AP GwG 1 - FR - Association Romande des Intermédiaires … · 2020. 4. 10. · AP GwG 1 ARIF 2019 . Seite 1 von 2 . Association romande des intermédiaires financiers (ARIF) Arbeitspapier

AP GwG 1 ARIF 2019

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Association romande des intermédiaires financiers (ARIF) Arbeitspapier (AP) Nr. 1: Kontroll-Liste für den Nachweis der Unabhängigkeit der zugelassenen GwG-Prüfgesellschaften und der verantwortlichen Prüfer Name des Finanzintermediärs: ______________________________ Prüfungsperiode: _________________________________ Bei jeder in Übereinstimmung mit dem GwG durchgeführten Prüfung ist der verantwortliche Prüfer dazu verpflichtet, die nachstehende Kontroll-Liste auszufüllen. Die GwG-Prüfgesellschaft berücksichtigt sowohl tatsächliche wie auch auf dem Anschein beruhende Gegebenheiten.

Ja Nein Ref. Bemerkungen des Prüfers

1. Bestehen mit dem zu prüfenden Kunden Beziehungen verwandtschaftlicher oder solche finanzieller Art, die in keinem Zusammenhang mit der Ausübung des GwG-relevanten oder statutarischen Prüfungsauftrags ste-hen?

D12A.6

2. Werden bei dem zu prüfenden Kunden Führungs- o-der Entscheidungsfunktionen ausgeübt?

D12A.6

3. Werden bei dem zu prüfenden Kunden andere Arbei-ten als der GwG-relevante oder statutarische Prü-fungsauftrag geleistet? Wenn ja, welche Vorsichts-massnahmen werden ergriffen, damit die Objektivität und die Unabhängigkeit sowohl in tatsächlicher Hin-sicht wie auch bei auf dem Anschein beruhenden Ge-gebenheiten gewahrt werden?

D12A.6

4. Stellt das dem Kunden und den anderen ihm unter derselben Leitung angeschlossenen Gesellschaften (Gruppe) für den GwG-relevanten oder statutarischen Prüfungsauftrag in Rechnung gestellte Honorar mehr als 10 % des Jahresumsatzes der Prüfgesellschaft dar?

D12A.6

5. Hat die Prüfgesellschaft ihre GwG-relevanten Prü-fungsarbeiten ausgeführt, indem sie vollkommen un-abhängig von der Geschäftsleitung, der Verwaltung und den Aktionären des Kunden geblieben ist?

D12A.6

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6. Kann die Prüfgesellschaft bestätigen, dass ihres Wis-sens die berufliche Beziehung, die sie mit dem Kun-den, dessen Geschäftsleitung, dessen Verwaltung o-der dessen Aktionären unterhält, nicht den Anschein eines Verlustes der Unabhängigkeit erweckt?

D12A.6

7. Bestehen konkret Anhaltspunkte dafür, welche darauf hindeuten, dass ein Rechtsstreit zwischen der Prüfge-sellschaft und dem zu prüfenden Kunden ausbrechen könnte? Wenn ja, welche Massnahmen wurden ergrif-fen, um eine Beeinträchtigung der Unabhängigkeit zu vermeiden?

D12A.6

Wird eine der vorstehenden Fragen Nr. 1, 2, 3, 4 und 7 bejaht, so hat die GwG-Prüfgesellschaft die Niederlegung ihres Mandats in Betracht zu ziehen. Dasselbe gilt, wenn die GwG-Prüfgesellschaft die Fragen Nr. 5 oder 6 verneint. Will sie das Mandat aufrechterhalten, so obliegt es ihr, zu belegen, aus welchen Gründen die Kriterien der Objektivität und der Unabhängigkeit gewährleistet bleiben. Erklärungen: ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Gesamtbeurteilung: Wir sind der Meinung, dass sowohl die akkreditierte Prüfgesellschaft wie auch der akkreditierte verantwortliche Prüfer: unabhängig nicht unabhängig sind. Wir bestätigen, das vorliegende Dokument wahrheitsgetreu ausgefüllt zu haben. Die Prüfgesellschaft: Datum: Name und Unterschrift:

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Association romande des intermédiaires financiers (ARIF) Arbeitspapier (AP) Nr. 2: Voraussetzungen für den Anschluss an die ARIF Name des Finanzintermediärs: __________________________ Prüfungsperiode: ______________________________


1. Verfügt der Finanzintermediär über einen guten Leumund? R.5

2. Bietet der Finanzintermediär jegliche Gewähr dafür, dass die GwG-relevanten Pflichten eingehalten werden, und zwar sowohl was ihn selbst als auch alle seine einzelnen Organe, Angestellten und Hilfspersonen anbelangt, welche de facto oder de iure an seinen dem GwG unterstellten Geschäften teilnehmen?

R.5

Weitere Bemerkungen und Feststellungen:

Folgerungen (Weiterbehandlung / Probleme / zu fassende Beschlüsse / Anträge / Massnahmen / usw.):

Name des Prüfers:

Datum und Unterschrift:

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Association romande des intermédiaires financiers (ARIF) Arbeitspapier (AP) Nr. 3: Interne Organisation und Kontrolle Name des Finanzintermediärs: __________________________ Prüfungsperiode: ______________________________

Ja Nein N/A Ref. Bemerkungen des Prüfers

1. Interne Richtlinien

1.0 Es bestehen geeignete und vollständige interne Richtlinien betref-fend:

D7.1 D7.8

1.1 die interne Aufteilung der Aufgaben und die Verantwortlichkeiten D7.1 D7.2

1.2 die Unternehmenspolitik in Bezug auf Geschäftsbeziehungen mit ei-nem erhöhten Risiko, insbesondere im Zusammenhang mit den PEP

D7.2 D7.22

1.3 die Meldung und die Dokumentierung der internen Änderungen und Mutationen

D1.1 à 6 D13.5

1.4 die Führung des GwG-Registers D7.10 D8

1.5 das Annahme- oder das Ablehnungsverfahren einer Geschäftsbezie-hung

D7.10 D9

1.6 die Weiterverfolgung von Geschäftsbeziehungen und die Klassifizie-rung ihres kohärenten Risikos (ab 20 dauernden Geschäftsbeziehun-gen anwendbar)

D5

1.7 die anwendbaren Grundzüge der Transaktionsüberwachung D5 D7.12

1.8 die Identifizierung der Vertragspartei D2

1.9 die Feststellung des Kontrollinhabers/der Kontrollinhaberin D2

1.10 die Feststellung der wirtschaftlich berechtigten Person D3

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1.11 die erneute Identifizierung der Vertragspartei oder erneute Feststel-lung des Kontrollinhabers/der Kontrollinhaberin und der wirtschaftlich berechtigten Person

D4

1.12 die Ermittlung von Geschäftsbeziehungen und Transaktionen, die ein erhöhtes Risiko darstellen, insbesondere im Zusammenhang mit den PEP

D5

1.13 die Anhaltspunkte und Kriterien, welche die Ermittlung solcher Ge-schäftsbeziehungen und Transaktionen ermöglichen

D5

1.14 die besondere Abklärungspflicht und die Pflicht zu erhöhter Wach-samkeit

D5

1.15 die Meldepflicht und die Pflicht zur Verschwiegenheit D13

1.16 die Vermögenssperre D13

1.17 die Haltung, die nach einer Meldung und in Bezug auf die Weiterver-folgung oder die Unterbrechung einer Geschäftsbeziehung einzu-nehmen ist

D5.18 D13

1.18 die Delegation der Sorgfaltspflichten an Dritte D10

1.19 die Erstellung und die Aufbewahrung der Belege D6

1.20 die GwG-Ausbildung D11

1.21 die Berücksichtigung der Terrorismusfinanzierung im Zusammen-hang mit der Sorgfaltspflicht

D7.17

1.22 die Berücksichtigung des Cross-Border-Risikos. D5.13

2. GwG-Beauftragter

2.0 Name und Vorname:

Stellung innerhalb des Betriebs:

Datum der Funktionsübernahme:

D7.3 D7.16

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2.1 Der GwG-Beauftragte verfügt über die zur Ausübung seiner Funktio-nen notwendigen Befugnisse.

D7.4 D7.21

2.2 Der GwG-Beauftragte verfügt über einen guten Ausbildungsstand im GwG-Bereich und unterhält diesen mittels einer regelmässigen Teil-nahme an den von der ARIF erteilten oder anerkannten Ausbildungs-programmen.

D7.5

2.3 Der GwG-Beauftragte ist die ordentliche Ansprechperson im GwG-Bereich sowohl für das Personal des Betriebs und dessen GwG-Prüfgesellschaft wie auch gegenüber der ARIF und den GwG-relevanten Aufsichts- oder Strafverfolgungsbehörden.

D7.7

2.4 Der GwG-Beauftragte erstellt und aktualisiert die internen Richtlinien. D7.8

2.5 Der GwG-Beauftragte sorgt innerhalb des Betriebs für die Einhaltung des GwG, der Statuten, der Reglemente sowie der Richtlinien der A-RIF und der internen Richtlinien.

D7.9

2.6 Der GwG-Beauftragte sorgt für die Einhaltung der Verfahren zur Auf-nahme von Geschäftsbeziehungen und der Führung des GwG-Registers.

D7.10 D9

2.7 Der GwG-Beauftragte sorgt für die Aufbewahrung und die Archivie-rung der Dossiers über die dem GwG unterstellten Geschäftsbezie-hungen.

D7.13

2.8 Der GwG-Beauftragte sorgt dafür, dass die Ausbildungspflichten der Mitarbeiter und der Organe des Betriebs beachtet werden und insbe-sondere, dass der von der ARIF erforderte Rhythmus der Teilnahme an den Kursen eingehalten wird.

D7.14

2.9 Der GwG-Beauftragte hat während der Prüfungsperiode interne Un-tersuchungen im GwG-relevanten Bereich und eine Risikoanalyse der neuen und der bestehenden Geschäftsbeziehungen vorgenommen.

D7.10 D7.17

2.10 Gewisse Funktionen des GwG-Beauftragten (Ausbildung, Ansprech-partner gegenüber den Behörden und der ARIF, interne Untersuchun-gen) fallen unterschiedlichen Personen zu.

D7.16

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2.11 Wenn ja, wer sind diese Personen?

Name und Vorname:

Stellung innerhalb des Betriebs:

Datum der Funktionsübernahme:

3. Geschäftsleitung

3.1 Die Geschäftsleitung hat die Entscheidungsbefugnis und die Verant-wortung im Bereich der Bekämpfung der Geldwäscherei und der Ter-rorismusfinanzierung innerhalb des Betriebs behalten.

D7.20

3.2 Die Geschäftsleitung hat die internen Richtlinien und das Risikoanaly-se-Verfahren verabschiedet und auf dem neuesten Stand gehalten.

D7.1 D7.22

3.3 Die Geschäftsleitung hat den GwG-Beauftragten ausgewählt, instruiert und beaufsichtigt und ihm die Mittel zur Erfüllung seiner Aufgabe ge-währt.

D7.21

3.4 Im Falle eines begründeten Verdachts auf Geldwäscherei hat die Ge-schäftsleitung die notwendigen Entscheidungen getroffen.

D7.23, D9.10 D13

3.5 Im Falle der Nichteinhaltung der Normen über die Bekämpfung der Geldwäscherei und der Terrorismusfinanzierung durch Mitglieder des Betriebspersonals hat die Geschäftsleitung die angemessenen Unter-suchungs- und weiteren Massnahmen angeordnet.

D7.24

4. Dauerhafte Delegierung der Sorgfaltspflichten

4.1 Die Identifizierung der Vertragsparteien, die Feststellung der Kontroll-inhaber beziehungsweise der wirtschaftlich berechtigten Personen, die Erneuerung dieser Formalitäten oder die Abklärung der Geschäftsbe-ziehungen und der Transaktionen wurde dauerhaft an ………. (Anzahl) Hilfspersonen in der Schweiz oder im Ausland delegiert.

D10

4.2 Die delegierten Hilfspersonen besitzen für ihre Tätigkeit ausreichende Kompetenzen und bieten jegliche Gewähr für eine einwandfreie Tätig-keit.

D10.3

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4.3 Der Finanzintermediär hat mit jeder der delegierten Hilfspersonen ei-nen dem schweizerischen Recht und der Zuständigkeit der schweizeri-schen Gerichte unterstellten schriftlichen Vertrag abgeschlossen, in welchem sich diese dazu verpflichten, sämtliche Pflichten im Bereich der Bekämpfung der Geldwäscherei und der Terrorismusfinanzierung und des Datenschutzes einzuhalten und sich den auf den Finanzinter-mediär anwendbaren Prüfungen zu unterziehen.

D10.3

4.4 Eine Kopie des von beiden Vertragsparteien rechtsgültig unterzeichne-ten Delegationsvertrages ist an die ARIF weitergeleitet worden.

D10.3

4.5 Der Finanzintermediär hat die Pflichten der delegierten Hilfspersonen in schriftlicher Form definiert, diese angemessen instruiert und sich vergewissert, dass sie über eine Ausbildung verfügen, die gleichwertig ist mit jener, welche von den Mitgliedern der ARIF verlangt wird.

D10.3

4.6 Die delegierten Hilfspersonen und ihre Tätigkeit im Dienste des Finan-zintermediärs wurden in den Bereich der internen Prüfungen und der GwG-Prüfung desselben miteinbezogen.

D10.3

4.7 Die Originaldokumente oder deren durch die delegierten Hilfspersonen als gleichlautend bescheinigten Kopien, die der Erfüllung der Sorg-faltspflichten gedient haben, wurden so rasch als möglich beim Finanz-intermediär in der Schweiz hinterlegt.

D10.3



Name des Prüfers:


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Association romande des intermédiaires financiers (ARIF) Arbeitspapier (AP) Nr. 4: Meldung der Mutationen und Anhang 1 zur Übereinstimmungserklärung Name des Finanzintermediärs: __________________________ Prüfungsperiode: ______________________________ Ja Nein N/A Ref. Bemerkungen des Prüfers

A. MELDUNG DER MUTATIONEN

1. Der Finanzintermediär hat die in Bezug auf seinen Betrieb eingetretenen Mutationen regelmässig und unverzüglich der ARIF gemeldet, nament-lich diejenigen betreffend:

1.1 seine Gesellschaftsfirma R23

1.2 seine Adresse R23

1.3 seine Telefon- und Fax-Nummer sowie seine E-Mail-Adresse R23

1.4 seine Gesellschaftsform R23

2. Der Finanzintermediär hat die innerhalb seiner Organisation eingetrete-nen Mutationen regelmässig und unverzüglich der ARIF gemeldet, na-mentlich diejenigen betreffend:

2.0 der (die) Kontrollinhaber des Finanzintermediärs R23-24

2.1 die Gesellschafter, die Mitglieder von Verwaltungs- oder Stiftungsräten oder von Vereinsvorständen

R23-24

2.2 die Geschäftsleitung R23-24

2.3 die Angestellten und Hilfspersonen, die an den dem GwG unterstellten Geschäftsbeziehungen teilnehmen

R23-24

2.4 den GwG-Beauftragten R22-23

2.5 die GwG-Prüfgesellschaft R23

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B. ANHANG 1 ZUR ÜBEREINSTIMMUNGSERKLÄRUNG

3.1 Der Inhalt von Anhang 1 einschliesslich eventuell notwendiger Korrektu-ren ist korrekt und enthält weder Fehler noch Auslassungen.

D1

3.2 Name, Vorname oder Firmenname, Adresse, Telefon- und Fax-Nummer sowie E-Mail sind korrekt.

D1

3.3. Die Rechtsform des Unternehmens, das Datum des letzten der ARIF gemeldeten HR-Auszugs, der Gesellschaftszweck und die dem GwG un-terstellte(n) Tätigkeit(en) sind korrekt.

D1

3.4 Die Liste der Gesellschafter, Verwalter, Geschäftsführer und der übrigen Personen, zu denen der ARIF gemäss Richtlinie 1 der ARIF ein vollstän-diges persönliches Dossier einzureichen ist, ist vollständig und auf dem aktuellsten Stand und die Personenangaben sind korrekt.

D1

3.5 Sämtliche Personen, die an den GwG unterstellten Geschäftsbeziehun-gen teilnehmen, wurden der ARIF gemeldet.

D1

3.6 Der Finanzintermediär hat der ARIF unverzüglich ein vollständiges Dossier von sämtlichen Personen, die an den dem GwG unterstellten Geschäftsbeziehungen teilnehmen, im Sinne der ARIF-Richtlinie 1 übermittelt.

D1

3.7 Die Bestätigung über das Nichtvorliegen eines Straf- oder Verwaltungs-verfahrens oder einer Verurteilung im Zusammenhang mit der berufli-chen Tätigkeit oder aber eine allfällige Erklärung im Zusammenhang mit den Personen, die Gegenstand eines laufenden Straf- oder Verwal-tungsverfahrens sind oder bereits verurteilt worden sind, entsprechen der Wahrheit.

D1

3.8 Seit dem letzten der ARIF beigebrachten Handelsregisterauszug sind Änderungen vorgenommen worden.

D1

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Name des Prüfers:


AP GwG 5 ARIF 2019

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Association romande des intermédiaires financiers (ARIF) Arbeitspapier (AP) Nr. 5: Sorgfalt bei der Aufnahme und der Weiterverfolgung von Geschäftsbeziehungen Name des Finanzintermediärs: __________________________ Prüfungsperiode: ______________________________


1. Ein Verfahren zur Annahme oder Ablehnung einer Geschäftsbeziehung in Übereinstimmung mit den ARIF-Richtlinien 2, 3, 5 und 9 wurde für jede Ge-schäftsbeziehung umgesetzt und weiterverfolgt.

D7.1 D7.10 D9

2. Es wurde keine Transaktion durchgeführt, wenn vor-gängig kein Verfahren zur Annahme oder Ablehnung einer Geschäftsbeziehung umgesetzt worden ist.

D9.2

3. Ein Formular zur Aufnahme der Geschäftsbeziehung wurde gemäss den Bestimmungen der ARIF-Richtlinie 9 für jeden Kunden durch die mit diesem in direktem Kontakt stehende Person ausgefüllt (erste Ebene).

D9.4 D9.11

4. Der GwG-Beauftragte hat für jeden Kunden das Formular zur Aufnahme der Geschäftsbeziehung ge-prüft (zweite Ebene) und eine Empfehlung zur An-nahme oder Ablehnung der Geschäftsbeziehung zu-handen der Geschäftsleitung des Finanzintermediärs abgegeben.

D9.8

5. Für jede Aufnahme einer Geschäftsbeziehung wurde die Annahme oder Ablehnung durch die Geschäfts-leitung des Finanzintermediärs oder durch einen Mit-arbeiter, an den diese Kompetenz schriftlich delegiert wurde, beschlossen. (dritte Ebene)

D9.9

6. Der Finanzintermediär hat eine interne Richtlinie über die Ermittlung der Geschäftsbeziehungen und der Transaktionen, die der Abklärung ihrer wirtschaft-lichen Hintergründe bedürfen oder die ein erhöhtes Risiko im Bereich der Geldwäscherei und der Terro-rismusfinanzierung darstellen, erstellt.

D5.2 D5.7

.

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7. Eine Liste von Anhaltspunkten und Kriterien, welche die Ermittlung solcher Geschäftsbeziehungen und Transaktionen ermöglicht, wurde durch den Finanzin-termediär erstellt und regelmässig angepasst.

D5.2 D5.7 D5.11

8. Eine Einstufung der kohärenten Risiken jeder einzel-nen Geschäftsbeziehung wurde erstellt (ab 20 dau-ernden Geschäftsbeziehungen anwendbar) und ist angemessen (Einschätzung des Prüfers).

D5.2 D5.25

9. Im Verlaufe der Prüfungsperiode hat der Finanzin-termediär in .......... (Anzahl) Fällen jene erhöhte Wachsamkeit ausgeübt, welche in der ARIF-Richtlinie 5 vorgesehen ist.

D5.19

10. Im Verlaufe der Prüfungsperiode hat der Finanzin-termediär in .......... (Anzahl) Fällen die in der ARIF-Richtlinie 5 vorgesehenen Abklärungen vorgenom-men.

D5.14

11. In Übereinstimmung mit den Regeln von Art. 1 der Richtlinie 10 wurde die Abklärung der Geschäftsbe-ziehungen und der Transaktionen in ………. (Anzahl) Fällen an einen anderen Finanzintermediär delegiert.

D10.3

12. In Übereinstimmung mit den Regeln von Art. 3 der Richtlinie 10 wurde die Abklärung der Geschäftsbe-ziehungen und der Transaktionen in ………. (Anzahl) Fällen an einen Hilfspersonen delegiert.

D10.3

13. In jedem dieser Fälle hat der Finanzintermediär oder die Hilfsperson, an den Sorgfaltspflichten delegiert wurden, dem Finanzintermediär, der Mitglied der A-RIF ist, eine durch ihn als gleichlautend bescheinigte Kopie der Dokumente, die den Überprüfungen, Iden-tifizierungen und Abklärungen gedient haben, über-mittelt.

D10.3

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Name des Prüfers:


AP GwG 6 ARIF 2019

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Association romande des intermédiaires financiers (ARIF) Arbeitspapier (AP) Nr. 6: Identifizierung der Vertragspartei und Identifizierung der Kontrollinhaber Name des Finanzintermediärs: __________________________ Überprüfungsperiode: __________________________ Name der Vertragspartei: ______________________________________________________________________________


A. ALLGEMEINES

0. Es handelt sich um eine dauernde Geschäftsbeziehung. Falls ja: die Überprüfung der Identität der Vertragspartei wurde durchgeführt. (Andernfalls weiter mit B, C oder D weiter unten.)

D2.1

1. Die Vertragspartei ist eine natürliche Person:

1.1 Name, Vorname, Geburtsdatum, vollständige Adresse des permanenten Wohnsitzes und Staatsangehörigkeit sind im Dossier angegeben (fehlende Angaben einsetzen).

D2.2

1.2 Ein Identifizierungsdokument (eine als gleichlautend bescheinigte Kopie eines durch eine schweizerische Behörde ausgestellten und mit einer Fotoaufnahme versehenen amtlichen Dokumentes, eine ausländische Identitätskarte, ein ausländischer Reisepass oder ein anderes ausländisches Reisedokument, das offiziell für die Einreise in die Schweiz anerkannt ist) befindet sich im Dossier. (Im Dossier befindliches Identifizierungsdokument angeben.)

