ANALISIS PRODUK SIMPANAN SUKARELA LANCAR

(SI RELA) DI BMT BINA USAHA KARANGJATI

KECAMATAN BERGAS KABUPATEN SEMARANG

TUGAS AKHIR

Diajukan untuk Memenuhi Tugas dan Melengkapi Syarat Guna

Memperoleh Gelar Ahli Madya Ekonomi Syari’ah (A.Md.E.Sy)

DISUSUN OLEH

ELGIT ABDUL BASIT

NIM : - -

JURUSAN DIII PERBANKAN SYARIAH

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM

INSTITUT AGAMA ISLAM NEGERI (IAIN)

SALATIGA

i

ANALISIS PRODUK SIMPANAN SUKARELA LANCAR

(SI RELA) DI BMT BINA USAHA KARANGJATI

KECAMATAN BERGAS KABUPATEN SEMARANG

Oleh:

ELGIT ABDUL BASIT

- -

TUGAS AKHIR

Diajukan kepada Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN salatiga

Untuk memenuhi salah satu syarat guna memperoleh

Gelar Ahli Madya Ekonomi Syariah (A.Md.E.Sy)

INSTITUT AGAMA ISLAM NEGERI (IAIN)

SALATIGA

ii

PERSETUJUAN PEMBIMBING

Setelah diadakan pengarahan, bimbingan, koreksi dan perbaikan seperlunya,

maka Tugas Akhir saudara:

Nama : Elgit Abdul Basit

NIM :

Jurusan : D III Perbankan Syariah

Fakultas : Ekonomi dan Bisnis Islam

Judul : Analisis Produk Simpanan Sukarela Lancar (Si

Rela) di BMT Bina Usaha Karangjati Kec. Bergas

Kab. Semarang.

Dapat diajukan dalam sidang munaqosah Tugas Akhir. Demikian surat ini

dibuat untuk dapat dipergunakan sebagaimana mestinya.

Salatiga, September

Pembimbing

Fetria Eka Yudiana, M.Si

NIP.

iii

PENGESAHAN

ANALISIS PRODUK SIMPANAN SUKARELA LANCAR (SI RELA) DI

BMT BINA USAHA KARANGJATI KEC. BERGAS KAB. SEMARANG

DISUSUN OLEH:

ELGIT ABDUL BASIT

NIM: - -

Telah dipertahankan di depan panitia Dewan Penguji TUGAS AKHIR

Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN Salatiga, pada tanggal September

dan telah dinyatakan memenuhi syarat guna memperoleh

gelar Ahli Madya Ekonomi Syariah (A.Md.E.Sy)

Susunan Panitia Penguji

Ketua Sidang : Dr. Anton Bawono, S.E., M.Si

Sekretaris Sidang : Fetria Eka Yudiana, M.Si

Penguji I : Dr. Ahmad Mifdlol M, M.Si

Penguji II : Drs. Alfred L, M.Si

Salatiga, September

Dekan FEBI IAIN Salatiga

Dr. Anton Bawono, S.E., M.Si.

NIP.

KEMENTERIAN AGAMA RI

INSTITUT AGAMA ISLAM NEGERI (IAIN)

SALATIGA Jl. Tentara Pelajar Telp. Fax. Kode Pos. Salatiga

http//www.iainsalatiga.ac.id e-mail:akademik@iainsalatiga.ac.id

iv

PERNYATAAN KEASLIAN

Yang bertanda tangan di bawah ini :

Nama : Elgit Abdul Basit

NIM : - -

Jurusan : D III Perbankan Syariah

Fakultas : Ekonomi dan Bisnis Islam

Dengan ini saya menyatakan bahwa naskah Tugas Akhir ini benar-benar karya

saya sendiri. Sepanjang pengetahuan saya tidak terdapat karya atau pendapat

yang ditulis atau diterbitkan orang lain kecuali sebagai acuan atau kutipan

dengan mengikuti tata penulisan karya ilmiah yang lazim.

Salatiga,

Saya yang menyatakan,

Elgit Abdul Basit

NIM: - -

v

PERNYATAAN BEBAS PLAGIASI

Yang bertanda tangan di bawah ini :

Nama : Elgit Abdul Basit

NIM : - -

Jurusan : D III Perbankan Syariah

Fakultas : Ekonomi dan Bisnis Islam

Menyatakan bahwa naskah Tugas Akhir ini secara keseluruhan bebas dari

plagiasi. Jika dikemudian hari terbukti melakukan plagiasi maka saya siap

ditindak sesuai dengan ketentuan yang berlaku.

Salatiga,

Saya yang menyatakan,

Elgit Abdul Basit

NIM: - -

vi

MOTTO

Meyakini bahwa setelah kesulitan pasti ada kemudahan.

Semuanya tidak tergantung bisa atau tidak untuk meraihnya, yang

terpenting adalah kemauan untuk meraihnya.

Jika kau menunggu ku untuk menyerah maka kau akan menunggu ku

selamanya.

Tidak ada yang tidak mungkin, itulah simbol keyakinan, karena di dunia

ini tidak ada yang terjadi secara kebetulan, sebab semuanya terjadi karena

suatu alasan.

vii

PERSEMBAHAN

Tugas Akhir ini penulis persembahkan kepada:

. Mamah, U Enung dan U Toni senantiasa memberikan doa, semangat,

dukungan spiritual maupun material.

. Ismanto, Muhamad Febrianto, Muhammad Luxman dan teman-teman DIII

Perbankan Syariah yang selama ini telah memberikan warna dalam

perjalanan hidup ku.

. Semua dosen FEBI yang senantiasa membimbing ku selama tiga tahun ini.

. Semua sahabat dan teman-teman ku di Kota Salatiga dan sekitarnya.

. Seluruh staff dan karyawan BMT Bina Usaha Karangjati yang senantiasa

membantu penulis dalam menyusun Tugas Akhir ini.

. Seluruh staf, karyawan, dan keluarga besar IAIN Salatiga yang telah

membagikan ilmunya dan banyak sekali membantu hingga Tugas Akhir

ini selesai.

viii

KATA PENGANTAR

Puji dan syukur penulis panjat kan kepada kepada Allah SWT atas

nikmat, rahmat dan karunia nya sehingga penulis dapat menyelesaikan Tugas

Akhir ini yang berjudul “Analisis Produk Simpanan Sukarela Lancar (Si

Rela) di BMT Bina Usaha Karangjati Kec. Bergas Kab. Semarang”. Salawat

beserta salam penulis panjat kan kepada junjungan kita Nabi Muhamad

SAW. Penulisan Tugas Akhir ini dilaksanakan guna memenuhi persyaratan

memperoleh gelar Ahli Madya (A.Md) pada jurusan D III Perbankan Syariah

IAIN Salatiga.

Penulisan Tugas Akhir ini dapat diselesaikan dengan baik oleh penulis

atas bantuan, dukungan, dan bimbingan dari berbagai pihak baik moril

maupun materiil. Oleh karena itu dengan segenap kerendahan hati, pada

kesempatan ini penulis ingin menyampaikan terimakasih kepada:

. Bapak Dr. Rahmat Hariyadi, M.Pd selaku Rektor IAIN Salatiga.

. Bapak Dr. Anton Bawono, M.Si selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan

Bisnis Islam IAIN Salatiga.

. Bapak H.Alfred L, M.Si selaku Ketua Jurusan DIII Perbankan Syariah

IAIN Salatiga.

. Ibu Fetria Eka Yudiana, M.Si selaku dosen pembimbing yang telah

memberikan bimbingan dan pengarahan kepada penulis dengan penuh

perhatian dan kesabaran selama menyusun maupun penulisan Tugas Akhir

ini.

ix

. Bapak dan Ibu Dosen Program Studi DIII Perbankan Syariah yang telah

memberikan banyak ilmu kepada penulis.

. Ibu Siti Hanifah, S.Ag selaku Manager BMT Bina Usaha Karangjati Kec.

Bergas Kab. Semarang yang memberikan izin kepada penulis untuk

mengadakan penelitian ini.

. Teman-teman DIII Perbankan Syariah dan sahabat- sahabat yang selalu

memberi dukungan dan semangat kepada penulis dalam penyelesaian

Tugas Akhir ini.

. Seluruh anggota keluarga yang telah memberikan motivasi, dukungan

materiil maupun spiritual.

. Semua pihak yang telah membantu menyelesaikan Tugas Akhir ini yang

tidak dapat penulis sebutkan satu persatu.

Penulis sangat menyadari bahwa Tugas Akhir ini masih jauh dari kata

sempurna. Maka dari itu penulis mengharapkan kritik dan saran yang bersifat

membangun demi kesempurnaan Tugas Akhir ini. Akhirnya penulis

memohon maaf atas keterbatasan penulis dalam menyelesaikan Tugas Akhir

ini, besar harapan penulis, semoga Tugas Akhir ini dapat bermanfaat dan

menambah pengalaman serta pengetahuan bagi pembaca.

Salatiga,

Penulis

Elgit Abdul Basit

NIM :

x

ABSTRAK

Basit, Elgit Abdul, . Analisis Produk Simpanan Sukarela Lancar (Si

Rela) di Bina Usaha Karangjati Kec. Bergas Kab. Semarang. Jurusan

DIII Perbankan Syariah Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam, Institut

Agama Islam Negri (IAIN) Salatiga. Pembimbing Fetria Eka Yudiana,

M.Si.

Hasil dari penelitian ini adalah produk Simpanan Sukarela Lancar (Si

Rela) merupakan simpanan anggota BMT dengan akad wadi‟ah yad

dhamanah yaitu akad titipan uang anggota BMT dengan tanggungan

keamanan dari BMT, dan BMT diperkenankan untuk mengelola uang

tersebut untuk keperluan yang bermanfaat. BMT akan memberikan

pembagian kadar keuntungan sesuai dengan ketetapan BMT yaitu dengan

nisbah bagi hasil ( : ) untuk anggota dan untuk BMT.

Untuk teknik perhitungan bagi hasilnya produk Simpanan Sukarela

Lancar (Si Rela) dipengaruhi oleh beberapa faktor yaitu jumlah rata-rata

simpanan anggota, saldo rata-rata aset BMT pada periode itu, pendapatan

BMT pada periode itu dan persentase bagi hasil yang diberikan. Dari segi

perkembangan nya dari tahun sampai dengan , produk simpanan

Sukarela Lancar (Si Rela) anggota dan simpanan nya mengalami peningkatan

setiap tahun nya. Dari segi keunggulan Produk Si Rela menggunakan prinsip

wadi‟ah yad dhamanah, Jika dibandingkan dengan simpanan dengan akad

mudharabah, wadi‟ah adalah akad titipan yang (bersifat

sukarela/tabarru‟/tolong menolong) sedangkan mudharabah adalah akad

kerja sama yang (bersifat komersil/tijarri).

Kata Kunci : Produk, Simpanan, Si Rela, Wadi’ah, Wadi’ah

yadhamanah.

xi

DAFTAR ISI

HALAMAN JUDUL ............................................................................... i

LEMBAR PERSETUJUAN PEMBIMBING .......................................... ii

LEMBAR PENGESAHAN ..................................................................... iii

PERNYATAAN KEASLIAN .................................................................. iv

PERNYATAAN BEBAS PLAGIASI ..................................................... v

MOTTO .................................................................................................... vi

PERSEMBAHAN ..................................................................................... vii

KATA PENGANTAR ............................................................................. viii

ABSTRAK ............................................................................................... x

DAFTAR ISI ............................................................................................ xi

DAFTAR GAMBAR ............................................................................... xii

BAB I PENDAHULUAN

A. Latar Belakang ......................................................................

B. Rumusan Masalah .................................................................

C. Tujuan Penelitian ..................................................................

D. Manfaat Penelitian ................................................................

E. Penelitian Terdahulu ..............................................................

F. Metode Penelitian...................................................................

G. Penegasan Istilah ....................................................................

H. Sistematika Penulisan ............................................................

xii

BAB II LANDASAN TEORI

A. Dasar Hukum BMT ..................................................................

B. Pengertian BMT .......................................................................

C. Peran BMT ...............................................................................

D. Produk BMT .............................................................................

E. Akad .........................................................................................

F. Wadi‟ah ....................................................................................

G. Bagi Hasil .................................................................................

H. Faktor Yang Mempengaruhi Bagi Hasil...................................

I. Perbedaan Bunga dan Bagi Hasil .............................................

BAB III LAPORAN OBJEK PENELITIAN

A. Sejarah Berdiri nya BMT Bina Usaha ......................................

B. Legalitas BMT Bina Usaha ......................................................

C. Visi dan Misi ............................................................................

D. Struktur Organisasi ...................................................................

E. Operasional BMT Bina Usaha ................................................

BAB IV PEMBAHASAN

A. Karakteristik Produk Si Rela ....................................................

B. Teknik Perhitungan Bagi Hasil.. ..............................................

C. Perkembangan Produk Si Rela .................................................

D. Keunggulan Produk Si Rela .....................................................

BAB V PENUTUP

A. Kesimpulan ..............................................................................

xiii

B. Saran ........................................................................................

DAFTAR PUSTAKA ...............................................................................

DAFTAR RIWAYAT HIDUP

LAMPIRAN

xiv

DAFTAR GAMBAR

Gambar . Skema akad wadi‟ah

Gambar . Skema akad wadi‟ah yad dhamanah

Gambar . Perbedaan sistem bunga dan bagi hasil

Gambar . Struktur Organisasi BMT Bina Usaha Karangjati

BAB I

PENDAHULIAN

A. Latar Belakang

Munculnya banyak lembaga keuangan yang beroperasi berdasarkan

prinsip syariah termasuk BMT dalam beberapa tahun terakhir, merupakan

fenomena aktual yang menarik untuk dicermati. Paling tidak, ini bisa dianggap

sebagai bukti awal diterima nya dengan baik sistem ekonomi berlandaskan

syariah di tengah masyarakat dengan tingkat peradaban yang sudah sedemikian

maju. Fenomena tersebut sekaligus menjadi jawaban atas keraguan sementara

pihak terhadap otentisitas ajaran Islam yang tercermin dalam Juz ayat-ayat

Alquran yang telah selesai diwahyukan Allah Swt. Kepada Nabi-Nya abad

lampau.

