APRESENTAÇÃO DOS RESULTADOS 2º QUADRIMESTRE DE … · 2 DEMONSTRAÇÃO E AVALIAÇÃO DO CUMPRIMENTO DAS METAS FISCAIS (§ 4º DO ARTIGO 9º DA LRF) Lei Complementar nº 101, de

1

APRESENTAÇÃO DOS RESULTADOS

2º QUADRIMESTRE DE 2017

2

DEMONSTRAÇÃO E AVALIAÇÃO

DO CUMPRIMENTO DAS

METAS FISCAIS

(§ 4º DO ARTIGO 9º DA LRF)

Lei Complementar nº 101, de maio/2000

3

SUMÁRIO

I – RECEITAS

II – DESPESAS

III – RECEITAS E DESPESAS RPPS

IV – RESULTADOS

V – DÍVIDA E LIMITES

44

Esta apresentação excluiu da análise o

valor extraordinário de ICMS que ingressou

em janeiro de 2017, no valor de R$ 1.724,74

milhões, e também o respectivo impacto no

FUNDEB, Municípios e Precatórios.

Também foram ajustados todos os

indicadores da LRF, aqui apresentados.

NOTA

55

ANÁLISE DA RECEITA

ORÇAMENTO FISCAL

JANEIRO A AGOSTO

2017

66

RECEITA TOTAL - ORÇAMENTO FISCAL

R$ MILHÕES

2010 2016 2017 2017/10 2017/16 2017/10 2017/16

Receitas Corrente (*) 14.224,88 27.658,19 28.907,88 103,22 4,52 30,15 0,61

Receita de Capital 409,53 397,26 1.182,40 188,72 197,64 86,33 187,43

Receita Total 14.634,41 28.055,45 30.090,28 105,61 7,25 32,95 3,26

(*) Descontadas as deduções para a formação do Fundeb

ConsolidadoValores Nominais (R$)

Janeiro a AgostoVariações (%)

NOMINAL REAL

Fonte: Receita Global Recursos Totais no SIAF

2010 2016 2017

Receitas Corrente (*) Receita de Capital

77

RECEITAS CORRENTES - ORÇAMENTO FISCAL

R$ MILHÕES

2010 2016 2017 2017/10 2017/16 2017/10 2017/16

Receita Tributária (*) 9.314,51 19.208,10 20.131,55 116,13 4,81 47,96 0,82

Receita de Contribuições(**) 64,99 0,00 0,00 (100,00) (100,00)

Receita Patrimonial 335,08 676,21 973,56 190,55 43,97 86,40 39,14

Receita Agropecuária 2,42 6,51 7,63 215,76 17,19 102,40 12,93

Receita Industrial 15,35 25,94 60,03 290,94 131,42 150,87 122,17

Receita de Serviços 463,64 1.056,10 1.232,04 165,73 16,66 70,19 12,57

Receita de Transferências (*) 3.603,17 5.764,34 5.885,00 63,33 2,09 7,73 (1,71)

Transf. Próprias - FUNDEB 1.561,06 2.717,07 2.779,56 78,06 2,30 21,25 (1,55)

Transf. de Terceiros 2.042,11 3.047,28 3.105,44 52,07 1,91 (2,61) (1,85)

Outras Receitas Correntes (*) 425,74 920,98 618,09 45,18 (32,89) (6,98) (34,82)

Total Receitas Correntes 14.224,88 27.658,19 28.907,88 103,22 4,52 37,20 0,61

(*) Descontadas as deduções para formação do FUNDEB.

(**) As Receitas de Contribuições, após 2012, foram registradas no balanço da Paranaprevidência.

ConsolidadoValores Nominais (R$)

Janeiro a AgostoVariações %

NOMINAL REAL

88

COMPOSIÇÃO DAS RECEITAS CORRENTESORÇAMENTO FISCAL – AGOSTO 2017


99


R$ MILHÕES

Próprias Terceiros

Receita Tributária (*) 20.131,55 0,00 20.131,55 69,64%

Receita de Contribuições(**) 0,00 0,00 0,00 0,00%

Receita Patrimonial 973,56 0,00 973,56 100,00%

Receita Agropecuária 7,63 0,00 7,63 100,00%

Receita Industrial 60,03 0,00 60,03 100,00%

Receita de Serviços 1.232,04 0,00 1.232,04 100,00%

Receita de Transferências (*) 2.779,56 3.105,44 5.885,00 47,23%

FUNDEB 2.779,56 0,00 2.779,56 100,00%

Transferências da União 0,00 3.031,37 3.031,37 0,00%

Outras Transferências (***) 0,00 74,06 74,06 0,00%

Outras Receitas Correntes (*) 613,13 4,96 618,09 99,20%

Total 25.797,49 3.110,39 28.907,88 89,24%(*) Descontadas as deduções para formação do FUNDEB.(**) As Receitas de Contribuições, após 2012, foram registradas no balanço da Paranaprevidência.(***) Outras Transferências: convênios, transferências de instituições privadas.