D2.3

1.3 Die Identifizierung wurde ausnahmsweise anhand von anderen als den oben aufgeführten Dokumenten vorgenommen.

Falls ja: eine schriftliche Erklärung befindet sich im Dossier.

D2.4

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1.4. Die Geschäftsbeziehung wurde ohne den physischen Kontakt zur Vertragspartei aufgenommen.

Falls ja: ein Schriftwechsel, der die Wohnsitzadresse (oder andere gleichwertige Kontaktstelle) bescheinigt, befindet sich im Dossier

D2.5

2. Die Vertragspartei ist eine juristische Person oder eine Personengesellschaft:

2.1 Die Gesellschaftsfirma, das Gründungsdatum, die vollständige Adresse des Sitzes und – falls anderslautend – die vollständige Adresse der durch die Geschäftsbeziehung betroffenen Geschäftsniederlassung sind im Dossier angegeben. (Fehlende Angaben einsetzen.)

D2.2

2.2 Ein Identifizierungsdokument: - wenn die Vertragspartei in einem amtlichen

Register eingetragen ist: ein aktueller Auszug aus diesem Register;

- wenn sie nicht in einem amtlichen Register eingetragen ist: Statuten, Gründungsurkunde oder -vertrag, amtliche Bewilligung zur Ausübung einer Tätigkeit, durch die Organe ausgestellte Bescheinigung, befindet sich im Dossier. (Im Dossier befindliches Identifizierungsdokument angeben.)

D2.6 D2.7

2.3 Die Vertragspartei ist eine einfache Gesellschaft. Falls ja: die Vertragspartei wurde anhand der Identifizierung mindestens eines Gesellschafters überprüft.

D2.8

2.4 Die Identität von natürlichen Personen, die im Namen der Vertragspartei eine Geschäftsbeziehung aufnehmen, wurde gemäss Ziff. 1.1 und 1.2 überprüft und dokumentiert.

D2.9

2.5 Der Kreis sowie die Bevollmächtigungen von Personen, die zur Vertretung der Vertragspartei befugt sind, wurden überprüft und dokumentiert.

D2.9

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3. Identifikation der Vertragspartei bei Trusts, Anstalten oder Stiftungen

3.1 Die Vertragspartei wurde gemäss der ARIF-Richtlinie 3b identifiziert.

D3b.2 D3b.7

3.2 In Ermangelung einer bestimmbaren Vertragspartei wurden die gemäss der ARIF-Richtlinie 3b vorgesehenen Identifikationsmassnahmen ergriffen.

D3b.4

4. Identifikation der Kontrollinhaber (ist bei dauernden Geschäftsbeziehungen immer durchzuführen)

4.0 Die Vertragspartei ist eine operativ tätige juristische Person – oder Personengesellschaft – oder eine von einer solchen Gesellschaft mehrheitlich kontrollierte Tochtergesellschaft. Falls ja:

D2.10

4.1 Eine schriftliche Erklärung mit Angabe des Namens, Vornamens und der permanenten Wohnadresse der natürlichen Personen, die über mindestens 25% der Stimmen oder des Kapitals der Gesellschaft verfügen, befindet sich im Dossier.

D2.10

4.2 Falls die Gesellschaft nicht von unter 4.1 aufgeführten Personen kontrolliert wird: eine schriftliche Erklärung mit der Angabe der natürlichen Personen, welche die Gesellschaft auf irgendeine andere Weise kontrollieren, befindet sich im Dossier. (Kontrollmittel angeben, z. B. dominante Position, Vorzugsstimmrechte, Aktionärsbindungsvertrag, Vertrag)

D2.11

4.3 Falls die Kontrollinhaber gemäss 4.1 und 4.2 nicht identifiziert werden können: ein beweiskräftiges Dokument oder eine schriftliche Erklärung mit Angabe des Namens, Vornamens und der permanenten Wohnadresse der Person, welche die operative Unternehmensleitung der juristischen Person oder der Personengesellschaft innehat, befindet sich im Dossier.

D2.12

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5. Form der Dokumente:

5.1 Das Identifizierungsdokument war zum Zeitpunkt der Vorlegung gültig oder, falls die Gültigkeit nicht festgelegt ist, weniger als zwölf Monate alt.

D2.16

5.2 Die Bescheinigung der Übereinstimmung mit dem Original der Kopie des Identifizierungsdokumentes stammt von einer amtlichen Behörde, von einem Notar, von der Schweizer Post oder von einem schweizerischen oder einem ausländischen Finanzintermediär, der einer Beaufsichtigung untersteht, welche mit jener des GwG gleichwertig ist. Eine elektronische Beglaubigung gemäss Richtlinie 2.15 gilt ebenfalls als Echtheitsbescheinigung. (Art der Bescheinigung angeben.)

D2.15

5.3 Der heruntergeladene Auszug stammt aus einem amtlichen Register, welches auf elektronischem Wege zugänglich ist und durch eine staatliche Behörde beaufsichtigt wird.

D2.17

B. ZAHLUNGSAUFTRÄGE

6.1 Der Finanzintermediär hat bei sämtlichen Zahlungsaufträgen ins Ausland den Empfängern den Namen, die Kontonummer (oder eine transaktionsbezogene Referenznummer), die Adresse der beauftragenden Vertragspartei sowie wie den Namen und die Kontonummer der begünstigten Person angegeben.

D2.20

6.2 Der Finanzintermediär hat sich bei Zahlungsaufträgen innerhalb der Schweiz auf die Angabe der Kontonummer oder einer Referenznummer beschränkt. Falls ja: er ist in der Lage, die übrigen Angaben zum Auftraggeber dem Finanzintermediär der begünstigten Person und den zuständigen schweizerischen Behörden auf dessen oder deren Anfrage hin innert drei Werktagen zu übermitteln.

D2.21

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6.3 Der Finanzintermediär hat festgelegt, wie er vorgeht, wenn er Zahlungsaufträge erhält, die unvollständige Angaben zum Auftraggeber oder zur begünstigten Person enthalten. Er geht dabei risikoorientiert vor.

D2.23

C. KASSAGESCHÄFTE (alle Bargeschäfte, wenn mit diesen Transaktionen keine dauernde Geschäftsbeziehung verbunden ist)

7.1 Die Identität der Vertragspartei (und ihres Kontrollinhabers bei juristischen Personen) wurde überprüft, sofern ein oder mehrere Kassageschäfte, die miteinander verbunden erscheinen, den folgenden Wert erreichten oder überstiegen: a) CHF 5000 bei Geldwechselgeschäften; b) CHF 25 000 bei allen anderen Kassageschäften.

D2.25

7.2 In Bezug auf nicht wiederaufladbare Datenträger im Bereich elektronischer Zahlungsmittel wurde die Identität der Vertragspartei in all jenen Fällen überprüft, in denen pro Datenträger mehr als CHF 250 verfügbar gemacht werden und in denen pro Geschäft und pro Kunde insgesamt mehr als CHF 1500 verfügbar gemacht werden, sowie in all jenen Fällen, in denen elektronische Zahlungsmittel nicht ausschliesslich dazu dienen, dass der Kunde damit erworbene Waren und Dienstleistungen elektronisch bezahlen kann.

D2.28

D. GELD- UND WERTÜBERTRAGUNG (Entgegennahme von Bargeld und sonstigen Zahlungsmitteln in der Schweiz und Auszahlung einer entsprechenden Summe im Ausland oder auf dem umgekehrten Weg, sofern mit diesen Geschäften keine dauernde Geschäftsbeziehung verbunden ist)

8.1. Bei Geld- und Wertübertragungen vom Ausland in die Schweiz wurde die begünstigte Person identifiziert, wenn eine oder mehrere miteinander verbundene Transaktionen den Betrag von CHF 1000 übersteigen oder wenn Verdachtsmomente für mögliche Geldwäscherei oder Terrorismusfinanzierung vorliegen.

D2.30

8.2 Bei Geld- und Wertübertragungen von der Schweiz ins Ausland wurde die Identität der Vertragspartei und bei juristischen Personen die Identität des Kontrollinhabers überprüft.

D2.31

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8.3 Die Identität der Vertragspartei und bei juristischen Personen die Identität des Kontrollinhabers wurde auf gleiche Art wie im Falle von Geld- und Wertübertragungen ins Ausland überprüft, wenn bei Kassageschäften mit virtuellen Währungen, die sowohl in der Schweiz als auch im Ausland keine gesetzlichen Zahlungsmittel sind (Bitcoins und andere Kryptowährungen), der Finanzintermediär nicht sicher ist, ob sich die Transaktion auf eine ausschliesslich bilaterale Beziehung zwischen ihm und seiner Vertragspartei beschränkt.

D2.33

8.4 Der Name und die Adresse des durch den Auftraggeber eingesetzten Finanzintermediärs sind auf der Einzahlungsquittung ersichtlich.

D2.34

9. Delegierung:

9.1 Die Identifizierung der Vertragspartei und die Identifizierung des Kontrollinhabers oder der Kontrollinhaber wurde in Übereinstimmung mit den Regeln von Art. 1 der Richtlinie 10 an einen anderen Finanzintermediär delegiert.

D10.1

9.2 Die Identifizierung der Vertragspartei und die Identifizierung des Kontrollinhabers oder der Kontrollinhaber wurde in Übereinstimmung mit den Regeln von Art. 3 der Richtlinie 10 an eine Hilfsperson delegiert.

D10.2

9.3 Der Finanzintermediär oder die Hilfsperson, an den die Identifizierung der Vertragspartei und die Identifizierung des Kontrollinhabers oder der Kontrollinhaber delegiert wurde, hat dem Finanzintermediär, der Mitglied der ARIF ist, eine durch ihn als gleichlautend bescheinigte Kopie der Dokumente, die der Überprüfung gedient haben, übermittelt.

D10.2 D10.3

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Name des Prüfers:


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Association romande des intermédiaires financiers (ARIF) Arbeitspapier (AP) Nr. 7: Feststellung der wirtschaftlich berechtigten Person der Vermögenswerte, die den Gegenstand der Geschäftsbeziehung bilden Name des Finanzintermediärs: __________________________ Prüfungsperiode: ______________________________ Name der Vertragspartei: ______________________________________________________________________________


1. Die Vertragspartei ist die wirtschaftlich berechtigte Person.

D3.3

2. Die Vertragspartei ist eine Sitzgesellschaft. D3.7

3. Feststellung der wirtschaftlich berechtigten Person bei Trusts, Anstalten oder Stiftungen:

3.1 Die wirtschaftlich berechtigte natürliche Person wurde gemäss der ARIF-Richtlinie 3b identifiziert.

3.2 In Ermangelung einer bestimmbaren wirtschaftlich berechtigten Person wurden die gemäss Richtlinie 3b vorgesehenen Identifikationsmassnahmen ergriffen.

D3b.3D3b.4

4. Die Vertragspartei besitzt kollektive Anlagen oder ist als eine nicht an der Börse kotierte Beteiligungsgesellschaft konstituiert:

- wenn sie diese Kollektivanlagen für Rechnung von höchstens zwanzig wirtschaftlich berechtigten Personen hält, so muss der Finanzintermediär immer eine Erklärung über die Identität sämtlicher berechtigten Personen einholen;

D3.9

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- wenn sie diese Kollektivanlagen für Rechnung von mehr als zwanzig wirtschaftlich berechtigten Personen hält und wenn die Anlageformen oder die Form der Beteiligungsgesellschaft oder deren Promotor oder Sponsor in Bezug auf die Bekämpfung von Geldwäscherei und Terrorismusfinanzierung keiner angemessenen Aufsicht und Regelung unterstehen, so muss der Finanzintermediär eine Erklärung über die Identität sämtlicher berechtigten Personen einholen, die einen Anteil an der Kollektivanlage oder an der Beteiligungsgesellschaft von über 5% halten.

5. Die wirtschaftlich berechtigte Person wurde festgestellt. D3.2 D3.8

6. Name, die Vornamen, Geburtsdatum, vollständige Adresse des permanenten Wohnsitzes und die Staatsangehörigkeit(en) der wirtschaftlich berechtigten Person (natürliche Person) sind im Dossier angegeben. (Fehlende Angaben einsetzen.)

D3.8

7. Mit Ausnahme der unter der nachstehenden Ziffer 8 aufgeführten dokumentierten Ausnahme befindet sich die schriftliche, datierte und durch die Vertragspartei unterzeichnete Erklärung, welche die Identität der natürlichen Person bescheinigt, bei der es sich um die wirtschaftlich berechtigte Person der Vermögenswerte handelt, im Dossier.

Das Original der Bestätigung und die Fotokopie der allfälligen Vollmacht der zeichnungsberechtigten Person werden im Dossier der Geschäftsbeziehung aufbewahrt.

D3.2 D3.11

8. Falls der Finanzintermediär es nicht für erforderlich hielt, eine Erklärung der wirtschaftlich berechtigten Person der Vermögenswerte, die Gegenstand der Geschäftsbeziehung darstellen, einzuholen (weil er sicher ist, dass es sich bei der Vertragspartei um die wirtschaftlich berechtigte Person handelt), so hat er dies in einer angemessenen Form dokumentiert.

D3.3

AP GwG 7 ARIF 2019

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9. Der Finanzintermediär hat von der Vertragspartei eine schriftliche Erklärung eingefordert, welche die Identität der wirtschaftlich berechtigten Person für sämtliche Kassageschäfte ausserhalb einer dauernden Geschäftsbeziehung, die CHF 25 000 erreichen oder übersteigen (oder CHF 5000 für Geldwechselgeschäfte), bestätigt.

D3.5

10. Eine schriftliche Erklärung über die Identität der wirtschaftlich berechtigten Person wurde immer in allen nachfolgenden Fällen verlangt: - sofern Zweifeln bestehen, ob die Vertragspartei und

bei juristischen Personen der Kontrollinhaber mit der wirtschaftlich berechtigten Person der Vermögenswerte identisch ist;

- wenn die Vertragspartei ist eine Sitzgesellschaft ist; - im Fall von Geld- und Wertübertragungen ins

Ausland; - Warnung einer schweizerischen Behörde; - Anhaltspunkte für mögliche Geldwäscherei oder

Terrorismusfinanzierung; - wenn es sich um eine auf dem Korrespondenzweg

eingegangene Geschäftsbeziehung handelt; - wenn es sich um eine einfache Gesellschaft

handelt. In all diesen Fällen ist die Ausnahme in der obenstehenden Ziffer 8 nicht anwendbar.

D3.6

11. Wenn es sich bei der Vertragspartei trotz einem oder mehreren Anhaltspunkten gemäss Richtlinie 3 Ziffer 7 um keine Sitzgesellschaft handelt (und die Vertragspartei deshalb dem Finanzintermediär eine Erklärung des Kontrollinhabers abgegeben hat), so befindet sich eine schriftliche Notiz zur Rechtfertigung dieses Umstandes im Dossier.

D3.7

12. Vor dem Erhalt sämtlicher Dokumente und Angaben, die zur Feststellung der wirtschaftlich berechtigten Person der Vermögenswerte, die den Gegenstand der Geschäftsbeziehung bilden, erforderlich sind, wurden keine Transaktionen ausgeführt.

D3.12

AP GwG 7 ARIF 2019

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13. Die Feststellung der wirtschaftlich berechtigten Person wurde in Übereinstimmung mit den Regeln von Art. 1 der Richtlinie 10 an einen anderen Finanzintermediär delegiert.

D10.1

14. Die Feststellung der wirtschaftlich berechtigten Person wurde in Übereinstimmung mit den Regeln von Art. 3 der Richtlinie 10 an eine Hilfsperson delegiert.

D10.3

15. Der Finanzintermediär oder die Hilfsperson, an den die Feststellung der wirtschaftlich berechtigten Person delegiert wurde, hat dem Finanzintermediär, der Mitglied der ARIF ist, eine durch ihn als gleichlautend bescheinigte Kopie der Dokumente, die der Feststellung gedient haben, übermittelt.

D10.2D10.3

AP GwG 7 ARIF 2019

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Name des Prüfers:


AP GwG 8 ARIF 2019

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Association romande des intermédiaires financiers (ARIF) Arbeitspapier (AP) Nr. 8: Erneute Identifizierungen und Feststellungen Name des Finanzintermediärs: __________________________ Prüfungsperiode: ______________________________ Name der Vertragspartei: ______________________________________________________________________________


1. Zu Zweifeln Anlass gebende Fälle sind aufgetreten oder bestehen in Bezug auf:

1.1 die Genauigkeit der Angaben betreffend die Identität der Vertragspartei oder des Kontrollinhabers;

D4.1

1.2 die Tatsache, dass die Vertragspartei oder der Kon-trollinhaber selbst die wirtschaftlich berechtigte Per-son ist;

D4.1

1.3 die Genauigkeit der durch die Vertragspartei oder den Kontrollinhaber übergebenen Erklärung betref-fend die wirtschaftlich berechtigte Person.

D4.1

2. Der Finanzintermediär hat die formelle Identifizie-rung der betreffenden Vertragspartei erneuert.

D4.1

3. Der Finanzintermediär hat die Feststellung der wirt-schaftlich berechtigten Person und des Kontrollin-habers erneuert.

D4.1

4. Der Finanzintermediär hat in Übereinstimmung mit den Regeln von Richtlinie 13 die Geschäftsbezie-hung abgebrochen, als er bemerkte oder den be-gründeten Verdacht hegte, dass er über die Identität der Vertragspartei, des Kontrollinhabers oder der wirtschaftlich berechtigten Person getäuscht worden war, oder als die betreffende Vertragspartei diese Überprüfungen oder deren Erneuerung verweigerte.

D4.3

D4.4

AP GwG 8 ARIF 2019

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Name des Prüfers:


AP GwG 9 ARIF 2019

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Association romande des intermédiaires financiers (ARIF) Arbeitspapier (AP) Nr. 9: Erstellung von Dokumenten im Zusammenhang mit der Aufnahme und Weiterführung von Geschäftsbeziehungen Name des Finanzintermediärs: __________________________ Prüfungsperiode: ______________________________ Name der Vertragspartei: ______________________________________________________________________________


A. Aufnahme von Geschäftsbeziehungen

1. Das Formular zur Aufnahme der Geschäftsbeziehung enthält die folgenden Dokumente des Dossiers:

1.1 Das Blatt zur Identifizierung der Vertragspartei enthält: D95 D9.11

1.1.1 die Angabe der vollständigen Identitätsdaten für jede der be-troffenen Personen (falls zutreffend mit dem Formular «Identität weiterer involvierter Personen»);

1.1.2 die Angabe der für jede der betroffenen Personen wirksamen Kontaktdaten;

D9.14

1.1.3 die Angabe, dass es sicher ist, dass es sich bei der Vertragspar-tei um die wirtschaftlich berechtigte Person handelt; oder dass er weiss, dass die Vertragspartei nicht die wirtschaftlich Berechtigte ist, beziehungsweise, dass er nicht sicher ist, ob die Vertragspartei die wirtschaftlich berechtigte Person ist.

D9.5

AP GwG 9 ARIF 2019

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1.2. die Vertragspartei ist eine juristische Person – oder eine Perso-nengesellschaft –, die eine operative Tätigkeit ausübt: Falls ja: Das Formular über die Aufnahme der Geschäftsbezie-hung enthält das von der Vertragspartei unterzeichnete Blatt zur Identifizierung des Kontrollinhabers der Vertragspartei.

D9.5

1.3 die durch die Vertragspartei unterzeichnete Blatt zur Identifizie-rung der wirtschaftlich berechtigten Person der Vermögens-werte, die Gegenstand der Geschäftsbeziehung sind;

D9.5

1.4 das für jede wirtschaftlich berechtigte Person ausgefüllte Blatt mit den Angaben zu den Kenntnissen über den Kunden, und zwar unabhängig davon, ob sie Vertragspartei ist oder nicht. Dieses Blatt enthält:

1.4.1 ausreichende Angaben über die Art der Aufnahme der Ge-schäftsbeziehung (Einführung, Ort, Datum, Umstände usw.);

D9.5

1.4.2 ausreichende Angaben über das persönliche Umfeld des Kunden; D9.5 D9.11

1.4.3 ausreichende Angaben über die finanziellen Verhältnisse des Kunden;

D9.13

1.4.4 ausreichende Angaben über die Art und den Zweck der Ge-schäftsbeziehung;

D9.5 D9.11

1.4.5 ausreichende Angaben über die Herkunft («Tracing») der Vermö-genswerte;

D9.13

1.4.6 ausreichende Angaben über die wirtschaftliche Herkunft der Ver-mögenswerte;

D9.13

1.4.7 die Angabe von Gründen zu erhöhter Wachsamkeit. D9.7 D9.8

AP GwG 9 ARIF 2019

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2. Die Belege zu den Angaben, die auf dem Formular zur Aufnahme der Geschäftsbeziehung aufgeführt sind, sind:

2.1 vorhanden D9.5

2.2 beweiskräftig D9.5

B. Weiterführung der Geschäftsbeziehung

3. Dokumente zu den Transaktionen:

3.1 Der Finanzintermediär hat die Dokumente über GwG-relevante Transaktionen erstellt.

D6.2

3.2 Diese Dokumente ermöglichen die Rückverfolgung des Ablaufs der Transaktion, der Beteiligten sowie der Herkunft und des Bestim-mungsorts der Vermögenswerte soweit wie nur möglich.

D6.3

4. Im Falle eines GwG-relevanten Vorfalls wurde ein ausreichend klarer und genauer Bericht erstellt betreffend:

4.1 eine Abklärung D5.23 D6.1

4.2 eine Massnahme zu erhöhter Wachsamkeit D5.1

4.3 einen begründeten Verdacht D5.23

4.4 ein Rechts- oder Verwaltungsverfahren D8.3

AP GwG 9 ARIF 2019

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Name des Prüfers:


AP GwG 10 ARIF 2019

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Association romande des intermédiaires financiers (ARIF) Arbeitspapier (AP) Nr. 10: Aufbewahrung der GwG-Dokumente Name des Finanzintermediärs: __________________________ Prüfungsperiode: ______________________________


1. Die GwG-Dokumente werden:

1.1 in der Schweiz aufbewahrt D6.4

1.2 in ihrer Originalform aufbewahrt D6.4

1.3 auf einem zuverlässigen EDV-Träger aufbewahrt D6.4

1.4 korrekt zusammengestellt und effizient aufbewahrt D6.4

1.5 an einem sicheren und rasch zugänglichen Ort aufbewahrt D6.4

1.6 so verfügbar gehalten, dass sie leicht eingesehen werden können.