Ketika puluhan bank konvensional ambruk akibat badai krisis ekonomi

dan moneter menimpa bangsa Indonesia menjelang dan pasca lengser nya

pemerintah Orde Baru, Bank Mualamat (BMI) sebagai Bank Umum pertama

di Indonesia yang beroperasi sesuai syariah tetap bertengger dengan kukuh,

termasuk Bank Perkreditan Rakyat Syariah (BPRS) dan umumnya lembaga

mikro keuangan syariah yang direpresentasikan oleh BMT.

Perkembangan pesat dimulai sejak tahun dan barulah momentum

tambahan akibat krisis ekonomi pada tahun , menurut Badan Pusat

Statistik (BPS) pada tahun telah ada sekitar . BMT yang beroperasi

di Indonesia. beberapa Orang pun berdecak kagum dan mulai melirik lembaga-

lembaga keuangan alternatif ini. Banyak kalangan kemudian mencoba melihat

dari dekat mencoba mempelajari sistem yang diterapkannya. Sebagai

hasilnya lahir lah kemudian Bank IFI Syariah, Bank Syariah Mandiri, BNI

Syariah, dan seterusnya. Demikian juga dalam waktu yang relatif singkat

ribuan BMT lainnya lahir di berbagai penjuru tanah air. Beberapa Bank Umum

Konvensional papan atas pun terlihat mulai sibuk berencana mengikuti jejak

sejawat nya yang sudah terlebih dulu turut menawarkan jasa-jasa perbankan

syariah dengan membuka Islamic window dalam kegiatan usaha nya. Ini yang

merupakan bagian dari suatu proses panjang menuju tercipta nya tatanan

ekonomi bangsa yang menempatkan sistem syariah sebagai alternatif solusi

atas berbagai permasalahan yang kerap lahir akibat implementasi prinsip-

prinsip ekonomi yang dibangun di atas pondasi kapitalistik, seperti

ketidakadilan, gejolak moneter, serta krisis ekonomi yang menghantui bangsa-

bangsa di dunia.

Keadaan terus membaik seiring dengan lahirnya Undang-Undang No.

Tahun tentang Perbankan, yang di dalamnya diatur mengenai perlu

nya Indonesia menumbuhkan sekaligus mengembangkan Perbankan syariah,

dan bukan sebatas mengakui keberadaanya saja. Apabila semula menurut

Undang-Undang No. Tahun tentang Perbankan bank konvensional tidak

boleh memiliki Islamic window, dalam melakukan kegiatan usaha nya, maka

keluar nya Undang-Undang No. Tahun , bank konvensional di

Indonesia memperoleh justifikasi untuk membuka Islamic window, bila bank

bersangkutan ingin memberikan layanan jasa-jasa perbankan syariah

disamping jasa-jasa perbankan konvensional yang telah dijalankan nya.

Bahkan sebuah bank konvensional dapat pula mengganti seluruh sistem nya

dengan sistem yang sama sekali baru dan seratus persen bercorak perbankan

syariah. (Ilmi, : )

Bank syariah adalah bank yang melaksanakan kegiatan usaha

berdasarkan prinsip syariah, yaitu aturan perjanjian berdasarkan hukum islam

antara bank dan pihak lain untuk penyimpanan dana atau pembiayaan kegiatan

usaha, atau kegiatan lainnya yang dinyatakan sesuai dengan syariah. Dalam

menjalankan usahanya bank syariah menggunakan pola bagi hasil yang

merupakan landasan utama dalam segala operasinya, baik dalam produk

pendanaan, pembiayaan, maupun dalam produk lainnya. Produk-produk bank

syariah mempunyai kemiripan tetapi tidak sama dengan produk bank

konvensional karena adanya pelarangan riba, gharar dan maysir.Oleh karena

itu, produk-produk pendanaan dan pembiayaan pada bank syariah harus

menghindari unsur-unsur yang dilarang tersebut. (Ascarya, : )

Baitul maal wattamwil (BMT) terdiri dari dua istilah, yaitu baitul maal

dan baitul tamwil. Baitul maal lebih mengarah pada usaha-usaha pengumpulan

dan penyaluran dana yang non profit, seperti; zakat, infaq, dan shodaqoh.

Sedangkan baitul tamwil sebagai usaha pengumpulan dan penyaluran dana

komersial. Usaha-usaha tersebut menjadi bagian yang tidak terpisahkan dari

BMT sebagai lembaga pendukung kegiatan ekonomi masyarakat kecil dengan

berlandaskan syariah. Secara kelembagaan BMT didampingi atau didukung

Pusat Inkubasi Bisnis Usaha Kecil (PINBUK). PINBUK sebagai lembaga

primer karena mengemban misi yang lebih luas, yakni menetaskan usaha kecil.

Dalam praktek nya, PINBUK menetaskan BMT, dan pada giliran nya BMT

menetaskan usaha kecil. Keberadaan BMT merupakan representasi dari

kehidupan masyarakat dimana BMT itu berada, Dengan jalan ini BMT mampu

mengakomodir kepentingan ekonomi masyarakat. Peran umum BMT yang

dilakukan adalah melakukan pembinaan dan pendanaan yang berdasarkan

sistem syariah. Peran ini menegaskan arti penting prinsip-prinsip syariah dalam

kehidupan ekonomi masyarakat. Sebagai lembaga keuangan syariah yang

bersentuhan langsung dengan kehidupan masyarakat kecil yang serba cukup,

maka BMT mempunyai tugas penting dalam mengemban misi ke- islaman

dalam segala aspek kehidupan masyarakat. (Ridwan, : - ).

Ada banyak produk penghimpunan dan penyaluran dana yang secara

teknis finansial dapat dikembangkan sebuah lembaga keuangan Islam termasuk

BMT. Hal ini dimungkinkan karena sistem syariah memberi ruang yang cukup

untuk itu. Namun dalam praktek, sebagian besar BMT masih membatasi diri

dengan penerapan beberapa produk saja yang dianggap aman dan profitable.

Dalam memobilisasi dana, misalnya, BMT lebih menyukai produk berbagi

hasil mudharabah dengan pertimbangan tidak terlalu berisiko karena kapasitas

nya sebagai mudharib, serta relatif mudah dalam penerapan. Tetapi sayangnya,

bila harus menyalurkan nya kembali kepada masyarakat dalam bentuk

pemberian fasilitas pembiayaan kepada para nasabah, BMT lebih

mengedepankan murabahah dengan alasan, produk tersebut mampu memberi

jaminan perolehan keuntungan dalam jumlah memadai berdasarkan

kesepakatan kedua pihak pada saat perjanjian ditandatangani. Hanya saja

dalam praktik, keadaan ini berjalan seringkali mengingkari prinsip-prinsip

murabahah, seperti obyek barang yang tidak jelas keberadaan nya maupun

ukuran-ukurannya.

Sebenarnya, seperti dijelaskan di atas, terdapat banyak produk yang secara

teknis finansial dapat dikembangkan BMT untuk dapat menjalankan usaha nya,

seperti penghimpunan dana wadi‟ah, penghimpun dan penyaluran dana

mudharabah, penghimpun dana dan penyaluran dana musyarakah, serta

penyaluran dana murabahah. Adapun produk-produk lain seperti bai‟ salam,

ijarah, ijarah wa iqtina‟, hiwalah, sharf, qardh dan seterusnya. (Ilmi, :

)

BMT Bina Usaha merupakan BMT yang berbadan hukum koperasi,

BMT berintikan dua kegiatan usaha yang mencakup Baitul Maal dan

Baituttamwil. BMT sebagai baitul maal adalah lembaga keuangan yang

kegiatan pokoknya menerima dan menyalurkan dana umat Islam yang berasal

dari zakat, infak dan sedekah (ZIS). Penyaluran nya dialokasikan kepada

mereka yang berhak (mustahiq) zakat, sesuai dengan aturan agama dan sesuai

dengan manajemen keuangan modern. Dalam mengelola dana ZIS ini, BMT

tidak mendapat keuntungan finansial, karena hasil zakat tidak boleh

dibisniskan BMT. Sedangkan BMT sebagai baitul tamwil adalah lembaga

(institusi) keuangan umat Islam yang usaha pokoknya menghimpun dana dari

masyarakat dalam bentuk simpanan/tabungan dan menyalurkannya lewat

pembiayaan usaha-usaha masyarakat yang produktif dan menguntungkan

sesuai sistem ekonomi syariah. Dengan demikian, selain menghimpun dana

dari masyarakat, melalui investasi/tabungan, kegiatan baitul tamwil adalah

mengembangkan usaha-usaha produktif dan investasi dalam meningkatkan

kualitas ekonomi umat, terutama pengusaha kecil.

Jenis-jenis produk yang ditawarkan oleh BMT Bina Usaha juga

beraneka ragam untuk produk funding terdapat deposito dan tabungan. Untuk

jenis simpanan di BMT Bina Usaha menawarkan produk simpanan yaitu

Simpanan Sukarela Lancar (Si Rela), Simpanan Sukarela berjangka (Si Suka),

Simpanan Sukarela Pelajar (Si Supel), Simpanan Sukarela Qurban (Si Suqur),

Simpanan Amanah (Si Aman). Dari beberapa jenis produk simpanan tersebut

yang paling menonjol dan banyak diminati oleh anggota adalah Produk

Simpanan Sukarela Lancar (Si Rela). Anggota banyak memilih produk Si Rela

ini karena Produk Si Rela memakai akad wadi‟ah yang merupakan akad titipan

yang bersifat tolong menolong/tabarru‟ jika dibandingkan dengan akad

mudharabah yang bersifat komersial/tijarri selain itu anggota akan

mendapatkan bagi hasil yang sangat kompetitif, bebas administrasi bulanan,

kemudahan dalam setoran dan penarikan tabungan, serta setelah mempunyai

rekening simpanan Si Rela ini anggota berhak atas fasilitas pembiayaan.

Sehingga penelitian ini penulis berusaha untuk memberikan gambaran

tentang karakteristik Produk Simpanan Sukarela Lancar (Si Rela), Cara

perhitungan bagi hasilnya, tingkat perkembangan nya serta keunggulannya.

Dengan demikian, penulis mengambil judul, “Analisis Produk Simpanan

Sukarela Lancar (Si Rela) di BMT Bina Usaha Karangjati Kabupaten

Semarang.

B. Rumusan Masalah

Untuk mempermudah pemahaman terhadap permasalahan yang ada

serta mempermudah pembahasan agar lebih terarah dan mendalami sesuai

dengan sasaran, maka penulis merumuskan masalah sebagai berikut:

. Bagaimana gambaran umum produk Simpanan Sukarela Lancar (Si Rela)

di BMT Bina Usaha Karangjati Kec. Bergas Kab. Semarang?

. Bagaimana teknik perhitungan bagi hasil Simpanan Sukarela Lancar (Si

Rela) di BMT Bina Usaha Karangjati Kec. Bergas Kab. Semarang?

. Bagaimana tingkat perkembangan produk Simpanan Sukarela Lancar (Si

Rela) di BMT Bina Usaha Karangjati Kec. Bergas Kab. Semarang antara

tahun - ?

. Apa saja keunggulan Produk Simpanan Sukarela Lancar (Si Rela) di BMT

Bina Usaha Karangjati Kec. Bergas Kab. Semarang?

C. Tujuan Penelitian

. Untuk mengetahui gambaran umum produk Simpanan Sukarela Lancar (Si

Rela) di BMT Bina Usaha Karangjati Kec. Bergas Kab. Semarang.

. Untuk mengetahui teknik perhitungan bagi hasil Simpanan Sukarela

Lancar (Si Rela) di BMT Bina Usaha Karangjati Kec. Bergas Kab.

Semarang.

. Untuk mengetahui tingkat perkembangan Simpanan Sukarela Lancar (Si

Rela) di BMT Bina Usaha Karangjati Kec. Bergas Kab. Semarang tahun

- .

. Untuk mengetahui apa saja keunggulan Produk Simpanan Sukarela Lancar

(Si Rela) di BMT Bina Usaha Karangjati Kec.Bergas Kab. Semarang.

D. Manfaat Penelitian

. Bagi peneliti dan akademisi

Penelitian ini diharapkan memiliki kegunaan bagi pihak peneliti sendiri

yang berguna untuk salah satu syarat memperoleh gelar diploma tiga

dan bisa menjadi bahan referensi bagi peneliti-peneliti yang akan

datang apabila akan mengangkat tema yang sama.

. Bagi BMT Bina Usaha Karangjati.

Penelitian ini dapat dijadikan sebagai bahan referensi untuk mengetahui

seberapa besar tingkat perkembangan produk simpanan yang paling

diminati di BMT Bina Usaha Karangjati Kec. Bergas Kab. Semarang di

kalangan masyarakat.

. Bagi Masyarakat

Diharapkan dengan adanya penelitian ini dapat digunakan sebagai

tambahan informasi dan pengetahuan serta referensi untuk dapat

diambil manfaat nya.

E. Penelitian Terdahulu

Kamala Putra ( ), dalam tugas akhir yang berjudul “Analisis

Produk Tabungan BSM dan Tabungan Simpatik di Bank Syariah Mandiri

Kantor Cabang Pembantu Banyumanik Semarang” menjelaskan bahwa

bagi hasil yang didapatkan dari Tabungan BSM dengan akad mudharabah

mutlaqoh Antara pihak bank dengan nasabah adalah : %

sedangkan Tabungan Simpatik yang menggunakan akad wadiah yad

dhamanah adalah sebesar : .