ReceitasJaneiro a Agosto 2017

TOTALReceitas Próprias

1010


Receitas Próprias89,24%

Receitas Terceiros10,76%

JANEIRO A AGOSTO 2017

11

RECEITA TRIBUTÁRIA

R$ MILHÕES

2010 2016 2017 2017/10 2017/16 2017/10 2017/16

ICMS 7.643,25 14.778,20 15.493,75 102,71 4,84 41,39 0,97

IPVA 1.057,50 2.582,14 2.647,66 150,37 2,54 60,76 (2,13)

ITCMD 79,26 182,51 212,54 168,16 16,45 72,10 12,40

IRRF 496,75 1.603,74 1.704,04 243,04 6,25 119,76 2,36

TAXAS 37,75 61,51 73,55 94,84 19,58 24,76 15,20

TOTAL 9.314,51 19.208,10 20.131,55 116,13 4,81 47,96 0,82Fonte: Receita Global Recursos Totais no SIAF(*) Descontadas as deduções para a formação do Fundeb

Consolidado (*)Valores Nominais (R$)

Janeiro a AgostoVariações %

NOMINAL REAL

ATÉ AGOSTO DE 2017 A RECEITA TRIBUTÁRIA REPRESENTOU: 69,6%

DA RECEITA CORRENTE E 66,9%

DA RECEITA TOTAL.

1212

RECEITA TRIBUTÁRIA

1313

TRANSFERÊNCIAS CORRENTES - ORÇAMENTO FISCAL

R$ MILHÕES

2010 2016 2017 2017/10 2017/16 2017/10 2017/16

TRANSFERÊNCIAS FEDERAIS (I) (2) 1.944,72 2.796,11 3.031,37 55,88 8,41 (0,18) 4,41

FPE 727,06 1.208,15 1.312,32 80,50 8,62 15,59 4,57

CIDE 85,73 78,76 80,20 (6,45) 1,83 (40,23) (1,87)

COMP. FINANCEIRA + ROYALTIES 6,28 15,19 14,93 137,72 (1,67) 52,24 (5,20)

IPI - EXPORTAÇÃO 171,18 194,58 232,18 35,63 19,32 (13,16) 14,77

LEI KANDIR 78,64 78,64 78,64 0,00 0,00 (35,99) (3,68)

SALÁRIO EDUCAÇÃO 185,08 288,86 296,49 60,20 2,64 2,76 (1,20)

DEMAIS TRANSF. DA UNIÃO 24,68 107,32 50,72 105,52 (52,74) 32,25 (54,17)

SUS 583,35 778,86 921,05 57,89 18,26 1,02 13,90

CONVÊNIOS COM A UNIÃO 82,71 45,75 44,83 (45,80) (2,02) (65,19) (5,17)

OUTRAS TRANSF. AO ESTADO (II) 1.658,45 2.968,23 2.853,62 72,07 (3,86) 11,47 (1,73)

OUTRAS TRANSFERÊNCIAS (3) 97,39 251,16 74,06 (23,95) (70,51) (51,15) (71,55)

FUNDEB 1.561,06 2.717,07 2.779,56 78,06 2,30 21,25 (1,55)

TOTAL (III)=(I+II) 3.603,17 5.764,34 5.885,00 63,33 2,09 4,59 (1,71) Fonte: Receita Global Recursos Totais No SIAF(1) Descontadas as deduções para a formação do Fundeb(2) Transferências Legais e Constitucionais e Convênios com a União // (3) Outros Convênios e Transferências Inst. Privadas

CONSOLIDADO (1)Valores Nominais (R$)


NOMINAL REAL

14

ARRECADAÇÃO FEDERAL x TRANSFERÊNCIAS FEDERAIS

O Paraná contribuiu, em média, no período de 2013 a agosto de 2017, com 4,79% da arrecadaçãonacional, recebendo de volta, considerada as transferências da União, apenas 1,80% dessaarrecadação. Esta transferência representou somente 37,5% da arrecadação de tributos federaisque a União obteve no Estado do Paraná, ou seja, de cada R$ 100,00 de tributos federaisaqui arrecadados, a União nos transferiu R$ 37,47, ficando, portanto, com R$ 62,53.Desse modo, o Estado do Paraná exportou para a União a maior parte dos tributos federais quearrecadou e que, evidentemente, deixaram de ser investidos no desenvolvimento e bem estar denossa sociedade, tornando, assim, o Paraná, um pagador líquido de tributos federais.