D6.4

2. Der Finanzintermediär bewahrt für jede dem GwG unterstellte Geschäftsbeziehung während der ganzen Dauer der vertragli-chen Beziehungen und zehn Jahre nach deren Beendigung sämtliche Dokumente, die im Rahmen seiner GwG-relevanten Sorgfaltspflichten erstellt wurden, auf, sowie namentlich:

D6.1

2.1 das Formular zur Aufnahme der Geschäftsbeziehung D6.1

2.2 jene Dokumente, die der Identifizierung der Vertragspartei gedient haben

D6.1

2.3 die Dokumente betreffend die Feststellung des Kontrollinhabers und der wirtschaftlich berechtigten Personen

D6.1

2.4 der Auszug aus dem GwG-Register D6.1

AP GwG 10 ARIF 2019

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2.5 die über die Abklärungen verfassten Berichte D6.1

2.6 die Meldungen an die Meldestelle für Geldwäscherei D6.1

2.7 die strafrechtlichen oder GwG-relevanten Anordnungen, welche die Behörden betreffend den Geschäftsbeziehungen zugestellt haben

D6.1 .

3. Der Finanzintermediär bewahrt die Dokumente über Transaktio- nen, an denen er im Rahmen einer unterstellten Geschäftsbe- ziehung teilgenommen hat, während zehn Jahren ab dem Ende ihrer Durchführung auf.

D6.1



Name des Prüfers:


AP GwG 11 ARIF 2019

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Association romande des intermédiaires financiers (ARIF) Arbeitspapier (AP) Nr. 11: Führung des GwG-Registers Name des Finanzintermediärs: __________________________ Prüfungsperiode: ______________________________


1. Der Finanzintermediär führt ein GwG-Register, das die vollständige Liste aller seiner dem GwG unterstellten Geschäftsbeziehungen ent-hält.

D8.1

2. Das GwG-Register befindet sich am Sitz des Betriebs oder an einem anderen sicheren und rasch zugänglichen Ort in der Schweiz.

D6.4

3. Der GwG-Beauftragte hat mindestens jährlich periodische Prüfungen der korrekten Führung des Registers vorgenommen.

D7.10

4. Für jede Geschäftsbeziehung enthält das GwG-Register eine Kartei in schriftlicher oder EDV-Form mit einer Zusammenfassung der Iden-titätsdaten der Vertragspartei, des Kontrollinhabers und der wirt-schaftlich berechtigten Person, die auf dem Formular zur Aufnahme der Geschäftsbeziehung aufgeführt sind:

- für natürliche Personen: Name, Vorname, Geburtsdatum, vollständige Adresse sowie Staats-angehörigkeit;

- für juristische Personen und Personengesellschaften: Gesellschaftsfirma, Gründungsdatum, vollständige Adresse des Sitzes sowie – falls anderslautend – vollständige Adresse der betroffenen Geschäftsniederlassung, Name und Vorname der Verwalter oder an-derweitiger Personen, die mit ihrer Unterschrift zur Vertretung der Ge-sellschaft befugt sind.

D8.2

5. Die Liste der Geschäftsbeziehungen und die Kartei mit der Zusam-menfassung der Identitätsdaten sind direkt lesbar, ohne dass eine Be-zugnahme auf das Dossier notwendig ist.

D6.4

6. Diese Kartei mit der Zusammenfassung der Identitätsdaten wird re-gelmässig (mindestens jährlich) auf den neuesten Stand gebracht, un-ter Wahrung des chronologischen Ablaufs der vorgenommenen Ände-rungen.

D8.2

AP GwG 11 ARIF 2019

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7. Das GwG-Register enthält einen durch den GwG-Beauftragten auf dem neuesten Stand gehaltenen Abschnitt, mit der Angabe:

D8.3

7.1 des Standes der Identifizierungen der Vertragspartei und der Feststel-lung des Kontrollinhabers und/oder der wirtschaftlich berechtigten Per-son;

D8.3

7.2 der über spezifische Transaktionen getätigten Abklärungen, mit Hinweis auf die Daten, Abschlüsse, Empfehlungen und Fristen zur Vervollständi-gung;

D8.3

7.3 der allfälligen gerichtlichen oder administrativen Verfahren, welche die Geschäftsbeziehung im GwG-relevanten Bereich betroffen haben (Mel-dungen an die Behörden, Informations- oder Sperrgesuche seitens der Behörden usw.);

D8.3

7.4 der Geschäftsbeziehungen, die einer erhöhten Wachsamkeit bedürfen; D8.3

7.5 des auf die Geschäftsbeziehung anwendbaren Grads des kohärenten Risikos;

D8.3

7.6 der periodischen Kontrollen der korrekten Registerführung, die mindes-tens einmal jährlich vom GwG-Beauftragten zu erfolgen haben.

D8.3



Name des Prüfers:


AP GwG 12 ARIF 2019

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Association romande des intermédiaires financiers (ARIF) Arbeitspapier (AP) Nr. 12: Meldung über begründeten Verdacht, Vermögenssperre und Schweigepflicht Name des Finanzintermediärs: __________________________ Prüfungsperiode: ______________________________ Ja Nein N/A Ref. Bemerkungen des Prüfers

1. Fälle von begründetem Verdacht von Geldwäscherei oder Terrorismus-finanzierung sind im Verlaufe der Prüfungsperiode aufgetreten.

R40

2. Sie wurden in Übereinstimmung mit dem in der ARIF-Richtlinie 13 vor-gesehenen Verfahren behandelt

D13

2.1 Die Geschäftsleitung wurde in Kenntnis gesetzt D13.1 D13.2

2.2 Der GwG-Beauftragte hat unverzüglich das Meldeformular an die Mel-destelle für Geldwäscherei ausgefüllt, unter Beilage seines Berichts und der allfälligen Dokumente, welche die Meldung erläutern, und die Geschäftsleitung dazu eingeladen, sie per Fax oder per Eilkurier an die Meldestelle zu übermitteln

D13.3

2.3 Die Geschäftsleitung hat die Meldung unverzüglich vorgenommen D13.2

2.4 Das Meldeformular erwähnte eine leicht zu erreichende Kontaktperson D13.3

3. Der GwG-Beauftragte hat die Geschäftsleitung an die Pflicht erinnert, die Vermögenswerte, die den Gegenstand der Geschäftsbeziehung bil-den, zu sperren. Die Sperrung von Vermögenswerten ist wie folgt vorzunehmen:

- unverzüglich, wenn die Meldung auf Art. 9 Abs. 1 Bst. c GwG be-ruhte (Daten zu einer Person oder Organisation, die von der FINMA übermittelt wurden);

- sobald die Meldestelle diese Meldung nach Art. 9 Abs. 1 Bst. a GwG (begründeter Verdacht auf Geldwäscherei) an eine Strafver-folgungsbehörde weitergeleitet hat.

D13.4

AP GwG 12 ARIF 2019

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4. Die Geschäftsleitung hat die Sperre vorgenommen und sie während einer Dauer von fünf aufeinanderfolgenden Arbeitstagen aufrechterhal-ten:

- unverzüglich, wenn die Meldung auf Art. 9 Abs. 1 Bst. c GwG be-ruhte (Daten zu einer Person oder Organisation, die von der FIN-MA übermittelt wurden);

- sobald die Meldestelle diese Meldung nach Art. 9 Abs. 1 Bst. a GwG (begründeter Verdacht auf Geldwäscherei) an eine Strafver-folgungsbehörde weitergeleitet hat.

D13.4

5. Es wurde um die Hilfe Dritter ersucht, ohne deren Mitwirkung die Sper-re unmöglich gewesen wäre.

D13.6

6. Die allfälligen Dritten unterstanden den GwG-relevanten Pflichten, und es bestand ihrerseits kein Risiko eines Verstosses gegen die Geheim-haltungspflicht.

D13.6

7. Die durch die zuständigen Behörden angeordneten Massnahmen wur-den während der vorgeschriebenen Dauer eingehalten.

D13.9 .

8. Der GwG-Beauftragte erinnerte die Geschäftsleitung und sämtliche Mitarbeiter, die mit der Geschäftsbeziehung in Kontakt sein könnten, an die Pflicht zur Geheimhaltung gegenüber der Vertragspartei und allen Dritten in Bezug auf das Bestehen eines begründeten Verdachts, des-sen Meldung und die sich daraus ergebende Dauer der Sperrfrist.

D13.5

9. Es wurde kein Verstoss gegen die Pflicht zur Geheimhaltung festge-stellt.

D13.5

10. Bei Ablauf der Sperrfrist wurde eine Kopie der durch den Finanzinter-mediär vorgenommenen Meldungen an die ARIF gerichtet.

R30 D13.10

Wenn nicht, diese dem vorliegenden Bericht beilegen.

11. Der Finanzintermediär hat die Geschäftsbeziehung, die Gegenstand einer Meldung gewesen war, bis zum Ablauf der Sperrfrist für die invol-vierten Vermögenswerte aufrechterhalten.

D13.4

12. Nach deren Ablauf hat der Finanzintermediär entschieden :

12.1 die Geschäftsbeziehung fortzusetzen (prüfen Sie die Stichhaltigkeit dieses Entscheids).

D13.11

AP GwG 12 ARIF 2019

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12.2 die Geschäftsbeziehung abzubrechen. D13.15 D13.16

13. In Ermangelung von Sperrmassnahmen seitens der Behörde nach Ab-lauf der Frist hat der Finanzintermediär einen Bezug der Vermögens-werte, die den Gegenstand der Geschäftsbeziehung bilden, einzig der Vertragspartei und, soweit als möglich, nur in einer Form, die deren Zu-rückverfolgung ermöglicht, gestattet.

D13.11 D13.16



Name des Prüfers:


AP GwG 13 ARIF 2019

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Association romande des intermédiaires financiers (ARIF) Arbeitspapier (AP) Nr. 13: Bewertung von Geldwäscherei- und Terrorismusfinanzierungsrisiken Name des Finanzintermediärs: __________________________ Prüfungsperiode: ______________________________

Bewertung der Risiken Ref. Bemerkungen des Prüfers

hoch mittel-mässig

gering n/a

1. Risiken im Zusammenhang mit der internen Organisation des Finanzintermediärs im GwG-relevanten Bereich

1.1 Aufteilung der Aufgaben und Umschreibung der Verantwortlichkeiten

1.2 Interne Richtlinien und deren Anwendung

1.3 Haltung der Geschäftsleitung gegenüber dem GwG

1.4 Verhalten des GwG-Beauftragten

1.5 Verhalten der mit der Kundschaft in Kontakt ste-henden Mitarbeiter

1.6 Führung des GwG-Registers

1.7 Verfahren zur Aufnahme der Geschäftsbeziehung

1.8 Verfahren bei einem GwG-Vorfall (Abklärungen, er-höhte Wachsamkeit, Meldung)

1.9 Delegierung der Sorgfaltspflichten

AP GwG 13 ARIF 2019

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hoch mittel-mässig

gering n/a

2. Risiken im Zusammenhang mit der GwG-relevanten Ausbildung

2.1 Stand der GwG-relevanten Kenntnisse der der Ausbildungspflicht unterstehenden Personen

2.2 Teilnahmerhythmus der der Ausbildungspflicht un-terstehenden Personen an den Ausbildungskursen

2.3 Periodische Prüfungen des Kenntnisstandes der der Ausbildungspflicht unterstehenden Personen

3. Risiken im Zusammenhang mit der Tätigkeit

3.1 Art der angebotenen Leistungen

3.2 Art und Anzahl getätigter Transaktionen

3.3 Anzahl Transaktionen in bar

3.4 Verwaltetes Vermögen

3.5 Anzahl Mitarbeiter im Vergleich zur Anzahl Kunden, zur Anzahl Transaktionen sowie zum verwalteten Vermögen

4. Risiken im Zusammenhang mit dem Kunden-kreis

4.1 Art der Kundschaft

4.2 Besonders exponierte Personen

4.3 Offshore-Geschäftsbeziehungen

4.4 Tätigkeit der Kunden

AP GwG 13 ARIF 2019

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hoch mittel-mässig

gering n/a

4.5 Herkunft der Kundenvermögen

4.6 Kenntnis der Kunden (z.B. Stichhaltigkeit des Kun-denprofils, Häufigkeit der Kontakte)

4.7 Kundschaftsschwankungen

4.8 Weitere Besonderheiten der Kunden (bitte präzisie-ren)

5. Weitere Risiken (bitte präzisieren)

6. Gesamtbeurteilung der Risiken


Folgerungen (Einfluss den Risiken auf die zu prüfende Stichprobe / Weiterbehandlung / Probleme / zu fassende Beschlüsse / Anträge / Massnahmen / usw.):

Name des Prüfers:


AP GwG 14 ARIF 2019

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Association romande des intermédiaires financiers (ARIF) Arbeitspapier (AP) Nr. 14: (zur freien Verwendung) Name des Finanzintermediärs: __________________________ Prüfungsperiode: ______________________________

AP GwG 14 ARIF 2019

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AP GwG 14 ARIF 2019

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Folgerungen (Einfluss den Risiken auf die zu prüfende Stichprobe / Weiterbehandlung / Probleme / zu fassende Beschlüsse / Anträge / Massnahmen / usw.):

Name des Prüfers:


AP GwG 15 ARIF 2019

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Association romande des intermédiaires financiers (ARIF)

Arbeitsdokument (AP) Nr 15 : In-house companies Name des Finanzintermediärs: _____________________ Prüfungsperiode: _________________________ Begriffserklärungen: Unter in-house companies versteht man Rechtseinheiten, die kumulativ:

- an den dem GwG unterstellten Geschäften des Finanzintermediärs teilnehmen oder dessen Kundschaft Dienstleistungen in Zusammenhang mit der Finanzintermediation erbringen;

- von denselben Personen beherrscht werden, die den Finanzintermediär beherrschen (formelle oder faktische Organe, Aktionäre, nahe stehende Personen oder als Treuhänder für ihre Rechnung tätige Personen).

In-house companies können sehr verschiedenen Funktionen haben. So können sie beispielsweise Rechte besitzen, Handelsdokumente ausstellen, als Organ oder Trustee fungieren, als vertragliche Gegenpartei dienen usw. A. Falls kumulativ folgende Bedingungen erfüllt sind:

- Alle Organe der in-house companies sind auch Organe des Finanzintermediärs;

- Die in-house companies haben ausserhalb der Geschäftsniederlassungen des Finanzintermediärs keinen eigenen

Geschäftsbetrieb;

- Sämtliche Geschäftsbeziehungen der in-house companies entsprechen Geschäftsbeziehungen des Finanzintermediärs, von dem sie abhängig sind;

können diese in-house companies als Sitzgesellschaften betrachtet werden, die vollständig unter die geldwäschereirechtliche Aufsicht über den sie benutzenden Finanzintermediär bzw. unter die GwG-Prüfung dieses Finanzintermediärs fallen; die Zulassung oder Mitgliedschaft des betreffenden Finanzintermediärs ist daher in der Schweiz auch für sie gültig. Falls sie dies wünschen, können sie sich aber als unabhängige Finanzintermediäre der ARIF anschliessen.

AP GwG 15 ARIF 2019

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B. Wenn eines oder mehrere der erwähnten Kriterien nicht erfüllt sind, müssen diese in-house companies in Übereinstimmung mit der ARIF-Richtlinie 10 über Delegierte und Hilfspersonen behandelt werden.

- Entweder sind sie Finanzintermediäre, die in der Schweiz dem GwG oder im Ausland einer dem GwG entsprechenden Aufsicht unterstehen. In diesem Fall muss der Hauptintermediär der ARIF keinen Delegationsvertrag vorlegen.

- oder sie sind keine Finanzintermediäre, die in der Schweiz dem GwG oder im Ausland einer dem GwG entsprechenden Aufsicht unterstehen. In diesem Fall muss der Hauptintermediär der ARIF einen Delegationsvertrag vorlegen.

Anhang: Übersicht

JA Nein Bemerkungen des Prüfers

1. Es gibt eine oder mehrere in-house companies, die an den dem GwG unterstellten Geschäften des Finanzintermediärs oder dessen Kundschaft teilnehmen.

2. Falls ja:

2.1 Angabe der Firma, der vollständigen Adresse des Sitzes und – falls anderslautend – der vollständigen Adresse der betroffenen Geschäftsniederlassung sowie der Personen, die als Organe fungieren oder wirtschaftlich berechtigt sind.

2.2. Kurzbeschrieb der Tätigkeiten, welche jede dieser in-house companies für Rechnung des Finanzintermediärs oder dessen Kundschaft ausübt.

2.3 Bitte für jede dieser in-house companies angeben, ob es sich um einen Finanzintermediär handelt, der in der Schweiz dem GwG bzw. der im Ausland einer dem GwG entsprechenden Aufsicht untersteht.

2.4 Bitte für jede dieser in-house companies angeben, ob ihre Tätigkeit bereits im Rahmen der GwG-Aufsicht und -Prüfung des Finanzintermediärs in der Schweiz geprüft wird.

AP GwG 15 ARIF 2019

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JA Nein Bemerkungen des Prüfers

2.5 Falls die Frage 2.4 nicht bejaht werden konnte, sind die neu entdeckten in-house companies zwingend im Rahmen der GwG-Prüfung des sie benutzenden Finanzintermediärs zu berücksichtigen.

In diesem Fall muss die Prüfgesellschaft einen Sonderbericht zuhanden der ARIF erstellen, der genau Auskunft gibt über:

- die Identität und Tätigkeit der in-house company seit ihrer Gründung (ab 1. April 2000);

- die Einhaltung des GwG in Zusammenhang mit allen Geschäftsbeziehungen, an denen die in-house company während der Prüfungsperiode beteiligt war.

2.6 Bitte unter Berücksichtigung der unter A aufgeführten Kriterien für jede dieser in-house companies angeben, ob sie als Sitzgesellschaft betrachtet werden kann, die vollständig unter die geldwäschereirechtliche Aufsicht und unter die GwG-Prüfung des Finanzintermediärs fällt.

2.7 Wird Frage 2.6 gemäss den unter B aufgeführten Kriterien mit NEIN beantwortet, bitte für jede dieser in-house companies angeben, ob der ARIF eine Delegationsvertrag vorgelegt werden muss.

Weitere Bemerkungen und Feststellungen

AP GwG 15 ARIF 2019

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Name des Prüfers:


In-House Companies Version 23.05.2016

Die in-house

company ist eine

Rechtseinheit, die:

an den dem GwG unterstellten Geschäften des FI beteiligt ist oder für dessen Kundschaft Dienstleistungen in Zusammenhang mit der Finanzinterme-diation erbringt.

UND

von denselben Personen beherrscht wird, welche den FI beherrschen.

Die in-house company ist eine Sitzgesellschaft (nicht operativ und treuhänderische Tätigkeit für Rechnung der wirtschaftlich berechtigten Person) UND hat in der Schweiz dieselben Organe wie der FI (unter Vorbehalt eventueller ausländischer Nominees). UND alle ihre Geschäftsbeziehungen in der Schweiz sind auch Geschäfts-beziehungen des FI. (drei von der Revisionsstelle

alljährlich zu prüfende Kriterien)

Die in-house company ist keine Sitzgesellschaft. ODER Eines oder mehrere der erwähnten Kriterien sind nicht erfüllt.

Anwendung von ARIF-

Richtlinie 10.

Die in-house company will sich der ARIF nicht als unabhängiger FI anschliessen. 1 einzige Mitgliedschaft Nur die als FI tätige Hauptgesellschaft, von

der die in-house company abhängt, gilt als Mitglied.

1 einzige Revision Die in-house company kann keine Mitgliedschaftsbestätigung beziehen und kann nicht auf unserer Webseite aufgeschaltet werden.

1 einzige Beitragszahlung Die in-house company unterliegt über ihre Organe dem GwG und fällt unter die GwG-Revision des FI, von dem sie abhängt.

Die in-house company möchte als FI Mitglied der ARIF sein:

Sie zahlt nur die SRO-Gebühr ohne Beitrag (Der Haupt-FI zahlt den Beitrag und die SRO-Gebühr).

Sie kann eine ARIF-Mitgliedschaftsbestätigung verlangen, und ihr Name wird auf Wunsch auf der Webseite aufgeschaltet.

Für die GwG-Revision müssen die in-house company und der Haupt-FI einen konsolidierten Revisionsbericht einreichen: ein einziges AP 17 und ein einziges AP 18.

Wenn die in-house company ein FI ist, der in der Schweiz dem GwG oder im Ausland einer dem GwG entsprechenden Reglementierung und Aufsicht untersteht.

Wenn die in-house company kein FI ist, der in der Schweiz dem GwG oder im Ausland einer dem GwG entsprechenden Reglemen-tierung und Aufsicht untersteht.

Der Haupt-FI muss uns keinen

Delegationsvertrag vorlegen.

(Art. 1 der ARIF-Richtlinie 10)

Der Haupt-FI muss uns einen Delegationsvertrag vorlegen.

(Art. 3 und 4 der ARIF-Richtlinie 10)

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AP GwG 16 / ARIF 2019

Zusatzdokument für die GwG-Prüfung

der Mitglieder, die Geld- und Wertübertragungen tätigen («Money Transfer»)

Für die Prüfungsperiode vom .................................................... bis zum .................................................... (NORMALERWEISE VOM 1. JULI BIS ZUM DARAUFFOLGENDEN 30. JUNI) Name des Finanzintermediärs:

A. Allgemeines:

1. Name des verwendeten Systems1 : ..............

2. Anzahl Delegierter (bitte Liste beifügen): ..............

3. Betreibt jeder Delegierte die Geld- und Wertübertragungstätigkeit ausschliesslich für den Finanzintermediär? Ja Nein

4. Wurde mit jedem Delegierten ein schriftlicher Vertrag abgeschlossen? Ja Nein

5. Kann der Delegierte anhand der Zahlungsbelege identifiziert werden? Ja Nein

6. Hat die Prüfgesellschaft die Tätigkeit der Delegierten an ihrem Sitz geprüft?

Falls nicht, erklären Sie bitte warum: Ja Nein

7. Ist die Tätigkeit Geld- und Wertübertragung («Money Transfer») klar von den übrigen Aktivitäten getrennt (Quittungen, Registrierung usw.)?