Untuk tehnik perhitungan bagi hasilnya baik Tabungan BSM

maupun Tabungan Simpatik dipengaruhi oleh beberapa faktor, sepertti

jumlah rata-rata tabungan nasabah, ekuivalen rate pada waktu bulan itu,

persentase bagi hasil yang diberikan dan juga pajak. Selain itu bagi hasil

ini juga dipengaruhi oleh pendapatan bank itu sendiri, jika pendapatan

bank tinggi maka hasilnya juga ikut tinggi, sebaliknya jika rendah maka

bagi hasilnya pun akan rendah.

Resty S ( ), dalam tugas akhir yang berjudul “Produk

Tabungan Muamalat di Bank Muamalat Indonesia Capem Salatiga”

menjelaskan bahwa bagi hasil yang didapatkan oleh nasabah setiap

bulannya selalu berbeda, kemudian dalam sistem tabungan syariah tingkat

keuntungan yang diperoleh nasabah akan mengalami peningkatan dan

penurunan tergantung pada pendapatan bank dan nisbah bagi hasil yang

diperoleh.

Iin Ayuni ( ), dalam tugas akhir yang berjudul “ Analisis Akad

Wadiah Pada Tabungan iB Hasanah Di Bank Negara Indonesia Syariah

KCP Unissula Semarang” menjelaskan bahwa Tabungan BNI Syariah

dengan produk iB Hasanah mempunyai dua skim yaitu: Wadi‟ah dan

Mudharabah Mutlaqah yang mempunyai perbedaan. Perbedaan

diantaranya terletak pada imbal hasil yang diberikan. Jika dengan prinsip

Mudharabah, bank akan memberikan bagi hasil yang besarnya sesuai

dengan yang dijanjikan diawal. Sementara akad Wadi‟ah tidak punya

kewajiban memberi bagi hasil. Sedangkan dalam operasionalnya BNI

Syariah menggunakan akad wadi‟ah yad dhamanah.

Nafiah ( ), dalam tugas akhir yang berjudul “Analisis

Tabungan BSM Pada Bank Syariah Mandiri Cabang Semarang”

menjelaskan bahwa Tabungan BSM berdasarkan akad Mudharabah

Mutlaqah sebagai imbalan dana disamping jaminan keamanan uangnya

juga akan memperoleh bagi hasil. Bagi hasil yang diberikan yaitu apabila

saldo nasabah kurang dari juta maka nisbah untuk nasabah dan

untuk bank apabila saldo yang dimiliki nasabah lebih dari juta

maka nisbah untuk nasabah , dan untuk bank , .

Rahayu ( ), dalam tugas akhir yang berjudul “Tingkat

Perkembangan Produk Tabungan Mudharabah Di PT. BPR Syariah Asad

Alif Sukorejo Kendal” Produk tabungan Mudharabah di BPR Syari‟ah

Asad Alif yaitu tabungan Ummat, tabungan Idul Fitri dan tabungan

Remaja Muslim (Tarmus) mempunyai perbedaan dan persamaan dalam hal

keuntungan dan keistimewaan, karakteristik produknya serta pada syarat

pembukuan rekening.

Semua produk tabungan Mudharabah (tabungan Ummat, tabungan

Idul Fitri dan tabungan Remaja Muslim) akan mendapatkan bagi hasil

dimana bank akan membagi keuntungan yang diperoleh dari pemanfaatan

dana tabungan tersebut. Tingkat perkembangan masing-masing produk

tabungan mudharabah berbeda-beda, terlihat dari jumlah dana yang

diperoleh dan jumlah nasabah yang menabung pada tabungan

mudharabah.

Fajriah ( ), dalam tugas akhir yang berjudul “Analisis

Perkembangan Produk Tabungan Sirela di BMT Amal Mulia Suruh”

menyimpulkan produk tabungan Sirela merupakan produk tabungan yang

menggunakan akad wadi‟ah atau dana yang dititipkan kepada pihak BMT.

Dana yang disimpan oleh nasabah di BMT Amal Mulia Suruh akan

disalurkan dalam usaha yang tidak dilarang dalam islam, dengan nisbah

bagi hasil untuk nasabah dan untuk BMT.

Masrohati ( ), dalam tugas akhir yang berjudul “Analisis Faktor-

Faktor Kualitas Pelayanan Nasabah Produk Tabungan di BMT Amal

Mulia Suruh” menyimpulkan fakor-faktor yang mempengaruhi kualitas

pelayanan nasabah yang dominan antara lain:

. Tangibles, faktor dominannya adalah gedung dan lokasi BMT Amal

Mulia Suruh yang strategis.

. Reliability, faktor dominannya adalah kemampuan BMT Amal Mulia

Suruh dalam memecahkan masalah nasabah dan BMT Amal Mulia

Suruh yang selalu memenuhi janji kepada nasabah sesuai waktu yang

telah disepakati.

. Responsiveness, faktor yang dominannya adalah pernyataan yang jelas

dari pihak BMT atas jenis pelayanan yang diberikan, BMT Amal Mulia

Suruh selalu bersedia membantu nasabah, dan karyawan BMT Amal

Mulia Suruh memberikan pelayanan yang cepat kepada nasabah.

. Assurance, faktor dominannya adalah nasabah merasa aman atas

pelayanan yang diberikan BMT Amal Mulia dan karyawan BMT Amal

Mulia Suruh ramah dan sopan.

. Empathy, faktor dominannya adalah waktu nyaman diberikan kepada

nasabah, BMT akan mengetahui minat para nasabahnya, dan dalam

memberikan pelayanan terhadap nasabah BMT tidak memandang status

sosial.

Faktor dominan dari dimensi kualitas pelayanan nasabah di BMT

Amal Mulia Suruh adalah assurance.

Ummah ( ), dalam tugas akhir yang berjudul “Analisis Sikap

Nasabah Terhadap Produk Tabungan Si Rela di BMT Amal Mulia Suruh”

menyimpulkan bahwa sikap nasabah terhadap atribut tabungan si rela

adalah positif dengan skor sebesar , . Implikasi sikap nasabah yang

aktif dan loyal terhadap produk tabungan si rela BMT Amal Mulia Suruh.

Dengan sikap nasabah yang positif tersebut, menjadikan nasabah banyak

yang merekomendasikan tabungan si sirela kepada teman-temannya atau

keluarganya. Hal ini ditunjukan dengan skor atribut yang menyatakan

bahwa jumlah setoran si rela rendah adalah skor yang paling bandingkan

dengan skor atribut lainnya.

Fatmawati ( ), dalam tugas akhir yang berjudul “Pengaruh

Kualitas Pelayanan Terhadap Kepuasan Pengguna Jasa BMT Tumang

Cabang Ampel” menyimpulkan bahwa secara individu, variabel

Assurance, Emphaty, dan Tangible mempunyai pengaruh positif dan

signifikan pada kepuasan pengguna jasa BMT Tumang Cabang Ampel.

Sehingga hipotesa , , terbukti dan sebaliknya variabel responsiveness

dan reliability tidak berpengaruh positif dan signifikan pada kepuasan

pengguna jasa BMT Tumang Cabang Ampel. Dengan demikian hipotesa

dan tidak terbukti. Secara bersama-sama kelima variabel independen

yang mewakili kualitas jasa berpengaruh pada kepuasan pengguna jasa

BMT Tumang Cabang Ampel.

Husna ( ), dalam tugas akhir yang berjudul “Analisis Kepuasan

Nasabah Produk Tabungan di BMT Alfattah Susukan” menyimpulkan

bahwa faktor yang paling berpengaruh dominan terhadap kepuasan

nasabah yaitu biaya dan kemudahan untuk mendapatkan produk atau jasa

dengan persentase serta emosional . Sedangkan faktor kepuasan

nasabah lainnya seperti kualitas produk, harga, kualitas pelayanan dan

kepuasan pelanggan berpengaruh terhadap kepuasan pelanggan, kurang

berpengaruh.

F. Metode Penelitian

. Objek Penelitian

Penelitian ini dilakukan di BMT Bina Usaha Karangjati, yang beralamat di

Ngimbun, RT RW , Karangjati, Kec. Bergas Kab. Semarang.

. Jenis Penelitian

Jenis Penelitian atau penulisan dalam tugas akhir ini menggunakan

pendekatan deskriptif kualitatif, karakteristik penelitian deskriptif

kualitatif yaitu:

a. Kata berfokus pada kata bukan angka.

b. Keterlibatan peneliti, peneliti terlibat dekat dengan hal-hal yang diteliti.

c. Sudut pandang partisipan, menyelidiki dan menyajikan berbagai

perspektif subjektif para partisipan.

d. Riset skala kecil, mengeksplorasi penelitian terperinci.

e. Fokus yang holistik, tidak hanya terpaku pada satu atau dua variabel,

tetapi lebih luas cakupan nya.

f. Fleksibel, tidak hanya meneliti topik, tetapi juga menyelidiki hal baru

yang diungkapkan informan tentang pemahaman mereka.

g. Proses, menangkap proses yang berlangsung dari waktu ke waktu.

h. Latar alami, dilakukan di lingkungan alami tempat orang berbeda.

i. Induktif dan deduktif, mendapatkan gagasan dari hasil mengumpulkan

dan meneliti data. (Daymon : - )

. Metode Pengumpulan Data

a. Dokumentasi

Metode dokumentasi yaitu mencari data mengenai hal-hal atau

variabel yang berupa catatan, transkrip, buku, surat kabar, majalah

prasasti, notulen, rapat, agenda, dan sebagainya. Metode ini peneliti

gunakan untuk mencari tambahan data yang kongkrit tentang yang

sedang diteliti yang diperoleh dari sebuah catatan dokumentasi.

(Arikunto, : ).

b. Observasi

Teknik observasi diperoleh melalui pengamatan terhadap gejala yang

diteliti. Dalam hal ini, panca indera manusia (penglihatan dan

pendengaran) diperlukan untuk menangkap gejala yang diamati. Hasil

penangkapan tersebut dicatat dan selanjutnya dianalisis oleh peneliti

untuk menjawab masalah penelitian. Tujuan pengamatan terutama

adalah mencatat atau mendeskripsikan perilaku obyek serta

memahami nya. Atau bisa juga hanya ingin mengetahui frekuensi

kejadian. (Wiratha, : ).

c. Wawancara

Wawancara merupakan salah satu metode pengumpulan data dengan

jalan komunikasi, yaitu melalui kontak atau hubungan pribadi antara

pengumpulan data (pewawancara) dengan sumber data (responden).

(Wiratha, : ). Penulis melakukan wawancara dengan

diantaranya:

) Manager BMT Bina Usaha Karangjati Kec. Bergas Kab. Semarang

yaitu Ibu Siti Hanifah, S.Ag.

) Ibu Annisa Ummahmudah, S.Pd selaku teller di BMT Bina Usaha

Karangjati Kec. Bergas Kab. Semarang.

) Bapak Ramadani NKP selaku teller di BMT Bina Usaha Karangjati

Kec. Bergas Kab. Semarang.

) Bapak Juwanto Selaku kabag pembiayaan di BMT Bina Usaha

Karang jati Kec. Bergas Kab. Semarang.

) Bapak Irsyam Priyadi, S.E selaku bagian pembukuan di BMT Bina

Usaha Karangjati Kec. Bergas Kab. Semarang.

) Ibu Arum Gumilarsari A.md selaku bagian marketing di BMT Bina

Usaha Karangjati Kec. Bergas Kab. Semarang.

) Bapak Ahmad Turyono, S.E selaku bagian marketing di BMT Bina

Usaha Karangjati Kec. Bergas Kab. Semarang.

) Bapak Pujiarto selaku bagian marketing di BMT Bina Usaha

Karangjati Kec. Bergas Kab. Semarang

) Ibu Catur Setyani Selaku bagian administrasi pembiayaan di BMT

Bina Usaha Karangjati Kec. Bergas Kab. Semarang.

Dengan pertanyaan sebagai berikut:

) Bagaimana gamabaran umum Produk Simpanan Sukarela Lancar

(Si Rela)?

) Bagaimana teknik perhitungan bagi hasil Produk Simpanan

Sukarela Lancar (Si Rela)?

) Bagaimana tingkat perkembangan Produk Simpanan Sukarela

Lancar (Si Rela) dari tahun - ?

) Berapa jumlah anggota Produk Simpanan Sukarela Lancar (Si

Rela) saat ini?

) Apa saja keunggulan Produk Simpanan Sukarela Lancar (Si Rela)?

. Sumber Data

a. Data Primer

Merupakan data yang didapatkan langsung dari sumber dimana

penelitian berlangsung baik dari individu atau lembaga. Data primer

diperoleh dari wawancara dengan bagian manager, kasir/teller dan bagian

marketing BMT Bina Usaha Karangjati Kec. Bergas Kab. Semarang.

b. Data Sekunder

Merupakan data yang diperoleh dari dokumen, buku-buku, dan

arsip-arsip yang berkaitan dengan topik data yang akan diteliti .Dalam

penelitian ini data sekunder yang diperoleh penulis adalah data yang

diolah oleh pihak lembaga yaitu BMT Bina Usaha Karangjati Kec.

Bergas Kab. Semarang.

G. Penegasan Istilah

. Produk

Produk adalah segala sesuatu yang dapat ditawarkan ke pasar untuk

memuaskan keinginan atau kebutuhan. Produk-produk yang dipasarkan

meliputi barang fisik, jasa, Pengalaman, acara-acara, orang, tempat,

properti, organisasi, dan gagasan. (Kotler dan Keller, : )

. Simpanan

Simpanan adalah titipan dana yang tiap waktu dapat ditarik pemilik atau

anggota dengan cara mengeluarkan semacam surat berharga pemindah

bukuan /transfer dan perintah membayar lainnya. Simpanan atau

tabungan wadiah dikenakan biaya administrasi namun oleh karena dana

dapat diberikan oleh bank syariah sesuai dengan jumlah dana yang ikut

berperan di dalam pembentukan laba bagi bank syariah. (Muhamad,

: ).

