El PeruanoUma, sábado 800 malZo 00 2008

Aprueban la Norma para la Prevencióndel Lavado de Activos y Financiamientodel Terrorismo, de aplicación generala los sujetos obligados a informar quecarecen de organismos supervisores

RESOLUCION SBS W 496-.2008

Lima, 5 de marzo de 2008

EL SUPERINTENDENTE DE BANCA, SEGUROS YADMINISTRADORAS PRIVADAS DE FONDOS DEPENSIONES

CONSIDERANDO:

Que, mediante Ley N° 27693 y sus nonnas modificatoriasse creó a la Unidad de Inteligencia Financiera del Perú(UIF-Peru), encargada de recibir, analizar, tratar, evaluary transmitir información para la detección del lavado deactivos y/o. financiamiento del terrorismo, a cuyo efectose estableCIÓ la relación de sujetos obligados a informal1esobre operaciones que resulten sospechosas;

Que, de acuerdo a lo establecido en los literales c) yd) del articulo 1023 de la Ley N° 27693 Y sus normasmodificatorias, la UIF-Perú tiene la calidad de organismosupervisor respecto de aquellos sujetos obligados ainformarle que no cuente con uno, correspondiéndolesancionarios por el incumplimiento de las obligacionesprevistas en la referida ley o su reglamento;

Que, de conformidad con el articulo 17° del Reglamentode la Ley N° 27693, aprobado por Decreto Supremo N°018-2006-JUS, corresponde a los organismos supervisoresde los sujetos obligados a informar, ejercer la función desupervisión del sistema de prevención del lavado de actIvosy el financiamlento del terronsmo, para lo cual deben dictarlas normas que resulten necesarias a fin de establecerrequisitos y precisiones a los principios, obligaciones ydemás alcances establecidos en la Ley que crea la UIF-Perú y su reglamento, considerando las caracteristicasparticulares de cada uno de los sujetos obliqados;

Que, mediante Ley N° 29038 se ordenó la incorporaCiónde la UIF-PeTÚa la Superintendencia de Banca, Seguros yAdminislradorasPrivadas de Fondos de Pensiones (S6S), comounidadespecializada,por lo que la SBS además de las funcionesque le son propias,ha asumido las competencias, atribudones yfuncionesque le correspondian a didla institudón;

Que, en consecuencia, es preciso aprobar las Normaspara la Prevención del Lavado de Activos y Financiamientodel Terrorismo, aplicables a las personas naturales yjuridicas consideradas como sujetos obligados a informar ala UIF-Peru, que carecen de organismos supervisores;

Que, asimismo y en función a las particularescaracterísticas de los sujetos obligados bajo supervisión dela UIF-Peru, resulta necesario establecer los parámetrospara el registro de operaciones a que se refiere el articulo6° del Reglamento de la Ley N° 27693;

Estandoa lo opinado por la Unidad de InteligenciaFinancieradel Perú y la SuperintendenciaAdjunta de Asesoria Jurídica;

En uso de las atribuciones conferidas por la Ley N° 29038y la Ley N° 26702, y en concordancia con la Ley N° 27693 ysus normas modificatorias;

Artrculo Primero.- Aprobar la Norma para la Prevencióndel Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo, deaplicación general a los sujetos obligados a informar quecarecen de organismos supervISores, conforme a lo dispuestoen el literal c) del articulo 10.2.3 de la Ley N" 27693, que formaparte integrante de la presente Resolución.

Artrculo Segundo.- Mediante disposiciones especrficas,podrán aprobarse nonnativas especiales atendiendo lascaracteristicas particulares de determinados sujetos obligadosa infomlar que carecen de organismos supervisores.

Artfculo Tercero.- La presente Resolución entraráen vigencia al dia siguiente de su publicación en el DiarioOficial El Peruano. Sin embargo, se otorga un plazo deadecuación de sesenta (60) dias calendario, computados apartir del día de la vigencia de la presente resolución.

Registrese, comuniquese y pubJiquese

FELIPE TAM FOXSuperintendente de Banca. Segurosy Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones

NORMA PARA LA PREVENCIONDEL LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIAMIENTODEL TERRORISMO DE APLlCACIÚN GENERAL

A LOS SUJETOS OBLIGADOS A INFORMARBAJO SUPERVISION DE LA UNIDAD

DE INTELIGENCIA FINANCIERADEL PERÚ

TITULO IDE LAS DISPOSICIONES GENERALES

ArtIculo 1°._AlcanceLa presente norma es aplicable a las personas naturales

y juridicas consideradas como sujetos obligados a informara la Unidad de Inteligencia Financiera del Perú (UIF-Perú),confonne lo dispone el artículo 3° de la Ley N° 29038, queno cuentan con organismos supervisores, de acuerdo a loestablecido en el literal c) del numeral 10.2.3 del articulo10° de la Ley N° 27693, que a continuación se indican

SUJETOS OBLIGADOSBAJO SUPERVISIÚN DE LA UIF·PERÚ-

LEY N° 29038

Numeral 3.1, Articulo 3:1 Los administradores de bienes, empresas y

consorcios2 Las empresas o las personas naturales dedicadas

a la compraventa de vehiculos, embarcaciones yaeronaves

3 Las empresas o las personas naturales dedicadas ala actividad de la construcción e inmobiliaria'

4 Los Bingos, hipódromos y sus agendas, y otrossimilares

5 Las empresas que permitan que, mediante susprogramas y sistemas de informática, se realicenoperaciones sospechosas

Numeral 3.2, Articulo 3: Las personas naturalesy jurrdícas que se dediquen a:6 La compra y venta de divisas7 El comercio de antigüedades8 El comercio de joyas, metales y piedras preciosas,

monedas, objetos de arte y sellos postales9 Los préstamos y empeño10 Las personas jurídicas o naturales que reciban

donaciones o aportes de terceros11 Los. gestores de intereses en la administración

pública, según la Ley N° 2802412 Las organízaciones e inslJtuciones públicas

receptoras de fondos que no provengan del erarionacional

• En tanto se implemente el Registro de Agente Inmobiliario,conforme a lo dispuesto por la Ley N· 29080, Ley de creacióndel Registro del Agente Inmo.bilíario del Ministerio de Vivienda,Construcción y Saneamiento

Mediante Resolución de la SBS se podrá ampliar la listade sujetos obligados a proporcionar información a la UIF-Perú.

Articulo 2°._ DefinicionesPara efectos de la aplicación de la presente norma, se

entenderá por:a) BUEN CRITERIO.- El discernimiento o juicio que se

forma, por lo menos a partir del conocimiento del clientey del mercado. Abarca la experiencia, capacitación y elcompromiso del sujeto obligado y el de sus trabajadores¡en la prevención del lavado de aclJvos yfinanciamiento deterrorismo.

b) FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO.- Delitotipificado en el literalf) del artículo 4° del Decreto Ley N°25475 Y sus normas modificatorias.

cl LAVADO DE ACTIVOS.- Delilos tipificados en la LeyN° 27765, Ley Penal contra el Lavado de Activos y susnormas modificatorias.

dl LEY.- Ley N° 27693 - Ley que crea la Unidadde fnteligencia Financiera del Perú y sus normasmodificatorias.

e) Lista OFAC.- Lista emitida por la Oficina de Controlde Activos Extranjeros del Departamento del Tesoro de los

El PelUanoUma •• abad<> 8 de maTlll de 2008

Estados Unidos (OFAC), en la cual se induyen países,personas y/o entidades que a criterio de EEUU, colaborancon el terrorismo y el tráfico ilícito de drogas

f} MANUAL- Manual para la Prevención del Lavado deActivoS y/o Financiamiento del Terrorismo.