Ja Nein

B. Bemerkungen:

Vom Finanzintermediär in Zusammenhang mit der Geld- und Wertübertragungstätigkeit («Money Transfer») festgestellte Probleme oder Mängel:

1 Spezielle Software für Geldüberweisungen vom Typ Western Union, Money Gram usw.

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Sonstige Bemerkungen:

Ort und Datum: ..................................................... Name des/der Unterzeichneten: ..................................................... Unterschrift(en) des Mitglieds:

Beilage: Liste der Delegierten (gemäss Ziffer 2 oben) (ankreuzen, falls dem AP beigelegt) Wichtiger Hinweis: Der Finanzintermediär hat dieses Dokument (ggf. mit der erwähnten Beilage) zusammen mit der Übereinstimmungserklärung (AP 17) und Anhang 1 (vom Mitglied aktualisierter Auszug der Datenbank der ARIF) bei seiner GwG-Prüfgesellschaft einzureichen. Diese leitet die erwähnten Unterlagen zusammen mit dem Prüfbericht an die ARIF weiter.

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GwG-Übereinstimmungserklärung

(dem GwG unterstellte Tätigkeiten)

Übereinstimmungserklärung des Finanzintermediärs und ARIF-Mitglieds für die Prüfungsperiode vom .................................................... bis .................................................... (ORDENTLICHERWEISE VOM 1. JULI BIS ZUM NACHFOLGENDEN 30. JUNI) Name des Finanzintermediärs: Der (die) Unterzeichnete(n) bescheinigt (bescheinigen), dass der in der vorliegenden Erklärung, im Namen und auf Rechnung des vorgenannten Finanzintermediärs dargelegte Sachverhalt vollständig und wahrheitsgetreu ist. Wir bestätigen Folgendes:

(NA = nicht anwendbar)

A. Im Allgemeinen

1. a) Am Ende der Prüfungsperiode – des Geschäftsjahres - (vom ................... bis ...................) belief sich die Anzahl der dem GwG unterstellten langfristigen Geschäftsbeziehungen auf (Anzahl)......................................

b) Die Anzahl der während des Geschäftsjahres neu aufgenommenen dauernden Beziehungen beläuft sich auf (Anzahl) ................... c) Die Anzahl der während des Geschäftsjahres (und nicht unter a) erfassten) beendeten dauernden Beziehungen beläuft sich auf (Anzahl) .................... d) Die gesamte Anzahl der dauernden Beziehungen im Geschäftsjahr beläuft sich auf (Anzahl) ................... (a + c) Wir unterhalten keine dauernden Geschäftsbeziehungen (wenn eine Tätigkeit ausschliesslich auf Kassageschäfte – insbesondere Geldwechsel, Kauf/Verkauf von Edelmetallen – oder auf Geld- und Wertübertragungen («Money Transfer») beschränkt ist, siehe nachstehende Ziffern 2, 6 und 12).

NA

NA NA ja

NA

Wir bestätigen, dass wir als Finanzintermediär folgende Tätigkeiten ausüben: 1.1 Standardkategorien: Es sind alle unterstellten Tätigkeiten anzukreuzen 1. Vermögensverwaltung (Vermögensverwaltung, Anlagen, Effektenhandel,

Effektenhändler, die nicht dem BEHG unterstellt sind – ausgenommen Investmentgesellschaften)

2. Geldwechselgeschäft (Wechselstube, Hotellerie, Tankstelle) 3. Devisenhandel (Vermögensverwaltungstätigkeiten im Bereich Forex) 4. Vertrieb von Anlagefonds 5. Rohwaren- und Edelmetallhandel 6. Transport/Verwahrung von Vermögenswerten (Geldtransport) 7. Treuhandaktivitäten (Tätigkeit als Organ von Sitzgesellschaften – ausser Trusts,

Treuhandgeschäfte mit Verfügungsgewalt über Vermögenswerte im Besitz Dritter)

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8. Dienstleistungen im Bereich Zahlungsverkehr (inkl. Inkasso) 9. Kredit, Leasing, Factoring- und Forfaitierungsgeschäfte (inkl. Hypothekargeschäft) 10. Versicherungsvermittlung 11. Anwälte und Notare (inkl. Escrow Agents) 12. Geld- und Wertübertragung («Money Transfer») 13. Investmentgesellschaft 14. Trust

1.2. Falls mehrere unterstellte Tätigkeiten angekreuzt wurden, geben Sie die Haupttätigkeit an:

........................................................................................................ sowie jene Aktivitäten neben der Haupttätigkeit, die über 10% des Umsatzes oder einen Umsatz von über CHF 1 Million ausmachen:

........................................................................................................ 1.3 Wenn Sie unter Ziffer 1 Bst. a angegeben haben, dass die Zahl der unterstellten

Geschäftsbeziehungen bei null liegt, geben Sie im Folgenden bitte an, ob Sie planen, im nächsten Geschäftsjahr eine unterstellte Tätigkeit aufzunehmen.

ja nein

1.4 Die Mehrheit unserer Kunden sind in einem OECD-Land domiziliert:

ja nein

2. Für die Mitglieder, die eine Tätigkeit ausüben im Zusammenhang mit Kassageschäften (insbesondere Geldwechsel, Kauf/Verkauf von Edelmetallen):

2.1 Die Gesamtanzahl der im Verlaufe der Prüfungsperiode durchgeführten Transaktionen beläuft sich auf (Anzahl) .................

2.2 Das durchschnittliche Transaktionsvolumen beträgt CHF .................

NA

3. Für die Mitglieder, die Geld- und Wertübertragungen («Money Transfer») tätigen:

3.1 Die Gesamtzahl der im Verlaufe der Prüfungsperiode durchgeführten Transaktionen beläuft sich auf (Anzahl) .................

3.2 Das durchschnittliche Transaktionsvolumen beträgt CHF .................

3.3 Das ordnungsgemäss datierte und unterzeichnete AP GwG 16 wurde unserer GwG-Prüfgesellschaft übermittelt.

NA ja

nein

4. Aufgrund der Gesetze, denen unsere Vermögensverwaltungstätigkeit unterworfen ist, sind wir dazu verpflichtet, uns den Standesregeln über die Vermögensverwaltung zu unterstellen.

(Mitglieder, die Vermögensverwaltungsgeschäfte tätigen, haben die nachstehenden Punkte zu beantworten).

NA

ja

nein

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Die verwalteten Vermögenswerte (in CHF) belaufen sich auf:

Weniger als 50 Millionen CHF

50 bis 100 Millionen CHF

100 bis 500 Millionen CHF

500 Millionen bis 1 Milliarde CHF

über 1 Milliarde CHF

5. Wir haben eine Berufshaftpflichtversicherung abgeschlossen:

6. Wir haben unserem GwG-Prüfer unaufgefordert sämtliche Auskünfte erteilt und sämtliche Unterlagen vorgelegt, welche für die Prüfung der Einhaltung des GwG sowie der Statuten, Reglemente und Richtlinien der ARIF von Nutzen sind.

7. Wir erfüllen in Bezug auf einen guten Ruf und die Sicherstellung der Einhaltung der im GwG und in den ARIF-Reglementen und -Richtlinien enthaltenen Vorschriften sämtliche Bedingungen für einen Anschluss an die ARIF gemäss nachstehenden Präzisierungen.

ja ja ja

nein

nein

nein

8. Wir sind Teil einer im Ausland tätigen Unternehmensgruppe. (D5.13, D7.25, D7.26)

Wenn ja, bitten wir Sie, ein detailliertes und vollständiges Organigramm unter Angabe folgender Punkte vorzulegen:

a) Wir besitzen eine oder mehrere Filialen oder Tochtergesellschaften im Ausland.

Wenn ja, geben sie bitte das Land bzw. die Länder an:

b) Wir sind die Filiale oder Tochtergesellschaft eines Unternehmens mit Hauptsitz im Ausland.

Wenn ja, geben sie bitte das Land an:

ja ja ja

nein

nein

nein

Beobachtungen: B. Organisation und interne Kontrolle:

9. Wir haben interne Richtlinien erstellt, welche innerhalb unseres Betriebs die Umsetzung der Bestimmungen über die Bekämpfung der Geldwäscherei und der Terrorismusfinanzierung in Übereinstimmung mit der ARIF-Richtlinie 7 regeln. (D7.1 und Checkliste)

ja

nein

10. Wir haben eine Webseite.

Wenn ja, unsere Internet-Adresse ist www.

Sämtliche Informationen auf unserer Webseite sind wahrheitsgetreu. Ihr Inhalt steht im Einklang mit den Erfordernissen der ARIF, insbesondere hinsichtlich der Bezugnahme auf die FINMA und die ARIF gemäss der ARIF-Mitteilung vom 3.3.2014.

ja ja

nein

nein

11. Wir haben innerhalb unseres Personals einen GwG-Beauftragten bezeichnet, welcher sich normalerweise am Sitz unseres Unternehmens aufhält und über die Befugnisse und den Ausbildungsstand verfügt sowie während der gesamten Prüfungsperiode die periodischen Prüfungen und Aufgaben ausgeführt hat, die in der ARIF-Richtlinie 7 vorgesehen sind. (D7.3 bis D7.19)

ja

nein

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12. Wir haben zur Überwachung von Geschäftsbeziehungen mit erhöhten inhärenten Risiken Kriterien aufgestellt und wirksame Mechanismen eingeführt. (Obligatorisch bei mehr als 20 dauernden Geschäfts-beziehungen). (D5)

ja NA

nein

13. Wir haben zur Erkennung von Transaktionen mit erhöhten inhärenten Risiken Kriterien festgelegt und Mechanismen eingeführt. (Obligatorisch, unabhängig von der Anzahl der Geschäfts-beziehungen) (D5)

ja NA

nein

14. Wir haben eine interne Richtlinie sowie eine Liste von Anhaltspunkten in Übereinstimmung mit der ARIF-Richtlinie 5 erstellt und geführt, betreffend die Erkennung von dauernden und nicht dauernden Geschäftsbeziehungen und von Transaktionen, die einer Abklärung ihrer wirtschaftlichen Hintergründe und einer erhöhten Wachsamkeit im Bereich der Geldwäscherei bedürfen, und diese auf dem neuesten Stand gehalten. (Obligatorisch bei mehr als 20 dauernden Geschäftsbeziehungen.) (D5.2, D5.11, D5.12, D5.20)

ja NA

nein

15. Unsere Geschäftsleitung hat jene ständige Aufsicht ausgeübt, jene Beschlüsse gefasst sowie jene Massnahmen angeordnet, deren Verantwortung ihr in Übereinstimmung mit der ARIF-Richtlinie 7 obliegt. (D7.20 bis D7.24)

ja

nein

16. Wir haben dafür gesorgt, dass die von uns in der Schweiz oder im Ausland kontrollierten, im Finanzsektor tätigen Gesellschaften oder Geschäftsstellen sich an die in Richtlinie 7 der ARIF (Unternehmensgruppen und Geschäftsbetriebe im Ausland) aufgestellten Grundsätze halten. (D7.25, D7.26)

ja NA

nein

17. Wir haben die mit der Geldwäscherei und der Terrorismusfinanzierung verbundenen Risiken, denen wir aufgrund der von uns im Ausland kontrollierten Geschäftsstellen oder aufgrund der Aktivitäten, die wir mit dem Ausland tätigen, ausgesetzt sind, in Übereinstimmung mit ARIF-Richtlinie 5 (Cross-Border-Risiko) global erfasst, begrenzt und überwacht. (D5.13)

ja NA

nein

18. Wir haben die Identifizierung der Vertragsparteien, die Feststellung der Kontrollinhaber beziehungsweise der wirtschaftlich berechtigten Personen, die Erneuerung dieser Formalitäten und die Abklärung der Geschäftsbeziehungen und der Transaktionen mit erhöhten Risiken dauerhaft und für eine unbestimmte Anzahl von Fällen an ........................ (Anzahl) Delegierte übertragen, welche die durch die ARIF-Richtlinie 10 vorgesehenen Voraussetzungen erfüllen. (D10.1 bis D10.7)

ja

nein

19. Wir haben mit jedem Delegierten einen Delegationsvertrag erstellt und eine Kopie dieser Verträge an die ARIF weitergeleitet. (D10.3)

ja NA

nein

Beobachtungen:

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C. Meldung über Mutationen

20. Wir haben im Sinne der ARIF-Richtlinie 1 unverzüglich sämtliche Mutationen, die bei unseren Kontrollinhabern, bei unseren Organen sowie bei allen unseren Angestellten und Hilfspersonen eingetreten sind, welche an unseren dem GwG unterstellten Geschäftsbeziehungen teilnehmen, sowie sämtliche Änderungen betreffend unseren Gesellschaftszweck, -sitz oder -firma oder weitere unseren Betrieb betreffende Angaben gemeldet.

ja NA

nein

21. Wir haben der ARIF ein vollständiges persönliches Dossier im Sinne der ARIF-Richtlinie 1 über die Gesamtheit unserer Organe sowie über alle Angestellten und Hilfspersonen, die an unseren dem GwG unterstellten Geschäftsbeziehungen teilnehmen, übergeben.

ja

nein

Beobachtungen: D. Ausbildung und Information im GwG-Bereich

22. Unsere internen Richtlinien im Bereich der Bekämpfung der Geldwäscherei und der Terrorismusfinanzierung wurden an unsere Gesellschafter, an die Mitglieder unseres Verwaltungsrats und unserer Geschäftsleitung, die allgemeine Befugnisse innehaben, sowie an sämtliche Personen, die an unseren dem GwG unterstellten Geschäftsbeziehungen teilnehmen, verteilt. (D5.20)

ja

nein

23. Sämtliche im Sinne der ARIF-Richtlinie 11 der Ausbildungspflicht unterstehenden Personen verfügen über die durch diese Richtlinie verlangten Kenntnisse. (D11.1 bis D11.15)

ja

nein

24. Unser GwG-Beauftragter hat mindestens einmal jährlich innerhalb unseres Betriebs eine periodische Prüfung des Ausbildungsstandes der der Ausbildungspflicht unterstehenden Personen vorgenommen. (D11.11)

ja

nein

Beobachtungen: E. Sorgfalt bei der Aufnahme und dem weiteren Verlauf von Geschäftsbeziehungen

25. Wir haben für jede während der Prüfungsperiode aufgenommene Geschäftsbeziehung ein Verfahren zur Annahme oder Ablehnung einer offenen Geschäftsbeziehung vor der Durchführung jeglicher Transaktionen, in Übereinstimmung mit den ARIF-Richtlinien 2, 3 und 9, umgesetzt.

ja NA

nein

26. In ........................ (Anzahl der Geschäftsbeziehungen mit erhöhten Risiken) Fällen während der Prüfungsperiode haben wir die durch die ARIF-Richtlinie 5 vorgesehene erhöhte Wachsamkeit ausgeübt.

ja NA

nein

27. In ........................ (Anzahl) Fällen während der Prüfungsperiode haben wir die durch die ARIF-Richtlinie 5, Ziff. 14 bis 18, vorgesehenen Abklärungen vorgenommen, weil es sich dabei um während des Geschäftsjahres eingegangene Geschäftsbeziehungen mit erhöhten Risiken handelt, in deren Rahmen wir während des Geschäftsjahres in ........................ (Anzahl) Fällen Transaktionen mit erhöhten Risiken abgewickelt haben.

ja NA

nein

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In allen diesen Fällen ist das Ergebnis Gegenstand einer Analyse. Wenn wir unser Melderecht bei zweifelhaften Geschäftsbeziehungen mit bedeutenden Vermögenswerten nicht ausübten, so haben wir die Gründe dafür gemäss den Bestimmungen in der ARIF-Richtlinie 13 Ziff. 13 festgehalten.

Beobachtungen: F. Identifizierung sämtlicher Vertragsparteien

28. Wir haben alle unsere Vertragspartner für sämtliche dauernden Geschäftsbeziehungen – mit Ausnahme der Kassageschäfte und der Geld- und Wertübertragungen («Money Transfer») – in Übereinstim-mung mit der ARIF-Richtlinie 2 formell identifiziert. (D2.1 bis D2.19)

Ist dies nicht der Fall, geben Sie bitte die Zahl der nicht erfolgten

Identifizierungen an: ........................

ja NA

nein

29. Wir haben alle unsere Vertragspartner für sämtliche während der Prüfungsperiode getätigten Kassageschäfte und Geld- und Wertübertragungen («Money Transfer») in den durch die ARIF-Richtlinie 2 vorgesehenen Fällen formell identifiziert. (D2.24 bis D2.34)

Ist dies nicht der Fall, geben Sie bitte die Zahl der nicht erfolgten Identifizierungen an: ........................

ja NA

nein

Beobachtungen: G. Feststellung des Kontrollinhabers 30. Wir haben für alle dauernden Geschäftsbeziehungen von jeder

Vertragspartei (sofern es sich dabei um eine operativ tätige juristische Person oder Personengesellschaft oder eine von einer solchen Gesellschaft mehrheitlich kontrollierte Tochtergesellschaft handelt) eine schriftliche Erklärung mit Angabe des Namens, des Vornamens und der permanenten Wohnadresse der Kontrollinhaber in Übereinstimmung mit Richtlinie 2 der ARIF (Identifizierung nach dem Kaskadenprinzip) erhalten. (D2.10, D2.12)

Ist dies nicht der Fall, bitte die Anzahl Geschäftsbeziehungen angeben, für die diese erforderliche Erklärung nicht vorliegt: ........................

31. Wir haben in den von der ARIF-Richtlinie 2 vorgesehenen Fällen bei

sämtlichen Kassageschäften und Geld- und Wertübertragungen («Money Transfer»), die während der Prüfungsperiode ausgeführt wurden, die formelle Überprüfung der Identität aller Kontrollinhaber unserer Vertragsparteien vorgenommen (sofern es sich um eine operativ tätige juristische Person – oder eine Personengesellschaft – oder um eine von einer solchen Gesellschaft mehrheitlich kontrollierte Tochtergesellschaft handelt).

Ist dies nicht der Fall, geben Sie bitte die Zahl der nicht erfolgten Identifizierungen an : ........................

ja NA

ja NA

nein

nein

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Beobachtungen: H. Feststellung der wirtschaftlich berechtigten Personen

32. In allen unseren Geschäftsbeziehungen – mit Ausnahme der Kassageschäfte und der Geld- und Wertübertragungen («Money Transfer») – haben wir von jedem unserer Vertragspartner (natürliche und juristische Personen, die keine operative Tätigkeit ausüben [Sitzgesellschaften und dergleichen]) eine schriftliche Erklärung über die Identität der wirtschaftlich berechtigten Person in Übereinstimmung mit Richtlinie 3 der ARIF eingeholt.

Für Trusts und ihre zugrunde liegenden Gesellschaften haben wir das

Formular «T» eingeholt, dass die Identität sämtlicher vom Trust betroffenen Personen bestätigt, und für Stiftungen haben wir das Formular «S» eingeholt.

Ist dies nicht der Fall, geben Sie bitte die Zahl der Geschäftsbeziehungen an, für die die erforderliche Erklärung nicht vorliegt: ........................

ja NA ja NA

nein

nein

33. Für sämtliche Kassageschäfte und Geld- und Wertübertragungen («Money Transfer»), die während der Prüfungsperiode getätigt wurden, sind wir gegenüber allen unseren Vertragspartnern in den durch die ARIF-Richtlinie 3 vorgesehenen Fällen gleich vorgegangen.