. Simpanan Sukarela

Simpanan Sukarela, merupakan simpanan atau titipan anggota dan calon

anggota kepada BMT bisa dalam bentuk tabungan, deposito atau bentuk-

bentuk lain yang sah. Atas simpanan ini BMT membukukan nya ke

dalam rekening hutang. (Ridwan, : )

. Simpanan Sukarela Lancar (Si Rela)

Merupakan simpanan dengan akad wadiah yad dhamanah, yaitu akad

titipan uang anggota BMT dengan tanggungan keamanan dari BMT dan

BMT diperkenankan untuk mengelola uang tersebut untuk keperluan

yang bermanfaat BMT akan memberikan kadar keuntungan sesuai

dengan ketetapan BMT.

. BMT (Baitul Maal Wat Tamwil)

BMT merupakan kependekan dari baitul maal wat tamwil atau dapat juga

ditulis dengan Baitul Maal wa baitul tamwil. Secara harfiah atau lughowi

Baitul Maal berarti rumah dana dan baitul tamwil berarti rumah usaha.

Kedua pengertian tersebut memiliki makna yang berbeda dan dampak

yang berbeda pula. Baitul Maal dengan segala konsekuensi nya

merupakan lembaga sosial yang berdampak pada tidak adanya profit atau

keuntungan duniawi atau materil di dalamnya, sedangkan baitul tamwil

merupakan lembaga bisnis yang karenanya harus dapat berjalan sesuai

dengn prinsip bisnis yakni efektif dan efisien. (Ridwan, : )

H. Sistematika Penulisan

Dalam penulisan karya ilmiah ini terdapat bab yang terdiri dari sub-sub

yang dapat diuraikan kembali. Sistematika dalam penelitian ini adalah

sebagai berikut:

BAB I PENDAHULUAN

Bab pertama berisi pendahuluan yang di dalamnya terdapat latar

belakang masalah, rumusan masalah, tujuan penelitian, manfaat penelitian,

penelitian terdahulu serta sistematika penulisan.

BAB II LANDASAN TEORI

Kemudian bab kedua berisi landasan teori yang membahas tentang

kerangka teori yang membahas tentang pengertian dasar hukum BMT,

pengertian BMT, sejarah BMT, produk penghimpunan dan penyaluran dana di

BMT, pengertian akad, akad wadiah, dasar hukum wadiah, rukun dan syarat

wadiah, jenis-jenis wadiah, pengertian bagi hasil, prinsip bagi hasil, faktor

yang mempengaruhi bagi hasil dan perbedaan bagi hasil dan bunga.

BAB III LAPORAN OBYEK PENELITIAN

Pada bab tiga berisi mengenai laporan obyek yang berupa sejarah

singkat mengenai BMT Bina Usaha, visi dan misi, organisasi perusahaan

meliputi struktur organisasi dan deskripsi kegiatan nya, serta produk-produk

pada BMT Bina Usaha.

BAB IV PEMBAHASAN

Selanjutnya pada bab empat berisi tentang gambaran umum produk

Simpanan Sukarela Lancar (Si Rela), perhitungan bagi hasil produk

Simpanan Sukarela Lancar (Si Rela) serta perkembangan nya antara tahun

dan tahun , faktor yang mempengaruhi bagi hasil dan perbedaan

bunga dan bagi hasil.

BAB V PENUTUP

Dan pada bab lima berisi penutup yang membahas tentang kesimpulan

dan saran.

BAB II

LANDASAN TEORI

A. Dasar Hukum BMT

Dalam Perspektif hukum di Indonesia, sampai saat sekarang badan

hukum yang paling mungkin untuk BMT adalah koperasi, baik serba usaha

(KSU) maupun simpan-pinjam syariah (KSPS). Bagi BMT yang berbadan

hukum KSU, diharuskan membentuk Unit Simpan Pinjam Syariah (USPS).

Unit inilah yang akan menangani kegiatan usaha simpan-pinjam Syariah

secara terpisah dengan kegiatan lainnya, baik dari aspek manajemen

maupun keuangan nya.

Namun demikian, sangat mungkin dibentuk perundangan tersendiri,

mengingat, sistem operasional BMT tidak sama persis dengan koperasi,

semisal LKM (Lembaga Keuangan Mikro) Syariah atau yang lainnya. Oleh

sebab itu, sebelum beroperasi, BMT harus segera mengurus badan hukum,

supaya lembaga nya menjadi legal. Sambil menunggu turun nya badan

hukum dari instansi yang berhak, BMT dapat mengajukan sertifikat

operasional dari lembaga yang berhak seperti PINBUK (Pusat Inkubasi

Bisnis Usaha Kecil). (Ridwan, : )

B. Pengertian BMT

Baitul Maal Wat Tamwil atau biasa dikenal dengan sebutan BMT,

dari segi Bahasa atau bila diterjemahkan ke dalam bahasa Indonesia yang

benar berarti rumah uang dan (rumah) pembiayaan, sehingga bila diartikan

secara terpisah, Baitul Maal adalah rumah uang. Namun bukanlah yang

dimaksud dengan nya dalam tulisan ini adalah demikian. Baitul Maal adalah

lembaga keuangan berorientasi sosial keagamaan yang kegiatan

utama nya menampung serta menyalurkan harta masyarakat berupa zakat,

infak, dan shadaqah berdasarkan ketentuan yang telah ditetapkan Alquran

dan Sunnah Rasul-Nya. Karena berorientasi sosial keagamaan, ia tidak

dapat dimanipulasi untuk kepentingan bisnis atau mencari laba (profit).

Yang dimaksud dengan Baituttamwiil adalah lembaga keuangan

yang kegiatan utama nya menghimpun dana masyarakat dalam bentuk

tabungan (simpanan) maupun deposito dan menyalurkan nya kembali

kepada masyarakat dalam bentuk pembiayaan berdasarkan prinsip syariah

melalui mekanisme yang lazim dalam dunia perbankan. Dengan demikian

perlu ditegaskan bahwa untuk bisa disebut BMT, sebuah lembaga keuangan

syariah harus memiliki dua unit usaha sekaligus dalam bidang pengelolaan

ZIS dan perbankan syariah. Bila salah satu nya tidak ada, maka bukanlah

yang demikian disebut sebagai BMT tetapi Baitul Maal saja atau

Baituttamwiil saja. Keduanya merupakan suatu sistem dalam wadah BMT

yang bekerja sinergi dan tidak dapat dipisahkan satu sama lain.

Pengingkaran terhadap prinsip ini dapat berakibat fatal dan berimplikasi

serius secara negatif terhadap keutuhan jati diri BMT sebagai lembaga

keuangan mikro syariah. Siapapun tidak berhak mengklaim lembaga nya

sebagai BMT bila Baitul Maal nya tidak ada, dan atau Baituttamwiil nya

tidak tunduk mengikuti prinsip syariah. (Ilmi, : - ).

C. Peran BMT Sebagai Lembaga Keuangan Mikro Syariah

Dalam Pedoman Akad Syariah (PAS) Perhimpunan BMT Indonesia

( ) menyebutkan bahwa peran sebagai LKMS itu adalah fungsi BMT

sebagai Baitul Tamwil, yakni bergiat mengembangkan usaha-usaha

produktif dan investasi dalam meningkatkan kualitas kegiatan pengusaha

kecil bawah dan pengusaha kecil dengan mendorong kegiatan menabung

dan menunjang pembiayaan ekonomi. Ada fungsi utama lain, yakni sebagai

Baitul Maal, melakukan berbagai kegiatan tanpa orientasi mencari

keuntungan. BMT berfungsi sebagai pengemban amanah, menyalurkan

bantuan dana secara langsung kepada pihak yang berhak dan membutuhkan.

Perhimpunan BMT Indonesia sebagai asosiasi, induk organisasi dan

wadah perjuangan bersama BMT-BMT kemudian menyatakan secara lebih

tegas bahwa jatidiri BMT adalah sebagai lembaga dakwah. Jati diri yang

harus tercermin dalam keseluruhan perilaku, proses, dan kinerja BMT.

Dengan demikian, semua pejuang BMT adalah aktivis dakwah atau dai.

Yang tercermin dalam perilaku sebagai pribadi, anggota masyarakat

maupun pekerja professional. BMT pun harus berupaya keras menjadi

rahmatan lil alamien. (Suharto, Jularso dkk, : V)

D. Produk BMT

Ada banyak produk penghimpunan dan penyaluran dana yang secara

teknis finansial dapat dikembangkan sebuah lembaga keuangan Islam

termasuk BMT. Hal ini dimungkinkan karena sistem syariah memberi ruang

yang cukup untuk itu. Namun dalam praktek, sebagian besar BMT masih

membatasi diri dengan penerapan beberapa produk saja yang dianggap

aman dan profitable. Dalam memobilisasi dana, misalnya, BMT lebih

menyukai produk berbagi hasil mudharabah dengan pertimbangan tidak

terlalu beresiko karena kapasitas nya sebagai mudharib,serta relatif mudah

dalam penerapan. Tetapi sayangnya, bila harus menyalurkan nya kembali

kepada masyarakat dalam bentuk pemberian fasilitas pembiayaan kepada

para nasabah, BMT lebih mengedepankan produk murabahah dengan

alasan, produk tersebut mampu memberi jaminan perolehan keuntungan

yang memadai berdasarkan kesepakatan kedua pihak pada saat perjanjian

ditandatangani. Hanya saja dalam praktik, keadaan ini berjalan seringkali

dengan mengingkari prinsip murabahah, seperti obyek barang yang tidak

jelas keberadaan nya maupun ukuran-ukurannya.

Sebenarnya, seperti dijelaskan diatas, terdapat banyak produk yang

secara teknis finansial dapat dikembangkan BMT untuk dapat menjalankan

usahanya, seperti penghimpunan dana wadi‟ah, penghimpunan dan

penyaluran dana mudharabah, penghimpunan dan penyaluran dana

musyarakah, serta penyaluran dana murabahah. Adapun produk-produk lain

seperti bai‟ salam, ijarah, ijarah wa iqtina, hiwalah, sharf, qardh, dan

seterusnya, BMT belum bisa menerapkannya. (Ilmi, : ).

. Produk Penghimpunan Dana BMT

Dalam kegiatan nya menghimpun dana dari masyarakat, BMT dapat

menawarkan produk jasa wadi‟ah yang dari segi kebahasaan berarti titipan,

akad wadi‟ah termasuk kategori akad tabarru yakni akad yang bersifat

kebajikan karena mengandung unsur tolong menolong antar sesama

manusia dalam lingkungan sosialnya. Prinsip dasar wadi‟ah menyebutkan

bahwa seorang penitip barang wajib membayar seluruh biaya yang

dikeluarkan pihak yang dititipi, secara otomatis, untuk keperluan

pemeliharaan barang titipan tersebut, disamping imbalan jasa dalam jumlah

yang pantas sesuai kadar kepatutan atau berdasarkan kesepakatan di muka

antara kedua pihak pada waktu perjanjian wadi‟ah dibuat. (Ilmi, : )

Selain dengan menggunakan prinsip wadi‟ah BMT juga dapat

menawarkan produk pendanaan dengan prinsip mudharabah. Mudharabah

berasal dari kata dharaba yang berarti memukul. Orang yang bekerja keras

disamakan dengan orang yang memukulkan tangan nya untuk mencari

karunia Allah. Yang dimaksudkan mudharabah dalam produk BMT adalah

bagi hasil antara pemilik dana (shahibul maal) dengan pengusaha

(mudharib). Mudharabahah secara umum dibagi dua, mudharabah

muthlaqoh dan muqayadah. (Ridwan, : )

a. Mudharabah Muhtlaqoh

Mudharabah muthlaqah adalah akad mudharabah dimana pemilik

dana (shahibul maal) tidak dapat memberikan batasan-batasan terhadap

dana yang di investasikan. Dengan demikian mudharib diberi kewenangan

penuh untuk mengelola dana tanpa keterikatan waktu, tempat, bentuk

usaha, dan jenis pelayanan. (Ridwan, : )

b. Mudharabah Muqayadah

Mudharabah Muqayadah adalah akad mudharabah dimana

pemilik dana atau (shahibul maal) memberikan batasan terhadap dana

yang diinvestasikannya. Mudharib hanya bisa mengelola dana sesuai

dengan permintaan atau persyaratan pemilik modal yang dapat berupa

jenis usaha, tempat dan waktu tertentu saja. (Susanto, : )

Prinsip mudharabah dipergunakan oleh BMT dalam mengelola

jasa simpanan dari anggota yang ingin menitipkan dana nya untuk tujuan

tujuan tertentu. Tujuan yang dimaksudkan biasanya berkaitan dengan

hajat beribadah yang membutuhkan dana besar dan tidak terjangkau,

seperti ibadah qurban, ibadah haji, atau pendidikan. Atas dasar tujuan

tersebut, tabungan mudharabah sering disebut jenis tabungan berjangka

(targeted saving), berbeda dengan wadiah yang bersifat tabungan biasa.