g) OPERACIONES INUSUALES.- Aquellas cuyacuantía, características particulares y penodicidad noguardan relación con la actividad económica del cliente,salen de los parámetros de normalidad vigentes en elmercado o no tienen un fundamento legal evidente.

h} OPERACIONES SOSPECHOSAS.- Aquellas opera-ciones inusuales realizadas o que se pretenda realizar, denaturaleza civil,comercial o financiera que tengan una magnitudo velocidad de rotación inusual, o condiciones de complejidadinusitadao ínJustificada,que en base a la infonnación recopilada,de confonnidad con las nOlmas sobre "el conocimiento deldiente", se presuma proceden de alguna actividad ilícita,o que.por cualqUier motivo, no tengan un fundamento econÓl1licoo licito aparente; y que podñan estar vinculadas al lavado deadivos o al financiamiento del terrorismo.

i} PERSONAS EXPUESTAS POLíTICAMENTE (PEP).-Personas naturales que cumplen o hayan cumplidofunciones públicas destacadas en los últimos dos (2) años,sea en el territorio nacional o en el extranjero y cuyascircunstancias financieras puedan ser objeto de un interéspúblico. Incluye a sus parientes hasta el segundo grado deconsanguinidad, segundo de afinidad y al cónyuge.

j} REGLAMENTO.- Reglamento de la Ley que crea laUIF·Perú. aprobado por Decrelo Supremo N° 018-2006-JUS.

k) SUJETOS OBLIGADOS· Todas aquellas personasnaturales y juridicas obligadas a informar a la Unidad deInteligencia Financiera del Perú, que se dedican a algunade las actividades previstas en los numerales 3.1 y 3.2 delarticulo 3° de la Ley N° 29038 Y carecen de un organismosupervisor de las actividades que realizan.

1) SUPERINTENDENCIA.- Superintendencia deBanca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos dePensiones.

m}TRABAJADOR· Todoaquel que, independientementedel régimen laboral en que se encuentre, desarrollaactividades pennanentes. sin perjuicio del vinculo laboral ocontractual con el sujeto obligado

n) UIF-Perú.- Unidad de Inteligencia Financiera delPerú, unidad especializada de la Superintendencia.

Artrculo 3°.- Sistema de Prevención del Lavado deActivos y Fínanc.iamlento del Terrorismo

El SIstema de Prevención del Lavado de Activos yFínanciamiento del Terrorismoestá confomlado por las politicasy los procedimientos establecidos por los sujetos obligados deconfonnidad con la Ley, el Reglamento y demás clisposicionessobre la materia; que corresponde ser aplicado por el propiosujetoobligado,su personal, así como por losaccionis.~':l.~¡socioso asociados, drredores, representantes legales y afJUUeradosespeciales en caso que el sujeto obligado sea persona jurídica,de acuerdo con las funciones que les corresponda. debiendotener presente para ello el Código de Conducta y el Manualque para didlO efecto apruebe, de conformidad con la presentenorma y demás disposiciones sobre la materia.

En este contexto, corresponde a los sujetos obligados,sus trabajadores y en particular a los Oficiales deCumplimiento. velar por el cumplimiento de la presentenorma y demás disposiciones sobre prevención del lavadode activos y/o financiamiento de terrorismo.

La implementación de este Sistema busca prevenir yevitar que las actividades que desarrollan o los serviciosque los sujetos obligados prestan al público, sean utilizadoscon fines ilicitos vinculados con el lavado de activos ofinanciamiento del terrorismo, permitiendo la detecciónde operaciones inusual es y de operaciones sospechosasrealizadas o que se hayan intentado realizar, paracomunicarlas a la UIF-Perú, en el plazo legal establecido.

Artrculo 4°.· Comunicaciones a la UIF·PerúTodos los infom1es, registros, reportes y demás

comunicaciOl1esquedeacuerdo a la presente nonna deba remitirel Oficial de Cumplimiento a la UIF-Perú. serán identificados

únicamente con el código o clave secreta asignada a éste yal sujeto obligado, adaptándose las medidas que permitan lareserva de la infonnación y de la identidad de sus remitentes

Los sujetos obligados deben estar en capacidad de atenderen el plazo que se les requiera, las solicitudes de informacióno de ampliación de infolTI1aciónde la UIF-Perú u otra autoridadcompetente de confonnidad con las nonnas vigentes. Para talefecto, los sujetos obligados proporcionarán la informaciónrequerida conforme a Ley, para las investigaciones o procesosque se estén llevando a cabo con relación al lavado de activoso financiamiento del terrorismo.

La Superintendencia podrá establecer el envio a la UIF-Perú de los registros de operaciones, informes anuales yReportes de Operaciones Sospecl1osas (ROS) por mediosmagnéticos o vía Internet, lo que será comunicado a losOficiales de Cumplimiento, oportunamente.

Las comunicaciones a que se contraen la presentenorma. están sometidas al deber de reserva Enconsecuencia, ningún involucrado en ellas podrá poner enconocimiento de terceros que dicha información ha sidosolicitada o proporcionada a la UIF·Perú.

Artrculo SO.' Capacitación AnualLos sujetos obligados en el caso de personas jUrídicas

deben contar con un programa de capacitación anua que lespemlita a ellos. sus oficiales de cumplimiento, trabajadores, alGerente General, o Administrador o el que haga sus veces, asicomo al Directorio, estar instruidos en materia de prevenciónde lavado de activos y contra financiamiento del terrorismo,recibiendo cuando menos una (1) capacitación al año. Losnuevos trabajadores deberán ser infonnados adecuada yoportunamente sobre los alcances de dicho sistema.

TITULO 11DEL SISTEMA DE PREVENCION

DEL LAVADO DE ACTIVOS Y DEL FINANCIAMIENTODEL TERRORISMO

CAPITULO IDEL CONOCIMIENTO DEL CLIENTE

V DEL TRABAJADOR

Artrculo 6°.- ClíentesSon clientes todas las personas naturales y jurídicas

a las que el sujeto obligado presta algún servicio propiode su giro o actividad comercial. La Ley, el Reglamentoy la presente nonna son aplicables a todos los dientesdel sujeto obligado, sean estos habituales u ocasionales,nacionales o extranjeros. Para efectos de requerimiento deinfonnación y registro se consíderará además del cliente, asu representante o mandante.

Artrculo 7".- Conocimiento del clienteEl conocimiento del diente requiere por parte de los

sujetos obligados, la identificación fehaciente del mismo, laque quedara acreditada:

'1 Cuando el cliente sea una persona natural

a) En el caso de nacionales, con la presentación deldocumento nacional de identidad.

b) En el caso de extranjeros no residentes. con lapresentación del pasaporte

c} En el caso de extranjeros residentes, con lapresentación del Camé de Extranjeria.

2. Cuando el cliente sea una persona jurídica:

a) La denominación o razón ~ocial.b) El número de Registro Unico de Contribuyente -

RUC.e) Domicilio legal.d) Nombres y apellidos de la persona que actúa en

dicha transacción representando a la persona juridica, encuyo caso se requerirá además, el documento de identidadque corresponda. conforme al numeral 1 que antecede.

Los sujetos obligados deberán reforzar el procedimientode conocimiento del cliente cuando se trate de entidadesno domiciliadas; asimismo, deberán emplear otrosrequerimientos que según su criterio considere necesarioy de ser el caso. aquellos de caracteristica especial que laSuperintendencia determine ..

