~t PhatCong ty C6 phAn Dich vu V~n chuyen Thinh PhatCong ty C6 phan San xuftt Djch vu Hung PhM
Cong ty lien k6tCong ty lien kStCong ty lien kStCong ty lien kStCong ty lien kStCong ty lien kSt
CO) Cong ty C6 ph fin Kinh Tan Binh d1tgiai th€ trong thang10/2017.
COO) Cong ty co chuyen nhuong khoan dAu tu vao Cong ty C6 phan San xuftt Thuong mai Dich vuKim Cuongeho Ba Vuong Thi BachMai thea hQ'Pd6ng ehuySn nhugng s5 01lHDCN-2018 ngay28 thang 3 nam 2018.
Giao djch wli cac ben lien quali khacNgoai cae giao djeh phM sinh v&i cae eong ty lien doanh, lien kSt d1tdU'ge trinh baya thuySt minhs5 V.2c, Cong ty khOng phM sinh giao dich v&i cac ben lien quan khac.
C6ng nfJ vai cac ben lien quan khacCong ng v&i cac ben lien quan khac dugc trinh bay t~i cac thuySt minh s5 V.3, V.5, V.14, V.18 va
V.19.
Cac khoan cong ng phai thu cac ben lien quan khac khong co bao dam va se dugc thanh toan b&ngti€n. Khong co khoan dlf phong phai thu kho doi nao dugc l~p eho cac khoan ng phai thu cac ben
lien quan khac.
3. Thong tin v~ bQph~nBao cao b<)ph~n chinh ySu la thea nnh Vllc kinh doanh dlfa trenCO" du t6 chuc va quan ly rt<)ib<)va M th5ng Bao cao tai chinh n<)ib<)clla Cong ty.
..'"
3a. Thong tin vJ lin" v(l'ckinh doanhCong ty co cac nnh VllCkinh doanh chinh sau:• LTnhvlfc 01: cung dp dich vI,)(cho thue dftt va khoxuang).• LTnhVIfC02: kinh doanh bftt d<)ngsan (ban n€n dftt, ban chung cu).
Thong tin v€ kSt qua kinh doanh, tai san c5 dinh va cae tai san dai h~n khac va gia tri cac khoim chiphi l&nkhong b&ng ti€n clla b<)ph~n thea nnh VIfCkinh doanh ella Cong ty nhu sau:
Linh VI}'C cung dp Linh VI}'C kinh doanhdich vu bit di)ng san Ci)ng
Ky nayDoanh thu thu~n v~ ban hang vacung c~p djchVl,l ra ben ngoaiDoanh thu thu~n v~ ban hang vacung c~p djchVl,l gifra cae bi;>
pMnT6ng doanh11m Ihu6n vJ Milhallg va cUllg clipdicl, v~
74.359.269.419 18.019.366.530 92.378.635.949
74.359.269.419 18.019.366.530 92.378.635.949
K~t qua kinh doanh thea bi;>ph~nCae chi phi kh6ng philn b6 thea
b9 ph~n
54.324.108.709 6.233.172.900 60.557.281.609
(30.498.276.953)
Ban thuyh minh nay fa m(i/b(iphgn hr;rp/hGnhva phai tlur;ctlrc cimg vai Bao cao tai chinh giua nientlr 45
9v9P U?!U l?,mg '1uJ'1J !I?I op::> oPI1 t{JA gUlP ::>Op::>imp P?'1dI?A '1UI?'11dt'J'1 U!?'1d 9q 19UJ '11 ,(I?u '1U!1U ly,(11111UPI1
Ul"9H'LU'SS LH'SLL'81l"8fr 01'9'09L'80Z'L ;)!'II'IUVII !'lP U!JS
!'ll ;)!';) 'lit Ilujp 9;) UlJS!'ll tmtu?P 'IU!S 1!,lld VP]lId !IP flup.!
SZ6'9fl"9L6'L8d?!llflu qunop
dtjllU mil fntll11DS Utj11llU!.o1!~I U1l0l{ d~!l{'jju
queop dYl{unl{l ~nl{l jqd !l{J
(~9L'P6~'61 0'1 Z:) l{U~l{'U~!l{d~!l{'auqueop dYl{unq; ~nl{l !l{d !l{J
(I LP' I~l"Z;£) :)1}l{)j!l{d !llJ
8L£'£90'P6 :)1}q)jdYllu nlll
(~l8'LL8'~09' I) l{U!l{:)!~l jqd noPI 1'l61'L0P'LI qujqo !~l 'augpinoq nlll quaorj
P6P'~09'l£ I'£6 l{UtlOpl{U!)j 'augplEoll m uynl{U!.61
~ «sz~Pl' £P£' £P) uYl{dgq
~ooqi 9q Ulllld 'augl{)j !lld !l{:) :)1}J
LLL'O~8'~LP'9£1 16l'68£'OLO'88 9817'19P'~OP'8P uYl{d
'JI gq ooqi queop llU!)j ~nb l?)l
'lW, lilt If;)jp dIP flUI1;) 'lit flu'l'lH:>y SIO'LZS'S6P'ZOS IOrOZO·LZO·L.£P P 16'90S'IL.P'S9
0u!'q ?It U~11l/l'11111'luDOP flup.!