Ist dies nicht der Fall, geben Sie bitte die Zahl der Kassageschäfte an, für die die erforderliche Erklärung nicht vorliegt: ........................

ja NA

nein

34. Wenn wir keine Erklärung der wirtschaftlich berechtigten Person verlangt haben, weil wir keinerlei Zweifel haben, dass es sich bei der Vertragspartei tatsächlich um die wirtschaftlich berechtigte Person der Vermögenswerte handelt, so haben wir dies in geeigneter Form dokumentiert. (D3.3)

Falls dies nicht der Fall ist, bitte die Anzahl Geschäftsbeziehungen angeben, für welche die erforderliche Dokumentation nicht vorliegt: ........................

ja NA

nein

Beobachtungen: I. Erneute Identifizierung der Vertragspartei und Feststellung der wirtschaftlich berechtigten Person, falls notwendig

35. Während der Prüfungsperiode haben wir in den durch die ARIF-Richtlinie 4 vorgesehenen Fällen die Erneuerung der formellen Identifizierung unserer Vertragspartner oder die Identifizierung des Kontrollinhabers oder die Feststellung ihrer wirtschaftlich Berechtigten vorgenommen.

ja NA

nein

Beobachtungen:

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J. Erstellung und Aufbewahrung der im GwG-Bereich erforderlichen Belege

36. Wir haben für jede während der Prüfungsperiode aufgenommene Geschäftsbeziehung ein Formular zur Aufnahme einer Geschäftsbeziehung gemäss den ARIF-Richtlinien 2, 3 und 9 ausgefüllt. (D9.11 bis D9.14)

ja NA

nein

37. Wir haben sämtliche Belege, die im Rahmen unserer Sorgfaltspflichten für jede unserer dem GwG unterstellten Transaktionen und Geschäftsbeziehungen erstellt wurden, in Übereinstimmung mit der ARIF-Richtlinie 6 aufbewahrt.

ja NA

nein

Beobachtungen: K. GwG-Registerführung

38. Wir führen ein GwG-Register, welches die vollständige Liste der Gesamtheit unserer dem GwG unterstellten Geschäftsbeziehungen enthält, die mindestens die Daten zur Identität der Vertragspartei und der wirtschaftlich berechtigten Person gemäss ARIF-Richtlinie 8 umfassen.

ja

nein

39. Während der gesamten Prüfungsperiode haben wir das GwG-Register auf dem jeweils neusten Stand gehalten.

ja nein

40. Unser GwG-Beauftragter hat periodisch, mindestens einmal jährlich, eine Kontrolle der korrekten Führung dieses Registers und der Stammdossiers unserer Geschäftsbeziehungen in Übereinstimmung mit den ARIF-Richtlinien 7 und 8 vorgenommen. (D7.10, D8.3)

ja

nein

41. Wir haben eine Kopie des Stands des GwG-Registers per Ende der GwG-Prüfungsperiode erstellt, die eine vollständige Liste der aktiven Geschäftsbeziehungen an diesem Stichdatum umfasst. Die während der Prüfungsperiode neu eingegangen sowie die eingestellten Beziehungen wurden separat erwähnt. Dieses Dokument wird in Übereinstimmung mit Richtlinie 6 der ARIF während 10 Jahren aufbewahrt. (D8.2, D6.1, D6.5).

ja

nein

Beobachtungen: L. Erfüllen der Meldepflicht, der Pflicht zur Vermögenssperre und zur Geheimhaltung

42. Wir sind der Pflicht, der Meldestelle für Geldwäscherei sämtliche Geschäftsbeziehungen oder Transaktionen anzuzeigen, denen gegenüber wir einen begründeten Verdacht von Geldwäscherei oder Terrorismusfinanzierung im Sinne von Art. 9 GwG hatten, nachgekommen. (D13.1 bis D13.3)

ja NA

nein

43. Wir haben während der Prüfungsperiode ........................ (Anzahl) Meldung(en) vorgenommen.

NA

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44. Wir sind der Pflicht zur Sperre jener Vermögenswerte, die Gegenstand von Geschäftsbeziehungen sind, in Bezug auf welche eine Meldung erfolgt ist, in Übereinstimmung mit Art. 10 GwG und der ARIF-Richtlinie 13 nachgekommen. (D13.4)

ja NA

nein

45. Wir sind der Pflicht zur Geheimhaltung gegenüber den Meldungen, die sowohl im Zeitraum vor der Vermögenssperre als auch während der Dauer der Vermögenssperre erfolgt sind, in Übereinstimmung mit Art. 10 GwG und der ARIF-Richtlinie 13 nachgekommen. (D13.5 bis D13.10)

ja NA

nein

46. Wir haben der ARIF unaufgefordert und unverzüglich eine Kopie der erstatteten Meldungen und der Entscheide der Meldestelle für Geldwäscherei (MROS) bzw. der Strafverfolgungsbehörden zugestellt. (D13.10)

ja NA

nein

Beobachtungen:

Beobachtungen

Erläuterungen zu den durch den Finanzintermediär in seiner Erklärung angegebenen Nichtübereinstimmungen oder weitere Bemerkungen:

Zu behebende Nichtübereinstimmungen und die dafür vorgesehene Frist:

Weitere Beobachtungen:

Ort und Datum: ..................................................... Name des (der) Unterzeichneten: ..................................................... Rechtsgültige Unterschrift(en): Beilage(n): ..................................................... Wichtiger Hinweis: Der Finanzintermediär hat die vorliegende Erklärung im Original zusammen mit dem kontrollierten und dem dazugehörigen und auf den neuesten Stand gebrachten Anhang 1 (Auszug aus der Datenbank der ARIF) bei seiner GwG-Prüfgesellschaft einzureichen, welche sie zusammen mit ihrem Bericht an die ARIF weiterleitet.

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GwG-Prüfbericht

Prüfbericht der GwG-Prüfgesellschaft für die Prüfungsperiode vom ..................................................... bis ..................................................... In unserer Eigenschaft als Prüfgesellschaft im Sinne des GwG, die durch die ARIF akkreditiert ist, ...... (Name und Adresse der durch die ARIF akkreditierten Prüfgesellschaft)

haben wir, die durch die ARIF akkreditierten unterzeichneten Prüfer, ...... (Name des (der) durch die ARIF akkreditierten Unterzeichneten)

im Auftrag des Finanzintermediärs: ...... (Name und Adresse des Finanzintermediärs)

eine Prüfung der durch ihn abgegebenen Übereinstimmungserklärung (AP GwG 17)

vorgenommen; eine Prüfung des Zusatzdokuments (AP GwG 16) betreffend die Geld- und

Wertübertragung vorgenommen. (bitte Zutreffendes ankreuzen)

Unsere Prüfung fand in den Räumlichkeiten des Betriebs am ........................... (Datum/Daten) statt; die Gesamtanzahl Stunden pro Person für die durch unsere Mitarbeiter ..................................................... (Name der Person oder der Personen, die diese Prüfungen vorgenommen hat oder haben beläuft sich auf ...................... (einschliesslich des Zeitaufwands für die Berichterstellung, jedoch ohne Reisezeit). Falls die Prüfung nicht in den Räumlichkeiten des Betriebs stattfand, bitten wir um Angabe der genauen Adresse des Ortes, an dem die Unterlagen im Zusammenhang mit der GwG-Sorgfaltspflicht eingesehen wurden. ..................................................... Wir haben von der gesamten schweizerischen Gesetzgebung auf dem Gebiet der Geldwäscherei und der Terrorismusfinanzierung sowie von den Statuten, dem Selbstregulierungsreglement, den Richtlinien sowie den Weisungen für die GwG/CoD-Prüfung Kenntnis genommen. Wir bescheinigen, dass sowohl wir wie auch unsere leitenden Prüfer die gesetzlichen Unabhängigkeitskriterien und die in Richtlinie 12A der ARIF aufgestellten Zulassungsbedingungen vollständig erfüllen. Unsere Prüfung erfolgte nach den Schweizer Prüfungsstandards (PS) und den aktuellen, für die GwG-Prüfung relevanten ARIF-Richtlinien, nach denen wir bestätigen müssen, dass das Mitglied sämtliche relevanten Pflichten eingehalten hat und dass es über eine Organisation und ein System verfügt, das durch interne Kontrollen die Erfüllung dieser Pflichten ermöglicht. Gemäss vorstehender Bestimmungen muss die Prüfung dergestalt geplant und durchgeführt werden, dass mit einem vernünftigen Grad an Gewissheit Mängel, welche die Erklärungen des Finanzintermediärs aufweisen könnten, entdeckt werden können.

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Wir sind der Ansicht, dass unsere stichprobenweise erfolgten Prüfungen und unsere Analyse der Gesamtsituation des Finanzintermediärs es uns ermöglichen, eine auf ausreichende Grundlagen gestützte Meinung zu äussern. Unsere Prüfungen betrafen namentlich eine Stichprobe von .............. Dossiers, was während der Prüfperiode (einschliesslich der während dieser Periode erfolgten Abgänge) einem Anteil von ..............% aller Dossiers von dauernden Geschäftsbeziehungen, die dem GwG unterstellt sind, entspricht (von allen Dossiers, wenn bis zu 10 Dossiers vorliegen; von mindestens 10 Dossiers, wenn insgesamt 11 bis 100 Dossiers vorliegen; von mindestens 10% aller Dossiers, wenn insgesamt über 100 Dossiers vorliegen). Zur Erinnerung: Aufstellung der Geschäftsbeziehungen gemäss AP 17:

a) Anzahl der beaufsichtigten dauernden Geschäftsbeziehung am Ende der Prüfungsperiode (Geschäftsjahr): ..............

b) Anzahl der während der Prüfperiode neu aufgenommenen Geschäftsbeziehungen: ..............

c) Anzahl der während des Geschäftsjahres beendeten und nicht unter a) erfassten dauernden Geschäftsbeziehungen: ..............

d) Gesamte Anzahl der dauernden Geschäftsbeziehung (a + c) im Geschäftsjahr: .............. Unsere Stichprobe betrifft nach Prioritäten geordnete Geschäftsbeziehungen, die während der aktuellen Prüfungsperiode neu eingegangenen wurden, sowie Geschäftsbeziehungen, die bei früheren Prüfungsperioden noch nicht geprüft wurden, oder, sofern keine solchen Geschäftsbeziehungen vorliegen, jene, deren Prüfung am längsten zurückliegt. Des Weiteren umfasst diese Stichprobe die Geschäftsbeziehungen mit den grössten Risikokriterien. Falls diese Stichprobe unter der vorgängig festgelegten Anzahl Kontrollen liegt, bitten wir Sie, dies zu rechtfertigen, indem Sie angeben, ob mindestens eine der nachstehenden Bedingungen erfüllt ist (bitte Zutreffendes ankreuzen):

Aufgrund der Tätigkeitsart oder der internen Organisation des Finanzintermediärs sind die Risiken von Geldwäscherei gering.

Die unterstellten Transaktionen sind zahlreich, weisen eine ähnliche Natur und Form auf und beziehen sich im Allgemeinen auf Beträge unter CHF 25'000.--.

Was die Aktivitäten im Zusammenhang mit Kassageschäften im Sinne der ARIF-Richtlinie 2, Buchstabe C (insbesondere Geldwechsel und der Kauf und Verkauf von Edelmetallen) sowie mit der Geld- und Wertübertragungstätigkeit («Money Transfer») anbelangt, betrafen unsere Prüfungen eine Stichprobe von ................................... Transaktionen (mindestens 50), welche ............................... % sämtlicher im Verlaufe der Prüfungsperiode vorgenommenen Transaktionen darstellen. Unsere Prüfungen führen zu den folgenden Feststellungen: (bitte die entsprechenden Kästchen ankreuzen und die entsprechenden Felder ausfüllen)

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1. Tätigkeit des Finanzintermediärs

1.1 Standardkategorien: Bitte alle unterstellten Tätigkeiten ankreuzen

1. Vermögensverwaltung (Vermögensverwaltung, Anlagen, Effektenhandel, Effektenhändler, die nicht dem BEHG unterstellt sind – ausgenommen Investmentgesellschaften)

2. Geldwechselgeschäft (Wechselstube, Hotellerie, Tankstelle) 3. Devisenhandel (Vermögensverwaltungstätigkeit im Bereich Forex) 4. Vertrieb von Anlagefonds 5. Rohwaren- und Edelmetallhandel 6. Transport/Verwahrung von Vermögenswerten (Geldtransport) 7. Treuhandaktivitäten (Tätigkeit als Organ von Sitzgesellschaften – ausser Trusts –,

Treuhandgeschäfte mit Verfügungsgewalt über Vermögenswerte im Besitz Dritter) 8. Dienstleistungen im Bereich Zahlungsverkehr (inkl. Inkasso) 9. Kredit, Leasing, Factoring- und Forfaitierungsgeschäfte (inkl. Hypothekargeschäft) 10. Versicherungsvermittlung 11. Anwälte und Notare (inkl. Escrow Agents) 12. Geld- und Wertübertragung («Money Transfer») 13. Investmentgesellschaft 14. Trust

1.2 Falls mehrere Aktivitäten angekreuzt wurden, geben Sie bitte die Haupttätigkeit an: sowie jene Tätigkeiten neben der Haupttätigkeit, die über 10% des Umsatzes oder einen Umsatz von über CHF 1 Million ausmachen:

1.2.1 Falls das Mitglied in Kap. 1 des AP 17 angegeben hat, dass die Zahl

der unterstellten Geschäftsbeziehungen bei null liegt: Hat es angegeben, ob es plant, im Verlauf des nächsten Geschäftsjahres eine unterstellte Tätigkeit aufzunehmen?

ja

nein

1.3 Falls die Tätigkeit «Geld- und Wertübertragung» («Money Transfer»)

angekreuzt wurde, geben Sie bitte an, ob einer oder mehrere Delegierte an den unterstellten Geschäftsbeziehungen des Finanzintermediärs beteiligt sind. (D10.3)

ja

nein

Wenn ja, geben Sie bitte an, ob der (die) Delegierte(n) die Geld- und Wertübertragungstätigkeit nur für den Finanzintermediär ausübt (ausüben).

ja

nein

1.4 Genaue Beschreibung der Handelstätigkeit

1.5 Genaue Beschreibung des Kundenkreises. (Anzahl Kunden am Ende der Prüfperiode)

Bitte füllen Sie die Ad-hoc-Erklärung im Anhang auf der letzten Seite von AP 18 aus.

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1.6 Unterstellung unter die Standesregeln über die Vermögensverwaltung.

Aufgrund der Gesetze, denen seine Tätigkeit als Vermögensverwalter unterworfen ist, ist der Finanzintermediär: (D1.8, D14.1)

dazu verpflichtet, sich den Standesregeln über die Vermögensverwaltung zu unterstellen

nicht dazu verpflichtet, sich diesen Regeln zu unterstellen nicht dazu verpflichtet, hat sich aber für eine freiwillige Unterstellung entschieden nicht anwendbar

1.7 Identität der Kontrollinhaber (natürliche Personen) des Mitglieds, die eine beherrschende

Stellung haben (Besitz von 25% oder mehr des Kapitals oder der Stimmrechte), oder die auf eine andere Weise die Gesellschaft kontrollieren. (D1.1)

Name* Vorname Adresse des ständigen Wohnsitzes

*Es sind sämtliche Kontrollinhaber aufzuführen Form der Kontrolle:

25% oder mehr des Kapitals oder der Stimmrechte Kontrolle auf eine andere Weise Position als CEO

1.8 Beschreibung der Verbindungen des Mitglieds mit Dritten (allenfalls in der Form eines

beigelegten Diagramms) (D1.1):

1.9 Angabe der Tochtergesellschaften/Zweigniederlassungen in der

Schweiz des ARIF-Mitglieds und Bestätigung, dass diese bei der Prüfung tatsächlich berücksichtigt wurden:

ja N/A

nein

Das Mitglied ist informiert worden, dass die Tochtergesellschaften, sofern sie als Finanzintermediäre tätig sind, selbst ein Beitrittsgesuch stellen müssen (vorbehältlich «in-house companies»).

ja N/A

nein

1.10 Es wurden eine oder mehrere in-house companies im Sinne von AP

GwG15 (Gesamtzahl: ) identifiziert und in die GwG-Prüfung des Mitglieds einbezogen.

ja

nein

Wenn ja, legen Sie diesem Bericht bitte das ausgefüllte Arbeitspapier AP GwG 15 bei. (D1.6)

1.11 Das Unternehmen des Finanzintermediärs ist Teil eines Konzerns mit

Niederlassungen im Ausland: ja nein

Wenn ja, legen Sie bitte dem AP GwG 17 ein detailliertes und vollständiges Organigramm bei. (D7.25, D7.26)

1.12 Der Finanzintermediär hat mehr als 20 dauernde

Geschäftsbeziehungen. (D5.2)

ja nein

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2. Genauigkeit und Vollständigkeit der Übereinstimmungserklärung des Finanzintermediärs (AP GwG 17) und, sofern relevant, der Zusatzdokumente (AP GwG 15 über in-house companies und AP GwG 16 über die Geld- und Wertübertragungstätigkeit). Die Prüfung lässt den Schluss zu, dass die nachstehenden Pflichten des Finanzintermediärs eingehalten oder nicht eingehalten wurden:

2.1 Voraussetzungen für den Anschluss an die ARIF in Bezug auf einen

guten Ruf und die Sicherstellung der Einhaltung der Vorschriften im GwG und in den ARIF-Statuten, -Reglementen und -Richtlinien:

ja

nein

Begründung der mit nein beantworteten Frage:

2.2 Webseite im Einklang mit der ARIF-Mitteilung vom 3.3.2014:

ja N/A

nein


2.3 Organisation und interne GwG-Kontrolle

(RA 21-22, D7):

1. Verfügt der Finanzintermediär in der Schweiz dauernd über eine Organisation sowie über interne Weisungen, welche die Einhaltung der Pflichten gemäss dem GwG sowie gemäss den Statuten, Reglementen und Richtlinien der ARIF gewährleisten?


ja

nein

2. Hat der Finanzintermediär aus dem Kreise seines Personals einen GwG-Beauftragten ernannt und falls ja, einen Stellvertreter bezeichnet, dessen Profil, Befugnisse und Pflichtenheft mit den Bestimmungen der ARIF-Richtlinie 7 übereinstimmen?


ja

nein

3. Hat die Geschäftsleitung die Entscheidungsbefugnis und die Verantwortung im Bereich der Bekämpfung der Geldwäscherei und der Terrorismusfinanzierung innerhalb des Betriebs behalten?


ja

nein

4. Hat der Finanzintermediär (z.B. mittels internen Weisungen, Kontrollen) dafür gesorgt, dass ausländische Zweigniederlassungen bzw. Tochter- oder Gruppengesellschaften die relevanten Prinzipien des GwG und des GwG und der ARIF-Richtlinien sowie allfällige anwendbare lokale Regulierungen einhalten?


ja N/A

nein

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5. Verfügt der Finanzintermediär jederzeit über Zugang zu den massgeblichen Dokumenten und Geschäftsunterlagen seiner Zweigniederlassungen und/oder Gruppengesellschaften im Ausland?


ja N/A

nein

6. Erfüllen die delegierten Dritten, welche der Finanzintermediär dauerhaft und für eine unbeschränkte Anzahl Fälle mit der Überprüfung der Identität der Vertragsparteien, der Feststellung der Kontrollinhaber beziehungsweise der wirtschaftlich berechtigten Personen, mit der Erneuerung dieser Formalitäten sowie mit den Abklärungen zu den Geschäftsbeziehungen und Transaktionen mit erhöhtem Risiko beauftragt hat, die Bedingungen gemäss ARIF-Richtlinie 10 (R10.1 bis R10.7)?


ja N/A

nein

7. Hat der Finanzintermediär mit jedem dieser Delegierten einen Delegierungsvertrag abgeschlossen und der ARIF eine Kopie dieser Verträge abgegeben?


ja N/A

nein

2.4 Interne Richtlinien auf dem neusten Stand

(D7):

1. Verfügt der Finanzintermediär über interne Weisungen, die vollständig, angemessen und zweckmässig sind und die Umsetzung der Sorgfaltspflichten sicherstellen können (ARIF-Richtlinie 7)?


ja

nein

2. Sind die internen Zuständigkeiten und Kompetenzen für die Umsetzung der Sorgfaltspflichten in den internen Weisungen klar und vollständig geregelt?


ja

nein

3. Enthalten die internen Weisungen des Mitglieds und die Kompetenzenreglemente zur Regelung der Geschäftsbeziehungen und Transaktionen mit erhöhten Risiken (ausser PEP) angemessene und mit der ARIF-Richtlinie 5 übereinstimmende Bestimmungen?


ja

nein

4. Enthalten die internen Weisungen des Mitglieds sowie die Kompetenzenreglemente zur Regelung der Geschäftsbeziehungen mit politisch exponierte Personen (PEP) (ausländische, inländische PEP; PEP bei zwischenstaatlichen Organisationen, PEP bei internationalen Sportverbänden) angemessene und mit der ARIF-Richtlinie 5 übereinstimmende Bestimmungen?


ja

nein

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5. Enthalten die internen Weisungen des Mitglieds angemessene organisatorische Bestimmungen, welche sicherstellen, dass bei begründetem Verdacht auf Geldwäscherei und Terrorismusfinanzierung unverzüglich Meldung an die MROS erstattet wird?


ja

nein

6. Enthalten die internen Weisungen des Mitglieds angemessene organisatorische Bestimmungen, welche das Verhalten des Finanzintermediärs (z.B. Ausführung von Kundenaufträgen, Informationsverbot, Weiterführung oder Abbruch der Geschäftsbeziehung etc.) und den Umgang mit Geschäftsbeziehungen, für welche eine Meldung an die MROS erfolgt, gesetzeskonform regelt? Begründung der mit nein beantworteten Frage:

ja

nein

7. Erfolgten Anpassungen der internen Weisungen des Mitglieds (inkl. der relevanten Dokumente wie z.B. Kundenprofile) seit der letzten GwG-Prüfung an die regulatorischen Bestimmungen und erfolgte eine angemessene Berücksichtigung sämtlicher neuen GwG-Bestimmungen (wie z.B. «Risikoanalyse», «qualifiziertes Steuervergehen», «Feststellung Kontrollinhaber», «Meldewesen/Vermögenssperre»)?


ja

nein

2.5 Meldung und Dokumentierung der internen Mutationen und

Änderungen (RA 23-25):

1. Wurden folgende Änderungen unverzüglich der ARIF gemeldet: Änderungen in Bezug auf den Firmennamen des Mitglieds, des Gesellschaftszwecks, der juristischen oder geschäftlichen Beziehungen mit anderen Personen, die einen bestimmenden Einfluss auf die Geschäftstätigkeit des Mitglieds haben oder mit denen das Mitglied eine Gruppe bildet; Änderungen in Bezug auf die Identität der Kontrollinhaber, die Identität und/oder Funktion von Organen, Angestellten oder Hilfspersonen des Mitglieds, die sich faktisch oder rechtlich an dem GwG unterstellten Tätigkeiten beteiligen, sowie Änderungen in Bezug auf die Identität des GwG-Beauftragten?


ja N/A

nein

2.6 Ausbildung und Information im GwG-Bereich (D11): 1. Hat das GwG-relevante Personal (inkl. Verwaltung, Geschäftsleitung und

GwG-Fachstelle) des Finanzintermediärs seit der letzten GwG-Prüfung Aus- und Weiterbildungen (z.B Kurse, Schulungen o.ä.) im Bereich Geldwäscherei und Terrorismusfinanzierung absolviert? Begründung der mit nein beantworteten Frage:

ja

nein

2. Verfügt der Finanzintermediär über ein angemessenes Ausbildungsprogramm, dessen Quantität und Qualität die Aus- und Weiterbildung des Personals (inkl. Verwaltung, Geschäftsleitung und GwG-Fachstelle) sicherstellt und das für die Geschäftsaktivitäten des Finanzintermediärs geeignet ist? Begründung der mit nein beantworteten Frage:

ja

nein

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2.7 Sorgfalt bei der Aufnahme und dem weiteren Verlauf von

Geschäftsbeziehungen: Überwachung der Geschäftsbeziehungen und Transaktionen – Überwachung der elektronischen Geschäftsbeziehungen

1. Wurde für jede dem GwG unterstellten Geschäftsbeziehung ein Verfahren zur Annahme oder Ablehnung durchgeführt? Begründung der mit nein beantworteten Frage:

ja

nein

2. Wurde bei neuen Geschäftsbeziehungen das Annahmeverfahren vor der Durchführung jeglicher Transaktionen umgesetzt?


ja N/A

nein

3. Wurden die in der ARIF-Richtlinie 9 vorgeschriebenen Verfahren für alle drei Stufen (1. Stufe – die Person in direktem Kontakt mit dem Kunden; 2. Stufe – der GwG-Beauftragte; 3. Stufe – die Geschäftsleitung) bei Aufnahme jeder neuen Geschäftsbeziehung eingehalten und angewandt?


ja N/A

nein

4. Wurde für alle dem GwG unterstellten Geschäftsbeziehungen ein Formular zur Aufnahme der Geschäftsbeziehung erstellt?

Begründung der mit nein beantworteten Frage: Wurde das Formular zur Aufnahme der Geschäftsbeziehung im Verlauf der gesamten Geschäftsbeziehung ergänzt und aktualisiert? Begründung der mit nein beantworteten Frage:

ja

ja

nein

nein

5. Enthält das Formular zur Aufnahme der Geschäftsbeziehung die Rubriken «Finanzielle Verhältnisse» (Vermögen, Einkommen), «Herkunft der Geldmittel» («Tracing») und «Wirtschaftlicher Ursprung der Geldmittel», die gemäss den Anforderungen der ARIF-Richtlinie 9 Ziff. 13 auszufüllen und zu dokumentieren sind?


ja

nein

6. Verfügt der Finanzintermediär über ein der Betriebsgrösse, den geschäftlichen Aktivitäten, der Kundenstruktur und den Transaktionsarten angepasstes Überwachungssystem zur Ermittlung von erhöhten Risiken und zur Überwachung der Geschäftsbeziehungen und Transaktionen? Begründung der mit nein beantworteten Frage:

ja

nein

7. Wird das Überwachungssystem zweckmässig eingesetzt, funktioniert die praktische Überwachung von Geschäftsbeziehungen und Transaktionen und sind hierfür die Zuständigkeiten und Kompetenzen klar geregelt?


ja

nein

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8. Hat der Finanzintermediär einen angemessenen Überwachungsprozess zur Ermittlung und Kennzeichnung der Geschäftsbeziehungen mit erhöhten Risiken? (Bei mehr als 20 dauernden Geschäftsbeziehungen.)


ja N/A

nein

9. Hat der Finanzintermediär einen angemessenen Überwachungsprozess zur Ermittlung und Kennzeichnung der Transaktionen mit erhöhten Risiken?


ja

nein

2.8 Identifizierung der Vertragsparteien und Aufnahme der

Geschäftsbeziehungen (D2, D3b, D3c):

1. Wurden bei allen geprüften Geschäftsbeziehungen die Vertragsparteien formell und materiell gemäss den massgebenden Bestimmungen und Vorgaben festgestellt? Begründung der mit nein beantworteten Frage:

ja

nein

2. Lagen bei allen geprüften neuen Geschäftsbeziehungen sämtliche zur Feststellung der Vertragspartei erforderlichen Dokumente und Angaben vor, bevor im Rahmen der Geschäftsbeziehung Transaktionen getätigt wurden? Begründung der mit nein beantworteten Frage:

ja N/A

nein

3. Stichprobe durch die Prüfgesellschaft: Bewertung betreffend Einhaltung der Bestimmungen zur Identifizierung der Vertragspartei und der Eröffnung der Geschäftsbeziehung.