Artrculo 8°._Conocimiento del TrabajadorLos sujetos obligados deben asegurarse que sus

trabajadores permanentes tengan un alto f1Ivel de

El PeruanoLima, silbado 8 de marzo de 2008

integridad, recabando información sobre sus antecedentespersonales, laborales y patrimoniales

Los sUjetos obligados llevarán un legajo personal de cadatraba/'ador,que estará a disposición de la UIF-Perú cuando losolici e, y contendrá la información minima siguiente:

1. Curricula de vida con fotografía reciente, la quetendrá el carácter de declaración jurada.

2. Copia del documento nacional de identidad y en sucaso, de los documentos legalmente establecidos para laidentificación de extranjeros.

3. Declaración Jurada de no tener antecedentespolicial es, ni penales.

4. Declaración Jurada de haber tomado conocimientoy de cumplir con el Código de Conducta y el Manual parala Prevención del Lavado de Activos y Financiamiento delTerrorismo.

S.Copia de las constancias que acrediten la capacitacióna que se refiere el articulo So.

6. Sanciones por incumplimiento de las normas internasimpuestas por el sujeto obligado.

7. Otras que determine el sujeto obligado o laSuperintendencia

CAPITULO 11DEL REGISTRO DE OPERACIONES

Artrculo 9°._ Del Registro de OperacionesLos sujetos obligados a efectos de llevar un control

de las operaciones deberán mantener un registro de susclientes que realicen operaciones por importes iguales osuperiores a diez mil dólares americanos (US$ 10,000.00) osu equivalente en moneda nacional. Asimismo, registraránlas operaciones múltiples que en su conjunto igualeno superen los cincuenta mil dólares americanos (US$50,00000) o su equivalente en moneda nacional, cuandose realicen por o en beneficio de una misma personadurante un mes calendario, en cuyo caso se consideraráncomo una sola operación. El tipo de cambio aplicable parafijar el equivalente en moneda nacional será el obtenidode promediar los tipos de cambio de venta diarios,correspondientes al mes anlerior a la operación, publicadosen los diarios locales por la Superintendencia. Este registrono implica transacción inusual ni sospechosa, ni deber serreportado a la UIF-Perú, salvo requerimiento explicito sobrela materia.

Para el caso de los siguientes sujetos obligados,establézcase los parámetros para el registro de operacionesque se indica a continuación

SUJETO OBLIGADO OPERAClON OPl:RACIONESPersma nawral o jwldiea deóícada a la INOIVlDUAL MÚLTIPLES

actividad de: MoI~oí~lo EN UN MESmayor a US$ MOI~OS igJales o

mayo<esa US$Compr.:tlenm de dMs-JS

Pros1amos yempenosComercio de anligUedados 1,000.00 5.000.00Comercio de joyas. melales y piedras preciosas,monedas, objelos de arte, sellos po"ales

Construccion e InmobRiaria 30,000.00 Noaplieable

ComprdVllnta de vehlCUlos:, embarcaciones, 10,000.00 50,00000aCfonaves

El registro puede llevarse mediante sistemas manualeso infonnáticos, y contendrá la información minima a quese refiere el Anexo N° 2 - Formulario para el Registrode Operaciones, el que podrá ser utilizado para tal efectopor los sUjetos obligados No obstante, la UIF-Perú podrádeterminar los casos en los cuales los sujetos obligadospodrán suplir dicho registro por otro registro oficialadministrativo que esté obligado a llevar

Los montos establecidos en el primer párrafo del presenteartírulo, asi comoel contellldo minlmo del regiso'Odeoperacionespodrán variar en función a las particulalBs caracterisbcasdel sujeto obligado, según se determine de manera expresamediante Resolución del Superintendente de Banca, Seguros yAdministradoras Privadasde Fondos de Pensiones.

Artfculo 10°.- Conservación y disponibilidad delRegistro de Operaciones

LOS sujetos obligados deben conselVar actualizado elRegistro de Operaciones en forma cronológica a partir deldía en que se realizó la operación y por un plazo de cinco(5) años, adoptando las medidas necesarias que garanticen

su conselVación, incluyendo una copia de seguridad enmedios magnéticos que permita su fácil recuperación.

En todo caso, et Registro de Operadonesestará adisJXlsidónde la UIF-Perú, en el plazo y fonna que detemline.

Artrculo 11°._ No Exclusión del Registro deOperaciones

Los sujetos obligados no podrán exduir a ningún clientedel registro de operaciones, independientemente de lahabitualidad y conocimiento del mismo.

CAPITULO 111DE LA COMUNICACIÚN

DE OPERACIONES SOSPECHOSAS

Artfculo 12°._ Reporte de Op.eraciones Sospechosas(ROS)

Sin pe~uicio de los montos involucrados, los sujetosobligados deben comunicar a la UIF-Perú las operacionesdetectadas en el curso de sus actividades, que se hayanrealizado o intentado realizar, que según su buen criterio seanconsideradas como sospechosas, en un plazo no mayor detreinta (30) dias calendario de haberlas detectado.

Se considera que una operación detectada tienelas características de sospechosa, cuando habiendoidentificado previamente una operación como inusual (fuerade lo habitual del cliente), luego del análisis y evaluaciónrealizados por el Oficial de Cumplimiento, éste puedapresumir que los fondos o los bienes utilizados proceden dealguna actividad ilicita o que, por cualquier motivo no tenganun fundamento económico o Iidto aparente. El Oficial deCumplimiento deberá dejar constancia documental delanálisis y evaluaciones realizadas para la calificación deuna operación como sospechosa o no.

El Reporte de Operación Sospechosa (ROS) deberácontener la infonnación mínima a que se refiere el AnexoN" 3 - "Reporte de Operación Sospechosa", que lossujetos obligados podran utilizar para la comunicaciónrespectiva a la UIF-Perú.

El Anexo N° 1 denominado "Gura de OperacionesInusuales" contiene una relación de seriales de alerta quelos sujetos obligados deben tener en cuenta con la finalidadde detectar operaciones SOSpedlOsaS, considerando lasoperaciones o conductas inusuales de los clientes y de lostrabajadores del sujeto obligado; lo que no los exime decomunicar otras operaciones que consideren sospechosas deacuerdo con su sistema de prevención de lavado de activos ydel financiamiento del terrorismo y, en particular, teniendo encuenta las operaciones o situaciones relacionadas con el giroo actividad del sujeto obligado Sin perjuicio de ello, la UIF-Perú podrá proporcionar a los sujetos obligados informacióno cnterios adicionales que contribuyan a la detección deoperaciones inusuales o sospechosas.

CAPITULO IVDEL MANUAL Y CÚDIGO DE CONDUCTA

PARA LA PREVENCION DEL LAVADO DE ACTIVOSY FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO

Artrculo 13°,- Manual para la Prevención del Lavadode Actívos y/o Financiamiento del Terrorismo

El Manual contendra las políticas, mecanismos yprocedimientos establecidos para la prevención del lavado deactivos y financiamiento del terrorismo, en cumplimiento dela Ley, su Reglamento y demás disposiciones emitidas sobrela materia, y contendrá al menos la información señaladaen el Anexo N° 4 - "Contenido Básico del Manual para laPrevención del Lavado de Activos y del Financíamientodel Terrorismo'; Al manual se deberá incorporar la "Guia deOperaciones Inusuales" elaborada por el sujeto obligado sobrela base de lo establecido en el Anexo N° 1 de esta norma.

