Aktif Bank · İnsan kaynaklari uygulamalari ... karİyer yÖnetİmİ banka'nin dahİl olduĞu rİsk grubu İle yaptiĞi İŞlemler destek hİzmetİ alinan kİŞİ ve kuruluŞlar

2 Aktif Bank Faaliyet Raporu 3

Dünyanın en kârlı bankası olmak.

İlişkide bulunduğu çevreyi mutlu eden, öncü, akılcı ve sıra dışı bir hizmet organizasyonu olmak.

Sorunları değil, çözümleri çoğaltırız.

Yaptığımıza aşık olmaz, daha iyisini yaparız.

Beklemeyiz, harekete geçeriz.

Takip etmeyi değil, takip edilmeyi önemseriz.

İşleri oluruna değil, ısrarlı takibimize emanet ederiz.

Arkasında bir iş felsefesi olmayan hiçbir işe dahil olmayız.

Duruşumuzu ve işlerimizi şeffaf ve hesap verilebilir formda tutarız.

Müşteri şikayetlerinin iyi bir ayna olduğunu bilir, sürekli takip ederiz.

İşlerimizin eleştirilmesine karşı açık ve rahat bir tutum sergiler, bunlardan faydalanırız.

HER ŞEY 2007 YILINDA BAŞLADI

SUNUŞVİZYONUMUZ, MİSYONUMUZ VE DEĞERLERİMİZ

YENİ JENERASYON BANKACILIĞIN MUCİDİ: AKTİF BANKFİNANSAL GÖSTERGELER

DERECELENDİRME KURULUŞLARINCA VERİLEN NOTLARSERMAYE VE ORTAKLIK YAPISI

RAKAMLARIN GÜCÜ: SEKTÖREL KONUMANA SÖZLEŞMEDE YAPILAN DEĞİŞİKLİKLER VE NEDENLERİ

BAŞARIYA ADANMIŞ BİR KURUM: ÇALIK HOLDİNG YÖNETİM KURULU BAŞKANI'NIN MESAJI

GENEL MÜDÜR'ÜN MESAJI

YÖNETİM VE KURUMSAL YÖNETİM UYGULAMALARIYÖNETİM KURULU

ÜST YÖNETİMİÇ SİSTEMLER KAPSAMINDAKİ YÖNETİCİLER

DENETÇİLER KOMİTELER

2011 YILI GENEL KURUL'A SUNULAN ÖZET YÖNETİM KURULU RAPORU

2011 YILI FAALİYETLERİ, GELİŞME STRATEJİSİ VE HEDEFLERİPERAKENDE BANKACILIK: HER ŞEY MÜMKÜN!

KURUMSAL BANKACILIK: DÜNYA ÇAPINDA HİZMETHAZİNE: AKILCI KAYNAK YÖNETİMİ

FİNANSAL KURUMLAR: DÜNYA İLE ENTEGRE ÇÖZÜMLEROPERASYON: SÜPER OPERASYON MERKEZİ

İŞTİRAK YÖNETİMİ: YERLİ VE GLOBAL KAŞİFFİNANS: FİNANSAL İSTİKRARIN GARANTİSİ

STRATEJİK PLANLAMA VE İŞ GELİŞTİRME: BUGÜNDEN YARININ FİKİRLERİBİLGİ TEKNOLOJİLERİ: ALTYAPIMIZIN GARANTİSİ

ORGANİZASYON VE KURUMSAL İLETİŞİM: BÜYÜYEN ORGANİZYON, YÜKSELEN MARKA DEĞERİHUKUK MÜŞAVİRLİĞİ: ATTIĞIMIZ HER ADIMIN ARKASINDA...

1

24889

1215161820

222426262628

3234363637383839404041

42

4646474848

49

50

5456575859

63

2011 YILI İÇERİSİNDE SEKTÖRE YENİLİK GETİREN FAALİYETLERİMİZ

İNSAN KAYNAKLARI UYGULAMALARIEN DEĞERLİ VARLIĞIMIZ ÇALIŞANLARIMIZİŞE ALIMEĞİTİM VE GELİŞİMKARİYER YÖNETİMİ

BANKA'NIN DAHİL OLDUĞU RİSK GRUBU İLE YAPTIĞI İŞLEMLER DESTEK HİZMETİ ALINAN KİŞİ VE KURULUŞLAR

FİNANSAL BİLGİLER VE RİSK YÖNETİMİ

DENETİM KOMİTESİ RAPORU MALİ DURUM DEĞERLENDİRMESİ RİSK YÖNETİMİ POLİTİKALARI BEŞ YILLIK ÖZET FİNANSAL BİLGİLER YILLIK FAALİYET RAPORU UYGUNLUK GÖRÜŞÜ

BAĞIMSIZ DENETİM RAPORLARI, FİNANSAL BİLGİLER VE DİPNOTLARIBAĞIMSIZ DENETİM RAPORU, FİNANSAL TABLOLAR VE DİPNOTLARI


1999 yılında Çalıkbank adıyla kurulan Banka, 2007

yılına kadar sektörde küçük ve başarılı bir yatırım

bankası olarak yer almıştır. 2007 yılında yönetimini

yenileyen Banka, binlerce saatlik çalışma ile, felsefi

bir kurgu ve teorik bir arka plan oluşturarak "Yeni

Jenerasyon Bankacılık" adını verdiği yapılanma

programını oluşturmuştur. Bu kurgu Türkiye'deki ve

dünyadaki değişimlerin biriktirdiği mevcut ve yakın

gelecek beklentilerini kucaklayan aktif ve müteşebbis

bir kurum yaratmak odağında şekillenmiştir. Ana

faaliyetlerini "Doğrudan Bankacılık", "Bölge Bankacılığı"

ve "Şehir Bankacılığı" olarak tanımlayan Banka,

ihtiyaç duyduğu insan, teknoloji ve bilgi sermayesini

oluşturmak üzere ciddi bir altyapı çalışmasına

başlamıştır. Banka, 2008 yılında ismini yeni duruşu

ile uyumlu olduğuna inandığı Aktif Bank olarak

değiştirmiştir.

On farklı bankadan oluşturduğu 32 yaş ortalamasına

sahip kadrosu ile kendini yatırım bankasından ziyade

"Bankacılık lisansı da olan hizmet organizasyonu"

olarak tanımlayan Aktif Bank, yeniden yapılanmaya

başladığı yıl olan 2007 yılından bu yana Türkiye'nin

en hızlı büyüyen bankası olmuş ve bu dönemde

tüm dünyayı etkileyen krizlere rağmen yaklaşık

41 kat büyüme başarısını göstererek farklılıklarını

iş sonuçlarına yansıtma becerisini kanıtlamıştır.

Bu büyümesi ile büyüklüklerine göre bankalar

sıralamasında 4 yılda 41. sıradan 26. sıraya

yükselmiştir.

Banka'nın çarpıcı büyüme rakamlarından daha

ziyade odaklandığı esas konu kârlılıktır. Dünyanın

en kârlı bankasını yaratma hedefindeki kadro,

yenilikçi yaklaşımları ve müteşebbis iş tutuşu ile kâr

sıralamasındaki yerini 4 yılda 36. sıradan 19. sıraya

taşıyarak önemli bir başarıya imza atmıştır. Bundan

daha önemlisi kâr rakamı bankanın büyüklüğü ile

orantılı değerlendirildiğinde ortalama aktif kârlılığında

%2.48; ortalama özkaynak kârlılığında ise %18.70

oranları ile sektörün çok üzerinde bir başarı

yakalamıştır.

Aktif Bank, yatırımını insana ve bilgi teknolojilerine

yapan bir bankadır. Banka'nın hizmet modeli az

sayıda çalışanın yüksek bilgi ve teknoloji ile yaygın

ve eşsiz ürün ve hizmetler geliştirdiği bir dizayna

dayanmaktadır. Banka bu dizayna dayalı olarak

yaygın dağıtım kanalları ile entegre olmakta ve

butik kalarak geniş bir markete ürün ve hizmet

sunmaktadır. Böylece maliyet etkin ve yaygın satış

yapma olanağına sahip, krizlerden bağışık bir banka

olmayı becerebilmektedir.

Banka bireysel ve kurumsal bankacılık, ödeme

sistemleri, fonlama enstrümanları ve dağıtım kanalları

konusunda ülkesinde ve dünyada birçok yeniliğe

imza atarken başarılı faaliyet sonuçları elde etmesinin

yanı sıra birçok uluslararası ödül almıştır.

Aktif Bank, 2011 yılında JCR-Eurasia Rating tarafından

yatırım yapılabilir kategorisinde değerlendirilmiş,

Uzun Vadeli Ulusal Notu "A-(Trk)"dan "A(Trk)"ya

yükseltilerek, görünümü "Pozitif" olarak teyit edilmiştir.

YENİ JENERASYON BANKACILIĞIN MUCİDİ: AKTİF BANK


DÜNYANIN EN KÂRLI BANKASINI YARATMA

HEDEFİNDEKİ KADRO, YENİLİKÇİ YAKLAŞIMLARI VE

MÜTEŞEBBİS İŞ TUTUŞU İLE KÂR SIRALAMASINDAKİ

YERİNİ 4 YILDA 36. SIRADAN 19. SIRAYA TAŞIYARAK

ÖNEMLİ BİR BAŞARIYA İMZA ATMIŞTIR.

BAŞARIMIZIN SIRRI: YAYGIN HİZMET AĞINA

SAHİP KURUMLARLA YARATICI İŞBİRLİKLERİ...

İlerleyen yıllarda dünyada ve Türkiye'de iletişim,

kentleşme, yeni tüketim ve iş tercihleri dinamiklerinin

bir sonucu olarak, banka şubelerinin giderek

önemini kaybedecek olması finans sektöründe

yeniden yapılanan Aktif Bank'ın Doğrudan Bankacılık

stratejisine yönelmesinin ana sebebi olmuştur.

Bu doğrultuda Aktif Bank alternatif dağıtım kanallarını

(internet, iletişim merkezi, mobil kanallar) ve iş

ortaklarının fiziki kanallarını (postane ofisleri, bayi

ağına sahip perakende organizasyonlar) ana kanallar

olarak benimsemiştir. Bu model ile klasik dağıtım

kanalları olan banka şubelerinin dışında, alışveriş

nerede yapılıyorsa, ihtiyaç nerede oluşuyorsa, trafik

neredeyse orada olma prensibi ile hareket eden

Banka, etkin, esnek ve müşteri gereksinimlerini

merkeze alan bir yapı öngörmektedir. Daha önce

çalıştığı kurumlarda bu stratejinin parçalarını hayata

geçirmiş, deneyimli ve ödüller almış kadrosu ile Aktif

Bank, Türkiye'nin ilk "Direkt Bankası"nı oluşturma

konusunda yeteneklerini ortaya koymuştur.

Aktif Bank bu yaygın hizmet noktaları ile para

transferi, tahsilat ve kredi hizmetleri sunarak etkin

maliyet anlayışı paralelinde sınırlı sayıdaki personelle

milyonlarca işlem adedine ulaşmıştır.

Aktif Bank sunduğu hizmetin arka tarafında yer alan

yüksek teknolojili ve kuvvetli iş yönetim çözümlerini

kullanıcı tarafında son derece basit ve özel eğitim

gerektirmeyen kullanışlı yapılara dönüştürerek,

şubesinin olmadığı yerlerde bile yaygınlık ve bilinirlik

sağlamıştır.

TÜRKİYE'DE BİR İLK: ŞEHİR BANKACILIĞI

Artan kentleşme ve hızla büyüyen yeni ekonomik

dinamikler sonucunda şehirler etraflarını yutarak

adeta metropole dönüşmektedir. Bu durum her

şehrin kendine özgü bir hikâyesinin olmasını

sağlamakta ve özel bir konsantrasyonla ilgilenilmesini

gerekli kılmaktadır. Bu sebeple Aktif Bank öncelikli

olarak nitelendirdiği şehirlerde "Şehir Bankası" adını

verdiği konsantrasyon merkezleri oluşturmakta,

böylece şehrin ticari hayatında önemli bir rol

oynamaktadır.

Bu şehir bankalarında yalnızca ticari bankacılık

hizmetleri verilmekte, perakende hizmetler ise

alternatif dağıtım kanallarından sunulmaktadır.

Öte yandan şehir bankası konseptinin kurulacağı

şehirler seçilirken, Banka'nın sinerjili hizmet

alanları şehrin potansiyeli ile örtüştürülerek karar

verilmektedir.

SINIRSIZ BANKACILIK: YENİ İŞTİRAKLERLE

KEŞFEDİLEN YAKIN COĞRAFYALAR...

Aktif Bank'ın yakın coğrafyalarda yeni lisans, iştirak

veya ortaklıklar aracılığıyla finans hizmetlerinin

verilmesine dayanan Bölge Bankacılığı stratejisinin

ana unsurunu; Türk Bankacılığının yüksek know-how

seviyesi, hedeflenen pazarlarla Türkiye'nin gelişen

ekonomik ilişkileri ve iş hacimleri oluşturmaktadır.

Aktif Bank Bölgesel Bankacılık stratejileri

doğrultusunda, Saudi Export Program (SEP)

ile imzalanan "Finansman Hattı" anlaşmasıyla,

Suudi Arabistan'dan petrol dışı ürün ithalatı yapan

müşterileri için, 3 yıla varan vade ve avantajlı fiyatlarla

yurt dışı kaynaklı kredi kullandırabilmektedir.

Öte yandan Haziran 2011'de Asya Kalkınma

Bankası'nın Türkiye ile ticareti güçlendirmek

amacıyla Ticaret Finans Programı (TFP) anlaşması

gerçekleştirdiği 5 bankadan biri olan Aktif Bank,

Türkiye ile Asya ülkeleri arasında ticarette köprü

rolü oynayan kurum olma yönünde ilk temelleri de

atmıştır.

Banka, İslam Kalkınma Bankası iştirakleri ITFC ve

ICIEC'nin Türkiye'deki tek temsilcisi olarak İslam

ülkeri ile yapılan ticarette ayrıcalıklı bir yere sahiptir.

Bölgesel Bankacılık konusunda geliştirdiği inisiyatif

ve sunduğu servisler ile komşu coğrafyada faaliyette

bulunan firmaların aradığı önemli bir iş geliştirme

kurumu haline gelen Aktif Bank, bölgesel finansal güç

olma stratejisi doğrultusunda, ilişkili kuruluşu Banka

Kombetare Tregtare (BKT) ile de Balkanlar'daki

gücünü artırmıştır.

Aktif Bank bugün sahip olduğu ve ileride sahip

olabileceği finansal kuruluşları ve iştiraklerini de

göz önünde bulundurarak bütün sistemlerini,

birden fazla dili destekleyen, çoklu kur özelliğine

sahip parametrelerle kolaylıkla değiştirilebilir, farklı

ülke ve regülâsyonlara göre ayarlanabilir şekilde

tasarlamaktadır.

Aktif Bank, bankacılık konusunda katma değer

yaratabileceği Türkiye'ye komşu coğrafyalarda

yeni iştirakler edinme yolunda kararlı adımlarla

ilerlemektedir.

ÖNCÜ YATIRIM ENSTRÜMANLARI: YENİ

PAZAR VE FON KAYNAKLARI

Aktif Bank fonlama yapısını sürekli genişletmekte

ve bu yöndeki çabaları Türkiye'de yeni piyasaların

oluşmasına da olanak vermektedir. İlk defa 2009 yılı

Eylül ayında çıkardığı "commercial paper" özellikli

banka bonosu ile bugüne kadar 3.1 milyar TL

tutarında ihraç yapan Banka'yı birçok büyük banka

takip etmiş ve önemli bir pazar oluşmasına öncülük

edilmiştir.

Banka 2011 yılının Ekim ayında ise Türkiye'nin ilk

Varlığa Dayalı Menkul Kıymeti'nin (VDMK) İstanbul

Menkul Kıymetler Borsası'nda ihracı ile önemli bir

başarı elde etmiştir. Yapmış olduğu 187 milyon TL'lik

ihraçla Türkiye'de ilk defa bir kurum bazı varlıklarını

bilançosundan çıkartarak menkul kıymetleştirmiştir.

Önümüzdeki yıllarda diğer kurumların da takip etmesi

beklenen bu yenilik ile yeni fon temin etmenin yanı

sıra bilanço risklerini etkin yönetme konusunda da

yeni bir enstrümana kavuşulmuştur.


DERECELENDİRME KURULUŞLARINCA VERİLEN

NOTLAR JCR - EURASIA RATING2011 yılı içerisinde JCR

Eurasia Rating, Aktif

Bank'ın uzun dönem yerel

para cinsinden notunu

"A-"den "A"ya yükseltmiş

ve görünümünü pozitif

olarak belirlemiştir. Aktif

Bank'ın uzun dönem

uluslararası yabancı ve

yerel para cinsinden notu

"BB" olarak teyit edilmiştir.

Uzun Vadeli Uluslararası Yabancı Para Notu BB / (Durağan görünüm)

Uzun Vadeli Uluslararası Yerel Para Notu BB / (Durağan görünüm)

Uzun Vadeli Ulusal Notu A (Trk) / (Pozitif görünüm)

Kısa Vadeli Uluslararası Yabancı Para Notu B / (Durağan görünüm)

Kısa Vadeli Uluslararası Yerel Para Notu B / (Durağan görünüm)

Kısa Vadeli Ulusal Notu A - 1 (Trk) / (Durağan görünüm)

Desteklenme Notu 2

Ortaklardan Bağımsızlık Notu B

2011 2010 Değişim

(Bin TL) (Bin TL) Oranları

BANKALAR VE PARA PİYASALARINA PLASMANLAR 20,126 182,870 -89%

ALIM SATIM AMAÇLI MENKUL DEĞERLER (NET) 1,081 197 449%

SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLAR (NET) 470,626 402,592 17%

KREDİLER VE FAKTORİNG ALACAKLARI (NET) 1,677,755 723,305 132%

FİNANSAL KİRALAMA ALACAKLARI (NET) 31 3,807 -99%

ÖZKAYNAKLAR 320,861 214,081 50%

BİLANÇO BÜYÜKLÜĞÜ 2,552,810 1,479,392 73%

GARANTİ VE KEFALETLER 1,163,928 1,349,745 -14%

NET FAİZ GELİRİ 89,686 38,138 135%

NET ÜCRET VE KOMİSYON GELİRLERİ 103,173 28,334 264%

VERGİ ÖNCESİ KÂR 74,073 39,012 90%

VERGİ KARŞILIĞI -24,044 -3,907 515%

NET DÖNEM KÂRI 50,029 35,105 43%

31 Aralık 2011 tarihi itibariyle hissedarlar ve sermaye yapısı aşağıda belirtilmiştir:

31.10.2011 tarihinde gerçekleştirilen 18,500,000 TL nakdi sermaye artırımı ile Aktif Bank'ın ödenmiş sermayesi

163,000,000 TL'den 181,500,000 TL'ye çıkartılmıştır.

30.12.2011 tarihinde gerçekleştirilen 48.500.000 TL nakdi sermaye artırımı ile Aktif Bank'ın ödenmiş sermayesi

181.500.000 TL'den 230.000.000 TL'ye çıkartılmıştır.

Yapılan sermaye artırımı öncesinde sermaye yapısı ve hissedarlar aşağıdaki şekildedir:

Ödenmiş Ödenmemiş

Pay Tutarları Pay Oranları Paylar Paylar

Ad Soyad / Ticari Unvanı (Bin TL) (%) (Bin TL) (%)

Çalık Holding A.Ş. 227,688 98.99 227,688 -

GAP Güneydoğu Tekstil San. ve Tic. A.Ş. 1,224 0.53 1,224 -

Ahmet Çalık 544 0.24 544 -

Başak Enerji Elektrik Üretim San. ve Tic. A.Ş. 272 0.12 272 -

Irmak Enerji Elektrik Üretim Madencilik San. ve Tic. A.Ş. 272 0.12 272 -

Toplam 230,000 100.00 230,000 -

Ödenmiş Ödenmemiş

Pay Tutarları Pay Oranları Paylar Paylar

Ad Soyad / Ticari Unvan (Bin TL) (%) (Bin TL) (%)

Çalık Holding A.Ş. 179,188 98.73 179,188 -

GAP Güneydoğu Tekstil San. ve Tic. A.Ş. 1,224 0.67 1,224 -

Ahmet Çalık 544 0.30 544 -

Başak Enerji Elektrik Üretim San. ve Tic. A.Ş. 272 0.15 272 -

Irmak Enerji Elektrik Üretim Madencilik San. ve Tic. A.Ş. 272 0.15 272 -

Toplam 181,500 100.00 181,500 -

2011 2010

SERMAYE YETERLİLİĞİ STANDART RASYOSU 13.94% 12.65%

ORTALAMA ÖZKAYNAK KÂRLILIĞI 18.70% 18.25%

VERGİ ÖNCESİ KÂR BAZINDA ORTALAMA AKTİF KÂRLILIĞI 3.67% 3.79%

NET KÂR BAZINDA ORTALAMA AKTİF KÂRLILIĞI 2.48% 3.41%

NET ÜCRET VE KOMİSYON GELİRLERİ / FAALİYET GİDERLERİ 124.81% 51.81%

DURAN DEĞERLER (NET) / ORTALAMA ÖZKAYNAKLAR 7.62% 9.09%

TAKİPTEKİ KREDİLER / TOPLAM KREDİLER 0.53% 0.77%

FAİZ GELİRLERİ / FAİZ GİDERLERİ 196.89% 218.77%

GETİRİLİ AKTİFLER / TOPLAM AKTİFLER 85.21% 88.91%

PERFORMANS RASYOLARI


2011

Aktif Bank

Aktif Kârlılık

Aktif Kârlılık

2010

Dünya Aktif BankTürkiyeAB Ülkeleri


Aktif Bank, 2007 yılında başlattığı

yapılanma programı ve "Yeni

Jenerasyon Bankacılık" yaklaşımı

ile her yıl bankalar sıralamasındaki

yerini üst sıralara taşımaktadır. Banka,

2007 yıl sonunda aktif büyüklük

sıralamasında 41. sırada olan yerini

2011 yıl sonunda 26. sıraya yükseltmiş

ve yeniden yapılanma sürecine

girdiği 2007 yılından bu yana 41 kat

büyüyerek bu dönemde Türkiye'nin

en hızlı büyüyen bankası olmuştur.

Aktif Bank Türkiye'de sadece sınırlı

sayıda kurumun gerçekleştirdiği

bayiden online kredi sistemi KreAktif®

ile markalı dağıtım kanallarından

mal ve hizmet satın alan tüketicilere

anında kredi verebilmektedir.

KreAktif® sayesinde 2011 yılında

anlaşmalı bayiler ve PTT işyerleri

aracılığı ile yaklaşık 140,000 adet

ve toplam 844 milyon TL hacminde

kredi kullandırılmıştır. Aktif Bank,

Doğrudan Bankacılık stratejilerine

değer katan KreAktif®'in Türkiye

genelinde yaygınlaşmasına yönelik

çalışmaları doğrultusunda bayi

kredilerinde "Garantörlü" kredi

modelini uygulamaya almıştır. Banka

başarı ile uyguladığı "dükkan içinde

dükkan" modeli ile de, özellikle ihtiyaç

kredilerinde Türkiye'nin en büyük 14.

Bankası olmuştur.

Bankacılık sektöründe tabu yıkmayı

seven Aktif Bank, para transferi

hizmetine yeni bir anlayış getirerek,

Türkiye'nin en yaygın ve ucuz para

transfer programı olan Ucuz Para

Transferi® (UPT®)'yi hayata geçirmiştir.

Türkiye'deki ilk ve tek yerel para

transferi markası olan UPT® ile PTT'nin

sahip olduğu 4,200 işyeri ile Türk

bankacılık sektörü entegre edilmiş

ve 2011 yılından itibaren yurt içine

ek olarak yurt dışı yabancı para

transferleri de yapılmaya başlanmıştır.

Bireysel bankacılık alanındaki yaratıcı

çözümlerinin benzerlerini kurumsal

bankacılıkta da hayata geçiren Aktif

Bank, 2011 yılında Türkiye'de ilk

defa firmaların "kredi sigortalı" kısa,

orta ve uzun vadeli ihracat ve yurt içi

alacaklarının iskonto edilmesine dayalı

bir finansman modeli oluşturmuştur.

İlgili model Türk Eximbank tarafından

örnek uygulama olarak gösterilmiştir.

Aktif Bank, Türk bankacılık sektöründe

sahip olduğu bilgi birikimini

uluslararası kuruluşların tecrübe

ve uzmanlık alanları ile birleştiren iş

birliklerini, daha önceki yıllarda olduğu

gibi 2011 yılında da hayata geçirmiştir.

Bu kapsamda İslam Kalkınma

Bankası'nın İhracat ve Yatırım Kredi

Sigorta Şirketi ICIEC'nin 2009 yılında

alınan bölge temsilciliğine ek olarak

Euler Hermes, Coface Sigorta A.Ş.

ve Atradius ile acentelik sözleşmesi

imzalanmıştır.

Yine İslam Kalkınma Bankası (IDB)

Grubu bünyesinde yer alan Islamic

Trade Finance Corporation (ITFC) ile

sağlanan Stratejik İşbirliği Anlaşması

ile tüm ITFC finansman modellerini

Türkiye'de sunan Aktif Bank, Dünya

Bankası kuruluşu MIGA (Çok Taraflı

AKT‹F BANK, 2007

YIL SONUNDA

AKTİF BÜYÜKLÜK

SIRALAMASINDA 41.

SIRADA OLAN YERİNİ

2011 YIL SONUNDA 26.

SIRAYA YÜKSELTMİŞ VE

YENİDEN YAPILANMA

SÜRECİNE GİRDİĞİ 2007

YILINDAN BU YANA 41

KAT BÜYÜYEREK BU

DÖNEMDE TÜRKİYE'NİN

EN HIZLI BÜYÜYEN

BANKASI OLMUŞTUR.

Bankamız,

kanal ve ürün

geliştirmeye yönelik

çalışmalarımıza

paralel olarak,

finans dünyasının

uluslararası

arenada en prestijli

ödüllerinden biri

olan "Financial

World Innovation

Ödülleri"nde dağıtım

kanalları kategorisinde

"Dünyanın en yenilikçi bankası"

seçildi.

DÜNYANINEN

YENİLİKÇİ BANKASI...


Banka'nın 163,000,000 TL olan esas sermayesinin 18,500,000 TL artırılmak suretiyle 181,500,000

TL'ye çıkarılmasına ilişkin olarak yapılan 28.10.2011 tarihli Olağanüstü Genel Kurul Toplantısı ile ana

sözleşmenin sermayeye ilişkin 7. maddesinde değişiklik yapılmıştır.

Banka'nın 181,500,000 TL olan esas sermayesinin 48,500,000 TL artırılmak suretiyle 230,000,000

TL'ye çıkarılmasına ilişkin olarak yapılan 28.12.2011 tarihli Olağanüstü Genel Kurul Toplantısı ile ana

sözleşmenin sermayeye ilişkin 7. maddesinde değişiklik yapılmıştır.

Banka ortalama özkaynak kârlılığı

açısından sektördeki en kârlı 8. banka

olmasının yanı sıra, verimlilik rasyoları

itibariyle de sektörde örnek gösterilen

bir konuma sahiptir. 2011 yılında elde

edilen kâr, sektörde kendi ölçeğindeki

bankalar içinde en yüksek tutara

sahiptir.

Aktif Bank'ın, finansal dalgalanmaların

yaşandığı 2011 yılında büyüme ve

kârlılık konusunda elde ettiği üstün

başarı "kredi notu"na da yansımıştır.

Nitekim JCR-Eurasia Rating Banka'yı

2011 yılında da yatırım yapılabilir

kategorisinde değerlendirerek Uzun

Vadeli Ulusal Notu'nu "A-(Trk)"dan

"A(Trk)"ya yükseltmiş ve görünümünü

"Pozitif" olarak teyit etmiştir.

Aktif Bank, 2011 yılı içerisinde

335'den 450'ye çıkardığı muhabir

banka sayısıyla bu alandaki ilişki ağını

genişletirken, Bölgesel Bankacılık

anlayışı doğrultusunda, Balkanlar'daki

ilişkili kuruluşu BKT ile bölgede

etkinliğini devam ettirmektedir.

Aktif Bank, 2011 yılı içerisinde

Kütahya'da kendi deyimiyle "şehir

bankası" açarak, toplam şube sayısını

7'ye yükseltmiş ve Türkiye'de Şehir

Bankacılığı konseptini yaygınlaştırma

konusundaki önemli atılımlarına

devam etmiştir. Banka, bulunduğu

şehirlerde bankacılık hizmetleri

sunarak ekonomiye değer katmanın

yanı sıra ilişkili kuruluşu E-Kent ile de

şehir halkının gündelik yaşamında yer

almaktadır.

Yatırım Garanti Kuruluşu) ve İslam

Kalkınma Bankası kuruluşu ICIEC ile

yapılan işbirlikleri çerçevesinde Türk

yatırımcılarına uluslararası sularda

Politik Riskler Sigortası, Hakediş

Sigortası ve çeşitli yatırım sigortası

ürünleri de sunmaktadır.

Aktif Bank Bölgesel Bankacılık

stratejileri doğrultusunda, Saudi

Export Program (SEP) ile imzalanan

"Finansman Hattı" anlaşmasıyla, Suudi

Arabistan'dan petrol dışı ürün ithalatı

yapan müşterileri için, 3 yıla varan

vade ve avantajlı fiyatlar ile yurt dışı

kaynaklı kredi kullandırabilmektedir.

Aktif Bank, Türk Bankacılık sektörüne

kazandırdığı farklı finansman modelleri

ile sektördeki önemli bir boşluğu

doldurmuş, buna paralel olarak da

nakdi ve gayrinakdi kredilerini 2011

yılında %36.8 oranında artırmıştır.

Kredi hacmindeki düzenli artışa

rağmen Banka'nın takipteki kredileri

son derece önemsiz bir seviyede

seyretmekte olup, takipteki alacak

rasyosu açısından sektörün en güçlü

bankalarından biri olmaya devam

etmektedir.

Aktif Bank sadece kredi alanında

yaratıcı ürünler geliştirmekle

kalmamış, fonlama yöntemleri

açısından da Türk bankacılık

sektöründe pek çok ilke imza

atmıştır. 2009 yılında Türkiye'nin ilk

"commercial paper" özelliklerine sahip

banka bonosu Aktif Bono®'nun ihracını

gerçekleştiren Banka, Türkiye'de Özel

Sektör Tahvil Piyasası kurulmasına

öncülük etmiştir. Esnek vade ve

yüksek getiri sunan Aktif Bono®'nun

ihraç tutarı 2011 yılında 3.1 milyar

TL'ye ulaşmıştır. Böylelikle Türkiye'deki

toplam özel sektör borçlanma aracı

ihraçlarının %3.56'sı Aktif Bank

tarafından gerçekleştirilmiştir.

Banka tarafından kurulan Türkiye'nin

ilk Varlık Finansman Fonu'nun 20

Ekim 2011 tarihinde ihraç ettiği

187 milyon TL tutarındaki VDMK,

başta emeklilik şirketleri ve yatırım

fonları olmak üzere, Türk Sermaye

Piyasaları'nda gördüğü yoğun ilgi

sonucunda ihracı takip eden ilk 2

saat içinde tamamen satılmıştır. JCR-

Eurasia Rating tarafından Türkiye'de

alınabilecek en yüksek kredi notu

olan "AAA" notu ile derecelendirilen

Aktif Bank'ın bireysel kredi portföyüne

dayalı menkul kıymetleştirme

işlemi, SPK düzenlemeleri nezdinde

gerçekleştirilen ilk VDMK ihracı

olmasının yanı sıra, bireysel kredilere

dayalı ilk ihraç olma özelliğini de

taşımaktadır.

Aktif Bank, Türkiye'nin en hızlı büyüyen

bankası ve ülkemizde faaliyet

gösteren en kârlı bankalardan birisidir.

JCR-EURASIA RATING

TARAFINDAN TÜRKİYE'DE

ALINABİLECEK EN

YÜKSEK KREDİ NOTU

OLAN "AAA" NOTU İLE

DERECELENDİRİLEN

AKTİF BANK'IN BİREYSEL

KREDİ PORTFÖYÜNE

DAYALI MENKUL

KIYMETLEŞTİRME İŞLEMİ,

SPK DÜZENLEMELERİ

NEZDİNDE

GERÇEKLEŞTİRİLEN İLK

VDMK İHRACI OLMASININ

YANI SIRA, BİREYSEL

KREDİLERE DAYALI İLK

İHRAÇ OLMA ÖZELLİĞİNİ

DE TAŞIMAKTADIR.


Ticari faaliyetleri 1930'lu yıllara

dayanan Çalık Ailesi'nin bir ferdi olan

Sayın Ahmet Çalık tarafından kurulan

Çalık Holding; enerji, telekom, tekstil,

inşaat, finans, medya ve madencilik

sektörlerinde 15 ülkedeki iş girişimleri

ile 20 binden fazla kişiye istihdam

olanağı sağlamaktadır.

Orta Asya'dan Kuzey Afrika'ya,

Ortadoğu'dan Balkanlara uzanan

coğrafyada faaliyetlerini sürdüren

Çalık Holding'in yıllık cirosu 3 milyar

ABD Doları'nı aşmaktadır. Konsolide

aktif büyüklüğü 6.5 milyar ABD

Doları'nı aşan Grup, halihazırda 20

milyar ABD Doları tutarında proje

portföyü üzerinde çalışmaktadır.

önde gelen şirketlerinden Rosneft,

Initec Energia, Eni, Mitsubishi, EBRD,

EWE, General Electric, Alacer Gold,

Qatar Holding ve Türk Telekom gibi

pek çok global ve güçlü şirket ile

uluslararası işbirliği içindedir.

Çalık Holding, Samsun-Adana/Ceyhan

Ham Petrol Boru Hattı Projesi ve Doğu

Akdeniz'in kalbinde yer alacak ilk yeşil

alan rafinerisi olan Adana (Ceyhan)

Petrol Rafineri Projesi olmak üzere

Türkiye'nin dünya çapında dönüm

noktası sayılacak 2 enerji projesini

üstlenmiş bulunmaktadır. Holding,

Erzincan'ın İliç ilçesindeki Çöpler Altın

Madeni'ni birlikte işlettiği ortağı Alacer

Gold ile ayrıca farklı illerde yer alan 16

maden sahası için ortaklık anlaşmaları

imzalamış ve bu amaçla kurulan 3

şirkette yüzde 50'şer hisseye sahip

olmuştur. Halihazırda altın üretimi

yapılan Erzincan'daki Çöpler Altın

Madeni'nde 2011 yılı toplam altın

üretimi 185 bin onsu aşmıştır.

Güçlü finansal yapısı ve faaliyet

gösterdiği sektörlerde itibarı ve

güvenilirliği ile tanınan Çalık Holding,

kurumsal planlarını, stratejilerini ve

hedeflerini sürdürülebilirlik temelinde

biçimlendirmektedir. Çalık Holding,

doğruluğu kanıtlanmış, başarılı

Çalık Grubu, aynı zamanda Türkiye

ve yurt dışında birçok ihalede aktif rol

oynamış; 2007 yılında Arnavutluk'un

sabit telekom operatörü ve internet

sağlayıcısı Albtelecom'u; 2008'de

Türkiye'nin en büyük 2 medya

kuruluşundan biri olan Turkuvaz

Medya Grubu'nu; 2010'da Türkiye'nin

5 önemli şehrinin elektrik dağıtımını

yapan Yeşilırmak Elektrik Dağıtım

Şirketi YEDAŞ'ı bünyesine dahil

etmiştir.

Öncelikli hedefleri arasında

yatırımlarının bulunduğu her ülkede

insanlara katma değer yaratmak

ve topluma fayda sağlayacak

yatırımlar gerçekleştirmek olan

Çalık Holding, 2011 yılında; Irak'ta

toplam 2,000 MW kapasitede 2

elektrik santralinin ihalesini alarak

inşasına başlamış, A Haber ve

Minika isimli 2 tematik kanalı yayın

hayatına almış ve Türkmenistan'da

120 yatak kapasiteli Göz Hastanesi

projesini tamamlayarak, 10 milyon

şişe kapasiteli İnfüzyon Çözeltisi

fabrikasının ve anahtar teslim Diş

Hastanesi'nin inşasına başlamıştır.

Türkiye'nin en büyük işverenlerinden

biri olan Çalık Holding, Orta Asya ve

Balkanlar'daki öncü Türk yatırımcıları

arasındadır. Çalık Holding dünyanın

büyüme stratejileri ışığında başlattığı

önemli projelerle ve bulunduğu

ülkelere katma değer yaratacak

yatırımlarıyla ilklere imza atmasını

sağlayan yenilikçi ve kurumsal bir

yapıda faaliyetlerini sürdürmektedir.

Holding, zengin kurum kültürünün

girişimci ve üretici niteliklerini en iyi

biçimde harmanlayarak, odaklandığı

iş sahalarının lider ve güçlü oyuncuları

arasında yer almaya devam

etmektedir.

ÇALIK HOLDİNG,

DOĞRULUĞU

KANITLANMIŞ,

BAŞARILI BÜYÜME

STRATEJİLERİ

IŞIĞINDA

BAŞLATTIĞI ÖNEMLİ

PROJELERLE VE

BULUNDUĞU

ÜLKELERE KATMA

DEĞER YARATACAK

YATIRIMLARIYLA

İLKLERE İMZA

ATMASINI

SAĞLAYAN

YENİLİKÇİ VE

KURUMSAL

BİR YAPIDA

FAALİYETLERİNİ

SÜRDÜRMEKTEDİR.


Değerli Paydaşlarımız,

Dünya ekonomisinde kırılganlık ve

belirsizlik ortamı sürerken Türkiye, son

yıllarda ekonomide gerçekleştirdiği

yapısal dönüşüm ve bu kapsamda

uygulamaya koyduğu reformlarla,

istikrarlı biçimde büyümeye ve gelişmeye

devam etmektedir. Ülkemizin gelişmesi

ve adeta parlayan bir yıldız gibi olması

rasyonel çalışan tüm ekonomik unsurların

da bundan faydalanması neticesini

doğurmuştur.

Grubumuz 2011 senesinde ülkesinde ve

bölgesinde büyümeye devam etmiş, aktif

büyüklük ve daha önemlisi ciromuz önemli

bir gelişim göstermiştir. Grubun 2011

cirosu geçen yıla kıyasla %50 oranında

artmıştır. Faaliyet gösterdiğimiz tüm

sektörlerde şirketlerimiz faaliyetlerini kârlı

bir şekilde yürütmekte ve yatırımlarını akılcı

bir şekilde yapmaktadırlar. 2011 yılında

yaptığımız yaklaşık 700 milyon dolarlık

yatırım ile iş ve istihdam alanı yaratmış

olup, 2012 yılını bu ivme ile karşılıyor ve

ilerliyoruz.

Türkiye'nin en önemli avantajlarından

biri de şüphesiz dünyadaki gelişmiş

birçok ülke ile karşılaştırılamayacak

kadar güçlü ve sağlıklı bir yapıya kavuşan

bankacılık sektörü olmuştur. Son

yıllarda gelişmiş ülkelerin birçoğunda

bankalar kamu yardımları ile ayakta

kalırken Türk Bankacılık sektörü bu

yardımlara ihtiyaç duymaksızın sağlığını

korumuş ve geliştirmiştir. Ülkemizdeki

bankaların sermaye yeterliliği açısından

en yukarılarda yer alan sektör, örnek

gösterilen bir performans sergilemektedir.

İşte bu güçlü ve sağlıklı bankacılık

sektöründe faaliyet gösteren bankamız

Aktif Bank, girişimci yapısı, dinamik

kadrosu, sağlıklı bilançosu ile sektöründe

özel bir yere sahiptir. Bundan 5 yıl önce

devreye aldığı benzersiz iş modeli ile elde

ettiği başarılı finansal neticeler iş modelinin

doğruluğunu adeta teyit etmiştir. Bankamız

istikrarlı büyümesini devam ettirerek

bankalar sıralamasında küçük bankalar

arasından orta büyüklükteki bankalar

arasına dahil olmuştur. Bu büyümenin

çok düşük sorunlu kredi oranı ve yüksek

kârlılıkla perçinlenmesi ayrı bir başarı

göstergesidir. Aktif Bank’ın tüm bu başarılı

finansal neticelerinin yanı sıra yenilikçiliği

ile müşterilerine, sektörüne ve ülke

ekonomisine hizmet eden faaliyetlerinin

2011 yılında da birçok uluslararası ödül

ile taçlandırılması bizim için iftihar vesilesi

olmuştur. Dünyadaki bankalar arasından

sıyrılarak bu ödüllere layık görülmesi

Bankamızın iş yapış biçiminin uluslararası

düzeyde kabul görmesi ve örnek

gösterilmesi neticesini doğurmaktadır ki

arzu ettiğimiz de budur.

Bankacılık sektöründeki ikinci bankamız

Balkanlar’daki Banka Kombetare Tregtare

(BKT) de faaliyet gösterdiği ülkelerde

başarılı performansı ile dikkat çekmektedir.

Banka, Financial Times'e bağlı The Banker

dergisi tarafından bu yıl da Arnavutluk'un

en iyi bankası seçilmiştir.

Önümüzdeki yıllarda, bankacılık

sektörünün en dikkat çekici aktörlerinden

biri olacağını düşündüğümüz Aktif Bank'ın,

yeni hizmet ve ürünleri, güçlü kadrosu,

bilgi birikimi ve yenilikçi yaklaşımıyla

yeni başarılara imza atacağından hiçbir

şüphem yoktur.

2012 yılının, Çalık Holding'in faaliyet

gösterdiği tüm sektörlerde ve özellikle

bankacılık alanında yeni başarı öykülerini

gerçekleştireceği bir yıl olacağına yürekten

inanıyorum.

Bu vesileyle; çalışanlarımıza,

müşterilerimize ve işbirliği yaptığımız tüm

kurumlara teşekkür eder ilişkilerimizi daha

da geliştirdiğimiz bir yıl dilerim.

Saygılarımla,

Ahmet Çalık

AKT‹F BANK’IN BAŞARILI F‹NANSAL NET‹CELER‹N‹N YANI SIRA

YEN‹L‹KÇ‹L‹Ğ‹ ‹LE MÜŞTER‹LER‹NE, SEKTÖRÜNE VE ÜLKE

EKONOM‹S‹NE H‹ZMET EDEN FAAL‹YETLER‹N‹N 2011 YILINDA DA

B‹RÇOK ULUSLARARASI ÖDÜL ‹LE TAÇLANDIRILMASI B‹Z‹M ‹Ç‹N

‹FT‹HAR VES‹LES‹ OLMUŞTUR.


Zaman ne kadar çabuk akıyor. Aktif Bank

markasının bu yıl 5. yılı olacak. Bu esnada

40 kattan fazla büyüdük. Yola çıkarken

sahip olduğumuz toplam büyüklüğümüz

kadar kâr etmeye başladık. Geliştirdiğimiz

yenilikler ve yaptığımız işler 2011 yılında

8 dünya ödülüne layık görüldü. Alanında

dünyanın en yenilikçi bankası seçildik. Yine

bu yenilikler Türkiye’de yeni iş kategorileri

ve pazarlar oluşturdu. Dolu dolu geçirdik

bu zamanı. Şimdi faaliyet kitabımızla

karşınızdayız. Bizi biz yapan özellik ve

işlerimizi neticeleri ile beraber sizlerle

paylaşıyoruz.

Sırlar kitabımızdaki ana sırrımız değişimi,

değişimin biriktirdiği ve yoğurduğu

ihtiyaçları okumak, değişim nehrinin

debisini ve suyun yönünü yorumlayarak

kararlı biçimde harekete geçmekti.

Rasyonel olanı güçlü biçimde yapmaya

çalıştık. İçinde bulunduğumuz dünyada

rasyonel kalabilmek ve karmaşa

içerisinde doğruyu görmek zorlaştığı

için normal olanı keşfetmek rasyonel

olanı yapmak bir maharet haline geldi.

Değişim öyle güçlü bir nehir halini aldı ki

eğer sağlam bir kabuğunuz yoksa nehir

akıntısının bir engele çarpıp dağıttığı bir

istatistik oluyorsunuz. Moda, rekabet ve

yeni kurallar eğer bir tarzınız yoksa sizi

aynılaştırıyor ve herkes ne yapıyorsa

sizi de ölçeğinize göre onu yapıyor hale

getiriyor. İşte Aktif Bank kendi değerleri

ve iş yapma biçimiyle ürettiği kabuğu

ile değişim nehrinin dalgaları üzerinde

ilerleyebilen esnek ve kaşif teknesini

oluşturdu. Teknemize de bir isim

koyduk: Yeni Jenerasyon Bankacılık.

Söylebilirim ki bu tekne nehirde de karada

da havada da gidiyor. Teknenin gücü

yalnızca kabuğunun sağlamlığından değil

esnekliğinden de geliyor. Enerjisi hayatın

enerjisi ve çevreyi kirletmiyor, aksine

güzelleştiriyor.

Biz Türkiye’nin en geniş dağıtım kanalını

şubesiz olarak kurmak için çıktığımız

yolda önemli mesafeler aldık. Artık

binlerce kanalımız, yüzbinlerce kredimiz,

milyonlarca işlemimiz var ve sadece

370 kişiyiz. Az sayıda kaliteli çalışanın

mühendisliğinde, kendimize ait yüksek

teknolojik çözümler, esnek ve güçlü bir

operasyonel mimari ve ne satacağını

bilen iş gruplarının harmanlanması ile

harika bir karışımımız var. Bu yapı krizlere

de bağışık. Zira aktifimizde fonlamamız

gereken düşük getirili, sistemik risklere

açık birbirinin benzeri işler yok. Genel

giderlerimizde en önemli kalemimiz sınırlı

sayıda personelimizin ücretleri ki biz

bunu yatırım kalemi görüyoruz Dışarıdan

bakınca butik gözüken Bankamız dağıtım

kanallarımızın çokluğu sayesinde ülke

genelinde pazara ürün ve hizmet sunan bir

iş geliştirme platformu aslında.

Aktif Bank piyasada halihazırda yapılan

hiçbir işin adayı ve alternatifi olmak için

bir işe girmez. Bir iş yapılıyorsa, hele de

yaygın yapılıyorsa orada ölçek rekabeti

vardır, özellikli bilgi gerekmez, konuşulan

yalnızca fiyattır. Fiyat yarıştırmak ise ancak

birbirinin benzeri iş ve iş yapma biçimleri

için söz konusu olur. Biz ise kaşifiz. Ya iş

geliştireceğimiz alan boş olacak veya olan

bir iş gereği gibi yapılmıyor olacak ki biz

harekete geçelim. Aldığımız dünya ödülleri

yalnızca inovatif yapımızı teyit etmiyor,

aynı zamanda bu iş kültürü ve yenilikler

ile gelecek bilançolarımız hakkında fikir

veriyor.

Kitabımızda faaliyet sonuçlarımızı

göreceksiniz. Kısa bir sürede büyüklükte

40’lı sıralardan 20’li sıralara geldik. Toplam

kârda ise 10’lu sıralara geldik. Hedefimiz

aktif ve özsermayesine göre dünyanın

en kârlı bankasını yaratmak ve buna

komşu coğrafyalara yaydığımız iş modeli

ile bölgesel bir nitelik kazandırmaktır.

Şimdiden önemli mesafeler aldık. Yeni 5

yılımızda bu hedefimizi gerçekleştirmeye

inancımız tam. Bunu her zamanki gibi,

hayatın ve Yaradan’ın verdiği imkanları

layıkıyla değerlendirerek ve vicdanımızın

rehberliğinde yararlı işler yaparak

başardığımızda netice bizim için kıymetli

olacak.

Her gelen yıldan umutluyuz. 2012 yılında

da Aktif Bank; müşterilerinin sevdiği,

rakiplerinin saygı duyduğu, işbirliği

yaptığı tarafların güvendiği, ülke ve dünya

ekonomisine katkı sağlayan bir kurum

olarak misyonunu yerine getirmeye

devam edecektir.

Sayg›lar›mla,

Dr. Önder Halisdemir

HEDEF‹M‹Z AKT‹F VE ÖZSERMAYES‹NE GÖRE DÜNYANIN EN

KÂRLI BANKASINI YARATMAK VE BUNA KOMŞU COĞRAFYALARA

YAYDIĞIMIZ ‹Ş MODEL‹ ‹LE BÖLGESEL B‹R N‹TEL‹K KAZANDIRMAKTIR.