Statistische Angaben: Stichprobengrösse 1 Grundgesamtheit: sämtliche (dauernden) Geschäftsbeziehungen, die das Geschäftsjahr gemäss AP 17, Ziff. 1, Bst. d,

betreffen.

Anzahl Dossiers

aus 1

Anzahl Dossiers mit Beanstandungen: 2 Bezogen auf die Gesamtzahl der Dossiers in der Stichprobe.

absolut

relativ2

%

Beanstandungen (Angabe und kurze Beschreibung, wenn Einhaltung < 100%):

ja

nein

Empfehlungen:

ja

nein

Kommentare:

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2.9 Feststellung der Kontrollinhaber (neue Geschäftsbeziehungen) (D2, D3b, D3c):

1. Hat der Finanzintermediär in allen geprüften Fällen von der Vertragspartei* eine schriftliche Erklärung zur Feststellung des Kontrollinhabers eingeholt und konnte der Kontrollinhaber oder ersatzweise die geschäftsführende Person festgestellt werden?


*Die Vertragspartei des Finanzintermediärs ist eine nicht börsenkotierte operativ tätige juristische Person oder Personengesellschaft oder eine von einer solchen Gesellschaft mehrheitlich kontrollierte Tochtergesellschaft. Sitzgesellschaften sind von dieser Rubrik nicht betroffen, von ihnen wird eine Erklärung der WBP verlangt (siehe Ziff. 2.10).

ja N/A

nein

2. Lagen in allen geprüften Fällen sämtliche zur Feststellung des Kontrollinhabers oder ersatzweise der geschäftsführenden Person die erforderlichen Dokumente und Angaben vor, bevor für die Geschäftsbeziehung Transaktionen getätigt wurden?


ja N/A

nein

3. Lagen in den geprüften Fällen Ausnahmen* von der Feststellungspflicht im Sinne der ARIF-Richtlinie 2 Ziff. 14 vor? * (börsenkotierte Gesellschaften oder staatlicher Bewilligungsträger – FI, der in der Schweiz im Sinne von Art. 2 Abs. 2 GwG und Art. 2 Abs. 4 Bst. b GwG zugelassen ist – FI, der im Ausland tätig ist und einer dem GwG entsprechenden Regelung und Aufsicht unterstellt ist)

Begründung der mit ja beantworteten Frage:

ja N/A

nein

Stichprobe durch die Prüfgesellschaft: Bewertung betreffend Einhaltung der Bestimmungen zur Feststellung des Kontrollinhabers.

Statistische Angaben: Stichprobengrösse 1 Seit 01.01.2016 neu eröffnete (dauernde) Geschäftsbeziehungen.

Anzahl Dossiers

aus1


absolut

relativ2 %


ja

nein

Empfehlungen:

ja

nein

Kommentare:

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2.10 Feststellung der wirtschaftlich Berechtigten der Vermögenswerte (D3, D3b, D3c):

1. Hat der Finanzintermediär in allen geprüften Geschäftsbeziehungen von der Vertragspartei eine schriftliche Erklärung der Identität der wirtschaftlich berechtigen Person(en) für die Vermögenswerte verlangt?


ja

nein

2. Hat der Finanzintermediär, wenn er keine Erklärung der wirtschaftlich berechtigten Person verlangt hat, weil er keinerlei Zweifel hat, dass es sich bei der Vertragspartei tatsächlich um die wirtschaftlich berechtigte Personen der Vermögenswerte handelt, dies in geeigneter Form dokumentiert? Begründung der mit nein beantworteten Frage:

ja N/A

nein

3. Lagen in allen geprüften neuen Geschäftsbeziehungen sämtliche zur Feststellung der an den Vermögenswerten wirtschaftlich berechtigten Personen die erforderlichen Dokumente und Angaben vor, bevor für die Geschäftsbeziehung Transaktionen getätigt wurden?


ja N/A

nein

4. Stichprobe durch die Prüfgesellschaft: Bewertung betreffend Einhaltung und Umsetzung der Bestimmungen zur Feststellung der an den Vermögenswerten wirtschaftlich berechtigten Personen.

Statistische Angaben: Stichprobengrösse 1 Sämtliche (dauernden) Geschäftsbeziehungen, die das Geschäftsjahr gemäss AP 17, Ziff. 1, Bst. d, betreffen.

Anzahl Dossiers

aus1


absolut

relativ2 %


ja

nein

Empfehlungen:

ja

nein

Kommentare:

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2.11 Erneute Identifizierung der Vertragspartei und Feststellung des Kontrollinhabers und der wirtschaftlich berechtigten Person, falls notwendig (D4):

1. Wurde die erneute Identifizierung der Vertragspartei bzw. die erneute Feststellung des Kontrollinhabers und/oder der Kontrollinhaber oder der an den Vermögenswerten wirtschaftlich berechtigten Personen in allen geprüften Geschäftsbeziehungen im Zweifelsfall gemäss den massgebenden Bestimmungen und Vorgaben vollständig und korrekt durchgeführt?


ja N/A

nein

2.12 Pflichten bei Aufnahme von Geschäftsbeziehungen – Abklärungspflicht

(D9, D5, Ziff. 14–18):

1. Wurden in allen geprüften Fällen die Art und der Zweck der von der Vertragspartei gewünschten Geschäftsbeziehung dokumentiert?


ja nein

2. Wurden in allen geprüften Fällen aktuelle und vollständige Kundenprofile erstellt, welche eine Risikokategorisierung des Vertragspartners ermöglichen und dem «Know-Your-Customer»-Prinzip Rechnung tragen?


ja nein

3. Wurden bei allen im Geschäftsjahr erfolgten Transaktionen mit erhöhtem Risiko die von der ARIF-Richtlinie 5, Ziff. 14 bis 18, vorgesehenen Abklärungen zeitnah vorgenommen und für externe Experten plausibel und nachvollziehbar dokumentiert? Falls im Geschäftsjahr keine Transaktionen mit erhöhtem Risiko erfolgten: Waren die letzten drei Transaktionen vor diesem Geschäftsjahr (ohne zeitliche Beschränkung) Gegenstand von Abklärungen im Sinne der ARIF-Richtlinie 5, Ziff. 14 bis 18, und wurden diese Abklärungen zeitnah vorgenommen und für externe Experten plausibel und nachvollziehbar dokumentiert? Begründung der mit nein beantworteten Frage:

ja N/A

ja

nein

nein

4. Wurden in allen im Geschäftsjahr eingegangenen und geprüften Geschäftsbeziehungen mit erhöhten Risiken (ausser PEP) die Abklärungen gemäss der ARIF-Richtlinie 5 Ziff. 14–18 in allen geprüften Fällen plausibel sowie zeitnah vorgenommen, dokumentiert und sind sie für aussenstehende fachkundige Dritte plausibel bzw. nachvollziehbar? (Bei mehr als 20 dauernden Geschäftsbeziehungen.)


ja N/A

nein

5. Wurden in allen geprüften Geschäftsbeziehungen mit PEP (ausländische, inländische, zwischenstaatliche Organisationen, internationale Sportverbände) die notwendigen zusätzlichen Abklärungen vorgenommen und für aussenstehende fachkundige Dritte plausibel bzw. nachvollziehbar dokumentiert?


ja N/A

nein

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6. Stichprobe durch die Prüfgesellschaft: Bewertung betreffend Umsetzung der Abklärungspflichten.

Statistische Angaben: Stichprobengrösse 1 Grundgesamtheit: sämtliche (dauernden) Geschäftsbeziehungen, die das Geschäftsjahr gemäss AP 17, Ziff. 1, Bst. d,

betreffen.

2 Gesamtzahl der Transaktionen mit erhöhten Risiken.

Anzahl Dossiers

Anzahl Transak.

aus 1

aus 2

Anzahl Dossiers mit Beanstandungen: 3 Bezogen auf die Gesamtzahl der Dossiers in der Stichprobe. Anzahl Transaktionen mit Beanstandungen: 4 Bezogen auf die Gesamtzahl der Transaktionen in der Stichprobe.

absolut absolut

relativ3 % relativ4 %


ja

nein

Empfehlungen:

ja

nein

Kommentare:

2.13 Risikomanagement und Einstufung der Risiken / Aufnahme von

Geschäftsbeziehungen mit erhöhten Risiken / Abwicklung von Transaktionen mit erhöhten Risiken / Verantwortung des obersten Geschäftsführungsorgans (D5):

1. Hat der Finanzintermediär Kriterien zur Ermittlung und Kennzeichnung von: - Geschäftsbeziehungen und Transaktionen mit erhöhten Risiken (bei 20 und mehr Beziehungen) - Transaktionen mit erhöhten Risiken (unabhängig von der Anzahl Transaktionen) definiert und diese zwingenden Kriterien berücksichtigt?


ja N/A

ja

ja

nein

nein

nein

2. Welche der nachstehenden Kriterien wendet der Finanzintermediär an, um Geschäftsbeziehungen mit erhöhten Risiken zu ermitteln? (ARIF Richtlinie 5)

Sitz oder Wohnsitz der Vertragspartei Sitz oder Wohnsitz der an den Vermögenswerten wirtschaftlich berechtigten Person Sitz oder Wohnsitz des Kontrollinhabers

verwendet

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Staatsangehörigkeit der Vertragspartei Staatsangehörigkeit der an den Vermögenswerten wirtschaftlich berechtigten Person Qualifizierung als PEP oder als einer PEP nahestehende Person Art der Geschäftstätigkeit der Vertragspartei Art der Geschäftstätigkeit der an den Vermögenswerten wirtschaftlich berechtigten Person Ort der Geschäftstätigkeit der Vertragspartei Ort der Geschäftstätigkeit der an den Vermögenswerten wirtschaftlich berechtigten Person Fehlen eines persönlichen Kontakts zur Vertragspartei Fehlen eines persönlichen Kontakts zur wirtschaftlich berechtigten Person Art der verlangten Dienstleistungen Art der verlangten Produkte Höhe der eingebrachten Vermögenswerte Höhe der Zuflüsse von Vermögenswerten Höhe der Abflüsse von Vermögenswerten Herkunftsland häufiger Zahlungen Zielland häufiger Zahlungen Komplexität der Strukturen, insbesondere durch die Verwendung von Sitzgesellschaften Steuerliche Regularisierung der Vermögenswerte Weitere vom Finanzintermediär verwendete Kriterien:

3. Hat der Finanzintermediär Kriterien entwickelt, die im Zusammenhang mit qualifiziertem Steuervergehen auf Geschäftsbeziehungen mit erhöhten Risiken hinweisen? (Bei mehr als 20 dauernden Geschäftsbeziehungen.)


ja N/A

nein

4. Sind die definierten Risikokategorisierungskriterien der Geschäftstätigkeit und der Kundenstruktur angepasst und zweckmässig? (Bei mehr als 20 dauernden Geschäftsbeziehungen.) und den Transaktionsarten (unabhängig von deren Anzahl) angepasst?


ja N/A

ja

nein

nein

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5. Der Finanzintermediär wendet eine oder mehrere Kombinationen dieser Kriterien für die Bestimmung von Geschäftsbeziehungen mit erhöhten Risiken an. Wenn ja, ist in der Begründung anzugeben, welche Kombinationen wie verwendet werden (z.B. Land in Kombination mit Höhe der eingebrachten Vermögenswerte).

ja N/A

nein

6. Stichprobe durch die Prüfgesellschaft: Ermittelt und kennzeichnet der Finanzintermediär die Geschäftsbeziehungen mit erhöhten Risiken und alle Arten von PEP regulierungskonform und wurden in allen geprüften Fällen die Geschäftsbeziehungen gemäss den Risikokriterien des Finanzintermediärs und gemäss den zwingenden Vorgaben der entsprechenden Risikokategorie zugeteilt?


Anzahl Dossiers

aus 1


absolut

relativ 2 %


ja

nein

Empfehlungen:

ja

nein

Kommentare:

7. Stichprobe durch die Prüfgesellschaft: Ermittelt und kennzeichnet der Finanzintermediär Transaktionen mit erhöhten Risiken regulierungskonform und wurden alle geprüften Transaktionen gemäss den Risikokriterien des Finanzintermediärs und gemäss den zwingenden Vorgaben in der entsprechenden Risikokategorie aufgeführt?

Statistische Angaben: Stichprobengrösse 1 Gesamtzahl Transaktionen mit erhöhten Risiken während der gesamten Prüfperiode .

Anzahl Transakt.

aus 1

Anzahl Dossiers mit Beanstandungen: 2 Bezogen auf die Gesamtzahl der Transaktionen in der Stichprobe.

absolut

relativ2 %


ja

nein

Empfehlungen:

ja

nein

Kommentare:

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8. Stichprobe durch die Prüfgesellschaft: Wurden die regulatorischen und reglementarischen Bestimmungen zur Aufnahme und Weiterführung Geschäftsbeziehungen mit erhöhten Risiken und im Besonderen von PEP (ausländische, inländische, PEP von zwischenstaatlichen Organisationen, PEP aus internationalen Sportverbänden) eingehalten?

Statistische Angaben: Stichprobengrösse Sämtliche (dauernden) Geschäftsbeziehungen, die das Geschäftsjahr gemäss AP 17, Ziff. 1, Bst. d, betreffen.

Anzahl Dossiers

aus 1


absolut

relativ 1 %


ja

nein

Empfehlungen:

ja

nein

Kommentare:

2.14 Aufbewahrung der im GwG-Bereich erforderlichen Belege (D6): 1. Erfolgt die Erstellung, Organisation und Aufbewahrung der Dokumente

gemäss den Bestimmungen der ARIF-Richtlinie 6?


ja nein

2. Können sich fachkundige Dritte jederzeit ein zuverlässiges Urteil über die Geschäftsbeziehungen und Transaktionen sowie über die Einhaltung und Umsetzung der massgeblichen Bestimmungen und Pflichten gemäss den ARIF-Richtlinien bilden?


ja nein

3. Entspricht die elektronische Aufbewahrung der Dokumente den Voraussetzungen nach Art. 9 und 10 der Geschäftsbücherverordnung vom 24. April 2002?


ja nein

4. Erfolgt die elektronische Aufbewahrung auf einem Server in der Schweiz?

Genaue Angabe des Standortes, falls die Antwort nein lautet: * Wenn keine elektronischen Dokumente verwendet werden.

ja

N/A*

nein

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5. Stichprobe durch die Prüfgesellschaft: Bewertung betreffend Einhaltung und Umsetzung der Dokumentations- und Aufbewahrungspflicht.


Anzahl Dossiers

aus 1


absolut

relativ 2 %


ja

nein

Empfehlungen:

ja

nein

Kommentare:

2.15 Führung, Kontrolle und Vollständigkeit des GwG-Registers (D8): 1. Enthält das GwG-Register des Finanzintermediär die vollständige Liste

der Gesamtheit seiner dem GwG unterstellten Geschäftsbeziehungen?


ja nein

2. Wird eine Jahresausgabe des GwG-Registers archiviert?


ja nein

3. Enthält das GwG-Register für jede Geschäftsbeziehung eine zusammenfassende schriftliche oder elektronische Karteikarte, welche mindestens die in der ARIF-Richtlinie 8 genannten Identitätsdaten aufführt?


ja nein

4. Umfasst das GwG-Register einen durch den GwG-Beauftragten aktualisierten Abschnitt, der die in der ARIF-Richtlinie 8 aufgeführten Angaben enthält?


ja nein

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2.16 Verbotene Vermögenswerte / Verbotene Geschäftsbeziehungen (RA 6):

1. Gleicht der Finanzintermediär seine Geschäftsbeziehungen bzw. Kundendatenbank mit Sanktionslisten (z.B. Seco) und Embargolisten sowohl bei der Eröffnung als auch im Laufe der Geschäftsbeziehung ab?


ja nein

2. Stichprobe durch die Prüfgesellschaft: In wie vielen Dossiers sind Sie bei durchgeführten Stichproben im Rahmen dieser Prüfung auf Hinweise dafür gestossen, dass der Finanzintermediär verbotene Vermögenswerte entgegengenommen hat und/oder verbotene Geschäftsbeziehungen eingegangen ist?


Anzahl Dossiers

aus 1


absolut

relativ 2 %


ja

nein

Empfehlungen:

ja

nein

Kommentare:

2.17 Meldepflicht bei Vermögenssperren / zweifelhaften

Geschäftsbeziehungen und Ausübung des Melderechts (D13)

1. Hat der Finanzintermediär bei einer zweifelhaften Geschäftsbeziehung, bei welcher kein Melderecht ausgeübt wurde, seine Dokumentations- und Abklärungspflicht im Sinne von Ziff. 13 der ARIF-Richtlinie 13 eingehalten?


ja N/A

nein

2. Hat der Finanzintermediär die ARIF über erfolgte Meldungen an die MROS unaufgefordert und unverzüglich in Kenntnis gebracht (ARIF-Richtlinie 13 Ziff. 10)?


ja N/A

nein

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3. Stichprobe durch die Prüfgesellschaft: Hat der Finanzintermediär bei einer zweifelhaften Geschäftsbeziehung, bei welcher kein Melderecht ausgeübt wurde, seine Dokumentations- und Abklärungspflicht im Sinne der ARIF-Richtlinie 13 von Ziff. 13 eingehalten?


Anzahl Dossiers

aus 1


absolut

relativ 2 %


ja

nein

Empfehlungen:

ja

nein

Kommentare:

4. Stichprobe durch die Prüfgesellschaft:

In wie vielen Dossiers sind Sie bei durchgeführten Stichproben* im Rahmen dieser Prüfung auf Hinweise dafür gestossen, dass der Finanzintermediär seine Meldepflicht nach Art. 9 GwG verletzt hat?


Anzahl Dossiers

aus 1


absolut

relativ 2 %


ja

nein

Empfehlungen:

ja

nein

Kommentare:

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5. Stichprobe durch die Prüfgesellschaft: Wurden die von einer Meldung nach Art. 9 Abs. 1 Bst. a GwG betroffenen Vermögenswerte unverzüglich nach der Mitteilung der MROS, dass sie diese Meldung an eine Strafverfolgungsbehörde weiterleite, gesperrt (Art. 10 Abs. 1 GwG)?