El Manual debe ser difundido entre el personal del sujetoobligado, incluido éste tratándose de persona natural, y entresus accionistas, socios, asociados, directores, apoderadoso representantes legales en caso el sujeto obligado seapersona juridica; su actualización es permanente y estara adisposición de la UIF-Perú cuando así lo requiera

Artrculo 14°,- Códígo de conductaLos sujetos obligados deben aprobar necesariamente

un código de conducta destinado a asegurar el adecuadofuncionamiento del Sistema de Prevención del Lavado deActivos y Financiamiento del Terrorismo que contenga,entre otros aspectos, los principios rectores, valores ypolíticas que deben aplicarse para administrar el riesgode exposición al lavado de activos y al financiamiento delterrorismo.

El Peruanolima, s~bado 8 de marw de 2008

El código de conducta debe resaltar el carácterobligatorio de los procedimientos que integran el Sistemade Prevención del Lavado de Activos y Financiamienlo delTerrorismo de acuerdo con la normativa vigente sobre lamaleria y especificando de ser el caso, aquellos detallesparticulares a los que se deberán ceñir los funcionarios yempleados acordes con la operatividad o giro del negocio

CAPITULO VDE LA SUPERVISlÚN DEL SISTEMA

DE PREVENCIÚN DE LAVADO DE ACTIVOSY DEL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO

Articulo 15°._ Oficial de CumplimientoEl Oficial de CumplimIento es un colaborador en la

implementación del Sislema de Prevención del Lavado deActivos y Financiamienlo del Terrorismo y un agente en elcual se apoya el organismo supervisor en el ejercicio de lalabor de control y supervisión del mencionado sistema.

El Oficial de Cumplimiento es la persona naturalresponsable de vigilar la adecuada implementación yfuncionamiento del sistema de prevención del lavadode activos y del financjamiento del terrorismo del sujetoobligado. El Oficial de Cumplimiento podrá ser el propiosujelo obligado cuando éste sea persona natural.

Cuando el Oficial de Cumplimiento sea persona distintaal sujeto obligado, se requiere que aquella sea de su absolutaconfianza, dependa laboralmente del sujeto obligado ygoce de autonomía e independencia en el ejercido de lasresponsabilidades y funciones Que le asigna para tal efecto laLey, el Reglamento y la presente norma, sin pe~uiáo de cumplircon los requisitos a Quese refiere el articulo 16", lo que deberáser aaedilado anle el sujeto obligado Cuando el sujelo obligadosea persona jurídICa,la designación del oficial de cumplimientocorresponcle al Directorio, de no callar con direclorio serádesignado por el Gerente General o sus órganos equivalentes.

Los Oficiales de Cumplimiento de los sujetos obligados aque se refieren la presente norma, podrán ser a dedicaciónNO EXCLUSIVA, baslando para ello solicitud expresa a la UIF-Perú, en la que deberá constar la designación de la personaque actuara como tal; sin embargo, dadas las caracteristicasde sus operaciones, la UIF-Perú podrá determinar los casosparticulares en los que el Oficial de Cumplimiento deberá sera dedicación exclusiva, tomando en consideración, entre otrosaspectos, el tamaño de la organización, su complejidad, nivelde riesgos operativos, administrativos y/o legales así como elvolumen promedio de transacciones uoperaciones, número depersonal, movimiento patrimonial, además de las particularescaracterísticas del sujeto obligado. En estos casos, la UIF-Perú requerirá la infonnación complementaria necesaria, ycomunicara tal decisión mediante Resolución motivada. Ladesignación del Oficial de Cumplimiento no exime al sujetoobligado, ni a sus IrabaJadores, directores, accionistas,socios, asociados ni representantes o apoderados legales,de la obligación de aplicar las políticas y procedimienlos delsistema de prevención del lavado de actIvos y financiam¡entodel tenorismo, respectivamenle.

Los sujetos obligados comunicarán a la UIF-Perú ladesignación del Oficial de Cumplimiento en un plazo nomayor de cinco (5) dias hábiles de producida, adjuntandola documentación respectiva. En caso de remoción, lacomunicación indicará las razones Que justifican lal medida.La situación de vacancia no podrá durar más de diez (10)dias calendario.

Artículo 16°._ Requisitos del Ofic.ial deCumplimiento

El Oficial de Cumplimiento debe reunir. por lo menos.los siguientes requisitos

a) Tener experiencia laboral minima de 1 aiio en lasactividades propias del sujeto obligado.

b) No haber sido condenado por la comisión de delito(s)doloso(s).

c) No haber sido destituido de cargo público o habersido cesado en él por falta grave.

d) No tener deudas vencidas por más de 180 dias,registradas en las cenlrales de riesgo.

e) Otros que establezca la UIF-Perú.

Los requisitos a que se refieren los literales b) y c) delpresente articulo, podran constar en declaración jurada.

Artículo 17".- Responsabilidades del Oficial deCumplimiento. Son responsabilidades del Oficial de Cumplimiento las

siguientes:

a Vigilar el cumplimiento del sistema para detectaroperaciones sospechosas del lavado de activos yfinanciamiento del terrorismo.

b. Verificar la aplicación de las politicas y procedimientosimplementados para el conocimiento del clienle y deltrabajador.

e Definir estrategias para prevenir el lavado de activosy el financiamiento del terrorismo en su sector

d. Proponer seriales de alerta a ser incorporadas en elManual de Prevención en dicha materia.

e. Analizar las operaciones inusuales detectadas, conla finalidad de determinar las operaciones que podrían sercalificadas como sospechosas y en su caso, reportarlasa la UIF·Perú a través del ROS, llevando control de lasmismas.

f. Adoptar las acciones necesarias que aseguren sucapacitación, la del personal y del sujeto obligado, en sucaso, en materia de prevención de lavado de activos yfinanciamiento del terrorismo.

\l Ser el Interlocutor del sujeto obligado ante la UIF-Peru.

h. Emitir informes anuales sobre la siluación del sistemade prevención en general y su cumplimienlo.

i. Custodiar los registros y demás documenlosrequeridos para la prevención del lavado de activos y delfinanciamiento del terrorismo.

j Las demás que sean necesarias para vigilar eladecuado cumplimiento del sislema de prevención dellavado de activos y financiamienlo del terrorismo.

Artículo 18°._ Informe anual del Oficial deCumplimiento

El Oficial de Cumplimiento emitirá un infomle anual querepresente la evaluación anual sobre la adecuación y elcumplimiento de las politicas y procedimientos del sujetoobligado, conteniendo al menos lo siguiente:

a. Estadistica anual de operaciones inusuales y ROSremilidos a la UIF·Perú, discriminando la información pormes, tipo de operaciones y montos involucrados, entreotros que considere significativo.

b. Descnpción de nuevas tipologias de operacionesinusuales y operaciones sospechosas delectadas yreporladas, en caso las hubiere.

e Politicas de conocimiento del cliente y del trabajador.d. Número de capacitaciones anuales recibidas por el

sujeto obligado (persona natural~\ sus trabajadores y Oficialde Cumplimiento, en materia ue Prevención de lavadode activos y financiamiento del terrorismo, incluyendouna breve descripción de la capacitación y el número delrabajadores capacitados.

e.Detalle de las actividades realizadas para elcumplimientodel Código de Conducta y Manual de Prevención del Lavadode Activos y Financiamiento del Terrorismo, indicando loscasos de incumplimiento y las medidas correctivas adoptadasy las rnodJficacionesa los mis/nos

r Relación de las pnnclpales actividades realizadaspara el cumplimiento de las normas relativas al Registrode Operaciones.

g. Mantenimiento de registros de operaciones por elplazo legaL

h. Verificación de los legajos personales, en cuanto a sucontenido y actualización.

i. Acciones adoptadas respecto de las observacionesque hubiere forlllulado la UIF.Perú, de ser el caso, y laoportunidad de eslas

j Otros que el Oficial de Cumplimiento considererelevante.

k. Otros que determine la UIF-Perú mediantecomunicación al Oficial de Cumplimiento.