R$ BILHÕES

Todas UF Paraná Todas UF Paraná

(1) (2) (3) (4)

2013 768,20 40,50 5,27 300,90 13,40 4,45 33,09 1,74

2014 788,90 39,30 4,98 332,70 14,70 4,42 37,40 1,86

2015 826,80 39,90 4,83 339,70 15,10 4,45 37,84 1,83

2016 883,26 38,96 4,41 369,41 16,53 4,47 42,42 1,87

2017 (até ago) 585,22 25,97 4,44 205,96 9,45 4,59 36,38 1,61

TOTAL 3.852,38 184,62 4,79 1.548,67 69,17 4,47 37,47 1,80

FONTES: Receita Federal do Brasil e Portal da Transparência do Governo Federal

(4)/(3) (%)

(4)/(2) (4)/(1)ANO

Arrecadação Federal Transferências Federais Indicadores (%)

(2)/(1) (%)

15

RECEITA DO FUNDEB

R$ MILHÕES

2010 2016 2017 2017/10 2017/16 2017/10 2017/16

ENVIADOS (I) 1.732,47 3.289,69 3.344,84 93,07 1,68 23,60 (2,19)

RECEBIDOS (II) 1.561,06 2.717,07 2.779,56 78,06 2,30 14,00 (1,55)

PERDAS DO FUNDEB (I - II) 171,41 572,62 565,28 229,77 (1,28) 110,96 (5,21)

% DA PERDA DO FUNDEB 9,89% 17,41% 16,90%Fonte: Receita Global Recursos Totais no SIAF

RECURSOS DO FUNDEBValores Nominais (R$)


NOMINAL REAL

O Estado recebeu de volta até agosto de 2017, 83,10% do que transferiu ao

FUNDEB neste período.

16

RECEITAS DE CAPITAL - ORÇAMENTO FISCAL

R$ MILHÕES

2010 2016 2017 2017/10 2017/16 2017/10 2017/16

Operações de Crédito 0,00 244,04 88,47 0,00 (63,75) 0,00 (65,37)

Alienação de Bens 1,75 2,38 895,65 50.949 37.509 32.826 36.373

Amortização de Empréstimos 9,81 0,00 0,00 (100,00) (100,00) (100,00) 0,00

Transferências de Capital 123,42 49,38 41,27 (66,56) (16,41) (78,62) (19,05)

Outras Receitas de Capital 274,54 101,47 157,01 (42,81) 54,73 (61,84) 54,19

TOTAL 409,53 397,26 1.182,40 188,72 197,64 86,33 187,43Fonte: Receita Global Recursos Totais no SIAF

Consolidado REALNOMINAL

Valores Nominais (R$)Janeiro a Agosto

Variações (%)

17


18


R$ MILHÕES

Próprias Terceiros

Operações de Crédito 0,00 88,47 88,47 0,00%

Alienação de Bens 895,65 0,00 895,65 100,00%

Amortização de Empréstimos 0,00 0,00 0,00 0,00%

Transferências de Capital 0,43 40,84 41,27 1,04%

Outras Receitas de Capital 157,01 0,00 157,01 100,00%

Total 1.053,09 129,31 1.182,40 89,06%Fonte: Receita Global Recursos Totais no SIAF

Receitas Próprias

TOTALRECEITASJaneiro a Agosto 2017

19


Receita de Terceiros10,94%

Receitas Próprias89,06%

Janeiro a Agosto de 2017

20

RECEITA TOTAL - ORÇAMENTO FISCAL

R$ MILHÕES

Próprias Terceiros

Receitas Correntes 25.797,49 3.110,39 28.907,88 89,24%

Receitas de Capital 1.053,09 129,31 1.182,40 89,06%

RECEITA TOTAL 26.850,57 3.239,71 30.090,28 89,23%


ReceitasJaneiro a Agosto 2017

TOTALReceitas Totais

Próprias

Receitas Totais

Próprias89,23%

Receitas Totais

Terceiros10,77%

21

ANÁLISE DA DESPESA

ORÇAMENTO FISCAL

JANEIRO A AGOSTO

2017

22

DESPESAS EMPENHADASR$ MILHÕES

2010 2016 2017 2017/10 2017/16 2017/10 2017/16

DESPESA CORRENTE 13.213,60 25.763,27 26.342,38 99,36 2,25 27,64 (1,55) Despesa Corrente (Sem IF, TC e Precatórios) 13.057,85 24.080,52 23.377,82 79,03 (2,92) 26,26 (0,79) Insuficiência Financeira (IF) + Termo de Compromisso (TC)

2.087,65 2.372,83 13,66 9,60

Precatórios e RPV 155,75 777,10 591,73 279,92 (23,85) 144,16 (26,16)

DESPESA DE CAPITAL 1.480,78 1.721,26 1.576,42 6,46 (8,41) (31,76) (11,81)DESPESA TOTAL 14.694,38 27.484,53 27.918,80 90,00 1,58 21,67 (2,19)

RECEITA TOTAL (SEM ANTEC. ICMS) 14.634,41 28.055,45 30.090,28 105,61 7,25 32,95 3,26Fonte: Despesas Empenhadas Recursos Totais e Receita Global Recursos Totais no SIAF

Consolidado


Variações (%)NOMINAL REAL

2323

DETALHAMENTO DA DESPESA CORRENTE R$ MILHÕES

2010 2016 2017 2017/10 2017/16 2017/10 2017/16

Total de Despesa com Pessoal e Encargos 6.876,12 14.021,35 14.614,21 112,54 4,23 36,03 0,39

Pessoal e Encargos 6.876,12 11.334,77 11.673,03 69,76 2,98 8,66 (0,83)

Termo de Compromisso e Insuficiência Financeira (**) 2.087,65 2.372,83 13,66 9,60