-: uYl{dgq :)1}:)tl.JJ!'anA qoip dp~~~ 'aun:)~A'au~l{ueq ~AuWnl{lnl{ll{Utl()a~
~I 0' Ll8'86t,.ZO~ 10rOZO'LlO'L£P P16'908'ILP'~9 !~o'auu~q tll nA ll:)!P dg:)'aun:)~A'au~ll u1}q~Auwnl{lnl{i llUtlOa
J,(},nJl$)1
06L'S80'8Z 06L'S80'8Z (UV11!'lP ;).pJ1JllJJIJlld
l'P gq u1]lld 'lit oVlf 111]'1'1Jlfd1'1;)#JI) U?!I flu!!q fluglf'l u.p/
Jlfd !'l;) ulJoll'l ;)!';) jJI !,!fI flup.!
90S'Ofl"8f8'fr ZOZ'SZL'ffr6 frOf'SOfr'fr68'f uV11!'lP ;).pJ1JllJJJJlld !'l;) gq
u1]lfd'llt OVlII1'llf'l Jlfd !'l;) flu?.!
Z90'L6f'LfrO'8 [ 6LZ'fZf'OZS'f f8L 'fLO'LZSn ;)!'If'l UVI/ !'lP UlJSI'll ;)!';) 'lit I/uip g;) UlJS!IlI VI1W
?P lfU!S I!,lfd VP]lId !'P flup.!
168'L89'f68'Ofr d?!lfflu 'luvoPdtjllU "'11 fill/I nvs utjnlfll !.o1
!EI U!lOl{d~!ll'au
(OP~'£0L'L£P'6)
llUtlOPdYllu nlll ?nl{l !l{d !l{Jl{U~ll U~!ll d~!ll'au
l{UtlOpdYllu nl{l ~nl{l !l{d !l{J
(Ll8'8~I'£6) :)1}l{)j!l{d !l{J
~66'9 18'lPI :)1}q)jdyl{Unlll
(92:6'88£'ll9) llU!ll:) !~l !l{d !llJ
££~'L II 'PP8'Ol l{U!1l:)!~l 'augpl~Ol{nl{l l{UtlOa
9~9'POO'6~O'O£ l{UtlOpllU!)j 'augplEOl{.Qlugnl{U!.61
3uQ:) u~s 3uQp 1Jq nA qa!pqUllOp qUPI a,itAqun dJa ilunJ a,itAqun
(Ogqld~n) 9PU~!UB,lJ!iI qu!qa !111o~a oyo: qU!W HAnq1 u~o:810l Ul1jlU6 'aU1}l{l0£ A~'aU:)l).llll?)j l{U!l{:)!~l Ul1jlUOll:)r{wp'aU1}l{l9
OG N3IN VDID HNIHJ IVl OVJ ova4UlW !llJ?H 'dl 'l{U!8:uuugnO"'6 'auRnlld 'l~!)I'awinlll.5~ ~l£':!ll:) ~!G
HNIS NV~.n~nVG VA liA HJia nVH>I dVHN ~vnx HNVOa HNI>I ~vnx NVS NVHd OJ AJ.' 9NOJ
v.. '-. c_ V"'V "'V C. v.. II,'.... V
CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH OOANH XUAT NHAP KHAU OICH vu VA f)AU nrTAN BiNH . ..Dja chi:325 Ly Thuong Ki~t, Phuong9, Quan Tan Binh,TP. H6 Chi MinhBAo cAo TAI CHINH GIUA NIEN DO6 thang dAu ehonam taiehinh kStthuc ngay 30 thang 9 nam 2018Ban thuyet minh Bao caotai chinh giu'anien di) (tiSp theo)
Linh vue cungc§pdjch Vl,l
Llnh vuekinh doanhb§t di)ng san Ci)ng
T6ng chi phi khau hao vaphtinb6 chi phi tra trutrc dai h(ln 1.872.638.782 12.499.941.352 14.372.580.134
T6ng gid tri cdc khoan chi philtm khiing bdng liJn (Irir chiphi khau hao va phtin b6 chiphi Ira truirc dai hfln)
Tai san va no phai tra cuabe:>phan thea linh V\fCkinh doanh cua Cong ty nhusau:Llnh vue cungdp Llnh vue kinh doanh
dich vu b§t di)ng san Ci)ng
307.121.098.07633l.337.828.946
361.108.033.327999.566.960.349
320.032.928.042
27.691.934.024347.724.862.066
321.987.636.808314.089.885.476 '=
i4498-394.339.087.640 JNG 1
1.030.416.609.924 'HI~'"H4HVA'
346.341.223.852 itT.P~
13.961.085.130 -360.302.308.982
SB cuBi kyTai san truetiSpcua b9 phanTai sanphan b6 eho b9phanCac taisankhong pMn b6 theab9 ph~nT6ng liii san
210.798.754.805 96.322.343.271
266.707.108.610 64.630.720.336
Nq phai tra tn,retiSp eila b9 ph~n-------:~-::-::---,-.,.-:----:-:-
