Análisis de Presupuestos, Herramientas de Análisis

Y Si 2015

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Autor:Swamy Matute

Análisis de Presupuestos, Herramientas de Análisis Y Si

Objetivos de la Unidad

Al finalizar la presente unidad el participante será capaz de:

a) Despejar una formula a partir del conocimiento

de su resultado cambiando una de sus

variables.

b) Utilizar la Administración de Escenarios para

mediante sus opciones poder analizar en

paralelo los diferentes resultados de un

presupuesto.

c) Utilizar la herramienta Tabla de Datos para ver

las variaciones de resultados de una función,

alternando una o dos variables de dicha

función.

Es parte de las herramientas de Análisis y SI de Excel, que sirve para ajustar una variable

hasta conseguir un valor especifico como resultado, modificando el valor de dicha variable.

Por ejemplo, usted quiere pedir dinero prestado. Sabe cuánto dinero desea, cuánto tiempo

puede tomarle saldar el préstamo y que cuota puede pagar al mes. Puede usar Buscar Objetivo

para determinar qué tipo de interés deberá conseguir.

Para utilizar la herramienta Buscar Objetivo, de clic en la ficha Datos posteriormente de clic

en el botón Análisis y si por ultimo de clic en la opción Buscar Objetivo.

Las variables de la ventana de la herramienta Buscar Objetivo son las siguientes:

Definir la celda Identifica la celda en la que está la formula

Con el valor Es el valor que desea obtener

Para cambiar la celda La variable a modificar

BUSCAR OBJETIVO (Goal Seek) para Control de Anualidades

Ejemplo

Usted evalúa la posibilidad de conseguir un préstamo vehicular, conociendo que puede pagar

de cuota mensual Lps. 4,500.00; la tasa que le ofrece el banco es del 22%, el tiempo máximo

del préstamo es de 60 meses, usando la herramienta Búsqueda de objetivo usted puede

calcular el monto al que tiene acceso bajo dichas condiciones.

El desarrollo seria:

1. Utilice la función Pago, anote los valores conocidos y estime los desconocidos

2. Elija la celda que contiene el resultado de la función Pago.

3. Utilice la herramienta Búsqueda de Objetivo.

4. Si realizo el paso # 2 la opción definir celda estará definida.

5. Escriba el valor que desea que adopte la celda.

6. Seleccione la variable que desea conocer.

7. Por ultimo de clic en aceptar.

Mire un video paso a paso de este ejercicio aquí.

ADMINISTRADOR DE ESCENARIOS (Scenario)

Los escenarios forman parte de un conjunto de comandos llamados herramientas de Análisis

y sí.

El análisis y si es el proceso que consiste en cambiar los valores de las celdas para ver cómo

los cambios afectan al resultado de las fórmulas de la hoja de cálculo. Puede usar Escenarios

para crear y guardar diferentes conjuntos de valores y pasar de uno a otro. También puede

crear un informe resumen de escenario que combine todos los escenarios en una hoja de

cálculo. Por ejemplo, puede crear varios escenarios de presupuesto que comparen diferentes

niveles de ingresos y gastos posibles y luego crear un informe que le permita comparar los

escenarios en paralelo.

Cada Escenario puede contener hasta 32 valores variables. Si desea analizar más de 32

valores y esos valores representan sólo una o dos variables, puede usar tablas de datos. Si

bien una tabla de datos se limita a sólo una o dos variables (una para la celda de entrada de la

fila y una para la celda de entrada de la columna), ésta puede incluir tantos valores variables

diferentes como desee. Un escenario puede tener un máximo de 32 valores diferentes pero

puede crear tantos escenarios como desee.

Combinar escenarios

En algunas ocasiones, toda la información necesaria para crear todos los escenarios que

desee considerar se encontrará en una hoja de cálculo o en un libro. No obstante, quizás

desee recopilar información de escenario de otros orígenes. Por ejemplo, suponga que está

intentando crear un presupuesto para una compañía grande. Puede recopilar escenarios de

distintos departamentos como Finanzas, Producción, Ventas, etc.

Puede reunir estos escenarios en una hoja de cálculo mediante el comando combinar. Cada

origen puede proporcionar tantos o tan pocos valores de celdas cambiantes como desee. Por

ejemplo, es posible que desee que todos los departamentos proporcionen proyecciones de

gastos pero que sólo algunos proporcionen proyecciones de ingresos.

Cuando reúne diferentes escenarios provenientes de diversos orígenes, debe usar la misma

estructura de celdas en cada uno de los libros. Por ejemplo, Ingresos iría siempre en la celda

B2 y Gastos en la celda B3. Si se usan distintas estructuras de diversos orígenes para los

escenarios, puede resultar difícil combinar los resultados.

Informes resumen de escenario para comparar varios escenarios, puede crear un informe

que los resuma en la misma página. El informe puede enumerar los escenarios en paralelo o

presentarlos en un informe de tabla dinámica.