13 642 5

YÖNET‹M KURULU

1 AHMET ÇALIKYÖNET‹M KURULU BAfiKANI

1958 doğumlu olan Ahmet Çalık, İstanbul Sağmalcılar Lisesi mezunudur. Ailesinin 1930'lu yıllardan beri içinde

olduğu tekstil sektöründe faaliyetlerini geliştirerek, 1981 yılında Ortadoğu Tekstil Tic. ve San. A.Ş. ve GAP

Güneydoğu Tekstil ve San. Tic. A.Ş.'yi kurmuştur. 1992 yılında, Türkmenistan'da yatırımlara başlayarak Türkiye ve

Türkmenistan arasında güçlü bağlar kurulmasına katkıda bulunmuştur. Türkmenistan Devlet Başkanı tarafından

Türkiye ile Türkmenistan arasındaki doğalgaz, petrol ve elektrik ticareti konusunda gerekli görüşmeleri

yapmaktan sorumlu Bakan Yardımcısı olarak atanmıştır. 1997 yılında Türkmenistan Devlet Nişanı ile çok sayıda

diğer nişan ve ödüllere; 1999 yılında Türkiye Cumhuriyeti Devlet Üstün Hizmet Madalyası'na; 2002 yılında Üstün

Hizmet Madalyası'na (T.C. Dışişleri Bakanlığı); 2006 yılında T.B.M.M. Üstün Hizmet Ödülü'ne layık görülmüştür.

2 MEHMET USTAYÖNET‹M KURULU BAfiKAN VEK‹L‹

1950 doğumlu olan Mehmet Usta,

Eskişehir İktisadi ve İdari Bilimler

Akademisi İktisat ve Maliye Bölümü

mezunudur. 30 yılı aşkın bankacılık

deneyimine sahip olan Usta, 1979-1987

yılları arasında Anadolu Bankası'nda çeşitli

görevlerde; 1987-1994 yılları arasında

Emlak Bankası A.Ş.'de yurt içinde ve yurt

dışında farklı lokasyon ve görevlerde ve

1993'ten Mart 2007'ye kadar Banque

du Bosphore'da Genel Müdürlük ve

Yönetim Kurulu Üyeliği görevlerinde

bulunmuştur. Aralık 2008-Temmuz 2009

döneminde Banka Kombetare Tregtare'de

(BKT) Yönetim Kurulu Başkan Vekilliği

görevinde bulunan Usta, Nisan 2008'den

bu yana Aktif Bank'da Yönetim Kurulu

Başkan Vekilliği, Temmuz 2009'dan bu

yana Banka Kombetare Tregtare'de ise

Yönetim Kurulu Başkanlığı görevlerini

yürütmektedir.

4 MEHMET ERTUĞRUL GÜRLERYÖNET‹M KURULU ÜYES‹

1958 doğumlu olan Mehmet Ertuğrul

Gürler, Marmara Üniversitesi İktisat

Fakültesi mezunudur. 30 yılı aşkın çalışma

deneyimine sahip olan Gürler, 1987

yılından 1994 yılına kadar Dow Türkiye

A.Ş.'de çeşitli kademelerde çalışarak Mali

İşler Müdürü ve Yönetim Kurulu Üyeliği

görevlerini yürütmüştür. 1994-1998 yılları

arasında Total Oil Türkiye A.Ş. Genel

Müdür Vekili ve Genel Sekreterlik görevini

üstlenen Gürler, 1998 yılında Genel Müdür

olarak Çalık Holding A.Ş. bünyesine

katılmıştır. Halen Çalık Holding ve Aktif

Bank Yönetim Kurulu Üyeliği görevlerinde

bulunan Gürler, Banka Kombetare

Tregtare ve Aktif Bank'ın ilişkili kuruluşu

E-Kent Teknoloji ve Ödeme Sistemleri

Sanayi ve Ticaret A.Ş.'de Yönetim Kurulu

Başkan Vekilliği görevlerini yürütmektedir.

5 VEYSEL ŞAH‹NYÖNET‹M KURULU ÜYES‹

1959 doğumlu olan Veysel Şahin, Ankara

İktisadi ve Ticari İlimler Akademisi Kamu

Yönetimi Bölümü mezunudur. Kariyerine

Anadolu Bankası Teftiş Kurulu'nda

başlayan Şahin, sırasıyla Emlak Bankası

ve Ziraat Bankası'nda görev yapmıştır.

Bankacılık alanında 20 yılı aşkın deneyime

sahip olan Şahin, 2009 yılı başından bu

yana Aktif Bank Yönetim Kurulu Üyeliği

görevini yürütmektedir.

6 DR. ÖNDER HAL‹SDEM‹RGENEL MÜDÜR VE YÖNET‹M KURULU ÜYES‹

1972 doğumlu olan Önder Halisdemir, Marmara Üniversitesi, New York Üniversitesi (NYU) ve Pennsylvania

Üniversitesi'nde akademik çalışmalarda bulunmuştur. Çeşitli bankalarda Teftiş Kurulu, Kurumsal Bankacılık,

Şube Bankacılığı ve Perakende Bankacılık bölümlerinde görev yapmıştır. Türk bankacılık endüstrisinde çeşitli

yeniliklerin önünü açmış, çalıştığı kurumlara ulusal ve uluslararası ödüller kazandırmıştır. Bankacılık konusunda

doktora derecesi bulunan Dr. Halisdemir, Finans Yöneticileri Vakfı, Gayrimenkul Yatırım Ortaklıkları Derneği,

Risk Yöneticileri Derneği gibi mesleki kuruluşlarda ve bazı sigorta şirketlerinde Yönetim Kurulu Üyeliklerinde

bulunmuştur. 2007 yılından bu yana Banka'nın Genel Müdürlük ve Yönetim Kurulu Üyeliği görevlerinin yanı

sıra Aktif Bank ilişkili kuruluşu E-Kent Teknoloji ve Ödeme Sistemleri Sanayi ve Ticaret A.Ş.'de Yönetim Kurulu

Başkanlığı görevini yürütmektedir.

3 ‹ZZET SERHAT DEM‹RYÖNET‹M KURULU ÜYES‹

1974 doğumlu olan İzzet Serhat Demir,

İstanbul Üniversitesi Hukuk Fakültesi

mezunudur. Kariyerine özel bir şirkette

yönetici olarak başlayan Demir, 14

yıllık çalışma deneyimine sahiptir. 2007

yılında Çalık Holding A.Ş. bünyesine

katılmıştır. Halen Çalık Holding Hukuk

İşleri Direktörlüğü, Banka Kombetare

Tregtare (BKT), Aktif Bank ve Aktif

Bank ilişkili kuruluşu E-Kent Teknoloji

ve Ödeme Sistemleri Sanayi ve Ticaret

A.Ş.'de Yönetim Kurulu Üyeliği görevlerini

yürütmektedir.

24 Aktif Bank Faaliyet Raporu 2524 Aktif BanBanBBBBBBanBanannanBanBanBannBananannanananaanannnannnnnnnnnanannnnnnnnnnnnannnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkk kkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkkk kkkk FaFFaaFaaFaaFaaFaaFaaFaaFaaFaaFaaaaFaaFaaFaaFaaFaaFaFaaFFaaFFaaFaFFFFFaaFFaaaaFaaFFaaFFFaaFFaaFaaFFaaFFFFFFaaFFFFFaaFFFFFFFFFFFaFaFaaFFFFFFFFFaaFFFaFFFFFFFFFaaaaaaaFFFFFFFFaaaaaaaaaFFFFFFaaaaaaaaaaaFaFFFFFFaaaaaaaaaaaaaaaaFFFFaFaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaalliylliyliyliyliylliyiliyliyliylliyiiyylliyiyiyiiyyyllliyiyiiyyyyylliyliyiyiyiyyyyliyliyiyiyyyliyliylliyyyyll yyliyliyliyylilliiyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyetetetetetetetetettetet eteeteteeeeeeeeeeeeeeeeee RapRapRapRapRaRapRapRapRaRaRapRa oruo 255555

1 SERDAR SÜMERİŞTİRAK YÖNETİMİ GRUBU GENEL MÜDÜR YARDIMCISI1973 doğumlu olan Serdar Sümer, Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi İşletme Bölümü mezunu olup Virginia-ABD The College of William and Mary'de yüksek lisans yapmış ve 2011 Nisan ayında Marmara Üniversitesi Bankacılık ve Sigortacılık Enstitüsü'nde Bankacılık alanında doktorasını tamamlamıştır. Financial Risk Manager (FRM) ve Yeminli Mali Müşavirlik belgelerine sahip olan Sümer'in yaklaşık 16 yıllık bankacılık deneyimi bulunmaktadır. 2008 yılında Aktif Bank bünyesine katılmıştır.

2 HAKAN KURTOĞLUFİNANS GRUBU GENEL MÜDÜR YARDIMCISI1969 doğumlu olan Hakan Kurtoğlu, Marmara Üniversitesi İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi İngilizce İşletme Bölümü mezunudur. 18 yılı aşkın bankacılık deneyimi bulunan Kurtoğlu, 2008 yılında Aktif Bank bünyesine katılmıştır.

3 DOĞAN AKAYKURUMSAL BANKACILIK GRUBU GENEL MÜDÜR YARDIMCISI1968 doğumlu olan Doğan Akay, İstanbul Üniversitesi İşletme Fakültesi mezunudur. 20 yılı aşkın bankacılık deneyimi bulunan Akay, 2007 yılında Aktif Bank bünyesine katılmıştır.

4 RACİ KAYAHAZİNE GRUBU GENEL MÜDÜR YARDIMCISI1967 doğumlu olan Raci Kaya, ODTÜ İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi mezunu olup Hacettepe Üniversitesi'nde yüksek lisans yapmıştır. Marmara Üniversitesi'nde bankacılık ve sigorta üzerine doktora yapan Kaya, 20 yılı aşkın bankacılık deneyimine sahiptir. 2007 yılında Aktif Bank bünyesine katılmıştır.

5 MUZAFFER SUAT UTKUFİNANSAL KURUMLAR GRUBU BÖLÜM BAŞKANI1974 doğumlu olan Muzaffer Suat Utku, U.S. International University San Diego İşletme Bölümü mezunudur. London University College'da işletme alanında MBA yapmış olan Utku, 12

yıllık bankacılık deneyimine sahiptir. 2007 yılında Aktif Bank bünyesine katılmıştır.

6 DR. ÖNDER HALİSDEMİRGENEL MÜDÜR VE YÖNETİM KURULU ÜYESİ1972 doğumlu olan Önder Halisdemir, Marmara Üniversitesi, New York Üniversitesi (NYU) ve Pennsylvania Üniversitesi'nde akademik çalışmalarda bulunmuştur. Çeşitli bankalarda Teftiş Kurulu, Kurumsal Bankacılık, Şube Bankacılığı ve Perakende Bankacılık bölümlerinde görev yapmıştır. Türk bankacılık endüstrisinde çeşitli yeniliklerin önünü açmış, çalıştığı kurumlara ulusal ve uluslararası ödüller kazandırmıştır. Bankacılık konusunda doktora derecesi bulunan Dr. Halisdemir, Finans Yöneticileri Vakfı, Gayrimenkul Yatırım Ortaklıkları Derneği, Risk Yöneticileri Derneği gibi mesleki kuruluşlarda ve bazı sigorta şirketlerinde Yönetim Kurulu Üyeliklerinde bulunmuştur. 2007 yılından bu yana Banka'nın Genel Müdürlük ve Yönetim Kurulu Üyeliği görevlerinin yanı sıra Aktif Bank ilişkili

kuruluşu E-Kent Teknoloji ve Ödeme Sistemleri Sanayi ve Ticaret A.Ş.'de Yönetim Kurulu Başkanlığı görevini yürütmektedir.

7 SAVAŞ ÇOBANORGANİZASYON VE KURUMSAL İLETİŞİM BÖLÜM BAŞKANI1974 doğumlu olan Savaş Çoban, Boğaziçi Üniversitesi Siyaset Bilimi ve Uluslararası İlişkiler Bölümü mezunudur. 12 yıllık bankacılık deneyimine sahip olan Çoban, 2007 yılında Aktif Bank bünyesine katılmıştır.

8 MURAT EMRE DUMANPERAKENDE BANKACILIK GRUBU GENEL MÜDÜR YARDIMCISI1970 doğumlu olan Murat Emre Duman, Bilkent Üniversitesi Bilgisayar Mühendisliği Bölümü mezunudur. Indiana Üniversitesi Kelley School of Business'ta yüksek lisans yapan Duman, 16 yıllık çalışma hayatının 14 yılını bankacılık alanında tamamlamıştır. 2007 yılında Aktif Bank bünyesine katılmıştır.

9 FERDA ÖNENOPERASYON GRUBU GENEL MÜDÜR YARDIMCISI1969 doğumlu olan Ferda Önen, İstanbul Üniversitesi İktisat Fakültesi, İngilizce İktisat Bölümü mezunudur. 20 yıllık bankacılık deneyimi bulunan Önen, 2007 yılında Aktif Bank bünyesine katılmıştır.

10 UĞUR NABİ YALÇINHUKUK MÜŞAVİRLİĞİ BAŞ HUKUK MÜŞAVİRİ1972 doğumlu olan Uğur Nabi Yalçın, İstanbul Üniversitesi Hukuk Fakültesi mezunudur. İstanbul Üniversitesi Sosyal Bilimler Enstitüsü Mali Hukuk Ana Bilim Dalı'nda yüksek lisans tez aşamasında olan Yalçın, 18 yıllık iş deneyimine sahiptir. 2007 yılında Aktif Bank bünyesine katılmıştır.

11 YILDIRIM ULUSOYİNSAN KAYNAKLARI VE DESTEK HİZMETLERİ BÖLÜM BAŞKANI1973 doğumlu olan Yıldırım Ulusoy, Galatasaray Üniversitesi İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi Uluslararası İlişkiler Bölümü mezunudur. INSEEC Paris'te İşletme Kontrolü ve Denetimi

alanında yüksek lisans yapmış olan Ulusoy, 13 yıllık bankacılık deneyimine sahiptir. 2007 yılında Aktif Bank bünyesine katılmıştır.

12 MUTLU ÖZDEMİRBİLGİ TEKNOLOJİLERİ GRUBU GENEL MÜDÜR YARDIMCISI1970 doğumlu olan Mutlu Özdemir, Boğaziçi Üniversitesi Bilgisayar Mühendisliği Bölümü mezunudur. 18 yıllık çalışma hayatının 15 yılını bankacılık alanında tamamlamış olan Özdemir, 2007 yılında Aktif Bank bünyesine katılmıştır.

13 MUHAMMET NABİ TEMUÇİNSTRATEJİK PLANLAMA VE İŞ GELİŞTİRME GRUBU BÖLÜM BAŞKANI1975 doğumlu olan Muhammet Nabi Temuçin, Hacettepe Üniversitesi İstatistik Bölümü mezunudur.11 yıllık bankacılık deneyimine sahip olan Temuçin 2007 yılında Aktif Bank bünyesine katılmıştır.

ÜST YÖNET‹M

AKTİF - PASİF KOMİTESİ

Aktif Pasif Komitesi, Banka'nın aktif ve pasiflerinin, likidite kısıtları, döviz riski ve sermaye yeterliliği ile bağlantılı

olarak yönetilmesi için gerekli finansal politikalar ve stratejileri belirleyen bir danışma kuruludur.

KOMİTE ÜYELERİ

Dr. Önder Halisdemir (Genel Müdür, Komite Başkanı)

Mutlu Özdemir (Bilgi Teknolojileri Grubu Genel Müdür Yardımcısı)

Raci Kaya (Hazine Grubu Genel Müdür Yardımcısı)

Serdar Sümer (İştirak Yönetimi Grubu Genel Müdür Yardımcısı)

Doğan Akay (Kurumsal Bankacılık Grubu Genel Müdür Yardımcısı)

Hakan Kurtoğlu (Finans Grubu Genel Müdür Yardımcısı)

Ferda Önen (Operasyon Grubu Genel Müdür Yardımcısı)

Murat Emre Duman (Perakende Bankacılık Grubu Genel Müdür Yardımcısı)

Ahmet Sefa Şen (Mali İşler Bölüm Başkanı)

M. Nabi Temuçin (Stratejik Planlama ve İş Geliştirme Grubu Bölüm Başkanı)

Erdal Güncan (Kurumsal Pazarlama Bölüm Başkanı)

Muzaffer Suat Utku (Finansal Kurumlar Grubu Bölüm Başkanı)

Yıldırım Ulusoy (İnsan Kaynakları ve Destek Hizmetleri Bölüm Başkanı)

Savaş Çoban (Organizasyon ve Kurumsal İletişim Bölüm Başkanı)

Uğur Nabi Yalçın (Hukuk Müşavirliği Baş Hukuk Müşaviri)

Kağan Candan (Hazine İşlemleri Bölüm Başkanı)

Murat Barlas (Risk Yönetimi Bölüm Başkanı)

Bayram Yücel (İstanbul Şube Müdürü)

Özlem Yetkin (Kıdemli Ekonomist)

DENETİM KOMİTESİ

Yönetim Kurulu, kendi sorumluluğunda bulunan denetim ve gözetim faaliyetlerinin yerine getirilmesine yardımcı

olmak üzere, nitelikleri Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından belirlenen iki üyesini, iç sistemler

sorumlusu sıfatıyla ve iç sistemler kapsamındaki bölümlerin sevk, idare ve icrasını müştereken yürütmek üzere

Denetim Komitesi olarak tayin etmiştir.

Denetim Komitesi, Yönetim Kurulu adına Banka'nın iç sistemlerinin etkinliğini ve yeterliliğini, bu sistemler ile

muhasebe ve raporlama sistemlerinin Bankacılık Kanunu, diğer mevzuat hükümleri ile banka içi düzenlemeler

çerçevesinde işleyişini ve üretilen bilgilerin bütünlüğünü gözetmekte, bağımsız denetim kuruluşları ile

derecelendirme, değerleme ve destek hizmeti kuruluşlarının Yönetim Kurulu tarafından seçilmesinde gerekli

ön değerlendirmeleri yapmakta; Yönetim Kurulu tarafından seçilen ve sözleşme imzalanan bu kuruluşların

faaliyetlerini düzenli olarak izleyerek, tüm Bölüm/Birim/Şubeleri kapsayan iç denetim faaliyetlerinin konsolide

olarak sürdürülmesini ve eşgüdümünü sağlamaktadır.

Denetimleri ile ilgili olarak Yönetim Kurulu'na en az 6 ayda bir rapor sunmaktadır.

KOMİTE ÜYELERİ

Mehmet Usta (Denetim Komitesi Başkanı)

Veysel Şahin (Denetim Komitesi Üyesi)

TERFİ KOMİTESİ

Terfi Komitesi, Banka organizasyonunda ortaya çıkan ihtiyaçları karşılamak amacıyla terfi sürecinin İnsan

Kaynakları ve Destek Hizmetleri Bölümü tarafından belirlenen ilke ve kurallar paralelinde yönetilmesi

kapsamında:

Banka Terfi Komitesi yılda 1 (bir) kez Ekim ayında, İnsan Kaynakları ve Destek Hizmetleri'nden sorumlu Bölüm

Başkanı'nın davetiyle Genel Müdür'ün başkanlığında toplanmaktadır.

YUSUF A. KARADAĞ

İÇ DENETİM BÖLÜM BAŞKANI

1974 doğumlu olan Yusuf A. Karadağ,

Boğaziçi Üniversitesi İktisadi ve İdari

Bilimler Fakültesi Siyaset Bilimi ve

Uluslararası İlişkiler Bölümü mezunudur.

14 yıllık bankacılık deneyimi bulunan

Karadağ, 2007 yılında Aktif Bank

bünyesine katılmıştır.

MURAT BARLAS

RİSK YÖNETİMİ BÖLÜM BAŞKANI

1968 doğumlu olan Murat Barlas, İstanbul

Üniversitesi Fen Fakültesi Matematik

Bölümü mezunudur. 16 yıllık bankacılık

deneyimi bulunan Barlas, 2007 yılında Aktif

Bank bünyesine katılmıştır.

VOLKAN KÖLEGE

İÇ KONTROL MÜDÜRÜ

1977 doğumlu olan Volkan Kölege,

Anadolu Üniversitesi İktisadi ve İdari

Bilimler Fakültesi İşletme Bölümü

mezunudur. 12 yıllık bankacılık deneyimi

bulunan Kölege, 2008 yılında Aktif Bank

bünyesine katılmıştır.

FİKRİ EREM

DENETÇİ

1968 doğumlu olan Fikri Erem, İstanbul

Üniversitesi İşletme Bölümü mezunudur.

20 yıllık iş deneyimine sahip olan Erem,

2001 yılından bu yana denetçi olarak

görev yapmaktadır.

İHSAN KARAKAŞ

DENETÇİ

1973 doğumlu olan İhsan Karakaş,

Marmara Üniversitesi İktisat Bölümü

mezunudur. 13 yıllık iş deneyimine sahip

olan Karakaş 9 yıldan bu yana denetçi

olarak görev yapmaktadır.

KREDİ KOMİTESİ

Kredi Komitesi, Yönetim Kurulu'nun

devrettiği kredi açma yetkisini kullanmak

üzere, süre hariç Genel Müdür'de aranan

şartları taşıyan üyeler arasından seçilen iki

üye ve Genel Müdür'den oluşmaktadır.

KREDİ KOMİTESİ ASİL ÜYELERİ

Mehmet Usta

(Kredi Komitesi Başkanı)

Mehmet Ertuğrul Gürler

(Kredi Komitesi Başkan Vekili)

Dr. Önder Halisdemir

(Kredi Komitesi Üyesi - Genel Müdür)

KREDİ KOMİTESİ YEDEK ÜYELERİ

Veysel Şahin (1. Yedek Üye)

İzzet Serhat Demir (2. Yedek Üye)

M. Ayhan Bolay (1. Yedek Üye)

23.03.2011 tarihinde Banka'dan ayrılmıştır.

5

Ödeme Sistemleri

alanında, Amerika'nın

en önemli prepaid

organizasyonu

"Paybefore Ödülleri"

yarışmasında "3. parti firmalara

yapılan en iyi ön ödemeli program"

ve "USA tabanlı olmayan en iyi ön

ödemeli program" ödüllerini aldık.

ÜRÜN DÜNYAMIZA

AMER‹KA'DAN İKİ ÖDÜL BİRDEN...

KOMİTE ÜYELERİ

Dr. Önder Halisdemir (Genel Müdür, Komite Başkanı)

Yıldırım Ulusoy (İnsan Kaynakları ve Destek Hizmetleri Bölüm Başkanı,

Komite Başkan Yardımcısı)

Bürra Pekak (İnsan Kaynakları Bölüm Müdürü)

Mutlu Özdemir (Bilgi Teknolojileri Grubu Genel Müdür Yardımcısı)

Raci Kaya (Hazine Grubu Genel Müdür Yardımcısı)

Serdar Sümer (İştirak Yönetimi Grubu Genel Müdür Yardımcısı)

Doğan Akay (Kurumsal Bankacılık Grubu Genel Müdür Yardımcısı)

Hakan Kurtoğlu (Finans Grubu Genel Müdür Yardımcısı)

Ferda Önen (Operasyon Grubu Genel Müdür Yardımcısı)

Murat Emre Duman (Perakende Bankacılık Grubu Genel Müdür Yardımcısı)

M. Nabi Temuçin (Stratejik Planlama ve İş Geliştirme Grubu Bölüm Başkanı)

Uğur Nabi Yalçın (Hukuk Müşavirliği Baş Hukuk Müşaviri)

Savaş Çoban (Organizasyon ve Kurumsal İletişim Bölüm Başkanı)

Muzaffer Suat Utku (Finansal Kurumlar Grubu Bölüm Başkanı)

Yusuf A. Karadağ (İç Denetim Bölüm Başkanı)

Murat Barlas (Risk Yönetimi Bölüm Başkanı)

KURUMSAL YÖNETİM KOMİTESİ

Kurumsal Yönetim Komitesi, Banka'nın kurumsal yönetim ilkelerine (misyon ve vizyon, kurumsal değerler ve etik

kurallar, ana sözleşme, banka içi politikalar ve bankalar arası düzenlemeler vb.) uyumunun izlenmesi, kurumsal

yönetim ilkelerine uyumu konusunda iyileştirme çalışmalarında bulunulması ve Yönetim Kurulu'na bu konuda

öneriler sunulmasından sorumludur.

Kurumsal Yönetim Komitesi tüm üyelerin katılımı ile yılda bir (1) kez, gerekli hallerde daha sık toplanır.

Toplantılara Komite Başkanı tarafından başka katılımcılar da davet edilebilir.

KOMİTE ÜYELERİ

Mehmet Usta (Yönetim Kurulu Başkan Vekili – Komite Başkanı)

Veysel Şahin (Yönetim Kurulu Üyesi – Komite Başkan Vekili)

Yıldırım Ulusoy (İnsan Kaynakları ve Destek Hizmetleri Bölüm Başkanı – Komite Üyesi)

ÜCRETLENDİRME KOMİTESİ

Ücretlendirme Komitesi; Genel Müdürlük tarafından oluşturulan ücretlendirme politikası ve uygulamalarının

risk yönetimi çerçevesinde değerlendirilmesinden ve bu çerçevedeki önerilerin her yıl rapor halinde Yönetim

Kurulu'na sunulmasından sorumludur.

KOMİTE ÜYELERİ

Mehmet Usta (Yönetim Kurulu Başkan Vekili – Komite Başkanı)

Mehmet Ertuğrul Gürler (Yönetim Kurulu Üyesi – Komite Başkan Vekili)

Ücretlendirme Komitesi tüm üyelerin katılımı ile yılda bir (1) kez olağan gündemle, gerekli hallerde olağanüstü

olarak toplanır. Komite Başkanı başka katılımcılar da davet edebilir.

Yönetim Kurulu ve Denetim Komitesi ile Bankalarca Yıllık Faaliyet Raporu'nun Hazırlanmasına ve

Yayımlanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik'in 6. maddesinin birinci fıkrasının (b) bendinin

üçüncü alt bendinde belirtilen Komite Üyelerinin hesap dönemi içinde yapılan ilgili toplantılara katılımları

hakkında bilgiler:

Yönetim Kurulu ayda bir (1) defa toplanır, ayrıca gerekli durumlarda Yönetim Kurulu olağanüstü olarak da

toplanmaktadır.

Sayın Hissedarlarımız,

Bankamız, yönetim kadrolarının başarılı çalışmaları ile 2011 yılını planlandığı şekilde faaliyetlerle, üretken bir yıl

olarak tamamlamıştır. 2011 yılı boyunca yürütülen faaliyetler sonucunda;

1. Net kârımız 50,029 bin TL, aktif

büyüklüğümüz ise 2,552,810 bin TL

olarak gerçekleşmiştir. Bu sonuçla, önceki

yıl sonu rakamlarına göre net kârımız

%42.51, aktif büyüklüğümüz ise %72.56

oranında bir artış göstermiştir.

2. Sermaye yeterliliği rasyomuz %13.94

olarak gerçekleşmiştir.

3. Özkaynak dışındaki yabancı

kaynaklarımız %76.40 artarak 2,231,949

bin TL seviyesinde gerçekleşerek

büyümeye öncülük etmiştir. Yabancı

kaynak girişindeki bu önemli gelişme,

Bankamızın kredibilitesi açısından

da olumlu bir gelişme olarak

nitelendirilmektedir.

4. Nakdi kredilerimiz geçen yılın aynı

dönemine göre %130.8 artış göstermiş ve

1,677,786 bin TL'ye ulaşmıştır.

5. Bankamız, 2009 Eylül ayında

Türkiye'nin ilk "commercial paper"

özelliğine sahip Banka Bonosu (Aktif

Bono®) ihracını gerçekleştirmiş ve

31.12.2011 tarihi itibariyle 837,445 bin TL

tutarında kaynak yaratmıştır.

6. Akılcı risk politikaları sayesinde takipteki

krediler oranı sektör genelinin çok altında,

%0.53 düzeyinde kalmıştır. Bu sonuçlarla

Aktif Bank, bir yandan aktif toplamı ve

kârlılık açısından son derece önemli

ölçüde büyürken, bir yandan da aktif

kalitesini yüksek düzeyde tutmuştur.

Bankamızın 01.01.2011 - 31.12.2011

bilanço dönemine ilişkin faaliyet sonuçlarını

gösteren Finansal Tablolar, bunlara ilişkin

açıklama ve dipnotlar, Bağımsız Denetim

Raporu, Faaliyet Raporu ve Denetçiler

Raporunu inceleme ve onayınıza

sunuyoruz.

Sayın Kurulunuzca uygun görülmesi

halinde işbu "Rapor"umuz ve tarafınıza

sunulan diğer raporların kabulü ile Yönetim

Kurulumuzun ibra edilmesini takdir ve

onaylarınıza arz eder, daha verimli ve

kârlı bir yıl geçirme temennisiyle hepinizi

selamlarız.

Saygılarımızla,

AKTİF YATIRIM BANKASI A.Ş YÖNETİM

KURULU ADINA,

AHMET ÇALIK MEHMET USTA

YÖNETİM

KURULU BAŞKANI

YÖNETİM

KURULU BAŞKAN VEKİLİ


2011

Aktif Bank

Özkaynak Kârlılığı

2010


Özkaynak Kârlılığı


"Yeni Jenerasyon

Bankacılık" temalı

2010 Yılı Faaliyet

Raporumuzla, iletişim

alanında mükemmellik

standartlarını belirleyen,

dünyanın en itibarlı

halkla ilişkiler platformu

Amerikan İletişim

Profesyonelleri Ligi

(LACP) tarafından

uluslararası platformda

her yıl düzenlenen

"Vizyon Ödülleri"

yarışmasının bankacılık

kategorisinde "Dünya 2.si" olduk.

İLETİŞİMÇALIŞMALARIMIZA

DÜNYA İKİNCİLİĞİ...

uygun fiyat ve koşullarda sigorta ürünlerini

sunabilmek amacıyla, online sigorta portali

sigortayeri.com'un altyapı çalışmaları 2011

yılında büyük ölçüde tamamlanmış olup,

2012 yılında ilgili altyapı üzerinden satış ve

pazarlama faaliyetlerine başlanacaktır.

Perakende Bankacılık Grubu, 2012 yılında

banka bonosu ve kredi hacmini büyütmeyi

hedeflerken, aynı zamanda yeni dağıtım

kanalları ve yeni ürünleri müşterilerinin

hizmetine sunarak, potansiyel müşterilere

ihtiyaçları doğrultusunda zaman ve mekân

kısıtlaması olmaksızın özelleştirilmiş ürün

ve hizmetler sunmayı ve Aktif Bank'ın

"Perakende Hizmet Organizasyonu"

vizyonuna ulaşmayı amaçlamaktadır.

AKT‹F BANK,

2011 YILINDA DA

MÜŞTERİLERİNİN

İHTİYAÇ DUYDUĞU

FİNANSAL

HİZMETLERİ

İHTİYACIN

DOĞDUĞU YERDE

KONUMLAYARAK,

MÜŞTERİ

TALEPLERİNE HIZLI,

PRATİK, AKILCI

VE REKABETÇİ

ÇÖZÜMLER SUNAN

BİR İŞ ORTAĞI;

DİĞER BİR DEYİŞLE

"BİR BANKADAN

DAHA FAZLASI"

OLMUŞTUR.

"En Yenilikçi Finansal Ürünler Dağıtım

Kanalı" kategorisinde verilen prestijli bir

uluslararası ödülle taçlandırmıştır.

Perakende Bankacılık Grubu'nun 2011 yılı

içinde gerçekleştirdiği önemli çalışmalar

ise şunlardır;

olmasın herkesin, PTT iş yerlerinden her

noktaya, ucuz, hızlı, kolay ve anında para

göndermesine olanak sağlayan Ucuz Para

Transferi® (UPT®) ve Yabancı Para UPT®

(YP UPT®) hizmetlerini devreye alan ve

Türkiye genelinde bu hizmeti sunduğu PTT

işyeri sayısını 4,000'e yükselten Banka,

2011 yılındaki işlemlerle birlikte UPT® ve YP

UPT® hizmetlerinde toplam 446,000 işlem

adedine ulaşarak hızlı bir büyüme trendi

yakalamıştır.

Kredi Sistemi ile 773 milyon TL

tutarında 117,000 adet tüketici kredisi

kullandırmıştır.

gerçekleştirdiği, bayiden online kredi

sistemi KreAktif® ile "Doğrudan Bankacılık"

konseptine uygun olarak pazardaki

gücünü her geçen gün daha da artıran

Aktif Bank, 3 seneden bu yana 1,000'den

fazla bayinin kullandığı Aktif Bayi Portalı

ile müşterilerin bayiden çıkmadan kredi

kullanabilmesini sağlamaktadır. 2011

yılında 23,000'e yakın tüketici Bayi

Parantez Kredisi'ni kullanmıştır. Bununla

birlikte 2011 yılında, Bayi Kredilerinde yeni

modeller devreye alınarak, daha geniş bir

kitleye hizmet verilmeye başlanmıştır.

tüm müşterilerin banka bonosu ve kredi

taleplerinin alınmasına yönelik projeler

tamamlanmıştır.

halka arzı ile ilgili çalışmalar 2011 yılı

içinde tamamlanmıştır. İlgili halka arzın

2012 yılının ilk yarısında gerçekleştirilmesi

planlanmaktadır.

PERAKENDE BANKACILIK:

Türkiye'nin ilk ve tek doğrudan bankası

Aktif Bank, önceki yıllarda olduğu gibi 2011

yılında da müşterilerinin ihtiyaç duyduğu

finansal hizmetleri ihtiyacın doğduğu yerde

konumlayarak, müşteri taleplerine hızlı,

pratik, akılcı ve rekabetçi çözümler sunan

bir iş ortağı; diğer bir deyişle "bir bankadan

daha fazlası" olmuştur.

Yenilikçi fikirlere verdiği önemle

yapılmayanı yapmak, yapılanı ise

herkesten daha iyi yapmak adına kendi

sınırlarını aşmayı hedef edinen Aktif Bank,

"Aktif Online" sistemiyle bu alandaki

başarısını, "Financial World" tarafından

YAPILANDIRILMIŞ FİNANSMAN

MODELLERİ KONUSUNDA ÜRÜN

YELPAZESİNİ GÜÇLENDİREN AKTİF

BANK, İSLAM KALKINMA BANKASI'NIN

DIŞ TİCARET FİNANSMAN ŞİRKETİ

OLAN ITFC İLE YAPILAN ANLAŞMA

ÇERÇEVESİNDE, ITFC'NIN TÜM

DÜNYADA UYGULADIĞI FİNANSMAN

MODELLERİNİ TÜRKİYE'YE SUNMUŞ,

AYRICA KENDİ YAPILANDIRILMIŞ

FİNANSMAN TECRÜBESİYLE

MÜŞTERİLERİNE UÇTAN UCA

FİNANSMAN MODELLERİ SAĞLAMIŞTIR.

2012 yılında tarıma yönelik faaliyetleri finanse etmek üzere "Çiftçi

Tedarik Finansmanı", "Lisanslı Depoculuk Finansmanı" ve "FCR

(Forwarder Certificate of Receipt) Finansmanı" ürünleri ile tarım

sektöründe zincir finansmanının tamamlanması, ayrıca petrol

türevi ürünlerde yapılmaya başlanan emtia finansmanı modelinin

diğer emtialarda da kullanılmaya başlanmasıyla, klasik dış ticaret

ürünlerinin yanı sıra söz konusu yeni ürünlerle çok sayıda emtia

finansmanının da yapılabilir hale gelmesi hedeflenmektedir.

2012 yılı Kurumsal Bankacılık gelirlerinin çeşitlendirilmesi ve

düşük risk/yüksek getiri yaratılması hedefi doğrultusunda

Kurumsal Bankacılık ürünlerine "Özel Girişim Sermayesi" ve

"Hasılat Paylaşımlı Proje Finansmanı" modellerinin eklenmesi

planlanmaktadır. Bu kapsamda özel ve yaratıcı fikirlere, cesaretli

girişimlere fon sağlanarak bir taraftan ülke ekonomisine katma

değer yaratmaya devam edilecek diğer taraftan iş ortaklarına

sunulan kurumsal ürünler zenginleştirilecektir.

Aktif Bank 2012 yılında da Kurumsal Bankacılık alanında

"Ticaretin Finansmanında Uzman Banka" algısının arttığı banka

olma yolunda ilerlemeye ve Bölgesel Bankacılık'ta yeni iş

ortakları yaratmak üzere çalışmalarına devam edecek, MENA

ülkelerinin yanı sıra komşular ile ticaretin geliştirilmesine katkı

sağlama ilkesini sürdürecektir.

çerçevesinde Türk yatırımcılarına

sunulan diğer önemli ürünler ise; Politik

Riskler Sigortası, Hakediş Sigortası

ve çeşitli yatırım sigortalarıdır. Bu

teminatlar sayesinde Türk yatırımcılar

Aktif Bank aracılığı ile MIGA ve

ICIEC güvencelerini kullanarak riskli

coğrafyalardaki yatırımlarını konvertibilite,

savaş, sivil ayaklanma, kontrat feshi ve

kamulaştırma gibi politik risklere karşı

koruyabilmektedirler.

Yapılandırılmış finansman modelleri

konusunda ürün yelpazesini güçlendiren

Aktif Bank, İslam Kalkınma Bankası'nın

dış ticaret finansman şirketi olan ITFC ile

yapılan anlaşma çerçevesinde, ITFC'nin

tüm dünyada uyguladığı finansman

modellerini Türkiye'ye sunmuş, ayrıca

kendi yapılandırılmış finansman

tecrübesiyle müşterilerine uçtan uca

finansman modelleri sağlamıştır. Bu

kapsamda "two step murabaha" fonlama

modelini Türkiye'ye taşıyan ilk banka

olmuştur. Bu ürünün yaygınlaştırılarak

hububat sektörü dışındaki ürünlerde

kullanılması için çalışmalara başlanmıştır.

Aktif Bank'ın 2011 yılı Kurumsal Bankacılık

faiz dışı gelirlerinin %174 oranında artması

da ağırlıklı olarak ticaret finansmanı

kanallarının başarılı bir şekilde kullanılması

ile sağlanmıştır.

Adı ve içeriği Aktif Bank tarafından

geliştirilen ve Doğrudan Bankacılık

sistemlerine yeni bir bakış açısıyla yaklaşan

B.A.Y.® (Bütünleşik Alacak Yönetimi) ile

ise müşterilerin tahsilat iş akışları A'dan

Z'ye incelenerek, kendi yapılarına en

uygun butik yöntem sunulmakta ve süreç

içerisinde değişiklikler, esnek uygulamalar

ve KSF/GKSF gibi ürünler ile verimlilik

maksimizasyonu sağlanmaktadır.

Aktif Bank dış ticaret alanındaki yenilikçi

ürünlerini artırmak amacıyla 2009 yılında

bölge temsilciliğini almış olduğu IDB'nin

(İslam Kalkınma Bankası) İhracat ve

Yatırım Kredi Sigortası Şirketi ICIEC'nin yanı

sıra, Euler Hermes, Coface ve Atradius

ile de acentelik sözleşmesi imzalamıştır.

Banka bu işbirliği çalışması kapsamında

müşterilerinin dünya çapındaki tüm

ülkelere yapacakları kısa, orta ve uzun

vadeli ihracatlarını "Kredi Sigortası" ve

"Akreditif Sigortası" ürünleri aracılığıyla

sigortalayarak ihracat bedellerini garanti

altına almaktadır. Bu ürünler sayesinde

müşteriler ihracat bedellerini vadesi

dolmadan alabilmekte ve sürdürülebilir bir

nakit akışına sahip olabilmektedir.

Kredi sigortası ürününü sadece ihracat

işlemlerinde değil yurt içi işlemlerde de

müşterilerinin kullanımına sunan Aktif

Bank, bu sayede hem büyük satış ağına

sahip firmaların satışlarını daha uzun

vadelerde güvenle yapmasını sağlamakta

hem de bayi konumundaki firmalara uzun

vade opsiyonu ile daha kolay mal alma

imkânı sunmaktadır.

Aktif Bank 2011 yılı içerisinde 2.5 milyar

TL işlem hacmi yaratarak Euler Hermes,

Coface ve ICIEC ile 700 milyon TL sigorta

cirosu gerçekleştirmiştir. Sigorta poliçesi

üzerinden KSF kapsamında müşterilerine

120 milyon TL fon desteği sağlamıştır.

Sigorta acentelik ve finansörlük anlaşması

yapılan Atradius, Euler Hermes, Coface ve

ICIEC portföyüne, 2011 yılında ihracatçının

finansmanı noktasında Türk Eximbank da

eklenmiştir.

Dünya Bankası kuruluşu MIGA (Çok

Taraflı Yatırım Garanti Kuruluşu) ve

İslam Kalkınma Bankası'nın İhracat ve

Yatırım Kredi Sigorta Şirketi ICIEC ve

Türk Eximbank ile yapılan işbirlikleri

KURUMSAL BANKACILIK:

Hızla değişen iletişim ve dağıtım kanalları,

geleceğin kurumsal bankacılığının Yeni

Jenerasyon Bankacılık ürünlerinde

aranmasını ve ticaret zincirinin

finansmanında her aşamanın finanse

edilir hale gelmesi için yeni ürünler

çıkartılmasını gerektirmektedir. Kurumsal

Bankacılık Grubu, faaliyet alanına yeni

bir soluk getirmek üzere odaklandığı

"Yeni Jenerasyon Bankacılık" stratejisiyle

"Yenilikçi, Esnek ve Hızlı" bir banka olma

yolunda gerekli adımları atarak, ulaşmayı

hedeflediği müşteri kriterleri paralelinde

mevcut kurumsal kimliğini sürekli

yenilemekte ve çalışmalarını "Kurumsal İş

Ortağı" anlayışı ile sürdürmektedir.

Bu kapsamda 2011 yılında emtia/depo

finansmanı modellenerek uygulamaya

konulmuş, 2010 yılında hizmete alınmış

olan KSF (Kredi Sigortalı Finansman) ve

GKSF (Gayri Kabulü Rücu Kredili Sigorta

Finansman) alacak finansmanı ürünlerine

entegre edilmiştir.

AKTİF BANK 2011 YILI

İÇERİSİNDE

2.5 MİLYAR TL İŞLEM

HACMİ YARATARAK

EULER HERMES, COFACE

VE ICIEC İLE 700 MİLYON

TL SİGORTA CİROSU

GERÇEKLEŞTİRMİŞTİR.


HAZİNE:

Aktif Bank Hazine Grubu, 2011 yılında

müşteri odaklı ürün çeşitliliği ve geliştirdiği

finansal hizmetleri ile Banka'nın yenilikçi

vizyonuna katkı sağlamayı sürdürmüştür.

2011 yılı, Hazine Grubu için likidite ve

piyasalardaki ikinci el işlemlerinin etkinliği

için gereken şartların sağlandığı ve Aktif

Bono®'nun piyasalarda yaygınlaştığı bir

yıl olmuştur. 2011 yılında bono fiyatları,

dünya ölçeğinde önde gelen veri dağıtım

firmalarınca gerçek zamanlı olarak

yayınlanmaya devam etmiş, bu sayede

emeklilik ve menkul kıymet yatırım fonları

tarafından fon portföylerine verimli bir

yatırım aracı olarak dahil edilen Aktif

Bono®, aynı zamanda bireysel ve kurumsal

nitelikli yatırımcılarla özel bankacılık

müşterilerinin yatırım tercihleri arasında

yer almıştır.

Aktif Bank 2011 yılında ürün çeşitliliğini

artırmaya yönelik çalışmaları kapsamında

Türkiye'nin ilk Varlık Finansman Fonu'nu

kurmuş ve Fon tarafından ihraç edilen

Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler, başarıyla

yürütülen ihraç sürecinin sonunda

yatırımcılarla buluşmuştur.

Hazine Grubu, 2011 yılı boyunca da

piyasa, kur, faiz, likidite ve operasyonel

riskleri etkin şekilde yönetmiş piyasa

yorumu ve rekabetçi ürün fiyatlaması

konularında müşterilerine verdiği desteği

aralıksız olarak sürdürmeye devam

etmiştir. Grup, müşterilerine daha kaliteli

hizmet verme anlayışının bir uzantısı

olarak, aynı yıl içinde Sermaye Piyasası

Kurulu'ndan "Yatırım Danışmanlığı Yetki

Belgesi" almıştır.

Piyasalar ile entegrasyonunu her geçen

gün artıran Hazine Grubu'nun işlem adet

ve hacimleri sağlam temeller üzerinde

yükselmektedir.

Hazine Grubu geçen dönemde olduğu

gibi, 2012 yılında da yeni ürünler

geliştirmeyi ve Banka'yı hem yurt içi hem

de yurt dışı piyasa oyuncularının yanında

görmek istediği değerli bir partner haline

getirmeyi hedeflemektedir.

satışına başlanmış,

Kıymet satış operasyonlarına başlanmış,

şirketi sayısı 17'ye çıkarılmış,

başlanmış,

sayısında 22'ye ulaşılmış,

Sistemleri hayata geçirilmiş,

tahsilatlarına aracılık etmek için gerekli sistem altyapı

çalışmalarına başlanmış,

operasyonlarına başlanmış,

E-ihale sisteminde elektronik ortamda gerçekleştirilmeye

başlanmıştır.

İşlem çeşitliliği artırılan Alternatif Dağıtım Kanalları'nda;

toplamda 12 farklı Sesli Yanıt Sistemi'yle hizmet verir hale gelmiş,

kaynak ve maliyet yönetimi için 2 farklı dış kaynak çağrı merkezi

firması ile anlaşma yapılmış ve oluşturulan teknik altyapı ile

güvenli ve kesintisiz bir hizmet ağı kurulmuş,

tüm müşteri görüş, öneri ve şikayetleri tek noktadan yönetilmeye

başlanmış,

başlanması ve kullanılan operatör sayısındaki artış ile maliyet,

kapasite ve servis kalitesinde avantaj sağlanmıştır.

2012 yılında Operasyon Grubu, Aktif Bank stratejilerine uygun

olarak geliştirilen yeni ürünlerin hayata geçirilmesini ve kaliteli

hizmet anlayışı doğrultusunda belirlediği yüksek hedeflerini

gerçekleştirmeyi amaçlamaktadır.

OPERASYON:

Aktif Bank, operasyonlarını tüm dağıtım

kanallarına uygun esneklikte, ölçeklenebilir

hacim ve çeşitlilikte hizmet sunmak üzere

merkezi olarak yapılandırmıştır. Merkez,

şubeler ve zengin elektronik dağıtım

kanallarına ilave olarak PTT işyerleri,

bayiler, muhabirler ve muhtelif hizmet

noktalarından hizmet verilmektedir.

Müşteri ihtiyaçları göz önünde tutularak

özellikli ürünler için butik hizmet de

sunulmaktadır.

Aktif Bank'ın operasyonel başarısı; müşteri

ve satış destek odaklı hizmet, otomasyon

ve güçlü sistemler, esnek ve hızlı

süreçler ile etkin dış kaynak kullanımına

dayanmaktadır. Böylelikle optimum insan

kaynağı ile işletme verimliliği artırılarak

sürekli büyüme sağlanmaktadır.

2011 yılında gerçekleşen operasyonel

büyümenin önemli rakamsal göstergeleri

şunlardır;

artışı ile 5 kat işlem proses edilmiş,

artışı ile 6 kat fazla belge işlenmiş,

ile 3 kat fazla çağrı yönetilmiştir.

Operasyon Grubu'nun 2011 yılında

gerçekleştirdiği önemli çalışmalar ise

şunlardır:

Geliştirilen yeni ürün ve sistemlerle;

Yabancı Para UPT® (Ucuz Para Transferi®)

hizmeti verilmeye başlanmış,® platformu üzerinden ikili yurt dışı

muhabir anlaşmalarıyla PTT işyerlerine

ve Türkiye'deki tüm bankalara havale

dağıtımına başlanmış,

ve platform altyapısı tamamlanmış,

FİNANSAL KURUMLAR:

Aktif Bank, 2011 yılı boyunca birçok

yeniliğe ve başarıya imza atarak

uluslararası finansal piyasalarda daha

geniş kitleler tarafından tanınmış ve

global bankacılık çevrelerindeki bilinirliğini

artırmıştır.

2011 yılında da Aktif Bank'ın stratejisi ve

gereksinimleri çerçevesinde; muhabir

banka ağının genişletilerek, bu bankalarla

Banka açısından en uygun şartlarda uzun

vadeli ilişkiler kurulması, müşterilerin

dış ticaret işlemlerine aracılık edilmesi

ve hazine işlemlerinin gerçekleştirilmesi

amacı ile yeni nakdi ve gayri nakdi

limitlerin oluşturulması konularında

gelişmeler hızla devam etmiştir. Muhabir

banka sayısı 335'den 450'ye çıkarılarak

ECA ve kalkınma bankaları nezdinde

uzun vadeli limitler oluşturulmuştur. 2011

yılı içerisinde 86 ülkeye yayılan muhabir

banka ağı ile Aktif Bank, aracılık ettiği dış

ticaret işlem hacmiyle başarılı bir artış

trendi sergilemiştir.