(Dahlan, : )

. Produk Penyaluran Dana BMT

a. Produk Pembiayaan Mudharabah

Mudharabah merupakan akad kerja sama usaha dimana pihak

pertama yaitu BMT menyediakan seluruh modal sedangkan pihak

pengelola atau anggota BMT menyediakan seluruh keterampilan , tenaga

dan waktu. Adapun keuntungan dari pembiayaan mudharabah ini dibagi

berdasarkan kesepakatan kedua belah pihak. Sedangkan jika terjadi

kerugian, maka akan ditanggung oleh pemilik modal yaitu BMT selama

kerugian tersebut bukan disebabkan oleh kelalaian dari pihak pengelola

yaitu anggota BMT. Namun jika kerugian tersebut disebabkan oleh

kelalaian atau kecurangan pengelola, maka pengelola lah yang

berkewajiban menanggung kerugian tersebut. (Ridwan, : )

b. Produk Pembiayaan Murabahah

Pembiayaan Murabahah merupakan akad jual beli barang pada

harga asal ditambah dengan keuntungan yang disepakati. Dalam

transaksi ini, penjual harus memberitahukan kepada pembeli tentang

harga pokok barang yang menjadi obyek jual beli. (Ridwan, : )

c. Produk Pembiayaan Musyarakah

Pembiayaan Musyarakah (syirkah), adalah suatu bentuk akad

kerjasama perniagaan anatara beberapa pemilik modal untuk

menyertakan modalnya dalam suatu usaha, dimana masing-masing

pihak mempunyai hak untuk ikut serta dalam pelaksanaan manajemen

usaha tersebut. Keuntungan dibagi menurut proporsi penyertaan modal

atau berdasarkan kesepakatan bersama. Musyarakah dapat diartikan

pula sebagai pencampuran dana untuk tujuan pembagian keuntungan.

(Yudiana Eka, : ).

d. Prinsip Sewa (Ijaroh-Operational Lease)

Selain mengembangkan produk bagi hasil dan jual beli, BMT

juga mengembangkan produk sewa atau operational lease. Yang

dimaksudkan dengan sewa adalah pemindah hak guna atas barang atau

jasa melalui pembayaran upah sewa tanpa diikuti dengan perpindahan

kepemilikan barangnya. BMT sebagai lembaga keuangan umumnya

tidak akan menyewakan barang dengan tujuan semata-mata untuk

menyewakan secara terus menerus, melainkan sekedar mencarikan

barang sesuai dengan kebutuhan anggotanya. BMT tidak berhajat akan

barang yang disewakan, tetapi lebih berhajat pada perputaran dananya.

Oleh karenanya ijaroh dikembangkan kedalam bentuk akad ijaroh

muntahia bit tamlik yaitu akad sewa menyewa yang berakhir dengan

kepemilikan barang sewaan. (Ridwan, : )

E. Akad

. Pengertian Akad

Kata „aqad dalam istilah bahasa berarti ikatan, keputusan,

penguatan, perjanjian, atau kesepakatan atau transaksi dapat diartikan

sebagai komitmen yang ter bingkai dengan nilai-nilai syariah. Dalam

istilah fikih, secara umum akad berarti sesuatu yang menjadi tekad

seseorang untuk melaksanakan, baik yang muncul dari satu pihak,

seperti wakaf, talak, dan sumpah, maupun yang muncul dari dua pihak,

seperti jual beli, sewa, wakalah, dan gadai. Secara khusus akad berarti

keterkaitan antara ijab (pernyataan penawaran/pemindahan

kepemilikan) dan qabul (pernyataan penerimaan kepemilikan) dalam

lingkup yang disyariatkan dan berpengaruh pada sesuatu. (Ascarya,

: )

. Rukun Akad

Rukun dalam akad ada tiga: ) pelaku akad; ) objek akad; )

sighah yaitu yaitu pernyataan pelaku akad, ijab dan qabul. Pelaku akad

haruslah orang yang mampu melakukan akad untuk dirinya (ahliyah)

dan mempunyai otoritas syariah yang diberikan kepada seseorang untuk

merealisasikan akad sebagai perwakilan dari yang lain (wilayah). Objek

akad harus ada ketika akad terjadi akad, harus sesuatu yang

disyariatkan, harus bisa diserahterimakan ketika terjadi akad, dan harus

sesuatu yang jelas antara dua pelaku akad. Sementara itu, ijab qabul

harus jelas maksudnya, sesuai antara ijab dan qabul,dan bersambung

antara ijab dan qabul.

. Syarat Umum Akad

Syarat dalam akad ada empat, yaitu: ) syarat berlaku nya akad

(In‟iqod); ) syarat sah nya akad (Shihah); ) syarat terealisasikan nya

akad (Nafadz); dan ) syarat lazim. Syarat in‟iqod ada yang umum dan

khusus. Syarat umum harus selalu ada pada setiap akad, seperti syarat

yang harus ada pada pelaku akad, objek akad dan shighah akad, dan

akad bukan pada sesuatu yang diharamkan, dan akad pada sesuatu yang

bermanfaat. Sementara itu, syarat khusus merupakan sesuatu yang

harus ada pada akad-akad tertentu, seperti syarat minimal dua saksi

pada akad nikah. Syarat shihah, yaitu syarat yang diperlukan secara

syariah agar akad berpengaruh, seperti dalam akad perdagangan harus

bersih dari cacat. Syarat nafadz ada dua, yaitu kepemilikan (barang

dimiliki oleh pelaku dan berhak menggunakannya) dan wilayah. Syarat

lazim, yaitu bahwa akad harus dilaksanakan apabila tidak ada cacat.

Allah telah menghalalkan perniagaan (Al-bai‟) dan mengharamkan riba

(QS ). Inilah dasar utama operasi BMT yang meninggalkan

penggunaan system bunga dan menerapkan penggunaan sebagian akad-

akad lain di luar perniagaan dalam produk-produk nya. (Ascarya,

- ).

F. Wadiah

. Pengertian Wadiah

Dalam tradisi fiqih Islam, prinsip titipan atau simpanan dikenal

dengan prinsip al-wadi‟ah. Al-wadiah dapat diartikan sebagai titipan

murni dari satu pihak ke pihak lain, baik individu maupun badan

hukum, yang harus dijaga dan dikembalikan kapan saja si penitip

menghendaki.

. Landasan Hukum Wadiah

a. Al-Qur‟an

هٱئن ۞ لل وا أهنمزكم يهأ د هٱتإه مه ل

...لههاأهه ئلهى تنه

“Sesungguhnya Allah menyuruh kamu menyampaikan amanat kepada

yang berhak menerimanya…”An-Nisaa [ ]:

د فهل اض بهع ضكمبهع أهمههفهان ... ل ۥنهتههأهمه تمههؤ ٱل ذيٱيإه هٱيهت قوه لل

ب ه ۥ ره“… jika sebagian kamu mempercayai sebagian yang lain, maka hendaklah

yang dipercayai itu menunaikan amanatnya (hutangnya) dan hendaklah ia

bertakwa kepada Allah Tuhannya….” QS. Al-Baqarah [ ]:

b. Hadist

Abu Hurairah meriwayatkan bahwa Rasullulah saw. Bersabda,

“Sampaikanlah (tunaikanlah) amanat kepada yang berhak menerimanya

dan jangan membalas khianat kepada orang yang telah mengkhianatimu.

“ (HR Abu Dawud dan menurut Tirmidzi hadist ini hasan, sedang

Imam Hakim mengkategorikannya sahih).

c. Ijma

Para tokoh ulama islam sepanjang zaman telah melakukan ijma

(konsensus) terhadap legitimasi al-wadiah karena kebutuhan manusia

terhadap hal ini jelas terlihat, seperti dikutip oleh Dr. Azzuhaily dalam

al-Fiqh al-Islami wa adillatuhu dari kitab al-mughni wa syarh kabir li

Ibni Qudhamah dan Musbuth Li Imam sarakhsy. Pada dasarnya,

penerima simpanan adalah yad al-amanah (tangan amanah), artinya dia

tidak bertanggung jawab atas kehilangan atau kerusakan yang terjadi

pada aset titipan selama hal ini bukan akibat dari kelalaian atau

kecerobohan yang bersangkutan dalam memelihara barang titipan selama

hal ini bukan akibat dari kelalaian atau kecerobohan yang bersangkutan

dalam memelihara barang titipan (karena faktor-faktor di luar batas

kemampuan). (Antonio Syafi‟I, : - ).

. Jenis-jenis Wadiah

a. Wadiah yad amanah

Akad penitipan barang atau uang, dimana pihak penerima titipan

tidak memiliki kewenangan untuk memanfaatkan barang tersebut.

Penyimpan menitipkan barangnya semata-mata karena menginginkan

keamanan dan kenyamanan, karena jika hanya disimpan di rumah

mungkin tidak aman. Barang yang dititipkan harus dijaga dari kerusakan,

kerugian, keamanan, dan keutuhan nya, dan dikembalikan kapan saja

penyimpan menghendaki. (Ridwan, : ).

Titipan Barang

Beban biaya

Penitipan

Gambar III.

Skema Kerja Prinsip Wadi‟ah yad Amananh

b. Wadiah yad dhamanah

Akad penitipan barang atau uang ketika pihak penerima titipan

dengan atau tanpa izin pemilik barang atau uang dapat memanfaatkan

barang atau uang titipan, dan harus bertanggung jawab terhadap

Nasabah BANK SYARIAH

kehilangan atau kerusakan barang atau uang titipan. Semua manfaat dan

keuntungan yang diperoleh dalam penggunaan barang atau uang tersebut

menjadi hak penerima titipan. (Ascarya, : ).

Titipan Barang

Beri Bonus

G. Bagi Hasil

Bagi hasil adalah suatu sistem pengelolaan dana dalam perekonomian

Islam yakni pembagian hasil usaha antara pemilik modal (shahibul maal) dan

pengelola modal (Mudharib). (Antonio Syafi‟I, ).

Dari pengertian di atas dapat diartikan bahwa bagi hasil merupakan

sistem pengelolaan dana yang kemudian hasil dari usaha pengelola dana

tersebut dibagi hasilkan sesuai dengan kesepakatan antara pihak pemilik dana

dan pihak pengelola dana.

H. Faktor yang Mempengaruhi Bagi Hasil

Dalam penentuan bagi hasil sangat dipengaruhi oleh hasil investasi,

besar kecilnya hasil investasi dipengaruhi oleh banyak faktor, diantaranya

yaitu:

Nasabah BANK SYARIAH

Pengguna Dana

B

ag

i

H

as

il

Pemanf

aatan

Dana

Gambar II.

Skema Akad wadi‟ah yad dhamanah

. Faktor langsung

Faktor langsung yang berpengaruh adalah investment rate yaitu jumlah

dana yang tersedia dan nisbah bagi hasil (profit sharing ratio).

a) Investman rate yaitu persentase aktual dana yang diinvestasikan dari

total dana. Apabila bank syariah menentukan Investment rate sebesar

artinya dari total dana dialokasikan untuk memenuhi

likuiditas.

b) Jumlah dana yang tersedia untuk diinvestasikan merupakan jumlah

dari berbagai sumber dana yang tersedia untuk diinvestasikan.

Biasanya jumlah dana tersebut dihitung dengan menggunakan metode:

a) Rata-rata saldo minimum bulanan, dan b) rata-rata total saldo

harian.

c) Nisbah (profit sharing ratio)

. Untuk akad mudharabah nisbah harus ditentukan dan disetujui pada

awal perjanjian.

. Besar kecilnya nisbah antara bank syariah satu dengan bank syariah

lainnya dapat berbeda.

. Besar kecilnya nisbah juga dapat berubah-ubah, misalnya untuk

deposito bulan dan bulan.

. Besar kecilnya nisbah juga dapat berbeda antara satu account dengan

account lainnya sesuai dengan besarnya dana dan jatuh temponya.

. Faktor tidak langsung

a. Penentuan butir-butir pendapatan dan biaya mudharabah

) Bank syariah dan nasabah melakukan share dalam pendapatan dan

biaya. Pendapatan yang dibagihasilkan merupakan pendapatan

yang diterima dikurangi biaya-biaya.

) Apabila semua biaya ditanggung bank. Maka hal ini disebut dengan

revenue sharing.

b. Metode Akuntansi yang digunakan

Bagi hasil secara tidak langsung dipengaruhi oleh aktivitas yang

dilakukan, terutama metode pengakuan pendapatan dan biaya yang

digunakan.

I. Perbedaan Bunga dan Bagi Hasil

Sebagai alternatif sistem bunga dalam ekonomi konvensional,

ekonomi Islam menawarkan sistem bagi hasil (profit and loss sharing)

ketika pemilik modal (surplus spending unit) bekerja sama dengan

pengusaha (deficit spending unit) untuk melakukan kegiatan usaha. Apabila

kegiatan usaha menghasilkan, keuntungan dibagi berdua, dan apabila

menderita kerugian, kerugian ditanggung bersama. Sistem bagi hasil

menjamin adanya keadilan dan tidak ada pihak yang tereksploitasi

(dizalimi). Sistem bagi hasil dapat berbentuk musyarakah atau mudharabah

dengan berbagai variasinya.

Dalam perekonomian konvensional, sistem riba, fiat money,

commodity money, fractional reserve system dalam perbankan, dan

pembolehan spekulasi menyebabkan penciptaan uang (kartal dan giral) dan

tersedotnya uang disektor moneter untuk mencari keuntungan tanpa risiko.

Akibatnya, uang atau investasi yang seharusnya tersalur ke sektor riil untuk

tujuan produktif sebagian besar lari ke sektor moneter dan menghambat

pertumbuhan bahkan menyusutkan sektor riil. Penciptaan uang tanpa adanya

nilai tambah akan menimbulkan inflasi. Pada akhirnya, pertumbuhan

ekonomi yang menjadi tujuan akan terhambat. (Ascarya, : )

Tabel II.

Perbedaan Bunga dan Bagi Hasil

Sumber : (Ascarya, : ).

Bunga Bagi Hasil

. Penentuan bunga dibuat pada

waktu akad dengan asumsi

usaha akan selalu menghasilkan

keuntungan.

. Besarnya persentase didasarkan

pada jumlah dana /modal yang

dipinjamkan.