Artrculo 19°._ Plazos para la presentación deinformes del Ofícial de Cumplimiento

El infonne anual será puesto en conocimiento delsujelo obligado dentro de los treinta (30) días calendariossiguientes al vencimiento del año calendario y remitidoa la UIF-Perú dentro de los quince (15) dias calendariossiguientes a la fecha de la precitada comunicación.

En caso que el sujeto obligado sea una persona juridica,el informe anual será dirigido al Directorio y, de no contarcon éste, al Gerente General, administrador o quien hagasus veces.

Artfculo 20°._AnexosForman parte integrante de la presente norma:

Anexo N" 1: Guía de Operaciones lnusuales

El PeruaooLima, sábado 8 00 marzo 00 2008

Anexo N° 2: Fonnulario para el Registro deOperaciones

Anexo N° 3: Fonnulario para el Reporte de OperacionesSospechosas

Anexo N° 4: Contenido básico del Manual para laprevención del lavado de activos yfinanciamlento del terrorismo

ANEXO N° 1

GUlA DE OPERACIONES INUSUALESPARA SUJETOS OBLIGADOS QUE CARECEN

DE ORGANISMO SUPERVISOR SUPERVISADOSPOR LA UIF-Perú (Literal e, numeral 10.2.3,

Artrculo 10" Ley N° 27693)

La presente Guia de Operaciones Inusualesconstituye para los sujetos obligados, sus trabajadores ysus Oficiales de Cumplimiento, una herramienta de apoyoen la detección de operaciones inusuales y sospechosasrelacionadas al lavado de activos y financiamiento delterrorismo.

En caso se identifique alguna de las operaciones osituaciones que a continuación se indica, corresponderáal Oficial de Cumplimiento su análisis y evaluación conla finalidad de determinar si constituyen operacionessospechosas y, en este último caso, comunicartas a la UIF·Perú a través de un ROS.

La relación de operaciones contenidas en la presenteguia no es taxativa, por lo que los sujetos obligados deberánconsiderar otras situaciones que escapen de la normalidado que constituyan operaciones inusuales, según su buencriterio.

1.Operaciones o conductas inusuales relativas a losclientes del sujeto obligado

1. El cliente se niega a proporcionar la informaciónsolicitada, presenta identificaciones inconsistentes,inusuales o de dudosa procedencia.

2. Se tiene conocimiento que el cliente está siendoinvestigado o procesado por lavado de activos, delitosprecedentes, financiamiento del terrorismo y/o delitosconexos.

3. El cliente presenta una inusual despreocupaciónrespecto de los riesgos que asume o los costos que implicanel negocio o transacción que está realizando.

4. El cliente realiza de forma reiterada operacionesfraccionadas.

5. El cliente realiza operaciones complejas sin unafinalidad aparente

6. El cliente realiza constantemente operaciones y demanera inusual utiliza o pretende utilizar dinero en efectivocomo único medio de pago.

7. El cliente insiste en encontrarse con el personal delsujeto obligado en un lugar distinto a la oficina, agencia olocal, para realizar una actividad comercial o financiera.

11.Operaciones o conductas inusuales relativas alos trabajadores del syjeto obligado

1. El estilo de vida del trabajador no corresponde a susingresos o existe un cambio notable e inesperado en susituación económica o en sus signos exteriores de riquezasin justificación aparente.

2. El trabajador utiliza su domicilio personal o el deun tercero, para recibir documentación de los clientes delsujeto obligado

3. Cualquier negocio realizado por el trabajador donde laidentidad del beneficiario sea desconOCida, contrariamenteal procedimiento nonnal para el tipo de operación otransacción de que se trate.

4. El trabajador tiene o insiste en tener reuniones conclientes del sujeto obligado en un lugar distinto a la oficina,agencia, sucursal u otro local del sujeto obligado o fuera delhorario laboral, sin juslificadón alguna, para realizar unaoperación comerdal o financiera.

5. El trabajador está involucrado en organizacionessin fines de lucro, tales corno fundaciones, asociaciones,comités, ONG, entre otras, cuyos objetivos han quedadodebidamente demostrados que se encuentran relacionadoscon la ideologia, reclamos, demandas o financiamiento de

una organización terrorista nadonal yfo extranjera, siempreque ello sea debidamente demostrado.

6. Se comprueba que el trabajador no ha comunicado oha ocultado al Oficial de Cumplimiento, información relativaal cambio en el comportamiento de algún diente.

111. Operaciones re.lacionadas con personasnaturales o jurldicas que se dedican ala actividad decompra y venta de divisas:

1. Repetidas operaciones de cambio de divisas, pormontos ligeramente inferiores al umbral para el registro deoperaciones, que se producen en períodos de tiempo muycercanos.

2. Compra de elevados montos de divisa extranjera enuna sola operación.

3. Compra de un tipo de divisa con otra moneda nonacional.

4. Cambio inusual de grandes cantidades de divisasen efectivo de baja denominación, por billetes de la mismamoneda de alta denominación.

5. Aumento de las operaciones de compraventa dedivisas de un cliente habitual, que escapan al común deoperaciones que realiza.

IV. Operaciones relacionadas con personasnaturales o jurldicas que se dedican a la actividad deconstrucción e inmobiliaria:

1. Compras sucesivas de bienes inmuebles ytransferencia de los mismos a diferentes personas,mediante addenda o cláusulas adicionales al contrato.

2. Compras masivas de bienes inmuebles, pese a queel saneamiento físico legal está pendiente.

3. El cliente realiza frecuentemente operaciones porsumas de dinero que no guardan relación con la ocupaciónque declara tener

4. El representante o intermediario realiza operacionessustanciales en efectivo, a nombre de clientes ofideicomisos,cuyo perfil no concuerda con tales operaciones.

5. Compraventa de bienes muebles inmuebles a favorde menores de edad.

6. Adquisición de bienes inmuebles por personas noresidentes en el país

7. Compra de un inmueble a bajo precio cuando suvalor real es alto, o viceversa.

8. Solicitud de realizar operaciones en condiciones ovalores que no guardan relación con actividades o el perfildel adquirente

9. Solicitud de dividir operaciones o dividir los pagos delas mismas, generalmente en efectivo.

10. Habilitaciones Urbanas o Edificaciones conparticipación de personas naturales que invierten másdel 10% del valor de la obra, y solicitan no aparecer en latransacción.

11. Habilitaciones Urbanas o Edificaciones con aportesde persona(s) jurídica(s) recientemente constituida y seconvierte en inactiva o no habida, tan pronto concluye laobra.

12. Habililaciones Urbanas o Edificaciones con aportesde personas juridicas no domiciliadas.

13. Adquisiciones en las que participan empresasolfshore.

V. Operaciones relacionadas con personas naturaleso jurfdicas que se dedican a la actividad de compra yventa de vehfculos, embarcaciones y aeronaves:

1. Compras sucesivas de vehiculos, embarcacioneso aeronaves y transferencia casi inmediata a diferentespersonas, sin importar si las Iransferencias le significan unapérdida con relación al precio de la adquisición.

2. Compras masivas de bienes muebles.3. Las operaciones representan pagos de sumas de

dinero, mayoritariamente en efectivo y no guardan relacióncon la ocupadón que declara tener.