Aktif Bank, yurt dışı piyasalarda yaşanan

dalgalanmaya ve fonlama kaynaklarındaki

daralmaya rağmen, 2011 yılı içerisinde en

iyi koşullarda kaynak yaratmaya devam

ederek müşterilerinin ihtiyaçlarını etkin

bir şekilde karşılamış; yurt içi ve yurt dışı

bankalardan temin edilen krediler kalemini

%26 oranında artırmıştır.

AKTİF BANK, YURT DIŞI PİYASALARDA YAŞANAN DALGALANMAYA

VE FONLAMA KAYNAKLARINDAKİ DARALMAYA RAĞMEN, 2011

YILI İÇERİSİNDE EN İYİ KOŞULLARDA KAYNAK YARATMAYA DEVAM

EDEREK MÜŞTERİLERİNİN İHTİYAÇLARINI ETKİN BİR ŞEKİLDE

KARŞILAMIŞ; YURT İÇİ VE YURT DIŞI BANKALARDAN TEMİN EDİLEN

KREDİLER KALEMİNİ %26 ORANINDA ARTIRMIŞTIR.


İŞTİRAK YÖNETİMİ:

İştirak Yönetimi Grubu faaliyetlerini üç

temel amacı gerçekleştirmek üzere

sürdürmektedir. Bu amaçlar sırasıyla;

kuruluşların en etkin yönetim yapısına

sahip olacak şekilde örgütlenmesini

sağlamak,

kuruluşların performanslarını takip etmek

ve bir bütün olarak değerlendirilmelerini

teminen gerekli raporlamaları hazırlamak,

aralarındaki sinerjinin ortaya çıkarılmasına

yönelik çalışmalar yapmak ve alınan

stratejik kararların gerçekleştirilmesi için

koordinasyonu sağlamaktır.

İştirak Yönetimi Grubu, bu amaçların

gerçekleştirilmesi sırasında, Aktif

Bank iştirakleri ve ilişkili kuruluşların

arasındaki bilgi akışının etkin bir şekilde

sağlanmasından da birinci derecede

sorumludur.

potansiyel aksiyon alternatiflerine göre

düşünme ve kurgulama metodolojisi

kullanılmaktadır.

Grup ayrıca Banka'nın sektördeki

gelişmelere hızlı adaptasyonu için

yeni trend ve teknolojileri takip ederek

müşteriye değer katan ve rekabet avantajı

sağlayan hususların ortaya çıkarılması ve

buna bağlı olarak strateji ve aksiyonların

güncellenmesi amacıyla sistematik Ar-Ge

faaliyetleri yürütmekte; yurt içinde ve yurt

dışında, Banka vizyonuna paralel pazar,

ürün ve müşteri araştırma ve analizleri

yapmaktadır.

Stratejik Planlama ve İş Geliştirme Grubu,

diğer yıllarda olduğu gibi 2012 yılında

da gözünü pazardan ve gelişmelerden

ayırmayarak Banka'nın büyümesini ve

ileri gitmesini sağlayan yenilikçi fikirleri

"yeni ürün/kanal", mevcut iş yapış şeklinde

değişiklik veya hizmet olarak müşteriler

ile buluşturmada öncü olmaya, özellikle

teknoloji ile birlikte yaşanan olağandışı

gelişmeleri yakından takip ederek,

Banka'nın hem teknolojik hem de hizmet

sektörü alanlarında farklı ve yenilikçi

ürünler ile bilinirliğini ve yaygınlığını

artırmaya devam edecektir.

yaklaşımla izleyerek önceden tespit edilen

riskler ve araştırma sonuçlarına göre

gerekli önlemleri tesis etmiştir.

Grup, finansal yükümlülüklerin

yerine getirilmesine yönelik mevcut

fonksiyonlarının yanı sıra, 2012 yılında

da Banka'nın finansal istikrarının takibi

ve devamına yönelik etkin raporlama

çalışmalarına devam edecektir.

STRATEJİK PLANLAMA VE İŞ GELİŞTİRME:

Stratejik Planlama ve İş Geliştirme

Grubu, Banka'nın vizyonu ve misyonu

doğrultusunda rekabet gücünü artırmaya

yönelik kısa, orta ve uzun vadeli hedef ve

stratejilerin belirlenmesi, konumlandırılması

ve ilgili süreçlerde taraflar arası işbirliğini

artırmaya yönelik sinerji projelerinin

yönetilmesi hedefiyle çalışmaktadır.

Bilgi transferi ve teknolojide son yıllarda

gerçekleşen gelişmeler ile globalleşmenin

müşteri beklentilerine etkisi paralelinde

hem bireysel hem de kurumsal bazda

çalışmalar yürüten Stratejik Planlama ve İş

Geliştirme Grubu, bu doğrultuda şubesiz

bankacılığın Türkiye'deki ilk uygulayıcısı

olan Aktif Bank'ın Doğrudan Bankacılık,

Şehir Bankacılığı ve Bölgesel Bankacılık

stratejilerini destekleyecek iş süreçleri,

organizasyonel performans ve kârlılığı

artırıcı öneriler sunmaktadır. Bu amaçla

söz konusu çalışmalar çerçevesinde,

Aktif Bank, yurt dışı iştirak edinme

stratejisini; coğrafi yakınlık, ülkenin

finans alanında potansiyele sahip

olması ve Grubun diğer yatırımları ile

sinerji oluşturabilmesi doğrultusunda

belirlemektedir. İştirak Yönetimi Grubu

aynı zamanda yeni iştirak edinilmesine

yönelik stratejiler geliştirerek üst yönetimin

onayına sunmaktadır. Bu çerçevede

ortaya çıkan fırsatların değerlendirilmesi ve

gerekli incelemelerin yapılması amacıyla,

İştirak Yönetimi Grubu koordinasyonunda

Banka iş birimlerinden oluşturulan

ekiplerle çeşitli ülkelerde muhtelif ziyaret,

araştırma ve due diligence çalışmaları

gerçekleştirilmektedir.

İştirak Yönetimi Grubu, ülkelerle ilgili

analizlerin yanı sıra finansal alt sektörleri de

değerlendirerek çeşitli yatırım önerilerine

yönelik fizibilite çalışmalarına konu

etmektedir.

Aktif Bank'ın genel stratejileri ile uyumlu,

katma değer yaratabilecek nitelikteki

yurt içi ortaklık fırsatları da İştirak

Yönetimi Grubu tarafından sürekli olarak

araştırılmaktadır.

FİNANS:

Finans Grubu, 2011 yılında da Banka'nın

muhasebe ve raporlama sisteminin

sağlıklı şekilde işlemesi, vergi ve benzeri

yükümlülüklerin yerine getirilmesi ve

Banka'nın finansal ve sistemsel bağımsız

denetim çalışmalarının yürütülmesine

yönelik faaliyetlerine devam etmiştir. Etkin

bütçe ve gider yönetimi ile kaynakların

verimli şekilde kullanılması sağlanmış,

müşteri ve işkolu kârlılık analizleri ile ürün

performansları yakından takip edilmiş ve

Banka'nın orta ve uzun vadeli hedefleri ile

aksiyon planlarının belirlenmesinde öncü

olunmuştur.

Grup, Şube Performans ve Kurumsal Kredi

Risk İzleme fonksiyonları doğrultusunda

kurumsal ve ticari segmentte yer alan

kredilerin izleme, takip ve risk analizi

çalışmalarında da etkin politikasını

sürdürmüş, kredi risklerini proaktif bir

BİLGİ TRANSFERİ VE TEKNOLOJİDE SON YILLARDA GERÇEKLEŞEN

GELİŞMELER İLE GLOBALLEŞMENİN MÜŞTERİ BEKLENTİLERİNE

ETKİSİ PARALELİNDE HEM BİREYSEL HEM DE KURUMSAL BAZDA

ÇALIŞMALAR YÜRÜTEN STRATEJİK PLANLAMA VE İŞ GELİŞTİRME

GRUBU, BU DOĞRULTUDA ŞUBESİZ BANKACILIĞIN TÜRKİYE'DEKİ

İLK UYGULAYICISI OLAN AKTİF BANK'IN DOĞRUDAN BANKACILIK,

ŞEHİR BANKACILIĞI VE BÖLGESEL BANKACILIK STRATEJİLERİNİ

DESTEKLEYECEK İŞ SÜREÇLERİ, ORGANİZASYONEL PERFORMANS

VE KÂRLILIĞI ARTIRICI ÖNERİLER SUNMAKTADIR.

ETKİN BÜTÇE VE

GİDER YÖNETİMİ İLE

KAYNAKLARIN VERİMLİ

ŞEKİLDE KULLANILMASI

SAĞLANMIŞ, MÜŞTERİ

VE İŞKOLU KÂRLILIK

ANALİZLERİ İLE ÜRÜN

PERFORMANSLARI

YAKINDAN TAKİP

EDİLMİŞ VE BANKA'NIN

ORTA VE UZUN

VADELİ HEDEFLERİ İLE

AKSİYON PLANLARININ

BELİRLENMESİNDE ÖNCÜ

OLUNMUŞTUR.


BİLGİ TEKNOLOJİLERİ:

Aktif Bank Bilgi Teknolojileri Grubu

2011 yılında, Banka'nın genel vizyonu

ve iş planları ile uyumlu bilgi teknolojileri

stratejisinin oluşturulması kadar, iç ve

dış müşterilere verimli ve etkin hizmet

sağlamaya yönelik önemli teknolojik

altyapı yatırımlarına da imza atmıştır.

Bu kapsamda;

ve bağış ödemelerinin gerçekleştirilmesi

sağlanmış,

Alacaklandırma Sistemi altyapıları devreye

alınmış,

işlemleri, PTT'ye transfer ve fatura tahsilat

işlemlerinin gerçekleştirilmesi sağlanmış,

her türlü talep ve önerinin yönetilmesi

için müşteri talep ve şikayet takip sistemi

devreye alınmış,

kurulup müşterinin temas ettiği tüm

noktalarla entegre edilerek, müşterilere

gerçek zamanlı kampanya teklifi yapılabilir

hale getirilmiş,® projesi genişletilerek PTT

işyerlerinden yurt içi ve yurt dışı bankalara

ve yurt dışından Türkiye'deki PTT

işyerlerine döviz para transferi işlemleri

mümkün hale getirilmiş,

doğru ortama yükleyecek kapsül

geliştirilerek, parça bazlı deployment

devreye alınmış ve böylece sürüm bazlı

üretimden kaynaklanan uzun süreçler

bertaraf edilmiş,

teknolojisi kullanılarak, yüksek süreklilik

mimarisinde çalışması sağlanmış,

AKTİF BANK BİLGİ TEKNOLOJİLERİ GRUBU 2011

YILINDA, BANKA'NIN GENEL VİZYONU VE İŞ PLANLARI

İLE UYUMLU BİLGİ TEKNOLOJİLERİ STRATEJİSİNİN

OLUŞTURULMASI KADAR, İÇ VE DIŞ MÜŞTERİLERE

VERİMLİ VE ETKİN HİZMET SAĞLAMAYA YÖNELİK

ÖNEMLİ TEKNOLOJİK ALTYAPI YATIRIMLARINA DA

İMZA ATMIŞTIR.

işbirliği projelerinin sözleşme, teminat ve

ek dokümantasyonları hazırlanarak birçok

projenin hukuki altyapısı oluşturulmuştur.

Aynı zamanda, yıl içinde Banka'nın dış

kaynak kullanımına ilişkin gireceği iş

ilişkilerinde sözleşme ve sair dokümanlar

hazırlanmış, hukuki uyumun sağlanması

açısından bu kapsamdaki yenilikler ve

değişiklikler takip edilerek bölümlere

hukuki destek verilmeye devam

edilmiştir. Bölüm, hukuksal danışmanlık

fonksiyonu kapsamında şubeler ve

Genel Müdürlük birimlerinden gelen tüm

hukuki problemleri yasal mevzuat ve

emsal içtihatlar çerçevesinde inceleyerek

oluşturduğu hukuki çözümler ile Banka'ya

katma değer sağlamıştır.

Hukuk Müşavirliği Bölümü, sahip olduğu

tecrübe ve uzmanlık ile 2012 yılında da

Banka faaliyetlerine katkıda bulunmaya

devam edecektir.

Bölüm kurumsal iletişim bacağında ise

reklam, iletişim, halkla ilişkiler, basın

ilişkileri, medya satın alma, sponsorluk

ve sosyal sorumluluk alanındaki başarılı

çalışmaları ile Banka'nın marka bilinirliği ve

itibar gücünü artırmış, sektör içindeki farklı

konumu sağlamlaştırmıştır.

Bölüm, aldığı stratejik iletişim kararları

ile banka ürün ve hizmetlerinin etkin

bir şekilde tanıtılması ve hedef kitleye

dokunulan her noktada marka algısının

doğru yönetilmesini sağlamıştır.

Kendisi ile yarışan ve koyduğu hedefleri

devamlı ileriye taşıyan Aktif Bank'ın;

organizasyonel gelişim, iyileştirme ve

marka bilinirliğini artırma çalışmaları 2012

yılında da hız kesmeden devam edecektir.

HUKUK MÜŞAVİRLİĞİ:

Hukuk Müşavirliği Bölümü; Banka

faaliyetlerinin vizyon ve misyon ile

uyumlu ve hukuka uygun bir şekilde

yerine getirilmesi amacıyla hukuki

danışmanlık hizmeti verilmesi, dava ve

icra takiplerinin izlenmesi, sözleşme ve

diğer hukuki işlemlerin hukuki açıdan

gözden geçirilmesi, mevzuat değişiklikleri

ve bunların hukuki sonuçları konularında

yöneticilerin bilgilendirilmesi görevlerini

yerine getirmektedir.

Bu kapsamda 2011 yılında dava ve icra

takiplerinde etkin bir yönetim sağlanmış,

Banka'nın Perakende ve Kurumsal

Bankacılık hedefleri uyarınca çeşitli

kuruluşlarla başlatılacak yüksek tutarlı

artırılması ile ölçeklenebilir, ölçülebilir,

yedekli ve merkezi yönetime uygun bir

yapıda 6 sunucu üzerinde çalıştırılan sanal

sunucu kümesinde hizmet veren sunucu

sayısı 230'un üzerine,

geliştirmelerle şube ve diğer dağıtım

kanallarına erişimin kesintisiz olması

için bütün bağlantıların 3G teknolojileri

kullanılarak yedeklenmesi için çalışmalara

başlanmıştır.

Aktif Bank Bilgi Teknolojileri Grubu 2012

yılında da, Banka'nın tüm ihtiyaçlarına

cevap verebilecek özelliklere sahip;

ölçeklenebilir, genişleyebilir, kesintisiz,

yüksek performanslı bilgi sistemleri hizmeti

vermeyi ve mevcut hizmet kalitesini

geliştirmeyi hedeflemektedir.

ORGANİZASYON VE KURUMSAL İLETİŞİM:

Organizasyon ve Kurumsal İletişim

Bölümü 2011 yılında da Banka içerisindeki

tüm yapısal ve işlevsel değişikliklerin

belirlenen standartlar çerçevesinde

planlanması, koordine ve kontrol edilmesi,

yeni süreçlerin genel hizmet modeli

çerçevesinde tasarlanması ve hizmet

kalitesinin izlenmesi çalışmalarını etkin

şekilde yönetmiştir.

Yeniden yapılanmanın başlatıldığı 2007

yılında kaynakların, projelerin, süreçlerin ve

organizasyon yapısının rasyonel biçimde

yönetilmesi amacıyla gözden geçirilmiş

olan tüm iş süreçleri (görev tanımları,

organizasyon yapısı, yönetim ve ölçüm

sistemi, otomasyon sistemi vb.) 2011

yılı içinde de dönemsel analiz ve kontrol

faaliyetleri ile denetlenmiş; iş süreçlerinin

uçtan uca, kolay anlaşılır, güncel ve

yaşayan bir düzende tanımlanması için

yürütülen dokümantasyon çalışmaları ile

de Banka'nın kurumsal kütüphanesinin

geliştirilmesine devam edilmiştir. Aktif

Bank'ın orta ve uzun vadeli hedeflerine

ulaşmasını güvence altına almak üzere

organizasyon yapısı günün koşulları ve

kurum içi ihtiyaçlara göre sürekli gözden

geçirilmiş ve en etkin organizasyon

yapısına ulaşmaya yönelik aksiyonlar

uygulamaya konmuştur. Banka'nın

bu alandaki başarılı çalışmaları 2011

Eylül'ünde uluslararası bir kalite ödülü ile

de taçlandırılmıştır.


Ödeme Sistemleri

alanında,

VRL Financial

tarafından

düzenlenen "Cards

International Ödülleri"

yarışmasında "En iyi ön ödemeli kart

ürünü" ödülünü

aldık.

ÜRÜN DÜNYAMIZA

AVRUPA'DAN EN İYİ ÖDÜL...

Aktif Bank'ın 2011 yılı içerisinde sektöre

yenilik getiren faaliyetleri aşağıda yer

almaktadır;

Türkiye'nin ilk yurt içi VDMK (Varlığa Dayalı

Menkul Kıymet) ihracını gerçekleştirmiştir.

Banka tarafından kurulan Türkiye'nin ilk

Varlık Finansman Fonu'nun ihraç ettiği

187 milyon TL tutarındaki VDMK, gördüğü

yoğun ilgi sonucunda ihraç edildiği gün,

7 günlük satışta kalma süresine gerek

kalmaksızın ilk 2 saat içinde tamamen

satılmıştır. Türkiye'de alınabilecek

en yüksek kredi notu olan "AAA" ile

derecelendirilen ve Aktif Bank'ın bireysel

kredi portföyüne dayalı olan söz konusu

menkul kıymetleştirme işlemi, Türkiye'de

gerçekleştirilen ilk bilanço dışı VDMK ihracı

olma özelliğini taşımaktadır.

eden Aktif Bank, 2011 yılında proaktif

bir satış stratejisi izleyerek sadece kendi

müşterilerini değil, yaptığı iletişim ve

ziyaretlerle, ülkemizdeki tüm seçkin

yatırımcıları hedeflemiş ve 2011 yılında

toplam 3.5 milyar TL satış gerçekleştirme

başarısı elde etmiştir. Banka, altyapı

çalışmaları 2011'de tamamlanan ve

yine Türkiye'de bir ilk olan PTT'den bono

halka arzını ise 2012 yılının ilk yarısında

gerçekleştirmeyi planlamaktadır.

Türkiye çapında 985 PTT merkezinden

gerçekleştirilecek bono satışları ile

küçük yatırımcıların da Aktif Bono'nun

yüksek getirisinden faydalanması

hedeflenmektedir.

ilk ön ödemeli şehir kartı 2011 yılında

müşteri ile buluşturulmuştur. "Aktif38

Sultan Kart" bayanlara sağladığı indirim ve

puan kazanım avantajlarının yanı sıra farklı

tasarımı ve ilk kokulu ön ödemeli şehir

kartı olmasıyla dikkat çekmektedir. Ayrıca

üniversite öğrencilerine yönelik indirimli

toplu ulaşım ve alışverişlerde kullanılabilen,

indirim ve puan kazandıran ilk şehir kartı

"Aktif38 Unipasso" ve "Aktif81 Unipasso"

da 2011 yılında, Düzce ve Kayseri'de

üniversiteli gençlerin beğenisine

sunulmuştur.

uygulamaya alınan bisiklet projesi

KAYBİS kapsamında toplu ulaşım kartı

Kart38, bisiklet kiralamada kullanılmaya

başlanmıştır. Uygulama bu yönü ile

Türkiye'de bir ilk olma özelliği taşımaktadır.

kontörü bittiğinde 2 avans biniş hakkı

sağlayan "Avans Biniş" uygulaması bu

yönü ile Türkiye'de bir ilk olma özelliği

taşımaktadır.

planlanan el terminali ile yol kenarı

otopark ücret toplama sistemi sayesinde

Kart43 ile de ödeme yapılmasına imkan

sağlanacaktır. Proje bu yönü ile Türkiye'de

yine bir ilk olma özelliği taşımaktadır.

işyerinden Aktif Bank müşterisi olsun

olmasın herkesin, her noktaya, ucuz,

hızlı, kolay ve anında para göndermesine

olanak sağlayan UPT® (Ucuz Para

Transferi®) sisteminde 2011 yılından

itibaren yurt içi ve yurt dışı yabancı para

transferleri de yapılabilmeye başlanmıştır.

Bu kapsamda yurt dışı bankaları, hızlı para

transferi şirketleri ve diğer para transferi

yapma lisansına sahip finans kuruluşları

ile yapılan hızlı para transferi anlaşmaları

dahilinde Global Transfer Servisleri hizmeti

devreye alınmıştır.

kullanılmasını sağlayan "Parantez Kredi"

2010 yılında hizmete alan Aktif Bank, 2011

yılında da bu kredilerin maksimum vade

ve tutarlarını piyasa değerlerinin üzerine

çıkararak 72 aya varan vadelerle başvuru

sahiplerine maaşlarının 20 katına kadar

kredi kullanma imkan sunmuştur.

bayi kredilerinde "Garantörlü" modeli 2011

yılında hayata geçirmiş ve daha geniş bir

kitleye hizmet vermeye başlamıştır.

büyük ölçüde tamamlanan "Aktif Nokta

İşyeri" ve "sigortayeri.com" projeleri

ise 2012 yılı içerisinde sektöre yenilik

getirecek diğer faaliyetlerimiz arasındadır.

Aktif Bank'ın Şehir Bankacılığı stratejisi

doğrultusunda ilişkili kuruluşu E-Kent

aracılığı ile şehirlerde hayata geçirilen

yenilikler ise şunlardır:

kullanılabilen, puan ve indirim kazandıran,

tüm şehirlilerin kullanımına sunulan, ön

ödemeli şehir kartı Aktif81® ilişkili kuruluş

E-Kent markası altında Düzce'de hayata

geçirilmiştir.


2010


2011

Aktif Bank

Sorunlu Kredi Oranı (NPL)

Sorunlu Kredi Oranı (NPL)


"Yeni Jenerasyon



Raporumuzla

sektörün en itibarlı

yarışmalarından biri

olan ve dünyanın

tek bağımsız ödül

organizasyon şirketi

MerComm tarafından

22.si düzenlenen

"Galaxy Ödülleri"


kategorisinde

"Dünya 2.si" olduk.

İLETİŞİM ÇALIŞMALARIMIZLA

YILDIZLAR ARASINDAYIZ...

İŞE ALIMKonusunda uzman, inovatif ve genç bir

ekiple hızla büyüyen Aktif Bank'ın amacı;

hedef ve stratejileri doğrultusunda gereken

işgücünü temin etmek için, tüm adaylara

eşit fırsat sağlayarak; kurum değerlerini

benimseyen, iyi eğitimli, yenilikçi, yaratıcı,

gelişime ve değişime açık, özgüveni

yüksek, Aktif Bank'ı ileriye taşıyacak

yetenekleri kuruma kazandırmak, kişileri

yetenekleri ve becerilerine uygun işlerde

görevlendirmek ve bunun için gerekli olan

kaynakları oluşturmaktır.

Aktif Bank büyürken, doğru işe alım

araçları ile, konularında en yetkin

sektör deneyimli çalışanları ve yeni

mezun yüksek potansiyelleri bünyesine

kazandırmıştır. 2011 yılında çalışan sayısı

geçen yıla oranla yaklaşık %18 oranında

artmıştır.

Ayrıca kurum bünyesinde üniversite 3. ve

4. sınıf öğrencileri ile Ticaret Liseleri'nin

son sınıfında okuyan öğrencilere yönelik

düzenlenen staj programları ile bankacılık

sektörünü tanımak ve bu sektörde yer

almak isteyen öğrencilere Aktif Bank'ı ve

sektörü tanıma fırsatı sunulmaktadır.

Kuruma ve çalışanlarına kazandırdığı

yetkinliklerle entelektüel sermayesini

güçlendiren Aktif Bank, bu büyüme

stratejisini sürdürülebilir kılacak iç

dinamiklerine ve iç sorgu mekanizmalarına

büyük önem vermektedir. Bu

hedef doğrultusunda yeni iş kolları

yapılandırılarak Banka'nın faaliyet alanları

genişletilmiş, organizasyon yapısı ve

yetkinlik çatısı bu gelişime destek

sağlayacak şekilde yapılandırılmış, kilit

kadrolar belirlenerek stratejik insan

kaynağı planlaması yapılmış ve bu

plan doğrultusunda gerekli kaynaklar

sağlanmıştır.

İnsan kaynağının en değerli kaynak

olduğunun bilinci ile bu değeri

yükseltmek ve insan kaynaklarına yönelik

uygulamaları sürekli geliştirebilmek

amacıyla ülkemizdeki ve dünyadaki

en iyi uygulamalar takip edilmekte,

çalışanların yaratıcılıklarını teşvik etmeye ve

sağladıkları katma değeri ödüllendirmeye

yönelik uygulamalar geliştirilmektedir.

Aktif Bank'ın büyüme stratejisinin

temeli, yeni teknolojilere ve dünyadaki

gelişmelere hızla adaptasyon sağlayarak

yeni iş fırsatları yaratan bir organizasyona

dayanmaktadır.

EN DEĞERLİ VARLIĞIMIZ ÇALIŞANLARIMIZ

İNSAN KAYNAĞININ

EN DEĞERLİ KAYNAK

OLDUĞUNUN BİLİNCİ

İLE BU DEĞERİ

YÜKSELTMEK VE İNSAN

KAYNAKLARINA YÖNELİK

UYGULAMALARI SÜREKLİ

GELİŞTİREBİLMEK

AMACIYLA ÜLKEMİZDEKİ

VE DÜNYADAKİ EN

İYİ UYGULAMALAR

TAKİP EDİLMEKTE,

ÇALIŞANLARIN

YARATICILIKLARINI

TEŞVİK ETMEYE

VE SAĞLADIKLARI

KATMA DEĞERİ

ÖDÜLLENDİRMEYE

YÖNELİK UYGULAMALAR

GELİŞTİRİLMEKTEDİR.


GRUP İÇİ SİNERJİ

2011 YILINDA DA

SÜRDÜRÜLEREK, İLİŞKİLİ

KURULUŞLARIN DA

EĞİTİM İMKÂNLARINDAN

FAYDALANMALARI

SAĞLANMIŞ, AYRICA

İŞ ORTAKLARI

BÜNYESİNDEKİ

ÇALIŞANLARA

YÖNELİK TÜM ÜLKE

GENELİNDE ÜRÜN VE

SİSTEM EĞİTİMLERİ

GERÇEKLEŞTİRİLMİŞTİR.

TÜM AKTİF BANK

ÇALIŞANLARI

KENDİ İŞLERİNİN

LİDERİDİR VE

BAŞARILI OLAN

HER ÇALIŞAN,

BAŞARISINI

DEVAM ETTİRDİĞİ

SÜRECE EN

ÜST KADEMEYE

KADAR

YÜKSELME

ŞANSINA

SAHİPTİR.EĞİTİM VE GELİŞİMEğitim, 2011 yılında da İnsan Kaynakları

Birimi için çalışanların bilgi, beceri ve

başarılarını artıracak gelişim imkânları

yaratarak Banka'nın hedeflenen

organizasyonel yetkinlik seviyesine

ulaşması yolunda en önemli araç olmuştur.

Aktif Bank'ın hedefleri ve belirlenen

yetkinlik çatısı doğrultusunda, çalışanların

geliştirmesi gereken yetkinlikleri üzerine

gelişim programları tasarlanmıştır. Bu

dönemde tüm ekip üyelerine yurt içi ve

yurt dışında sağlanan çeşitli mesleki ve

kişisel gelişim eğitimlerine katılma imkânı

sağlanmıştır.

2011 yılı içerisinde toplam 16,750 saat

eğitime ayrılmış olup çalışan başına düşen

ortalama eğitim saati 48.5'tir.

Grup içi sinerji 2011 yılında da

sürdürülerek, ilişkili kuruluşların da eğitim

imkânlarından faydalanmaları sağlanmış,

ayrıca iş ortakları bünyesindeki çalışanlara

yönelik tüm ülke genelinde ürün ve sistem

eğitimleri gerçekleştirilmiştir.

KARİYER YÖNETİMİAktif Bank İnsan Kaynakları Birimi'nin

temel politikaları arasında; çalışanlar

arasında ayrım gözetmeksizin kendilerini

geliştirebilecekleri bir iş ortamı sunmak,

eşit kariyer fırsatları sağlamak ve başarıyı

teşvik eden sistemler kurmak yer

almaktadır. Ödüllendirme sistemleriyle

ilişkilendirilen performans yönetim sistemi

sayesinde Banka'nın ve çalışanların

hedefleri birleştirilerek, Banka ile birlikte

çalışanların da hedeflerine ulaşmalarını

sağlamak amaçlanmaktadır. Tüm Aktif

Bank çalışanları kendi işlerinin lideridir ve

başarılı olan her çalışan, başarısını devam

ettirdiği sürece en üst kademeye kadar

yükselme şansına sahiptir.

Terfi etmeye hak kazanan çalışanlar,

kadro ihtiyaçları doğrultusunda sadece

Banka içinde değil, Grup şirketleri içinde

de değerlendirilmektedir. Temel amaç kilit

kadrolarda ve yönetici kadrolarında yer

alacak isimleri Banka'nın kendi bünyesinde

yetiştirmektir.

Yüksek lisans / doktora sahibi %13

Üniversite mezunu %77

Yaş ortalaması 32

Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubu

Banka'nın dahil olduğu risk grubuna ilişkin işlemlerin hacmi, dönem sonunda sonuçlanmamış kredi ve mevduat

işlemleri ile döneme ilişkin gelir ve giderler: (Birim Bin TL'dir.)

(1) Banka'nın dahil olduğu risk grubuna kullandırılan 31,000 TL tutarındaki finansal kiralama alacakları nakdi

tutarlara dahil edilmiştir.

Nakdi G.nakdi Nakdi G.nakdi Nakdi G.nakdi

Krediler ve diğer alacaklar(1)

Dönem başı bakiyesi - - 137,349 10,465 211,801 868,154

Dönem sonu bakiyesi - - 582,570 2,003 231,224 748,696

Alınan faiz ve komisyon gelirleri - - 21,309 31 22,382 9,541

İştirak, Bağlı Ortaklık ve

Birlikte Kontrol

Edilen Ortaklıklar

Bankanın Doğrudan ve

Dolaylı Ortakları

Risk Grubuna Dahil Olan

Diğer Gerçek ve Tüzel

Kişiler


Bankamız Business Initiative

Directions (BID) tarafından

düzenlenen ve kaliteye

verdikleri önemle sektöre

liderlik eden şirket ve

kurumların takdir ve teşvik

edildiği organizasyonun 2011

zirvesinde Altın Kategori'de

"Uluslararası Kalite Ödülü"ne

layık görüldü. Paris, Londra,

Cenevre, Frankfurt ve New

York'ta yapılan toplantılarda

116 ülkenin şirket liderlerinin

bir araya gelerek sunduğu

öneriler sonucunda

Uluslararası Kalite Ödülü

(International Star Award for

Quality) için aday gösterilerek,

ileri teknolojik altyapımız,

inovatif yaklaşımımız ve güçlü

insan kaynağı özelliklerimiz

ile "Uluslararası Kalite Ödülü"nü almaya hak

kazandık.

KALİTEMİZE ULUSLARARASI

ÖDÜL...DENETÇİLER RAPORU

AKTİF YATIRIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ

02.03.2012 TARİHLİ 2011 YILI OLAĞAN GENEL KURULU'NA AKTİF YATIRIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ'nin 2011 yılı işlem ve hesapları şirket

ana sözleşmesi ve Türk Ticaret Kanunu

hükümleri gereğince tarafımızdan 2011

yılı içerisinde düzenli bir şekilde incelenmiş

bulunmaktadır. Yıl içindeki işlemlerin mevzuat

ve ana sözleşme hükümlerine uygun olarak

usulü dairesinde yapıldığı ve kayıtlara geçirildiği

görülmüştür.

Yıl sonunda Yönetim Kurulu tarafından

hazırlanan bilanço ve gelir tablosunun Şirket'in

kanuni defterlerine ve kayıtlarına uygun olduğu

tespit edilmiştir.

Bu itibarla bilanço ve gelir tablosu tasvip ve

tasdiklerinize sunulur.

FİKRİ EREM İHSAN KARAKAŞDENETÇİ DENETÇİ

Aktif Bank'ın sona eren dönemde "Bankaların Destek Hizmeti Almalarına İlişkin Yönetmelik" hükümleri

kapsamında aldığı hizmetler aşağıda yer almaktadır.

alınmaktadır.

sağlanmaktadır.

sağlanmaktadır.

sağlanmaktadır.

sağlanmaktadır.

tarafından sağlanmaktadır.

Altyapısı A.Ş.'den alınmaktadır.

sağlanmaktadır.


2011

Aktif Bank

Aktif Büyüme Hızı

2010


Aktif Büyüme Hızı


"Yeni Jenerasyon



Raporumuzla,

MerComm tarafından

düzenlenen ve faaliyet

raporlarının Oscar'ı

olarak adlandırılan

"ARC Ödülleri"


kategorisinde "Dünya 2.si" olduk.

İLETİŞİM ÇALIŞMALARIMIZ

OSCAR DAALDI...

İç Kontrol Bölümü tarafından Hazine,

Operasyon, Krediler ve Muhasebe

faaliyetlerine ilişkin tesis edilmiş olan 457

adet kontrol noktası incelenerek üç aylık

dönemler itibari ile raporlanmaktadır. Bu

bağlamda bahsi geçen konulara yönelik

2011 yılında 33 adet kontrol raporu

düzenlenmiştir.

Risk Yönetimi Bölümü, risklerin

tanımlanması, risklere ilişkin verilerin

toplanması, ölçülmesi, analiz edilmesi,

risk profilinin tespiti, raporlanması, maruz

bulunulan risklerin optimizasyonu için

gerekli tedbirlerin alınması, uygulanması

ve risklerin kontrolü hususlarında

çalışmalar yapmaktadır. Banka içerisinde

risk yönetimi politikaları ve risk limitleri

tesis edilmiş ve Yönetim Kurulu tarafından

onaylanmıştır. Banka'nın risk izleme

uygulamaları ve raporları tüm önemli

riskleri içermekte olup, düzenli olarak

yapılan bu raporlamalar ve yönetim bilgi

sistemleri, Banka'nın risk yönetimine ilişkin

politikalarını ve limitlerini desteklemektedir.

Banka'nın 2011 yılında büyüyen ve

gelişen organizasyon yapısı, bilanço

büyüklüğü, işlem hacmi ve çeşitliliği göz

önüne alınarak İç Denetim, İç Kontrol

ve Risk Yönetimi Bölümleri tarafından

gerçekleştiren faaliyetler sonucunda,

faaliyetlerin etkinliğinin ve verimliliğinin

artırılması, varlıklarının ve kaynaklarının

zarar görmesi riskinin azaltılması,

faaliyet raporlarının doğru ve güvenilir

olması, faaliyetlerin kanunlara ve yasal

yükümlülüklere uyumlu bir şekilde

yürütülmesi amaçlanmış, Banka'nın maruz

kaldığı risklerin düşük seviyede tutulması

sağlanmıştır.

2011 yıl sonu itibari ile İç Denetim Bölümü

1 Bölüm Başkanı, 1 Kıdemli Müfettiş,

1 Müfettiş, 1 Müfettiş Yardımcısı ve 1

Bilgi Sistemleri Denetçisi ile, İç Kontrol

Bölümü 3 Müdür, 1 Müdür Yardımcısı ve

1 Uzman ile ve Risk Yönetimi Bölümü ise

1 Bölüm Başkanı ve 1 Uzman kadrosu ile

faaliyetlerini yürütmektedir.

2011 yılında İç Denetim, İç Kontrol ve

Risk Yönetimi Bölümleri tarafından

gerçekleştirilen kontrol ve denetim

faaliyetlerinin yanı sıra, süreçlere yönelik

çalışmalar da gerçekleştirilmiş, yeni

kontrol noktaları tesis edilerek süreçlerde

iyileştirme sağlanmıştır.

Banka faaliyetlerinden dolayı ortaya

çıkabilecek riskler İç Kontrol ve İç Denetim

Bölümleri'nce gerçekleştirilen faaliyetler

kapsamında izlenmekte ve proaktif

yöntemler ile yönetilmektedir. İç Denetim

ve İç Kontrol Bölümleri, yaptıkları kontrol

ve incelemelerde mevcut yönetmelikler,

iç denetim programı, iç kontrol süreçleri

ve uygulama prensiplerinden hareket

etmektedir. Yapılan denetim ve kontrol

çalışmaları sonucu tespit edilen

bulgular, giderilmesi amacı ile işlemlerin

gerçekleştirildiği icracı bölümlere

bildirilmekte, bulgularda belirtilen

hususların gelişimi takip edilmektedir.

Yönetim Kurulu'nca da onaylanan "Yıllık

Denetim Planı" doğrultusunda İç Denetim

Bölümü tarafından 2011 yılında şubelerde

ve Genel Müdürlük birimlerinde denetim

çalışmaları gerçekleştirilmiştir. 2011 yılında

İç Denetim Bölümü tarafından 6 adet

şube denetimi, 17 adet Genel Müdürlük

Bölümleri denetimi ve 1 adet inceleme

gerçekleştirilmiştir. Ayrıca Yönetim

Beyanı çalışması kapsamında Banka Bilgi

Sistemleri ve Bankacılık Süreçlerine ilişkin

kontroller İç Kontrol Bölümü ile iş birliği

içinde test edilmiştir.

DENETİM KOMİTESİ'NİN İÇ KONTROL, İÇ DENETİM VE RİSK YÖNETİM SİSTEMLERİNİN İŞLEYİŞİNE İLİŞKİN DEĞERLENDİRMELERİ VE HESAP DÖNEMİ İÇERİSİNDEKİ FAALİYETLERİ HAKKINDA BİLGİLERBanka bünyesinde iç kontrol, iç denetim

ve risk yönetimi sistemlerinin işleyişi

amacı ile gerçekleştirilen organizasyonel

yapılanma BDDK tarafından yayınlanmış

olan 01.11.2006 tarihli Bankaların İç

Sistemleri Hakkında Yönetmelik esasları

çerçevesinde oluşturulmuştur.

Aktif Bank İç Sistemler organizasyonu,

Banka'nın maruz kalabileceği risklerin

izlenebilmesi ve yönetilebilmesi amacı ile

faaliyetlerin kapsam ve yapısıyla uyumlu,

değişen koşullara cevap verebilecek

nitelik ve etkinlikte kurulmuştur. İç

Kontrol, İç Denetim ve Risk Yönetimi

Bölümleri'nin tesisinde bağımsızlık,

objektiflik ve kuvvetler ayrılığı prensipleri

gözetilmiş, bölümlerin iç düzenlemelerinin

ve çalışma esaslarının belirlenmesinde

ulusal mevzuat ve uluslararası standartlar

göz önünde bulundurulmuştur. Yukarıda

bahsi geçen yönetmeliğe uygun olarak

tesis edilen İç Kontrol, İç Denetim ve

Risk Yönetimi Bölümleri'nin faaliyetleri,

Denetim Komitesi ile yapılan toplantılarda

değerlendirilmektedir. 2011 yılında

toplam 6 adet Denetim Komitesi toplantısı

gerçekleştirilmiş, İç Sistemler Bölümlerinin

faaliyetleri yakından takip edilerek Denetim

Komitesi üyelerince gerekli görülen

hususlar Yönetim Kurulu ile paylaşılmıştır.

BANKA'NIN RİSK İZLEME

UYGULAMALARI VE

RAPORLARI TÜM ÖNEMLİ

RİSKLERİ İÇERMEKTE

OLUP, DÜZENLİ

OLARAK YAPILAN

BU RAPORLAMALAR

VE YÖNETİM BİLGİ

SİSTEMLERİ, BANKA'NIN

RİSK YÖNETİMİNE

İLİŞKİN POLİTİKALARINI

VE LİMİTLERİNİ

DESTEKLEMEKTEDİR.


PİYASA RİSKİHazine ve sermaye piyasaları faaliyetleri,

bankalararası para piyasası işlemleri,

repo, ters repo, değişken ve sabit getirili

enstrümanlar, döviz işlemleri, türev

enstrümanlar, banka bonosu ihracı, alım-

satım işlemleri ve Varlığa Dayalı Menkul

Kıymet ihracı olarak sıralanmaktadır. 2011

yılı toplam faiz gelirlerinin %22'si hazine ve

sermaye piyasaları faaliyet kolu altındaki

işlemlerden gerçekleşmiştir.

Hazine ve sermaye piyasaları işlemleri

kapsamında menkul kıymet portföyünün

aktif büyüklüğe oranı ise %18 olarak

gerçekleşmiştir. Bankalararası

plasmanların kısa vadeli oluşu ve menkul

kıymet portföyünün gösterge devlet

iç borçlanma senetlerinden oluşması

olası likidite riskine karşı Banka'yı güçlü

kılmaktadır.

Aktif Bank hazine işlemleri ile, müşteri

portföyünün ihtiyaçlarına cevap

verebilecek nitelikteki ürünlerin sunulması

birincil amaç olarak belirlenmekle beraber;

Yönetim Kurulu tarafından oluşturulan

piyasa limitleri doğrultusunda yapılan

işlemlerle kârlılığa katkıda bulunulması

amaçlanmaktadır.

OPERASYONEL RİSKAktif Bank'ın operasyonel riskinin

yönetilmesi amacıyla oluşturulan

yönetmelikler kapsamında Banka içinde

oluşabilecek operasyonel kayıplar bir

veritabanı üzerinden takip edilmektedir.

Ayrıca olağanüstü durum planları

çerçevesinde, İstanbul Gebze ilçesinde

bulunan Hotsite Merkezi, bölgesel

felaketlerde çekirdek kadronun çalışmasını

sağlamak amacıyla görev yapmaktadır.

Ankara'daki Olağanüstü Durum Merkezi

ise, deprem, yangın, sel gibi daha büyük

felaketlerde, Banka'nın faaliyetlerine

devam etmesini sağlayacaktır. Tüm

kurumsal erişimlerin ve kritik sunucuların

bir yedeği, Ankara'daki merkezde

eşzamanlı olarak yedeklenmektedir. Her

iki merkezde de çekirdek kadronun tüm

teknik gereksinimlerini karşılayan bir ofis

ortamı oluşturulmuştur.

RİSK TÜRLERİ İTİBARİYLE UYGULANAN RİSK YÖNETİMİ POLİTİKALARINA İLİŞKİN BİLGİLERAktif Bank'ın temel faaliyet kolları Kurumsal

Bankacılık, Perakende Bankacılık, Hazine

ve Sermaye Piyasaları işlemleridir. Aktif

büyüklük içindeki toplam payı %96 olan bu

faaliyetlerden elde edilen gelir, 2011 yılında

toplam faiz gelirinin %99'nu oluşturmuştur.

KREDİ RİSKİKurumsal Bankacılık faaliyetleri

kapsamında; ticaret finansmanı,

proje finansmanı, ihracat finansmanı,

faktoring, finansal kiralama, harici garanti,

teminat mektubu ve dış ticaret işlemleri

yürütülmektedir. 2011 yılı toplam faiz

gelirlerinin %44'ü Kurumsal Bankacılık

faaliyet kolu altındaki işlemlerden

gerçekleşmiştir.

2011 yılı sonunda Perakende Bankacılık

faliyetlerinde kullandırılan bireysel

kredilerin aktif büyüklük içindeki payı

%22 seviyelerine ulaşmıştır. Bu kredilerin

faiz gelirleri katkısı ise %33 olarak

gerçekleşmiştir. Faiz gelirine yüksek katkı

sağlayan bireysel kredilerin, 2011 yıl sonu

itibariyle NPL oranı %0.36 gibi sıfıra yakın

bir oran ile gerçekleşmiştir.

Kredi riski yönetiminin amacı Banka'nın

temel strateji ve hedefleri doğrultusunda

kredi portföyünün maruz kalabileceği riski

yönetmek ve riske endeksli olan getiriyi

maksimize etmektir. Kredi analiz, kredi

tahsis ve kullandırımlarda erken uyarı

sinyallerini de göz önüne alan dinamik bir

kredi portföyü yönetimi benimsenmiştir.

Kredi plasmanlarında, emniyet, seyyaliyet,

verim ve kredilerin uygun dağılımı

Banka politikası olarak gözetilmektedir.

Bu politikalar sonucunda 2011 yıl sonu

itibariyle takipteki kurumsal kredilerin

toplam nakdi kredilere oranı (NPL) %0.62

gibi düşük bir oranda gerçekleşmiştir.

Kredi riskinin yönetimi konusunda gerekli

dokümantasyon, sorumluluklar ve limitler

belirlenmiştir. Banka'da uygulanan

derecelendirme sistemi, kredilendirme

süreci ve kredi kullandırım koşullarının

tespit edilmesi için kurallar tanımlanmıştır.

Kredi riskiyle ilgili olarak ulaşılan bulgular

Yönetim Kurulu'na ve Üst Yönetim'e

raporlanmaktadır.

2011 yılı sonu itibariyle Banka'nın toplam

varlıkları bir önceki yıl sonuna göre %72.56

artış göstererek 2,552.8 milyon TL'ye

ulaşmıştır. ABD Doları bazında bakıldığında

ise, 2010 yılı sonunda 956.92 milyon ABD

Doları olan aktif büyüklük, %39.93 büyüme

ile 2011 yılı sonunda 1,339 milyon ABD

Doları'na ulaşmıştır. Büyüme planlarına

paralel olarak nitelikli personel istihdamı

ve teknoloji yatırımına devam edilen 2011

yılı sonunda Banka, 50 milyon TL net

kâr elde etmeyi başarmış, bu sonuçla

kârlılığını da 2010 yıl sonuna göre %42.51

oranında artırmıştır. 2010 yılında net kâr

bazında ortalama aktif getirisi %3.41

iken, 2011 yılında bu oran %2.48 olarak

gerçekleşmiştir. Önceki dönemde %18.25

olan ortalama özkaynak getirisi ise 2011

yılı itibariyle %18.70 düzeyine gelmiştir.

2011 yıl sonu itibariyle Banka'nın

özkaynakları 106.8 milyon TL büyüyerek

320.9 milyon TL'ye ulaşmıştır. Aktif Bank

bu sonuçla özkaynak yapısını daha da

güçlendirmiştir. 2011 yıl sonu itibariyle

Aktif Bank'ın sermaye yeterliliği rasyosu

%13.94'tür.

Banka, 2011 yılında da kredi portföyünü

risk-getiri dengesini optimal ölçekte tutan

bir anlayışla yönetmiş, müşterilerinin

farklı vadelerdeki kaynak ihtiyaçlarını

en uygun koşullarda karşılamıştır. 2011

yılında krediler ve finansal kiralama

işlemleri %130.7 oranında büyümüş ve

1,677.8 milyon TL olarak gerçekleşmiştir.

Banka'nın gayri nakdi krediler toplamı

1,163.9 milyon TL olarak gerçekleşmiştir.

Buna mukabil, dünya çapında yaşanan

ekonomik krize ve bunun olumsuz

etkilerine rağmen, akılcı ve dengeli risk

politikaları sayesinde, takipteki alacakların

toplam krediler içindeki payı %0.53 ile

sınırlı kalmıştır.

Aktif Bank, 2009 yılında Türkiye'nin ilk

"commercial paper" özelliklerine sahip

Banka Bonosu'nu (Aktif Bono®) çıkaran

banka olmuş, bu alanda sektöre öncülük

etmiştir. Yıl sonu itibariyle banka bonosu

ihracı ile sağlanan kaynak toplamı 837.4

milyon TL civarındadır. Güçlü özkaynak

yapısı ile güven veren Banka, 2011 yılında

yabancı kaynaklarını da önemli oranda

artırmayı başarmıştır.

Özet olarak Aktif Bank, 2011 yılında çok

önemli bir büyüme göstermiş; bu önemli

büyümeyi bir yandan kârlılığını artırırken,

bir yandan da etkin risk yönetimi ile sektör

genelinin çok altında bir sorunlu kredi oranı

ile gerçekleştirmiştir.