. Bunga dapat mengambang

/variabel dan besarnya naik

turun sesuai dengan naik

turunnya bunga patokan atau

kondisi ekonomi.

. Pembayaran bunga tetap seperti

yang dijanjikan peminjam

untung atau rugi.

. Jumlah pembayaran bunga tidak

meningkat sekalipun

keuntungan naik berlipat ganda.

. Eksistensi bunga diragukan

(kalau tidak dikecam) oleh

semua agama.

. Penentuan besarnya rasio bagi

hasil disepakati pada waktu

akad dengan berpedoman pada

kemungkinan untung rugi.

. Besarnya rasio bagi hasil

didasarkan pada jumlah

keuntungan yang diperoleh.

. Rasio bagi hasil tetap tidak

berubah selama akad masih

berlaku, kecuali diubah atas

kesepakatan bersama.

. Bagi hasil bergantung pada

keuntungan usaha yang

dijalankan. Bila usaha merugi,

kerugian akan ditanggung

bersama.

. Jumlah pembagian laba

meningkat sesuai dengan

peningkatan keuntungan.

. Tidak ada yang meragukan

keabsahan bagi hasil.

BAB III

GAMBARAN OBYEK PENELITIAN

A. Sejarah Berdirinya BMT Bina Usaha

Koperasi Bina Usaha terakhir dengan nama Baitul Mal Wattamwil

(BMT) Bina Usaha. Proses pendirian pra koperasi ini dilakukan melalui

beberapa kali pertemuan para pendiri di lingkungan Kecamatan Bergas yang

diprakarsai oleh Pusat Inkubasi Bisnis Usaha Kecil (PINBUK) Kabupaten

Dati II Semarang. Sosialisasi awal tentang BMT dilakukan di Masjid Al-

Taqwa Tegalsari yang dihadiri oleh tokoh-tokoh masyarakat, tokoh agama

dan pemuda di lingkungan Kecamatan Bergas dan Tim PINBUK sebagai

inisiator.

Secara resmi lembaga yang terlahir dari program P T (Proyek

Penanggulangan Pekerjaan Terampil) ini mulai berdiri pada tanggal

November di Masjid Ad-dakwah Karangjati oleh sekitar orang

pendiri dan beroprasional sejak tanggal November . Pada awal mula

berdiri BMT Bina Usaha berlokasi di jalan PTP Ngobo No. Sruwi

Karangjati, namun sejak tanggal juli BMT Bina Usaha Berlokasi di

desa Ngimbun RT RW , Kelurahan karangjati Kec. Bergas Kab.

Semarang.

B. Legalitas BMT BINA USAHA Karangjati Kec. Bergas

Dasar hukum yang digunakan sebagai pedoman dalam pelaksanaan

operasi BMT Bina Usaha adalah sebagai berikut:

. BMT Bina Usaha bebadan hukum koprasi berdasarkan Akta Pendirian

Koperasi dengan SK Menteri Koperasi PKM

No. /BH/KDK. . tanggal maret .

. Perubahan Anggaran Dasar dan Badan Hukum nomor

/BH/PAD/XIV/ . /II/ tanggl fbruari

. SISIPK N . /SISIPK/KDK . /V/

. Ijin Gangguan No.

. Tanda Daftar Perusahaan (TDP) Koperasi No. . , , .

C. Visi dan Misi BMT Bina Usaha Karangjati Kec. Bergas

. Visi

Menjadi lembaga yang besar, terpercaya, dan mampu

mensejahterakan anggotanya.

. Misi

a. Memperdayakan ekonomi umat Islam wilayah kabupaten Semarang

pada khususnya.

b. Menyelenggarakan pelayanan kepada anggota sesuai dengan prinsip

KJKS.

c. Menjalankan kegiatan usaha jasa keuangan syariah dengan efktif,

efisien dan transparan.

d. Menjalin kerjasama usaha dengan berbagai pihak.

D. Struktur Organisasi

Struktur organisasi adalah suatu kerangka kerja yang dipikirkan oleh

manajer untuk membagi-bagi dan mengkoordinasikan aktivitas anggota

organisasi. Karena strategi dan lingkungan sekitar berbeda dari suatu

organisasi ke organisasi yang lain, terdapat berbagai kemungkinan struktur

organisasi. (Stoner, Freeman dan Gilbert Jr, : )

Struktur organisasi BMT menunjukkan adanya garis wewenang dan

tanggung jawab, garis komando serta cakupan bidang pekerjaan masing-

masing. Struktur ini menjadi sangat penting supaya tidak terjadi benturan

pekerjaan serta memperjelas fungsi dan peran masing-masing bagian dalam

organisasi. Tentu saja masing-masing BMT dapat memiliki karakteristik

tersendiri, sesuai dengan besar kecil nya organisasi. Namun demikian

struktur organisasi minimal dalam setiap BMT terdiri sebagai berikut:

. Musyawarah Anggota Tahunan

. Dewan Pengurus

. Dewan Pengawas Syariah

. Dewan Pengawas Manajemen

Dalam Undang-Undang Nomor Tahun , komponen organisasi

koperasi, perangkat tersebut terdiri dari:

a. Rapat anggota

b. Pengurus

c. Pengawas

) Musyawarah Anggota Tahunan atau Rapat Anggota Tahunan

Musyawarah ini dilaksanakan setiap satu tahun sekali yang dihadiri

oleh semua anggota atau perwakilan nya. Jika memungkinkan, semua

anggota dapat diundang untuk hadir dalam RAT, namun jika jumlah

anggota banyak dan domisili yang jauh, dapat dibuat RAT bertahap.

) Dewan pengurus

Dewan pengurus BMT pada hakikatnya adalah wakil dari anggota

dalam melaksanakan hasil keputusan musyawarah tahunan. Oleh karena

itu pengurus harus dapat menjaga amanah yang telah dibebankan

kepada nya. Amanah ini nanti nya akan dipertanggung jawabkan

kepada anggota pada tahun berikutnya. Masa kerja pengurus sangat

tergantung pada kepentingan organisasi. Artinya, BMT dapat

menetapkan masa kerja nya , , atau tahun.

) Dewan Pengawas Syariah (DPS)

Dewan Pengawas Syariah (DPS) menjadi salah satu pembeda antara

Lembaga Keuangan Syariah dengan Lembaga Keuangan Konvensional

dan memiliki tugas utama dalam pengawasan BMT yang berkaitan

dengan sistem syariah yang di jalankan nya.

) Dewan Pengawasan Manajemen

Dewan Pengawas Manajemen merupakan representasi anggota

terutama berkaitan dengan operasional kerja pengurus. Masa kerja

pengawas sama dengan pengurus Anggota dewan pengawas manajemen

dipilih dan disahkan dalam musyawarah anggota tahunan. (Ridwan,

: - ).

Gambar III.

Struktur Organisasi BMT Bina Usaha Karangjati

(Sumber : RAT BMT Bina Usaha Karangjati)

Rapat Anggota Tahunan

Pengurus Ketua :

Drs. Agus Gunawan,M.Pd

Sekretaris: Muhamin. S.Ag

Bendahara II Danar Dono

Pengawas Ketua:

Drs. Toni Irianto Anggota:

. H. Hartono, S.Pd

. Drs. Nasocha M

Noor

Manager Siti

Hanifah, S.Ag

Pembukuan Irsyam

Priyadi, SE

Kabag Pembia

yaan Juwanto

Adm. Pembiay

aan Catur

setiyani

Teller . Ramadhani N.K.P

. Annisa

Ummahmudah, S.Pd

Pemasaran

. Pujiarto

. Ahmad

Turyono. SE

. Arum

Gumilarsari

Tugas masing-masing bagian yang terdapat pada struktur organisasi

BMT Bina Usaha adalah sebagai berikut:

a. Pengawas

) Melakukan pengawasan secara tidak langsung

) Melakukan koordinasi dengan pengurus

b. Pengurus

) Mengadakan rencana kerja dan rencana anggaran pendapatan dan

belanja BMT

) Menyelenggarakan rapat

) Menyelenggarakan rapat pengurus minimal kali setiap bulan untuk

mengevaluasi pelaksanaan usaha BMT oleh pengelola

) Menunjuk pengelola BMT yang profesional

c. Pengelola

) Manager

) Mempimpin kegiatan BMT secara menyeluruh

) Melakukan koordinasi seluruh staf BMT

) Menyusun rencana kerja bulanan, triwulanan, dan tahunan yang

merupakan penjabaran kebijakan umum pengawas dan rapat anggota

tahunan.

) Menandatangani surat-surat untuk kepentingan intern dan extern.

) Memberi persetujuan setiap transaksi, biaya atau pemindah bukuan.

) Mengangkat dan memberhentikan pegawai.

) Meneliti laporan periodik (bulanan, triwulanan, dan tahunan).

a. Kepala Pembiayaan

) Menyusun rencana pembiayaan

) Menerima usulan dan melakukan wawancara analisa pembiayaan

) Memantau, membina, dan mendata jalannya pengangsuran

pembiayaan agar tidak macet

) Menganalisa proposal pembiayaan nasabah

) Mengajukan persetujuan pembiayaan kepada manager

) Melakukan survei untuk mencari calon nasabah baru

) Melakukan administrasi pembiayaan

) Melakukan penagihan lapangan

) Melaksanakan pelayanan pengambilan pengambilan dan

pengantaran dari debitur.

b. Pembukuan (Accounting)

) Membukukan semua transaksi keuangan

) Membuat laporan-laporan keuangan secara periodik

) Mengadministrasikan seluruh dokumen yang berhubungan

dengan bagian keuangan

) Melayani claim, biaya, serta gaji yang telah disetujui manajer

) Mengarsip semua berkas, surat-surat dan dokumen-dokumen lain

sehingga tidak hilang.

c. Kasir (Teller)

) Bertindak sebagai penerima uang dan juru bayar

) Melayani penerimaan serta penarikan dari dan ke nasabah

) Melakukan pembayaran sesuai dengan perintah manajer

) Menghitung bagi hasil seluruh nasabah

) Mengadministrasikan seluruh transaksi yang berhubungan dengan

kas

) Setiap akhir jam kerja menghitung uang yang ada dan meminta

pemeriksaan manajer.

d. Pemasaran (Marketing)

) Melakukan kegiatan-kegiatan kerja dan promosi

) Mencari sumber-sumber dana dengan melihat kemungkinan dan

peluang dana murah yang dapat di himpun baik dari nasabah

maupun dari simpanan pihak ketiga

) Bersama bagian pembiayaan melakukan penagihan ke setiap

nasabah yang di berikan pembiayaan sesuai dengan tanggal dan

waktu yang telah disepakati.

E. Operasional BMT Bina Usaha

. Baitul Maal

Yaitu peran sosial dalam penyaluran dana kepada delapan

golongan BMT Bina Usaha selain sebagai organisasi bisnis juga

merupakan organisasi soisal. BMT Bina Usaha mendapat dana dari

zakat, infak, dan sodaqoh.

. Baitul Tamwil

Yaitu mengelola dana umat yang sangat potensial dan sesuai

syariat Islam. BMT Bina Usaha sebagai organisasi bisnis adalah

menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan dan

menyalurkan kembali dalam bentuk pmbiayaan terhadap usaha-usaha

produktif dan menguntungkan. Jenis produk yang dikeluarkan BMT

Bina Usaha terdiri dari:

a. Produk Simpanan

Simpanan adalah dana yang terpercayakan oleh nasabah dalam

bentuk simpanan biasa atau simpanan berjangka. Produk simpanan

yang terdapat pada BMT Bina Usaha meliputi:

) Si Rela (Simpanan Sukarela Lancar)

Merupakan simpanan dengan akad wadiah yadhamanah,

yaitu akad titipan uang anggota BMT dengan tanggungan

keamanan dari BMT dan BMT diperkenankan untuk mengelola

uang tersebut untuk keperluan yang bermanfaat BMT akan

memberikan kadar keuntungan sesuai dengan ketetapan BMT.

Ketentuan:

a) Simpanan atas nama pribadi / lembaga

b) Membayar Simpanan Pokok Rp . ,-

c) Setoran awal minimal Rp . ,-

d) Setoran selanjutnya minimal Rp ,-

e) Penyetoran dan penarikan dapat dilakukan sewaktu-waktu

selama jam kerja.

f) Melayani sistem jemput bola (pelayanan penarikan setoran

dan penarikan simpanan dilokasi anggota).

) Si Supel (Simpanan Sukarela Pelajar)

Merupakan simpanan yang diperuntukan bagi pelajar

dengan akad wadiah yadhamanah, yaitu akad titipan uang dengan

tanggunga keamanan ari BMT dan BMT diperkenankan untuk

mengelola uang tersebut untuk keperluan yang bermanfaat BMT

akan memberikan pembagian kadar keuntungan sesuai dengan

ketetapan BMT.

Ketentuan:

a) Simpanan khusus untuk pelajar

b) Setoran awal pembukaan rekening minimal Rp . ,-

c) Setoran selanjutnya minimal Rp. ,-

d) Penyetoran dan penarikan dapat dilakukan sewaktu-waktu

setiap hari kerja.

) Si Suka (Simpanan Sukarela Berjangka)

Merupakan simpanan dengan akad mudharbah, yaitu

anggota BMT menginvestasikan sejumlah dana kedapa BMT dan

BMT akan mengelola dana tersebut dalam bentuk pembiayaan

dan usaha lain yang bermanfaat. Anggota BMT akan memperoleh

bagian keuntungan berdasarkan nisbah yang telah disepakati.