4. Compraventa de bienes muebles a favor de menoresde edad o de personas no residentes en el país

5. Solicilud de realizar operaciones en condiciones ovalores que no guardan relación con actividades o el perfildel adquirente

6. Solicitud de dividir operaciones o dividir los pagos delas mismas, generalmente en efectivo.

El Peruanolima, s~bado 8 de maf10 de 2008

FORMULARIO PARA EL REGISTRO DE OPERACIONESDE SUJETOS OBLIGADOS QUE CARECEN DE ORGANISMO SUPERVISOR

SUPERVISADOS POR LA UIF-Perú Literal e numeral 10.2.3 Articulo 10· Le N· 27693

SECCIONI. INFORMACION DEL REGISTRO

1) N· del Registro: 2) fecha de registro:

I I I dd f mm laaaa I

J) Sujeta Obligado: 4) Oficial de Cumplimiento:

I I I I(CodiCIO o clave secreta) (Codiao o clave secreta)

SECCION 11. INFORMACiÓN DE LA OPERACIÚN

S) Monto <le la Operacion I Transaccion; 6) fonna f Modalidad <le pago:

I IContaooo Plazos e Efectivo n Chequeo

Tarjeta de crédito o Transferencia bancaria rJ

Nuevos Soles a USD$ n Euros n Depósito en cuenta: de ahorros n Corriente u

Otra moneda o (Indicar)'Otros o (Indicar).

TIpo de Cambio:7) Tipo <le operacion (Marcar la(s) que corresponda(n)

1 Compraventa de divisas el 11. Empeño o2. Compraventa de vehiculo(s) o 12. Venta de materiales explosivos o3. Compraventa de embarcación(es) o 13. Venta de ¡nsumos Químicos o4. Compraventa de aeronave(s) D 14. Receptor de donación o aporte de JO rol

5 Compraventa de antigüedades r"J 15. Actividad de Construcción D

6. Compraventa de objeto(s) de arte ;] 16. Actividad tnmobilíarí.a7. Compraventa de joya(s) :~ 17. Actividades de juego: bingos, hipódromos y sus agencias, y oIrosB. Compraventa de piedras precios¡¡s o similares o9. Compraventa de metal(es) precioso(s) Q 18 Otra (Indicar) o10. Préstamo ~J

8) Oportunidad do pago (de ser aplicable o colllar con la informacian):

Al momento de la operaciónltransacción o A la firma del Contralo o A la firma de la Minuta o

A la firma del Acta de Transferencia D Con Garantía Hipotecaría o Con Garantía Mobiliaria o

SECCIONIII DATOS DE IDENTIFICACION DEL CLIENTE - PERSONA NATURAL

1) Nom!Jfes: 2) Apellidos:

3) TIpo de documento de identidad: 4) N" de documento de IdentidadD.N.! o Pasaporte r.~ Camé de Extranje,ía D Pais~ (sólo en caso de extranjero)5) Nacionalidad: 6) Prolesión u ocupación:7) Estado civil: 8) Nombre del cónyuge (de ser aplicable)Soltero o Viudo .. Conviviente ~Casado o Divorcíado Q

9) Direttion· 10)W: 12) Distríto:

11)Dpto.llnl.:Jr. f Av. I Calle f Pasaje

13) Urtl. f Complejo I ZOna I Grupo: 14) Pro"intia: 15) Departamento:

16) Aetividad o giro dol negocio que realiza·

NOTA.: Los datos 1 al16 de la Sección III se consignarán por cada persona natural que participe en Laoperación o transacción

SECCIONIV DATOS DE IDENTIFICACION DEL CLIENTE· PERSONA JURlDICA

1) Denominación social y a.brevJatura· 12) N" de R. U C:3) Domicilio fiscal: 4)N": 6) Distrito:

5) Ofitinat In!.:Jr. I Av. I Calle I Pasaje

7) Urll. f Complejo I Zona I Grupo: 8) Provincia 9) Departamento:

10) Datos de inscripcion Registral: Partida Electronica W: Zona Registrai N" , Sede11) Ac1ivídad o giro del negocio que realiza:

12) Persona naturat que comparece o interviene representando a la persona jurídica:Nombres: Ape1lidos-:

El PelUanoLima, sábado 8 00 marzo 002008

13)Tipode documentode identidad: 14) W de documentode IdentidadD.N.! a Pasnporte o Carné de Extranjería ~

País: (sólo en caso de extranjero)15)Nacionalidad. 16)Profesiónu ocupación:

17) Cargo: 118)Inscripciónregistral:Rubro AsientoNOTA:los datos 1 al18 de la Sección IV se consignaránpor cada personajurídicaque participede la operacióno transacción

REPORTE DE OPERACION SOSPECHOSADE SUJETOS OBLIGADOS QUE CARECEN DE ORGANISMO SUPERVISOR

SUPERVISADOS POR LA UIF·Pen.l rLlteral c numeral 10.2.3 ArUculo 10· Lev N" 27693)

SECCiÓN 1. INFORMACiÓN DEL REPORTE1. N° de Reporte 2. Fecha del reporte

I I I ddJ mrn {aaaa I3. Clase de reporte: a) Inicial •..-' b} Ampliación de reporte anterior rJ e) Corrección de repone anterior o4. En caso de ar-npliaciOno c:orrecciOn. indiePJe el N'- del reporte anterior: .......... - ....................• .....-SECCiÓN 11. INFORMACION DEL REPORTANTE

1. Sujeto Obligado -(co;ligo·~·d~~;;;;;:;;~l~;I 2 Oficial de Cumplimiento:(Codigo o clave secreta)

SECCiÓN 111. INFORMACiÓN DE LAS PERSONAS RELACIONADAS CON LA OPERACiÓN SOSPECHOSA

7. Nombres: 18.Apellidos:9. Tipo de documento de identidad: a) D.N.I .. b) Pasaporte D e) Carné de Extranjería o10. N· documento de Identidad País: (sólo en caso de extranjero)11. Nacionalidad: 12. Profe.sion ti ocupacion:

13. Estado civil: 14. Nombre del conyugelcornriviente (de aplicar):Sollero{a) o Viudo{a) o Conviviente íJ

Casado{a) D Divorciado(a) o15. Direccion:Jr.1Av. I Calle I Pasaje: IW: IDPto.llntJOf. W: I Urb.1 Complejo I Zona I Grupo:

Distrito: IPrOVinCia: IDepartamento: Ipals:

16. En caso de represmtar a olra persona natural, consignar los datos de inscripcion registral:PartidaElectrónicaN": Registro:Zona RegistralW Sede17.En caso (le repre.sentar a PERSONAJURIDICA. completar los datos siguientes:17.1) Denominación sodal y abreviatura 1172)WdeR.U.C173) DomiciliolegalJr.1Av.I Galle I Pasaje: IN"· IDpto.llnt.lOf. N". IVro. I ComplejoI Zona I Grupo:

Distrito: IPrOvinCia: IDepartamento· Ipaís:

17.4) Datosde inscripciónRegistral:PartidaElectrónicaN': Registro:Zona RegistralW Sede18. En caso de repre.seotar a PERSONAJURIDICA NO DOMICILIADA,completar los datos siguientes:Partida ElectrónicaN'· Registro:Zona RegistralN" Sede19. Relacion de la persona(s) reportada(s) con el sujeto obligado que comunica la operacion sospechos",3. Cliente Cl C. Director [, c. Socio '';b. Trabajador el d. Accionista :.: f. Otro ,,(Especifique)NOTA:los datos 7 al 19de la Sección IV se consignaránpor cada personanaturalque comparezcao intervengaen el instrumentopúblico notarial prolocolar

Fecha de la operaciOn: l _.-'- .dd mn

22. lugar donde se llevo a cabo la operacion:Distrito: " _ ~ _~" _ Provincia: ~. .~ .