5 YILLIK ÖZET FİNANSAL BİLGİLER - NOMİNAL DEĞERLER İLE (Bin TL)

2011 2010 2009 2008 2007

BANKALAR VE PARA PİYASALARINA PLASMANLAR 20,126 182,870 91,045 47,286 22,346

ALIM SATIM AMAÇLI MENKUL DEĞERLER (NET) 1,081 197 874 854 505

SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLAR (NET) 470,626 402,592 122,044 47,774 0

KREDİLER VE FAKTORİNG ALACAKLARI (NET) 1,677,755 723,305 298,461 121,244 75,188

FİNANSAL KİRALAMA ALACAKLARI (NET) 31 3,807 7,274 349 608

ÖZKAYNAKLAR 320,861 214,081 170,688 158,661 62,920

BİLANÇO BÜYÜKLÜĞÜ 2,552,810 1,479,392 578,047 251,680 111,680

GARANTİ VE KEFALETLER 1,163,928 1,349,745 498,579 351,357 155,291

NET FAİZ GELİRİ 89,686 38,138 32,578 15,186 11,097

NET ÜCRET VE KOMİSYON GELİRLERİ 103,173 28,334 5,227 3,533 2,274

VERGİ ÖNCESİ KÂR 74,073 39,012 11,694 1,314 3,691

VERGİ KARŞILIĞI -24,044 -3,907 -2,386 285 -1,021

NET DÖNEM KÂRI 50,029 35,105 9,308 1,599 2,670

5 YILLIK ÖZET FİNANSAL BİLGİLER - NOMİNAL DEĞERLER İLE (Bin ABD DOLARI)

2011 2010 2009 2008 2007

BANKALAR VE PARA PİYASALARINA PLASMANLAR 10,557 118,286 60,467 31,150 19,124

ALIM SATIM AMAÇLI MENKUL DEĞERLER (NET) 567 127 580 563 432

SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLAR (NET) 246,853 260,409 81,055 31,472 -

KREDİLER VE FAKTORİNG ALACAKLARI (NET) 880,018 467,856 198,221 79,871 64,346

FİNANSAL KİRALAMA ALACAKLARI (NET) 16 2,462 4,831 230 520

ÖZKAYNAKLAR 168,298 138,474 113,361 104,520 53,847

BİLANÇO BÜYÜKLÜĞÜ 1,339,003 956,916 383,906 165,797 95,576

GARANTİ VE KEFALETLER 610,505 873,056 331,128 231,460 132,898

NET FAİZ GELİRİ 47,042 24,669 21,636 10,004 9,497

NET ÜCRET VE KOMİSYON GELİRLERİ 54,116 18,327 3,471 2,327 1,946

VERGİ ÖNCESİ KÂR 38,853 25,234 7,766 866 3,159

VERGİ KARŞILIĞI -12,612 -2,527 -1,585 188 -874

NET DÖNEM KÂRI 26,241 22,707 6,182 1,053 2,285

Kullanılan USD Kurları 1.9065 1.546 1.5057 1.518 1.1685

Akis Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.,

a Turkish corporation and a member firm of the KPMG network of independent

member firms affiliated with KPMG International Cooperative, a Swiss entity.

Akis Bağımsız Denetim ve Serbest

Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.Kavacık Rüzgarlı Bahçe Mah.

Kavak Sok. No: 3

Beykoz 34805 İstanbul

Telephone +90 (216) 681 90 00

Fax +90 (216) 681 90 90

Internet www.kpmg.com.tr

YILLIK FAALİYET RAPORU

UYGUNLUK GÖRÜŞÜ

Aktif Yatırım Bankası Anonim Şirketi Genel Kurulu’na:

Aktif Yatırım Bankası Anonim Şirketi’nin ("Banka") 31 Aralık 2011 tarihi itibariyle hazırlanan yıllık faaliyet

raporunda yer alan finansal bilgilerin ilgili hesap dönemi sonu itibariyle düzenlenen bağımsız denetim raporu ile

uyumluluğunu ve doğruluğunu denetlemiş bulunuyoruz. Rapor konusu yıllık faaliyet raporu Banka yönetiminin

sorumluluğundadır. Bağımsız denetimi yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, yıllık faaliyet raporu

üzerinde görüş bildirmektir.

Denetim, 5411 sayılı Bankacılık Kanunu uyarınca yürürlüğe konulan yıllık faaliyet raporu hazırlanmasına ve

yayımlanmasına ilişkin usul ve esaslar ile bağımsız denetim ilkelerine ilişkin düzenlemelere uygun olarak

gerçekleştirilmiştir. Bu düzenlemeler, yıllık faaliyet raporunda önemli bir hatanın olup olmadığı konusunda

makul güvence sağlamak üzere planlanmasını ve yürütülmesini gerektirmektedir. Gerçekleştirilen denetimin,

görüşümüzün oluşturulmasına makul ve yeterli bir dayanak oluşturduğuna inanıyoruz.

Görüşümüze göre, ilişikteki yıllık faaliyet raporunda yer alan finansal bilgiler, bütün önemli taraflarıyla, Aktif Yatırım

Bankası Anonim Şirketi’nin 31 Aralık 2011 tarihi itibariyle 5411 sayılı Bankacılık Kanununun 40’ıncı maddesi

gereğince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen usul ve esaslara uygun olarak Banka’nın finansal

durumuna ilişkin bilgileri doğru bir biçimde yansıtmakta ve özet yönetim kurulu raporu ile tarafımızca verilen

bağımsız denetçi görüşünü içermekte olup, bağımsız denetimden geçmiş finansal tablolarda verilen bilgiler ile

uyumludur.

İstanbul,

13 Şubat 2012


Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi

Erdal Tıkmak

Sorumlu Ortak, Başdenetçi



BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU

Aktif Yatırım Bankası Anonim Şirketi Yönetim Kurulu'na:

Aktif Yatırım Bankası A.Ş.’nin (“Banka”) 31 Aralık 2011 tarihi itibariyle hazırlanan konsolide olmayan bilançosu,

aynı tarihte sona eren döneme ait konsolide olmayan gelir tablosu, nakit akış tablosu ve özkaynak değişim

tablosunu ve önemli muhasebe politikaları ile diğer açıklayıcı notların bir özetini denetlemiş bulunuyoruz.

Banka Yönetim Kurulu’nun Sorumluluğuna İlişkin Açıklama

Banka Yönetim Kurulu, rapor konusu finansal tabloların 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de

yayımlanan Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerinin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında

Yönetmelik, Türkiye Muhasebe Standartları ile Türkiye Finansal Raporlama Standartlarına ve Bankacılık

Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan

diğer yönetmelik, açıklama ve genelgeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından yapılan

açıklamalara uygun olarak ve hata ya da suistimal dolayısıyla önemlilik arzeden ölçüde yanlış bilgi içermeyecek

şekilde hazırlanmasını ve sunulmasını sağlayacak bir iç kontrol sistemi oluşturulması, uygun muhasebe

politikalarının seçilmesi ve uygulanmasından sorumludur.

Yetkili Denetim Kuruluşunun Sorumluluğuna İlişkin Açıklama

Bağımsız denetimi yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, denetlenen finansal tablolar üzerinde

görüş bildirmektir. Bağımsız denetimimiz, 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan

Bankalarda Bağımsız Denetim Gerçekleştirecek Kuruluşların Yetkilendirilmesi ve Faaliyetleri Hakkında

Yönetmelik ve uluslararası denetim standartlarına uyumlu olarak gerçekleştirilmiştir. Finansal tabloların

önemlilik arz edecek ölçüde bir hata içermediğine ilişkin makul güvence sağlayacak şekilde bağımsız denetim

planlanmış ve gerçekleştirilmiştir. Bağımsız denetimde; finansal tablolarda yer alan tutarlar ve finansal tablo

açıklama ve dipnotları hakkında denetim kanıtı toplamaya yönelik denetim teknikleri uygulanmış; bu teknikler

istihdam ettiğimiz bağımsız denetçilerin insiyatifine bırakılmış, ancak, duruma uygun denetim teknikleri, finansal

tabloların hazırlanması ve sunumu sürecindeki iç kontrollerin etkinliği dikkate alınarak ve uygulanan muhasebe

politikalarının uygunluğu değerlendirilerek belirlenmiştir. Aşağıda belirtilen bağımsız denetim görüşünün

oluşturulması için yeterli ve uygun denetim kanıtı sağlanmıştır.

31 Aralık 2011 tarihi itibariyle hazırlanan ilişikteki konsolide olmayan finansal tablolar, Banka yönetimi tarafından

ekonomide ve piyasalarda meydana gelebilecek olumsuz gelişmelerin olası etkileri nedeniyle ayrılan ve tamamı

raporlama dönemi itibariyle gider yazılan 30,000 Bin TL tutarında serbest karşılığı içermektedir.

Görüşümüze göre, yukarıda dördüncü paragrafta açıklanan hususun konsolide olmayan finansal tablolar

üzerindeki etkileri haricinde, ilişikteki konsolide olmayan finansal tablolar, bütün önemli taraflarıyla, Aktif Yatırım

Bankası A.Ş.’nin 31 Aralık 2011 tarihi itibariyle mali durumunu ve aynı tarihte sona eren döneme ait faaliyet

sonuçlarını ve nakit akışlarını 5411 sayılı Bankacılık Kanununun 37’nci maddesi gereğince yürürlükte bulunan

düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu

tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ ve genelgeler

ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından yapılan açıklamalara uygun olarak doğru bir biçimde

yansıtmaktadır.

Görüşümüze ilave şart getirmemekle birlikte aşağıdaki hususa dikkat çekilmesi gerekli görülmüştür:

Banka bilanço tarihi itibariyle nakdi ve gayrinakdi kredilerinin önemli bir bölümünü ilişkili şirketlere (Çalık Grubu)

kullandırmıştır.

İstanbul

10 Şubat 2012

Akis Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.,

a Turkish corporation and a member firm of the KPMG network of independent

member firms affiliated with KPMG International Cooperative, a Swiss entity.


Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.Kavacık Rüzgarlı Bahçe Mah.

Kavak Sok. No: 3

Beykoz 34805 İstanbul

Telephone +90 (216) 681 90 00

Fax +90 (216) 681 90 90

Internet www.kpmg.com.tr


Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi

Erdal Tıkmak

Sorumlu Ortak, Başdenetçi

6766

BİRİNCİ BÖLÜM

GENEL BİLGİLER

I. Banka’nın kuruluş tarihi, başlangıç statüsü, anılan statüde meydana gelen değişiklikleri ihtiva eden Banka’nın

tarihçesi

Banka’nın kurulmasına 3182 sayılı Bankalar Kanunu’nun 4’üncü maddesine göre, Bakanlar Kurulu’nca 22 Eylül 1998 tarih ve 98/11819 sayılı Kararname ile izin verilmiş, söz konusu karar 21 Ekim 1998 tarih ve 23500 sayılı Resmi Gazete’de yayınlanmıştır. Banka, 28 Temmuz 1999 tarihinde tescil edilmiş ve “Ana Sözleşme” 29 Temmuz 999 tarihinde Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi’nde yayınlanmıştır.

Banka’nın statüsü 5411 Sayılı Bankacılık Kanunu’nda yer alan sınıflamaya göre “Kalkınma ve Yatırım Bankası”dır. Banka’nın “Mevduat Kabul Etme” yetkisi bulunmamaktadır.

Banka’nın “Çalık Yatırım Bankası A.Ş.” olan ticaret unvanı 10 Haziran 2008 tarih ve 621 no’lu Yönetim Kurulu kararı ile “Aktif Yatırım Bankası A.Ş. (Aktif Bank)” olarak değiştirilmiştir. Ticaret unvanı değişikliği 1 Ağustos 2008 tarihinde tescil edilmiştir.

II. Banka’nın sermaye yapısı, yönetim ve denetimini doğrudan veya dolaylı olarak tek başına veya birlikte elinde

bulunduran ortakları, varsa bu hususlarda yıl içindeki değişiklikler ile dahil olduğu gruba ilişkin açıklama

31 Aralık 2011 tarihi itibariyle başlıca hissedarlar ve sermaye yapısı aşağıda belirtilmiştir:

Pay Pay Ödenmiş Ödenmemiş

Ad soyad / Ticari unvanı Tutarları Oranları Paylar Paylar

Çalık Holding A.Ş. 227,688 98.99 227,688 -GAP Güneydoğu Tekstil San. ve Tic. A.Ş. 1,224 0.53 1,224 -Ahmet Çalık 544 0.24 544 -Başak Enerji Elektrik Üretim San. ve Tic. A.Ş. 272 0.12 272 -Irmak Enerji Elektrik Üretim Madencilik San. ve Tic. A.Ş. 272 0.12 272 - Toplam 230,000 100.00 230,000 -

Banka’nın ödenmiş sermayesi 24 Kasım 2011 tarihinde 18,500 TL tutarında nakdi artırım ile 163,000 TL’den 181,500 TL’ye, 30 Aralık 2011 tarihinde 48,500 TL tutarında nakdi artırım ile 181,500 TL’den 230,000 TL ödenmiş sermayeye ulaşmıştır.

Banka’nın sermayesinde doğrudan veya dolaylı hakimiyeti söz konusu olan sermaye grubu Çalık Grubu’dur.

24 Kasım 2011 tarihli sermaye artırımı öncesi sermaye yapısı ve hissedarlar aşağıdaki şekildedir:

30 Aralık 2011 tarihli sermaye artırımı öncesi sermaye yapısı ve hissedarlar aşağıdaki şekildedir:



Çalık Holding A.Ş. 160,688 98.58 160,688 -GAP Güneydoğu Tekstil San. ve Tic. A.Ş. 1,224 0.75 1,224 -Ahmet Çalık 544 0.33 544 -Başak Enerji Elektrik Üretim San. ve Tic. A.Ş. 272 0.17 272 -Irmak Enerji Elektrik Üretim Madencilik San. ve Tic. A.Ş. 272 0.17 272 - 163,000 100.00 163,000 -



Çalık Holding A.Ş. 179,188 98.73 179,188 -GAP Güneydoğu Tekstil San. ve Tic. A.Ş. 1,224 0.67 1,224 -Ahmet Çalık 544 0.30 544 -Başak Enerji Elektrik Üretim San. ve Tic. A.Ş. 272 0.15 272 -Irmak Enerji Elektrik Üretim Madencilik San. ve Tic. A.Ş. 272 0.15 272 181,500 100.00 181,500 -

Banka’nın yönetim merkezinin adresi : Büyükdere Cad. No: 163 Zincirlikuyu / İstanbul

Banka’nın telefon ve faks numaraları : Telefon numarası : (0 212) 340 80 00

Faks numarası : (0 212) 340 88 65

Bankanın internet sayfası adresi : www.aktifbank.com.tr

İrtibat için elektronik posta adresi : [email protected]

Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından düzenlenen Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğe göre hazırlanan 31 Aralık 2011 tarihli konsolide olmayan finansal rapor aşağıda yer alan bölümlerden oluşmaktadır:

Bu raporda yer alan konsolide olmayan finansal tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotlar Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik, Türkiye Muhasebe Standartları, Türkiye Finansal Raporlama Standartları, bunlara ilişkin ek ve yorumlar ile Bankamız kayıtlarına uygun olarak, aksi belirtilmediği müddetçe bin Türk Lirası cinsinden hazırlanmış olup, bağımsız denetime tabi tutulmuş ve ilişikte sunulmuştur.

10 Şubat 2012

Bu finansal rapor ile ilgili olarak soruların iletilebileceği yetkili personele ilişkin bilgiler

Ad-Soyad / Unvan : Ahmet Sefa Şen / Finansal Raporlamadan Sorumlu Bölüm Başkanı

Telefon numarası : (0 212) 340 80 00

Faks numarası : (0 212) 340 88 65

Ahmet Çalık Dr. Önder Halisdemir Hakan Kurtoğlu Ahmet Sefa Şen

Mehmet Usta Veysel Şahin

Yönetim Kurulu Yönetim Kurulu Üyesi - Finansal Raporlamadan Sorumlu Finansal Raporlamadan Sorumlu

Başkanı Genel Müdür Genel Müdür Yardımcısı Bölüm Başkanı

Denetim Komitesi Denetim Komitesi

Başkanı Üyesi

AKTİF YATIRIM BANKASI A.Ş.

31 ARALIK 2011 TARİHİ İTİBARİYLE HAZIRLANAN YILSONU

KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL RAPORU

6968


31 ARALIK 2011 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT

KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR

(Birim - Bin TL)

III. Banka’nın, yönetim kurulu başkan ve üyeleri, denetim komitesi üyeleri ile genel müdür ve yardımcılarının

varsa Banka’da sahip oldukları paylara ve sorumluluk alanlarına ilişkin açıklamalar

Yönetim Kurulu Başkanı Ahmet Çalık, Banka sermayesinde doğrudan %0.24 oranında paya sahiptir.

Yukarıda ismi geçen diğer kişilerin, Banka’da sahip oldukları paylar bulunmamaktadır.

Adı ve Soyadı Görevi Eğitimi

Ahmet Çalık Yönetim Kurulu Başkanı LiseMehmet Usta Yönetim Kurulu Başkan Vekili + Denetim Komitesi Başkanı LisansMehmet Ertuğrul Gürler Yönetim Kurulu Üyesi Lisansİzzet Serhat Demir Yönetim Kurulu Üyesi LisansVeysel Şahin Yönetim Kurulu Üyesi + Denetim Komitesi Üyesi LisansÖnder Halisdemir Yönetim Kurulu Üyesi + Genel Müdür DoktoraMurat Emre Duman Genel Müdür Yardımcısı – Perakende Bankacılık Yüksek LisansDoğan Akay Genel Müdür Yardımcısı – Kurumsal Bankacılık LisansFerda Önen Genel Müdür Yardımcısı – Operasyon LisansMutlu Özdemir Genel Müdür Yardımcısı – Bilgi Teknolojileri LisansRaci Kaya Genel Müdür Yardımcısı – Hazine Yüksek LisansSerdar Sümer Genel Müdür Yardımcısı – İştirak Yönetimi DoktoraHakan Kurtoğlu Genel Müdür Yardımcısı – Finans LisansFikri Erem Yasal Denetçi Lisansİhsan Karakaş Yasal Denetçi Lisans

IV. Banka’da nitelikli pay sahibi olan kişi ve kuruluşlara ilişkin açıklamalar

V. Banka’nın hizmet türü ve faaliyet alanlarını içeren özet bilgi

Banka’nın kuruluş amacı, mer’i mevzuat hükümlerine uygun olarak ve Bankacılık Kanunu ve ilgili mevzuatın sınırları içinde kalmak kaydı ile yatırım, proje finansmanı ve menkul kıymetlerle ilgili işlemler ve aşağıda belirtilmiş olan konular da dahil olmak üzere her türlü yatırım bankacılığı hizmeti vermek ve mevzuatın Kalkınma ve Yatırım Bankaları hakkında cevaz verdiği her türlü bankacılık işleminde bulunmaktır. Banka ayrıca proje finansmanı ve diğer finansman hizmetleri, faktoring işlemleri, finansal kiralama işlemleri, menkul kıymet ve kredili finansman hizmetleri, yatırım bankacılığı ile ilgili ekonomik, organizasyon, müşavirlik faaliyetleri hizmetleri vermeyi amaçlamaktadır.

Banka, aşağıdaki faaliyet türlerini yapmaktadır:

her türlü ödeme ve tahsilat işlemleri,



Çalık Holding A.Ş. 227,688 98.99 227,688 -

7170

I. BİLANÇO (FİNANSAL DURUM TABLOSU) I. BİLANÇO (FİNANSAL DURUM TABLOSU)

DipnotAKTİF KALEMLER (5 - I) TP YP Toplam TP YP ToplamI. NAKİT DEĞERLER VE MERKEZ BANKASI (1) 132,674 211,554 344,228 42,910 100,055 142,965II. GERÇEĞE UYGUN D. FARKI K/Z’A YANSITILAN FV (net) (2) 984 97 1,081 23 174 1972.1 Alım satım amaçlı fınansal varlıklar 984 97 1,081 23 174 1972.1.1 Devlet borçlanma senetleri 93 - 93 - - -2.1.2 Sermayede payı temsil eden menkul değerler - - - - - -2.1.3 Alım satım amaçlı türev finansal varlıklar 374 97 471 23 174 1972.1.4 Diğer menkul değerler 517 - 517 - - -2.2 Gerçeğe uygun değer farkı k/z’a yansıtılan o. sınıflandırılan fv - - - - - -2.2.1 Devlet borçlanma senetleri - - - - - -2.2.2 Sermayede payı temsil eden menkul değerler - - - - - -2.2.3 Krediler - - - - - -2.2.4 Diğer menkul değerler - - - - - -III. BANKALAR (3) 246 19,880 20,126 32 182,838 182,870IV. PARA PİYASALARINDAN ALACAKLAR - - - - - -4.1 Bankalararası para piyasasından alacaklar - - - - - -4.2 İMKB Takasbank piyasasından alacaklar - - - - - -4.3 Ters repo işlemlerinden alacaklar - - - - - -V. SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLAR (Net) (4) 427,333 43,293 470,626 350,814 51,778 402,5925.1 Sermayede payı temsil eden menkul değerler - - - - - -5.2 Devlet borçlanma senetleri 426,785 - 426,785 350,814 - 350,8145.3 Diğer menkul değerler 548 43,293 43,841 - 51,778 51,778VI. KREDİLER VE ALACAKLAR (5) 1,530,542 145,694 1,676,236 636,792 84,794 721,5866.1 Krediler ve alacaklar 1,530,542 145,694 1,676,236 636,792 84,794 721,5866.1.1 Bankanın dahil olduğu risk grubuna kullandırılan krediler 769,647 44,116 813,763 297,745 47,598 345,3436.1.2 Devlet borçlanma senetleri - - - - - -6.1.3 Diğer 760,895 101,578 862,473 339,047 37,196 376,2436.2 Takipteki krediler 8,953 - 8,953 5,538 - 5,5386.3 Özel karşılıklar (8,953) - (8,953) (5,538) - (5,538)VII. FAKTORİNG ALACAKLARI (5) 1,519 - 1,519 1,719 - 1,719VIII. VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net) (6) - 3,838 3,838 - 2,806 2,8068.1 Devlet borçlanma senetleri - - - - - -8.2 Diğer menkul değerler - 3,838 3,838 - 2,806 2,806IX. İŞTİRAKLER (Net) (7) - - - - - -9.1 Özkaynak yöntemine göre muhasebeleştirilenler - - - - - -9.2 Konsolide edilmeyenler - - - - - -9.2.1 Mali iştirakler - - - - - -9.2.2 Mali olmayan iştirakler - - - - - -X. BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net) (8) - - - - - -10.1 Konsolide edilmeyen mali ortaklıklar - - - - - -10.2 Konsolide edilmeyen mali olmayan ortaklıklar - - - - - -XI. BİRLİKTE KONTROL EDİLEN (İŞ ORTAKLIKLARI) ORTAKLIKLAR (Net) (9) - - - - - -11.1 Özkaynak yöntemine göre muhasebeleştirilenler - - - - - -11.2 Konsolide edilmeyenler - - - - - -11.2.1 Mali ortaklıklar - - - - - -11.2.2 Mali olmayan ortaklıklar - - - - - -XII. KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN ALACAKLAR (Net) (10) - 31 31 - 3,807 3,80712.1 Finansal kiralama alacakları - 36 36 - 4,061 4,06112.2 Faaliyet kiralaması alacakları - - - - - -12.3 Diğer - - - - - -12.4 Kazanılmamış gelirler (-) - (5) (5) - (254) (254)XIII. RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR (11) - - - - - -13.1 Gerçeğe uygun değer riskinden korunma amaçlılar - - - - - -13.2 Nakit akış riskinden korunma amaçlılar - - - - - -13.3 Yurtdışındaki net yatırım riskinden korunma amaçlılar - - - - - -XIV. MADDİ DURAN VARLIKLAR (net) (12) 4,715 - 4,715 4,647 - 4,647XV. MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (net) (13) 15,667 - 15,667 12,832 - 12,83215.1 Şerefiye - - - - - -15.2 Diğer 15,667 - 15,667 12,832 - 12,832XVI. YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (net) (14) - - - - - -XVII. VERGİ VARLIĞI (15) 2,956 - 2,956 140 - 14017.1 Cari vergi varlığı - - - - - -17.2 Ertelenmiş vergi varlığı 2,956 - 2,956 140 - 140XVIII. SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIKLAR (net) (16) - - - - - -18.1 Satış amaçlı - - - - - -18.2 Durdurulan faaliyetlere ilişkin - - - - - -XIX. DİĞER AKTİFLER (17) 11,763 24 11,787 3,213 18 3,231 AKTİF TOPLAMI 2,128,399 424,411 2,552,810 1,053,122 426,270 1,479,392

DipnotPASİF KALEMLER (5 - I) TP YP Toplam TP YP ToplamI. MEVDUAT (1) - - - - - -1.1 Bankanın dahil olduğu risk grubunun mevduatı - - - - - -1.2 Diğer - - - - - -II. ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR (2) - 69 69 3 209 212III. ALINAN KREDİLER (3) 151,403 278,449 429,852 234,577 106,503 341,080IV. PARA PİYASALARINA BORÇLAR 332,326 19,206 351,532 1,442 - 1,4424.1 Bankalararası para piyasalarından borçlar - - - - - -4.2 İMKB Takasbank piyasasından borçlar - - - - - -4.3 Repo işlemlerinden sağlanan fonlar 332,326 19,206 351,532 1,442 - 1,442V. İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net) (3) 824,929 12,516 837,445 278,263 - 278,2635.1 Bonolar 824,929 12,516 837,445 278,263 - 278,2635.2 Varlığa dayalı menkul kıymetler - - - - - -5.3 Tahviller - - - - - -VI. FONLAR 99,512 407,949 507,461 74,800 536,683 611,4836.1 Müstakriz fonları 99,512 407,949 507,461 74,800 536,683 611,4836.2 Diğer - - - - - -VII. MUHTELİF BORÇLAR 11,699 81 11,780 1,463 1,367 2,830VIII. DİĞER YABANCI KAYNAKLAR (4) 10,379 4,759 15,138 8,318 172 8,490IX. FAKTORİNG BORÇLARI - - - - - -X. KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR (5) - - - - - -10.1 Finansal kiralama borçları - - - - - -10.2 Faaliyet kiralaması borçları - - - - - -10.3 Diğer - - - - - -10.4 Ertelenmiş finansal kiralama giderleri (-) - - - - - -XI. RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR (6) - - - - - -11.1 Gerçeğe uygun değer riskinden korunma amaçlılar - - - - - -11.2 Nakit akış riskinden korunma amaçlılar - - - - - -11.3 Yurtdışındaki net yatırım riskinden korunma amaçlılar - - - - - -XII. KARŞILIKLAR (7) 72,760 - 72,760 15,219 - 15,21912.1 Genel karşılıklar 27,189 - 27,189 11,672 - 11,67212.2 Yeniden yapılanma karşılığı - - - - - -12.3 Çalışan hakları karşılığı 1,224 - 1,224 915 - 91512.4 Sigorta teknik karşılıkları (Net) - - - - - -12.5 Diğer karşılıklar 44,347 - 44,347 2,632 - 2,632XIII. VERGİ BORCU (8) 5,912 - 5,912 6,292 - 6,29213.1 Cari vergi borcu 5,912 - 5,912 6,292 - 6,29213.2 Ertelenmiş vergi borcu - - - - - -XIV. SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net) (9) - - - - - -14.1 Satış amaçlı - - - - - -14.2 Durdurulan faaliyetlere ilişkin - - - - - -XV. SERMAYE BENZERİ KREDİLER (10) - - - - - -XVI. ÖZKAYNAKLAR (11) 323,215 (2,354) 320,861 213,689 392 214,08116.1 Ödenmiş sermaye 230,000 - 230,000 163,000 - 163,00016.2 Sermaye yedekleri 21,892 (2,354) 19,538 3,735 392 4,12716.2.1 Hisse senedi ihraç primleri - - - - - -16.2.2 Hisse senedi iptal kârları - - - - - -16.2.3 Menkul değerler değerleme farkları (4,706) (2,354) (7,060) 2,797 392 3,18916.2.4 Maddi duran varlıklar yeniden değerleme farkları 25,660 - 25,660 - - -16.2.5 Maddi olmayan duran varlıklar yeniden değerleme farkları - - - - - -16.2.6 Yatırım amaçlı gayrimenkuller yeniden değerleme farkları - - - - - -16.2.7 İştirakler, bağlı ort. ve birlikte kontrol edilen ort. bedelsiz hisse senetleri - - - - - -16.2.8 Riskten korunma fonları (etkin kısım) - - - - - -16.2.9 Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlıkların birikmiş değerleme farkları - - - - - -16.2.10 Diğer sermaye yedekleri 938 - 938 938 - 93816.3 Kâr yedekleri 21,294 - 21,294 11,849 - 11,84916.3.1 Yasal yedekler 4,429 - 4,429 2,674 - 2,67416.3.2 Statü yedekleri - - - - - -16.3.3 Olağanüstü yedekler 16,865 - 16,865 9,175 - 9,17516.3.4 Diğer kâr yedekleri - - - - - -16.4 Kâr veya zarar 50,029 - 50,029 35,105 - 35,10516.4.1 Geçmiş yıllar kâr / zararı - - - - - -16.4.2 Dönem net kâr / zararı 50,029 - 50,029 35,105 - 35,105 PASİF TOPLAMI 1,832,135 720,675 2,552,810 834,066 645,326 1,479,392

Bağımsız denetimden geçmişCari dönem

31 Aralık 2011


31 Aralık 2011

Bağımsız denetimden geçmişÖnceki dönem31 Aralık 2010



31 ARALIK 2011 TARİHİ İTİBARİYLE KONSOLİDE OLMAYAN BİLANÇO

(Birim - Bin TL)

İlişikteki açıklama ve dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. İlişikteki açıklama ve dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır.

7372

II. BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER TABLOSU III. GELİR TABLOSU

DipnotNAZIM HESAPLAR (5 - III) TP YP Toplam TP YP ToplamA. BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III) 5,874,167 1,006,559 6,880,726 1,674,177 3,689,484 5,363,661I. GARANTİ ve KEFALETLER (1), (3) 322,637 841,291 1,163,928 338,786 1,010,959 1,349,7451.1 Teminat mektupları 312,022 726,906 1,038,928 327,947 804,375 1,132,3221.1.1 Devlet ihale kanunu kapsamına girenler - - - - - -1.1.2 Dış ticaret işlemleri dolayısıyla verilenler - - - - - -1.1.3 Diğer teminat mektupları 312,022 726,906 1,038,928 327,947 804,375 1,132,3221.2 Banka kredileri - 5,099 5,099 - 6,266 6,2661.2.1 İthalat kabul kredileri - 5,099 5,099 - 6,266 6,2661.2.2 Diğer banka kabulleri - - - - - -1.3 Akreditifler - 97,284 97,284 224 180,240 180,4641.3.1 Belgeli akreditifler - 97,284 97,284 224 180,240 180,4641.3.2 Diğer akreditifler - - - - - -1.4 Garanti verilen prefinansmanlar - - - - - -1.5 Cirolar - - - - - -1.5.1 T.C. Merkez Bankasına cirolar - - - - - -1.5.2 Diğer cirolar - - - - - -1.6 Menkul kıy. ih. satın alma garantilerimizden - - - - - -1.7 Faktoring garantilerinden - - - - - -1.8 Diğer garantilerimizden 10,615 12,002 22,617 10,615 20,078 30,6931.9 Diğer kefaletlerimizden - - - - - -II. TAAHHÜTLER (1), (3) 5,513,738 27,373 5,541,111 1,334,878 2,534,109 3,868,9872.1 Cayılamaz taahhütler 838,453 27,373 865,826 292,131 23,266 315,3972.1.1 Vadeli, aktif değer alım-satım taahhütleri - 14,786 14,786 4,122 23,266 27,3882.1.2 Vadeli, mevduat alım-satım. taahhütleri - - - - - -2.1.3 İştir. ve bağ. ort. ser. işt. taahhütleri - - - - - -2.1.4 Kul. gar. kredi tahsis taahhütleri 830 - 830 4,111 - 4,1112.1.5 Men. kıy. ihr. aracılık taahhütleri - - - - - -2.1.6 Zorunlu karşılık ödeme taahhüdü - - - - - -2.1.7 Çekler için ödeme taahhütlerimiz 2,057 - 2,057 1,224 - 1,2242.1.8 İhracat taahhüt. kaynaklanan vergi ve fon yükümlülükleri - - - - - -2.1.9 Kredi kartı harcama limit taahhütleri - - - - - - 2.1.10 Kredi kartları ve bankacılık hizmetlerine ilişkin promosyon uyg. Taah. - - - - - - 2.1.11 Açığa menkul kıymet satış taahhüt. alacaklar - - - - - - 2.1.12 Açığa menkul kıymet satış taahhüt. borçlar - - - - - - 2.1.13 Diğer cayılamaz taahhütler 835,566 12,587 848,153 282,674 - 282,6742.2 Cayılabilir taahhütler 4,675,285 - 4,675,285 1,042,747 2,510,843 3,553,5902.2.1 Cayılabilir kredi tahsis taahhütleri 4,675,285 - 4,675,285 1,042,747 2,510,843 3,553,5902.2.2 Diğer cayılabilir taahhütler - - - - - -III. TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR (2) 37,792 137,895 175,687 513 144,416 144,9293.1 Riskten korunma amaçlı türev finansal araçlar - - - - - - 3.1.1 Gerçeğe uygun değer riskinden korunma amaçlı işlemler - - - - - - 3.1.2 Nakit akış riskinden korunma amaçlı işlemler - - - - - - 3.1.3 Yurtdışındaki net yatırım riskinden korunma amaçlı işlemler - - - - - - 3.2 Alım satım amaçlı işlemler 37,792 137,895 175,687 513 144,416 144,9293.2.1 Vadeli döviz alım-satım işlemleri - 12,214 12,214 513 74,722 75,2353.2.1.1 Vadeli döviz alım işlemleri - 6,112 6,112 - 37,624 37,6243.2.1.2 Vadeli döviz satım işlemleri - 6,102 6,102 513 37,098 37,6113.2.2 Para ve faiz swap işlemleri 37,792 125,681 163,473 - 69,694 69,6943.2.2.1 Swap para alım işlemleri - 81,869 81,869 - 34,835 34,8353.2.2.2 Swap para satım işlemleri 37,792 43,812 81,604 - 34,859 34,8593.2.2.3 Swap faiz alım işlemleri - - - - - - 3.2.2.4 Swap faiz satım işlemleri - - - - - - 3.2.3 Para, faiz ve menkul değerler opsiyonları - - - - - - 3.2.3.1 Para alım opsiyonları - - - - - - 3.2.3.2 Para satım opsiyonları - - - - - - 3.2.3.3 Faiz alım opsiyonları - - - - - - 3.2.3.4 Faiz satım opsiyonları - - - - - - 3.2.3.5 Menkul değerler alım opsiyonları - - - - - - 3.2.3.6 Menkul değerler satım opsiyonları - - - - - - 3.2.4 Futures para işlemleri - - - - - - 3.2.4.1 Futures para alım işlemleri - - - - - - 3.2.4.2 Futures para satım işlemleri - - - - - - 3.2.5 Futures faiz alım-satım işlemleri - - - - - - 3.2.5.1 Futures faiz alım işlemleri - - - - - - 3.2.5.2 Futures faiz satım işlemleri - - - - - - 3.2.6 Diğer - - - - - - B. EMANET VE REHİNLİ KIYMETLER (IV+V+VI) 26,454,547 1,363,532 27,818,079 5,742,910 570,731 6,313,641IV. EMANET KIYMETLER 25,592,537 13,522 25,606,059 5,203,042 6,652 5,209,6944.1 Müşteri fon ve portföy mevcutları 24,951,181 - 24,951,181 5,000,000 - 5,000,0004.2 Emanete alınan menkul değerler 614,504 12,864 627,368 177,442 - 177,4424.3 Tahsile alınan çekler 2,923 658 3,581 23,967 6,652 30,6194.4 Tahsile alınan ticari senetler - - - - - - 4.5 Tahsile alınan diğer kıymetler - - - - - - 4.6 İhracına aracı olunan kıymetler - - - - - - 4.7 Diğer emanet kıymetler 23,929 - 23,929 1,633 - 1,633 4.8 Emanet kıymet alanlar - - - - - -V. REHİNLİ KIYMETLER 862,010 1,350,010 2,212,020 539,868 564,079 1,103,9475.1 Menkul kıymetler - - - - - - 5.2 Teminat senetleri 475,358 1,245,547 1,720,905 322,611 477,833 800,4445.3 Emtia 689 28,598 29,287 689 - 6895.4 Varant - - - - - -5.5 Gayrimenkul 346,125 29,927 376,052 172,798 14,700 187,4985.6 Diğer rehinli kıymetler 39,838 45,938 85,776 43,770 71,546 115,3165.7 Rehinli kıymet alanlar - - - - - -VI. KABUL EDİLEN AVALLER VE KEFALETLER - - - - - - BİLANÇO DIŞI HESAPLAR TOPLAMI (A+B) 32,328,714 2,370,091 34,698,805 7,417,087 4,260,215 11,677,302

Bağımsız Bağımsız denetimden geçmiş denetimden geçmiş Cari Dönem Önceki Dönem 1 Ocak - 1 Ocak - GELİR VE GİDER KALEMLERİ Dipnot (5 - IV) 31 Aralık 2011 31 Aralık 2010 I. FAİZ GELİRLERİ (1) 182,254 70,2481.1 Kredilerden alınan faizler 139,056 51,5251.2 Zorunlu karşılıklardan alınan faizler 42 3421.3 Bankalardan alınan faizler 3,073 1,4511.4 Para piyasası işlemlerinden alınan faizler 2,444 3841.5 Menkul değerlerden alınan faizler 37,309 15,7691.5.1 Alım satım amaçlı finansal varlıklardan 34 1981.5.2 Gerçeğe uygun değer farkı kâr / zarara yansıtılan olarak sınıflandırılan fv 2,162 -1.5.3 Satılmaya hazır finansal varlıklardan 34,622 15,2801.5.4 Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlardan 491 2911.6 Finansal kiralama gelirleri 232 7691.7 Diğer faiz gelirleri 98 8II. FAİZ GİDERLERİ (2) (92,568) (32,110)2.1 Mevduata verilen faizler - -2.2 Kullanılan kredilere verilen faizler (28,371) (10,497)2.3 Para piyasası işlemlerine verilen faizler (10,556) (1,858)2.4 İhraç edilen menkul kıymetlere verilen faizler (51,966) (14,482)2.5 Diğer faiz giderleri (12) (1,675) (5,273)III. NET FAİZ GELİRİ / GİDERİ [ I – II ] 89,686 38,138IV. NET ÜCRET VE KOMİSYON GELİRLERİ / GİDERLERİ 103,173 28,3344.1 Alınan ücret ve komisyonlar 112,756 30,4854.1.1 Gayrinakdi kredilerden 23,456 9,6114.1.2 Diğer (12) 89,300 20,8744.2 Verilen ücret ve komisyonlar (9,583) (2,151)4.2.1 Gayrinakdi kredilere verilen (46) (46)4.2.2 Diğer (9,537) (2,105)V. TEMETTÜ GELİRLERİ (3) - -VI. TİCARİ KÂR / ZARAR (NET) (4) 11,300 6,6636.1 Sermaye Piyasası İşlemleri Kârı / Zararı 658 4,0376.2 Türev Finansal İşlemlerden Kâr / Zarar 383 (4,590)6.3 Kambiyo işlemleri Kârı / Zararı 10,259 7,216VII. DİĞER FAALİYET GELİRLERİ (5) 2,892 34,349VIII. FAALİYET GELİRLERİ / GİDERLERİ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII) 207,051 107,484IX. KREDİ VE DİĞER ALACAKLAR DEĞER DÜŞÜŞ KARŞILIĞI (6) (50,315) (13,781)X. DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (7) (82,663) (54,691)XI. NET FAALİYET KÂRI / ZARARI (VIII-IX-X) 74,073 39,012XII. BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI - -XIII. ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KÂR / ZARAR - -XIV NET PARASAL POZİSYON KARI/ZARARI - -XV. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XI+XII+XIII+XIV) (8) 74,073 39,012XVI. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±) (9) (24,044) (3,907)16.1 Cari vergi karşılığı (26,291) (4,226)16.2 Ertelenmiş vergi karşılığı 2,247 319XVII. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET KÂR / ZARARI (XV+XVI) (10) 50,029 35,105XVIII. DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER - -18.1 Satış amaçlı elde tutulan duran varlık gelirleri - -18.2 İştirak, bağlı ortaklık ve birlikte kontrol edilen ortaklıklar (iş ort.) satış kârları - -18.3 Diğer durdurulan faaliyet gelirleri - -XIX. DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-) - -19.1 Satış amaçlı elde tutulan duran varlık giderleri - -19.2 İştirak, bağlı ortaklık ve birlikte kontrol edilen ortaklıklar (iş ort.) satış zararları - -19.3 Diğer durdurulan faaliyet giderleri - -XX. DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KÂR / ZARAR (XVIII-XIX) (8) - -XXI. DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±) (9) - -21.1 Cari vergi karşılığı - -21.2 Ertelenmiş vergi karşılığı - -XXII. DURDURULAN FAALİYETLERDEN DÖNEM NET KÂR / ZARARI (XX+XXI) (10) - -XVIII. NET DÖNEM KÂRI / ZARARI (XVII+XXII) (11) 50,029 35,105 Hisse Başına Kâr / Zarar 0.303 0.215


31 Aralık 2011



31 ARALIK 2011 TARİHİ İTİBARİYLE KONSOLİDE OLMAYAN

BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER TABLOSU

(Birim - Bin TL)



KONSOLİDE OLMAYAN GELİR TABLOSU

(Birim - Bin TL)


7574

AK

TİF

YA

TIR

IM B

AN

KA

SI A

NO

NİM

ŞİR

KE

Tİ

31

AR

AL

IK 2

01

1 T

AR

İHİN

DE

SO

NA

ER

EN

HE

SA

P D

ÖN

EM

İNE

AİT

ÖZ

KA

YN

AK

LA

RD

A M

UH

AS

EB

EL

EŞ

TİR

İLE

N K

ON

SO

LİD

E O

LM

AY

AN

GE

LİR

GİD

ER

KA

LE

ML

ER

İNE

İL

İŞK

İN T

AB

LO

(Bir

im -

Bin

TL

)

Ba

ğım

sız

B

ağ

ıms

ız

de

ne

tim

de

n g

eç

miş

d

en

eti

md

en

ge

çm

iş

Ca

ri D

ön

em

Ö

nc

ek

i D

ön

em

1 O

ca

k -

1

Oc

ak

-

Ö

ZK

AY

NA

KL

AR

DA

MU

HA

SE

BE

LE

ŞT

İRİL

EN

GE

LİR

GİD

ER

KA

LE

ML

ER

İ 3

1 A

ralık

20

11

3

1 A

ralık

20

10

I.

ME

NK

UL

DE

ĞE

RL

ER

DE

ĞE

RL

EM

E F

AR

KL

AR

INA

SA

TIL

MA

YA

HA

ZIR

FİN

AN

SA

L V

AR

LIK

LA

RD

AN

EK

LE

NE

N

(12

,81

1)

41

0

II.

MA

DD

İ D

UR

AN

VA

RL

IKL

AR

YE

NİD

EN

DE

ĞE

RL

EM

E F

AR

KL

AR

I

- -

III.

MA

DD

İ O

LM

AY

AN

DU

RA

N V

AR

LIK

LA

R Y

EN

İDE

N D

EĞ

ER

LE

ME

FA

RK

LA

RI

- -

IV.

YA

BA

NC

I P

AR

A İŞ

LE

ML

ER

İÇ

İN K

UR

ÇE

VR

İM F

AR

KL

AR

I -

-

V.

NA

KİT

AK

IŞ R

İSK

İND

EN

KO

RU

NM

A A

MA

ÇL

I T

ÜR

EV

FİN

AN

SA

L V

AR

LIK

LA

RA

İL

İŞK

İN K

ÂR

/ZA

RA

R

(G

erç

eğ

e U

yg

un

De

ğe

r D

eğ

işik

lik

leri

nin

Etk

in K

ısm

ı)

- -

VI.

YU

RT

DIŞ

IND

AK

İ N

ET

YA

TIR

IM R

İSK

İND

EN

KO

RU

NM

A A

MA

ÇL

I T

ÜR

EV

FİN

AN

SA

L V

AR

LIK

LA

RA

İL

İŞK

İN K

ÂR

/ Z

AR

AR

(G

erç

eğ

e U

yg

un

De

ğe

r D

eğ

işik

lik

leri

nin

Etk

in K

ısm

ı)

- -

VII.

MU

HA

SE

BE

PO

LİT

İKA

SIN

DA

YA

PIL

AN

DE

ĞİŞ

İKL

İKL

ER

İL

E H

AT

AL

AR

IN D

ÜZ

EL

TİL

ME

SİN

İN E

TK

İSİ

- -

VIII.

TM

S U

YA

RIN

CA

ÖZ

KA

YN

AK

LA

RD

A M

UH

AS

EB

EL

EŞ

TİR

İLE

N D

İĞE

R G

EL

İR G

İDE

R U

NS

UR

LA

RI

- -

IX.

DE

ĞE

RL

EM

E F

AR

KL

AR

INA

AİT

ER

TE

LE

NM

İŞ V

ER

Gİ

2,5

62

(8

2)

X.

DO

ĞR

UD

AN

ÖZ

KA

YN

AK

AL

TIN

DA

MU

HA

SE

BE

LE

ŞT

İRİL

EN

NE

T G

EL

İR/G

İDE

R (

I+II+…

+IX

) (1

0,2

49

) 3

28

XI.

DÖ

NE

M K

ÂR

I /

ZA

RA

RI

50

,02

9

35

,10

5

11

.1

Me

nk

ul d

eğ

erl

eri

n g

erç

eğ

e u

yg

un

de

ğe

rin

de

ki n

et

de

ğiş

me

(k

âr

- za

rara

tra

nsfe

r)

4,3

19

1

,31

0

11

.2

Na

kit a

kış

ris

kin

de

n k

oru

nm

a a

ma

çlı

türe

v f

ina

nsa

l va

rlık

lard

an

ye

nid

en

sın

ıfla

nd

ırıla

n v

e g

elir

ta

blo

su

nd

a g

öste

rile

n k

ısım

-

-

11

.3

Yu

rtd

ışın

da

ki n

et

ya

tırı

m r

isk

ind

en

ko

run

ma

am

aç

lı ye

nid

en

sın

ıfla

nd

ırıla

n v

e g

elir

ta

blo

su

nd

a g

öste

rile

n k

ısım

-

-

11

.4

Diğ

er

45

,71

0

33

,79

5

XII.

DÖ

NE

ME

İL

İŞK

İN M

UH

AS

EB

EL

EŞ

TİR

İLE

N T

OP

LA

M K

ÂR

/ Z

AR

AR

(X

±X

I)

39

,78

0

35

,43

3

IV. Ö

ZK

AY

NA

KL

AR

DA

MU

HA

SE

BE

LE

ŞT

İRİL

EN

GE

LİR

GİD

ER

KA

LE

ML

ER

İ T

AB

LO

SU

İlişik

tek

i a

çık

lam

a v

e d

ipn

otla

r b

u f

ina

nsa

l ta

blo

ları

n t

am

am

layıc

ı p

arç

ala

rıd

ır.

AK

TİF

YA

TIR

IM B

AN

KA

SI A

NO

NİM

ŞİR

KE

Tİ

31

AR

AL

IK 2

01

1 T

AR

İHİN

DE

SO

NA

ER

EN

HE

SA

P D

ÖN

EM

İNE

AİT

KO

NS

OL

İDE

OL

MA

YA

N Ö

ZK

AY

NA

K D

EĞ

İŞİM

TA

BL

OS

U

(Bir

im -

Bin

TL

)

V. Ö

ZK

AY

NA

K D

EĞ

İŞİM

TA

BL

OS

U

İlişik

tek

i a

çık

lam

a v

e d

ipn

otla

r b

u f

ina

nsa

l ta

blo

ları

n t

am

am

layıc

ı p

arç

ala

rıd

ır.

Öd

en

miş

H

iss

e

His

se

D

ön

em

G

eç

miş

M

en

ku

l M

ad

di v

e

Ort

ak

lık

.

Sa

tış

a. /

se

rma

ye

en

f.

se

ne

di

se

ne

di

Ya

sa

l O

lağ

an

üs

tü

n

et

dö

ne

m

de

ğe

r m

ad

di o

lma

ya

n

be

de

lsiz

R

isk

ten

d

urd

uru

lan

f.