Auxílios Transporte e Alimentação 598,94 568,35 (5,11) (8,51)

Juros e Encargos da Dívida 476,36 292,22 268,19 (43,70) (8,22) (63,96) (12,44)

Outras Despesas Correntes 5.861,12 11.449,69 11.459,98 95,53 0,09 25,24 (3,63)

Transferência a Municípios 2.926,10 5.871,02 6.067,79 107,37 3,35 32,82 (0,66)

Precatórios (**) 155,75 777,10 591,73 279,92 (23,85) 144,16 (26,16)

Demais Despesas de ODC (*) 2.779,28 4.801,57 4.800,47 72,72 (0,02) 23,96 (3,67)

DESPESA CORRENTE - TOTAL 13.213,60 25.763,27 26.342,38 99,36 2,25 27,64 (1,55)

DESPESA CORRENTE (-) TRANSF. A MUNICÍPIOS 10.287,50 19.892,25 20.274,59 97,08 1,92 26,17 (1,81)

RECEITA CORRENTE (Deduzido FUNDEB) SEM ANTEC. ICMS 14.224,88 27.658,19 28.907,88 103,22 4,52 30,15 0,61

Fonte: Despesas Empenhadas Recursos Totais no SIAF

(*) ODC descontadas as Transferências aos Municípios, Termo de Compromisso, Insuficiência Financeira, Auxílios e Precatórios.

(**) Precatórios e Insuficiência Financeira do Poder Executivo foram empenhados a partir de 2015. O empenho foi realizado no mês de Dezembro.

Consolidado


Variações (%)

NOMINAL REAL

24

OUTRAS DESPESAS CORRENTESR$ MILHÕES

2010 2016 2017 2017/10 2017/16

Transferência a Municípios - Parcela do ICMS 2.254,30 4.323,31 4.465,65 98,09 3,29

Transferência a Municípios - Parcela do IPVA 602,92 1.470,19 1.513,11 150,97 2,92

Serviço Médico - Hospital, Odontológico e Laboratoriais 557,91 1.125,32 1.132,30 102,95 0,62

Precatórios* e RPV 155,75 777,10 591,73 279,92 (23,85)

Medicamentos e Material Farmacêutico 144,61 237,85 234,35 62,06 (1,47)

PIS/PASEP 113,12 229,75 222,25 96,48 (3,27)

Serviços Técnicos Profissionais 66,72 217,62 211,82 217,48 (2,66)

Limpeza e Conservação 77,35 171,29 179,90 132,58 5,02

Seviço de Processamento de Dados 105,22 146,49 171,07 62,58 16,78

Guarda e Vigilância 51,72 166,11 146,45 183,16 (11,83)

Fornecimento de Alimentação 52,41 128,84 146,45 179,44 13,67

Demais Outras Despesas Correntes 1.679,10 2.455,80 2.444,90 45,61 (0,44)

Total 5.861,12 11.449,69 11.459,98 95,53 0,09Fonte: Despesas Empenhadas Recursos Totais no SIAF* Valores Empenhados a partir de 2015.

MAIORES GASTOSJaneiro a Agosto Variação Nominal (%)

2525

TRANSFERÊNCIA AOS MUNICÍPIOS

Foram repassados R$ 431 milhões adicionais aos municípios em janeiro, referente ao ICMS extraordinário arrecadado. Desta forma os

repasses tiveram um crescimento nominal de 10,70% e um crescimento real de 6,44%, em relação ao 2º quadrimestre de 2016.

R$ MILHÕES

2010 2016 2017 2017/10 2017/16 2017/10 2017/16

ICMS 2.254,30 4.323,31 4.465,65 98,09 3,29 26,77 (0,50)

IPVA 602,92 1.470,19 1.513,11 150,97 2,92 61,12 (1,74)

Fundo Exportação - IPI 47,44 57,23 68,29 43,94 19,32 (7,82) 14,77

CIDE 21,43 19,69 20,05 (6,45) 1,83 (40,23) (1,87)

Royalties (Xisto) 0,00 0,60 0,69 16,36 12,24

TOTAL 2.926,10 5.871,02 6.067,79 107,37 3,35 32,82 (0,66)Fonte: Despesas Empenhadas Recursos Totais no SIAF

Consolidado

Variações (%)

NOMINAL REAL


2626

DETALHAMENTO DA DESPESA CORRENTE

Pessoal e Encargos Sociais

14.614,2155,48%

Transferência a Municípios

6.067,7923,03%

Demais Despesas de

ODC4.800,4718,22%

Precatórios591,732,25%

Juros e Encargos da

Dívida268,191,02%

JANEIRO A AGOSTO DE 2017

27

DESPESAS DE CAPITAL

R$ MILHÕES

2010 2016 2017 2017/10 2017/16 2017/10 2017/16

Investimentos 909,52 1.056,89 1.202,60 32,22 13,79 (15,21) 9,84

Inversões Financeiras 153,99 132,73 80,88 (47,48) (39,06) (66,32) (41,54)

Amortização da Dívida 417,27 531,64 292,94 (29,80) (44,90) (55,02) (47,13)