Nq phili tra philnb6 eho b9 ph~n 257.607.340.428_ ___::.::.__:_.:..::..:_.:...:..:__:_::_:_=
Nq phai tra khong philn b6 theab9 ph~nT6ng n!" pMi Ira
62.425.587.614
SB dAonamTai san tn,retiSp eila b9 ph~nTai san philnb6 cho b9 ph~nCae tai san khOngphiln b6 theab9 ph?nTang liii san
73.612.815.445
112.883.985.253209.103.651.555240.477.070.031
Ngphai tra tqre tiep eila b9 ph?n-------Nq phai tra philnb6 eho b9 pMn 81.171.517.363__ ~.:....::_:_.:..:::_:.__:__c.::...::..::_
Nq phai tra khong philn b6 theab9pMnTang II!" pllai Ira
265.169.706.489
3b. Thong tin v; kiln v¥'c ilia IfTaan be:>ha~t de:>ngCtlaC6ngty chi di@nra tren Ianh th6 Vi~t Nam.
4. QmiD Iy riii ro tai chinhHa~t de:>ngcua C6ng ty phat sinh cac ruira tai chinh sau: ruira tin dVng, rtIi fa thanh khaan va ruira thi trubng. Ban T6ng Giam d6c chiu trach nhi~m trang vi~c thi<h l~p cac chinh sach va cac ki~msaat nh~m giam thi~u cac ruira tai chinh cling nhu giam sat vi~c th\fc hi~n cac chinh sach va cacki~m saat dl1thiSt l~p.
Bim Ihuyh minh nay la m61 b6 ph(in h(fp Ihanh va phcii aLI'(fCaoc cimg vr'tiBao cao laichinh giii:a nien a6 47
CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu vA. f)AU nrTAN BINH . ..Dja chi: 325 Ly Thuong Ki~t, Phuong 9, Quan Tan Binh, TP. He, Chi Minh
BAo cAo TAl CHINHGIUA NlENDO6 thang dAucho nam tai chlnh k€t thuc ngay 30 thang 9 nam 2018Ban thuy@t minh Bao cao tili chinh gifra nien Ill}(tiep theo)
4a. RUiTO tin dungRui ro tin dung la rui ro rna mot ben tham gia trong hop d6ng khong co kha nang thirc hien dirocnghia vu cua minh d~n d~n t6n th~t v@tai chinh cho Cong ty.
Cong ty co cac rui ro tin dung phat sinh chu y~utir cac khoan phai thu khach hang, ti@ngiri ngan
hang.
Phai thu khdch hangDS quan Iy no phai thu khach hang, Ban T6ng Giam d6e da ban hanh quy eh~ ban hang voi cac quydinh chat che v@cac d6i tuong mua hang, dinh mire ban hang, han mire no va thai han no mot eachcu thS. Hang thang Ban T6ng Giam d6c thl,fc hi~n kiSm tra vi~c tuan tM quy ch~ ban hang nay.Ngoai ra, nhan vien phong k~ toan thuang xuyen theo d6i ng phai thu dS don d6c thu h6i.
Khoim phai ihu khach hang cua Cong ty lien quan d~n nhi@udan vi ho~t dQng trong cac Hnh Vl,fCvacac khu Vl,fCdia Iy khac nhau nen rui ro tin d\lng t~p trung d6i vai khoan phai thu khach hang la
th~p.
Tiin gin ngan hangCac khoan ti@ngui ngan hang co ky h~n va kh6ng co ky h~n cua C6ng ty dugc gui t~i cac nganhang dugc nhi@unguai bi~t d~n(1 Vi~t Nam do v~y rui ro tin d\lng d6i vai ti@ngui ngan hang la
thfip.
Mtrc dQ rui ro tin d\lng t6i da d6i v6i cac tai san tai chinh la gia tri ghi s6 cua cac tai san taichinh(xem thuy~t minh s6 VII.S v@gia tri ghi s6 cua cac tai san tai chinh).