Dip

no

t Ö

de

nm

iş

dü

ze

ltm

e

ihra

ç

ipta

l y

ed

ek

S

tatü

y

ed

ek

D

iğe

r k

ârı

/

kâ

rı /

d

eğ

erl

em

e

du

ran

h

iss

e

ko

run

ma

iliş

kin

du

r. v

. T

op

lam

(5 -

V)

se

rma

ye

fa

rkı

pri

mle

ri

kâ

rla

rı

ak

çe

ler

ye

de

kle

ri

ak

çe

y

ed

ek

ler

(za

rarı

) (z

ara

rı)

fark

ı v

arl

ık y

df(

*)

se

ne

tle

ri

fon

ları

b

ir. d

eğ

. f.

Ö

zk

ay

na

k

1 O

ca

k 2

01

0 –

31

Ara

lık

20

10

I.

Dö

ne

m b

aş

ı b

ak

iye

si

1

55

,04

0

93

8

- -

2,2

09

-

33

2

- 9

,30

8

- 2

,86

1

- -

- -

17

0,6

88

II.

TM

S 8

uy

arı

nc

a y

ap

ıla

n d

üz

elt

me

ler

-

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

-2

.1

Ha

tala

rın

dü

ze

ltilm

esin

in e

tkis

i

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

2.2

M

uh

ase

be

po

litik

asın

da

ya

pıla

n d

eğ

işik

likle

rin

etk

isi

-

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

-III.

Ye

ni b

ak

iye

(I+

II)

1

55

,04

0

93

8

- -

2,2

09

-

33

2

- 9

,30

8

- 2

,86

1

- -

- -

17

0,6

88

D

ön

em

iç

ind

ek

i d

eğ

işim

ler

-

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

-IV

. B

irle

şm

ed

en

ka

yn

ak

lan

an

art

ış /

az

alış

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

V.

Me

nk

ul d

eğ

erl

er

de

ğe

rle

me

fa

rkla

rı

-

- -

- -

- -

- -

- 3

28

-

- -

- 3

28

VI.

Ris

kte

n k

oru

nm

a f

on

ları

(e

tkin

kıs

ım)

-

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

-6

.1

Na

kit a

kış

ris

kin

de

n k

oru

nm

a a

ma

çlı

-

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

-6

.2

Yu

rtd

ışın

da

ki n

et

ya

tırı

m r

isk

ind

en

ko

run

ma

am

aç

lı

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

VII.

Ma

dd

i d

ura

n v

arl

ıkla

r y

en

ide

n d

eğ

erl

em

e f

ark

ları

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

VIII.

Ma

dd

i o

lma

ya

n d

ura

n v

arl

ıkla

r y

en

ide

n d

eğ

erl

em

e f

ark

ları

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

IX.

İşti

rak

ler,

ba

ğlı o

rt. v

e b

irlik

te k

on

tro

l e

dile

n o

rt. (İ

ş o

rt.)

be

de

lsiz

h.s

. -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

-X

. K

ur

fark

ları

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

XI.

Va

rlık

ları

n e

lde

n ç

ıka

rılm

as

ınd

an

ka

yn

ak

lan

an

de

ğiş

iklik

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

XII.

Va

rlık

ları

n y

en

ide

n s

ınıf

lan

dır

ılm

as

ınd

an

ka

yn

ak

lan

an

de

ğiş

iklik

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

XIII.

İşti

rak

öz

ka

yn

ağ

ınd

ak

i d

eğ

işik

lik

leri

n b

an

ka

öz

ka

yn

ağ

ına

etk

isi

-

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

-X

IV.

Se

rma

ye

art

ırım

ı

7,9

60

-

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- 7

,96

01

4.1

N

ak

de

n

7

,96

0

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

7,9

60

14

.2

İç k

ayn

ak

lard

an

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

XV

. H

iss

e s

en

ed

i ih

rac

ı

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

XV

I.

His

se

se

ne

di ip

tal k

ârl

arı

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

XV

II.

Öd

en

miş

se

rma

ye

en

fla

sy

on

dü

ze

ltm

e f

ark

ı

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

XV

III.

Diğ

er

-

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

-X

IX.

Dö

ne

m n

et

kâ

rı v

e z

ara

rı

-

- -

- -

- -

- 3

5,1

05

-

- -

- -

- 3

5,1

05

XX

. K

âr

da

ğıt

ımı

-

- -

- 4

65

-

8,8

43

-

(9,3

08

) -

- -

- -

- -

20

.1

Da

ğıtıla

n t

em

ett

ü

-

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

-2

0.2

Y

ed

ek

lere

ak

tarı

lan

tu

tarl

ar

-

- -

- 4

65

-

8,8

43

-

- (9

,30

8)

- -

- -

- -

20

.3

Diğ

er

-

- -

- -

- -

- (9

,30

8)

9,3

08

-

- -

- -

-

Dö

ne

m s

on

u b

ak

iye

si

1

63

,00

0

93

8

- -

2,6

74

-

9,1

75

-

35

,10

5

- 3

,18

9

- -

- -

21

4,0

81

1

Oc

ak

20

11

– 3

1 A

ralık

20

11

I.

Ön

ce

ki d

ön

em

so

nu

ba

kiy

es

i

1

63

,00

0

93

8

- -

2,6

74

-

9,1

75

-

35

,10

5

- 3

,18

9

- -

- -

21

4,0

81

D

ön

em

iç

ind

ek

i d

eğ

işim

ler

II.

Bir

leş

me

de

n k

ay

na

kla

na

n a

rtış

/ a

za

lış

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

III.

Me

nk

ul d

eğ

erl

er

de

ğe

rle

me

fa

rkla

rı

(1),

(2

) -

- -

- -

- -

- -

- (1

0,2

49

) -

- -

- (1

0,2

49

)IV

. R

isk

ten

ko

run

ma

fo

nla

rı (

etk

in k

ısım

)

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

4.1

N

ak

it a

kış

ris

kin

de

n k

oru

nm

a a

ma

çlı

-

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

-4

.2

Yu

rtd

ışın

da

ki n

et

ya

tırı

m r

isk

ind

en

ko

run

ma

am

aç

lı

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

V.

Ma

dd

i d

ura

n v

arl

ıkla

r y

en

ide

n d

eğ

erl

em

e f

ark

ları

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

VI.

Ma

dd

i o

lma

ya

n d

ura

n v

arl

ıkla

r y

en

ide

n d

eğ

erl

em

e f

ark

ları

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

VII.

İşti

rak

ler,

ba

ğlı o

rt. v

e b

irlik

te k

on

tro

l e

dile

n o

rt. (İ

ş o

rt.)

be

de

lsiz

h.s

-

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

-V

III.

Ku

r fa

rkla

rı

-

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

-IX

. V

arl

ıkla

rın

eld

en

çık

arı

lma

sın

da

n k

ay

na

kla

na

n d

eğ

işik

lik

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

X.

Va

rlık

ları

n y

en

ide

n s

ınıf

lan

dır

ılm

as

ınd

an

ka

yn

ak

lan

an

de

ğiş

iklik

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

XI.

İşti

rak

öz

ka

yn

ağ

ınd

ak

i d

eğ

işik

lik

leri

n b

an

ka

öz

ka

yn

ağ

ına

etk

isi

-

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

-X

II.

Se

rma

ye

art

ırım

ı

67

,00

0

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

67

,00

01

2.1

N

ak

de

n

(3)

67

,00

0

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

67

,00

01

2.2

İç

ka

yn

ak

lard

an

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

XIII.

His

se

se

ne

di ih

raç

pri

mi

-

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

-X

IV.

His

se

se

ne

di ip

tal k

ârl

arı

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

XV

. Ö

de

nm

iş s

erm

ay

e e

nfl

as

yo

n d

üz

elt

me

fa

rkı

-

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

-X

VI.

Diğ

er

-

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

-X

VII.

Dö

ne

m n

et

kâ

rı v

e z

ara

rı

-

- -

- -

- -

- 5

0,0

29

-

- -

- -

- 5

0,0

29

XV

III.

Kâ

r d

ağ

ıtım

ı

- -

- -

1,7

55

-

7,6

90

-

(35

,10

5)

- -

25

,66

0

- -

- -

18

.1

Da

ğıtıla

n t

em

ett

ü

-

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

-1

8.2

Y

ed

ek

lere

ak

tarı

lan

tu

tarl

ar

(3)

- -

- -

1,7

55

-

7,6

90

-

- (3

5,1

05

) -

25

,66

0

- -

- -

18

.3

Diğ

er

-

- -

- -

- -

- (3

5,1

05

) 3

5,1

05

-

- -

- -

-

Dö

ne

m s

on

u b

ak

iye

si

2

30

,00

0

93

8

- -

4,4

29

-

16

,86

5

- 5

0,0

29

-

(7,0

60

) 2

5,6

60

-

- -

32

0,8

61

7776

VI. NAKİT AKIŞ TABLOSU VII. KÂR DAĞITIM TABLOSU



KONSOLİDE OLMAYAN NAKİT AKIŞ TABLOSU

(Birim - Bin TL)



KONSOLİDE OLMAYAN KÂR DAĞITIM TABLOSU

(Birim - Bin TL)

Bağımsız Bağımsız denetimden geçmiş denetimden geçmiş Dipnot Cari Dönem Önceki Dönem (5 - IV) 31 Aralık 2011 31 Aralık 2010 A. BANKACILIK FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI 1.1 Bankacılık faaliyet konusu aktif ve pasiflerdeki değişim öncesi faaliyet kârı / (zararı) (1) 59,985 28,358 1.1.1 Alınan faizler 163,130 61,1201.1.2 Ödenen faizler (84,110) (30,806)1.1.3 Alınan temettüler - -1.1.4 Alınan ücret ve komisyonlar 112,756 30,4851.1.5 Elde edilen diğer kazançlar 3,544 1381.1.6 Zarar olarak muhasebeleştirilen donuk alacaklardan tahsilatlar 238 421.1.7 Personele ve hizmet tedarik edenlere yapılan nakit ödemeler (40,128) (33,775)1.1.8 Ödenen vergiler (28,462) (1,919)1.1.9 Diğer (1) (66,983) 3,073 1.2 Bankacılık faaliyetleri konusu aktif ve pasiflerdeki değişim (610,994) 144,425 1.2.1 Alım satım amaçlı menkul değerlerde net azalış (590) 8741.2.2 Gerçeğe uygun değer farkı k / z’a yansıtılan finansal varl. net (artış) azalış - -1.2.3 Bankalar hesabındaki net (artış) azalış (38,834) (42,333)1.2.4 Kredilerdeki net (artış) azalış (899,413) (423,162)1.2.5 Diğer aktiflerde net (artış) azalış (10,336) (331)1.2.6 Bankaların mevduatlarında net artış (azalış) - -1.2.7 Diğer mevduatlarda net artış (azalış) - -1.2.8 Alınan kredilerdeki net artış (azalış) 73,575 238,1351.2.9 Vadesi gelmiş borçlarda net artış (azalış) - -1.2.10 Diğer borçlarda net artış (azalış) (1) 264,604 371,242 I. Bankacılık faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit akımı (1) (551,009) 172,783 B. YATIRIM FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI II. Yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit akımı (1) (67,316) (237,084) 2.1 İktisap edilen iştirakler, bağlı ortaklık ve birlikte kontrol edilen ortaklıklar - -2.2 Elden çıkarılan iştirakler, bağlı ortaklık ve birlikte kontrol edilen ortaklıklar - 52,5172.3 Satın alınan menkuller ve gayrimenkuller (1,581) (1,886)2.4 Elden çıkarılan menkul ve gayrimenkuller 28 12.5 Elde edilen satılmaya hazır finansal varlıklar (414,115) (412,021)2.6 Elden çıkarılan satılmaya hazır finansal varlıklar 349,966 124,6422.7 Satın alınan yatırım amaçlı menkul değerler - -2.8 Satılan yatırım amaçlı menkul değerler - -2.9 Diğer (1) (1,614) (337) C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI III. Finansman faaliyetlerinden sağlanan net nakit (1) 618,039 238,370 3.1 Krediler ve ihraç edilen menkul değerlerden sağlanan nakit 3,633,100 1,312,7953.2 Krediler ve ihraç edilen menkul değerlerden kaynaklanan nakit çıkışı (3,082,061) (1,082,385)3.3 İhraç edilen sermaye araçları 67,000 7,9603.4 Temettü ödemeleri - -3.5 Finansal kiralamaya ilişkin ödemeler - -3.6 Diğer - - IV. Döviz kurundaki değişimin nakit ve nakde eşdeğer varlıklar üzerindeki etkisi (36) 688 V. Nakit ve nakde eşdeğer varlıklardaki net artış (322) 174,757 VI. Dönem başındaki nakit ve nakde eşdeğer varlıklar (2) 275,098 100,341 VII. Dönem sonundaki nakit ve nakde eşdeğer varlıklar (3) 274,776 275,098

Bağımsız Bağımsız denetimden geçmiş denetimden geçmiş Cari Dönem Önceki Dönem 31 Aralık 2011(1) 31 Aralık 2010 I. DÖNEM KÂRININ DAĞITIMI 1.1 DÖNEM KÂRI 74,073 39,0121.2 ÖDENECEK VERGİ VE YASAL YÜKÜMLÜLÜKLER (24,044) (3,907)1.2.1 Kurumlar vergisi (Gelir vergisi) (26,291) (4,226)1.2.2 Gelir vergisi kesintisi - -1.2.3 Diğer vergi ve yasal yükümlülükler 2,247 319 A. NET DÖNEM KÂRI (1.1-1.2) 50,029 35,105 1.3 GEÇMİŞ DÖNEMLER ZARARI (-) - -1.4 BİRİNCİ TERTİP YASAL YEDEK AKÇE (-) - 1,7551.5 BANKADA BIRAKILMASI VE TASARRUFU ZORUNLU YASAL FONLAR (-) - - B. DAĞITILABİLİR NET DÖNEM KÂRI [(A-(1.3+1.4+1.5)] - 33,350 1.6 ORTAKLARA BİRİNCİ TEMETTÜ (-) - -1.6.1 Hisse senedi sahiplerine - -1.6.2 İmtiyazlı hisse senedi sahiplerine - -1.6.3 Katılma intifa senetlerine - -1.6.4 Kâra iştirakli tahvillere - -1.6.5 Kâr ve zarar ortaklığı belgesi sahiplerine - -1.7 PERSONELE TEMETTÜ (-) - -1.8 YÖNETİM KURULUNA TEMETTÜ (-) - -1.9 ORTAKLARA İKİNCİ TEMETTÜ (-) - -1.9.1 Hisse senedi sahiplerine - -1.9.2 İmtiyazlı hisse senedi sahiplerine - -1.9.3 Katılma intifa senetlerine - -1.9.4 Kâra iştirakli tahvillere - -1.9.5 Kâr ve zarar ortaklığı belgesi sahiplerine - -1.10 İKİNCİ TERTİP YASAL YEDEK AKÇE (-) - -1.11 STATÜ YEDEKLERİ (-) - -1.12 OLAĞANÜSTÜ YEDEKLER - 7,6901.13 DİĞER YEDEKLER - 25,6601.14 ÖZEL FONLAR - - II. YEDEKLERDEN DAĞITIM - - 2.1 DAĞITILAN YEDEKLER - -2.2 İKİNCİ TERTİP YASAL YEDEKLER (-) - -2.3 ORTAKLARA PAY (-) - -2.3.1 Hisse senedi sahiplerine - -2.3.2 İmtiyazlı hisse senedi sahiplerine - -2.3.3 Katılma intifa senetlerine - -2.3.4 Kâra iştirakli tahvillere - -2.3.5 Kâr ve zarar ortaklığı belgesi sahiplerine - -2.4 PERSONELE PAY (-) - -2.5 YÖNETİM KURULUNA PAY (-) - - III. HİSSE BAŞINA KÂR 3.1 HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE 0.303 0.2153.2 HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE (%) 30.3 21.53.3 İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE - -3.4 İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE (%) - - - -IV. HİSSE BAŞINA TEMETTÜ 4.1 HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE (Tam TL) - -4.2 HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE (%) - -4.3 İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE - -4.4 MTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE (%) - -


(1) Bu finansal tabloların düzenlendiği tarih itibariyle, Genel Kurul henüz toplanmadığı için cari yılda kâr dağıtımına ilişkin bir karar alınmamıştır.

7978

ÜÇÜNCÜ BÖLÜM

MUHASEBE POLİTİKALARI

I. Sunum esaslarına ilişkin açıklamalar

1. Finansal tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotların Türkiye Muhasebe Standartları ve bankaların muhasebe uygulamalarına ve belgelerin saklanmasına ilişkin usul ve esaslar hakkında yönetmeliğe uygun olarak hazırlanması

Banka, ilişikte yer alan mali tabloları ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotlarını Türkiye Muhasebe Standartları Kurulu (“TMSK”) tarafından ilan edilen Türkiye Muhasebe Standartları (“TMS”), Türkiye Finansal Raporlama Standartları (“TFRS”), 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik” ve 10 Şubat 2007 tarihli ve 26430 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğ” (tümü raporun geri kalanında “Raporlama Standartları” olarak tanımlanmıştır) uyarınca hazırlamıştır.

2 Kasım 2011 tarihili ve 28103 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan ve yürürlüğe giren 660 sayılı Kanun Hükmünde Kararname ile TMSK kuruluş maddesi olan 2499 sayılı Kanun’un Ek 1’inci maddesi iptal edilmiş ve Kamu Gözetimi Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu’nun (“Kurum”) kurulması Bakanlar Kurulu’nca kararlaştırılmıştır. Bu Kanun Hükmünde Kararname’nin Geçici 1’inci maddesi uyarınca, Kurum tarafından yayımlanacak standart ve düzenlemeler yürürlüğe girinceye kadar, bu hususlara ilişkin mevcut düzenlemelerin uygulanmasına devam edilecektir. Bu durum raporlama dönemi itibariyle, Sunuma İlişkin Temel Esaslar’da herhangi bir değişikliğe yol açmamaktadır.

Finansal tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotlarda yer alan tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.

2. Finansal tabloların hazırlanmasında kullanılan değerleme esasları

31 Aralık 2004 tarihine kadar “Yüksek Enflasyonlu Ekonomilerde Finansal Raporlamaya İlişkin Türkiye Muhasebe Standardı” (“TMS 29”) uyarınca enflasyon düzeltmesine tabi tutulan ilişikteki finansal tablolara BDDK’nın 21 Nisan 2005 tarih - 1623 sayılı kararı ve 28 Nisan 2005 tarihli Genelgesi ile 1 Ocak 2005 tarihinden itibaren enflasyon muhasebesi uygulanmamıştır.

Finansal tabloların hazırlanmasında izlenen muhasebe politikaları ve kullanılan değerleme esasları raporlama standartları kapsamında yer alan esaslara göre belirlenmiş ve uygulanmıştır. Söz konusu muhasebe politikaları ve değerleme esasları muhasebe politikalarına ilişkin açıklamalar bölümünde detaylandırılmıştır.

3. Finansal tabloların doğru olarak anlaşılması için izlenen muhasebe politikaları

Finansal tabloların hazırlanmasında izlenen muhasebe politikaları ve kullanılan değerleme esasları Raporlama Standartları kapsamında yer alan esaslara göre belirlenmiş ve uygulanmıştır. Söz konusu muhasebe politikaları ve değerleme esasları aşağıda yer alan II ile XXII numaralı dipnotlarda açıklanmaktadır.

II. Finansal araçların kullanım stratejisi ve yabancı para cinsinden işlemlere ilişkin açıklamalar

1. Finansal araçların kullanım stratejisi

Banka kaynaklarının yaklaşık %13’ü özkaynaklardan oluşmaktadır. Finansal sistem sürekli izlenerek, alternatif yatırım araçlarının getirilerine göre, hem sabit hem de değişken faizli plasmanlar yapılmaktadır. Bilanço büyüklüklerine ilişkin temel makro hedefler bütçeleme çalışmaları sırasında ortaya konulmakta ve bu çerçevede pozisyon alınmaktadır.

Kullandırılan kredilerin önemli bir bölümü rotatif ve bireysel kredilerden oluşmakta olup, faiz esnekliği maksimum düzeyde tutulmaya devam edilmektedir.

Banka’nın likiditesi sürekli izlenmektedir. Diğer taraftan, döviz cinsi bazında oluşan likidite ihtiyacı türev finansal araçlar vasıtasıyla giderilebilmektedir.

Ticari plasmanlar uluslararası ve ulusal ekonomik beklentiler, piyasa koşulları, kredi müşterilerinin beklentileri ve eğilimleri, faiz-likidite-kur vb. riskler göz önüne alınarak yüksek getirili ve düşük riskli varlıklara yöneltilmekte, plasman çalışmalarında emniyet ilkesi ön planda tutulmaktadır.

2. Yabancı para cinsi üzerinden işlemlere ilişkin açıklamalar

Yabancı para işlemlerden doğan kur farkı gelirleri ve giderleri işlemin yapıldığı dönemde kayıtlara intikal ettirilmiştir. Dönem sonlarında, yabancı para aktif ve pasif hesapların bakiyeleri, dönem sonu TCMB döviz alış kurlarından evalüasyona tabi tutularak Türk Lirası’na çevrilmiş ve oluşan kur farkları, kambiyo kârı veya zararı olarak kayıtlara yansıtılmıştır.




(Birim - Bin TL)

Piyasalardaki kur, faiz ve fiyat hareketleri anlık olarak takip edilmekte; pozisyon alınırken yasal sınırlar yanında Banka’nın kendine özgü işlem ve kontrol limitleri etkin şekilde izlenmekte; limit aşımlarına sebebiyet verilmemektedir.

Döviz pozisyonunda dengeli bir strateji izlenmekte; parite riskinden korunmak amacıyla mevcut döviz pozisyonu belirli döviz cinslerinde bir sepet dengesine göre izlenmektedir.

III. Vadeli işlem ve opsiyon sözleşmeleri ile türev ürünlere ilişkin açıklamalar

Banka’nın ağırlıklı olarak kullandığı türev işlemleri, forward, swap ve vadeli alım satım sözleşmeleridir.

Finansal Araçlar: Muhasebeleştirme ve Ölçmeye İlişkin Türkiye Muhasebe Standardı (“TMS 39”) gereğince riskten korunma aracı olarak değerlendirilemeyen söz konusu türev işlemleri, alım satım amaçlı işlemler olarak sınıflandırılmakta ve rayiç değerleri ile izlenmektedir.

Türev işlemlerden doğan yükümlülük ve alacaklar sözleşme tutarları üzerinden nazım hesaplara kaydedilmektedir.

Türev işlemler kayda alınmalarını izleyen dönemlerde gerçeğe uygun değer ile değerlenmekte ve gerçeğe uygun değerin pozitif olması durumunda “Gerçeğe uygun değer farkı kâr / zarara yansıtılan finansal varlıklar” ana hesap kalemi altında “Alım satım amaçlı türev finansal varlıklar” içerisinde; negatif olması durumunda ise “Alım satım amaçlı türev finansal borçlar” içerisinde gösterilmektedir. Yapılan değerleme sonucu, alım satım amaçlı türev işlemlerin gerçeğe uygun değerlerinde meydana gelen farklar, gelir tablosunda “Türev finansal işlemlerden kâr / zarar” kalemi içerisinde izlenmektedir. Türev araçların gerçeğe uygun değeri piyasada oluşan rayiç değerleri dikkate alınarak veya indirgenmiş nakit akımı modelinin kullanılması suretiyle hesaplanmaktadır.

Ana sözleşmeden ayrıştırılmak suretiyle oluşturulan gömülü türev ürünleri veya riskten korunma amaçlı türev ürünleri yoktur.

IV. Faiz gelir ve giderlerine ilişkin açıklamalar

Faiz gelirleri ve giderleri, Finansal Araçlar: Muhasebeleştirme ve Ölçmeye İlişkin Türkiye Muhasebe Standardı’nda (“TMS 39”) belirlenen etkin faiz yöntemine (finansal varlığın ya da yükümlülüğün gelecekteki nakit akımlarının bugünkü net değerine eşitleyen oran) göre muhasebeleştirilir.

Donuk alacak haline gelmiş kredilerin ve diğer alacakların faiz tahakkuk ve reeskontları iptal edilmekte ve söz konusu tutarlar tahsil edildiğinde faiz geliri olarak katılarak alınmaktadır.

V. Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine ilişkin açıklamalar

Bankacılık hizmet gelirleri tahsil edildikleri dönemde gelir kaydedilmektedir.

Finansal yükümlülüklere ilişkin olarak diğer kurum ve kuruluşlara ödenen ve işlem maliyetini oluşturan kredi ücret ve komisyon giderleri ilgili kredinin faiz giderinin bir parçası olarak değerlendirilmektedir.

Herhangi bir vadeli işleme ilişkin olarak tahsil edilen / ödenen ücret ve komisyon gelir / giderleri tahakkuk esasına göre kayıtlara intikal ettirilmektedir.

Sözleşmeler yoluyla sağlanan ya da üçüncü bir gerçek veya tüzel kişi için varlık alımı, ortaklık alımı veya satımı gibi işlemlere ilişkin danışmanlık ve proje hizmetleri yoluyla sağlanan gelirler, niteliğine göre işlemlerin tamamlanması, hizmetin verilmesi süresince veya tahsil edildiklerinde gelir kaydedilmektedir.

VI. Finansal varlıklara ilişkin açıklamalar

Banka finansal varlıklarını “Gerçeğe uygun değer farkı kâr / zarara yansıtılan finansal varlıklar”, “Satılmaya hazır finansal varlıklar”, “Krediler ve diğer alacaklar” veya “Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar” olarak sınıflandırmakta ve muhasebeleştirmektedir.

Söz konusu finansal varlıkların alım ve satım işlemleri “teslim tarihi”ne göre kayıtlara alınmakta ve kayıtlardan çıkarılmaktadır. Gerçeğe uygun değer farkı kâr / zarara yansıtılan finansal varlıklar ile satılmaya hazır finansal varlıklar için işlem tarihi ile teslim tarihi arasında oluşan değerleme farkları finansal tablolara yansıtılmaktadır. Finansal varlıkların sınıflandırılması, ilgili varlıkların Banka yönetimi tarafından satın alma amaçları dikkate alınarak, elde edildikleri tarihlerde kararlaştırılmaktadır.

1. Gerçeğe uygun değer farkı kâr / zarar’a yansıtılan finansal varlıklar

Gerçeğe uygun değer farkı kâr / zarar’a yansıtılan finansal varlıklar, “Alım satım amaçlı finansal varlıklar”, “Gerçeğe uygun değer farkı kâr / zarara yansıtılan olarak sınıflandırılan finansal varlıklar” ve “Alım satım amaçlı türev finansal varlıklar” olmak üzere üçe ayrılmaktadır.

8180

Alım satım amaçlı finansal varlıklar, piyasada kısa dönemde oluşan fiyat ve benzeri unsurlardaki dalgalanmalardan kâr sağlama amacıyla elde edilen veya elde edilme nedeninden bağımsız olarak, kısa dönemde kâr sağlamaya yönelik bir portföyün parçası olan finansal varlıklardır.

Alım satım amaçlı finansal varlıklar, bilançoya maliyet değerleri ile yansıtılmakta ve kayda alınmalarını müteakiben gerçeğe uygun değerleri ile değerlemeye tabi tutulmaktadır. Yapılan değerleme sonucu oluşan kazanç ve kayıplar kâr / zarar hesaplarına dahil edilmekte olup söz konusu finansal varlıklardan olan menkul değerlerin vadesinden önce elden çıkarılması sonucunda Tek Düzen Hesap Planı gereğince satış tutarı ile kayıtlara alınmış olan faiz gelirleri arasındaki fark “Sermaye piyasası işlemleri kârı / zararı” hesabına aktarılmaktadır.

Riskten korunma aracı olarak tanımlanmayan türev finansal araçlar da, alım satım amaçlı finansal varlıklar olarak sınıflandırılmaktadır.

2. Satılmaya hazır finansal varlıklar

Satılmaya hazır finansal varlıklar, kredi ve alacaklar ile vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar ve gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan finansal varlıklar dışında kalan finansal varlıklardan oluşmaktadır.

Satılmaya hazır finansal varlıkların müteakip değerlemesi rayiç değerleri üzerinden yapılmaktadır. Ancak, rayiç değerleri güvenilir bir şekilde tespit edilemiyorsa, sabit bir vadesi olanlar için iç verim oranı yöntemi kullanılarak iskonto edilmiş bedel üzerinden; sabit bir vadesi olmayanlar için makul değer fiyatlandırma modelleri veya iskonto edilmiş nakit akım teknikleri kullanılarak değerlenmektedir. Satılmaya hazır finansal varlıkların rayiç değerlerindeki değişikliklerden kaynaklanan ve menkul kıymetlerin etkin faiz yöntemiyle hesaplanan itfa edilmiş maliyeti ile rayiç değeri arasındaki farkı ifade eden gerçekleşmemiş kâr veya zararlar özkaynak kalemleri içerisinde “Menkul Değerler Değer Artış Fonu” hesabı altında gösterilmektedir. Satılmaya hazır finansal varlıklar elden çıkarılmaları durumunda rayiç değer uygulaması sonucunda özkaynak hesaplarında oluşan değer, gelir tablosuna yansıtılmaktadır.

3. Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar

Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar, vadesine kadar saklama niyetiyle elde tutulan ve fonlama kabiliyeti dahil olmak üzere vade sonuna kadar elde tutulabilmesi için gerekli koşulların sağlanmış olduğu, sabit veya belirlenebilir ödemeleri ile sabit vadesi bulunan ve “Krediler ve alacaklar” dışında kalan finansal varlıklardır. Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar ilk olarak elde etme maliyeti üzerinden kayda alınmakta ve kayda alınmayı müteakiben “etkin faiz (iç verim) oranı yöntemi” kullanılarak “İskonto edilmiş bedeli” ile değerlenmektedir. Vadeye kadar elde tutulacak finansal varlıklar ile ilgili faiz gelirleri gelir tablosunda yansıtılmaktadır.

Banka’nın önceden vadeye kadar elde tutulacak menkul değerler arasında sınıflandırdığı, ancak sınıflandırma esaslarına uyulmadığından iki yıl boyunca bu sınıflandırmaya tabi tutulamayacak finansal varlıkları bulunmamaktadır.

4. Krediler ve diğer alacaklar

Krediler ve diğer alacaklar borçluya para sağlama yoluyla yaratılanlardan alım satım ya da kısa vadede satılma amacıyla elde tutulanlar dışında kalan finansal varlıklardır. Söz konusu krediler ilk olarak elde etme maliyeti üzerinden kayda alınmakta ve kayda alınmayı müteakiben “etkin faiz (iç verim) oranı yöntemi” kullanılarak iskonto edilmiş bedelleri ile değerlenmektedir.

VII. Finansal varlıklarda değer düşüklüğüne ilişkin açıklamalar

Banka, her bilanço döneminde, bir finansal varlık veya finansal varlık grubunun değer düşüklüğüne uğradığına ilişkin ortada tarafsız göstergelerin bulunup bulunmadığı hususunu değerlendirir. Anılan türden bir göstergenin mevcut olması durumunda, Banka ilgili değer düşüklüğü tutarını tespit eder.

Bir finansal varlık veya finansal varlık grubu, yalnızca, ilgili varlığın ilk muhasebeleştirilmesinden sonra bir veya birden daha fazla olayın (“zarar / kayıp olayı”) meydana geldiğine ve söz konusu zarar olayının (veya olaylarının) ilgili finansal varlığın veya varlık grubunun güvenilir bir biçimde tahmin edilebilen gelecekteki tahmini nakit akışları üzerindeki etkisi sonucunda değer düşüklüğüne uğradığına ilişkin tarafsız bir göstergenin bulunması durumunda değer düşüklüğüne uğrar ve değer düşüklüğü zararı oluşur. İleride meydana gelecek olaylar sonucunda oluşması beklenen kayıpların olasılığı yüksek dahi olsa muhasebeleştirilmemektedir.

Banka, yönetimin değerlendirmeleri ve tahminleri doğrultusunda herhangi bir kredinin veya alacağın tahsil imkanının sınırlı veya şüpheli hale gelmesi durumunda ve/veya zarar niteliğindeki krediler ve diğer alacaklar için 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik”i de dikkate alarak özel karşılık ayırmaktadır.

Özel karşılıkların dışında, Banka yukarıda belirtilen yönetmelik hükümleri çerçevesinde kredi ve diğer alacakları için genel kredi karşılığı ayırmaktadır. Banka 1 Kasım 2006 tarihine kadar nakdi kredi ve diğer alacaklar için binde 5, gayrinakdi krediler için binde 1 oranında genel kredi karşılığı hesaplar iken, bahse konu oranlar 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayınlanan “Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar için Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik”de yapılan değişiklik ile 31 Ekim 2006 sonrasında nakdi kredi ve diğer alacaklar bakiyesi artış göstermişse artan kısım için yüzde 1, 31 Ekim 2006 bakiyesi için binde 5; 31 Ekim 2006 sonrasında gayrinakdi krediler bakiyesi artış göstermişse artan kısım için binde 2, 31 Ekim 2006 bakiyesi için ise binde 1 oranında genel kredi karşılığı ayırmaya başlamıştır.

6 Şubat 2008 tarihli ve 26779 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan ve yayım tarihinde yürürlüğe giren Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar için Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelikte Değişiklik Yapılmasına dair Yönetmelik ile yakın izlemedeki nakdi krediler için ayrılan genel kredi karşılıkları yüzde 2’den, aval ve kefaletleri ile diğer gayrinakdi kredileri için ayrılan genel kredi karşılıkları ise binde 4’den hesaplanmaya başlanmıştır.

28 Mayıs 2011 tarihli ve 27947 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan ve yayım tarihinde yürürlüğe giren “Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar için Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelikte Değişiklik Yapılmasına dair Yönetmelik” ile kredi ve diğer alacakların sözleşmede öngörülen ilk ödeme planının uzatılmasına yönelik değişiklik yapılması halinde, birinci grup kredi ve alacaklar için ayrılan standart genel kredi karşılığı oranının 5 katından aşağı olmamak üzere ve ikinci grup kredi ve diğer alacaklar için ayrılan standart genel kredi karşılığı oranının 2.5 katından aşağı olmamak üzere genel kredi karşılığı hesaplanmaya başlanmıştır.

18 Haziran 2011 tarihli ve 27968 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan ve yayım tarihinde yürürlüğe giren “Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar için Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelikte Değişiklik Yapılmasına dair Yönetmelik” ile genel kredi karşılığı hesaplama dönemleri itibariyle hazırlanan konsolide olmayan finansal verilere göre tüketici kredilerinin toplam kredilere oranı yüzde yirminin üzerinde olan bankalar ile taşıt ve konut kredileri dışındaki tüketici kredilerinden donuk alacak olarak sınıflandırılanların taşıt ve konut kredileri dışındaki tüketici kredilerine oranı yüzde sekizin üzerinde bulunan bankalar, genel karşılık oranını birinci grupta izlenen taşıt ve konut kredisi dışındaki tüketici kredileri için kredilerin vadeleri boyunca yüzde dört olarak, ikinci grupta izlenen taşıt ve konut kredisi dışındaki tüketici kredileri için kredilerin vadeleri boyunca yüzde sekiz olarak uygulamaya başlamıştır.

Ayrılan karşılıklar ilgili dönemin gelir tablosuna yansıtılmaktadır. Söz konusu kredilerle ilgili cari dönem içinde ayrılan karşılıklara istinaden yapılan tahsilatlar gelir tablosunda “Krediler ve diğer alacaklar değer düşüş karşılığı” hesabından düşülmekte, önceki dönemlerde karşılık ayrılmış ya da aktiften silinmiş olan kredilere istinaden yapılan anapara tahsilatları “Diğer faaliyet gelirleri” hesabına, faiz gelirleri ise “Takipteki alacaklardan alınan faizler” hesabına kaydedilmektedir. Tahsili mümkün olmayan alacaklar, bütün yasal işlemler tamamlandıktan sonra kayıtlardan silinmektedir.

VIII. Finansal araçların netleştirilmesine ilişkin açıklamalar

Finansal varlıklar ve borçlar, yasal olarak netleştirmenin uygulanabilir olması veya Banka tarafından aktif ve pasiflerin netleştirme yöntemiyle gerçekleştirilmesi öngörüldüğü durumda netleştirilmekte ve finansal tablolarda net tutarları üzerinden gösterilmektedir.

IX. Satış ve geri alış anlaşmaları ve menkul değerlerin ödünç verilmesi işlemlerine ilişkin açıklamalar

Müşterilerle yapılan repo anlaşmaları çerçevesinde geri alım taahhüdüyle satılan hazine bonosu ve devlet tahvilleri, Banka portföyünde tutuluş amaçlarına göre sınıflandırılmakta ve finansal tablolarda ilgili portföyün değerleme esaslarına göre değerlemeye tabi tutulmaktadır. Repo işlemlerinden sağlanan fonlar ise pasif hesaplarda “Para piyasalarına borçlar” ana kalemi altında ayrı bir kalemde, “Repo işlemlerinden sağlanan fonlar” olarak yansıtılmaktadır. Repo işlemlerinden sağlanan fonlar, iç verim yöntemi kullanılmak suretiyle hesaplanan faiz gider reeskontları ile birlikte bilançoda repo işlemlerinden sağlanan fonlar hesabında izlenmektedir.

Geri satım taahhüdü ile alınmış menkul kıymetler (“ters repo”) işlemleri bilançoda “Ters repo işlemlerinden alacaklar” kalemi altında muhasebeleştirilmektedir. Ters repo ile alınmış menkul kıymetlerin alım ve geri satım fiyatları arasındaki farkın döneme isabet eden kısmı için gelir reeskontu hesaplanmaktadır.

Banka’nın ödünç olarak verilen menkul değerleri bulunmamaktadır.

X. Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlıklar ile bu varlıklara ilişkin borçlar

hakkında açıklamalar

Banka’nın 31 Aralık 2011 ve 31 Aralık 2010 tarihleri itibariyle, satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlık ile bu varlıklara ilişkin borcu bulunmamaktadır.




(Birim - Bin TL)

8382

XI. Şerefiye ve diğer maddi olmayan duran varlıklara ilişkin açıklamalar

Bilanço tarihi itibariyle Banka’nın ekteki finansal tablolarında şerefiye bulunmamaktadır.

Diğer maddi olmayan duran varlıklar içerisinde dışarıdan satın alınan bilgisayar yazılımları ve bünyede dahili olarak oluşturulan bilgisayar yazılımları yer almaktadır.

Bünyede dahili olarak oluşturulan bilgisayar yazılımları ile ilgili harcamalar, söz konusu harcamaların güvenilir bir şekilde ölçüldüğü, Banka’nın bu yazılım programlarını geliştirme sürecini tamamlama niyetinin ve yeterliliğinin olduğu ve bu programların Banka’ya gelecekte ekonomik fayda sağlaması durumunda aktifleştirilir. Bünyede dahili olarak oluşturulan bilgisayar yazılımları ile ilgili tüm direkt giderler aktifleştirilip, bu programların faydalı ömre göre belirlenen itfa payı oranları kullanılarak itfa edilmektedir.

Maddi olmayan duran varlıklardan 1 Ocak 2005 tarihinden önce satın alınanlar 31 Aralık 2004 tarihine kadar enflasyona göre düzeltilmiş elde etme maliyet değerlerinden, 1 Ocak 2005 tarihinden sonra satın alınanlar satın alma bedellerinden birikmiş itfa payları ve varsa değer azalışlarının düşülmesinden sonra kalan tutarlarıyla kayıtlara yansıtılmaktadır.

Diğer maddi olmayan duran varlıkların faydalı ömürleri Banka yönetimi tarafından tespit edilmekte ve faydalı ömre göre belirlenen amortisman oranları kullanılarak itfa edilmektedir.

Maddi olmayan duran varlıkların itfa payı oranları %7 ile %35 oranları arasında değişmektedir.

XII. Maddi duran varlıklara ilişkin açıklamalar

Maddi duran varlıklardan 1 Ocak 2005 tarihinden önce satın alınanlar 31 Aralık 2004 tarihine kadar enflasyona göre düzeltilmiş elde etme maliyet değerlerinden, 1 Ocak 2005 tarihinden sonra satın alınanlar satın alma bedellerinden birikmiş amortismanların ve varsa değer azalışlarının düşülmesinden sonra kalan tutarlarıyla kayıtlara yansıtılmaktadır.

Maddi duran varlıklar, normal amortisman yöntemi uygulanmak suretiyle amortismana tabi tutulmaktadır. Maddi duran varlıkların faydalı ömürleri Banka yönetimi tarafından tespit edilmekte ve faydalı ömürlerine göre belirlenen oranlar kullanılarak amortismana tabi tutulmaktadır.

Kullanılan amortisman oranları aktifin ekonomik ömrüne tekabül eden oranlara yaklaşık olup aşağıda belirtildiği gibidir:

Amortisman oranı (%)

Makine, tesis ve cihazlar 12.5 – 25Demirbaşlar 12.5 – 25Araçlar 20Diğer MDV 2 – 25

Özel maliyetler için, normal amortisman yöntemi ile operasyonel kiralama dönemleri veya söz konusu özel maliyetin faydalı ömründen kısa olanı üzerinden amortisman ayrılır.

Bilanço tarihi itibariyle, aktifte bir hesap döneminden daha az bir süre bulunan varlıklara ilişkin olarak, bir tam yıl için öngörülen amortisman tutarının, varlığın aktifte kalış süresiyle orantılanması suretiyle bulunan tutar kadar amortisman ayrılmıştır.

Maddi duran varlıkların elden çıkarılmasından kaynaklanan kâr veya zarar, net elden çıkarma hasılatı ile ilgili maddi duran varlığın enflasyon düzeltmesinden sonraki net defter değerinin farkı olarak gelir tablosuna yansıtılmaktadır.

Maddi duran varlığın onarım maliyetlerinden varlığın ekonomik ömrünü uzatıcı nitelikte olanlar aktifleştirilmekte, diğer onarım maliyetleri ise gider olarak kayıtlara yansıtılmaktadır.

Maddi duran varlıklarla ilgili alım taahhüdü bulunmamaktadır.

Maddi duran varlıklar üzerinde rehin, ipotek ve benzeri herhangi bir takyidat bulunmamaktadır.

XIII. Kiralama işlemlerine ilişkin açıklamalar

Banka yatırım bankası olduğu için, kiralayan konumunda finansal kiralama yapma yetkisi bulunmaktadır. Banka finansal kiralama işlemlerini “Kiralama İşlemlerine İlişkin Türkiye Muhasebe Standardı” (“TMS 17”) çerçevesinde muhasebeleştirmektedir.

Banka’nın “Kiralayan” sıfatıyla gerçekleştirdiği finansal kiralama işlemlerine ilişkin olarak, finansal kiralama alacakları için faiz ve anapara tutarlarını kapsayan asgari kira ödemelerinin brüt tutarı finansal kiralama alacakları hesabında gösterilmiştir. Kira ödemelerinin toplamı ile söz konusu sabit kıymetlerin maliyeti arasındaki fark olan faiz ise “Kazanılmamış finansal gelirler” hesabında yansıtılmaktadır. Faiz geliri, kiralayanın kiralanan varlıkla ilgili net yatırım tutarı üzerinden sabit bir dönemsel getiri oranı yaratacak şekilde hesaplanarak kaydedilmektedir.

Faaliyet kiralaması ile ilgili işlemler ilgili sözleşme hükümleri doğrultusunda ve tahakkuk esasına göre muhasebeleştirilmektedir. Peşin ödenen faaliyet kiralaması giderleri ilgili döneme yayılmaktadır.

XIV. Karşılıklar ve koşullu yükümlülüklere ilişkin açıklamalar

Karşılıklar ve şarta bağlı yükümlülükler “Karşılıklar, Koşullu Borçlar ve Koşullu Varlıklara İlişkin Türkiye Muhasebe Standardı”na (“TMS 37”) uygun olarak muhasebeleştirilmektedir.

Dönem içinde ayrılan karşılıklar “Kredi ve diğer alacaklar değer düşüş karşılığı” hesabında giderleştirilmekte; önceki dönemlerde ayrılan ve cari dönemde iptal edilen karşılık tutarları “Diğer faaliyet gelirleri” hesabına gelir kaydedilmektedir.

Geçmiş dönemlerdeki olayların bir sonucu olarak ortaya çıkan yükümlülükler için “Dönemsellik ilkesi” uyarınca bu yükümlülüklerin ortaya çıktığı dönemde karşılık ayrılmaktadır. Karşılıklar, bilanço tarihi itibariyle yükümlülüğün yerine getirilmesi için yapılacak harcamanın Banka yönetimi tarafından yapılan en iyi tahminine göre hesaplanır ve etkisinin önemli olduğu durumlarda bugünkü değerine indirmek için iskonto edilir. Tutarın yeterince güvenilir olarak ölçülemediği ve yükümlülüğün yerine getirilmesi için Banka’dan kaynak çıkma ihtimalinin bulunmadığı durumlarda söz konusu yükümlülük “Koşullu” olarak kabul edilmekte ve dipnotlarda açıklanmaktadır.

XV. Çalışanların haklarına ilişkin yükümlülüklere ilişkin açıklamalar

Kıdem tazminatı ve izin haklarına ilişkin diğer yükümlülükler “Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Türkiye Muhasebe Standardı” (“TMS 19”) hükümlerine göre muhasebeleştirilmektedir.

Yasal mevzuata göre kıdem tazminatı emeklilik veya işten çıkarılma durumunda ödenmektedir. Kıdem tazminatı, hizmet süresi ve emeklilik veya işten çıkarılma dönemindeki son maaş veya kıdem tazminatı tavanı üzerinden hesaplanmaktadır.

Banka çalışanlarının üyesi olduğu vakıf, sandık ve benzeri kuruluşlar bulunmamaktadır.

XVI. Vergi uygulamalarına ilişkin açıklamalar

1. Cari vergi

Kurum kazançları %20 oranında Kurumlar Vergisine tabidir. Bu oran, kurumların ticari kazancına vergi yasaları gereğince indirimi kabul edilmeyen giderlerin ilave edilmesi, vergi yasalarında yer alan istisna (iştirak kazançları istisnası gibi) ve indirimlerin (yatırım indirimi gibi) indirilmesi sonucu bulunacak vergi matrahına uygulanır. Kâr dağıtılmadığı takdirde başka bir vergi ödenmemektedir.

Türkiye’deki bir işyeri ya da daimi temsilcisi aracılığı ile gelir elde eden dar mükellef kurumlar ile Türkiye’de yerleşik kurumlara ödenen kâr paylarından (temettüler) stopaj alınmaz. Bunların dışında kalan kişi ve kurumlara yapılan temettü ödemeleri %15 oranında stopaja tabidir. Kârın sermayeye ilavesi, kâr dağıtımı sayılmaz ve stopaj uygulanmaz.

Kurumlar üçer aylık mali kârları üzerinden %20 oranında geçici vergi hesaplar ve o dönemi izleyen ikinci ayın 10’uncu gününe kadar beyan edip 17’nci günü akşamına kadar öderler. Yıl içinde ödenen geçici vergi o yıla ait olup izleyen yıl verilecek kurumlar vergisi beyannamesi üzerinden hesaplanacak kurumlar vergisinden mahsup edilir. Mahsuba rağmen ödenmiş geçici vergi tutarı kalması durumunda bu tutar nakden iade alınabileceği gibi devlete karşı olan diğer mali borçlara da mahsup edilebilir.

Türk vergi mevzuatına göre beyanname üzerinde gösterilen mali zararlar beş yılı aşmamak kaydıyla dönem kurum kazancından indirilebilirler. Ancak, mali zararlar, geçmiş yıl kârlarından mahsup edilemez.

Türkiye’de ödenecek vergiler konusunda vergi otoritesi ile mutabakat sağlamak gibi bir uygulama bulunmamaktadır. Kurumlar vergisi beyannameleri hesap döneminin kapandığı ayı takip eden dördüncü ayın 25’inci günü akşamına kadar bağlı bulunulan vergi dairesine verilir. Bununla beraber, vergi incelemesine yetkili makamlar beş yıl zarfında muhasebe kayıtlarını inceleyebilir ve hatalı işlem tespit edilirse ödenecek vergi miktarları değişebilir.




(Birim - Bin TL)

8584

2. Ertelenmiş vergi

Banka, bir varlığın veya borcun defter değeri ile vergi mevzuatı uyarınca belirlenen vergiye esas değeri arasında ortaya çıkan vergilendirilebilir geçici farklar için “Gelir Vergilerine İlişkin Türkiye Muhasebe Standardı” (“TMS 12”) hükümlerine uygun olarak ertelenmiş vergi hesaplayarak kayıtlarına yansıtmaktadır. Ertelenmiş vergi hesaplanmasında yürürlükteki vergi mevzuatı uyarınca bilanço tarihi itibariyle geçerli bulunan yasalaşmış vergi oranları kullanılmaktadır.