TOTAL 1.480,78 1.721,26 1.576,42 6,46 (8,41) (31,76) (11,81)Fonte: Despesas Empenhadas Recursos Totais no SIAF

Variações (%)

NOMINAL REALConsolidado


28

INVESTIMENTOSR$ MILHÕES

MAIORES PROJETOS Detalhamento ORGÃOJaneiro a Agosto

Participação (%)

Gestão de Projetos e Obras do Sistema RodoviárioManutenção e Conservação de

Estradas e ViasDER 298,79 24,85%

Administ. da Manut. e Seg. do Sistema RodoviárioManutenção e Conservação de

Estradas e ViasDER 234,88 19,53%

Gestão de Rodovias ConcedidasInvestimento do Programa Rotas do

DesenvolvimentoDER 23,92 1,99%

557,59 46,36%

Investimentos para o Paraná SeguroVeículos, Armamento, Equipamentos

e etc.SESP 105,96 8,81%

Gestão dos Recursos Recebidos do FUNRESTRANVeículos e acessórios para

automóveisSESP 103,33 8,59%

Gestão e Manutenção das Atividades Judiciárias (Aquisição máquinas, construção de

edifícios, equipamentos diversos)FUNREJUS 96,90 8,06%

Fomento Rodoviário Auxílio aos municípios SEIL 66,10 5,50%

Desenvolvimento Sustentável na Infraestutura Urbana Auxílio aos municípios SEDU 41,77 3,47%

Mãe ParanaenseAuxílio aos municípios e fundos

municipais de saúdeFUNSAÚDE 33,22 2,76%

Infraestrutura das Unidades de Conservação Construção de edifícios públicos IAP 27,27 2,27%

Gestão de Riscos Naturais e Antropicos - DEFESA CIVIL - BIRD

Veículos, equipamentos de proteção, segurança e socorro, embarcações

CM 21,97 1,83%

Infraestrutura Física EscolasManutenção Ampliação e

Recuperação EscolasSEED 17,00 1,41%

Gestão das atividades de Ensino, Pesquisa e Extensão

Contrução de edifícios, equipamentos médico-odontológico e laboratoriais

UEM 15,58 1,30%

Demais 115,93 9,64%

TOTAL 1.202,60 100,00%

Fonte: Despesas Empenhadas Recursos Totais no SIAF

SUB-TOTAL DER

29

PRINCIPAIS INVESTIMENTOS POR FUNÇÃO

R$ MILHÕES

Função Agosto 2016 Agosto 2017Variação Nominal

Transporte 552,05 589,09 6,71%

Saúde 94,15 110,30 17,16%

Judiciária 72,32 110,95 53,42%

Urbanismo 70,81 78,51 10,87%

Segurança Pública 68,21 151,17 121,61%

Educação 39,74 52,09 31,07%

Gestão Ambiental 25,97 26,87 3,48%

Demais 133,63 83,62 -37,42%

Total 1.056,89 1.202,60 13,79%Fonte: Despesas Empenhadas Recursos Totais no SIAF

30

INVESTIMENTOS CONSOLIDADOSORÇAMENTO FISCAL E DAS ESTATAIS

R$ MILHÕES

Orçamento Fiscal* 1.202,60

Orçamento Estatais 1.662,62

Copel 1.151,59

Sanepar 434,35

Cohapar 34,07

APPA 26,58

Demais 16,02

TOTAL 2.865,23Fonte: Coordenação de Orçamento Estadual - COE

Investimentos(Fiscal e das Estatais)

Valores Nominais Jan a Ago 2017

31

DESPESA TOTAL - AGOSTO 2017

Pessoal e Encargos Sociais

14.614,2152,35%

Transferência a Municípios

6.067,7921,73%

Demais Despesas de

ODC4.800,4717,19%

Investimentos1.202,604,31%

Precatórios e RPV

591,732,12%

Amortização da Dívida

292,941,05%

Juros e Encargos da

Dívida268,190,96% Inversões

Financeiras80,880,29%

Pessoal e Encargos Sociais 52,35%

Serviço da Dívida 2,01%

Transferência a Municípios 21,73%

Inversões Financeiras 0,29%

Precatórios e RPV 2,12%

SUBTOTAL 78,50%

Demais Despesas de ODC 17,19%

Investimentos 4,31%

TOTAL 100,00%

32

DESPESA TOTAL POR FUNÇÃOR$ MILHÕES

2010 2016 2017 2017/10 2017/16

Encargos Especiais 4.111,98 7.722,00 7.455,84 81,32 (3,45)

Transferência aos Municípios 2.926,10 5.871,02 6.067,79 107,37 3,35

Serviço da Dívida 893,63 823,86 561,13 (37,21) (31,89)

Precatórios** e RPV 155,75 777,10 591,73 279,92 (23,85)

Outros Encargos Especiais 136,50 250,02 235,20 72,30 (5,93)

Educação (*) 3.817,15 6.490,28 6.763,12 77,18 4,20

Saúde (*) 1.772,55 3.254,39 3.249,34 83,31 (0,15)