Ketentuan:

a) Simpanan atas nama pribadi / lembaga

b) Setoran minimal Rp . . ,-

c) Nisbah diberikan setiap akhir bulan kepada anggota dan

BMT (dari pendapatan BMT setiap bulan nya)

d) Jangka waktu jatuh tempo :

) bulan, nisbah :

) bulan, nisbah :

) bulan, nisbah :

) Si Suqur (Simpanan Persiapan Ibadah Qurban)

Merupakan simpanan yang direncanakan untuk pembelian

hewan qurban pada hari raya Idul Adha. Si Suqur menggunakan

akad wadiah yadhamanah, yaitu akad titipan uang dengan

tanggungan keamanan dari BMT, dan BMT akan memberikan

pembagian kadar keuntungan sesuai dengan ketetapan BMT.

Ketentuan:

a) Simpanan khusus untuk pembelian hewan qurban.

b) Setoran awal pembukaan rekening minimal Rp . ,-

c) Setoran selanjutnya minimal Rp . ,-

d) Penyetoran selanjutnya dapat dilakukan sewaktu-waktu

setiap hari kerja.

e) Pengambilan hanya bisa dilakukan mulai bulan menjelang

hari raya Idul Adha.

) Si Aman (Simpanan Amanah)

Si Aman adalah dana amanah anggota BMT berupa zakat,

infaq, shodaqoh, dan dana sosial yang disampaikan kepada BMT

dan BMT akan menyalurkan serta mengalokasikan dana tersebut

kepada pihak yang membutuhkan dan berhak menerima

(mustahiq).

Ketentuan:

a) Si Aman adalah merupakan dana kebajikan dengan prinsip

tolong- menolong yang dilakukan dengan mengharapkan

keridho‟an Allah SWT.

b) Anggota BMT menyampaikan zakat, infak, shadaqoh

maupun dana sosial lainnya kepada BMT.

c) BMT mengalokasikan dana tersebut kepada pihak-pihak

yang membutuhkan dan berhak menerima (mustahiq) dalam

bentuk tunai, bantuan sosial, pinjaman qardhul hasan, dan

kegiatan-kegiatan lain yang bersifat sosial.

d) BMT akan melaporkan pengalokasian dana amanah tersebut

secara berkala.

) Syarat Pembukaan Rekening Simpanan

a) Mengisi formulir pendaftaran anggota dan pembukaan

simpanan

b) Menyerahkan foto copy kartu identitas (KTP / SIM)

lembar

c) Membayar simpanan pokok Rp . ,-

d) Mentaati peraturan menjadi anggota BMT BINA USAHA.

b. Produk Pembiayaan

Pembiayaan adalah penyediaan uang yang dapat dipinjamkan

kepada peminjam berdasrkan persetujuan atau kesepakatan bersama

antara pihak BMT dengan nasabah. Nasabah peminjam

(pembiayaan) wajib mengembalikan dan melunasi pinjaman berserta

bagi hasilny setelah jangka waktu tertentu yang telah ditentukan

sesuai kesepakatan bersama. Jenis-jenis pembiayaan di BMT Bina

Usaha adalah sebagai berikut :

. Mudharabah (MDA)

Mudharabah yaitu akad kerjasama suatu usaha antara dua pihak

dimana pihak pertama BMT selaku shahibul maal menyediakan

seluruh modal usaha, sedangkan pihak kedua anggota BMT

sebagai mudharib bertindak selaku pengelola usaha dan

keuntungan usaha dibagi antara BMT.

Ketentuan:

a) Pembiayaan untuk modal usaha produktif.

b) Modal usaha disediakan BMT.

c) Anggota BMT bertindak selaku modal usaha.

d) Anggota BMT bersedia untuk menyampaikan kondisi usaha,

dan laporan keuangan secara jujur dan terbuka.

e) Keuntungan hasil usaha dibagi antara BMT dan anggota BMT

sesuai kesepakatan bersama (nisbah).

. Musyarakah (MSA)

Musyarakah yaitu akad kerjasama antara BMT dan anggota BMT

untuk suatu usaha tertentu, dimana masing-masing pihak

memberikan kontribusi dana (modal usaha) dan keuntungan usaha

dibagi antara BMT dengan anggota BMT sesuai kesepakatan

yang dituangkan dalam akad pembiayaan.

Ketentuan:

a) Pembiayaan untuk modal usaha produktif.

b) Modal usaha disediakan BMT.

c) Anggota BMT bertindak selaku modal usaha.

d) Anggota BMT bersedia untuk menyampaikan kondisi usaha,

dan laporan keuangan secara jujur dan terbuka.

e) Keuntungan hasil usaha dibagi antara BMT dan anggota BMT

sesuai kesepakatan bersama (nisbah).

. Murabahah (MBA)

Murabahah yaitu akad jual beli suatu barang antara BMT

(penjual) dengan anggota BMT (pembeli) dengan menegaskan

harga belinya kepada anggota BMT dan anggota BMT

membayarnya dengan harga yang lebih sebagai laba.

Ketentuan:

a) Pembiayaan untuk pembelian barang (kebutuhan konsumtif)

b) Pihak BMT membelikan barang yang dipesan oleh anggota

BMT, kemudian menjualnya kepada anggota, atau BMT

mewakilkan kepada anggota BMT untuk membeli barang

yang dikehendakinya dan selanjutnya BMT menjual barang

tersebut kepada anggota.

c) BMT menyampaikan harga perolehan (harga beli barang) dan

menjual kepada anggota dengan harga lebih (profit margin).

d) Anggota BMT membayar barang yang dibeli tersebut dengan

cara jatuh tempo maupun angsuran sesuai jangka waktu yang

disepakati.

. Ijaroh (IJR)

Ijaroh adalah akad pemindahan hak guna (manfaat) atas suatu

barang atau jasa dalam waktu tertentu melalui pembayaran

sewa/upah, tanpa diikuti dengan pemindahan pemilikan barang itu

sendiri.

Ketentuan:

a) Ijaroh digunakan untuk keperluan menyewa barang / jasa

(pemindahan hak guna / manfaat barang / jasa).

b) Pihak BMT menyewakan barang atau jasa (menyediakan hak

guna / barang / jasa) sesuai kebutuhan anggota BMT.

c) Pembayaran sewa dilakukan secara mengangsur sesuai jangka

waktu yang disepakati.

d) Keuntungan BMT diperoleh dari imbalan jasa (ujroh) atas

penggunaan manfaat barang / jasa tersebut.

. Qardhul Hasan (QH)

Qardhul Hasan yaitu suatu akad pinjaman kepada anggota BMT,

dan anggota berkewajiban mengembalikan sejumlah pokok

pinjaman tanpa tambahan keuntungan kepada BMT.

Ketentuan:

a) Pinjaman ini diprioritaskan untuk kaum dhuafa.

b) Anggota hanya diwajibkan mengembalikan sejumlah pokok

pinjaman tanpa tambahan keuntungan.

. Bai Bitsaman Ajil

Bai Bitsaman Ajil adalah pembiayaan yang diberikan kepada

anggota untuk pembelian barang.keuntungan diperoleh dari harga

barang ditambah jumlah kelebihan harga barang sesuai dengan

kesepakatan, antara BMT dan lembaga.

Ketentuan:

a) Pembiayaan untuk pembelian barang (kebutuhan konsumtif)

b) Pihak BMT membelikan barang yang dipesan oleh anggota

BMT, kemudian menjualnya kepada anggota, atau BMT

mewakilkan kepada anggota BMT untuk membeli barang yang

dikehendakinya dan selanjutnya BMT menjual barang tersebut

kepada anggota.

c) BMT menyampaikan harga perolehan (harga beli barang) dan

menjual kepada anggota dengan harga lebih (profit margin).

d) Anggota BMT membayar barang yang dibeli tersebut dengan

cara jatuh tempo maupun angsuran sesuai jangka waktu yang

disepakati.

c) Syarat Pengajuan Pembiayaan

. Menjadi anggota BMT Bina Usaha

. Mengisi form aplikasi permohonan pembiayaan.

. Melengkapi persyaratan pembiayaan dengan menyertakan:

a) Photocopy KTP pemohon serta suami / istri /orang tua

b) Photocopy Kartu Keluarga lembar

c) Photocopy akta nikah lembar

d) Photocopy rekening listrik (bulan terakhir)

e) Slip gaji bulan terakhir

f) Photocopy jaminan:

. FC Sertifikat

. FC SPPT pajak

. FC BPKB tahun ke atas untuk motor dan

ke atas untuk mobil.

. FC STNK yang masih berlaku.

BAB IV

PEMBAHASAN

A. Karakteristik Produk Simpanan Sukarela Lancar (Si Rela) di BMT Bina

Usaha Karangjati Kec. Bergas Kab. Semarang

Si Rela (Simpanan Sukarela Lancar) merupakan simpanan dengan

akad wadiah yadhamanah, yaitu akad titipan uang anggota BMT dengan

tanggungan keamanan dari BMT dan BMT diperkenankan untuk mengelola

uang tersebut untuk keperluan yang bermanfaat BMT akan memberikan

kadar keuntungan sesuai dengan ketetapan BMT.

Ketentuan:

g) Simpanan atas nama pribadi / lembaga

h) Membayar Simpanan Pokok Rp . ,-

i) Setoran awal minimal Rp . ,-

j) Setoran selanjutnya minimal Rp ,-

k) Penyetoran dan penarikan dapat dilakukan sewaktu-waktu selama jam

kerja.

l) Melayani sistem jemput bola (pelayanan penarikan setoran dan penarikan

simpanan dilokasi anggota).

Dalam produk Si Rela ini tidak ada potongan bulanan maupun

potongan administrasi lainnya, sehingga banyak calon anggota yang tertarik

untuk menabung di BMT Bina Usaha Karangjati, Pembukaan rekening

hanya menyiapkan foto kopi kartu identitas yaitu (KTP/SIM/passport)

mengisi formulir simpanan Si Rela serta menandatangani kesepakatan

nisbah bagi hasil BMT Bina Usaha, yang nisbah bagi hasilnya adalah

untuk anggota dan untuk BMT Bina Usaha. Setoran awal minimal Rp.

. , dan setoran berikutnya minimal Rp. , . Penutupan

rekening saldo simpanan hanya disisakan Rp. , .

Kelebihan dari Produk Simpanan Sukarela Lancar (Si Rela) di BMT

Bina Usaha Karangjati ini diantaranya adalah penarikan dan penyetoran

dapat dilakukan dengan sangat mudah dan cepat, dapat melakukan transaksi

setiap saat atau selama jam kerja berlangsung karena melayani sistem

penarikan dan penyetoran simpanan di lokasi anggota, cukup dengan

melalui telepon seluler atau mengirim pesan via sms, bbm, atau whats ap

selain itu dapat juga dilakukan di kantor pusat atau kantor kas BMT Bina

Usaha Karangjati dengan akses yang sangat mudah dan terjangkau karena

lokasi kantor operasional yang sangat strategis yaitu berada tepat di tengah-

tengah pemukiman penduduk. Penempatan dana yang diperoleh dari

anggota dijamin keamanan nya, sehingga anggota tidak ragu untuk

menyimpan uang ataupun menabung di BMT Bina Usaha. Kemudian

simpanan tersebut akan diinvestasikan pada usaha yang halal dan produktif

atau BMT Bina Usaha menyalurkan dana tersebut kepada masyarakat dalam

bentuk pembiayaan. Bagi hasil setiap bulan nya tidak sama karena

tergantung pada rata-rata aset dan pendapatan BMT Bina Usaha

perbulannya. Dari hasil investasi maupun hasil dari pembiayaan tersebut

BMT Bina Usaha akan mendapatkan bagi hasil yang sudah disepakati

sebelumnya, bagi hasil dimasukkan ke dalam pendapatan BMT kemudian

dikurangi biaya operasional selama satu bulan kemudian bisa dibagi

hasilkan kepada anggota penyimpan atau penabung sesuai dengan jangka

pengendapan dan banyaknya dana anggota yang disimpan. Bagi hasil

tersebut langsung ditambahkan langsung ke dalam rekening anggota

simpanan setiap bulan nya. Selain itu dari segi akad produk Si Rela ini

menggunakan akad wadi‟ah yad dhamanah. Wawancara ( Ibu Annisa

„Ummahmudah, S.Pd. selaku Teller BMT Bina Usaha, Jam . , Jum‟at

Agustus )

B. Teknik Perhitungan Bagi Hasil

Bagi hasil atau yang sering dikenal dengan Profit Sharing yang

merupakan karakteristik umum dan landasan bagi operasional Bank Syariah

termasuk BMT secara keseluruhan berdasarkan prinsip yang berpedoman

pada akad mudharabah. Hal ini juga terdapat pada Produk Simpanan

Sukarela Lancar atau (Si Rela) di BMT Bina Usaha Karangjati.

. Ilustrasi Cara Menghitung Bagi Hasil Si Rela

Saldo rata-rata Si Rela Bapak Nasokha pada akhir bulan Desember adalah

Rp. . . Rata-rata asset di BMT Bina Usaha adalah Rp. . . .

Pendapatan BMT Bina Usaha pada bulan Desember adalah Rp. . . .

Nisbah bagi hasil adalah ( ). untuk anggota dan untuk BMT

Bina Usaha.

Dari data tersebut dapat dihitung bagi hasilnya sebagai berikut:

Rumus:

Saldo rata-rata Si Rela Bapak Nasokha x Pendapatan x Nisbah = Bagi

Hasil

Saldo rata-rata aset BMT Bina Usaha

Rp. . . x Rp. . . . x = Rp. .

Rp. . .

Wawancara (Bpk. Irsyam selaku bagian pembukuan, jam . , hari Rabu

Agustus )

C. Perkembangan Produk Simpanan Sukarela Lancar (Si Rela) di BMT

Bina Usaha tahun -

Anggota merupakan bagian yang sangat penting bagi BMT Bina

Usaha Karangjati, karena banyaknya jumlah anggota adalah tolak ukur dari

keberhasilan operasional BMT Bina Usaha, dalam rangka menarik calon

anggota untuk mengembangkan usaha guna mencapai tujuan yang telah

direncanakan. Perkembangan jumlah anggota yang mempercayakan dana nya

pada BMT Bina Usaha dapat dilihat pada tabel berikut ini:

Perkembangan Produk Si Rela BMT Bina Usaha Tahun - . Tabel III.