İşlemler ve diğer olaylar kâr veya zararda muhasebeleştirilmişse, bunlarla ilgili vergi etkileri de kâr veya zararda muhasebeleştirilir. İşlemler ve diğer olaylar doğrudan doğruya özkaynak hesaplarında muhasebeleştirilmişse, ilgili vergi etkileri de doğrudan özkaynak hesaplarında muhasebeleştirilir. Vergi provizyonunun doğrudan özkaynaklar ile ilişkilendirilen varlıklarla ilgili olan kısmı özkaynaklar hesap grubunda yer alan ilgili hesaplarla netleştirilmektedir.

Ertelenmiş vergi borcu vergilendirilebilir geçici farkların tümü için hesaplanırken, indirilebilir geçici farklardan oluşan ertelenmiş vergi varlıkları, gelecekte vergiye tabi kâr elde etmek suretiyle bu farklardan yararlanmanın kuvvetle muhtemel olması şartıyla hesaplanmaktadır.

Hesaplanan ertelenmiş vergi varlıkları ile ertelenmiş vergi borçları finansal tablolarda netleştirilerek gösterilmektedir.

3. Transfer fiyatlandırması

Kurumlar Vergisi Kanunu’nun 13’üncü maddesinin transfer fiyatlandırması yoluyla “Örtülü Kazanç Dağıtımı” başlığı altında transfer fiyatlandırması konusu işlenmekte olup; 18 Kasım 2007 tarihinde yayımlanan “Transfer Fiyatlandırması Yoluyla Örtülü Kazanç Dağıtımı Hakkında Genel Tebliğ”i bu konu hakkında uygulamadaki detayları belirlemiştir.

İlgili tebliğe göre, eğer vergi mükellefleri ilgili kuruluşlarla (kişilerle), fiyatlandırmaları emsallere uygunluk ilkesi çerçevesinde yapılmayan ürün, hizmet veya mal alım ve satım işlemlerine giriyorlarsa, ilgili kârlar transfer fiyatlaması yoluyla örtülü bir şekilde dağıtıldığı kanaatine varılacaktır. Bu tarz transfer fiyatlaması yoluyla örtülü kâr dağıtımları kurumlar vergisi açısından vergi matrahından indirilemeyecektir.

XVII. Borçlanmalara ilişkin ilave açıklamalar

Alım satım amaçlı finansal yükümlülükler olarak tanımlanan ve rayiç değer üzerinden yansıtılan finansal araçlara ilişkin yükümlülükler hariç, finansal yükümlülükler işlem maliyetleri dahil elde etme maliyetleri ile kayıtlara alınmakta ve izleyen dönemlerde “etkin faiz oranı yöntemi” ile hesaplanan iskonto edilmiş bedelleri ile değerlenmektedir.

Banka tarafından hisse senedine dönüştürülebilir tahvil ihraç edilmemiştir.

Banka’nın 31 Aralık 2011 tarihi itibariyle 837,445 TL ihraç edilen menkul kıymeti vardır (31 Aralık 2010: 278,263 TL).Diğer tüm borçlanma maliyetleri, oluştukları dönemlerde gelir tablosuna kaydedilmektedir.

XVIII. İhraç edilen hisse senetlerine ilişkin açıklamalar

Hisse senedi ihracı ile ilgili işlem maliyetleri gider olarak muhasebeleştirilmektedir.

Banka’nın bilanço tarihinden sonra ilan edilen kâr payı dağıtım kararı bulunmamaktadır.

XIX. Aval ve kabullere ilişkin açıklamalar

Banka, aval ve kabullerini, müşterilerin ödemeleri ile eş zamanlı olarak gerçekleştirmekte olup, bilanço dışı yükümlülükleri içerisinde göstermektedir.

Banka’nın aktif karşılığı bir yükümlülük olarak gösterilen aval ve kabulleri bulunmamaktadır.

XX. Devlet teşviklerine ilişkin açıklamalar

Banka’nın bilanço tarihi itibariyle yararlanmış olduğu devlet teşvikleri bulunmamaktadır.

XXI. Raporlamanın bölümlemeye göre yapılmasına ilişkin açıklamalar

Banka, ağırlıklı olarak kurumsal bankacılık ve yatırım bankacılığı alanlarında faaliyet göstermektedir.

Raporlamanın bölümlemeye göre yapılmasına ilişkin açıklama ve dipnotlar, dördüncü bölümde (Bölüm 4 / Not X) yer almaktadır.

XXII. Diğer husulara ilişkin açıklamalar

Yoktur.

DÖRDÜNCÜ BÖLÜM

MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER

I. Sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin açıklamalar

Bilanço tarihi itibariyle Banka’nın sermaye yeterlilik oranı %13.94’tür (31 Aralık 2010: %12.65).

1 Kasım 2006 tarih 26333 Sayılı Resmi Gazete’de yayımlanmış “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” hükümlerince sermaye yeterliliği standart oranı tespit edilmektedir. Sermaye yeterliliği standart oranı hesabına dahil edilen piyasa riski hesaplamasında, Standart Yöntem kullanılmaktadır. 30 Haziran 2007 tarihinden itibaren sermaye yeterliliği standart oranı hesaplamasına dahil edilmeye başlanan operasyonel riske esas tutar hesaplaması temel gösterge yöntemine göre yapılmaktadır.

Risk ağırlıkları

Banka

%0 %10 %20 %50 %100 %150 %200

Kredi riskine esas tutar

Bilanço kalemleri (net) 397,698 - 18,703 106,135 1,327,417 110,609 126,318

Nakit değerler 3,017 - - - - - -Vadesi gelmiş menkul değerler - - - - - - -T.C. Merkez Bankası 251,633 - - - - - -Yurtiçi, yurtdışı bankalar, yurtdışı merkez ve şubeler - - 18,703 - 1,423 - -Para piyasalarından alacaklar - - - - - - -Ters repo işlemlerinden alacaklar - - - - - - -Zorunlu karşılıklar 89,578 - - - - - -Krediler 23,819 - - 101,920 1,270,948 110,609 126,318Tasfiye olunacak alacaklar (net) - - - - - - -Kiralama işlemlerinden alacaklar - - - - 31 - -Satılmaya hazır finansal varlıklar - - - - - - -Vadeye kadar elde tutulan yatırımlar - - - - 2,860 - -Aktiflerimizin vadeli satışından alacaklar - - - - - - -Muhtelif alacaklar - - - - 77 - -Faiz ve gelir tahakkuk ve reeskontları 3,900 - - 4,215 37,004 - -İştirak, bağlı ortak. ve birlikte kontrol edilen ortaklıklar (İş ortaklıkları) (net) - - - - - - -Maddi duran varlıklar - - - - 3,364 - -Diğer aktifler 25,751 - - - 11,710 - -Nazım kalemler 8,418 - 9,837 10,098 625,588 - -

Gayrinakdi krediler ve taahhütler 8,418 - 9,837 10,098 625,588 - -Türev finansal araçlar - - - - - - -Risk ağırlığı verilmemiş hesaplar - - - - - - -

Toplam risk ağırlıklı varlıklar 406,116 - 28,540 116,233 1,953,005 110,609 126,318

Konsolide olmayan sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin özet bilgi

31 Aralık 2011 31 Aralık 2010

Kredi riskine esas tutar (KRET) 2,435,379 1,508,551Piyasa riskine esas tutar (PRET) 70,713 100,375Operasyonel riske esas tutar (ORET) 84,313 47,126Özkaynak 361,032 209,416Özkaynak / (KRET+PRET+ORET) * 100 %13.94 %12.65




(Birim - Bin TL)

8786

Özkaynak kalemlerine ilişkin bilgiler

31 Aralık 2011 31 Aralık 2010 ANA SERMAYE Ödenmiş sermaye 230,000 163,000

Nominal sermaye 230,000 163,000Sermaye taahhütleri (-) - -

Ödenmiş sermaye enflasyon düzeltme farkı 938 938Hisse senedi ihraç primleri - -Hisse senedi iptal kârları - -Yasal yedekler 4,429 2,674

I. tertip kanuni yedek akçe (TTK 466/1) 4,429 2,674II. tertip kanuni yedek akçe (TTK 466/2) - -Özel kanunlar gereği ayrılan yedek akçe - -

Statü yedekleri - -Olağanüstü yedekler 16,865 9,175

Genel kurul kararı uyarınca ayrılan yedek akçe 16,865 9,175Dağıtılmamış kârlar - -Birikmiş zararlar - -Yabancı para sermaye kur farkı - -

Yasal yedek, statü yedekleri ve olağanüstü yedeklerin enflasyona göre düzeltme farkı - -Kâr 50,029 35,105

Net dönem kârı 50,029 35,105Geçmiş yıllar kârı - -

Muhtemel riskler için ayrılan serbest karşılıkların ana sermayenin %25’ine kadar olan kısmı 30,000 -İştirak ve bağlı ortaklık hisseleri ile gayrimenkul satış kazançları 25,660 -Birincil sermaye benzeri borçların ana sermayenin %15’ine kadar olan kısmı - -Zararın yedek akçelerle karşılanamayan kısmı (-) - -

Net dönem zararı - -Geçmiş yıllar zararı - -

Özel maliyet bedelleri (-) 1,351 1,374Peşin ödenmiş giderler (-) - 377Maddi olmayan duran varlıklar (-) 15,667 12,832Ana sermayenin %10’unu aşan ertelenmiş vergi varlığı tutarı (-) - -Kanunun 56’ncı maddesinin üçüncü fıkrasındaki aşım tutarı (-) - -ANA SERMAYE TOPLAMI 340,903 196,309 KATKI SERMAYE Genel karşılıklar 27,189 11,672Menkuller yeniden değerleme değer artışı tutarının %45’i - -Gayrimenkuller yeniden değerleme değer artışı tutarının %45’i - -İştirakler, bağlı ortaklıklar ve birlikte kontrol edilen ortaklıklar (iş ortaklıkları) bedelsiz hisseleri - -Birincil sermaye benzeri borçların ana sermaye hesaplamasında dikkate alınmayan kısmı - -İkincil sermaye benzeri borçlar - -Menkul değerler değer artış fonu tutarının %45’i (7,060) 1,435

İştirakler ve bağlı ortaklıklardan - -Satılmaya hazır finansal varlıklardan (7,060) 1,435

Sermaye yedeklerinin, kâr yedeklerinin ve geçmiş yıllar k / z’ının enflasyona göre düzeltme farkları (yasal yedek, statü yedekleri ve olağanüstü yedeklerin enflasyona göre düzeltme farkı hariç)

- -KATKI SERMAYE TOPLAMI 20,129 13,107 ÜÇÜNCÜ KUŞAK SERMAYE - -SERMAYE 361,032 209,416SERMAYEDEN İNDİRİLEN DEĞERLER - -Sermayesinin yüzde on ve daha fazlasına sahip olunan bankalar ile finansal kuruluşlardan

(yurt içi, yurt dışı) konsolide edilmeyenlerdeki ortaklık payları - -Sermayesinin yüzde onundan azına sahip olunan bankalar ile finansal kuruluşlardaki

(yurt içi, yurt dışı) bankanın ana sermaye ve katkı sermaye toplamının yüzde on ve daha fazlasını aşan tutardaki ortaklık payları toplamı - -

Bankalara, finansal kuruluşlara (yurt içi, yurt dışı) veya nitelikli pay sahiplerine kullandırılan ikincil sermaye benzeri borç niteliğini haiz krediler ile bunlardan satın alınan birincil veya ikincil sermaye benzeri borç niteliğini haiz borçlanma araçları - -

Kanunun 50 ve 51’inci maddeleri hükümlerine aykırı olarak kullandırılan krediler - -Bankaların, gayrimenkullerinin net defter değerleri toplamının özkaynaklarının yüzde

ellisini aşan kısmı ile alacaklarından dolayı edinmek zorunda kaldıkları ve kanunun 57’nci maddesi uyarınca elden çıkarılması gereken emtia ve gayrimenkullerden edinim tarihinden itibaren beş yıl geçmesine rağmen elden çıkarılamayanların net defter değerleri - -

Diğer - - TOPLAM ÖZKAYNAK 361,032 209,416

II. Kredi riskine ilişkin açıklamalar

1. Kredi riski bakımından, borçlu veya borçlular grubu risk sınırlamasına tabi tutulmaktadır. Risk limitlerinin dayandıkları bölümleme yapısı Banka tarafından, borçlu veya borçlular grubu ile sektörler bazında her kullandırımda yapılmaktadır. Coğrafi bir sınırlama uygulanmamaktadır.

Günlük olarak yapılan işlemlerle ilgili olarak risk limitleri ve dağılımları Banka’nın krediler ile ilgili hazırlanmış olan prosedürlerinde belirlenmiştir. Söz konusu izleme günlük olarak yapılabilmektedir. Banka’nın bilanço dışı risklere ilişkin risk yoğunlaşması izlenmekte ve haftalık Aktif – Pasif Komitesi toplantılarında değerlendirilmektedir.

Kredi ve diğer alacakların borçlularının kredi değerlilikleri düzenli aralıklarla ilgili mevzuata uygun şekilde izlenmekte, açılan krediler için alınan hesap durumu belgeleri ilgili mevzuatta öngörüldüğü şekilde denetlenmekte ve buna uygun olarak kredi limitleri güncellenmektedir. Kredi limitleri için müşteri bazında belirlenen çeşit ve tutarda teminatlar sağlanmaktadır.

2. Banka vadeli işlem ve opsiyon sözleşmesi ve benzeri diğer sözleşmeler cinsinden tutulan pozisyonların kontrollerini düzenli olarak yapmakta ve maruz kalınan risklerin yönetimini etkin olarak yapmaktadır.

3. Vadeli işlem opsiyon ve benzer nitelikli sözleşmelerin riskleri düzenli olarak takip edilmektedir.

4. Tazmin edilen gayrinakdi krediler, vadesi geldiği halde ödenmeyen krediler gibi aynı risk ağırlığına tabi tutulmakta ve teminatlarına göre sınıflandırılarak takip hesaplarına atılmaktadır.

Yenilenen ve yeniden itfa planına bağlanan krediler için ilgili mevzuatla belirlenen izlenme yöntemi dışında risk ayrıştırmasına gidilmemektedir.

5.1. Banka’nın ilk büyük 100 nakdi kredi müşterisinden olan alacağının toplam nakdi krediler portföyü içindeki payı:

Bilanço tarihi itibariyle, Banka’nın ilk büyük 100 adet kurumsal nakdi kredi müşterisinden olan alacağı toplam nakdi krediler portföyünün %64.29’unu oluşturmaktadır (31 Aralık 2010: %86.04).

5.2. Banka’nın ilk büyük 100 gayrinakdi kredi müşterisinden olan alacağının toplam gayrinakdi krediler portföyü içindeki payı:

Bilanço tarihi itibariyle, Banka’nın 196 adet gayrinakdi kredi müşterisi bulunmaktadır (31 Aralık 2010: 213 adet gayrinakdi kredi müşterisi). Bilanço tarihi itibariyle, Banka’nın ilk büyük 100 adet gayrinakdi kredi müşterisinden olan alacağı toplam gayrinakdi kredilerin %99’unu oluşturmaktadır (31 Aralık 2010: %99).

5.3. Banka’nın ilk büyük 100 kredi müşterisinden olan nakdi ve gayrinakdi alacak tutarının toplam bilanço içi varlıklar ve gayrinakdi krediler toplamı içindeki payı %98’dir (31 Aralık 2010: %92).

6. Bankaca üstlenilen kredi riski için ayrılan genel karşılık tutarı:

Banka, “Bankalarca Karşılık Ayrılacak Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Esas ve Usuller Hakkında Yönetmelik”te öngörüldüğü şekilde genel kredi karşılığını hesaplamış, I. grup nakdi krediler için 24,329 TL (31 Aralık 2010: 8,964 TL), II. grup krediler için 665 TL (31 Aralık 2010: 128 TL), gayrinakdi krediler için 2,195 TL (31 Aralık 2010: 2,580 TL) olmak üzere toplam 27,189 TL genel kredi karşılığı ayırmıştır (31 Aralık 2010: 11,672 TL).




(Birim - Bin TL)

8988

Kredi riskinin kullanıcılara ve coğrafi bölgelere göre dağılımı tablosu

Bankalar ve diğer

Kişi ve kuruluşlara mali kuruluşlara

kullandırılan krediler(4) kullandırılan krediler Menkul değerler(1) Diğer krediler(2)

31 Aralık 31 Aralık 31 Aralık 31 Aralık 31 Aralık 31 Aralık 31 Aralık 31 Aralık

2011 2010 2011 2010 2011 2010 2011 2010

Kullanıcılara göre kredi dağılımı

Özel sektör 1,081,031 625,746 - - 47,741 28,818 31 3,807Kamu sektörü - - - - 427,333 376,580 155 1,961Bankalar 40,039 60 361,337 295,174 - - - -Bireysel müşteriler 556,685 97,499 - - - - - -Sermayede payı

temsil eden md - - - - - - - - - - -Toplam 1,677,755 723,305 361,337 295,174 475,074 405,398 186 5,768

Coğrafi bölgeler itibariyle bilgiler

Yurtiçi 1,631,635 675,598 353,316 118,274 475,074 405,398 186 5,768Avrupa Birliği ülkeleri - - 3,141 - - - - -OECD ülkeleri(3) - - 74 175,417 - - - -Kıyı bankacılığı bölgeleri - - - - - - - -ABD, Kanada - - 3,383 1,246 - - - -Diğer ülkeler 46,120 47,707 1,423 237 - - - - - Toplam 1,677,755 723,305 361,337 295,174 475,074 405,398 186 5,768

(1) Gerçeğe uygun değer farkı kâr / zarara yansıtılan, satılmaya hazır ve vadeye kadar elde tutulacak menkul değerleri içermektedir.(2) Kiralama işlemlerinden alacaklar ve diğer aktifler içerisinde izlenen takas hesabı bakiyesi, diğer krediler içerisinde gösterilmiştir.(3) AB ülkeleri, ABD ve Kanada dışındaki OECD ülkelerini ifade etmektedir.(4) Faktoring alacakları, kişi ve kuruluşlara kullandırılan kredilere dahil edilmiştir.

Coğrafi bölgeler itibariyle bilgiler

Gayrinakdi

Cari Dönem Varlıklar Yükümlülükler(3) Krediler Yatırımları Net Kâr

Yurtiçi 2,463,544 1,708,921 1,061,942 - -Avrupa Birliği Ülkeleri 3,141 63,821 19,674 - -OECD Ülkeleri(1) 74 - - - -Kıyı Bankacılığı Bölgeleri - - - - -ABD, Kanada 3,383 - 13,441 - -Diğer Ülkeler 47,543 459,207 68,871 - -İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) - - - - -Dağıtılmamış Varlıklar / Yükümlülükler(2) 14,743 - - 20,382 50,029

Toplam 2,532,428 2,231,949 1,163,928 20,382 50,029

Önceki Dönem

Yurtiçi 1,233,935 467,863 1,340,320 - 35,105Avrupa Birliği Ülkeleri - - - - -OECD Ülkeleri(1) 175,417 - - - -Kıyı Bankacılığı Bölgeleri - - - - -ABD, Kanada 1,246 27,449 - - -Diğer Ülkeler 47,944 769,999 9,425 - -İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) - - - - -Dağıtılmamış Varlıklar / Yükümlülükler(2) 3,371 - - 17,479 -

Toplam 1,461,913 1,265,311 1,349,745 17,479 35,105

(1) AB ülkeleri, ABD ve Kanada dışındaki OECD ülkeleri(2) Tutarlı bir esasa göre bölümlere dağıtılamayan varlık ve yükümlülükler(3) Özkaynaklar dahil edilmemiştir.

Kredi riskinin risk grubu bazında dağılımı tablosu

31 Aralık 2011 Bireysel Kurumsal Faktoring Toplam

Standart krediler 544,062 1,113,919 1,519 1,659,500Yakın izlemedeki krediler 12,623 5,632 - 18,255Takipteki krediler 1,495 7,458 - 8,953Brüt 558,180 1,127,009 1,519 1,686,708Özel karşılık (1,495) (7,458) - (8,953) Toplam 556,685 1,119,551 1,519 1,677,755

31 Aralık 2010 Bireysel Kurumsal Faktoring Toplam

Standart krediler 97,380 618,086 1,719 717,185Yakın izlemedeki krediler 119 6,001 - 6,120Takipteki krediler 11 5,527 - 5,538Brüt 97,510 629,614 1,719 728,843Özel karşılık (11) (5,527) - (5,538)

Toplam 97,499 624,087 1,719 723,305

Banka’nın kredi riski değerlendirme politikaları

Kredi riski, kredi müşterisinin yapılan sözleşme gereklerine uymayarak yükümlülüğünü kısmen veya tamamen zamanında yerine getirememesi ile kredi değerliliğindeki azalma nedeniyle maruz kalınan zarar olasılığını ifade eder.

Banka, 5411 sayılı Bankacılık Kanunu’nda belirtilen ve kredi kapsamına giren her türlü işlem nedeniyle maruz kalınan kredi risklerini, bu kapsama dahil eder. Banka tarafından sunulması planlanan yeni ürün ve hizmetler nedeniyle maruz kalınan kredi riskleri de bu kapsamda değerlendirmeye tabi tutulur.

Yönetim Kurulu, Denetim Komitesi, Kredi Komitesi ile Genel Müdür; kredi riski yönetimi kapsamındaki görev, yetki ve sorumluluklarını, Yönetim Organları Yönetmeliğinde tanımlanan çerçevede yerine getirir. İç Sistemler kapsamındaki birimler ile ilgili birimler ise kredi riski yönetimi kapsamındaki görev, yetki ve sorumluluklarını kendi yönetmelikleri çerçevesinde yerine getirir.

Kredi limiti tahsis etme nihai yetkisi Yönetim Kurulundadır. Bu yetki yazılı kurallar çerçevesinde Kredi Komitelerine ve Genel Müdürlük yetkisine devredilmiştir. Devredilen bu yetkiler iç denetim, iç kontrol ve risk yönetimi birimlerince düzenli olarak izlenir ve raporlanır.

Banka kredilendirme işlemlerinde kredi riskini risk sınırlandırmasına tabi tutmak amacıyla karşı taraflara kredi limitleri belirlemekte ve bu limitleri üzerinde kredi tahsisi yapmamaktadır.

Müşterilerin değerlendirilmesinde, banka içinde geliştirilmiş olan ve çeşitli mali ve mali olmayan kriterleri içeren “içsel derecelendirme sistemi” kullanılır. Genel ekonomik gelişmelerin değerlendirilmesi ve müşterilerin mali bilgilerinde ve faaliyetlerinde meydana gelen değişikliklerin izlenmesi neticesinde daha önce belirlenen kredi limitleri sürekli olarak revize edilmektedir.

Banka, kredi riskine maruz tutarı Resmi Gazete’nin 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı nüshasında yayımlanmış olan “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” çerçevesinde hesaplar. Dolayısıyla, sermaye yeterliliği standart oranının mevcut düzenlemelerde yer alan sınırın üzerinde kalmasını sağlayacak yapıda kredi risklerini yönetir.

Açılan krediler için alınan hesap durumu belgeleri mevzuatta öngörüldüğü şekilde denetlenmekte olup, kredi limitleri Yönetim Kurulu, Kredi Komitesi ve Genel Müdürün insiyatifinde ve ekonomik koşullara paralel olarak güncellenmektedir. Banka, kullandırdığı krediler ve diğer alacakları için yeterli miktarda teminat almaktadır. Kredi işlemlerinde, firma imzası veya kefalet, gayrimenkul ipoteği, banka kontr-garantisi, nakit blokaj ve kambiyo senetleri de teminat olarak alınmaktadır. Alınan teminatların piyasa koşulları ve diğer bankaların teminat koşullarıyla paralellik arz etmesine önem verilmektedir.




(Birim - Bin TL)

9190

Banka’nın müşteri derecelendirmesine ilişkin olarak kredilerinin dağılımı(1)

Nakdi krediler 31 Aralık 2011 31 Aralık 2010 Düşük riskli 1,279,064 359,951Orta riskli 352,268 258,189Yüksek riskli 18,255 6,120Derecelendirilmeyen 28,168 99,045 Toplam krediler 1,677,755 723,305

Gayrinakdi krediler 31 Aralık 2011 31 Aralık 2010

Düşük riskli 887,223 1,026,848Orta riskli 273,786 310,764Yüksek riskli 2,919 6,819Derecelendirilmeyen - 5,314 Toplam krediler 1,163,928 1,349,745

(1) Faktoring alacakları tabloya dahil edilmiştir.

Sektörlere göre nakdi kredi dağılımı(1)


TP (%) YP (%) TP (%) YP (%)

Tarım 515 - - - - - - -Çiftçilik ve hayvancılık 515 - - - - - - -Ormancılık - - - - - - - -Balıkçılık - - - - - - - -

Sanayi 136,213 9 26,618 18 194,180 30 27,389 32

Madencilik ve taşocakçılığı 32,137 2 - - - - -İmalat sanayi 73,059 5 25,098 17 186,447 29 27,389 32Elektrik, gaz, su 31,017 2 1,520 1 7,733 1 - -

İnşaat 81,257 5 26,884 18 140,632 22 32,141 38

Hizmetler 739,721 48 92,192 64 195,942 31 23,280 27

Toptan ve perakende ticaret 67,054 4 32,511 22 29,637 5 8,876 10Otel ve lokanta hizmetleri 15,692 1 - - 17,680 3 - -Ulaştırma ve haberleşme 2,505 - 17,214 12 47,013 7 14,344 17Mali kuruluşlar(2) 631,129 41 42,467 30 82,550 13 60 -Gayrimenkul ve kira. hizm. 8,208 1 - - 3,530 1 - -Serbest meslek hizmetleri 1,289 - - - 2,935 - - -Eğitim hizmetleri - - - - - - - -Sağlık ve sosyal hizmetler 13,844 1 - - 12,597 2 - -

Diğer 574,355 38 - - 107,757 17 1,984 3

Toplam 1,532,061 100 145,694 100 638,511 100 84,794 100

(1) Faktoring alacakları tabloya dahil edilmiştir.(2) Mali kuruluşlar satırına Holding Şirketleri ve Yönetim Danışmanlık Şirketleri dahil edilmiştir.

Standart nitelikteki, yakın izlemedeki ve takipteki nakit krediler için Banka’nın elinde bulundurduğu teminatların değerleri aşağıdaki gibidir:

Nakit krediler 31 Aralık 2011 31 Aralık 2010

Standart krediler 111,046 76,390

Nakit 23,551 9,919İpotek 86,426 46,377Kambiyo senedi karşılığı 1,069 20,094 Yakın izlemedeki krediler 268 5,325

Nakit 268 5,325 Takipteki krediler 1,072 1,308

İpotek 1,072 1,308 Toplam teminat tutarı 112,386 83,023

Gayrinakdi krediler için Banka’nın elinde bulundurduğu teminatların değerleri aşağıdaki gibidir:

Gayrinakdi krediler 31 Aralık 2011 31 Aralık 2010

Nakit 22,696 20,695İpotek 23,591 4,557Müşteri çek ve senet karşılığı 623 -

Toplam teminat tutarı 46,910 25,252

Banka yukarıdaki tablolarda belirtilen teminatların dışında, nakdi ve gayri nakdi kredileri için ayrıca kefalette almaktadır.

III. Piyasa riskine ilişkin açıklamalar

Banka’nın finansal risk yönetimi çerçevesinde, piyasalarda oluşabilecek risklerden korunmak amacıyla döviz pozisyonunu dengede tutmak, likidite ve faiz riskini minimize etmek amaçlanmaktadır.

Bu doğrultuda öncelikle Yönetim Kurulu onayı ile Finansal Acil Durum Prosedürü hazırlanmış ve öngörülen kriterlerin takibine başlanmıştır.

Standart Metoda göre, aylık periyotlarla, piyasa riski hesaplanmakta ve sermaye yeterliliği standart oranı hesaplamasına dahil edilmektedir. Yönetim Kurulu, Banka bünyesinde etkin bir iç kontrol ve risk yönetimi sisteminin idamesi hususunda gerekli tedbirleri almakta ve çalışmaları yakından izlemektedir. Aylar itibariyle değişiklikler incelenip değerlendirilmektedir.

Banka’nın portföyünün vade ve enstrüman bazındaki dağılımı ile piyasalarda yaşanan gelişmeler, Banka’nın üst yönetimince sürekli olarak takip edilmektedir. Hazine işlemlerinin tamamı üst düzey yönetimin bilgisi dahilinde gerçekleştirilmekte olup, fon yönetim stratejisi, ihtiyaç duyulması halinde, piyasalarda yaşanan gelişmelere bağlı olarak Banka’nın üst yönetimi tarafından revize edilmektedir. Ayrıca gerçekleştirilen işlemler, sürekli doğrudan Yönetim Kurulu’na bağlı faaliyet göstermekte olan Risk Yönetim Bölümü ve İç Kontrol Bölümü tarafından izlenerek kontrol edilmektedir.

Bankanın bilanço ve sermaye yapısının; finansal piyasalardaki dalgalanmalardan kaynaklanan faiz, kur ve hisse senedi fiyat değişimlerine bağlı olarak ortaya çıkan faiz oranı riski, hisse senedi fiyat riski, kur riski, likidite riski gibi unsurlardan korunması ve riskin minimize edilmesi amaçlanmaktadır.

Bankada piyasa riskinin takibi “Standart Metod” ile aylık periyotlarda hazırlanan ve resmi makamlara ve üst yönetime raporlanan aylık “Piyasa riski” setinden oluşmaktadır.

Standart yönteme ek olarak geliştirilmiş olan “İçsel Model” ile günlük olarak “Riske Maruz Değer” (“RMD”) hesaplanmaktadır. Bu modellemede “Parametrik Yöntem (Varyans Kovaryans)” ve Tarihsel Simülasyon yöntemi kullanılmakta olup %99 güven aralığında RMD hesaplanmaktadır. Modellerin performans ölçümleri back-test ve stres testleri ile yapılmaktadır. Sonuçlar banka içi raporlamalar ile ilgili birimlerle paylaşılarak, riskler yakından takip edilmektedir.




(Birim - Bin TL)

9392

Piyasa riskine ilişkin bilgiler Tutar(I) Genel piyasa riski için hesaplanan sermaye yükümlülüğü - standart metot 3,908(II) Spesifik risk için hesaplanan sermaye yükümlülüğü - standart metot 1,568(III) Kur riski için hesaplanan sermaye yükümlülüğü - standart metot 181(IV) Emtia riski için hesaplanan sermaye yükümlülüğü - standart metot -(V) Takas riski için hesaplanan sermaye yükümlülüğü - standart metot -(VI) Opsiyonlardan kaynaklanan piyasa riski için hesaplanan sermaye yükümlülüğü - standart metot -(VII) Risk ölçüm modeli kullanan bankalarda piyasa riski için hesaplanan sermaye yükümlülüğü -(VIII) Piyasa riski için hesaplanan toplam sermaye yükümlülüğü (I+II+III+IV+V+VI) 5,657 (IX) Piyasa riskine esas tutar (12.5 x VIII) ya da (12.5 x VII) 70,713

Dönem içerisinde ay sonları itibariyle hesaplanan piyasa riskine ilişkin ortalama piyasa riski tablosu

31 Aralık 2011 31 Aralık 2010 Ortalama En yüksek En düşük Ortalama En yüksek En düşükFaiz oranı riski 7,070 8,362 5,324 4,089 7,851 2,829Hisse senedi riski 81 82 80 115 170 88Kur riski 216 388 104 200 329 40Emtia riski - - - - - -Takas riski - - - - - -Opsiyon riski - - - - - - Toplam riske maruz değer 7,367 8,832 5,508 4,404 8,350 2,957

IV. Operasyonel riske ilişkin açıklamalar

Operasyonel riske esas tutar, 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanarak yürürlüğe giren “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik”in 1 Haziran 2007 tarihinde yürürlüğe girmiş olan 4’üncü bölümünde açıklanan “Temel Gösterge Yöntemi” ile hesaplanmakta ve raporlanmaktadır.

Banka, sermaye yeterliliği tablosunda operasyonel riske esas tutarı 2010, 2009 ve 2008 yıl sonu brüt gelirleri üzerinden hesaplamıştır.

31 Aralık 31 Aralık 31 Aralık 2010 2009 20081) Net faiz gelirleri 38,138 32,578 15,186 2) Net ücret ve komisyon gelirleri 28,334 5,227 3,5333) Temettü gelirleri - 3,927 3,5494) Ticari kâr / zarar (net) 6,663 5,316 5595) Diğer faaliyet gelirleri 34,349 - -6) SHMD ve VKET satış kârı / zararı 4,008 4,201 -7) Olağanüstü gelirler (İşt. ve B.O. hisseleri ile g.menkul satış kazançları dahil) 34,211 - 388) Sigortadan tazmin edilen tutarlar - - -9) Temel Gösterge – Brüt gelir (sıra 1+2+3+4+5-6-7-8) 69,265 42,847 22,78910) Temel gösterge – Sermaye yükümlülüğü (sr 9 x %15) 10,390 6,427 3,41811) Temel Gösterge – Op. risk sermaye yük. Ortalaması 6,745 12) Temel gösterge – Operasyonel riske esas tutar (sr 11 x 12.5) 84,313

V. Kur riskine ilişkin açıklamalar

1. Kur riskleri Standart Yöntem kapsamında yer alan kur riski tablosunda aylık dönemler itibariyle hesaplanmakta, sonuçlar resmi makamlara ve Banka yönetimine raporlanmaktadır. Kur riski genel piyasa riskinin bir parçası olarak Sermaye Yeterliliği Standart Oranı’nın hesaplanmasında da dikkate alınmaktadır.

Standart Yöntem ile otoriteye yapılan raporlama dışında, İçsel Model kapsamında günlük olarak riske maruz değer hesaplanarak geriye dönük testler yapılmakta ve Üst Yönetime, Yönetim Kurulu üyelerine raporlanmaktadır.

2. Yabancı para risk yönetim politikası:

Bankada politika olarak yabancı para risklerine yönelik olarak pozisyon alınmamaktadır. Müşteri işlemlerinden kaynaklanabilecek herhangi bir kur veya parite riski oluşması durumunda ise türev işlemler kullanılarak aynı gün içinde riskler minimize edilmektedir.

Buna karşın oluşabilecek yabancı para riskler yasal sınırlar içinde kalınmak kaydı ile Yönetim Kurulu tarafından belirlenen limitler ile sınırlandırılmıştır.

3. Banka’nın finansal tablo tarihi ile bu tarihten geriye doğru son beş iş günü kamuya duyurulan ABD Doları ve Avro cari döviz alış kurları aşağıdaki gibidir:

ABD Doları Avro

26 Aralık 2011 1.8809 2.458327 Aralık 2011 1.8833 2.461328 Aralık 2011 1.8847 2.463329 Aralık 2011 1.8897 2.470230 Aralık 2011 1.9065 2.4592

4. Banka’nın ABD Doları ve Avro cari döviz alış kurunun finansal tablo tarihinden geriye doğru son otuz günlük basit aritmetik ortalama değeri:

1 ABD Doları 1.85891 Avro 2.4522

Banka’nın kur riskine ilişkin bilgiler

Avro ABD Doları Yen Diğer YP Toplam31 Aralık 2011Varlıklar Nakit değerler (kasa, efektif deposu, yoldaki paralar, satın alınan çekler) ve T.C. Merkez Bankası 202,941 8,573 - 40 211,554Bankalar 2,357 14,990 - 2,533 19,880Gerçeğe uygun değer farkı k / z’a yansıtılan finansal varlıklar(4) - - - - -Para piyasalarından alacaklar - - - - -Satılmaya hazır finansal varlıklar 12,188 31,105 - - 43,293Krediler(1) 280,084 126,592 - - 406,676İştirak, bağlı ortaklık ve birlikte kontrol edilen ortaklıklar (İş ortaklıkları) - - - - -Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar - 3,838 - - 3,838Riskten korunma amaçlı türev finansal varlıklar - - - - -Maddi duran varlıklar - - - - -Maddi olmayan duran varlıklar - - - - -Diğer varlıklar(2) 31 24 - - 55Toplam varlıklar 497,601 185,122 - 2,573 685,296 Yükümlülükler Bankalar mevduatı - - - - -Döviz tevdiat hesabı - - - - -Para piyasalarına borçlar - 19,206 - - 19,206Diğer mali kuruluşlardan sağlan fonlar 157,027 121,422 - - 278,449İhraç edilen menkul değerler 12,133 383 - - 12,516Muhtelif borçlar(3) 315,733 57,947 32,728 1,622 408,030Riskten korunma amaçlı türev finansal borçlar - - - - -Diğer yükümlülükler(4) 3,005 310 1,444 - 4,759Toplam yükümlülükler 487,898 199,268 34,172 1,622 722,960 Net bilanço pozisyonu 9,703 (14,146) (34,172) 951 (37,664)Net nazım hesap pozisyonu (10,970) 14,651 34,206 210 38,097

Türev finansal araçlardan alacaklar(5) 5,903 55,070 34,206 210 95,389Türev finansal araçlardan borçlar(5) 16,873 40,419 - - 57,292

Gayrinakdi krediler(6) 80,582 732,193 21,465 7,051 841,291 31 Aralık 2010: Toplam varlıklar 434,119 178,743 24,616 740 638,218Toplam yükümlülükler 462,970 156,880 24,613 262 644,725Net bilanço pozisyonu (28,851) 21,863 3 478 (6,507)Net nazım hesap pozisyonu 26,695 (22,195) 265 (153) 4,612

Türev finansal araçlardan alacaklar 54,813 12,664 18,670 - 86,147Türev finansal araçlardan borçlar 28,118 34,859 18,405 153 81,535

Gayrinakdi krediler(5) 151,737 842,834 6,574 9,814 1,010,959

(1) Krediler satırına 260,982 TL tutarındaki dövize endeksli kredi anapara tutarı ve reeskontu dahil edilmiştir (31 Aralık 2010: 212,122 TL).(2) Diğer varlıklar satırı 31 TL kiralama işlemlerinde alacaklardan 19 TL verilen avanslar, 5 TL diğer borçlu geçici hesaplardan oluşmaktadır. (3) 31 Aralık 2011 tarihi itibariyle 407,949 TL tutarındaki müstakriz fonları, muhtelif borçlar içerisinde gösterilmiştir.(4) Alım-satım amaçlı türev finansal alacaklara ilişkin 97 TL tutarındaki gelir reeskontu ile borçlara ilişkin 69 TL tutarındaki gider reeskontu kur riski tablosuna dahil edilmemiştir.(5) Türev finansal araçlardan alacaklar 7,408 TL döviz alım, 7,378 TL döviz satım taahhüdü dahil edilmiştir. (6) Gayrinakdi krediler “Net nazım hesap pozisyonu” toplamına dahil edilmemektedir.




(Birim - Bin TL)

9594

Kur riskine duyarlılık analizi

31 Aralık 2011 tarihi itibariyle TL’nin, diğer döviz cinsleri karşısında %10 oranında değer kaybetmesi ve diğer tüm değişkenlerin aynı kalması varsayımı altında, Banka’nın sahip olduğu döviz pozisyonunun özsermaye ve net dönem kârı üzerindeki (vergi öncesi) etkisi aşağıdaki tabloda sunulmuştur. Duyarlılık analizi, aynı esaslara göre 2010 yılı için de uygulanmıştır.

31 Aralık 2011 31 Aralık 2010 Gelir / (gider) Özkaynak Gelir / (gider) ÖzkaynakAvro (97) (127) (200) (216)ABD doları 112 51 (88) (33)Diğer 120 120 59 59 Toplam 135 44 (229) (190)

31 Aralık 2011 ve 31 Aralık 2010 tarihleri itibariyle TL’nin, diğer döviz cinsleri karşısında %10 oranında değer kazanması ve diğer tüm değişkenlerin aynı kalması varsayımı altında, yabancı para biriminde olan varlık ve yükümlülüklerden değişim, yukarıdaki tabloda gösterilen değer artışı ile aynı tutarda ancak ters yönde etkiye sahip olacaktı.

VI. Faiz oranı riskine ilişkin açıklamalar

1. Varlıkların, yükümlülüklerin ve bilanço dışı kalemlerin faize duyarlılığı, Banka tarafından ölçülmekte ve haftalık olarak Aktif-Pasif Komitesi toplantılarında değerlendirilmektedir.

2. Banka Yönetim Kurulu’nun günlük faiz oranlarına ilişkin herhangi bir sınırlaması yoktur. Uygulanan faiz oranlarında ise pasif maliyeti ile aktif getirisi arasında her zaman artı bir korumalı farkın (spread) olması sağlanmaktadır.

3. Banka’nın cari dönemde karşılaştığı faiz oranı riski önlem alınmasını gerektirecek boyutlara ulaşmamıştır. Faiz oranı riskinin gelecek dönemde net gelir ve özkaynaklara beklenen önemli bir etkisi yoktur.

Günlük olarak yapılan analiz ile bankanın bilançosunun yeniden fiyatlama dönemlerine göre nakit akışları oluşturulmaktadır. Bu sayede faiz boşluğu analizleri ve stres testi yapılarak faiz oranı riski takibi yapılmaktadır. Sonuçlar ilgili birimler ve üst yönetim ile paylaşılmaktadır. Ayrıca Finansal Acil Durum Prosedürü kapsamında piyasalardaki faiz oranları günlük olarak takip edilerek üst yönetime raporlanmaktadır.

Varlıkların, yükümlülüklerin ve nazım hesap kalemlerinin faize duyarlılığı (Yeniden fiyatlandırmaya kalan süreler itibariyle)

1 aya 5 yıl ve kadar 1 -3 ay 3 - 12 ay 1 - 5 yıl üzeri Faizsiz Toplam31 Aralık 2011:VarlıklarNakit değerler (kasa, efektif deposu,

yoldaki paralar, satın alınan çekler) ve T.C. Merkez Bankası - - - - - 344,228 344,228

Bankalar - - - - - 20,126 20,126Gerçeğe uygun değer farkı k / z’a yansıtılan finansal varlıklar 1,081 - - - - - 1,081Para piyasalarından alacaklar - - - - - - -Satılmaya hazır finansal varlıklar 10,182 13,734 391,305 25,820 29,585 - 470,626Verilen krediler(1) 671,140 261,848 135,067 543,640 66,060 - 1,677,755Vadeye kadar elde tutulan yatırımlar - 3,838 - - - - 3,838Diğer varlıklar(2) 1,146 - - - - 34,010 35,156Toplam varlıklar 683,549 279,420 526,372 569,460 95,645 398,364 2,552,810 Yükümlülükler Bankalar mevduatı - - - - - - -Diğer mevduat - - - - - - -Para piyasalarına borçlar 351,532 - - - - - 351,532Muhtelif borçlar 2,430 - - 9,350 - - 11,780İhraç edilen menkul değerler 389,670 397,474 50,301 - - - 837,445Diğer mali kuruluşlardan sağlanan fonlar 165,231 236,258 28,363 - - - 429,852Diğer yükümlülükler(3) 24,208 2,957 - - - 895,036 922,201Toplam yükümlülükler 933,071 636,689 78,664 9,350 - 895,036 2,552,810 Bilançodaki uzun pozisyon - - 447,708 560,110 95,645 - 1,103,463Bilançodaki kısa pozisyon (249,522) (357,269) - - - (496,672) (1,103,463)Nazım hesaplardaki uzun pozisyon - - - - - - -Nazım hesaplardaki kısa pozisyon - - - - - - -Toplam pozisyon (249,522) (357,269) 447,708 560,110 95,645 (496,672) -

(1) Faktoring alacakları, verilen krediler kalemi içerisinde gösterilmiştir.(2) Takipteki krediler (net), iştirakler, bağlı ortaklıklar, finansal kiralama alacakları, maddi duran varlıklar, maddi olmayan duran varlıklar, vergi varlığı

ve diğer aktifler, diğer varlıklar satırında gösterilmiştir.(3) Alım satım amaçlı türev finansal borçlar, fonlar, diğer yabancı kaynaklar, karşılıklar, vergi borcu ve özkaynaklar, diğer yükümlülükler satırında

gösterilmiştir.

Parasal finansal araçlara uygulanan ortalama faiz oranları

Avro ABD doları Yen TL 31 Aralık 2011 % % % % Varlıklar Nakit değerler (Kasa, efektif deposu, yoldaki paralar, satın alınan çekler) ve T.C. Merkez Bankası - - - -Bankalar - - - -Gerçeğe uygun değer farkı k / z’a yansıtılan finansal varlıklar - - - 7.87Para piyasalarından alacaklar - - - -Satılmaya hazır finansal varlıklar 5.13 9.97 - 8.05Verilen krediler 6.73 6.43 - 16.17Vadeye kadar elde tutulan yatırımlar - 8.50 - - Yükümlülükler Bankalar mevduatı - - - -Diğer mevduat - - - -Para piyasalarına borçlar - 5.50 - 7.39Muhtelif borçlar - - - -İhraç edilen menkul değerler 5.31 4.00 - 11.66Diğer mali kuruluşlardan sağlanan fonlar 2.58 2.62 - 8.80

Varlıkların, yükümlülüklerin ve nazım hesap kalemlerinin faize duyarlılığı (Yeniden fiyatlandırmaya kalan süreler itibariyle)

1 aya 5 yıl ve kadar 1 -3 ay 3 - 12 ay 1 - 5 yıl üzeri Faizsiz Toplam31 Aralık 2010: Varlıklar Nakit değerler (kasa, efektif deposu,

yoldaki paralar, satın alınan çekler) ve T.C. Merkez Bankası - - - - - 142,965 142,965

Bankalar 12,297 - - - - 170,573 182,870Gerçeğe uygun değer farkı k / z’a

yansıtılan finansal varlıklar 197 - - - - - 197Para piyasalarından alacaklar - - - - - - -Satılmaya hazır finansal varlıklar 500 770 25,494 340,701 35,127 - 402,592Verilen krediler(1) 113,204 296,542 136,332 175,638 1,589 - 723,305Vadeye kadar elde tutulan yatırımlar - - - 2,806 - - 2,806Diğer varlıklar(2) 2,719 664 2,752 25 - 18,497 24,657Toplam varlıklar 128,917 297,976 164,578 519,170 36,716 332,035 1,479,392 Yükümlülükler Bankalar mevduatı - - - - - - -Diğer mevduat - - - - - - -Para piyasalarına borçlar 1,442 - - - - - 1,442Muhtelif borçlar 2,830 - - - - - 2,830İhraç edilen menkul değerler 179,624 46,012 52,627 - - - 278,263Diğer mali kuruluşlardan sağlanan fonlar 69,721 197,337 74,022 - - - 341,080Diğer yükümlülükler(3) 17,202 6,184 39,100 - - 793,291 855,777Toplam yükümlülükler 270,819 249,533 165,749 - - 793,291 1,479,392 Bilançodaki uzun pozisyon - 48,443 - 519,170 36,716 - 604,329Bilançodaki kısa pozisyon (141,902) - (1,171) - - (461,256) (604,329)Nazım hesaplardaki uzun pozisyon - - - - - - -Nazım hesaplardaki kısa pozisyon - - - - - - -Toplam pozisyon (141,902) 48,443 (1,171) 519,170 36,716 (461,256) -

(1) Faktoring alacakları, verilen krediler kalemi içerisinde gösterilmiştir.(2) Takipteki krediler (net), iştirakler, bağlı ortaklıklar, finansal kiralama alacakları, maddi duran varlıklar, maddi olmayan duran varlıklar, vergi varlığı

ve diğer aktifler, diğer varlıklar satırında gösterilmiştir.(3) Alım satım amaçlı türev finansal borçlar, fonlar, diğer yabancı kaynaklar, karşılıklar, vergi borcu ve özkaynaklar, diğer yükümlülükler satırında

gösterilmiştir.