Segurança Pública 910,96 2.612,57 2.774,39 204,56 6,19

Previdência Social (Inclui IF + TC) 1.303,15 2.178,17 2.486,81 90,83 14,17

Insuficiência Financeira + Termo de Compromisso 0,00 2.087,65 2.372,83 13,66

Judiciária 705,47 1.473,57 1.549,26 119,61 5,14

Transporte 518,66 711,43 733,02 41,33 3,03

Administração 315,70 638,10 633,72 100,73 (0,69)

Demais Funções 1.238,75 2.404,00 2.273,29 83,51 (5,44)

TOTAL 14.694,38 27.484,53 27.918,80 90,00 1,58Fonte: Despesas Empenhadas Recursos Totais no SIAF

FUNÇÃOJaneiro a Agosto

Variação Nominal (%)

(*) As despesas com Saúde e Educação não representam os valores para fins do cálculo do limite aplicado, pois, existem receitas de origem externas que não fazem parte da base de cálculo.** Valores Repassados ao TJ e empenhados a partir de 2015 // TC = Termo de Compromisso Paranaprevidência IF = Insufiência Financeira

33

DESPESA TOTAL POR FUNÇÃO - 2017

(*) As despesas com Saúde e Educação não representam os valores para fins do cálculo do limite aplicado, pois, existemreceitas de origem externas que não fazem parte da base de cálculo.

Educação (*)24,22%

Transferência aos Municípios

21,73%

Saúde (*)11,64%

Segurança Pública9,94%

Previdência Social (Inclui IF + TC)

8,91%

Demais Funções8,14%

Judiciária5,55%

Transporte2,63%

Administração2,27%

Precatórios2,12%

Serviço da Dívida 2,01% Outros Encargos

Especiais0,84%

34

RECEITA E DESPESA

ORÇAMENTO DA

SEGURIDADE SOCIAL

JANEIRO A AGOSTO

2017

35

RECEITAS E DESPESAS PREVIDENCIÁRIASCOM TODOS OS PODERES

R$ MILHÕES

NOMINAL REAL

2016 2017 2017/16 2017/16

Receita de Contribuição (Servidor + Patronal) 2.087,37 2.173,18 4,11 0,28

Outras Receitas Correntes 834,34 578,80 (30,63) (33,18)

TOTAL DAS RECEITAS PREVIDENCIÁRIAS (I) 2.921,70 2.751,98 (5,81) (9,33)

NOMINAL REAL

2016 2017 2017/16 2017/16

Aposentados e Pensionistas 5.561,53 5.844,43 5,09 1,24

Outras Despesas dos Fundos 45,15 53,84 19,25 14,87

TOTAL DAS DESPESAS PREVIDENCIÁRIA (II) 5.606,68 5.898,26 5,20 1,35

NOMINAL REAL

2016 2017 2017/16 2017/16

DÉFICIT DO SISTEMA PREVIDENCIÁRIO (III) = (I-II) (2.684,97) (3.146,28) 17,18 12,99

COBERTO C/ T.C. + INSUFICIÊNCIA (IV) 2.060,26 2.372,83 15,17 11,09

SALDO CUSTEADO PELO FUNDO PREVIDENCIÁRIO (624,71) (773,45) 23,81 19,46Fonte: Balanço da PARANAPREVIDENCIA(*) PODER EXECUTIVO, PODER LEGISLATIVO, PODER JUDICIÁRIO E MINISTÉRIO PÚBLICO

SALDO DO SISTEMA PREVIDENCIÁRIOValores Nominais (R$)

Janeiro a Agosto

Variações (%)

RECEITA PREVIDENCIÁRIAValores Nominais (R$)


DESPESA DOS FUNDOS DE PREVIDÊNCIAValores Nominais (R$)

Janeiro a Agosto

Variações (%)

36

RESULTADOS

JANEIRO A AGOSTO

2017

37

RESULTADO ORÇAMENTÁRIOORÇAMENTO FISCAL E SEGURIDADE SOCIAL

R$ MILHÕES

Orçamento Inicial

Realizada%

RealizadaOrçamento

InicialRealizada

% Realizada

Correntes (*) 47.529,77 32.640,15 68,67 51.905,26 34.032,69 65,57

De Capital 3.175,39 397,26 12,51 4.194,30 1.182,40 28,19

50.705,16 33.037,42 65,16 56.099,55 35.215,09 62,77

Orçamento Inicial

Empenhada%

RealizadaOrçamento

InicialEmpenhada

% Realizada

Correntes 46.091,84 31.369,95 68,06 49.988,59 32.240,60 64,50

De Capital 5.279,34 1.721,26 32,60 5.960,61 1.576,42 26,45

51.371,18 33.091,21 64,42 55.949,20 33.817,03 60,44

(*) Descontadas as deduções para a formação do Fundeb

2017

(53,79) 1.398,06Fonte: RREO ANEXO1 (LRF. Art. 52, inciso I, alineas "a" e "b" do inciso II e §1º) - Despesa Empenhada