24. Forma I Modalidad de pago:Contado n Plazos .... Efec~vo o Cheque oTaljeta de crédito o Transferenciabancaria "

Nuevos Soles D USD $ D Euros e Depósito en cuenta: de ahorros n Corriente rJ

Otra moneda D (Indicar): Otros (J (Indicar):Tipode Caml~o:25. Oportunidad de pago (de ser aplicable o contar con la infonnaciOn):Al momentode la operación/transacción D A la fimla del Conlrato" A la firma de la Minuta '"A la firmadel Acta de Transferencia o Con Garantía Hipotecana (J ConGarantia Molliliaria '"26.Tipo de operacion I transacciOn a trave.sdeUdelos cLlal(es) se realizo la operacion sospechosa:1. Compraventade divisas .. 11 Empeno2. Compraventade vehícuJo(s) .; 12 Veniade materialesey.plosi'los3. Compraventa de embarcación(es) ~'2 13 Venta de ¡nsumos químicos4. Compraventade aeronave{s) D 14. Receptorde donación o aporte de 3'

El PeruanoLima, ,abado 8 de marzc de 200B

5. Compraventa de antigüedades o 15. Actividad de Construcción o6 Compraventa de objelo(s) de arte o 16. Actividad Inmolli1iaria "7. Compraventa de joya(s) n 17. Actividades de juego: bingos, hipódromos y sus agencias,B. Compraventa de piedras preciosas " Y otros similares o9. Compraventa de melal(es) predoso(s) o 18. Otra (Indicar) "10. Préstamo ...

SECCIÓNV. DESCRIPCiÓN DE LA OPERACiÓN SOSPECHOSA, Oescriba los hechos en lorma detallada, clara y cronolOglca. ---¡. Indjcar como se relacionan l.aspersonas que realizan la operación o transacción con terceros u otros agentes de la operación, Indique las características de la operación, indicios, o infonnación complementaria que lo llevaron a calificar1a como sospechosa., Identifique Ia(s) señal(es) de alerta apticadas.¡. Indique si ia operación sospechosa que se reporta guarda relación con algOn reporte anterior.:; Mendone cualquier dato u hec'ho -adicional que pudiera contrihuir al análisis de la operación sospechosa que se reporta, vinculado a alguna actividad

¡lícita, al reportado o :a las que celebraron el 'acto o contrato antes indicado21. Descripcion de la operacion sospechosa~

2B. ¿Ha comunicado esta operaciOn a olra autoridad? I NO I I SI IDe ser afimlafiva la respuesta'

Nombre de la autoridad: Fecha de la comunicación: I ..•.... J••• h ... ..•. J ...•.... I

<Id nln aaaa

Ley N° 27693. modiflcólda por las Leyes N° 28009 Y N~ 28306. Artteulo 12.- Deber de Res.erval numernl12~ 1.~los sujetos obligados a infommr a la OfF-Perú solxe las operaciones de&eritas en la presente ley, así como tuS acc;ooistas, directores, .funcionarios, empieados.trabajadores o terceros con vínculo profetk)nal con los sujetos obligados, bojo responsablhdad, estan prohíbidos <.le poner en conocimiento de cualquier persona. entIdad uorganismo, bajo cualquier med~ o mooatldad, el hecha -de que alguna información ha sido solicitada y/o proporcionada a la Ulf -Perú, de .acuerdo ala presente ley, s8No50lidtud del &gano jurisdjccíooal o autoódod -competente de acuerdo a ~y o lo dispuesto por lB preserrte ley.~

Ley W 27693, modjficoda por las Leyes W 28009 y NO28'306. Artículo 13.- De la exención de re-sponsllbilídad de funcjonario-s. Numera113.1."los sujetos obljgados por la presente ley. sus trabajadores, directores y otros representantes autorizados por la legislación. e.sIán exentos de responsabiltdad penal, civilo admínistrativa. según corre$ponda, por el cumplimiento de esta Ley o por la revelación de información cuya restricción está esta~ecida por rontrato o emane de cumquierotra disposición legislativa. reglamentaria o adminístr.ati•••a, cualquiera 'Sea el {«ultado de la comunicación. Esta d15pasíoon es extensiva a los funcionarios de la Ulf-PefÜ,que actUen en el cumplim"ie:nto de sus funciones y a los funcioolJfi~ de ouas institucKmes públicas nac;onale.$ competentes para dete-ctsr y denunciar la comisión de ¡licitospenale& que tiellen la característíca.de delito precedente del delito de lavado de activos. {;on las Que la UIF-PenJ realice in ..••estigaciones conjuntas, .así como, a los Oficialesde Enlace designados por otros instituciones públicas que proporcionen inrormación IJ la UIF·Perú pora el cumplimiento de sus funciones,-

ANEXO N°4

CONTENIDO BAslCODEL MANUAL PARA LA PREVENCION

DEL LAVADO DE ACTIVOS Y DEL FINANCIAMIENTüDEL TERRORISMO DE SUJETOS OBLIGADOSQUE CARECEN DE ORGANISMO SUPERVISOR

SUPERVISADOS POR LA UIF-Perú (Literal c,numeral 10.2.3, Articulo 10° Ley N° 27693)

El Manual para la prevención del lavado de activos ydel financiamiento del terrorismD tiene como finalidad Queel sujeto obligado, su personal, su Oficial de Cumplimiento.así como sus accionistas, directores, apoderados orepresentantes legales, tratándose de personas juridicas,dispongan de las políticas y procedimientos que debenser observados, conteniendo por lo menos la siguienteinformación:

1. Polftícas

Los lineamíentos generales establecidos en el Códigode Conducta del sujeto obligado con el objetivo de prevenirel lavado de activos y el financiamiento del tenorismoen la actividad o negDciD que realiza. El código debe serdistribuido baJOcargo de recepción, para su conocimienlo ydebido cumplimiento.

2. Mecanismos de prevención con relación al clientey los trabajadores

a) Criterios para establecer el conDcimiento del cliente ydel trabajador, conforme a la presente norma.

b) Descripción de la metodologia y procedimientos deobtención y actualización de información del cliente.

c) Sistema para evatuar los antecedentes personales,laborales y patnmoniales del personaL

d) Señales de alerta para determinar conductasinusuales por parte del personaL

e) Señales de alerta para la detección de operacionesinusuales y operaciones sospechosas.

f) Mecanismos implementados para promover lacapacitación del personal, oficial de cumplimientD y elsujeto Dbligado cuandD corresponda, en temas relativos ala lucha contra el lavado de activos y financiamiento deltenorismo.

g) Sanciones internas por incumplimientos del Códigode Conducta, el Manual, el sistema de prevención en suconjunto o las disposiciones legales vigentes.

3. Procedimientos de registro y comunicación deoperaciones

a) Procedimientos de registro y conservación de lainformación y documentación requerida, conforme a lanormativa vigente

b) Elementos Que detenninan el buen criterio del sujetDobligado.

c) Fonnularios para el registro de operaciones y reportede operaciones sospechosas.

d) Procedimientos internos de consulta y comunicaciónde oper-aciones inusuales y sospechosas.

e) Procedimientos para el reporte de operacionessospechosas a la UIF-Perú dentro del plazo legal

f) Procedimientos para atender los requerimientos deinformaaón de la UIF-Perú y demás autoridades competentes.