(Birim - Bin TL)

9796

Parasal finansal araçlara uygulanan faiz oranları

Avro ABD doları Yen TL

31 Aralık 2010 % % % %Varlıklar Nakit değerler (Kasa, efektif deposu,

yoldaki paralar, satın alınan çekler) ve T.C. Merkez Bankası - - - -

Bankalar 0.75 - - -Gerçeğe uygun değer farkı k / z’a yansıtılan finansal varlıklar - - - -Para piyasalarından alacaklar - - - -Satılmaya hazır finansal varlıklar 7.28 9.55 - 7.88Verilen krediler 6.72 6.39 - 9.81Vadeye kadar elde tutulan yatırımlar - 8.50 - - Yükümlülükler

Bankalar mevduatı - - - -Diğer mevduat - - - -Para piyasalarına borçlar - - - 11.69Muhtelif borçlar - - - -İhraç edilen menkul değerler - - - 8.06Diğer mali kuruluşlardan sağlanan fonlar 3.18 2.57 - 7.78

Faize duyarlılık analizi

31 Aralık 2011 tarihi itibariyle, faiz oranlarının 100 baz puan değişmesi ve diğer tüm değişkenlerin; özellikle kurların aynı kalması varsayımı altında, değişken faizli kalemlerden kaynaklanan özsermayeye ve vergi öncesi dönem kârındaki etkisi aşağıdaki tabloda sunulmuştur. Duyarlılık analizi, aynı esaslara göre 2010 yılı için de uygulanmıştır.

Gelir / Gider Özkaynak

100 baz 100 baz 100 baz 100 baz

31 Aralık 2011 puan artış puan azalış puan artış puan azalış

Alım satım amaçlı finansal varlıklar (1) 1 (1) 1Satılmaya hazır finansal varlıklar - - (3,719) 3,907Değişken faizli finansal varlıklar - - - -Değişken faizli finansal yükümlülükler - - - - Toplam, net (1) 1 (3,720) 3,908

Gelir / Gider Özkaynak

100 baz 100 baz 100 baz 100 baz

31 Aralık 2010 puan artış puan azalış puan artış puan azalış

Alım satım amaçlı finansal varlıklar - - - -Satılmaya hazır finansal varlıklar - - (6,218) 6,482Değişken faizli finansal varlıklar - - - -Değişken faizli finansal yükümlülükler - - - - Toplam, net - - (6,218) 6,482

VII. Likidite riskine ilişkin açıklamalar

Banka’nın mevcut likidite riskinin kaynağı; kaynakların vadesinden önce çekilmesi olasılığıdır. Banka Yönetim Kurulu acil likidite ihtiyacının karşılanabilmesi ve vadesi gelmiş borçların ödenebilmesi için kullanılabilecek fon kaynaklarına herhangi bir sınırlama getirmemiştir.

Banka varlık ve yükümlülüklerinin faiz oranları uyumlu olup, bu konuya azami hassasiyet gösterilmektedir. “Aktif Getiri / Pasif Maliyet Oranları” analiz raporları sayesinde faiz oranlarının uyumluluğu sık aralıklarla ölçülmekte, değerlendirmeler yapılmakta ve yakından takip edilmektedir.

Banka kısa vadeli likidite ihtiyacını kendi içsel kaynaklarından karşılamaktadır. Uzun vadeli likidite ihtiyacı, iç ve dış para ve sermaye piyasalarından karşılanmaktadır. Bilanço tarihi itibariyle, Banka likit olup, likidite fazlası piyasalarda satılarak banka kârlılığına olumlu katkı yapılmaktadır. Ayrıca gösterge bonolardan oluşan menkul değerler portföyü organize piyasalarda teminat olarak kullanılarak likidite ihtiyacının karşılanması, likidite riskini minimize etmektedir.

Banka’nın nakit akışlarının miktar ve kaynaklarında herhangi bir sorun öngörülmemektedir. Nakit akışlarının miktar, kaynak ve vade analizleri aşağıdaki tabloda sunulmaktadır. Bankanın likiditesi günlük olarak takip edilmektedir. Uzun ve kısa vade dilimlerinde hazırlanan likidite raporları ilgili birimlere ve üst yönetime raporlanmaktadır.

Aktif ve pasif kalemlerin kalan vadelerine göre gösterimi

1 aya 5 yıl ve Dağıtıla-31 Aralık 2011 Vadesiz(1) kadar 1 - 3 ay 3 - 12 ay 1 - 5 yıl üzeri mayan(2) ToplamVarlıklar Nakit değerler (Kasa, efektif

deposu, yoldaki paralar, satın alınan çekler) ve T.C. Merkez Bnk 134,261 209,967 - - - - - 344,228

Bankalar 20,126 - - - - - - 20,126Gerçeğe uygun d. farkı k / z’a

yansıtılan menkul değer. - 1,081 - - - - - 1,081Para piyasalarından alacaklar - - - - - - - -Satılmaya hazır menkul değerler - 10,182 13,734 391,305 25,820 29,585 - 470,626Verilen krediler - 671,140 261,848 135,067 543,640 66,060 - 1,677,755Vadeye kadar elde

tutulacak yatırımlar - - 3,838 - - - - 3,838Diğer varlıklar(3) - 1,146 - - - - 34,010 35,156Toplam varlıklar 154,387 893,516 279,420 526,372 569,460 95,645 34,010 2,552,810 Yükümlülükler Bankalar mevduatı - - - - - - - -Diğer mevduat - - - - - - - -Diğer mali kuruluşlar. sağl. Fonlar - 165,231 236,258 28,363 - - - 429,852Para piyasalarına borçlar - 351,532 - - - - - 351,532İhraç edilen menkul değerler - 389,670 397,474 50,301 - - - 837,445Muhtelif borçlar - 2,430 - - 9,350 - - 11,780Diğer yükümlülükler(4) 485,915 24,208 2,957 - - - 409,121 922,201Toplam yükümlülükler 485,915 933,071 636,689 78,664 9,350 - 409,121 2,552,810 Likidite açığı (331,528) (39,555) (357,269) 447,708 560,110 95,645 (375,111) - 31 Aralık 2010 Toplam aktifler 242,915 199,540 297,976 164,578 519,170 36,716 18,497 1,479,392Toplam yükümlülükler 560,075 270,819 249,533 165,749 - - 233,216 1,479,392Likidite açığı (317,160) (71,279) 48,443 (1,171) 519,170 36,716 (214,719) -

(1) Vadesiz sütununda nakit değerler, vadesiz bankalar mevduatı, peşin ödenmiş giderler dışındaki muhtelif alacaklar, muhtelif borçlar, vadesiz

fonlar ile borçlu geçici hesaplar yer almaktadır. (2) Dağıtılamayan sütununda, “varlık” kalemlerinden takipteki krediler (net), maddi duran varlıklar, maddi olmayan duran varlıklar, vergi varlığı,

iştirakler, bağlı ortaklıklar, peşin ödenmiş giderler ve başka yerde gösterilmemiş diğer aktifler yer almaktadır. Yükümlülüklerden ise

özkaynaklar ve karşılıklar, dağıtılamayan sütununda gösterilmiştir.(3) Takipteki krediler (net), maddi duran varlıklar, maddi olmayan duran varlıklar, iştirakler, bağlı ortaklıklar, vergi varlığı, finansal kiralama alacakları

ve diğer aktifler, diğer varlıklar satırında gösterilmiştir. (4) Fonlar, diğer yabancı kaynaklar, karşılıklar, vergi borcu ve özkaynaklar, diğer yükümlülükler satırında gösterilmiştir

Likidite yeterliliği

BDDK’nın 1 Kasım 2006’da bankaların likidite yeterliliğinin ölçülmesine dair yayınladığı yönetmelik uyarınca 1 Ocak 2007 tarihinden itibaren bankaların haftalık (I. vade dilimine göre) ve aylık (II. vade dilimine göre) bazda yapacakları hesaplamalarda likidite oranın yabancı para aktif/pasiflerde basit aritmetik ortalama ile yapılan hesaplamalarda %80, toplam aktif / pasiflerde %100 olmasını gerektirmektedir. 2010 ve 2011 yıllarında gerçekleşen likidite oranları aşağıdaki gibidir: I. vade dilimine göre II. vade dilimine göre31 Aralık 2011 YP YP + TP YP YP + TPEn yüksek %213 %298 %204 %234En düşük %111 %112 %122 %104Ortalama %164 %192 %163 %155

I. vade dilimine göre II. vade dilimine göre31 Aralık 2010 YP YP + TP YP YP + TPEn yüksek %362 %532 %237 %228En düşük %77 %125 %84 %111Ortalama %183 %230 %143 %155




(Birim - Bin TL)

9998




(Birim - Bin TL)

Sözleşmeye dayalı finansal yükümlülüklerin kalan vade dağılımı

Sözleşmeye dayalı finansal yükümlülüklerin vade dağılımı tablosu, Banka’nın finansal yükümlülüklerinin muhtemel en yakın sözleşme vadesine göre iskonto edilmemiş nakit çıkışlarını göstermektedir.

Brüt

Defter nominal 1 aya 5 yıl ve

31 Aralık 2011 değeri çıkış Vadesiz kadar 1 - 3 ay 3 - 12 ay 1 - 5 yıl üzeri

Türev olmayan finansal

yükümlülükler

Diğer mali kuruluşlardan sağlanan fonlar 429,852 432,428 - 165,532 238,128 28,768 - -

Para piyasalarına borçlar 351,532 351,883 - 351,883 - - - -İhraç edilen menkul kıymetler 837,445 848,318 - 391,887 404,493 51,938 - -Fonlar 507,461 507,542 485,915 21,627 - - - - 2,126,290 2,140,171 485,915 930,929 642,621 80,706 - - Türev finansal yükümlülükler

Alım satım amaçlı türev alım işlemleri (471) (87,981) - (87,981) - - - -Alım satım amaçlı türev satım işlemleri 69 87,706 - 87,706 - - - - (402) (275) - (275) - - - - Toplam 2,125,888 2,139,896 485,915 930,654 642,621 80,706 - -

Brüt

Defter nominal 1 aya 5 yıl ve

31 Aralık 2010 değeri çıkış Vadesiz kadar 1 - 3 ay 3 - 12 ay 1 - 5 yıl üzeri

Türev olmayan finansal

yükümlülükler Diğer mali kuruluşlardan

sağlanan fonlar 341,080 356,446 - 71,910 206,045 78,491 - -Para piyasalarına borçlar 1,442 1,442 - 1,442 - - - -İhraç edilen menkul kıymetler 278,263 282,652 - 179,958 46,855 55,839 - -Fonlar 611,483 613,046 560,075 11,796 - 41,175 - - 1,232,268 1,253,586 560,075 265,106 252,900 175,505 - -

Türev finansal yükümlülükler

Alım satım amaçlı türev alım işlemleri (197) (86,355) - (85,843) (512) - - -Alım satım amaçlı türev satım işlemleri 212 86,368 - 85,845 523 - - - 15 13 - 2 11 - - -

Toplam 1,232,283 1,253,599 560,075 265,108 252,911 175,505 - -

VIII. Finansal varlık ve borçların gerçeğe uygun değeri ile gösterilmesine ilişkin açıklamalar

Banka, finansal araçların makul değerlerini, ulaşılabilen mevcut piyasa bilgilerini ve uygun değerleme metotlarını kullanarak hesaplamıştır. Banka yönetimi, kısa vadeli oldukları için finansal araçlarının makul değerlerinin ilgili araçların kayıtlı değerlerinden önemli ölçüde farklı olmadığına karar vermiştir. Söz konusu finansal araçlar, nakit değerler ve Merkez Bankası, bankalar, para piyasalarından alacaklar, kiralama işlemlerinden alacaklar, diğer mali kuruluşlardan sağlanan fonlar, ihraç edilen menkul kıymetler ve muhtelif borçları içermektedir.

Aşağıdaki tablo, Banka’nın finansal varlık ve yükümlülüklerin defter değeri ile gerçeğe uygun değerini göstermektedir. Defter değeri ilgili varlık ve yükümlülüklerin elde etme bedeli ve birikmiş faiz reeskontlarının toplamını ifade etmektedir.

Defter değeri Gerçeğe uygun değer

31 Aralık 31 Aralık 31 Aralık 31 Aralık

2011 2010 2011 2010

Finansal varlıklar

Nakit değerler ve Merkez Bankası 344,228 142,965 344,228 142,965Gerçeğe uygun d. farkı k / z’a yansıtılan fv 1,081 197 1,081 197Bankalar 20,126 182,870 20,126 182,870Satılmaya hazır finansal varlıklar 470,626 402,592 470,626 402,592Krediler ve alacaklar 1,677,755 723,305 1,533,255 722,528Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar 3,838 2,806 3,917 3,020Kiralama işlemlerinden alacaklar 31 3,807 31 3,807 Finansal borçlar Alım satım amaçlı türev finansal borçlar 69 212 69 212Diğer mali kuruluşlardan sağlanan fonlar 429,852 341,080 429,852 341,080İhraç edilen menkul kıymetler 837,445 278,263 837,445 278,263Müstakriz fonları 507,461 611,483 507,461 611,483Muhtelif borçlar 11,780 2,830 11,780 2,830

Gerçeğe uygun değer ölçümünün sınıflandırılması

Aşağıdaki tabloda gerçeğe uygun değer ile değerlenen finansal araçların, değerleme yöntemleri verilmiştir. Seviyelere göre değerleme yöntemleri şu şekilde tanımlanmıştır:

Seviye 1: Özdeş varlıklar ya da borçlar için aktif piyasalardaki kayıtlı (düzeltilmemiş) fiyatlar;

Seviye 2: Seviye 1’de yer alan kayıtlı fiyatlar dışında kalan ve varlıklar ya da borçlar açısından doğrudan (fiyatlar aracılığıyla) ya da dolaylı olarak (fiyatlardan türetilmek suretiyle) gözlemlenebilir nitelikteki veriler;

Seviye 3: Varlık ya da borçlara ilişkin olarak gözlemlenebilir piyasa verilerine dayanmayan veriler (gözlemlenebilir nitelikte olmayan veriler).

31 Aralık 2011 Seviye 1 Seviye 2 Seviye 3 Toplam

Satılmaya hazır finansal varlıklar 470,626 - - 470,626Gerçeğe uygun değer farkı kâr / zarara yansıtılan

finansal varlıklar 610 471 - 1,081 471,236 471 - 471,707

Alım satım amaçlı türev finansal borçlar - (69) - (69) - (69) - (69)

Toplam 471,236 402 - 471,638

31 Aralık 2010 Seviye 1 Seviye 2 Seviye 3 Toplam

Satılmaya hazır finansal varlıklar 394,700 7,892 - 402,592Gerçeğe uygun değer farkı kâr / zarara yansıtılan

finansal varlıklar - 197 - 197 394,700 8,089 - 402,789

Alım satım amaçlı türev finansal borçlar - (212) - (212) - (212) - (212)

Toplam 394,700 7,877 - 402,577

IX. Başkalarının nam ve hesabına yapılan işlemler, inanca dayalı işlemlere ilişkin açıklamalar

Banka, müşteri nam ve hesabına saklama, yönetim ve danışmanlık hizmetleri sunmaktadır. Bu tür işlemler nazım hesaplarda takip edilmektedir.

101100




(Birim - Bin TL)

X. Raporlamanın bölümlemeye göre yapılmasına ilişkin açıklamalar

Banka, ağırlıklı olarak kurumsal bankacılık ve yatırım bankacılığı alanlarında faaliyet göstermektedir.

Bireysel Kurumsal Yatırım 31 Aralık 2011 bankacılık bankacılık bankacılığı Diğer ToplamFaaliyet gelirleri 55,589 199,445 54,168 - 309,202Diğer(1) - - - - -Faaliyet geliri 55,589 199,445 54,168 - 309,202Dağıtılmamış maliyetler(2) (11,977) - - (223,152) (235,129)İştiraklerden elde edilen gelir - - - - -Vergi öncesi kâr 43,612 199,445 54,168 (223,152) 74,073Vergi karşılığı - - - (24,044) (24,044)Vergi sonrası kâr 43,612 199,445 54,168 (247,196) 50,029Dönem net kârı 43,612 199,445 54,168 (247,196) 50,029Bölüm varlıkları 556,685 1,121,101 839,899 - 2,517,685İştirak ve bağlı ortaklıklar - - - - -Dağıtılmamış varlıklar - - - 35,125 35,125Toplam varlıklar 556,685 1,121,101 839,899 35,125 2,552,810Bölüm yükümlülükleri 352,367 992,539 781,453 - 2,126,359Dağıtılmamış yükümlülükler - - - 426,451 426,451Toplam yükümlülükler 352,367 992,539 781,453 426,451 2,552,810 Diğer bölüm kalemleri Sermaye yatırımı(3) - - - - 73,296Amortisman(3) - - - - 3,370Değer azalışı(3) - - - - -

(1) Diğer bölümlerle yapılan işlemlerden elde edilen net faaliyet gelirini içermektedir.(2) Tutarlı bir esasa göre bölümlere dağıtılamayan maliyetlerden oluşmaktadır.(3) Diğer bölüm maliyetleri dağıtılamamıştır.

Faaliyet gelirleri; 182,254 TL tutarındaki faiz gelirleri, 112,756 TL tutarındaki alınan ücret ve komisyonlar, 11,300 TL tutarındaki ticari kârdan ve 2,892 TL diğer gelirlerden oluşmaktadır.

Dağıtılmamış maliyetler; 92,568 TL tutarındaki faiz giderleri, 9,583 TL tutarındaki verilen ücret ve komisyonlar, 50,315 TL kredi ve diğer alacaklar değer düşüş karşılığı ve 82,663 TL diğer faaliyet giderlerinden oluşmaktadır.

Bireysel Kurumsal Yatırım 31 Aralık 2010 bankacılık bankacılık bankacılığı Diğer ToplamFaaliyet gelirleri 4,305 112,831 24,609 - 141,745Diğer(1) - - - - -Faaliyet geliri 4,305 112,831 24,609 - 141,745Dağıtılmamış maliyetler(2) - - - (102,733) (102,733)İştiraklerden elde edilen gelir - - - - -Vergi öncesi kâr 4,305 112,831 24,609 (102,733) 39,012Vergi karşılığı - - - (3,907) (3,907)Vergi sonrası kâr 4,305 112,831 24,609 (106,640) 35,105Dönem net kârı 4,305 112,831 24,609 (106,640) 35,105Bölüm varlıkları 97,499 629,613 731,430 - 1,458,542İştirak ve bağlı ortaklıklar - - - - -Dağıtılmamış varlıklar - - - 20,850 20,850Toplam varlıklar 97,499 629,613 731,430 20,850 1,479,392Bölüm yükümlülükleri 113,972 775,774 342,734 - 1,232,480Dağıtılmamış yükümlülükler - - - 246,912 246,912Toplam yükümlülükler 113,972 775,774 342,734 246,912 1,479,392 Diğer bölüm kalemleri Sermaye yatırımı(3) - - - - 15,730Amortisman(3) - - - - 2,338Değer azalışı(3) - - - - -

(1) Diğer bölümlerle yapılan işlemlerden elde edilen net faaliyet gelirini içermektedir.(2) Tutarlı bir esasa göre bölümlere dağıtılamayan maliyetlerden oluşmaktadır.(3) Diğer bölüm maliyetleri dağıtılamamıştır.

Faaliyet gelirleri; 70,248 TL tutarındaki faiz gelirlerinden, 30,485 TL tutarındaki alınan ücret ve komisyonlardan, 6,663 TL tutarındaki ticari kardan ve 34,349 TL diğer gelirlerden oluşmaktadır.

Dağıtılmamış maliyetler; 32,110 TL tutarındaki faiz giderlerinden, 2,151 TL tutarındaki verilen ücret ve komisyonlardan, 13,781 TL kredi ve diğer alacaklar değer düşüş karşılığı ve 54,691 TL diğer faaliyet giderlerinden oluşmaktadır.

1.3. Zorunlu karşılıklara ilişkin bilgiler

TCMB’nin 2005/1 sayılı Zorunlu Karşılıklar Hakkında Tebliği gereğince, bankalar anılan tebliğde belirtilen TP ve YP yükümlülükleri için TCMB nezdinde zorunlu karşılık tesis etmektedirler. Zorunlu karşılık oranları yükümlülüklerin vade yapısına göre değişiklik göstermekte olup, Türk Parası yükümlükler için %5 - %11 aralığında, yabancı para yükümlülükler için ise %6 - %11 aralığında uygulanmaktadır. Zorunlu karşılıklar, iki haftada bir Cuma günleri itibariyle hesaplanarak 14 günlük dilimler halinde tesis edilmektedir. İlgili tebliğ uyarınca zorunlu karşılıklara faiz ödenmemektedir.

2. Gerçeğe uygun değer farkı kâr / zarara yansıtılan finansal varlıklara ilişkin ilave bilgiler

2.1. Alım satım amaçlı menkul değerler

2.1.1. Teminata verilen / bloke edilen alım satım amaçlı menkul değerlere ilişkin bilgiler

Bilanço tarihi itibariyle, Banka’nın teminata verilen / bloke edilen alım satım amaçlı menkul değeri bulunmamaktadır (31 Aralık 2010: Bulunmamaktadır).

2.1.2. Repo işlemlerine konu olan alım satım amaçlı menkul değerler

Yoktur.

2.2. Gerçeğe uygun değer farkı kâr / zarara yansıtılan olarak sınıflandırılan finansal varlıklar

2.2.1. Teminata verilen / bloke edilen gerçeğe uygun değer farkı kâr / zarara yansıtılan olarak sınıflandırılan finansal varlıklar

Bilanço tarihi itibariyle, Banka’nın teminata verilen/bloke edilen gerçeğe uygun değer farkı kâr / zarara yansıtılan olarak sınıflandırılan finansal varlığı bulunmamaktadır (31 Aralık 2010: Bulunmamaktadır).

(1) Diğer bakiyesinin tamamı yoldaki paralardan oluşmaktadır.

1.2. T.C. Merkez Bankası hesabına ilişkin bilgiler

BEŞİNCİ BÖLÜM

KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

I. AKTİF KALEMLERE İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

Banka tarafından düzenlenen konsolide olmayan bilançonun aktif kalemlerine ilişkin açıklama ve dipnotlar aşağıda

verilmektedir.

1. Nakit değerler ve TCMB’ye ilişkin bilgiler

1.1. Nakit değerler ve TCMB’ye ilişkin bilgiler


TP YP TP YP

Kasa / Efektif 1,430 1,587 1,229 745

TCMB 131,244 209,967 41,681 70,623

Diğer(1) - - - 28,687

Toplam 132,674 211,554 42,910 100,055


TP YP TP YP

Vadesiz serbest hesap 131,244 - 41,681 -

Vadeli serbest hesap - 120,389 - 19,887

Vadeli serbest olmayan hesap - - - -

Zorunlu karşılık hesabı - 89,578 - 50,736

Toplam 131,244 209,967 41,681 70,623

103102

2.2.2. Repo işlemine konu edilen gerçeğe uygun değer farkı kâr / zarara yansıtılan olarak sınıflandırılan finansal

varlıklar

Bilanço tarihi itibariyle, Banka’nın repo işlemine konu edilen gerçeğe uygun değer farkı kâr / zarara yansıtılan olarak

sınıflandırılan finansal varlığı bulunmamaktadır (31 Aralık 2010: Bulunmamaktadır).

2.3. Alım satım amaçlı türev finansal varlıklara ilişkin pozitif farklar tablosu

3. Bankalar ve diğer mali kuruluşlara ilişkin bilgiler

3.1. Bankalar ve diğer mali kuruluşlara ilişkin bilgiler

3.2. Yurtdışı bankalar hesabına ilişkin bilgiler

(1) AB ülkeleri, ABD ve Kanada dışındaki OECD ülkelerini içermektedir.


TP YP TP YP

Vadeli işlemler - 57 23 54

Swap işlemleri 374 40 - 120

Futures işlemleri - - - -

Opsiyonlar - - - -

Diğer - - - -

Toplam 374 97 23 174


TP YP TP YP

Bankalar 246 19,880 32 182,838

Yurtiçi 246 11,859 32 5,938

Yurtdışı - 8,021 - 176,900

Yurtdışı merkez ve şubeler - - - -

Toplam 246 19,880 32 182,838

Serbest tutar Serbest olmayan tutar

31 Aralık 2011 31 Aralık 2010 31 Aralık 2011 31 Aralık 2010

AB Ülkeleri 3,141 - - -

ABD, Kanada 3,383 1,246 - -

OECD ülkeleri(1) 74 175,417 - -

Kıyı bankacılığı bölgeleri - - - -

Diğer 1,423 237 - -

Toplam 8,021 176,900 - -

4. Satılmaya hazır finansal varlıklara ilişkin bilgiler

4.1. Satılmaya hazır finansal varlıklardan repo işlemlerine konu olanlar ve teminata verilen / bloke edilenlere

ilişkin bilgiler


TP YP TP YP

Repo işlemlerine konu olanlar 336,396 20,264 1,472 -

Teminata verilen / bloke edilenler 41,488 - 37,419 -

377,884 20,264 38,891 -

(1) Banka, 7 Ağustos 2008, 13 Ağustos 2008 ve 21 Haziran 2010 tarihlerinde, toplam 9,000,000 ABD Doları nominal değerli, Çalık Holding A.Ş.

tahvili satın almıştır. Banka, bu tutarın 7,000,000 ABD Doları tutarını, satılmaya hazır finansal varlıklar, 2,000,000 ABD Doları tutarını ise vadeye

kadar elde tutulacak yatırımlar olarak sınıflamıştır. Çalık Holding A.Ş. tahvillerinin vadesi 5 Mart 2012, kupon faiz oranı %8.50 olup kupon

ödeme sıklığı ise yılda iki kezdir. 31 Aralık 2011 itibarı ile Çalık Holding A.Ş. tahvilinin rayiç değeri 13,708 TL’dir, kalan kısım ise gerçeğe uygun

değeri 29,585 TL olan Türkiye Cumhuriyeti Devleti tarafından ihraç edilmiş eurobondlardan oluşmaktadır.

5. Kredilere ilişkin açıklamalar

5.1. Banka’nın ortaklarına ve mensuplarına verilen her çeşit kredi veya avansın bakiyesine ilişkin bilgiler

(1) Banka’nın dahil olduğu risk grubuna kullandırılan 31 TL tutarındaki finansal kiralama alacakları (31 Aralık 2010: 3,807 TL) nakdi kredi tutarına

dahil edilmiştir.

Önceki dönemde iştirak ve bağlı ortaklıklara kullandırılan krediler, yukarıdaki tabloda, Banka ortaklarına verilen dolaylı

krediler satırına dahil edilmiştir.

5.2. Birinci ve ikinci grup krediler, diğer alacaklar ile yeniden yapılandırılan ya da yeni bir itfa planına bağlanan

krediler ve diğer alacaklara ilişkin bilgiler

4.2. Satılmaya hazır finansal varlıklara ilişkin bilgiler

Nakdi krediler

İhtisas dışı krediler 1,657,563 418 18,216 39

İskonto ve iştira senetleri 40,039 - - -

İhracat kredileri 53,562 - - -

İthalat kredileri - - - -

Mali kesime verilen krediler 3,520 - - -

Yurtdışı krediler 46,120 - - -

Tüketici kredileri 543,644 418 12,584 39

Kredi kartları - - - -

Kıymetli maden kredisi - - - -

Diğer 970,678 - 5,632 -

İhtisas kredileri - - - -

Diğer alacaklar(1) 1,519 - - -

Toplam 1,659,082 418 18,216 39

Krediler ve

diğer alacaklar

Krediler ve

diğer alacaklar

Standart nitelikli krediler ve diğer

alacaklar

Yakın izlemedeki krediler ve diğer

alacaklar

Yeniden

yapılandırılan

ya da yeni bir

itfa planına

bağlananlar

Yeniden

yapılandırılan

ya da yeni bir

itfa planına

bağlananlar

31 Aralık 2011 31 Aralık 2010 TP YP TP YPBorçlanma Senetleri 427,333 43,293 350,814 51,778

Borsada İşlem Gören 427,333 43,293(1) 350,814 43,886Borsada İşlem Görmeyen - - - 7,892

Hisse Senetleri - - - -Borsada İşlem Gören - - - -Borsada İşlem Görmeyen - - - -

Değer Azalma Karşılığı (-) - - - - Toplam 427,333 43,293 350,814 51,778

31 Aralık 2011 31 Aralık 2010 Nakdi(1) Gayrinakdi Nakdi(1) Gayrinakdi Banka ortaklarına verilen doğrudan krediler 582,570 2,003 137,349 10,465

Tüzel kişi ortaklara verilen krediler 582,570 1,992 137,349 10,454Gerçek kişi ortaklara verilen krediler - 11 - 11

Banka ortaklarına verilen dolaylı krediler 231,224 748,696 211,801 868,154Banka mensuplarına verilen krediler 630 - 454 - Toplam 814,424 750,699 349,604 878,619




(Birim - Bin TL)

(1) 1,519 TL tutarındaki faktoring alacakları “Diğer alacaklar” satırında gösterilmiştir.

105104

Sermaye Piyasası Kurulunun Seri: III No: 35 sayılı Varlık Finansmanı Fonlarına ve Varlığa Dayalı Menkul Kıymetlere

İlişkin Esaslar Hakkında Tebliğ kapsamında Aktif Yatırım Bankası A.Ş. (1) No’lu Varlık Finansman Fonu kurulmuş olup,

Bankanın kullandırmış olduğu bireysel kredilerin 168,369 TL tutarındaki kısmı, 169,254 TL bedelle Varlık Finansman

Fonuna devredilmiş ve işlemden elde edilen 885 TL tutarındaki kar rakamı, “Aktiflerimizin Satışından Elde Edilen

Gelirler” kalemi altında muhasebeleştirilmiştir.

28 Mayıs 2011 tarih ve 27947 sayılı Resmi Gazete’de yayınlanan “Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların

Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar için Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelikte Değişiklik

Yapılmasına İlişkin Yönetmelik” ile açıklanması istenen standart nitelikli krediler ve diğer alacaklar ile yakın izlemedeki

krediler ve diğer alacakların ödeme planlarında ve ödeme sürelerinde yapılan değişikliklere ilişkin bilgiler:

1 yıla

kadar

İlk ödeme vadesinde yapılan değişiklik adedi - 49 - 12

1 yıla

kadar

Standart Nitelikli

Krediler ve Diğer Alacaklar

Yakın İzlemedeki

Krediler ve Diğer Alacaklar

1 yıl

ve üzeri

1 yıl

ve üzeri

5.3. Vade yapısına göre nakdi kredilerin dağılımı

(1) 1,519 TL tutarındaki faktoring alacakları “Diğer alacaklar” satırında gösterilmiştir.

5.4. Tüketici kredileri, bireysel kredi kartları, personel kredileri ve personel kredi kartlarına ilişkin bilgiler

Yeniden

yapılandırılan

ya da yeni bir

itfa planına

bağlananlarNakdi krediler

Kısa vadeli krediler ve diğer alacaklar 1,009,918 418 18,216 39

İhtisas dışı krediler 1,008,399 418 18,216 39


Diğer alacaklar(1) 1,519 - - -

Orta ve uzun vadeli krediler ve

diğer alacaklar 649,164 - - -

İhtisas dışı krediler 649,164 - - -


Diğer alacaklar - - - -

Toplam 1,659,082 418 18,216 39

Krediler ve

diğer alacaklar

Krediler ve

diğer alacaklar

Standart nitelikli krediler ve diğer

alacaklar

Yakın izlemedeki krediler ve diğer

alacaklar

Yeniden

yapılandırılan

ya da yeni bir

itfa planına

bağlananlar




(Birim - Bin TL)

Tüketici Kredileri - TP 14,480 541,575 556,055

Konut Kredisi - - -

Taşıt Kredisi - 744 744

İhtiyaç Kredisi 14,480 540,831 555,311

Diğer - - -

Tüketici Kredileri - Dövize Endeksli - - -

Konut Kredisi - - -

Taşıt Kredisi - - -

İhtiyaç Kredisi - - -

Diğer - - -

Tüketici Kredileri - YP - - -

Konut Kredisi - - -



Diğer - - -

Bireysel Kredi Kartları - TP - - -

Taksitli - - -

Taksitsiz - - -

Bireysel Kredi Kartları - YP - - -

Taksitli - - -

Taksitsiz - - -

Personel Kredileri - TP 29 601 630

Konut Kredisi - - -


İhtiyaç Kredisi 29 601 630

Diğer - - -

Personel Kredileri - Dövize Endeksli - - -

Konut Kredisi - - -



Diğer - - -

Personel Kredileri - YP - - -

Konut Kredisi - - -



Diğer - - -

Personel Kredi Kartları - TP - - -

Taksitli - - -

Taksitsiz - - -

Personel Kredi Kartları - YP - - -

Taksitli - - -

Taksitsiz - - -

Kredili Müstakriz Hesabı - TP (Gerçek Kişi) 14 - 14

Kredili Müstakriz Hesabı - YP (Gerçek Kişi) - - -

Toplam 14,523 542,176 556,699

Toplam

Orta ve Uzun

VadeliKısa Vadeli

107106

5.5. Taksitli ticari krediler ve kurumsal kredi kartlarına ilişkin bilgiler

5.6. Kredilerin kullanıcılara göre dağılımı

Toplam

Taksitli Ticari Krediler - TP - 57,629 57,629

İşyeri Kredisi - - -



Diğer - 57,629 57,629

Taksitli Ticari Krediler - Dövize Endeksli - - -




Diğer - - -

Taksitli Ticari Krediler - YP - - -




Diğer - - -

Kurumsal Kredi Kartları - TP - - -

Taksitli - - -

Taksitsiz - - -

Kurumsal Kredi Kartları - YP - - -

Taksitli - - -

Taksitsiz - - -

Kredili Müstakriz Hesabı - TP (Tüzel Kişi) - - -

Kredili Müstakriz Hesabı - YP (Tüzel Kişi) - - -

Toplam - 57,629 57,629

Orta ve Uzun

VadeliKısa Vadeli

(1) 1,519 TL tutarındaki faktoring alacakları, krediler tutarına dahil edilmiştir (31 Aralık 2010: 1,719 TL).


Kamu - -

Özel 1,677,755 723,305

Toplam(1) 1,677,755 723,305

5.7. Yurtiçi ve yurtdışı kredilerin dağılımı

(1) 1,519 TL tutarındaki faktoring alacakları dahil edilmiştir (31 Aralık 2010: 1,719 TL).


Yurtiçi krediler 1,631,635 675,598

Yurtdışı krediler 46,120 47,707

Toplam(1) 1,677,755 723,305

5.8. Bağlı ortaklık ve iştiraklere verilen krediler

Yoktur.

5.9. Kredilere ilişkin olarak ayrılan özel karşılıklar


Tahsil imkanı sınırlı krediler ve diğer alacaklar için ayrılanlar 1,615 3,813

Tahsili şüpheli krediler ve diğer alacaklar için ayrılanlar 1,993 703

Zarar niteliğindeki krediler ve diğer alacaklar için ayrılanlar 5,345 1,022

Toplam 8,953 5,538




(Birim - Bin TL)

5.10. Donuk alacaklara ilişkin bilgiler (Net)

5.10.1. Donuk alacaklardan bankaca yeniden yapılandırılan ya da yeni bir itfa planına bağlanan krediler ve diğer

alacaklara ilişkin bilgiler

Banka tarafından donuk alacaklardan yeniden yapılandırılan ya da yeni bir itfa planına bağlanan krediler ve diğer

alacaklar bulunmamaktadır (31 Aralık 2010: Bulunmamaktadır).

5.10.2. Toplam donuk alacak hareketlerine ilişkin bilgiler

5.10.3. Yabancı para olarak kullandırılan kredilerden kaynaklanan donuk alacaklara ilişkin bilgiler

Banka’nın yabancı para olarak kullandırılan kredilerden kaynaklanan donuk alacakları bulunmamaktadır (31 Aralık

2010: Bulunmamaktadır).

Önceki dönem sonu bakiyesi 3,813 703 1,022

Dönem içinde intikal (+) 3,653 - -

Diğer donuk alacak hesaplarından giriş (+) - 5,851 4,561

Diğer donuk alacak hesaplarına çıkış (-) (5,851) (4,561) -

Dönem içinde tahsilat (-) - - (238)

Aktiften silinen (-) - - -

Kurumsal ve ticari krediler - - -

Bireysel krediler - - -

Kredi kartları - - -

Diğer - - -

Dönem sonu bakiyesi 1,615 1,993 5,345

Özel karşılık (-) 1,615 1,993 5,345

Bilançodaki net bakiyesi - - -

V. Grup

Zarar

niteliğindeki

krediler ve diğer

alacaklar

III. Grup

Tahsil imkanı

sınırlı krediler ve

diğer alacaklar

IV. Grup

Tahsili şüpheli

krediler ve diğer

alacaklar

109108

5.10.4. Donuk alacakların kullanıcı gruplarına göre brüt ve net tutarlarının gösterimi

31 Aralık 2011 (Net)

Gerçek ve tüzel kişilere kullandırılan krediler (Brüt) 1,615 1,993 5,345

Özel karşılık tutarı (1,615) (1,993) (5,345)

Gerçek ve tüzel kişilere kullandırılan krediler (Net) - - -

Bankalar (Brüt) - - -

Özel karşılık tutarı - - -

Bankalar (Net) - - -

Diğer kredi ve alacaklar (Brüt) - - -


Diğer kredi ve alacaklar (Net) - - -

31 Aralık 2010 (Net)

Gerçek ve tüzel kişilere kullandırılan krediler (Brüt) 3,813 703 1,022

Özel karşılık tutarı (3,813) (703) (1,022)

Gerçek ve tüzel kişilere kullandırılan krediler (Net) - - -

Bankalar (Brüt) - - -


Bankalar (Net) - - -

Diğer kredi ve alacaklar (Brüt) - - -


Diğer kredi ve alacaklar (Net) - - -

V. GrupZarar

niteliğindeki

krediler ve diğer

alacaklar

III. Grup

Tahsil imkanı

sınırlı krediler ve

diğer alacaklar

IV. Grup

Tahsili şüpheli

krediler ve diğer

alacaklar

510.5. Zarar niteliğindeki krediler ve diğer alacaklar için tasfiye politikası

Zarar niteliğindeki krediler ve diğer alacaklar kanuni takip ve teminatların nakde dönüştürülmesi yollarıyla tahsil

edilmektedir.

5.10.6. Aktiften silme politikasına ilişkin açıklamalar

Zarar niteliğine dönüşen krediler prensip olarak aciz vesikasına veya rehin açığı belgesine bağlanarak Banka’nın

aktiflerinden terkin edilmekte ancak Banka’nın alacağının, anılan belgelerin istihsali için maruz kalınacak

masraf ve giderlere nazaran önemsiz tutarlarda olması halinde yönetim kurulu kararı ile aktiften terkin işlemi

gerçekleştirilmektedir.

6. Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlara ilişkin bilgiler (net)

Vadeye kadar elde tutulacak yatırımların yıl içindeki hareketleri


TP YP TP YP

Borçlanma Senetleri - 3,838 - 2,806

Borsada İşlem Görenler - 3,838 - 2,806

Borsada İşlem Görmeyenler - - - -

Değer Azalma Karşılığı (-) - - - -

Toplam - 3,838 - 2,806


Dönem başındaki değer 2,806 2,580

Parasal varlıklarda meydana gelen kur farkları ve faiz reeskontları 1,032 226

Yıl içindeki alımlar - -

Satış ve itfa yoluyla elden çıkarılanlar - -

Değer azalışı karşılığı (-) - -

Dönem sonu toplamı 3,838 2,806




(Birim - Bin TL)


Dönem başı değeri 15,997

Dönem içi hareketler - (15,997)

Alışlar - -

Bedelsiz edinilen hisse senetleri - -

Cari yıl payından alınan kâr - -

Satışlar - (15,997)

Yeniden değerleme artışları - -

Değer azalma karşılıkları - -

Dönem sonu değeri - -

Sermaye taahhütleri - -

Dönem sonu sermaye katılma payı (%) - -

7. İştirakler (net)

7.1. Konsolide edilmeyen iştiraklere ilişkin bilgiler

7.2. Konsolide edilmemiş iştiraklerin konsolide edilmeme nedenleri ile Banka’nın konsolide olmayan finansal

tablolarında, iştiraklerin muhasebeleştirilmesinde kullanılan yöntem

Yoktur.

7.3. Konsolide edilen iştiraklere ilişkin bilgiler

Yoktur.

7.4. İştiraklere ilişkin hareket tablosu

Banka, %24 oranında sahibi olduğu 15,997 TL maliyetli Çalık Finansal Hizmetler A.Ş.’yi 20 Aralık 2010 tarihinde bilirkişi

raporunda belirlenen 50,208 TL değer ile Banka’nın Ana Ortağı konumunda olan Çalık Holding A.Ş.’ye satmıştır.

7.5. İştiraklere ilişkin sektör bilgileri ve bunlara ilişkin kayıtlı tutarlar

Yoktur.

7.6. Borsaya kote edilen iştirakler

Yoktur.

8. Bağlı ortaklıklar

8.1. Konsolide edilmeyen bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler

Yoktur.

Unvanı

1. Epost Elektronik Perakende

Otomasyon Satış Ticaret A.Ş. İstanbul / Türkiye <1 100

Banka ile risk

grubu pay oranı

(%) Adres

(Şehir / Ülke)

Bankanın pay

oranı - farklıysa

oy oranı (%)

1. 118 118 3 - - (9) (203) -

Sabit varlık

toplamı

Faiz

gelirleri

Menkul değer

gelirleri

Cari dönem

kâr/zarar

Önceki

dönem kâr/

zarar

Gerçeğe

uygun değeriAktif

toplamı Özkaynak

111110

8.2. Bağlı ortaklıklara ilişkin hareket tablosu

Banka, %75 oranında sahibi olduğu 8,622 TL maliyetli Çalık Yönetim Sistemleri A.Ş.’yi 20 Aralık 2010 tarihinde 20 Aralık

2010 tarihli bilirkişi raporunda belirlenen 2,309 TL değer ile Çalık Finansal Hizmetler A.Ş.’ye satmıştır.

8.3. Bağlı ortaklıklara ilişkin sektör bilgileri ve bunlara ilişkin kayıtlı tutarlar

Yoktur.

8.4. Borsaya kote edilen bağlı ortaklıklar

Yoktur.

9. Birlikte kontrol edilen ortaklıklara ilişkin bilgiler

Banka’nın birlikte kontrol edilen ortaklığı bulunmamaktadır (31 Aralık 2010: Bulunmamaktadır).

10. Kiralama işlemlerinden alacaklara ilişkin bilgiler (net)

10.1. Finansal kiralamaya yapılan yatırımların kalan vadelerine göre gösterimi


Dönem başı değeri 8,622

Dönem içi hareketler - (8,622)

Alışlar - -

Bedelsiz edinilen hisse senetleri - -

Cari yıl payından alınan kâr - -

Satışlar - (8,622)

Yeniden değerleme artışları - -

Değer azalma karşılıkları - -

Dönem sonu değeri - -

Sermaye taahhütleri - -

Dönem sonu sermaye katılma payı (%) - -


Brüt Net Brüt Net

1 yıldan az 36 31 2,245 2,053

1 - 4 yıl arası - - 1,816 1,754

4 yıldan fazla - - - -

Toplam 36 31 4,061 3,807

10.2. Finansal kiralamaya yapılan net yatırımlara ilişkin bilgiler


Brüt finansal kiralama yatırımı 36 4,061

Kazanılmamış finansal gelirler (5) (254)

Finansal kiralama alacakları, net 31 3,807

11. Riskten korunma amaçlı türev finansal araçlara ilişkin açıklamalar

Banka’nın, bilanço tarihi itibariyle riskten korunma amaçlı türev finansal araçlara ilişkin işlemi bulunmamaktadır (31

Aralık 2010: Bulunmamaktadır).




(Birim - Bin TL)

13. Maddi olmayan duran varlıklara ilişkin açıklamalar

12. Maddi duran varlıklara (MDV) ilişkin açıklamalar

Diğer

MDV

Maliyet

1 Ocak 2010 tarihi itibariyle 2,779 1,780 - 2,453 7,012

İktisap edilenler 1,120 104 - 662 1,886

Elden çıkarılanlar (1) - - - (1)

31 Aralık 2010 tarihi itibariyle 3,898 1,884 - 3,115 8,897

Birikmiş amortisman

1 Ocak 2010 tarihi itibariyle 1,235 873 - 893 3,001

Cari yıl amortismanı 558 253 - 438 1,249

31 Aralık 2010 tarihi itibariyle 1,793 1,126 - 1,331 4,250

31 Aralık 2010 tarihi itibariyle, net 2,105 758 - 1,784 4,647

Maliyet


İktisap edilenler 942 115 32 492 1,581

Elden çıkarılanlar (31) - - (2) (33)

31 Aralık 2011 tarihi itibariyle 4,809 1,999 32 3,605 10,445

Birikmiş amortisman


Cari yıl amortismanı 743 274 1 472 1,490

Elden çıkarılanlar (10) - - - (10)

31 Aralık 2011 tarihi itibariyle 2,526 1,400 1 1,803 5,730

31 Aralık 2011 tarihi itibariyle, net 2,283 599 31 1,802 4,715

Araçlar

Makine, tesis ve

cihazlar Demirbaşlar Toplam

Maliyet

1 Ocak 2010 tarihi itibariyle 5,786 4,548 10,334

İktisap edilenler 337 - 337

Bünyede dahili olarak oluşturulmakta olanlar - 5,547 5,547

31 Aralık 2010 tarihi itibariyle 6,123 10,095 16,218

Birikmiş itfa payları

1 Ocak 2010 tarihi itibariyle 2,179 118 2,297

Cari yıl itfa payları 492 597 1,089

31 Aralık 2010 tarihi itibariyle 2,671 715 3,386

31 Aralık 2010 tarihi itibariyle, net 3,452 9,380 12,832

Maliyet

1 Ocak 2011 tarihi itibariyle 6,123 10,095 16,218

İktisap edilenler 1,614 - 1,614

Bünyede dahili olarak oluşturulmakta olanlar - 3,101 3,101


Birikmiş itfa payları

1 Ocak 2011 tarihi itibariyle 2,671 715 3,386

Cari yıl itfa payları 462 1,418 1,880


31 Aralık 2011 tarihi itibariyle, net 4,604 11,063 15,667

Toplam

Bilgisayar

yazılımları

Bünyede

dahili olarak

oluşturulmakta

olan bilgisayar

yazılımları

113112




(Birim - Bin TL)

14. Yatırım amaçlı gayrimenkullere ilişkin açıklamalar

Banka’nın, 31 Aralık 2011 ve 2010 tarihleri itibariyle, yatırım amaçlı gayrimenkulleri bulunmamaktadır.

15. Vergi varlığına ilişkin açıklamalar

15.1. Cari vergi varlığına ilişkin açıklamalar

31 Aralık 2011 itibariyle Banka’ nın cari vergi varlığı bulunmamaktadır. (31 Aralık 2010: Bulunmamaktadır.)

15.2. İndirilebilir geçici farklar, mali zarar ve vergi indirim ve istisnaları itibariyle, bilançoya yansıtılan

ertelenmiş vergi varlığı tutarı

Banka uygulanan muhasebe politikaları ve değerleme esasları ile vergi mevzuatı arasında zamanlama farklarından

doğan farklar üzerinden ertelenmiş vergi varlığı veya yükümlülüğü hesaplayarak ekteki finansal tablolarına yansıtmıştır.

Banka, 2,956 TL ertelenmiş vergi varlığı hesaplamış ve ekteki finansal tablolara yansıtmıştır (31 Aralık 2010:

140 TL ertelenmiş vergi varlığı).

16. Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlıklar hakkında açıklamalar

Banka’nın, 31 Aralık 2011 ve 2010 tarihleri itibariyle, satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran

varlıkları bulunmamaktadır.

17. Diğer aktiflere ilişkin bilgiler

17.1. Bilançonun diğer aktifler kalemi, nazım hesaplarda yer alan taahhütler hariç bilanço toplamının %10’unu

aşıyor ise bunların en az %20’sini oluşturan alt hesapların isim ve tutarları

Bilançonun diğer aktifler kaleminin 9,350 TL’sini Aktif Yatırım Bankası A.Ş. (1) No’lu Varlık Finansman Fonuna verilmiş

olan garanti oluşturmaktadır. Bununla ilgili yükümlülük tutarı bilançonun pasif tarafında diğer yabancı kaynaklar

kaleminde muhasebeleştirilmiştir.