Total

Consolidado

Despesas

Total

RESULTADO (RECEITA - DESPESA)

2016

ConsolidadoAté Agosto de 2016 Até Agosto de 2017

Receitas

38

VARIAÇÃO REALRECEITA CORRENTE X DESPESA CORRENTE

DESPESAS CORRENTE ( Sem transf. aos municípios)

DESPESA CORRENTE TOTAL

0,61%

-2,00% -1,50% -1,00% -0,50% 0,00% 0,50% 1,00% 1,50% 2,00%

-1,55%

-1,81%

RECEITA CORRENTE SEM A ANTECIPAÇÃO DO ICMS

Descontadas as deduções para a formação do FUNDEB (Receita) e Transferência a Municípios (Despesa)

39

RESULTADO PRIMÁRIO - ORÇAMENTO FISCAL E SEGURIDADE SOCIAL

R$ MILHÕES

2015 2016 2017

RECEITA PRIMÁRIA 27.803,98 31.601,94 32.930,14

Receitas Primárias Correntes 27.673,54 31.451,10 32.731,86

Receitas Primárias de Capital 130,44 150,84 198,28

DESPESA PRIMÁRIA 26.638,31 32.267,34 33.255,90

Despesas Primárias Correntes 26.080,88 31.077,72 31.972,41

Despesas Primárias de Capital 557,43 1.189,62 1.283,49

RESULTADO PRIMÁRIO SEM ICMS EXTRA 1.165,67 (665,41) (325,76)

RESULTADO PRIMÁRIO COM ICMS EXTRA 1.165,67 (665,41) 794,77

META FISCAL - LDO (569,53) (2.825,99) (4.100,38)Fonte: RREO - ANEXO VII (LRF, Art. 53, inciso III ) - Despesa Empenhada

Janeiro a AgostoDISCRIMINAÇÃO

MELHOR

QUANDO

40

RESULTADO NOMINAL

R$ MILHÕES

RESULTADO NOMINALAgosto

2015Agosto

2016Agosto

2017

DÍVIDA CONSOLIDADA (I) 20.881 21.068 21.768

DEDUÇÕES (II) 5.470 9.420 11.684

Haveres Financeiros 5.808 9.474 11.738

(-) Restos a Pagar Processados 338 53 54

DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA (IIII) = (I - II) 15.411 11.647 10.084

RECEITA DE PRIVATIZAÇÕES (IV) 0 0 0

PASSIVOS RECONHECIDOS - PASEP (V) 1.333 1.337 1.396

DÍVIDA FISCAL LÍQUIDA (VI) = (III + IV - V) 14.078 10.311 8.688

RESULTADO NOMINAL (1.085) (4.405) (2.924)

RESULTADO NOMINAL - META LDO 1.276 1.303 1.189

RECEITA CORRENTE LÍQUIDA 30.914 34.086 34.929Fonte: RREO - Anexo V (LRF, Art. 53, inciso III)

MELHOR QUANDO

41

DESPESA COM PESSOAL - ORÇAMENTO FISCAL E DA SEGURIDADE SOCIAL

GASTO C/ PESSOAL

Despesa Bruta com

Pessoal (1)

Despesas Não Computadas

(Deduções LRF) (2)

Despesas para Fins do

Limite da LRF (3=1-2 )

Gastos com Pessoal em Relação à RCL (%)

Limite de Alerta

Limite Prudencial

Limite Legal

CONSOLIDADO GERAL 26.592,22 7.743,68 18.848,54 53,96% 54,00% 57,00% 60,00%

PODER EXECUTIVO 22.632,62 6.722,94 15.909,68 45,55% 44,10% 46,55% 49,00%

PODER JUDICIÁRIO* 2.308,19 576,59 1.731,60 4,96% 5,40% 5,70% 6,00%

PODER LEGISLATIVO* 865,52 236,57 628,95 1,80% 2,70% 2,85% 3,00%

MINISTÉRIO PÚBLICO* 785,89 207,57 578,32 1,66% 1,80% 1,90% 2,00%

Fonte: RGF - Anexo I (LRF, Art. 55, inciso I, alínea "a")* Despesa de Pessoal dos Poderes - valores sujeitos a alteração, relatórios não publicados até esta data.

RCL 34.929

R$ MILHÕES

42

DESPESA COM PESSOAL - ORÇAMENTO FISCAL E DA SEGURIDADE SOCIAL

Comparativo 2017 x 2016

R$ MILHÕES

Despesa Total com Pessoal

Despesa com Pessoal em

Relação à RCL (%)

Despesa Total com Pessoal

Despesa com Pessoal em Relação à RCL (%)

CONSOLIDADO GERAL 17.539,19 51,46% 18.848,54 53,96% 7,47% 4,89%

PODER EXECUTIVO 14.886,94 43,67% 15.909,68 45,55% 6,87% 4,31%

PODER JUDICIÁRIO 1.559,41 4,57% 1.731,60 4,96% 11,04% 8,38%

PODER LEGISLATIVO 552,26 1,62% 628,95 1,80% 13,89% 11,16%

MINISTÉRIO PÚBLICO 540,58 1,59% 578,32 1,66% 6,98% 4,42%

RCLFonte: RGF - Anexo I (LRF, Art. 55, inciso I, alínea "a")* Despesa de Pessoal dos Poderes - valores sujeitos a alteração, relatórios não publicados até esta data.