TAHUN JUMLAH ANGGOTA JUMLAH SIMPANAN

. . . .

. . . .

. . . .

. . . .

. . . .

Sumber: BMT Bina Usaha

Dari tabel tersebut dapat diketahui bahwa dari tahun ke tahun jumlah

anggota simpanan Sukarela Lancar (Si Rela) BMT Bina Usaha mengalami

perkembangan yang sangat signifikan. Pada tahun BMT Bina Usaha

memiliki anggota Si Rela sebanyak . , dan pada tahun mengalami

pertambahan lagi sebanyak sehingga jumlah anggota Si Rela pada tahun

keseluruhan menjadi . anggota, pada tahun mengalami pertambahan

lagi sebanyak sehingga jumlah anggota Si Rela pada tahun keseluruhan

menjadi . anggota, kemudian pada tahun mengalami pertambahan lagi

sebanyak anggota sehingga jumlah anggota Si Rela pada tahun

keseluruhan menjadi . anggota dan pada tahun mengalami pertambahan

lagi sebanyak anggota sehingga jumlah anggota Si Rela sampai tahun

keseluruhan mencapai . anggota. Hal ini menunjukkan bahwa perkembangan

anggota Si Rela di BMT Bina Usaha setiap tahun nya mengalami peningkatan

bahkan pada akhir bulan Juli ini BMT Bina Usaha sudah memiliki .

anggota Si Rela. Semakin meningkat nya jumlah anggota pada BMT Bina Usaha,

maka jumlah dana pada Simpanan Si Rela juga meningkat dapat diketahui

perkembangan simpanan Si Rela pada tahun mampu menghimpun dana

sebesar Rp. . . . dan pada tahun BMT Bina Usaha mampu

menghimpun dana sebesar . . . . sehingga mengalami peningkatan

sebesar Rp. . . . pada tahun BMT Bina Usaha mampu menghimpun

dana sebesar . . . . sedangkan pada tahun mampu menghimpun

dana sebesar Rp. . . . sehingga mengalami peningkatan sebesar Rp.

. . . dan pada tahun BMT Bina Usaha mampu menghimpun dana

sebesar Rp. . . . . Dari data tersebut menunjukkan bahwa perkembangan

simpanan Si Rela mengalami peningkatan setiap tahun nya dilihat dari jumlah

total simpanan anggota simpanan Si Rela. Peningkatan jumlah anggota Si Rela

ini menunjukkan bahwa Produk Simpanan Sukarela Lancar (Si Rela) di BMT

Bina Usaha mempunyai nilai lebih dan keunggulan tersendiri bagi calon anggota

sehingga tertarik untuk memilih Produk Simpanan Sukarela Lancar (Si Rela) di

BMT Bina Usaha.

D. Keunggulan Produk Simpanan Sukarela Lancar (Si Rela) di BMT Bina

Usaha Karangjati Kec. Bergas Kab. Semarang.

Keunggulan dari Produk Simpanan Sukarela Lancar (Si Rela) di BMT

Bina Usaha Karangjati dibandingkan dengan BMT lainnya yang ada di Kab.

Semarang, Produk Si Rela di BMT Bina Usaha ini menggunakan akad

wadi‟ah yad dhamanah. Jika dibandingkan dengan simpanan dengan akad

mudharabah, wadi‟ah adalah akad titipan (bersifat sukarela/tabarru‟)

sedangkan mudharabah adalah akad kerja sama (bersifat komersil/tijarri)

akad wadiah adalah perjanjian antara pemilik barang untuk menitipkan

barangnya dan pihak yang dipercaya (amanah) untuk menjaga barang titipan

nya. Simpanan dengan akad wadi‟ah adalah simpanan yang murni sebagai

titipan anggota yang harus dijaga dengan baik dan dikembalikan setiap saat

ketika anggota menghendaki. Akad wadi‟ah yang dipakai produk Si Rela ini

adalah akad wadi‟ah yad dhamanah, dalam hal ini BMT sebagai tempat

penitipan diperbolehkan mengelola dana simpanan wadi‟ah dari anggota

karena menggunakan prinsip wadi‟ah yad dhamanah, karena akad nya adalah

wadi‟ah yang merupakan akad sukarela/sosial/tabarru‟ maka tidak ada

keuntungan bagi hasil terhadap anggota, akan tetapi, BMT dapat memberikan

bonus yang langsung ditempatkan ke pemilik rekening anggota, bonus

wadi‟ah punya syarat, yang pertama tidak diperjanjikan di awal, dan yang

kedua ditentukan besaran jumlahnya di awal. Selain itu keunggulan dari

Produk Simpanan Sukarela Lancar (Si Rela) di BMT Bina Usaha Karangjati

ini diantaranya adalah pelayanan yang sangat fleksibel dibandingkan dengan

waktu pelayanan dimulai hari Senin sampai dengan hari Jum‟at dari jam

. – . dan hari Sabtu jam . – . , bagi hasil yang sangat

kompetitif, aman dan terjamin, penarikan dan penyetoran dapat dilakukan

dengan sangat mudah dan cepat, dapat melakukan transaksi setiap saat atau

selama jam kerja berlangsung karena melayani sistem penarikan dan

penyetoran simpanan di lokasi anggota, cukup dengan melalui telepon seluler

atau mengirim pesan via sms, bbm, atau whats ap selain itu dapat juga

dilakukan di kantor pusat atau kantor kas BMT Bina Usaha Karangjati

dengan akses yang sangat mudah dan terjangkau karena lokasi kantor

operasional yang sangat strategis yaitu berada tepat di tengah-tengah

pemukiman penduduk. Penempatan dana yang diperoleh dari anggota

dijamin keamanan nya, sehingga anggota tidak ragu untuk menyimpan uang

ataupun menabung di BMT Bina Usaha. Wawancara ( Ibu Siti Hanifah, S.Ag.

selaku Manager BMT Bina Usaha, Jam . , Rabu Agustus ).

BAB V

PENUTUP

A. KESIMPULAN

Dari uraian mengenai penelitian Tugas Akhir ini dapat disimpulkan

bahwa:

. Si Rela (Simpanan Sukarela Lancar) merupakan simpanan dengan akad

wadiah yadhamanah, dengan nisbah bagi hasil ( : ) % untuk

anggota dan % untuk BMT.

. Untuk teknik perhitungan bagi hasilnya Produk Simpanan Sukarela

Lancar (Si Rela) dipengaruhi oleh beberapa faktor yaitu saldo rata-rata

simpanan anggota, saldo rata-rata aset BMT Bina Usaha pada bulan itu,

pendapatan BMT pada bulan itu dan persentase atau nisbah bagi hasil

yang diberikan.

. Perkembangan jumlah anggota Produk Simpanan Sukarela Lancar (Si

Rela) di BMT Bina Usaha mengalami kenaikan yang signifikan. Hal ini

dapat dilihat dari perkembangan tahun terakhir diantaranya adalah

pada tahun BMT Bina Usaha mempunyai anggota Produk Si Rela

sebanyak . , pada tahun mengalami peningkatan menjadi

. , pada tahun mengalami peningkatan lagi menjadi .

anggota dan pada tahun meningkat lagi menjadi . anggota

dan hingga akhir tahun memiliki . anggota

. Keunggulan dari Produk Simpanan Sukarela Lancar (Si Rela) di BMT

Bina Usaha Karangjati ini dibandingkan dengan BMT lainnya yang ada

di Kab. Semarang, Produk Si Rela di BMT Bina Usaha ini

menggunakan akad wadi‟ah yad dhamanah, Jika dibandingkan dengan

simpanan dengan akad mudharabah, wadi‟ah adalah akad titipan yang

(bersifat sukarela/tabarru‟/tolong menolong) sedangkan mudharabah

adalah akad kerja sama yang (bersifat komersil/tijarri).

B. Saran

Setelah mengadakan penelitian dan pengamatan di BMT Bina Usaha,

maka penulis memberikan saran antara lain:

. Seiring dengan tumbuh kembang nya jumlah anggota Produk Simpanan

Sukarela Lancar (Si Rela) di BMT Bina Usaha saat ini maka pelayanan

pun harus ikut ditingkatkan juga, karena tidak adanya nomor antrian

kasir/teller sering kerepotan saat terjadi antrian transaksi. Maka perlu ada

nya nomor antrian sehingga ketika terjadi antrian transaksi, operasional

akan berjalan dengan lancar dan anggota akan mengantri dengan tertib.

. BMT Bina Usaha akan lebih baik lagi jika produk simpanan yang

ditawarkan mempunyai daya tarik tersendiri tidak hanya dari segi akad

nya yang hanya menggunakan akad wadi‟ah saja tetapi alangkah baiknya

juga jika menawarkan produk simpanan lain dengan akad mudharabah

dengan tingkat bagi hasil yang lebih kompetitif lagi dan dapat juga

memberikan bonus atau hadiah dalam bentuk barang apabila ada anggota

yang mempunyai prestasi menabung yang baik yaitu apabila saldo

tabungan nya terus mengalami peningkatan.

. Terus menjaga bahkan terus melakukan pembaharuan dalam pelayanan

dan produk sehingga masyarakat semakin percaya terhadap peran BMT

sebagai lembaga keuangan syariah mikro terbaik yang ada di daerah

Karangjati Kec. Bergas Kab. Semarang.

. Terus mengembangkan dan mensosialisasikan Produk Si Rela kepada

masyarakat dan terus melakukan promosi baik melalui media cetak

maupun elektronik secara berkesinambungan.

DAFTAR PUSTAKA

Ascarya. . Akad dan Produk Bank Syariah. Jakarta: Rajawali Pers.

Arikunto, Suharsimi. . Prosedur Penelitian: Suatu Pendekatan

Praktik.Jakarta: PT Asdi Mahasatya.

Ayuni, Iin. . “Analisis Akad Wadiah pada Tabungan iB Hasanah di Bank

Negara Indonesia KCP Unissula Semarang”. Tugas Akhir. Fakultas

Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN Salatiga.

Cristine, Daymon. . Qualitatif Riset in Public Relation & Marketing

Communications. Terjemahan oleh Renald Kasali. Yogyakarta: PT

Bentang Pustaka.

Fajriah, Shinta Dwi. . “Analisis Perkembangan Produk Tabungan Sirela

di BMT Amal Mulia Suruh”.Tugas Akhir. Fakultas Ekonomi dan Bisnis

Islam IAIN Salatiga.

Fatmawati, Zuli. . “Pengaruh Kualitas Pelayanan Terhadap Kepuasan

Pengguna Jasa BMT Tumang Cabang Ampel”.Tugas Akhir Fakultas

Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN Salatiga.

Dahlan, Ahmad. . Bank Syariah Teoritik, Praktik, Kritik. Yogyakarta:

Penerbit Teras.

Husna, M.As‟Adun. . “Analisis Kepuasan Nasabah Produk Tabungan di

BMT Alfattah Susukan”.Tugas Akhir.Fakultas Ekonomi dan Bisnis

Islam IAIN Salatiga.

Ilmi, Makhalul. . Teori dan Praktek Lembaga Mikro Keuangan Syariah.

Yogyakarta: UII Press.

Kotler, Philip . Management Pemasaran, Analisis, Implementasi dan

Kontrol. Jakarta: PT Prenhalindo.

Masrohati, Kuni. . “Analisis Faktor-faktor Kualitas Pelayanan Terhadap

Produk Tabungan di BMT Amal Mulia Suruh”.Tugas Akhir.Fakultas

Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN Salatiga.

Muhamad. . Teknik Perhitungan Bagi Hasil dan Profit Margin Pada

Bank Syariah. Yogyakarta: UII Press.

Nafiah. . “Analisis Tabungan BSM pada Bank Syariah Mandiri Cabang

Semarang”. Tugas Akhir.Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN

Salatiga.

Putra, Husna Kamala. . “Analisis Produk Tabungan BSM dan Tabungan

Simpatik di Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang Pembantu

Banyumanik”. Tugas Akhir.Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN

Salatiga.

Resty, Yuliana. . “Produk Tabungan Muamalat di Bank Muamalat

Capem Salatiga”. Tugas Akhir.Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam

IAIN Salatiga.

Rahayu. . “Tingkat Perkembangan Produk Tabungan Mudharabah di PT

BPR Syariah Asad Alif Sukorejo Kendal”. Tugas Akhir.Fakultas

Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN Salatiga.

Ridwan, Muhamad. . Manajemen Baitul Maal Wat Tamwil. Yogyakarta:

UII Press.

Syafi‟i Antonio, Muhammad. . Bank Syariah dari Teori ke Praktik.

Jakarta: Gema Insani Press.

Susanto, Burhanudin. . Hukum Perbankan Syariah di Indonesia.

Yogyakarta: UII Pres.

Stoner, Freeman, Gilbert Jr. . Manajemen. Terjemahan oleh Alexander

Sindoro. Jakarta. Victory Jaya Abadi.

Suharto Saat, Joelarso, Rambe Mursida, Ridwan Muhammad dkk. . PAS

BMT Jakarta: Zeropoint

Ummah. . “Analisis Sikap Nasabah Terhadap Produk Tabungan Sirela di

BMT Mulia Suruh”.Tugas Akhir.Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam

IAIN Salatiga.

Wiratha, Imade. . Pedoman Penulisan: Usulan Penelitian Skripsi dan

Tesis.Yogyakarta: CV ANDI OFFSET.

Yudiana, Eka Fetria. . Manajemen Pembiayaan Bank Syariah. Salatiga:

STAIN Salatiga Press.