AmRest Holdings SE Jednostkowe sprawozdanie finansowe AmRest Holdings SE Jednostkowe sprawozdanie finansowe

  • View
    0

  • Download
    0

Embed Size (px)

Text of AmRest Holdings SE Jednostkowe sprawozdanie finansowe AmRest Holdings SE Jednostkowe sprawozdanie...

  • 1

    AmRest Holdings SE

    Jednostkowe sprawozdanie finansowe na dzień i za okres 12 miesięcy kończących się

    31 grudnia 2017 r.

  • 2

    Spis treści:

    Strona

    Jednostkowy roczny rachunek zysków i strat 3

    Jednostkowe roczne sprawozdanie z całkowitych dochodów 3

    Jednostkowe roczne sprawozdanie z sytuacji finansowej 4

    Jednostkowe roczne sprawozdanie z przepływów pieniężnych 5

    Jednostkowe roczne sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym 6

    Noty do jednostkowego rocznego sprawozdania finansowego 7

  • AmRest Holdings SE Jednostkowe sprawozdanie finansowe na dzień i za okres 12 miesięcy kończących się 31 grudnia 2017 r.

    3

    Jednostkowy roczny rachunek zysków i strat za okres 12 miesięcy kończących się 31 grudnia 2017 r.

    w tysiącach polskich złotych Noty

    Za 12 miesięcy kończących się

    31 grudnia 2017

    Za 12 miesięcy kończących się

    31 grudnia 2016

    Koszty ogólnego zarządu (12 028) (1 919)

    Pozostałe koszty operacyjne 9 (7 738) (7 829)

    Pozostałe przychody operacyjne 9 35 248 35 564

    Przychody finansowe 9 45 617 32 367

    Koszty finansowe 9 (18 074) (12 001)

    Zysk przed opodatkowaniem 43 025 46 182

    Podatek dochodowy 10 1 964 (383)

    Zysk netto 44 989 45 799

    Podstawowy zysk na jedną akcję zwykłą 14 2,12 2,16

    Rozwodniony zysk na jedną akcję zwykłą 14 2,12 2,16

    Jednostkowy roczny rachunek zysków i strat należy analizować łącznie z notami, które stanowią integralną część jednostkowego sprawozdania finansowego. Jednostkowe roczne sprawozdanie z całkowitych dochodów za okres 12 miesięcy kończący się 31 grudnia 2017 r.

    Jednostkowe roczne sprawozdanie z całkowitych dochodów należy analizować łącznie z notami, które stanowią integralną część jednostkowego sprawozdania finansowego.

    w tysiącach polskich złotych

    Za 12 miesięcy kończących się

    31 grudnia 2017

    Za 12 miesięcy kończących się

    31 grudnia 2016

    Zysk netto 44 989 45 799

    Pozostałe dochody całkowite - -

    Dochody całkowite razem 44 989 45 799

    Dochody całkowite, które mogą podlegać rozliczeniu przez rachunek zysków i strat 44 989 45 799

  • AmRest Holdings SE Jednostkowe sprawozdanie finansowe na dzień i za okres 12 miesięcy kończących się 31 grudnia 2017 r.

    4

    Jednostkowe roczne sprawozdanie z sytuacji finansowej na dzień 31 grudnia 2017 r.

    w tysiącach polskich złotych Noty 31.12.2017 31.12.2016

    Aktywa

    Wartości niematerialne 351 316

    Inwestycje długoterminowe w jednostkach zależnych 2 1 369 850 898 093

    Pozostałe aktywa finansowe długoterminowe 3 56 119 174 314

    Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 10 1 206 -

    Aktywa trwałe razem 1 427 526 1 072 723

    Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności

    5 11 847 42 554

    Należności z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych

    5 601 -

    Pozostałe aktywa obrotowe 82 79

    Pozostałe aktywa finansowe 3 8 789 8 963

    Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 8 102 112 11 139

    Aktywa obrotowe razem 123 431 62 735

    Aktywa razem 1 550 957 1 135 458

    Kapitał własny

    Kapitał podstawowy 714 714

    Kapitał zapasowy 7 675 731 733 667

    Zyski zatrzymane 7 146 699 101 710

    Kapitał własny razem 823 144 836 091

    Zobowiązania

    Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 10 61 372

    Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania

    6 9 355 11 255

    Pozostałe zobowiązania finansowe długoterminowe 4 561 029 279 483

    Zobowiązania długoterminowe razem 570 445 291 110

    Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania

    6 6 548 7 918

    Pozostałe zobowiązania finansowe 4 150 820 8

    Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego - 331

    Zobowiązania krótkoterminowe razem 157 368 8 257

    Zobowiązania razem 727 813 299 367

    Pasywa razem 1 550 957 1 135 458 Jednostkowe roczne sprawozdanie z sytuacji finansowej należy analizować łącznie z notami, które stanowią integralną część jednostkowego sprawozdania finansowego.

  • AmRest Holdings SE Jednostkowe sprawozdanie finansowe na dzień i za okres 12 miesięcy kończących się 31 grudnia 2017 r.