34.085,90 34.928,55

GASTO C/ PESSOAL

Agosto de 2016 Agosto de 2017

Variação Nominal (%)

Variação Real (%)

43

DESPESA EM EDUCAÇÃOR$ MILHÕES

Valor Mínimo a Aplicar (30% da RLI) 5.764

Valor Aplicado no Ensino Básico 5.469

Valor Aplicado no Ensino Superior 1.158

Total Aplicado 6.627

Aplicação no Ensino Básico (%) 28,47%

Aplicação no Ensino Superior (%) 6,03%

Total Aplicado em Educação (%) 34,49%

Receita Líquida de Impostos e Transferências Constitucionais e Legais - RLI

19.212

Fonte: RREO - Anexo 8 (LDB, art. 72)(*) Não inclui despesa com inativos e pensionistas (aportes, termo de compromisso e insuficiência financeira)

EDUCAÇÃO Janeiro a Agosto2017

R$ MILHÕES

2016 2017 R$ (%)

Valor Aplicado no Ensino Básico 5.221 5.469 248 4,75%Valor Aplicado no Ensino Superior 1.125 1.158 33 2,91%

TOTAL 6.346 6.627 281 4,43%

EDUCAÇÃOJaneiro a Agosto Variação Nominal

44

DESPESA EM SAÚDE

R$ MILHÕES

SAÚDE Janeiro a Agosto 2017

Valor Mínimo a Aplicar (12% da RLI) 2.305

Valor Aplicado 2.331

Aplicação em Saúde (%) 12,13%

Receita Líquida de Impostos e Transferências Constitucionais e Legais - RLI

19.212

Fonte: RREO - Anexo 12 (LC 141/2012, art. 35)

R$ MILHÕES

2016 2017 R$ (%)

Valor Aplicado 2.305 2.331 26 1,12%

RLI 18.296 19.212 917 5,01%

Aplicação em Saúde (%) 12,60% 12,13% - 21,21%

Variação NominalSAÚDE

Janeiro a Agosto

45

ANÁLISE DA DÍVIDA E

LIMITES

JANEIRO A AGOSTO

2017

46

LIMITES DA RECEITA CORRENTE LÍQUIDA

RESUMOR$ MILHÕES

DESPESA COM PESSOAL Janeiro a Agosto%

SOBRE A RCL

Receita Corrente Líquida - RCL 34.928,55

Despesa Total com Pessoal - DTP 18.848,54 53,96

Limite de Alerta (inciso II, parágrafo primeiro, art. 59 da LRF) - 44,1% 15.403,49 44,10

Limite Prudencial (parágrafo único, art. 22 da LRF) - 57% 19.909,27 57,00

Limite Máximo (incisos I, II, e III, art. 20 da LRF) - 60% 20.957,13 60,00

GARANTIAS DE VALORES Janeiro a Agosto%

SOBRE A RCL

Total das Garantias Concedidas 411,05 1,18

Limite Definido por Resolução do Senado Federal 7.684,28 22,00

OPERAÇÕES DE CRÉDITO Janeiro a Agosto%

SOBRE A RCL

Operações de Crédito Internas e Externas 88,47 0,25

Limite Definido por Resolução do SF para Operações de Crédito Externas e Internas 5.588,57 16,00

Gasto com Serviço da Dívida 760,54 2,18

Limite Definido por Resolução do SF para Gasto com Serviço da Dívida 4.016,78 11,50

Dívida Consolidada Líquida 10.084,33 28,87

Limite Definido por Resolução do SF para Dívida Consolidada Líquida 69.857,10 200,00

47

DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA

4848

LIMITE DA DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA

Redução de 69,22% da DCL, de 2010 para 2017.

90,87%75,84%

59,81% 59,91% 58,14% 48,52% 38,82%28,87%

200% 200% 200% 200% 200% 200% 200% 200%

0%

50%

100%

150%

200%

250%

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 atéAgostoRealizado Limite

27,97%

Sem ICMS extra

Com ICMS extra

49

DESAFIOS

AMPLIAR A ARRECADAÇÃO DE RECEITAS TRIBUTÁRIAS

AMPLIAR A CAPTAÇÃO DE RECEITAS NÃO TRIBUTÁRIAS

REDUZIR AS DESPESAS (CUSTEIO E DÍVIDA)

AMPLIAR A CAPACIDADE DE INVESTIMENTOS

5050

MAURO RICARDO MACHADO COSTA

Secretário da Fazenda

www.fazenda.pr.gov.br

Documents

APRESENTAÇÃO DOS RESULTADOS 2º QUADRIMESTRE DE … · 2 DEMONSTRAÇÃO E AVALIAÇÃO DO CUMPRIMENTO DAS METAS FISCAIS (§ 4º DO ARTIGO 9º DA LRF) Lei Complementar nº 101, de