Bang phan tich v@thai gian qua h~n va giam gia cua cac tai san tai chinh nhu sau:Chu·a qua hl}nho~c chu·abi
giiim gia
ChU"aqua hl}nnhu·ng bi giiim
gia
Da qua hl}nnhu·ng khong
giiim gia
Da qua hl}nvatho~c bi giiim
gia qng s~i'\J HAl
ivi~
~~~
S6 cu6i kyTien va cae khoan tuangduang tienChung khoan kinh doanhCae khoan d~u tu n~mgifroen ngay oao h\lnPhai thu khaeh hangCae khoan phai thu khaeTai san tai ehinh s~n sangdeban
CQng
93.591.158.235 93.591.158.235
75.501 75.501
214.098.317.080 - 214.098.317.080
44.739.518.301 2.172.488.178 46.912.006.479
7.099.507.836 7.099.507.836
9.461.250.000 8.020.000.000 17.481.250.000
368.989.826.953 10.192.488.178 379.182.315.131
S6 d§u namTien va cae khoan tuangouang tien 73.900.619.283Chung khoan kinh doanh 75.501Cae khoan o~u tu n~mgifroen ngay dao h\ln 238.000.000.000Phai thu khaeh hang 35.176.165.779Phai thu ve eho vay 4.000.000.000Cae khOllnphai thu khac 6.401.090.058Tai san tai chinh s~n sangdeban 9.461.250.000------C(}ng 366.939.200.621=====~ ======
73.900.619.28375.501
- 238.000.000.0002.115.602.131 37.291.767.910
4.000.000.0006.401.090.058
8.020.000.000 17.481.250.00010.135.602.131 377.074.802.752
Bim thllyh minh nay la m(Jt b(Jpht;in hr;p thanh va phai tl!wc a9c cimg vai Bao cao tai chinh giita nien a(J 48
CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH OOANH XUAT NHAP KHAU OICH vu VA f)AU TtlTAN BINH . ..Dja chi: 325Ly ThuongKi~t, Phuong 9, QuanTan Binh, TP.H6 Chi Minh
BAo cAo TAl CHINH GIO'A NIEN DO6 thang d~uehonam taiehinh k~tthuc ngay 30 thang 9 nam 2018Ban thuyet minh Bao cao tai chinh gifra nien OQ(ti@ptheo)
4b. RuiTOthanh khoanRui ro thanh khoan Iii rui fOCongty gi;ipkh6 khan khi thuc hien nghia vu tai chinh do thiSu tien.
Rui ro thanh khoan cuaCong ty chu y~u phat sinhtir viec cac tai san tai chinh viino phai tra taichinh c6 cac thai di~m dao han I~ch nhau.
Cong ty quan Iy rui ro thanh khoan thong qua cac bien phap: thuong xuyen theo d5i cac yeu cAuv~thanh toan hien tai vii du ki~n trong tuang lai d~ duy tri mot hrong ti~n cling nhir cac khoan yayarmrc phu hop, giam sat cac luong ti~n phat sinh thl,fc t~ vai dl,fki~n nh~m giam thi~u anh huang dobi~n dQng cua lu6ng ti~n.
Thai h~n thanh toan cua cac khoan nQ'phai tea tiii chinh phi phai sinh (khOng bao g6m liii phai tea)dl,fa tren thai h~n thanh toan theo hQ'Pd6ng vii chua duQ'cchi~t kh~u nhu sau:
Til' 01 Dam tro' Tren 01 Dam o~nxu6ng 05 nam TreD 05 nam CQng
S6 cu6i kyPhai tra nguai ban 2.981.703.817 2.981.703.817Cae khoan phai tra khae 54.470.122.471 127.152.653.748 181.622.776.219
CQng 57.451.826.288 127.152.653.748 184.604.480.036
S6 o§u DamPhai tra nguai ban 11.376.152.619 11.376.152.619
Yay van9' 1.027.922.319 1.027.922.319Cac khoan phai tra khae 66.895.324.855 122.279.349.168 189.174.674.023
CQng 79.299.399.793 122.279.349.168 201.578.748.961
Ban T6ng Giam d5c cho dng muc dQ fui ro d5i vai vi~c tra nQ'Iii th~p. Congty c6 kha nang thanhtoan cac khoan nQ'd~n h~n ttl' dong ti~n tir ho~t dQng kinh doanh va ti~n thu tir cac tiii san tiii chinhdao h~n. Congty co du kha nang ti~p c~n cac ngu6n v6n va cac khoan yay d~n h~n trong vong 12thang co th~ duQ'cgia h~n vai cac ben cho yay hi~n t~i.
4c. Rui TOthf tTU'O'ngRui ro thi tmo'llg Iii rui ro mii gia tri hQ'P Iy hoi;ic cac lu6ng ti~n trong tuang lai cua congC\l Utichinh se bi~n dQng theo nhu'ng thay d6i cua gia thi tmang.
Rui ro thi tmang lien quan d~n ho~t dQng cua Cong ty g6m: rui ro ngo~i t~, fui ro liii suM, fui fOv~gia chung khoan va rui fO gia hang h6a.