Statistische Angaben: Stichprobengrösse 1 Alle Geschäftsbeziehungen, die während des Geschäftsjahres von einer Meldung an die MROS betroffen waren

Anzahl Dossiers

aus 1


absolut

relativ 2 %


ja

nein

Empfehlungen:

ja

nein

Kommentare:

2.18 Berücksichtigung der Terrorismusfinanzierung im Zusammenhang mit

der Sorgfaltspflicht (D5, D9):

1. Hat der Finanzintermediär sowohl bei seinem risikoorientierten Ansatz im Sinne der ARIF-Richtlinie 5 als auch bei seinem Verfahren zur Annahme oder Ablehnung einer Geschäftsbeziehung im Sinne der ARIF-Richtlinie 9 die Terrorismusfinanzierung berücksichtigt?


ja nein

2.19 Genauigkeit des Anhangs 1 zur Übereinstimmungserklärung

(RA 23–25)

1. Steht Anhang 1 der ARIF im Einklang mit den Angaben des Finanzintermediärs in Bezug auf die Meldung von Mutationen in der Übereinstimmungserklärung?


ja nein

2.20 Genauigkeit des Zusatzdokuments (AP GwG 15) betreffend die in-

house companies (D1.6)

1. Hat der Prüfer eine oder mehrere «in-house companies» ermittelt, die sich an den dem GwG unterstellten Tätigkeiten des Finanzintermediärs oder von dessen Kunden beteiligen? Falls ja, hat er das Zusatzdokument genau ausgefüllt und unterschrieben (AP 15)?


ja N/A

nein

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2.21 Genauigkeit des Zusatzdokuments (AP GwG 16) betreffend die Geld-

und Wertübertragungstätigkeit («Money Transfer») (D2.29 bis D2.34)

1. Hat der Finanzintermediär bei Geld- und Wertübertragungen («Money Transfer») das Zusatzdokument (AP 16) genau ausgefüllt und unterschrieben?


ja N/A

nein

2.22 Genauigkeit der Erklärung über die Zugehörigkeit zu einer im Ausland

tätigen Unternehmensgruppe (D5.13, D7.25, D7.26)

1. Ein Finanzintermediär, der eine Finanzgruppe mit Zweigniederlassungen oder Gruppengesellschaften im Ausland leitet, muss global für die Ermittlung, Eingrenzung und Überwachung der mit der Geldwäscherei und der Terrorismusfinanzierung verbundenen Rechts- und Reputationsrisiken, denen er ausgesetzt ist, sorgen. Hat der Finanzintermediär zu diesem Zweck den internen oder externen Kontrollorganen der Gruppe den Zugang zu den Informationen über die betreffenden Geschäftsbeziehungen gewährt, sofern dies durch das anwendbare Recht am ausländischen Standort zulässig ist?


ja N/A

nein

2. Hat der Finanzintermediär die ARIF informiert, wenn lokale Vorschriften der Befolgung der in Ziff. 25 der ARIF-Richtlinie 7 aufgeführten grundlegenden Prinzipien entgegenstehen oder ihm daraus ein ernsthafter Wettbewerbsnachteil entsteht?


ja N/A

nein

2.23 Genauigkeit der Erklärung betreffend das Risiko im Zusammenhang

mit im Ausland kontrollierten Instituten oder im Ausland erbrachten Tätigkeiten («Cross border»-Risiko) (D5.13)

1. Hat der Finanzintermediär, sofern er geschäftliche Einrichtungen oder Gesellschaften im Ausland kontrolliert oder eine aufs Ausland gerichtete Geschäftstätigkeit ausübt, die Risiken im Zusammenhang mit der Geldwäscherei und Terrorismusfinanzierung, denen er ausgesetzt ist, global erhoben, eingegrenzt und kontrolliert?


ja N/A

nein

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3. Bewertung der Risiken der Geldwäscherei und Terrorismusfinanzierung (D5)

3.1 Risiken im Zusammenhang mit der internen Organisation des Finanzintermediärs im GwG-Bereich:

gering mittel hoch

3.2 Risiken im Zusammenhang mit der Ausbildung im GwG-Bereich:

gering mittel hoch

3.3 Risiken im Zusammenhang mit der Art der Tätigkeit gering mittel hoch

3.4 Risiken im Zusammenhang mit dem Kundenkreis: gering mittel hoch

3.5 Risiken in Zusammenhang mit der Qualität der Delegierten: n/a

gering

mittel

hoch

3.6 Weitere Risiken (bitte nachstehend präzisieren, falls Sie nicht «keine» angekreuzt haben):

gering

keine

mittel hoch

3.7 Das Risiko steht im Einklang mit den vom Finanzintermediär getroffenen Massnahmen.

gering mittel hoch

Bitte begründen Sie Ihre Risikobewertung: Beobachtungen: 4. Bemerkungen oder Erläuterungen zu den durch den Finanzintermediär in seiner Erklärung angegebenen Pflichtwidrigkeiten:

5. Umsetzung der verlangten Übereinstimmung gemäss Schreiben der ARIF nach einem Besuch oder einer Untersuchung.

6. Durch den Finanzintermediär in seiner Erklärung nicht angegebene Pflichtwidrigkeiten; Bemerkungen und Erläuterungen:

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7. ZUSAMMENFASSUNG DES PRÜFUNGSERGEBNISSES, SCHLUSSFOLGERUNGEN UND EMPFEHLUNGEN

(ist zwingend auszufüllen; das Feld enthält keine Platzbeschränkungen)

ORT UND DATUM: ..................................................... UNTERSCHRIFT DER AKKREDITIERTEN LEITENDEN PRÜFER, WELCHE DIE PRÜFUNG DURCHGEFÜHRT ODER BEAUFSICHTIGT HABEN: Name des Prüfers (ausgeschrieben): Name des Prüfers (ausgeschrieben): ..................................................... ..................................................... Unterschrift: Unterschrift: …………………………………… …………………………………………… UNTERSCHRIFT DER PRÜFER, WELCHE DIE PRÜFUNG MIT DER UNTERSTÜTZUNG DES LEITENDEN PRÜFERS DURCHGEFÜHRT HABEN: ..................................................... ..................................................... Unterschrift: Unterschrift: …………………………………….. …………………………………….. Beilagen: - Übereinstimmungserklärung des Finanzintermediärs (AP Nr. 17) und Anhang 1, durch das

Mitglied aktualisierter Auszug aus der Datenbank der ARIF; - Zusatzdokument (AP GwG 15) betreffend in-house companies, das vom Prüfer ausgefüllt wird; - Zusatzdokument (AP GwG 16), das vom Finanzintermediär ausgefüllt wird, der Geld- und

Wertübertragungen tätigt («Money Transfer»); - Detailliertes und vollständiges Organigramm der im Ausland tätigen Unternehmensgruppe,

welcher der Finanzintermediär angehört; - falls notwendig, folgende Arbeitspapiere oder Referenzdokumente (bitte präzisieren): ...............................................................................................................................

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1.5 Anhang

Anhang zu Ziff. 1–5 Genaue Beschreibung des Kundenkreises. (Anzahl Kunden am Ende der Prüfperiode) Natürliche Personen Vertragspartei Berechtigter Anzahl

Vertragspartei Berechtigter Land Anzahl % Land Anzahl % Adresse* Nationalität*

*Jedes Land einzeln auflisten Juristische Person Operative Gesellschaften Vertragspartei Kontrollinhaber Anzahl

Vertragspartei Kontrollinhaber Land Anzahl % Land Anzahl % Sitz/Adresse* Nationalität*

*Jedes Land einzeln auflisten Sitzgesellschaften Vertragspartei davon Trusts oder

Stiftungen davon zugrunde

liegende Gesellschaften

Berechtigter (+ Settlor/Berecht.)

Anzahl Vertragspartei Berechtigter (+

Settlor/Berecht.) Land Anzahl % Land Anzahl % Sitz/Adresse* Nationalität*

*Jedes Land einzeln auflisten


Erklärung über das Fehlen einer dem GwG unterstellten Tätigkeit oder einer berufsmässigen Finanzintermediation

Name des Mitglieds: 1. Erklärung des Mitglieds, welches während der Prüfungsperiode vom .................................................... bis .................................................... keine dem GwG unterstellte Tätigkeit ausgeübt hat

Wir bescheinigen, dass wir für die ganze vorgenannte Prüfungsperiode und bis heute / bis zum Datum vom .......................... (Nichtzutreffendes streichen) keine dem GwG unterstellte Tätigkeit ausgeübt haben.

2. Erklärung des Mitglieds, welches im Kalenderjahr 2018 eine nichtberufsmässige

Finanzintermediation ausgeübt hat (Bagatellfall)

Wir bescheinigen, dass vom 1. Januar bis 31. Dezember 2018 keines der unter Art. 7 GwV aufgeführten Kriterien (Bruttoerlös, Anzahl Geschäftsbeziehungen, verwaltete Vermögen, Transaktionsvolumen) erfüllt wurde und wir folglich die Finanzintermediation nicht berufsmässig ausgeübt haben. Wir verpflichten uns, unsere Tätigkeit regelmässig auf die unter Art. 7 GwV genannten Kriterien hin zu prüfen. Sollte einer dieser Schwellenwerte überschritten werden, setzen wir die ARIF unverzüglich darüber in Kenntnis. Bei Wiederaufnahme einer berufsmässigen Ausübung der Finanzintermediation werden wir die Anforderungen des GwG, der Statuten, der Reglemente und der Richtlinien der ARIF gleich ab Beginn einer solchen Tätigkeit einhalten.

Wir möchten weiterhin der ARIF unterstellt bleiben:

als ein nicht dem GwG unterstelltes Mitglied

als ein dem GwG unterstelltes Mitglied, da wir beabsichtigen, bis spätestens ........................... eine Aktivität als ................................................................... aufzunehmen

und wir verpflichten uns, der ARIF jegliche Aufnahme oder Wiederaufnahme einer dem GwG unterstellten Tätigkeit unverzüglich zu melden und die GwG-Anforderungen sowie die Statuten, das Reglement und die Richtlinien der ARIF bereits zu Beginn einer solchen Tätigkeit einzuhalten.

Wir haben eine nicht dem GwG unterstellte Tätigkeit als Anlageberater ohne Verfügungsgewalt ausgeübt und AP Nr. 25 vorgelegt

Wir sind per ........................... aus der ARIF ausgetreten Ort und Datum: ..................................................... Name des (der) Unterzeichneten: ..................................................... Rechtsgültige Unterschrift(en):

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GwG-Prüfbericht

(nicht dem GwG unterstellte Tätigkeit oder nichtberufsmässige Ausübung

der Finanzintermediation)

Prüfbericht der GwG-Prüfgesellschaft für die Prüfungsperiode vom ..................................................... bis ..................................................... In unserer Eigenschaft als Prüfgesellschaft im Sinne des GwG, die durch die ARIF akkreditiert ist, ...... (Name und Adresse der durch die ARIF akkreditierten Prüfgesellschaft)

haben wir, die durch die ARIF akkreditierten unterzeichneten leitenden Prüfer, ...... (Name des (der) durch die ARIF akkreditierten Unterzeichneten)

im Auftrag von: ...... (Name und Adresse des ARIF-Mitglieds)

eine Prüfung der durch ihn für die vorgenannte Prüfungsperiode abgegebenen Erklärung über das Fehlen einer dem GwG unterstellten Tätigkeit (AP 19) vorgenommen. Unsere Prüfung fand in den Räumlichkeiten des Betriebs, beziehungsweise an folgender Adresse ......................................................................................................., sowie an folgenden Daten ........................... statt; die Gesamtanzahl Stunden pro Person für die durch unsere Mitarbeiter ..................................................... (Name der Person(en), der (die) die Prüfung vorgenommen hat (haben)) erfolgte Prüfung beläuft sich auf ....................... Wir haben von der gesamten schweizerischen Gesetzgebung auf dem Gebiet der Geldwäscherei sowie von den Statuten, dem Selbstregulierungsreglement, den Richtlinien und der Wegleitung der ARIF betreffend GwG-Prüfungen Kenntnis genommen. Wir bescheinigen, dass sowohl wir wie auch unsere leitenden Prüfer die gesetzlichen Unabhängigkeitskriterien und die in Richtlinie 12A der ARIF aufgestellten Zulassungsbedingungen vollständig erfüllen. Unsere Prüfung erfolgte nach den Schweizer Prüfungsstandards (PS) und den aktuellen, für die GwG-Prüfung relevanten ARIF-Richtlinien, nach denen wir bestätigen müssen, dass das Mitglied sämtliche relevanten Pflichten eingehalten hat und dass es über eine Organisation und ein System verfügt, das durch interne Kontrollen die Erfüllung dieser Pflichten ermöglicht. Gemäss vorstehender Bestimmungen muss die Prüfung dergestalt geplant und durchgeführt werden, dass mit einem vernünftigen Grad an Gewissheit bedeutsame Mängel, welche die Erklärungen des Finanzintermediärs aufweisen könnten, entdeckt werden können. Wir sind der Ansicht, dass unsere stichprobenweise erfolgten Prüfungen und unsere Analyse der Gesamtsituation des Finanzintermediärs es uns ermöglichen, eine auf ausreichende Grundlagen gestützte Meinung zu äussern.

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Unsere Prüfungen haben Folgendes ergeben (bitte Zutreffendes ankreuzen):

WIR HABEN SEITENS DES VORSTEHEND ERWÄHNTEN ARIF-MITGLIEDS WÄHREND DER VORGENANNTEN PRÜFUNGSPERIODE UND BIS HEUTE / BIS ZUM DATUM VOM ...................... (Nichtzutreffendes streichen) KEINE DEM GwG UNTERSTELLTE TÄTIGKEIT FESTGESTELLT.

WIR HABEN EINE NICHT DEM GwG UNTERSTELLTE TÄTIGKEIT ALS

ANLAGEBERATER OHNE VERFÜGUNGSGEWALT FESTGESTELLT UND AP NR. 26 VORGELEGT.

WIR HABEN EINE NICHTBERUFSMÄSSIGE AUSÜBUNG DER

FINANZINTERMEDIATION IM SINNE VON ART. 7 GwV FESTGESTELLT. Im Kalenderjahr 2018: - belief sich der erzielte Bruttoerlös auf CHF .......................; - lag die Anzahl der aufgenommenen oder unterhaltenen Geschäftsbeziehungen unter 20;

- überstiegen die verwalteten Vermögen während der Prüfungsperiode zu keinem Zeitpunkt CHF 5 Millionen;

- lag das Gesamtvolumen der während der Prüfungsperiode durchgeführten Transaktionen nicht über CHF 2 Millionen.

Wir bescheinigen hiermit, dass vom 1. Januar bis 31. Dezember 2018 keines der in Art. 7 GwV aufgeführten Kriterien (Bruttoerlös, Anzahl Geschäftsbeziehungen, verwaltete Vermögen und Transaktionsvolumen) erfüllt wurde und dass das Mitglied folglich die Finanzintermediation nicht berufsmässig ausgeübt hat.

Bemerkungen und Beobachtungen: ..................................................... ORT UND DATUM: ..................................................... UNTERSCHRIFT DER AKKREDITIERTEN LEITENDEN PRÜFER, WELCHE DIE PRÜFUNG DURCHGEFÜHRT ODER BEAUFSICHTIGT HABEN: Name des Prüfers (ausgeschrieben): Name des Prüfers (ausgeschrieben): ..................................................... ..................................................... Unterschrift: Unterschrift: …………………………………… …………………………………………… Beilagen: - Erklärung des Mitglieds (AP Nr. 19); - Anhang 1, durch das Mitglied aktualisierter Auszug aus der Datenbank der ARIF.

AP CoD 21 ARIF 2019

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Association romande des intermédiaires financiers (ARIF) Standesregeln betreffend die Ausübung des Berufs des unabhängigen Vermögensverwalters Arbeitspapier (AP CoD) für Prüfer Nr. 21: Organisatorische Massnahmen Name des Vermögensverwalters: ______________________ Prüfungsperiode: _____________________________ Ja Nein N/A Bemerkungen des Prüfers

1. Organisatorische Massnahmen

1.1 Führt der Betrieb des Vermögensverwalters eine Buchhaltung?

1.2 Ist der Betrieb des Vermögensverwalters Begünstigter?

1.3 Sind die Kunden des Vermögensverwalters ausschliesslich Berufsleute (Banken, Händler, Leitungen von Anlagefonds, Vorsorgeeinrichtungen, Vermögensverwalter, öffentlich-rechtliche Gebilde, Grossunternehmen mit flüssigen Mitteln, die intern professionell verwaltet werden)?

1.4 Hat der Vermögensverwalter interne Richtlinien festgelegt, welche die Umsetzung der Bestimmungen über die Einhaltung des CoD regeln (wer macht was, wie, wann und wo)?

1.5 Hat der Vermögensverwalter eine Organisation eingesetzt, welche eine funktionelle Trennung bietet zwischen den Verwaltern im Bereich der Kundenbeziehung und dem Compliance-Verantwortlichen, der die korrekte Führung der Dossiers und die Einhaltung der geltenden Normen sicherstellt?

(Anwendbar auf Betriebe mit mehr als 5 Personen)

1.6 Haben sämtliche Personen, die der CoD-Ausbildungspflicht im Sinne der ARIF-Richtlinie 11 unterstehen, die durch diese vorgesehene Ausbildung innerhalb der festgesetzten Frist absolviert?

AP CoD 21 ARIF 2019

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Ja Nein N/A Bemerkungen des Prüfers

1.7 Hat der Vermögensverwalter die notwendigen Massnahmen ergriffen, damit alle seine Angestellten (Verwalter und weitere) ihre Weiterbildung sicherstellen, indem sie an Ausbildungsseminaren oder selbstständig teilnehmen?

1.8 Ist der Vermögensverwalter im Rahmen der Leistungen und der Finanzprodukte, die er seinen Kunden anbietet, an eine oder mehrere Ausschliesslichkeitspflichten gegenüber einem Dritten gebunden?

1.9 Hat der Vermögensverwalter die geeigneten organisatorischen Massnahmen ergriffen, um Interessenkonflikte zum Nachteil seiner Kunden zu verhüten?

1.10 Wie viele Geschäftsbeziehungen haben noch kein Anlageprofil unterzeichnet?

1.11 Wie viele Geschäftsbeziehungen haben das Anlageprofil gewechselt, ohne Gegenstand eines Nachtrags zum Verwaltungsvertrags zu sein?

1.12 Hat der Vermögensverwalter die Anwendung der Anlageprofile für alle seine Geschäftsbeziehungen überprüft?

1.13 Erlaubt es die Periodizität dieser Überprüfungen, die Anwendung von Anlageprofilen zu gewährleisten?

1.14 Wie viele Portfolios halten die Anlageprofile nicht ein? Für jeden angeführten Fall sind die Gründe für diese Pflichtwidrigkeit(en) zu erläutern.

1.15 Bestehen interne Richtlinien im Bereich der Rechnungslegung?

1.16 Erlauben es die Aufzeichnung der Geschäfte und die Archivierung (10 Jahre), den Ablauf der Verwaltungsgeschäfte sowie jede durchgeführte Transaktion mit Genauigkeit und Gewissheit zurückzuverfolgen?

1.17 Sind die zur Rechnungslegung dienenden Unterlagen ohne Verzug zugänglich und für einen nicht sachverständigen Dritten nachvollziehbar?

AP CoD 21 ARIF 2019

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1.18 Falls die Information zur Rechnung nicht unmittelbar in den Händen des Vermögensverwalters verfügbar ist, ist sie bei Dritten verfügbar? Bietet dieser Dritte jede Gewähr, im Bedarfsfall die verlangte Information erteilen zu können?

1.19 Wurden die Rechnungen und die unterzeichneten Richtigbefundanzeigen archiviert?

1.20 Hat der Vermögensverwalter die notwendigen Vorkehrungen getroffen, um die Dauerhaftigkeit seiner Dienstleistungen an seine Kunden sicherzustellen? Hat er im Falle einer Unfähigkeit die Übernahme seiner Tätigkeit durch einen anderen Verwalter seiner Gesellschaft oder durch ein anderes Finanzunternehmen vorgesehen und seine Kunden darüber unterrichtet?

1.21 Ist der Vermögensverwalter Organ von Gesellschaften, von Trusts oder von Stiftungen, die seinen Kunden gehören?

1.22 Verwaltet der Vermögensverwalter kollektive Kapitalanlagen in der Schweiz oder im Ausland? Handelt er als:

- Leiter eines Kollektivanlagefonds;

- Verwalter oder Direktor von SICAV, von SICAF oder von Kommanditgesellschaften für kollektive Kapitalanlagen;

- Vermögensverwalter von kollektiven Kapitalanlagen;

- Vertreiber oder Vertreter von schweizerischen oder

ausländischen kollektiven Kapitalanlagen?

1.23 Ist der Vermögensverwalter der gesetzlichen Pflicht nachgekommen, die Ausübung der Stimmrechte für einen oder mehrere Kunden im Rahmen von Verwaltungsaufträgen nach Ermessen zu melden?

1.24 Hat der Vermögensverwalter ein oder mehrere Unternehmen für die Erbringung einer wesentlichen Leistung im Rahmen seiner Tätigkeit beigezogen (zum Beispiel Auslagerung, Delegierung, vgl. Art. 5 der Richtlinie 14)?

1.25 Befinden sich die ausgelagerten Leistungen unter seiner vollen Verantwortung und stehen sie nicht mit den rechtmässigen Erwartungen und Interessen seiner Kunden im Widerspruch?

AP CoD 21 ARIF 2019

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1.26 Wurden diese Anbieter durch den Vermögensverwalter ausgewählt, instruiert und geprüft?

1.27 Unterstehen die ausgewählten Anbieter Verhaltensregeln, die denjenigen ähnlich sind, zu denen der Vermögensverwalter verpflichtet ist?

1.28 Besteht ein schriftlicher, für die Auslagerung vorgesehener Vertrag, der die delegierten Aufgaben sowie die Rechte und Pflichten der Parteien eindeutig definiert?

1.29 Bestehen interne Richtlinien im Bereich der Rechenschaftsablegung?

1.30 Binnen welcher Frist ist der Vermögensverwalter in der Lage, über eine bestimmte Transaktion Rechenschaft abzulegen?

1.31 In Bezug auf seine Verwaltung während des laufenden Geschäftsjahrs?

1.32 In Bezug auf seine Verwaltung während der vergangenen zehn Jahre?

1.33 Erlauben es die Aufzeichnungsart der Geschäfte und die Archivierung, den Ablauf der Verwaltungsgeschäfte sowie jede durchgeführte Transaktion mit Genauigkeit und Gewissheit zurückzuverfolgen?

1.34 Falls die rubrizierte Information nicht unmittelbar in den Händen des Vermögensverwalters verfügbar ist, ist sie bei Dritten verfügbar?

1.35 Bietet dieser Dritte jede Gewähr, im Bedarfsfall die verlangte Information erteilen zu können?

1.36 Sind die zur Rechenschaftsablegung dienenden Unterlagen ohne Verzug zugänglich und für einen nicht sachverständigen Dritten nachvollziehbar?

AP CoD 21 ARIF 2019

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1.37 Ist die Rechenschaftsablegung unentgeltlich oder wird sie in Rechnung gestellt?