31 Aralık 2011 ve 31 Aralık 2010 tarihlerinde sona eren hesap dönemlerine ait, ertelenmiş vergi varlığı hareket tablosu

aşağıdaki gibidir:

Birikmiş geçici

farklar

31 Aralık 2010

Ertelenmiş vergi

varlığı/

(borcu)

Çalışan hakları karşılığı 1,224 245 915 183

Personel prim karşılığı 11,600 2,320 - -

Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar 164 33 118 24

Satılmaya hazır finansal varlıklar 2,747 549 392 78

Maddi ve maddi olmayan duran varlık

amortisman farkı (1,260) (252) (1,528) (306)

Banka bonosu değerleme farkı (320) (64) (66) (13)

Repo reeskont farkı 88 18 (40) (8)

Diğer 534 107 909 182

Ertelenmiş vergi varlığı / (borcu), net 2,956 140

Birikmiş geçici

farklar

Ertelenmiş vergi

varlığı/

(borcu)

31 Aralık 2011


1 Ocak itibariyle 140 (473)

Ertelenmiş vergi geliri 2,247 319

Özkaynak içerisinde gösterilen ertelenmiş vergi geliri 569 294

Dönem sonu itibariyle 2,956 140

3. Bankalar ve diğer mali kuruluşlara ilişkin bilgiler

3.1. Bankalar ve diğer mali kuruluşlara ilişkin bilgiler

3.2. Alınan kredilerin vade ayrımına göre gösterilmesi

3.3. İhraç edilen menkul kıymetlere ilişkin bilgiler


TP YP TP YP

Vadeli işlemler - - 3 92

Swap işlemleri - 69 - 117

Futures işlemleri - - - -

Opsiyonlar - - - -

Diğer - - - -

Toplam - 69 3 209


TP YP TP YP

T.C. Merkez Bankası kredileri - - - -

Yurtiçi banka ve kuruluşlardan 47,088 9,824 29,050 19,460

Yurtdışı banka, kuruluş ve fonlardan 104,315 268,625 205,527 87,043

Toplam 151,403 278,449 234,577 106,503


TP YP TP YP

Kısa vadeli 151,403 278,449 234,577 90,505

Orta ve uzun vadeli - - - 15,998

Toplam 151,403 278,449 234,577 106,503


TP YP TP YP

İhraç edilen menkul kıymetler 824,929 12,516 278,263 -

Toplam 824,929 12,516 278,263 -


İhraç edilen menkul kıymetler nominal değeri 885,248 286,479

İhraç edilen menkul kıymetler değerleme farkları (47,803) (8,216)

İhraç edilen menkul kıymetler, net 837,445 278,263

II. PASİF KALEMLERE İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

Banka tarafından düzenlenen konsolide olmayan bilançonun pasif kalemlerine ilişkin açıklama ve dipnotlar aşağıda

verilmektedir.

1. Mevduata ilişkin bilgiler

Banka, mevduat kabulüne yetkili değildir.

2. Alım satım amaçlı türev finansal borçlara ilişkin bilgiler

2.1. Alım satım amaçlı türev finansal borçlara ilişkin negatif farklar tablosu

115114

Türk parası cinsinden ihraç edilen menkul kıymetlerin vadeleri 2 Ocak 2012 ile 6 Aralık 2012 tarihleri arasında olup,

faiz oranları %9 ile %13.85 aralığındadır. Yabancı para cinsinden ihraç edilen menkul kıymetlerden; ABD Doları

cinsinden ihraç edilen menkul kıymetler’in faiz oranı %4 ve vadesi 2 Temmuz 2012, Avro cinsinden ihraç edilen menkul

kıymetler’in faiz oranı %3.5-5.90 aralığında olup, vadesi 2 Temmuz 2012’dir.

3.4. Bankanın yükümlülüklerinin yoğunlaştığı alanlara ilişkin ilave açıklamalar

Banka, mevduat kabulüne yetkili olmadığından, normal bankacılık faaliyetleri kapsamında kendisini fonlamayı alınan

krediler ve ihraç edilen menkul kıymetler ile sağlamaktadır. Banka’nın diğer fon kaynaklarını, repo işlemlerinden

sağlanan fonlar ve müstakriz fonları oluşturmaktadır.

4. Bilançonun diğer yabancı kaynaklar kalemi, bilanço dışı taahhütler hariç bilanço toplamının %10’unu aşıyorsa,

bunların en az %20’sini oluşturan alt hesapların isim ve tutarları

Diğer yabancı kaynaklar kalemi bilanço toplamının %10’unu aşmamaktadır (31 Aralık 2010: Aşmamaktadır).

5. Kiralama işlemlerinden borçlara ilişkin bilgiler (net)

Bilanço tarihi itibariyle, Banka’nın, finansal kiralama işlemlerinden borcu bulunmamaktadır (31 Aralık 2010:

Bulunmamaktadır).

Faaliyet kiralaması

Banka bazı şubeleri ve genel müdürlük binası için faaliyet kiralaması sözleşmeleri yapmaktadır. Peşin olarak yapılan

kira ödemeleri “Diğer Aktifler” hesabında peşin ödenmiş giderlerde muhasebeleştirilmektedir. Banka’nın faaliyet

kiralaması sözleşmelerinden doğan yükümlülüğü yoktur.

6. Riskten korunma amaçlı türev finansal borçlara ilişkin bilgiler

Bilanço tarihi itibariyle, Banka’nın, riskten korunma amaçlı türev finansal araçları bulunmamaktadır (31 Aralık 2010:

Bulunmamaktadır).

7. Karşılıklara ilişkin açıklamalar

7.1. Genel karşılıklara ilişkin bilgiler

7.4.2. Çalışan hakları karşılığına ilişkin bilgiler

31 Aralık 2011 ve 31 Aralık 2010 tarihleri itibariyle çalışanlara sağlanan faydalara ilişkin karşılıkların detayı aşağıdaki

gibidir;

7.2. Dövize endeksli krediler ve finansal kiralama alacakları anapara kur azalış karşılıkları

Bilanço tarihi itibariyle dövize endeksli krediler anapara kur azalış karşılığı bulunmamaktadır. (31 Aralık 2010: 1,328 TL).

7.3. Tazmin edilmemiş ve nakde dönüşmemiş gayrinakdi krediler özel karşılıkları

Banka, bilanço tarihi itibariyle 2,747 TL tutarında tazmin edilmemiş ve nakde dönüşmemiş gayrinakdi krediler için özel

karşılık ayırmıştır (31 Aralık 2010: 2,632 TL).

7.4. Diğer karşılıklara ilişkin bilgiler

7.4.1. Muhtemel riskler için ayrılan serbest karşılıklara ilişkin bilgiler

Muhtemel riskler için 30,000 TL tutarında serbest karşılık ayrılmıştır. (31 Aralık 2010: Yoktur).


Genel karşılıklar

I. Grup kredi ve alacaklar için ayrılanlar 24,329 8,964

II. Grup kredi ve alacaklar için ayrılanlar 665 128

Gayrinakdi krediler için ayrılanlar 2,195 2,580

Diğer - -

Toplam 27,189 11,672




(Birim - Bin TL)

Kıdem tazminatı karşılığı

Yürürlükteki kanunlara göre, Banka, emeklilik dolayısıyla veya istifa ve İş Kanunu’nda belirtilen davranışlar dışındaki sebeplerle istihdamı sona eren çalışanlara belirli bir toplu ödeme yapmakla yükümlüdür. Söz konusu ödeme tutarları bilanço tarihi itibariyle geçerli olan kıdem tazminat tavanı esas alınarak hesaplanır. Kıdem tazminat karşılığı, tüm çalışanların emeklilikleri dolayısıyla ileride doğacak yükümlülük tutarlarının bugünkü net değerine göre hesaplanmış ve ilişikteki finansal tablolarda yansıtılmıştır.

Net bugünkü değerin hesaplanmasında kullanılan tahminler aşağıdaki gibidir:

Bu yükümlülük çalışılan her yıl için, 31 Aralık 2011 tarihi itibariyle, azami 2.73 TL (31 Aralık 2009: 2.52 TL) olmak üzere, 30 günlük toplam brüt ücret ve diğer haklar esas alınarak hesaplanmaktadır. Toplam yükümlülük hesaplanırken kullanılan temel varsayım hizmet sağlanan her yıl için azami yükümlülüğün enflasyon oranında her altı ayda bir artması olarak kabul edilmiştir. Yükümlülük herhangi bir fon hesabında tahsis edilmemiştir, bağlı bir zorunluluk yoktur.

Kıdem tazminatı karşılığının bilançodaki hareketleri aşağıdaki gibidir:

İzin karşılığı

Banka’nın ayrıca 31 Aralık 2011 tarihi itibariyle 1,112 TL tutarında izin karşılığı bulunmaktadır (31 Aralık 2010: 825 TL).

7.4.3. Diğer karşılıkların, karşılıklar toplamının %10’unu aşması halinde aşıma sebep olan kalemler ve tutarları

31 Aralık 2011 itibariyle 11,600 TL tutarında personel prim karşılığı ayrılmıştır (31 Aralık 2010: Yoktur).

8. Vergi borcuna ilişkin açıklamalar

8.1. Vergi karşılığına ilişkin bilgiler

Banka, 24,295 TL tutarındaki 31 Aralık 2011 tarihli vergi karşılığı tutarından geçici vergi dönemlerinde ödediği 22,795 TL tutarındaki peşin ödenen vergi tutarını düştükten sonra, kalan 1,500 TL’yi cari vergi yükümlülüğü olarak ekteki finansal tablolara yansıtmıştır (31 Aralık 2010: 3,953 TL).

8.2. Ödenecek vergilere ilişkin bilgiler


Kıdem tazminatı karşılığı 112 90

İzin karşılığı 1,112 825

Toplam 1,224 915


Önceki dönem sonu bakiyesi 90 65

Yıl içinde ayrılan karşılık 50 25

Yıl içinde ödenen (28) -

Dönem sonu bakiyesi 112 90


İskonto oranı %4.66 %4.66

Tahmin edilen kıdem tazminatına hak kazanma oranı %86 %86


Ödenecek kurumlar vergisi 1,500 3,953

Menkul sermaye iradı vergisi 1,564 277

Gayrimenkul sermaye iradı vergisi - -

BSMV 1,324 958

Kambiyo muameleleri vergisi - -

Ödenecek katma değer vergisi 24 74

Diğer 1,029 667

Toplam 5,441 5,929

117116




(Birim - Bin TL)

8.3. Primlere ilişkin bilgiler

8.4. Ertelenmiş vergi borcuna ilişkin açıklamalar

8.4.1 İndirilebilir geçici farklar, mali zarar ve vergi indirim ve istisnaları itibariyle, bilançoya yansıtılan ertelenmiş

vergi borcu tutarı

Banka uygulanan muhasebe politikaları ve değerleme esasları ile vergi mevzuatı arasında zamanlama farklarından

doğan farklar üzerinden ertelenmiş vergi varlığı veya yükümlülüğü hesaplayarak ekteki finansal tablolarına yansıtmıştır.

Banka, 2,956 TL net ertelenmiş vergi varlığı hesaplamış ve ekteki finansal tablolara yansıtmıştır (31 Aralık 2010: 140 TL

ertelenmiş vergi varlığı) (bknz. Bölüm V, Not 15.2).

9. Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlık borçları hakkında bilgiler

Yoktur.

10. Sermaye benzeri kredilere ilişkin bilgiler

Yoktur.

11. Özkaynaklara ilişkin bilgiler

11.1. Ödenmiş sermayenin gösterimi


Hisse senedi karşılığı 230,000 163,000

İmtiyazlı hisse senedi karşılığı - -


Sosyal sigorta primleri – personel 209 158

Sosyal sigorta primleri – işveren 209 163

Banka sosyal yardım sandığı primleri – personel - -

Banka sosyal yardım sandığı primleri – işveren - -

Emekli sandığı aidatı ve karşılıkları – personel - -

Emekli sandığı aidatı ve karşılıkları – işveren - -

İşsizlik sigortası – personel 15 11

İşsizlik sigortası – işveren 30 23

Diğer 8 8

Toplam 471 363

11.2. Ödenmiş sermaye tutarı, bankada kayıtlı sermaye sisteminin uygulanıp uygulanmadığı hususunun

açıklanması ve bu sistem uygulanıyor ise kayıtlı sermaye tavanı

Banka’da kayıtlı sermaye sistemi uygulanmamaktadır (31 Aralık 2010: Bulunmamaktadır).

11.3. Cari dönem içinde yapılan sermaye artırımları ve kaynakları ile arttırılan sermaye payına ilişkin diğer bilgiler

Banka, 24 Kasım 2011 tarihinde 18,500 TL ve 30 Aralık 2011 tarihinde 48,500 TL tutarında nakden sermaye artırımları

ile toplamda 67,000 TL tutarında sermaye artırarak ödenmiş sermayesini 163,000 TL’den 230,000 TL’ye çıkarmıştır.

11.4. Cari dönem içinde sermaye yedeklerinden sermayeye ilave edilen kısma ilişkin bilgiler

Yoktur.

11.5. Son mali yılın ve onu takip eden ara dönemin sonuna kadar olan sermaye taahhütleri, bu taahhütlerin

genel amacı ve bu taahhütler için gerekli tahmini kaynaklar

Sermaye taahhüdü bulunmamaktadır (31 Aralık 2010: Bulunmamaktadır).

11.6. Banka’nın gelirleri, kârlılığı ve likiditesine ilişkin geçmiş dönem göstergeleri ile bu göstergelerdeki

belirsizlikler dikkate alınarak yapılacak öngörülerin, Banka’nın özkaynakları üzerindeki tahmini etkileri

Yoktur.

11.7. Sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tanınan imtiyazlara ilişkin özet bilgiler

Banka’nın sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tanınan imtiyazı bulunmamaktadır (31 Aralık 2010: Bulunmamaktadır).

11.8. Menkul değerler değer artış fonuna ilişkin açıklamalar


TP YP TP YP

İştirakler, bağlı ortaklıklar ve birlikte kontrol edilen ortaklıklardan - - - -

Değerleme farkı (Satılmaya hazır finansal varlıklardan) (4,706) (2,354) 2,797 392

Kur farkı - - - -

Toplam (4,706) (2,354) 2,797 392

III. NAZIM HESAPLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

Banka tarafından düzenlenen konsolide olmayan nazım hesaplara ilişkin açıklama ve dipnotlar aşağıda verilmektedir.

1. Nazım hesaplarda yer alan yükümlülüklere ilişkin açıklama

1.1. Gayri kabili rücu nitelikteki kredi taahhütlerinin türü ve miktarı

Cayılamaz taahhütler

Bilanço tarihi itibariyle, diğer cayılamaz taahhütler toplamı 848,153 TL’dir (31 Aralık 2010: 282,674 TL). 31 Aralık 2011

tarihi itibariyle, bu bakiyenin 848,131 TL tutarı ihraç edilen menkul kıymetlerin nominal değerlerinden oluşmaktadır

(31 Aralık 2010: 282,667 TL).

1.2. Garantiler, banka aval ve kabulleri ve mali garanti yerine geçen teminatlar ve diğer akreditifler dahil

gayrinakdi krediler

Bilanço tarihi itibariyle, Banka’nın açmış olduğu banka kabulleri toplamı 5,099 TL (31 Aralık 2010: 6,266 TL), garantiler

22,617 TL (31 Aralık 2010: 30,693 TL), akreditifler toplamı ise 97,284 TL’dir (31 Aralık 2010: 180,464 TL).

1.3. Kesin teminatlar, geçici teminatlar, kefaletler ve benzeri işlemler

Bilanço tarihi itibariyle, Banka’nın vermiş olduğu teminat mektupları toplamı 1,038,928 TL’dir (31 Aralık 2010:

1,132,322 TL). Bu tutarın 34,691 TL’sı geçici teminat mektuplarından (31 Aralık 2010: 91,686 TL), 793,230 TL’si kesin

teminat mektuplarından (31 Aralık 2010: 837,439 TL), 29,204 TL’si gümrük teminat mektuplarından (31 Aralık 2010:

20,739 TL), 133,856 TL’si avans teminat mektuplarından (31 Aralık 2010: 153,519 TL) ve 47,947 TL’si nakit kredilerin

teminatı olarak verilen teminat mektuplarından (31 Aralık 2010: 28,939 TL) oluşmaktadır.


Kullandırılan garanti kredi tahsis taahhütleri 830 4,111

Vadeli aktif değer alım taahhütleri 14,786 27,388

Çekler için ödeme taahhütleri 2,057 1,224

Diğer cayılamaz taahhütler 848,153 282,674

Toplam 865,826 315,397

119118




(Birim - Bin TL)

1.4. Gayrinakdi kredilere ilişkin bilgiler

1.4.1. Gayrinakdi kredilerin toplam tutarı


Nakit kredi teminine yönelik olarak açılan gayrinakdi krediler 47,947 28,939

Bir yıl veya daha az süreli asıl vadeli 23,242 -

Bir yıldan daha uzun süreli asıl vadeli 24,705 28,939

Diğer gayrinakdi krediler 1,115,981 1,320,806

Toplam 1,163,928 1,349,745

1.4.2. Gayrinakdi krediler hesabı içinde sektör bazında risk yoğunlaşması hakkında bilgi

1.4.3. I ve II’nci grupta sınıflandırılan gayrinakdi kredilere ilişkin bilgiler

I’inci Grup II’nci Grup

TP YP TP YP

Gayrinakdi krediler

Teminat mektupları 311,850 726,906 172 -

Aval ve kabul kredileri - 5,099 - -

Akreditifler - 97,284 - -

Cirolar - - - -

Menkul kıymet ihracatında satın alma garantilerimizden - - - -

Faktoring garantilerinden - - - -

Diğer garanti ve kefaletler 10,615 12,002 - -

-

Toplam 322,465 841,291 172 -

YP (%)TP (%)

31 Aralık 2011

Tarım 270 - - - - - - -

Çiftçilik ve hayvancılık - - - - - - - -

Ormancılık 270 - - - - - - -

Balıkçılık - - - - - - - -

Sanayi 69,223 22 483,091 58 101,113 30 588,737 58

Madencilik ve taşocakçılığı - - 492 - - - - -

İmalat sanayi 22,198 7 68,732 8 58,432 17 67,606 7

Elektrik, gaz, su 47,025 15 413,867 50 42,681 13 521,131 51

İnşaat 148,587 46 160,797 19 158,720 47 126,668 13

Hizmetler 90,802 28 193,642 23 65,431 19 285,779 28

Toptan ve perakende ticaret 45,078 14 67,400 8 20,255 6 63,676 6

Otel ve lokanta hizmetleri - - 445 - - - - -

Ulaştırma ve haberleşme 8,928 3 49,153 6 22,963 7 110,197 11

Mali kuruluşlar 32,740 10 66,320 8 14,553 4 97,257 10

Gayrimenkul ve kiralama hizm. 3,241 1 - - 6,473 2 - -

Serbest meslek hizmetleri 731 - 10,324 1 - - 14,649 1

Eğitim hizmetleri - - - - 1,017 - - -

Sağlık ve sosyal hizmetler 84 - - - 170 - - -

Diğer 13,755 4 3,761 - 13,522 4 9,775 1

Toplam 322,637 100 841,291 100 338,786 100 1,010,959 100

YP (%)TP (%)

31 Aralık 2010

2. Türev işlemlere ilişkin açıklamalar

31 Aralık 2011 31 Aralık 2010 Riskten korunma amaçlı türev finansal araçlar - -A. Toplam riskten korunma amaçlı türev işlemler - -Gerçeğe uygun değer riskinden korunma amaçlı işlemler - -Nakit akış riskinden korunma amaçlı işlemler - -Yurtdışındaki net yatırım riskinden korunma amaçlı işlemler - - Alım satım amaçlı türev işlemler Döviz ile ilgili türev işlemler (I)(*) 190,473 172,317Vadeli döviz alım işlemleri 13,520 51,312Vadeli döviz satım işlemleri 13,480 51,311Swap para alım işlemleri 81,869 34,835Swap para satım işlemleri 81,604 34,859Para alım opsiyonları - -Para satım opsiyonları - -Futures para alım işlemleri - -Futures para satım işlemleri - -Faiz ile ilgili türev işlemler (II) - -Swap faiz alım işlemleri - -Swap faiz satım işlemleri - -Faiz alım opsiyonları - -Faiz satım opsiyonları - -Menkul değerler alım opsiyonları - -Menkul değerler satım opsiyonları - -Futures faiz alım işlemleri - -Futures faiz satım işlemleri - -Diğer alım satım amaçlı türev işlemler (III) - -B. Toplam alım satım amaçlı türev işlemler (I+II+III) 190,473 172,317 Türev işlemler toplamı (A+B) 190,473 172,317

(*) Vadeli aktif değer alım-satım taahhütleri dahil edilmiştir.

5 yıl veüzeri Toplam3-12 ay 1-5 yıl

1 ayakadar 1-3 ay31 Aralık 2011

Riskten korunma amaçlıtürev finansal araçlar - - - - - -A. Toplam riskten korunmaamaçlı türev işlemler - - - - - -Gerçeğe uygun değer riskinden korunma amaçlı işlemler - - - - - -Nakit akış riskinden korunmaamaçlı işlemler - - - - - -Yurtdışındaki net yatırım riskinden korunma amaçlı işlemler - - - - - -Alım satım amaçlı türev işlemler - - - - - -Döviz ile ilgili türev işlemler (I) 190,473 - - - - 190,473Vadeli döviz alım işlemleri 13,520 - - - - 13,520Vadeli döviz satım işlemleri 13,480 - - - - 13,480Swap para alım işlemleri 81,869 - - - - 81,869Swap para satım işlemleri 81,604 - - - - 81,604Para alım opsiyonları - - - - - -Para satım opsiyonları - - - - - -Futures para alım işlemleri - - - - - -Futures para satım işlemleri - - - - - -Faiz ile ilgili türev işlemler (II) - - - - - -Swap faiz alım işlemleri - - - - - -Swap faiz satım işlemleri - - - - - -Faiz alım opsiyonları - - - - - -Faiz satım opsiyonları - - - - - -Menkul değerler alım opsiyonları - - - - - -Menkul değerler satım opsiyonları - - - - - -Futures faiz alım işlemleri - - - - - -Futures faiz satım işlemleri - - - - - -Diğer alım-satım amaçlı türev işlemler (III) - - - - - -B. Toplam alım satım amaçlı türev işlemler (I+II+III) 190,473 - - - - 190,473 Türev işlemler toplamı (A+B) 190,473 - - - - 190,473

121120

3. Koşullu borçlar ve varlıklara ilişkin açıklamalar

Bilanço tarihi itibariyle, Banka’nın koşullu varlıkları bulunmamaktadır (31 Aralık 2010: Bulunmamaktadır).

4. Başkaları nam ve hesabına verilen hizmetlere ilişkin açıklamalar

Banka müşterilerinin yatırım ihtiyaçları doğrultusunda yatırım bankacılığı hizmetleri sunmaktadır.

IV. GELİR TABLOSUNA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

Banka tarafından düzenlenen konsolide olmayan gelir tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar aşağıda verilmektedir.

1. Faiz gelirleri

1.1. Kredilerden alınan faiz gelirlerine ilişkin bilgiler

(1) Nakdi kredilere ilişkin ücret ve komisyon gelirlerini de içermektedir.

5 yıl ve

üzeri Toplam3-12 ay 1-5 yıl1 aya

kadar 1-3 ay31 Aralık 2010

Riskten korunma amaçlı

türev finansal araçlar - - - - - -

A. Toplam riskten korunma

amaçlı türev işlemler - - - - - -

Gerçeğe uygun değer riskinden korunma amaçlı işlemler - - - - - -Nakit akış riskinden korunmaamaçlı işlemler - - - - - -Yurtdışındaki net yatırım riskinden korunma amaçlı işlemler - - - - - -Alım satım amaçlı türev işlemler - - - - - -

Döviz ile ilgili türev işlemler (I) 171,292 1,025 - - - 172,317

Vadeli döviz alım işlemleri 50,800 512 - - - 51,312Vadeli döviz satım işlemleri 50,798 513 - - - 51,311Swap para alım işlemleri 34,835 - - - - 34,835Swap para satım işlemleri 34,859 - - - - 34,859Para alım opsiyonları - - - - - -Para satım opsiyonları - - - - - -Futures para alım işlemleri - - - - - -Futures para satım işlemleri - - - - - -Faiz ile ilgili türev işlemler (II) - - - - - -

Swap faiz alım işlemleri - - - - - -Swap faiz satım işlemleri - - - - - -Faiz alım opsiyonları - - - - - -Faiz satım opsiyonları - - - - - -Menkul değerler alım opsiyonları - - - - - -Menkul değerler satım opsiyonları - - - - - -Futures faiz alım işlemleri - - - - - -Futures faiz satım işlemleri - - - - - -Diğer alım-satım amaçlı türev işlemler (III) - - - - - -

B. Toplam alım satım amaçlı türev işlemler (I+II+III) 171,292 1,025 - - - 172,317

Türev işlemler toplamı (A+B) 171,292 1,025 - - - 172,317


TP YP TP YP

Kredilerden alınan faizler(1)

Kısa vadeli kredilerden 63,486 10,032 40,903 5,883

Orta ve uzun vadeli kredilerden 64,212 1,326 4,565 174

Takipteki alacaklardan alınan faizler - - - -

Kaynak kul. destekleme fonundan alınan primler - - - -

Toplam 127,698 11,358 45,468 6,057

1.2. Bankalardan alınan faiz gelirlerine ilişkin bilgiler

1.3. Menkul değerlerden alınan faizlere ilişkin bilgiler

1.4. İştirak ve bağlı ortaklıklardan alınan faiz gelirlerine ilişkin bilgiler

2. Faiz giderleri

2.1. Kullanılan kredilere verilen faizlere ilişkin bilgiler

(1) Nakdi kredilere ilişkin ücret ve komisyon giderlerini de içermektedir.

2.2. İştirakler ve bağlı ortaklıklara verilen faiz giderlerine ilişkin bilgiler

Yoktur.

2.3. İhraç edilen menkul kıymetlere verilen faizlere ilişkin bilgiler

Cari Dönem Önceki Dönem

TP YP TP YP

T.C. Merkez Bankası’ndan 42 - 342 -

Yurtiçi bankalardan 1,939 558 1,181 59

Yurtdışı bankalardan 22 554 3 208

Yurtdışı merkez ve şubelerden - - - -

Toplam 2,003 1,112 1,526 267


TP YP TP YP

Bankalara(1) 22,655 5,716 6,986 3,511

T.C. Merkez Bankası’na - - - -

Yurtiçi bankalara 3,314 393 1,232 1,497

Yurtdışı bankalara 19,341 5,323 5,754 2,014

Yurtdışı merkez ve şubelere - - - -

Diğer kuruluşlara - - - -

Toplam 22,655 5,716 6,986 3,511


TP YP TP YP

İhraç edilen menkul kıymetlere verilen faizler 51,687 279 14,482 -


TP YP TP YP

Alım satım amaçlı finansal varlıklardan 34 - 198 -

Gerçeğe uygun değer farkı kâr veya zarara

yansıtılan finansal varlıklardan 2,162 - - -

Satılmaya hazır finansal varlıklardan 31,003 3,619 12,233 3,047

Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar - 491 - 291

Toplam 33,199 4,110 12,431 3,338


İştirak ve bağlı ortaklıklardan alınan faizler - 8,236




(Birim - Bin TL)

123122

4. Ticari kâr / zarara ilişkin açıklamalar (Net)

5. Diğer faaliyet gelirlerine ilişkin açıklamalar

Banka’nın 2,892 TL tutarındaki diğer faaliyet gelirlerinin 1,787 TL’si geçmiş yıllar giderlerine ait tahsilatlardan, 890 TL’si

aktiflerimizin satışından elde edilen gelirlerden oluşmaktadır (2010: 34,349 TL tutarındaki diğer faaliyet gelirlerinin

34,211 TL’si iştirak satış karından oluşmaktadır).

6. Bankaların kredi ve diğer alacaklarına ilişkin değer düşüş karşılıkları

(*) İlgili tutar tazmin edilmemiş nakde dönüşmemiş gayri nakdi kredi karşılığına ait karşılık giderini içermektedir.


Kâr 449,559 239,916

Sermaye piyasası işlemleri kârı 848 5,242

Türev finansal işlemlerden kâr 19,930 5,522

Kambiyo işlemlerinden kâr 428,781 229,152

Zarar (-) (438,259) (233,253)

Sermaye piyasası işlemleri zararı (190) (1,205)

Türev finansal işlemlerden zarar (19,547) (10,112)

Kambiyo işlemlerinden zarar (418,522) (221,936)

Net ticari kâr / (zarar) 11,300 6,663


Kredi ve diğer alacaklara ilişkin özel karşılıklar 3,653 3,826

III. Grup kredi ve alacaklardan 1,612 3,826

IV. Grup kredi ve alacaklardan 1,946 -

V. Grup kredi ve alacaklardan 95 -

Genel karşılık giderleri 15,517 7,324

Muhtemel riskler için ayrılan serbest karşılık giderleri 30,000 -

Menkul değerler değer düşme giderleri 5 -

Gerçeğe uygun değer farkı kâr veya zarara yansıtılan fv - -

Satılmaya hazır finansal varlıklar 5 -

İştirakler, bağlı ortaklıklar ve vket men. değ. değer düşüş giderleri - -

İştirakler - -

Bağlı ortaklıklar - -

Birlikte kontrol edilen ortaklıklar - -

Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar - -

Diğer(*) 1,140 2,631

Toplam 50,315 13,781




(Birim - Bin TL)

7. Diğer faaliyet giderlerine ilişkin bilgiler

(*) Banka’nın %75 oranında sahibi olduğu 8,622 TL maliyetli Çalık Yönetim Sistemleri A.Ş.’yi 20 Aralık 2010 tarihli bilirkişi raporuna istinaden 2,309

TL’ye Çalık Finansal Hizmetler A.Ş.’ye satışından kaynaklanan bağlı ortaklık satış zararından oluşmaktadır.

8. Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler vergi öncesi kâr / zararına ilişkin açıklama

Banka’nın, sürdürülen faaliyetler vergi öncesi kârı 74,073 TL olarak gerçekleşmiştir (2010: 39,012 TL kâr).

9. Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler vergi karşılığına ilişkin açıklama

Banka’nın sürdürülen faaliyetlerinden kaynaklanan vergi gideri, 24,044 TL’dir (2010: 3,907 TL vergi gideri). Banka’nın,

durdurulan faaliyetleri bulunmamaktadır (2010: Yoktur).

Banka, 31 Aralık 2011 tarihinde sona eren hesap döneminde, özkaynak kalemleri ile ilişkilendirilen 1,996 TL tutarındaki

cari vergi gelirini özkaynaklar içerisinde muhasebeleştirmiştir (2010: 699 TL vergi giderini).


Personel giderleri 50,034 26,851

Kıdem tazminatı karşılığı 50 25

Banka sosyal yardım sandığı varlık açıkları karşılığı - -

Maddi duran varlık değer düşüş giderleri - -

Maddi duran varlık amortisman giderleri 1,490 1,249

Maddi olmayan duran varlık değer düşüş giderleri - -

Şerefiye değer düşüş giderleri - -

Maddi olmayan duran varlık amortisman giderleri 1,880 1,089

Özkaynak yöntemi uygulanan ortaklık payları değer düşüş gideri - -

Elden çıkarılacak kıymetler değer düşüş giderleri - -

Elden çıkarılacak kıymetler amortisman giderleri - -

Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin

duran varlıklar değer düşüş giderleri - -

Diğer işletme giderleri 18,101 15,244

Faaliyet kiralama giderleri 3,893 3,351

Bina-ortak alan kullanım gideri 1,437 1,262

Haberleşme giderleri 3,727 2,461

Taşıt giderleri 2,192 1,373

Reklam ve ilan giderleri 1,652 3,448

Temsil ve ağırlama giderleri 931 705

Temizlik giderleri - -

Bakım ve onarım giderleri 63 -

Diğer giderler 4,206 2,644

Aktiflerin satışından doğan zararlar(*) - 6,313

Diğer 11,108 3,920

Toplam 82,663 54,691


Sürdürülen faaliyetler vergi (karşılığı) / geliri (24,044) (3,907)

Cari vergi karşılığı (26,291) (4,226)

Ertelenmiş vergi (karşılığı) / geliri 2,247 319

Durdurulan faaliyetler (karşılığı) / geliri - -

Cari vergi karşılığı - -

Ertelenmiş vergi (karşılığı) / geliri - -

(24,044) (3,907)

2.4. Mevduata ödenen faizin vade yapısına göre gösterimi

Banka yatırım bankası statüsünde olduğundan, mevduat toplama yetkisine sahip değildir.

3 Temettü gelirlerine ilişkin açıklamalar (Net)

Yoktur.

125124

10. Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler dönem net kâr / zararına ilişkin açıklamalar

31 Aralık 2011 tarihinde sona eren hesap döneminde, Banka’nın, sürdürülen faaliyetler vergi öncesi kârı 74,073 TL

olarak gerçekleşmiştir (2010: 39,012 TL kâr). Banka’nın sürdürülen faaliyetlerinden kaynaklanan vergi gideri, 24,044

TL’dir (2010: 3,907 TL vergi gideri). Banka, 31 Aralık 2011 tarihinde sona eren hesap döneminde 50,029 TL tutarında

net dönem kârı (2010: 35,105 TL net dönem kârı) elde etmiştir.

Banka’nın, durdurulan faaliyetleri bulunmamaktadır (2010: Yoktur).

11. Net dönem kâr / zararına ilişkin açıklama

11.1. Olağan bankacılık işlemlerinden kaynaklanan gelir ve gider kalemlerinin niteliği, boyutu ve tekrarlanma

oranının açıklanması bankanın dönem içindeki performansının anlaşılması için gerekli ise, bu kalemlerin niteliği

ve tutarı

Banka’nın uygulamada ağırlık verdiği konular, krediler, menkul kıymet alım satımı, dövizli işlemler ve ticari faaliyetlerle

ilgili teminat karşılığı gayrinakdi kredi kullandırmaktır. Buna istinaden, net faiz geliri, sermaye piyasası işlem kârları,

kambiyo kârları ve gayrinakdi kredilerden alınan komisyon gelirleri Banka gelir tablosunda önemli yer tutmaktadır.

11.2. Finansal tablo kalemlerine ilişkin olarak yapılan bir tahmindeki değişikliğin kâr / zarara etkisi, daha sonraki

dönemleri de etkilemesi olasılığı varsa, ilgili dönemleri de kapsayan gerekli bilgiler

Finansal tablo kalemlerine ilişkin olarak yapılan tahminlerde herhangi bir değişiklik bulunmamaktadır.

12. Gelir tablosunda yer alan diğer kalemlerin, gelir tablosu toplamının %10’unu aşması halinde bu kalemlerin en

az %20’sini oluşturan alt hesaplar


Diğer faiz giderleri

Müstakrizlere verilen faizler 1,675 5,273

Toplam 1,675 5,273


Diğer alınan ücret ve komisyonlar

Havale komisyonları 50,450 15,738

Banka aracılık komisyonu 16,701 2,692

Diğer 13,704 1,251

Sigorta komisyonları 8,445 1,193

Toplam 89,300 20,874




(Birim - Bin TL)

V. ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSUNA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

1. Cari dönemde finansal araçların muhasebeleştirilmesi standardının uygulanması sebebiyle meydana gelen

artışlara ilişkin bilgiler

1.1. Satılmaya hazır yatırımların yeniden değerlenmesinden sonra meydana gelen artışlara ilişkin bilgiler

Banka’nın, 31 Aralık 2011 tarihi itibariyle elinde bulundurduğu satılmaya hazır menkul değerlerden kaynaklanan vergi

öncesi 8,825 TL tutarında negatif değerleme farkları (vergi sonrası 7,060 TL –negatif ) bulunmaktadır (31 Aralık 2010:

vergi öncesi 3,986 TL, vergi sonrası 3,189 TL).

1.2. Nakit akış riskinden korunma kalemlerinde meydana gelen artışlara ilişkin bilgiler

Nakit akış riskinden korunma amaçlı işlemler bulunmamaktadır (31 Aralık 2010: Bulunmamaktadır).

2. Cari dönemde finansal araçların muhasebeleştirilmesi standardının uygulanması sebebiyle meydana gelen

azalışlara ilişkin bilgiler

2.1. Satılmaya hazır yatırımların yeniden değerlenmesinden sonra meydana gelen azalışlara ilişkin bilgiler

Yoktur.

2.2. Nakit akış riskinden korunma kalemlerinde meydana gelen azalışlara ilişkin bilgiler

Nakit akış riskinden korunma amaçlı işlemler bulunmamaktadır (31 Aralık 2010: Bulunmamaktadır).

3. Temettüye ilişkin bilgiler

3.1. Bilanço tarihinden sonra ancak finansal tabloların ilanından önce bildirim yapılmış kâr payları tutarı

Yoktur.

3.2. Bilanço tarihi sonrasında ortaklara dağıtılmak üzere önerilen hisse başına dönem net kâr payları

Yoktur.

3.3. Yedek akçeler hesabına aktarılan tutarlar

(*) İştirak satışından elde edilen 25,660 TL sermayeye ilave edilmek üzere fon hesabına transfer edilmiştir.

3.4. Hisse senedi ihracına ilişkin bilgiler

Banka, 24 Kasım 2011 tarihinde 18,500 TL ve 30 Aralık 2011 tarihinde 48,500 TL tutarında nakden sermaye artırımları

ile toplamda 67,000 TL tutarında sermaye artırarak ödenmiş sermayesini 163,000 TL’den 230,000 TL’ye çıkarmıştır.

3.5. Önceki dönem ile ilgili düzeltmelerin açılış bilançosuna etkileri

Yoktur.

3.6. Geçmiş dönem zararlarının mahsup edilmesi

31 Aralık 2011 tarihi itibariyle, 2010 yılı kârının dağıtımında geçmiş dönem zararlarının mahsup edilmesinde kullanılan

tutar bulunmamaktadır (31 Aralık 2010: Yoktur).

VI. NAKİT AKIŞ TABLOSUNA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

1. Nakit akış tablosu’nda yer alan diğer kalemleri ve döviz kurundaki değişimin nakit ve nakde eşdeğer varlıklar

üzerindeki etkisi

31 Aralık 2011 tarihinde sona eren hesap döneminde, Banka’nın bankacılık faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit çıkışı

551,009 TL’dir (31 Aralık 2010: 172,783 TL net nakit girişi). Bu tutarın 610,994 TL’si (nakit çıkışı) aktif ve pasif hesapların

değişiminden (31 Aralık 2010: 144,425 TL, nakit girişi), 59,985 TL’si ise bankacılık faaliyet konusu aktif ve pasiflerdeki

değişim öncesi faaliyet kârından kaynaklanmaktadır (31 Aralık 2010: 28,358 TL faaliyet kârı).

31 Aralık 2011 tarihinde sona eren hesap döneminde, Banka’nın yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit

çıkışı 67,316 TL’dir (31 Aralık 2010: 237,084 TL nakit çıkışı). 31 Aralık 2011 dönemine ait “Yatırım faaliyetlerinden

kaynaklanan net nakit akımı” içinde yer alan diğer satırındaki 1,614 TL gayrimaddi haklara ilişkin alım tutarını ifade

etmektedir. (31 Aralık 2010: 337 TL)

31 Aralık 2011 tarihinde sona eren hesap döneminde, Banka’nın finansman faaliyetlerinden sağlanan net nakit girişi

618,039 TL olup, bu tutar bono ihracından ve sermaye artışından kaynaklanmaktadır (31 Aralık 2010: 238,370 TL).


Maddi ve maddi olmayan duran ydf.(*) 25,660 -

Olağanüstü yedek akçelere aktarılan tutar 7,690 8,843

Yasal yedek akçelere aktarılan tutar 1,755 465

Geçmiş dönem kârlarına aktarılan - -

Toplam 35,105 9,308

127126

Dönem başında 275,098 TL olan nakit ve nakde eşdeğer varlıklar dönem sonunda 274,776 TL olarak gerçekleşmiştir

(31 Aralık 2010: 100,341 TL ve 275,098 TL).

“Bankacılık faaliyet konusu aktif ve pasiflerdeki değişim öncesi faaliyet kârı” içinde yer alan - 66,983 TL tutarındaki

“Diğer” kalemindeki değişim (31 Aralık 2010: 3,073 TL) “Personel giderleri”ile “Ödenen vergiler ve amortisman” hariç

olmak üzere “Diğer faaliyet giderleri” ve “Verilen ücret ve komisyonlar” daki değişimlerden oluşmaktadır.

“Bankacılık faaliyet konusu aktif ve pasiflerdeki değişim” içinde yer alan 264,604 TL tutarındaki “Diğer borçlarda net

artış” kalemindeki değişim (31 Aralık 2010: 371,242 TL artış) “Fonlar”, “Muhtelif borçlar” ile “Diğer yabancı kaynaklar”

daki değişimlerden oluşmaktadır.

2. Dönem başındaki nakit ve nakde eşdeğer varlıklara ilişkin bilgiler

3. Dönem sonundaki nakit ve nakde eşdeğer varlıklara ilişkin bilgiler

VII. BANKA’NIN DAHİL OLDUĞU RİSK GRUBUNA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

1. Banka’nın dahil olduğu risk grubuna ilişkin işlemlerin hacmi, dönem sonunda sonuçlanmamış kredi ve

mevduat işlemleri ile döneme ilişkin gelir ve giderler

1.1. Cari Dönem

(1) Banka’nın dahil olduğu risk grubuna kullandırılan 31 TL tutarındaki finansal kiralama alacakları nakdi tutarlara dahil edilmiştir.


Nakit 30,661 986

Kasa 1,229 394

Efektif deposu 745 592

Diğer 28,687 -

Nakde eşdeğer varlıklar 244,437 99,355

T.C. Merkez Bankası 61,568 8,317

Bankalar ve diğer mali kuruluşlar 182,870 64,540

Para piyasaları - 26,505

Eksi: Nakde eşdeğer varlıklar üzerindeki gelir reeskontları (1) (7)



Nakit 3,017 30,661

Kasa 1,430 1,229

Efektif deposu 1,587 745

Diğer - 28,687


T.C. Merkez Bankası 251,633 61,568

Bankalar ve diğer mali kuruluşlar 20,126 182,870

Para piyasaları - -

Eksi: Nakde eşdeğer varlıklar üzerindeki gelir reeskontları - (1)


Nakdi NakdiNakdiG.nakdi

İştirak, bağlı ortaklık ve

birlikte kontrol edilen

ortaklıklar

Bankanın doğrudan ve

Dolaylı ortakları

Risk grubuna dahil olan

diğer gerçek ve tüzel

kişiler

G.nakdiG.nakdiBankanın dahil olduğu risk grubu

Krediler ve diğer alacaklar(1) Dönem başı bakiyesi - - 137,349 10,465 211,801 868,154Dönem sonu bakiyesi - - 582,570 2,003 231,224 748,696

Alınan faiz ve komisyon gelirleri - - 21,309 31 22,382 9,541

Banka’nın, ayrıca, 9,000,000 ABD Doları nominal değerli, Çalık Holding A.Ş. tahvili bulunmaktadır. Banka, bu tutarın

7,000,000 ABD Doları tutarını, satılmaya hazır finansal varlıklar, 2,000,000 ABD Doları tutarını ise vadeye kadar elde

tutulacak yatırımlar olarak sınıflandırmıştır. Bilanço tarihi itibariyle, satılmaya hazır finansal varlıkların rayiç bedeli 13,708

TL, vadeye kadar elde tutulacak yatırımların defter bedeli ise 3,838 TL’dir.

1.2. Önceki Dönem

2. İlişkinin yapısının yanında, yapılan işlemin türünü, tutarını ve toplam işlem hacmine oranını, başlıca kalemlerin

tutarını ve tüm kalemlere olan oranını, fiyatlandırma politikasını ve diğer unsurları

Banka, risk grubu ile çeşitli bankacılık işlemleri yapmaktadır. Bu işlemler ticari amaçlı olup, Banka’nın genel

fiyatlandırma politikası doğrultusunda piyasa fiyatları ile fiyatlandırılmaktadır.

(1) Banka’nın dahil olduğu risk grubuna kullandırılan 3,807 TL tutarındaki finansal kiralama alacakları nakdi tutarlara dahil edilmiştir.

(1) Finansal kiralama alacakları ve faktoring alacakları dahil edilmiştir.

3. Banka’nın dahil olduğu risk grubuna ait mevduata ilişkin bilgiler

Banka mevduat kabulüne yetkili değildir.

Ancak Banka’nın muhtelif boçlar içerisinde sınıflandırdığı 8,507 TL (31 Aralık 2010: 4,078 TL) tutarında risk grubu

bakiyesi mevcuttur.

Banka’nın ihraç ettiği menkul kıymetlerde 28,721 TL tutarında risk grubu bakiyesi bulunmaktadır (31 Aralık 2010:2,699 TL).

4. Banka’nın, dahil olduğu risk grubu ile yaptığı vadeli işlemler ile opsiyon sözleşmeleri ile benzeri diğer

sözleşmelere ilişkin bilgiler

Banka’nın, dahil olduğu risk grubu ile yaptığı vadeli işlemler ile opsiyon sözleşmeleri ile benzeri diğer sözleşmeler

bulunmamaktadır (31 Aralık 2010: Bulunmamaktadır).

5. Kilit yönetici personele sağlanan faydalar

Banka’nın üst yönetimine 31 Aralık 2011 tarihinde sona eren dönemde sağlanan ücret ve benzeri faydalar 6,960 TL’dir

(31 Aralık 2010: 6,969). Bu faydaların dışında ayni haklar da sağlanmaktadır.

Nakdi NakdiNakdiG.nakdi

İştirak, bağlı ortaklık ve

birlikte kontrol edilen

ortaklıklar

Bankanın doğrudan ve

Dolaylı ortakları

Risk grubuna dahil olan

diğer gerçek ve tüzel

kişiler

G.nakdiG.nakdiBankanın dahil olduğu risk grubu

Krediler ve diğer alacaklar(1) Dönem başı bakiyesi 76,319 - 5,330 8,016 113,169 262,862Dönem sonu bakiyesi - - 137,349 10,465 211,801 868,154

Alınan faiz ve komisyon gelirleri 8,236 53 3,936 143 15,836 2,589

31 Aralık 2011 Risk grubu Toplam(1) % Payı

Nakit krediler 813,794 1,677,786 48.50

Gayrinakdi krediler 750,699 1,163,928 64.50

31 Aralık 2010 Risk grubu Toplam(1) % Payı

Nakit krediler 349,150 727,112 48.02

Gayrinakdi krediler 878,619 1,349,745 65.10




(Birim - Bin TL)

65128

ALTINCI BÖLÜM

DİĞER AÇIKLAMALAR

I. Bankanın faaliyetine ilişkin diğer açıklamalar

Yoktur.

II. Bilanço tarihinden sonra ortaya çıkan hususlara ilişkin açıklamalar

Banka 26 Ekim 2011 tarihli yönetim kurulu kararı ile Aktif Yatırım Bankası A.Ş. (2) No’lu Emek Varlık Finansman

Fonu’nun kurulmasına karar verimiş olup, 27 Ocak 2012 tarihinde Aktif Yatırım Bankası A.Ş. (2) No’lu Emek Varlık

Finansman Fonu’nun ihracı gerçekleşmiştir.

19 Ocak 2012 tarihli, 1406 sayılı yönetim kurulu kararı ile ileride girişim sermayesi şirketine dönüştürülmesi amacı ile ilk

aşamada 50 TL sermaye ile bir anonim şirket kurulmasına ve kuruluş sermayesinin 49.9 TL’sinin Aktif Yatırım Bankası

A.Ş. tarafından karşılanmasına karar verilmiştir.

YEDİNCİ BÖLÜM

BAĞIMSIZ DENETİM RAPORUNA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

I. Bağımsız denetim raporuna ilişkin olarak açıklanması gereken hususlar

Banka’nın 31 Aralık 2011 tarihli konsolide olmayan finansal tabloları ve dipnotları Akis Bağımsız Denetim ve Serbest

Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. (the Turkish member firm of KPMG International Cooperative, a Swiss entity)

tarafından bağımsız denetime tabi tutulmuş ve 10 Şubat 2012 tarihli bağımsız denetim raporu bu raporun giriş

kısmında sunulmuştur.

II. Bağımsız denetçi tarafından hazırlanan açıklama ve dipnotlar

Yoktur.

VIII. BANKANIN YURTİÇİ, YURTDIŞI, KIYI BANKACILIĞI BÖLGELERİNDEKİ ŞUBE VEYA İŞTİRAKLER İLE

YURTDIŞI TEMSİLCİLİKLERİNE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

1. Bankanın yurtiçi ve yurtdışı şube ve temsilciliklerine ilişkin bilgiler

Sayı Çalışan sayısı

Yurtiçi şube 7 373 Bulunduğu ülke

Yurtdışı temsilcilikler - - - Aktif toplamı Yasal sermaye

Yurtdışı şube - - - - -

Kıyı bnk. blg. Şubeler - - - - -




(Birim - Bin TL)

Documents

Aktif Bank · İnsan kaynaklari uygulamalari ... karİyer yÖnetİmİ banka'nin dahİl olduĞu rİsk grubu İle yaptiĞi İŞlemler destek hİzmetİ alinan kİŞİ ve kuruluŞlar