Cac phan tich v~ dQ nh~y, cac danh gia duai day lien quan d~n tinh hinh tai chinh cua Congty t~ingay 31 thang 3 nam 2018 vii ngay 30 thang 9 nam 2017 tfenca sa gia tei nQ'thuAn. Muc thay d6icua tY gia, liii su~t, gia ch(mg khoan, gia hiing h6a Sll'dVng d~ phan dch dQ nh~y duQ'c dl,fa tfen vi~cdanh gia kha nang co th~ xay ra tfong vong mQt nam tai vai cae di~u ki~n quan sat duQ'c cua thitmang t~i thai di~m hi~n t~i.
Riti ro ngor;ti I¢Rui fOngo~i t~ la rui ro ma gia tri hQ'Ply hoi;iccac lu6ng ti~n trong tuang lai cua cong c\l tai chinhse bi~n dQng theo nhfrng thay d6i cuatY gia h6i doai.
Cong ty nh~p khfiu nguyen v~t li~u ph\lcV\l cho san xu~t vai d6ng ti~n giao dich chu y~u la USDdo v~y bi anh huang bai Sl,fbi~n dQng cuatY gia h6i doai.
Elm Ihuyil lIIinh nay la 11191b9 phtjn h9'P /hilnh va phai tllI'9'ctfllCCling v6'i Eao CaDlai chinh giii:a nien tl9 49
CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu vA f>AU nrTAN BiNH . ..Dja chi: 325Ly Thuong Ki~t, Phuong 9, Quan Tan Binh, TP.H6 Chi Minh
BAo cAo TAl CHINH GIDA NIEN DO6 thang dAu cho nam tai chinhk~t thuc ngay 30 thing 9 nam 2018Ban thuyet minhBao cao taichinh gW'a nien OQ(ti~p theo)
Cong ty quan ly rui ro lien quan dSn biSn d9ng cuaty gia h6i doai bang each t6i iru thai han thanhtoan cac khoan no, dir baotY gia ngoai t~, duy trl hQ'Plyca cfru vay va no gitra ngoai t~ va VND,lua chon thai di~m mua va thanh toan cac khoan ngoai t~ tai thai di~mtY gia thap, sir dung t6i uunguon ti~n hien eo d~ din bang gitra rui roty gia va rui ro thanh khoan.
Cong ty khong sir dung bftt ky cong cu tai chinh phai sinh d~ phong ngira rui ro ngol;lit~.
Tai san/eNg phai tra) thu~n eo g6e ngol;lit~ eua C6ng ty nhu sau:sa cuaiky
USDsa d~u nam
USDTi~n va cae khoan tuang duang ti~nHi san/(Nq' phai tra) thu~n co gac ngo~i t~
32.209,9423.653,2432.209,9423.653,24
Ban T6ng Giam d6e danh gia mue d9 anh hUOng do biSn d9ng euatY gia h6i doai dSn 19i nhu~nsau thuS va v6n ehuso huu ella Cong ty la khong dang k~.
Rid ro liii suatRui ro Hiisuftt la rui ro rna gia tri hgp ly ho~e cae lu6ng ti~n trong tuang lai eua eong el,l tai ehinhse biSn d9ng theo nhung thay d6i eua liii suftt thi truang.
Rui ro liii suftt eua C6ng ty ehu ySu liSn quan dSn cae khoan ti~n giri eo ky h~n va eae khofm vay eoliii su~t tha n6i.
Cong ty quan ly rui ro liii suftt b&ng each phan deh tlnh hlnh thi truang d~ dua ra cae quych dinhhgp ly trong vi~e chon thai di~m vay va ky hl;lnvay thich hgp nh&mco duge eae liii suftt eo 19i nhfttcling nhu duy trlca cfru vay vai liii suftt tha n6i va e6 dinh phli hgp.
Cae eong el,ltai ehfnh co liii suftt tha n6i eua Congty nhu sau:s6 cu6i kY
Cae khoan tuang duang ti~nCae khoan d~u tu n~m giu dSn ngay dao hl;lnYay va nO'Titi san/(NQ' phai tra) thuin
31.517.000.000218.000.000.000(1.027.922.319)
57.000.000.000194.098.317.080
248.489.077.681251.098.317.080
T~i ngay kSt thue ky kS toan, vai gia dinh eae biSn s6 khae kh6ng thay d6i, nSu liii suftt eae ti~n giriVND co liii suftt tha n6i Hing/giam 2% thl 19i nhu~n sau thuS va v6n ehuso huu ky nay eua C6ng tyse tang/gjam 5.021.966.342 VND (eling ky nam truae tanglgiam 6.048.350.226 VND).
Rid ro vi gia cht'mg khoanCae ehlrng khoan do Congty n~m giu eo th~ bi anh huang bai cae rui ro v~ gia tri tuang lai euaehlrng khoan dAutu. Congty quan ly rui ro v~ gia ehUng khoan b&ngeach thiSt l~p h~n mue dAu tuva da dl;lnghoa danh ml,ledAutu.