    5

    Jednostkowe roczne sprawozdanie z przepływów pieniężnych za okres 12 miesięcy kończący się 31 grudnia 2017 r.

    w tysiącach polskich złotych Nota Za 12 miesięcy kończących się

    31 grudnia 2017

    Za 12 miesięcy kończących się

    31 grudnia 2016 Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej

    Zysk przed opodatkowaniem 43 025 46 182

    Korekty:

    Amortyzacja wartości niematerialnych i prawnych 182 268

    Koszt odsetek, netto 4 261 1 850

    Niezrealizowane różnice kursowe (543) (585)

    Zmiana stanu należności 8 24 284 (17 738)

    Zmiana stanu pozostałych aktywów obrotowych 8 (3) 65

    Zmiana stanu zobowiązań 8 (1 153) 4 578

    Wynik na zrealizowanych opcjach 9 (34 601) (35 560)

    Podatek dochodowy (485) 737

    Zapłacone odsetki 4 (5 843) (11 666)

    Otrzymane odsetki 13 053 9 454

    Dywidendy otrzymane od spółek zależnych (30 895) (21 750)

    Odpis na udziały 9 4 979 6 343

    Pozostałe (711) 267

    Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 15 550 (17 555)

    Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

    Wpływy z tytuły spłaty udzielonych pożyczek 3 438 100 -

    Wypływy z tytułu udzielonych pożyczek (323 182) (111)

    Dywidendy otrzymane od jednostek powiązanych 9 30 895 21 750

    Wydatki na zwiększenie aktywów w jednostce zależnej (472 788) (14 834)

    Nabycie składników rzeczowego majątku trwałego (434) (92)

    Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (327 409) 6 713

    Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

    Wpływy z tytułu wyemitowanych dłużnych papierów wartościowych 427 259 -

    Prowizja związana z emisją dłużnych papierów wartościowych (1 667) -

    Wpływy z wydania akcji własnych (opcje pracownicze) 56 538 58 048

    Wypływy na zakup akcji własnych (opcje pracownicze) (79 298) (50 079)

    Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 402 832 7 969

    Przepływy pieniężne netto razem 90 973 (2 873)

    Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów 90 973 (2 873)

    Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu 11 139 14 012

    Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu 102 112 11 139 Jednostkowe roczne sprawozdanie z przepływów pieniężnych należy analizować łącznie z notami, które stanowią integralną część jednostkowego sprawozdania finansowego.

  • AmRest Holdings SE Jednostkowe sprawozdanie finansowe na dzień i za okres 12 miesięcy kończący się 31 grudnia 2016 r.

    6

    Jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres 12 miesięcy kończący się 31 grudnia 2017 r. Kapitał podstawowy Akcje własne Kapitał zapasowy Zyski zatrzymane Kapitały razem

    Na dzień 1 stycznia 2016 714 (21 212) 765 315 55 911 800 728

    Całkowite dochody Wynik za rok - - - 45 799 45 799

    Całkowite dochody razem - - - 45 799 45 799

    Transakcje z właścicielami Zmiana programu opcji na akcje dla pracowników - - (20 525) - (20 525) Przekazanie akcji własnych - 60 168 - - 60 168 Zakup akcji własnych - (50 079) - - (50 079)

    Transakcje z właścicielami razem - 10 089 (20 525) - (10 436)

    Na dzień 31 grudnia 2016 714 (11 123) 744 790 101 710 836 091

    Na dzień 1 stycznia 2017 714 (11 123) 744 790 101 710 836 091

    Całkowite dochody Wynik za rok - - - 44 989 44 989

    Całkowite dochody razem - - - 44 989 44 989 Transakcje z właścicielami Zmiana programu opcji na akcje dla pracowników - - (24 049) - (24 049) Przekazanie akcji własnych - 45 411 - - 45 411 Zakup akcji własnych - (79 298) - - (79 298)

    Transakcje z właścicielami razem - (33 887) (24 049) - (57 936)

    Na dzień 31 grudnia 2017 714 (45 010) 720 741 146 699 823 144

  • AmRest Holdings SE Noty do jednostkowego rocznego sprawozdania finansowego (w tysiącach polskich złotych o ile nie podano inaczej)

    7

    1. Informacje dotyczące Spółki oraz znaczące zasady rachunkowości

    (a) Informacje ogólne

    AmRest Holdings SE („Spółka”, „AmRest”, „Jednostka dominująca”) została założona w Holandii w październiku 2000 r. jako spółka akcyjna. W dniu 19 września 2008 r. Izba Handlowa w Amsterdamie zarejestrowała zmianę formy prawnej Spółki na Spółkę Europejską (Societas Europaea) oraz jej nazwę na AmRest Holdings SE. W dniu 22 grudnia 2008 r. Sąd Rejonowy dla Wrocławia Fabrycznej we Wrocławiu dokonał rejestracji nowej siedziby AmRest w Krajowym Rejestrze Sądowym. Nowa siedziba Spółki to: pl. Grunwaldzki 25-27, Wrocław (50-365), Pol