1.38 Ist diese Rechnungsstellung dissuasiv?

1.39 Findet eine periodische spontane Rechenschaftsablegung statt?

1.40 Mit welcher Häufigkeit?



Name des Prüfers:


AP CoD 22 ARIF 2019

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Association romande des intermédiaires financiers (ARIF) Standesregeln betreffend die Ausübung des Berufs des unabhängigen Vermögensverwalters Arbeitspapier (AP CoD) für Prüfer Nr. 22: Verwaltungsvertrag Name des Vermögensverwalters: ______________________ Prüfungsperiode: _____________________________


1. Enthält der Vermögensverwaltungsvertrag die nachstehenden Elemente?

1.1 Genaue Bezeichnung der Parteien

1.2 Betroffene Bankbeziehungen

1.3 Auftrag und Verwaltungsbefugnisse

1.4 Anlageziele

1.5 Anlagebeschränkungen

1.6 Referenzwährung

1.7 Verwaltung nach Ermessen

1.8 Spezifische Richtlinien oder besondere Anweisungen

1.9 Ausübung des Stimmrechts

1.10 Befugnis zur Erteilung von „direct orders“ oder von „directed orders“

AP CoD 22 ARIF 2019

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1.11 Delegierung von Aufgaben an Dritte

1.12 Rechenschaftsablegung durch den Vermögensverwalter

1.13 Eigene Bewertung der Performances

1.14 Periodizität

1.15 Aufbewahrung der Rechnungsunterlagen durch den Vermögensverwalter oder Versand an den Kunden

1.16 Genaue Angabe der Übermittlungsarten (Brief, Fax, Telefon, E-Mail)

1.17 Risikotragung im Falle eines Übermittlungsfehlers

1.18 Vergütung des Vermögensverwalters

1.19 Berechnungsart

1.20 Verwaltungshonorar im Betrage von ……….………. (%)

1.21 Performance-Honorar im Betrage von ……….………. (%)

1.22 Verwaltungshonorar im Betrage von ……….………. (%) und Performance-Honorar im Betrage von ……….………. (%) kombiniert

1.23 Weitere Vergütungsarten Wenn ja, bitte die Arten angeben

1.24 Ermächtigung für den Vermögensverwalter zum direkten Bezug seines Honorars vom Konto des Kunden

1.25 Behandlung der Leistungen von Dritten (namentlich Retrozessionen), einschliesslich der diesbezüglichen Rechenschaftsablegung

AP CoD 22 ARIF 2019

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1.26 Beendigung des Vertrags

1.27 Anwendbares Recht

1.28 Gerichtsstand und Gerichtsstandklausel



Name des Prüfers:


AP CoD 23 ARIF 2019

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Association romande des intermédiaires financiers (ARIF) Standesregeln betreffend die Ausübung des Berufs des unabhängigen Vermögensverwalters Arbeitspapier (AP CoD) für Prüfer Nr. 23: Beziehung mit dem Kunden Name des Vermögensverwalters: ______________________ Prüfungsperiode: _____________________________ Ja Nein N/A Bemerkungen des Prüfers

1. Beziehung mit dem Kunden

1.1 Widerspiegeln die durch den Vermögensverwalter seinen Kunden erteilten Informationen, namentlich diejenigen über Werbemittel, die Realität des Unternehmens, insbesondere was seine Grösse, seine Eigenmittel, seinen Sachverstand, seine Beziehungen mit anderen Akteuren des Finanzbereichs, sein effektives Management, seinen Rechtssitz und den effektiven Ort seiner Tätigkeit anbelangt?

1.2 Hat jeder Kunde beim Vermögensverwalter einen eindeutig identifizierbaren Ansprechpartner?

1.3 Kann er sich die Informationen in Bezug auf die Anschrift, den Sitz und den Gerichtsstand des Vermögensverwalters und seine Beziehung mit diesem leicht verschaffen?

1.4 Erhält der Kunde eine Information über die auf Vermögensverwalter anwendbaren Verhaltensregeln, namentlich diejenigen, die durch die ARIF erlassen werden?

1.5 Besteht ein schriftlicher und durch die Parteien unterzeichneter Vermögensverwaltungsvertrag in Überstimmung mit der ARIF-Richtlinie 14?

1.6 Hat der Vermögensverwalter einen oder mehrere Referenzindices für jedes Anlageprofil bezeichnet?

AP CoD 23 ARIF 2019

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1.7 Hat der Vermögensverwalter seine Kunden schriftlich über die besonders hohen Risiken bestimmter Arten von Transaktionen informiert (zum Beispiel derivative Produkte, strukturierte Produkte, private Anlagen, …..)?

1.8 Hat der Vermögensverwalter im Bereich der Tarifierung der Transaktionen auf Finanzprodukten (ungeachtet des Produkts) seine Kunden über die durch seine Gegenparteien praktizierten Tarife sowie über seine eigenen Tarife informiert?

1.9 Hat der Vermögensverwalter die Berechnungsart seines Verwaltungs- und/oder seines Performance-Honorars (praktizierte Ansätze, Häufigkeit der Bezüge, festgehaltene Grundsätze, …..) seinen Kunden eindeutig angegeben?

1.10 Befinden sich die Aufteilung und der Gesamtbetrag der Vergütung des Vermögensverwalters, einschliesslich der von Dritten erhaltenen Leistungen, innerhalb der durch die Standesregeln festgelegten Begrenzungen?

1.11 Hat der Vermögensverwalter seinen Kunden jene Fälle, für die er Leistungen von Dritten erhält (namentlich von seinen bankmässigen Gegenparteien sowie von Fondsverwaltern), und deren Betrag oder Ansatz eindeutig angegeben?

1.12 Falls diese Leistungen von Dritten nicht beziffert werden können, welche Informationen werden dem Kunden dazu erteilt und reichen diese Informationen für den Kunden aus?

1.13 Erbringt der Vermögensverwalter weitergehende Dienstleistungen, die getrennt in Rechnung gestellt werden?

1.14 Hat der Vermögensverwalter im Rahmen von Instruktionen per Telefon, Fax oder E-Mail die Unterzeichnung einer Decharge durch seine Kunden veranlasst, welche ihn dazu befugt, Transaktionen auf der Grundlage ihrer Instruktionen vorzunehmen?

1.15 Trägt der Vermögensverwalter bei jedem Besuch des Kunden (ab dem ersten Besuch) oder bei jeder telefonischen Unterredung die Anlageziele des Kunden, dessen besonderen Instruktionen oder Weisungen in ein Gesprächsprotokoll ein?

AP CoD 23 ARIF 2019

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1.16 Hat der Vermögensverwalter bei jedem Besuch des Kunden diesem seine Rechnung vorgelegt (Portfolio, Kontokorrente, Ausführungsanzeigen), welche er mit seiner Unterschrift validiert sowie archiviert hat?

1.17 Hat ihm der Kunde eine Richtigbefundanzeige unterzeichnet?

1.18 Hat der Vermögensverwalter seine Kunden über ihre Pflicht zur Meldung der Beteiligungen in Übereinstimmung mit dem Bundesgesetz über die Börsen und den Effektenhandel bei der Kenntnisnahme einer derartigen Meldepflicht informiert?

1.19 War der Vermögensverwalter im Verlauf des Geschäftsjahrs Gegenstand von besonderen Ersuchen um Rechenschaftsablegung?

1.20 Bestehen greifbare Spuren darüber, dass die Kunden des Vermögensverwalters über dessen Verwaltung effektiv informiert werden?



AP CoD 23 ARIF 2019

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Name des Prüfers:


AP CoD 24 ARIF 2019

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Association romande des intermédiaires financiers (ARIF) Standesregeln betreffend die Ausübung des Berufs des unabhängigen Vermögensverwalters Arbeitspapier (AP CoD) für Prüfer Nr. 24: Verwaltung Name des Vermögensverwalters: ______________________ Prüfungsperiode: _____________________________ Ja Nein N/A Bemerkungen des Prüfers

1. Verwaltung

1.1 Hält der Vermögensverwalter bei der Ausübung seines Berufs in Übereinstimmung mit Art. 3 der ARIF-Richtlinie 14 den Charakter der Unabhängigkeit der Vermögensverwaltung ein?

1.2 Hat der Vermögensverwalter Anlageprofile aufgrund der gesamthaften vermögensrechtlichen Verhältnisse der Kunden und ihres Risikoabneigungsniveaus (d.h. konservativ, ausgeglichen, dynamisch, …..) ausgearbeitet und eingesetzt?

1.3 Steht die Auswahl der Finanzprodukte in Adäquanz mit den Grundsätzen der Vermögensverwaltung und dem Anlageprofil, das im Rahmen des durch den Kunden erteilten Auftrags mit diesem vereinbart wurde?

1.4 Hat der Vermögensverwalter Regeln zur Diversifizierung der Anlagen aufgestellt?

1.5 Waren die ausgewählten Finanzprodukte Gegenstand einer vorgängigen Analyse und einer ausreichenden Dokumentierung, welche die Auswahl dieser Investition zu rechtfertigen vermag?

1.6 Waren die Transaktionen auf Finanzprodukten, die besondere Kenntnisse erfordern, bei deren Bewertung Gegenstand einer Beratung durch Fachleute?

1.7 Befinden sich die Aufteilung und der Gesamtbetrag der Vergütung des Vermögensverwalters, einschliesslich der von Dritten erhaltenen Leistungen, innerhalb der durch die Standesregeln festgelegten Begrenzungen?

AP CoD 24 ARIF 2019

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1.8 Ist der Vermögensverwalter Inhaber von Sammelkonten oder -depots, in denen Vermögenswerte mehrerer Kunden vermischt wären, oder verwaltet er solche?

1.9 Verwaltet der Vermögensverwalter für seine Kunden Globalkonten (zum Beispiel Maklerkonten, …..)?

1.10 Erlauben es die kollektiven Kapitalanlagen, in welche die Vermögenswerte von mehreren Kunden des Vermögensverwalters investiert sind, den individuellen Anteil eines jeden unter ihnen mit Sicherheit und Raschheit zuzuteilen?

1.11 Nimmt der Vermögensverwalter in seinem Namen für Rechnung seiner Kunden den Kauf und den kurzfristigen Wiederverkauf von Effekten auf dem Markt vor?

1.12 Nimmt der Vermögensverwalter in seinem Namen für Rechnung seiner Kunden den Kauf und den kurzfristigen Wiederverkauf von derivativen und/oder strukturierten Produkten auf dem Markt vor?

1.13 Hat der Vermögensverwalter eine oder mehrere Transaktionen auf den Depots seiner Kunden vorgenommen, ohne dass für diese ein wirtschaftliches Interesse bestanden hat (zum Beispiel „Churning“)?

1.14 Beachtet der Vermögensverwalter die Integrität und die Transparenz der Finanzmärkte?

1.15 Hat der Vermögensverwalter vertrauliche Informationen verwertet, welche dazu geeignet sind, im Rahmen seiner Geschäfte die Kurse zu beeinflussen?

1.16 Hat der Vermögensverwalter die Kenntnis von Kundenaufträgen ausgenutzt, um vorgängig, parallel oder unmittelbar danach Geschäfte für seine eigene Rechnung oder für Rechnung anderer Kunden auszuführen?

1.17 Besteht ein Verfahren zur Erteilung der Aufträge des Kunden?

Gewährleistet es eine sofortige Ausführung zum besten Kurs?

1.18 Besteht ein Verfahren zur Überprüfung der Ausführung der

Aufträge, die der Depotbank erteilt werden?

AP CoD 24 ARIF 2019

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Name des Prüfers:


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AP CoD 25 / ARIF 2019

Standesregeln betreffend die Ausübung des Berufs des unabhängigen Vermögensverwalters

(Code de déontologie - CoD)

CoD-Übereinstimmungserklärung CoD-Übereinstimmungserklärung des unabhängigen Vermögensverwalters und ARIF-Mitglieds für die Prüfungsperiode vom .................................................... bis .................................................... (ORDENTLICHERWEISE VOM 1. JULI BIS ZUM NACHFOLGENDEN 30. JUNI) Name des Vermögensverwalters: Der (die) Unterzeichnete(n) bescheinigt (bescheinigen), dass der in der vorliegenden Erklärung im Namen und auf Rechnung des vorgenannten Vermögensverwalters dargelegte Sachverhalt vollständig und wahrheitsgetreu ist. Wir bestätigen, dass wir die Anforderungen der Standesregeln der ARIF erfüllt haben betreffend:

(NA = nicht anwendbar) 1. Das Bestehen, die Form und den Inhalt der Vermögens-

verwaltungsverträge. Ist dies nicht der Fall, bitten wir um Angabe der Pflichtwidrigkeiten :

ja

nein

1.1. Am Ende der Prüfungsperiode belief sich die Anzahl der Kunden, deren Vermögen wir verwalteten, auf (Anzahl):.......... und das gesamte verwaltete Vermögen (genauer Betrag in CHF) auf ..........

1.2. Am Ende der Prüfungsperiode belief sich die Gesamtzahl der mit den Kunden abgeschlossenen schriftlichen Vermögensverwaltungs-verträge auf (Anzahl): ..........

1.3. Am Ende der Prüfungsperiode belief sich die Anzahl dieser Verträge, die nicht den Standesregeln der ARIF entsprachen, auf (Anzahl) : ...........

2. Die organisatorischen Massnahmen, die zur Verhütung von Interessenkonflikten zum Nachteil des Kunden bestimmt sind.

ja

nein

3. Die Verhütung von Transaktionen, die für den Kunden ohne wirtschaftliches Interesse sind oder die Kenntnis von Kundenaufträgen im Widerspruch zur Marktintegrität ausnutzen.

ja

nein

4. Die Adäquanz der Organisation mit dem Umfang und dem Typ der Kundschaft, der Geschäfte und der Produkte.

ja

nein

5. Die Einhaltung der Anlageziele der Kundschaft. ja

nein

6. Die angemessene Aufteilung der Risiken. ja

nein

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7. Das Nichtvorhandensein von unerlaubten Hinterlegungen. ja

nein

8. Die Delegierung von Aufgaben, die zur Vermögensverwaltung gehören.

ja

NA

nein

9. Die Information des Kunden über das Unternehmen des Vermögensverwalters, die Produkte und die Performance.

ja

nein

10. Die periodische und auf Ersuchen des Kunden hin erfolgende Rechenschaftsablegung.

ja

nein

11. Die Natur, die Modalitäten und die Elemente der Vergütung des Vermögensverwalters.

ja

nein

12. Die Information über die von Dritten erhaltenen Leistungen (inkl. Retrozessionen) und deren Zuteilung.

ja

nein

13. Wir haben eine Webseite. ja

nein

Wenn ja, unsere Internet-Adresse ist www.

14. Sämtliche Informationen auf unserer Webseite sind wahrheitsgetreu. Ihr Inhalt steht im Einklang mit den Erfordernissen der ARIF, insbesondere hinsichtlich der Bezugnahme auf die FINMA und die ARIF gemäss der ARIF-Mitteilung vom 3.3.2014.

15. Wir haben eine Berufshaftpflichtversicherung abgeschlossen:

ja ja

nein

nein

Beobachtungen

Erläuterungen zu den durch den Vermögensverwalter in seiner Erklärung angegebenen Nichtübereinstimmungen oder weitere Bemerkungen:

Zu behebende Nichtübereinstimmungen und dafür vorgesehene Frist:

Ort und Datum: ..................................................... Name des (der) Unterzeichneten: ..................................................... Rechtsgültige Unterschrift(en): Beilage(n): ..................................................... Wichtiger Hinweis: Der Vermögensverwalter hat die vorliegende Erklärung zusammen mit dem kontrollierten und auf den neuesten Stand gebrachten Anhang 1 (Auszug aus der Datenbank der ARIF) bei seiner GwG-CoD-Prüfgesellschaft einzureichen, welche sie zusammen mit ihrem Bericht an die ARIF weiterleitet.

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Standesregeln (Code de déontologie – CoD)

betreffend die Ausübung des Berufs des unabhängigen Vermögensverwalters

CoD-Prüfungsbericht

Prüfbericht der CoD-Prüfgesellschaft für die Prüfungsperiode vom ..................................................... bis ..................................................... In unserer Eigenschaft als Prüfgesellschaft im Sinne des SRO-Reglements und der Standesregeln der ARIF, ...... (Name und Adresse der durch die ARIF akkreditierten Prüfgesellschaft)

haben wir, die durch die ARIF akkreditierten unterzeichneten Prüfer, ...... (Name des (der) durch die ARIF akkreditierten Unterzeichneten)

im Auftrag des Vermögensverwalters: ...... (Name und Adresse des Vermögensverwalters)

eine Prüfung der durch ihn für die Prüfungsperiode abgegebenen CoD-Übereinstimmungserklärung (AP 25) vorgenommen. Unsere Prüfung fand in den Räumlichkeiten des Betriebs an folgenden Daten statt: ........................... ; die Gesamtanzahl Stunden pro Person für die durch unsere Mitarbeiter ..................................................... (Name der Person(en), der (die) die Prüfung vorgenommen hat (haben)) erfolgte Prüfung beläuft sich auf .......................

Wir haben von der gesamten schweizerischen Gesetzgebung, die auf dem Gebiet der unabhängigen Vermögensverwaltung anwendbar ist, sowie von den Statuten, dem Selbstregulierungsreglement, den Richtlinien und der Wegleitung der ARIF für Prüfgesellschaften Kenntnis genommen.

Wir bescheinigen, dass wir die gesetzlichen Unabhängigkeitskriterien vollständig erfüllen. Unsere Prüfung erfolgte entsprechend den schweizerischen Normen für den Berufsstand der Prüfer, wonach die Prüfung dergestalt geplant und durchgeführt werden muss, dass mit einem vernünftigen Grad an Gewissheit bedeutsame Mängel, welche die Erklärungen des Vermögensverwalters aufweisen könnten, entdeckt werden können.

Unseres Erachtens erlauben die von uns anhand von Stichproben durchgeführten Kontrollen und unsere Analyse der Gesamtsituation des Vermögensverwalters eine ausreichend fundierte Beurteilung. Unsere Prüfungen betrafen namentlich eine Stichprobe von ............................ Dossiers, welche ............................ % sämtlicher Geschäftsbeziehungen, die dem CoD unterstellt sind, entsprechen (bis zu 10 Dossiers: sämtliche Dossiers; von 11 bis 100 Dossiers: mindestens 10 Dossiers; über 100 Dossiers: mindestens 10 %).

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Unsere Prüfungen führen zu den folgenden Feststellungen (bitte die entsprechenden Kästchen ankreuzen und die entsprechenden Felder ausfüllen):

(NA = nicht anwendbar)

1. Die Prüfung ermöglicht die Schlussfolgerung, dass die nachstehenden Pflichten des Vermögensverwalters in Bezug auf die Standesregeln der ARIF eingehalten werden:

1.1 Das Bestehen, die Form und den Inhalt der Vermögens-verwaltungsverträge

ja nein

1.1.1 Am Ende der Prüfungsperiode belief sich die Anzahl der Kunden, deren Vermögen der Vermögensverwalter verwaltete, auf (Anzahl): .......... und das gesamte verwaltete Vermögen auf CHF: ..........

1.1.2 Am Ende der Prüfungsperiode belief sich die Gesamtzahl der mit den Kunden abgeschlossenen schriftlichen Vermögensverwaltungsverträge auf (Anzahl): ..........

1.1.3 Am Ende der Prüfungsperiode belief sich die Anzahl dieser Verträge, die nicht den Standesregeln der ARIF entsprachen, auf (Anzahl): ..........

1.2 Die organisatorischen Massnahmen, die zur Verhütung von Interessenkonflikten zum Nachteil des Kunden bestimmt sind

ja nein

1.3 Die Modalitäten der Vergütung der mit der Vermögensverwaltung beauftragten Personen

ja nein

1.4 Die Verhütung von Transaktionen, die für den Kunden ohne wirtschaftliches Interesse sind oder die Kenntnis von Kundenaufträgen im Widerspruch zur Marktintegrität ausnutzen

ja nein

1.5 Die Adäquanz der Organisation mit dem Umfang und dem Typ der Kundschaft, der Geschäfte und der Produkte

ja nein

1.6 Die Einhaltung der Anlageziele der Kundschaft ja nein

1.7 Die angemessene Aufteilung der Risiken ja nein

1.8 Das Nichtvorhandensein von unerlaubten Hinterlegungen ja nein

1.9 Die Delegierung von Aufgaben, die zur Vermögensverwaltung gehören ja NA

nein

1.10 Die Information des Kunden über das Unternehmen des Vermögensverwalters, die Produkte und die Performance

ja nein

1.11 Die periodische und auf Ersuchen des Kunden hin erfolgende Rechenschaftsablegung

ja nein

1.12 Die Natur, die Modalitäten und die Elemente der Vergütung des Vermögensverwalters

ja nein

1.13 Die Information über die von Dritten erhaltenen Leistungen und deren Zuteilung

ja nein

1.14 Die Übereinstimmung der Webseite mit der ARIF-Mitteilung vom 3.3.2014.

ja NA

nein

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Beobachtungen: 2. Bemerkungen oder Erläuterungen zu den durch den Vermögensverwalter in seiner Erklärung angegebenen Pflichtwidrigkeiten:

3. Durch den Vermögensverwalter in seiner Erklärung nicht angegebene Pflichtwidrigkeiten; Bemerkungen und Erläuterungen:

ORT UND DATUM: ..................................................... UNTERSCHRIFT DER AKKREDITIERTEN LEITENDEN PRÜFER, WELCHE DIE PRÜFUNG DURCHGEFÜHRT ODER BEAUFSICHTIGT HABEN: Name des Prüfers (ausgeschrieben): Name des Prüfers (ausgeschrieben): ..................................................... ..................................................... Unterschrift: Unterschrift: …………………………………… …………………………………………… UNTERSCHRIFT DER PRÜFER, WELCHE DIE PRÜFUNG MIT DER UNTERSTÜTZUNG DES LEITENDEN PRÜFERS DURCHGEFÜHRT HABEN: Name des Prüfers (ausgeschrieben): Name des Prüfers (ausgeschrieben): ..................................................... ..................................................... Unterschrift Unterschrift: …………………………………… …………………………………… Beilagen: - CoD-Übereinstimmungserklärung des Vermögensverwalters (AP Nr. 25) und Anhang 1, durch das Mitglied aktualisierter Auszug aus der Datenbank der ARIF; - Falls notwendig, folgende Arbeitspapiere oder Referenzdokumente:(bitte präzisieren) ...............................................................................................................................

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AP GwG 1 - FR - Association Romande des Intermédiaires … · 2020. 4. 10. · AP GwG 1 ARIF 2019 . Seite 1 von 2 . Association romande des intermédiaires financiers (ARIF) Arbeitspapier