Ban T6ng Ghim d6e danh gia mlre d9 anh hUOng do biSn d9ng eua gia ehlrng khoan dSn 19i nhu~nsau thuS va v6n ehu so' hfru eua Congty la khOng dang k~.
Rid ro vi gia hcmg hoaCong ty eo rui ro v~SIJ biSn d9ng eua gia hang bOa. Cong ty quan ly rui ro v~ gia hang hoa bftngeach theo d6i eh~t ehe cae thong tin va tlnh hlnh eo liSn quan eua thi truemg nh&m quan ly thaidi~m mua hang, kS hOl;lehsan xu~t va mlre hang t6n kho m9t cach hQ'PlY·
Cong ty chua sir dl,lng eae eong el,lphai sinh dam bao d~ phong ngira eae rui ro v~ gia hang hoa.
Bim thllyh minh nay la m¢t b¢ phiJnh(lp thilnh va phili aU(lca(Jccimg vaiBao caotai chinh giu'anien a¢ 50
j
-,..: .
-
CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu VA f)AU TtlTAN BiNH . ..Dia chi: 325 Ly Thuong Ki~t, Phuong 9, Quan Tan Binh, TP. H6 Chi Minh
BAo cAo TAl CHINH GIUA NIEN DO6 thang dau cho nam tai chinh k€t thuc ngay 30 thang 9 nam 2018Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh gifranien dl) (ti€p theo)
4d. Taisan dam btioCong ty khong e6 tai san tai chinh th6 eh~p eho cac dan vi khac cling nhu nhan tai san th6 chaptircac dan vi khac tai ngay 31 thang 3 nam 2018 va tai ngay 30 thang 9 nam 2017.
5. Tai san tai chinhva ng phal tra tai chinhTai san tai chinhGia tri ghi s6 ella cac tai san tai chinh nhu sau:
s6 cu5i kyGia g5c
S5dftu narn
Ti~n va cac khoan nrong dirong tienChung khoan kinh doanhCac khoan dau nr nam giG'd€n ngaydao hanPhai thu khaeh hangPhai thu v~ eho yayCae khoan phai thu khaeHi san tai ehinh s£n sang d€ banCl)ng
93.591.158.23575.501
D h' G" J. D h'Y' pong -=':=aJg..:::o_::_c y' pong73.900.619.283
75.501
214.098.317.080 - 238.000.000.00046.912.006.479 (2.143.687.921) 37.291.767.910 (2.115.602.131)
4.000.000.0007.099.507.836 6.401.090.058
17.481.250.000 (2.416.459.879) 17.481.250.000 (1.852.59l.026)379.182.315.131 (4.560.147.800) 377.074.802.752 (3.968.193.157)
N{J'phai Ira tai chinhGia tri ghi s6 ella ng phai tni tai ehinh nhu sau:
Phai tra nguai banYay va ngCae khoan phai tra khaeCQng
SJ. J.. kYo euOl s6 diu nam2.981.703.817 11.376.152.619
1.027.922.319189.174.674.023201.578.748.961
181.622.776.219184.604.480.036
Gid tri h(1p IfCong ty chua xac dinh duge gia tri hqpIy ella cae tai san tai ehinh va ng phai tni tai ehinh doThong tu s6 210/2009/TT -BTC ngay 06 thang 11 nam 2009 ella BQ Tai ehinh cling nhu cae quydinh hi~n hanh chua e6 huang d&nCl,l thS.
6. S"ki~n pMt sinh sau ngay k~t thue ky k~ toanN gay 13 thang 4 nam 2018, Cong ty dii thOng bao v~ vi~e t~m (rng e6 tlre dqtInam 2018 eho caee6 dong vai s6 ti~n la 13.200.000.000VND thea Quy~t dinh ella HQi d6ng quan tri s6 04/QD-HDQT.
Ngoai Sl! ki~n neu tren, khong e6Sl! ki~n tr9ng y~u nao khae pMt sinh sau ngay k6t thue ky k6 toandn phai di~u ehinh s6 li~u ho~e eong b6 tren Bao eao tai ehinh gifra nien dQ.
Nguy~n Thi NgQe ThO'mNgU'OiI~p bi~u K~ toan tnflyng
Ban Ihuyh minh nay la m91 b9 phtjn h(Tp lhilnh va pha; dU(Tcd9C dmg vai Baa cao la; chinh giCi'anien d9 51
- -
~lI.\In.!J UYOJPI0VIj.l nlj.l !Ij.l ~H
dYI l.QnllNw.olJ.l ;)ollN!lJ.l u~AnllN
~[ l[UCYl.QY:>gUCGgurip ns anqo!1?41wilJ..