De forma predeterminada, el informe resumen utiliza referencias de celda para identificar las

celdas cambiantes y las celdas de resultado. Puede (nombrar las celdas) cambiantes para

que sea más fácil leer el informe de resumen. Si crea nombres para las celdas antes de

ejecutar el informe de resumen, el informe incluirá los nombres en lugar de referencias de celda.

Para utilizar la herramienta Administrador de escenarios, de clic en la ficha Datos

posteriormente de clic en el botón Análisis y si por ultimo de clic en la opción Administrador

de escenarios.

1. Clic en el botón agregar.

2. Asignar nombre al Escenario, definir las celdas cambiantes.

3. Definir el valor de las celdas cambiantes.

4. Utilizar las diferentes opciones de la herramienta Administrador de Escenarios como ser

“Mostar” “Combinar” “Resumen”.

Mire un video paso a paso de este ejercicio aquí.

TABLA DE DATOS (Data Tables)

Una tabla de datos es un rango de celdas que muestra cómo el cambio de una o dos variables

en las fórmulas afectará a los resultados de las mismas. Las tablas de datos constituyen un

método rápido para calcular varios resultados en una operación y una forma de ver y comparar

los resultados de todas las variaciones diferentes en la hoja de cálculo.

Al igual que los escenarios, las tablas de datos le ayudan a explorar un conjunto de resultados

posibles. A diferencia de los escenarios, las tablas de datos muestran todos los resultados en

una tabla en una hoja de cálculo. El uso de tablas de datos permite examinar fácilmente una

variedad de posibilidades de un vistazo. Como es posible centrarse en sólo una o dos variables,

los resultados son fáciles de leer y compartir en formato tabular.

Aunque está limitado a sólo uno o dos variables (una para la celda de entrada de fila y otra

para la celda de entrada de columna), una tabla de datos puede incluir tantos valores de

variables diferentes como se desee.

Por ejemplo, puede usar una tabla de datos de una variable para ver cómo diferentes tipos de

interés afectan al pago mensual de un préstamo mediante la función PAGO. Escriba los valores

de variables en una columna o fila y los resultados aparecerán en la columna o fila adyacente.

También puede usar una tabla de datos de dos variables para ver cómo diferentes valores de

dos variables en una fórmula cambiarán los resultados de la misma. Por ejemplo, puede usar

una tabla de datos de dos variables para ver cómo diferentes combinaciones de tipos de

interés y términos de préstamos afectarán al pago mensual de un préstamo.

Para utilizar la herramienta Tabla de datos, de clic en la ficha Datos posteriormente de clic en

el botón Análisis y si por ultimo de clic en la opción Tabla de datos.

Posteriormente seleccione el rango de celdas de la tabla de datos, seleccione las celdas de

entrada de fila y de columna según haya organizado las variables.

Mire un video paso a paso de este ejercicio aquí.

SOLVER

En la actualidad comúnmente se habla de la tecnología de la información, esto nos permite ser

denominados como la sociedad del conocimiento, entre muchos otros recursos es notorio el

poder de Excel, particularmente uno de sus complementos denominado “SOLVER”, con dicha

herramienta se pueden resolver problemas lineales y enteros utilizando el método más simple

con límites en las variables y el método de ramificación y límite, implantado por John Watson y

Dan Fylstra de Frontline Systems, Inc. Es de hacer notar que estos problemas se presentan

tanto en las Ciencias Administrativas como son prácticamente un requisito indispensable en

casi todas las áreas de Ciencias Sociales, Ingenierías, y en variadas carreras universitarias

como Ciencias Estadísticas, Económicas, Financieras, entre otras, incluso hay en algunas de

dichas carreras dentro del pensum académico contemplada la clase Investigación de

Operaciones, en la que se construyen modelos para el análisis y la toma de decisiones

administrativas, los cuales en tiempos remotos se elaboraban utilizando complejos algoritmos

entre ellos el del método simplex y el dual, estas técnicas manualmente son complejas, pero

ahora tenemos la oportunidad de analizar las posibilidades muy fácilmente mediante Excel

utilizando el complemento "SOLVER" que optimiza los modelos sujetos a restricciones, como

los modelos de programación lineal y no lineal, lo cual permite obtener las soluciones óptimas,

permitiendo se tomen las mejores decisiones para resolver los conflictos de la empresa.

Tanto el Complemento Solver como las Herramientas de Análisis y si pueden utilizarse para

resolver innumerables incógnitas de variados enfoques, en este curso su uso está enfocado

únicamente para despejar problemas en matemática financiera.

Para activar el complemento Solver, clic en la ficha Archivo posteriormente en Opciones.

Después de clic en Complementos, seleccione la opción Complementos de Excel, luego clic

en Ir.

Por ultimo habilite el complemento Solver, dicho complemento se aloja por defecto en la

pestaña Datos.

Mire un video de un ejercicio paso a paso del complemento Solver aquí.

¡Ha culminado ya la lectura del presente curso… para culminar con éxito realice la

actividad de aprendizaje final!