:9P iJUO.l.L
~>t lyn;) ysuraunWI)9S
rlil uQ;) !.!J Yl~
Zn"69S"91O"£J> 11S"8Zl"LSS"6 SOZ"ZZ9"8£1 S09"L06"66Z 88Z"L 19T8Z"61 J>6CSL8"6LJ> 60CLWLSZ"£l
60v'l!1':Z"£19'OV Z69'S;9S;"LOZ'l! 6£Z'V60'ZS;1 £LZ'LZ9'S;ZI 1VS;'OZI"II £.U 166'OU'V9S; £L9'6v9'ZS;Z'vl
Z2£ "ZSS"1121(££1 OSS"6SI"£10"ZOI ISn£I1"£SS"Z 026"SS6"S£6 6I1nl1l1"ISO"£ 6SS"SSZ"S611 ££6"S2S"SOOn9LHS;n9I'£ 966' IOL"£66 v£O'UHl LLn09"I£ SOCS170'L170'I L6n6Z'17S 1796'I£n669Sz-6ZS;'66Z'17£1 17SS"LW£ZO'IOI L17!"ZOO'OL8"Z £S£"2S;£"17176 117)"26£"17£0'9 Z9£'066"£lv 696"£££"£ 10'£Z
~>t l!ln;) IlSWI1UgUOl} oeq n~lf)!
WJlU nvp 9SUQW OBIj !.!J Yl~
S17n£9'LV9'SII I£9"ZZZ"VVZ"S6 900'SSH£8"Z £S£"ZS;£"17176 OOO'17S;O'IIH S;170"LZ9"80 1 £SZ"LSnO 1'£ I
I1£S"ISI1"ISI1"OSI 16£"SSZ"I1£S"I II 2S£"260"ZZO"£ S25"£2S"S£ zr ££S"SSO"S2£"2Z £S£"12I"S£6 ZI12TS6"Sn"£ £S;18"V9ZTV£"Z S;18"V9ZT17£"Z179£'6Zv'S;ZZT 606'£88"s;OZ S;WS;VS;-610"£S;69'LS;CZI6"VLl 9LnZO'1 £Z'601 9S£'960'ZZOT 9s;9'6L6'690'1 ZSOT1.,...,.17£"£Z £S;£"l9I'SL6 ZV9"£SHgz' L£
~ug:::> ;)YIj'I Iju!p y;) wl!u nlil Ali:::> $1uynb it;) ~uitp u~p u~An.!J 'lVJ U~A [q JillljJ ~A ;)!.1.!Ju~PI J~Auvs l~.l '!q JilllJ.l u~!J ~u.onljd ;)9~AYW 'IlJp ~ljN
aNA :l[Ull lA uoG
~[ l[UCYl.QYJgurip -\:IS uoo U¥Agunl[U l~Y ocY n~tpj W
:(1) gUOlJ..
1'1llln;) IlSl[U\!Yl U\101juyq .0:>guilp AllXru nVG
WllU gUOll lmw
WllU nVI) 9SYlll UilAnllN
IjU!1j n-!:llj IjU!p y;) uvs l~J WVlll '~U\!J ~u1l8 :10 ;)111itljd
SIOZ urgu 6 gUIlYl O£ ,{y'1lu:>l)Yll~)[ l[U!Y:>!HWJlu uno nVI) gUIlYl 9
QG N;lIN V.Q.ID HNjHJ IYJ.. ovo oval[UIW lYJ 9H ·dJ.. 'l[U!S un uyno '6 gu.qnYd 'l~!)I gu.qnyJ.. ~1S;Z£:!Y:>Il!G
HN,S Ny.L,fl.L ny'G VI\. I'll\. -oto nyH>I dYHN .Lynx HNvoa HNI>I .Lynx NVS Ny'Hd 9::> A.L 9NQ::>
-
£5
~u.g,nll U~lOl~)IO~Q.LnQ.L iq.L 'ilH
6Wt08°ZS8°t {09tOSf8°Z8zo8I) {S18°tnOftfoZ) f88°Z0L:OftOU l18°lOZ08to"fI~uQ:)
606911'90l 606'9fl'90l IJulEJuPl d?!IJ3u3u9J nIJX 3u(JIJduqt1.IJU!.l13u9J-
(f60'68L'L~fr) f60'68L 'L~fr IJullIJ1IPG Zrlfr AlllJ:Jv?JIJ:JAlllJ:J3u(JIJdIJul.l13u9J -[LO'L~9n9 [LO'L~9n9 fNJ UJ9IJu-l9s 3upi oV:Jax T?IJuIJul.ll 3u9J-
U~1~nOf1 U~1~[10['[ lNJ UJ9IJu- f '9S3u!?1ooo ax T?IJuIJU!.l13u9J -
(98f Hfr9frL 'n) cttcooetr: 990'9~[,[[9'9. • nIJp 3uqx 3uT?l.fv{lJ -
68(96)'869'l 68l'9M'869'l 3uf}11oo; !.{Jn2uOIJ; I?T?IJuIJU!.l13U9J -
(OI6'~a'68~'fr) 060'60~'6fr01 Ol8'99L M~'[ n?JIJU?!IJd?!IJ3u 3u9:J nIJX 3u.{JnxoIJJfIJul.l13u9J -9[9 'l8fr 19 (fr9['90 f 'Lfr6'f) (freL '~Lfr'~88,[) 880'l8~'1[8,[ 9[9 '(8fr 19 3uf}.l I?UJd?!IJ3u 3u9:J nIJX 3upl vIJ IJul.l13u9J -
61 t'1>0£'089'v (09v'!;,£8'Zgz'8I) (!;,18'vn'£1>£'z) £88'ZOZ'£L£'ZI 118'10Z'££6'ZIUlN fJ~ ~uflp Al1X+
OOO'OO!;"U 1 OOO'OO!;"L!;, OOO'OOO'!;,11ues!~l lU~Stmw +
~}f !ynJ ys ~}f ~uoll,nl nvp ~}f ~UO.ll G:)S.L ~}f ~uO.ll w~u nvp ysSGg OVAu~AnqJ l~)I OVAu~AnqJ J~)I qU!S lyqd jqd !q:)
~UEP.QP u~q ,OJ ~lLOpAYX jqd !qJ wY!~ '~U~J ~uyg :Z() JOI it.qd810Z Ull1U6 ~u~ql O£ A~'aU~l)qJ 1~:>Jl{ulq~ !~l Wl1Uano n!1:lp~U~41 9
08 N3U~vruo HNIH:) IY..L ov»ovaqU!W lq:) 9H 'd..L 'qu!8 ug,L ugnt;'6 ~u.Qnqd,~!)1.'awinl{..L 6-1!;,Z£ :!l{~ u!8
HNIS NV.L,n.L nVG VA nA soto nVH>t dVHN .LVnX HNVOa HNI>t .LVnX NVS N'[Hd 9:::> II ~N9:>"v v." ~_. v"v IV C. ..
-CONG TV CO PHAN SAN XUAT KINH DOANH XUAT NH~P KHAU D~CH VI) VA £>AU Tu'TAN BINHDia chi: 325 Ly ThuongKi~t, Phuong 9, QuanTan Sinh, TP.H6 Chi Minh
sAo cAo TAl CHiNH GIOA NIEN DO6 thang diiu cua nam tai chinhkih thuc ngay 30 thang 9 nam 2018
PhI}. luc 03: Bang dBi chi~u bi@n dQngcua vBn chii sit hu·u
LQi nhugn
VBn gop Thang dtr Quj' d§u tu· sau thu€
ciia chfi sit hfru vBn c5 phlln phat tri~n chua phan phBi CQng
S6 dir d§u nam truce 240.000.000.000 92.948.707.864 137.827.752.056 92.063.457.719 562.839.917.639
Phat hanh c6 phi~u thea chirong trinh ESOP 12.000.000.000 12.000.000.000 24.000.000.000
Phat hanh c6 phieu cho c6 dong hien hnu 12.000.000.000 12.062.295.000 24.062.295.000
Chi phi lien quan d~n viec phat hanh c6 phieu (141.685.737) (141.685.737)
Lei nhuan trong nam truce 117.537.187.217 ll7.537.187.217
Trich I~p cac quy 3.327.242.440 (13.172.601.617) (9.845.359.177)
Chia c6 tire, lei nhuan (24.338.054.000) (24.338.054.000)
Tarn irng c6 tire trong nam truce (24.000.000.000~ (24.000.000.000)
Sa duocuai nam trutrc 264.000.000.000 116.869.317.127 141.154.994.496 148.089.989.319 670.114.300.942
S6 dir d§u nam nay 264.000.000.000 116.869.317.127 141.154.994.496 148.089.989.319 670.114.300.942
Chi phi lien quan d~n viec phat hanh c6 phieu (50.000.000) (50.000.000)
Loi nhuan trong kY 40.893.687.891 40.893.687.891
Trfch I~p cac quy 5.876.859.361 (25.392.749.911) (19.515.890.550)
Chia c6 tuc, Iqi nhu~n (39.600.000.000) (39.600.000.000)So duocuoi ky nay 264.000.000.000 116.819.317.127 147.031.853.857 123.990.927.299 651.842.098.283
Nguy~n Thj NgQc ThomNgu·(ri J~p
Ha Thi Thu ThaoK~toa~ trui'tng
54
Don vi tfnh: VND
![f!.lp LIGC Ar:t r.:. · ffi PECIPLE'$ tJi\ruEils{tl-ffi ffi ffi ffi $*m's ffi && ffiwffi ffi ffi #T'\!-s" leslthlished t]? f!.lp Ar1 lrl*. !8 ot 2D1l & ;!{)tr.oued rr:s 2lf I r:l](https://img.pdfslide.tips/doc/110x75/5f73128dd9a63a29c4078ab5/flp-ligc-art-r-ffi-peciple-tjirueilstl-ffi-ffi-ffi-ffi-ms-ffi-.jpg)