4. Revisión del sistema de prevención del lavado deactivos y financiamíento del terrorismo

a) Funciones y responsabilidades del Oficial deCumplimiento

b) Grado de dedicación del oficial de cumplimiento,exclusiva cuando corresponda.

c) Controles internos implementados para prevenir Ddetectar operaciDnes inusuales y sospechosas de lavadode activos y financiamiento del terrorismo, así corno lasoperaciones o transacciones de mayor riesgo, conforme ala presente norma_

d) En el caso de Oficial de Cumplimiento Corporativo, sedebe indicar los mecanismos de consulta y comunicaciónpermanente entre los sujetos obligados que conforman elmismo grupo económico.

S. Legislación aplicable en materia de prevenciónde lavado de activos y financiamiento del terrorismo*

ley que eslablece la penalidad para los delilosde lerrorlsmo y los procedimientos para laInvestigación, la InSUuccióny elJuicio.ley Que crea la Unidad de InteligenciaFinanciera del PerO(ModirlC3dapor las leyes N' 28009 Y NO 283(6)ley Penal conlra el lavado de AclivosAprueba Reglamento de la ley N' 27693ley que Incorpora a la Unidad de InteligenciaFinanciera del Pero a la Superlmendencla deBanca, seguros y AdminlSlradolas Privadas deFondOsde PensIOnes

3. ley N' 277654. D. S_N' o 18·2006·JUS5. ley N' 29038

El PeruanoLima, sábado 8 dElmarzo dEl2008

Modifica el Cód¡go P€nal. aprobado por Deaetolegislativo N° 635

Modifica los articulos 2. 20. 29, 46·A. 57.102 Y 105 del Libro Primero-Parte General)Modifica artícUos 148"·A, 152", 200", 296°.296-A, 297,298,299,316,317.367.404,405Incorpora los al1loulosl95. 409·A, 409·B Y417 -A del libro Segundo - Parle Especial

Modifica el Decrelo ley N° 254 75 Y el DecreloLegi!'.lativo 923.

Del D ley N° 25475 modifica el li!eralb) e incorpora un párrafo final al articulo3°, modifica 105 Irterales a), b), c) d) e) yfj e incorpora el hteral g) al articulo 4°. einco<pora el articulo 6·A

- Del D. ~ NO 923: modifica el arlicub 5.Del D. Legislalivo N0927: modifica elal1ieub4.

Modifica la ley NO2n65, ley Penal contra ellavado de Actll'os(ModifICa los articulos 1°, 2", 3". 4° Y SO).OOO-elo Leglslalivo que regula el proceso dePerdida de DominioAprueban Reglamenlo del Decreto LegislativoN° 992Modifican el Reglamento del Decreto LegislativoN° 992ApcuebaelRegloolenlo de Infracciones YSancionesen materia de prevm.;1ón del Lavado de ActlI'os yFinanctlmlento del Tencrlsm:l apitable a lossujetos obIIgails que no cuentan ron organismosupeMsor. conforme a lo díspueslo en el tilefal d)del artioJlJ 10.2.3de la LeyN'27693

13. Otras normas SObre la GAFI: 40 Recomendaciones y 9materia Recomendaciones Especiales• pagina Web.: www.sbs.gob.pelulf

9. Decreto LegislativoN" 992

10. Oecreto SUpremoNO01G-2007·JUS

". Oecreto SUpremoNO012·2007 -.lUS

12. ResolJclOO 5.B.5.N° 1782-2007

ORGANISMOS DESCENTRALIZADOS

Aprueban transferencia financiera derecursos a favor del Banco de MaterialesS.A.C. para el otorgamiento desubvenciones por pérdidas materiales

RESOLUCIÚN JEFATURALN° 086-200B-INDECI

29 de febrero de 2008

Visto: la Carta N° 644-08·GG-BM del 31.ENE.2008,del Gerente General del Banco de Materiales SAC, susantecedentes, y,

CONSIDERANDO

Que, de confonnidad con lo dispuesto por el DecretoLey N° 19338 Ysus normas modificatorias y ampliatorias, elInstituto Nacional de Defensa Civil-INDEC 1,como OrganismoPúblico Descentralizado de la Presidencia del Consejo deMinistros, es el encargado del planeamiento, organización,dirección, coordinación y control de las actividades delSistema Nacional de Defensa Civil - SINADECI a nivelnacional, Que entre otras funciones, le corresponde brindaratención de emergencia, proporcionando apoyo inmediatoa la población afectada por desastres;

Que, como consecuencia del sismo ocurrido el15.AGO.07, se produjeron pérdidas humanas y considerablesdaños materiales, en razón de lo cual, mediante los DecretosSupremos N° 068·2007.PCM, N° 071·2007-PCM y N°075·2oo7-PCM, se declaró el Estado de Emergenoa enel departamento de lea. las provincias de Castrovirreynay Huaytara y el distrito de Acobambilla de la provincia deHuancavelica del departamento de Huancavelica y lasprovincias de Cañete y Yauyos del departamento de Lima;

Que, mediante los Decretos Supremos N° 084-2007-PCM, N° 097-2007-PCM N° 011-20ü8·PCM, se prorrogó elindicado estado de emergencia;

Que, por Decreto de Urgencia N° 023-2007, sedispuso el otorgamiento de ayudas económico - socialesa la población damnificada por el indicado movimientotelúrico, estableciendo en el Literal B) del Artículo 2°, quela subvención por pérdidas materiales equivale al montode SEIS MIL Y 00/100 NUEVOS SOLES (SI 6 000,00) Yse otorga para aliviar el efecto de la destrucción total de lasviviendas a consecuencia del sismo ocurrido el 15.AGO.07;

Que, mediante Decreto Supremo N" 091-2007·PCM,se aprobó el Reglamento para el otorgamiento de la ayudaeconómico - social dispuesta en el Literal B) del Articulo 2" delDecreto de Urgencia N" 023-2007 - Subvención por PérdidasMateriales;

Que, asimismo mediante Resolución Jefatural NO 441-2007-INDECI, se aprobó la Directiva NO014-2007-INDECV1.0,Directiva que estat¡lece el proj:edímiento para el otorgamientode la 'SUBVENCION POR PERDIDAS MATERIALES' A LOSDAMNIFICADOS POR EL SISMO OCURRIDO EL 15.AGO.07;

Que, mediante la Carta del Visto, el Banco deMateriales SACo solicitó la transferencia de recursospara el otorgamiento de 6,000 subvenCiones por pérdidasmateriales que corresponden a la I Etapa;

Que, mediante el Decreto Supremo N° 028-2oo8·EF seautorizó una Transferencia de Partidas a favor del PliegoInstituto Nacional de Defensa Civil hasta por la suma deTREINTA Y SEIS MILLONES Y 00/100 NUEVOS SOLES(S!. 36 000 000,00) en la Fuente de Financiamiento 1.Recursos Ordinarios, para ser destinada al otorgamiento de lasubvención por pérdidas materiales dispuesta en el literal B)del Articulo 2" del Decreto de Urgencia N" 023·2007 a 6,000jefes de hogar beneficiarios Que corresponden a la I Etapa;

Que, conforme a lo establecido en el articulo 75° de la LeyN° 284_~~Ley General del Sistema Nacional de Presu¡Juesto,modifiwuo por laTercera Disposición Final de la Ley N°28652,Ley de Presupuesto del Sector Público para elAño Fiscal 2006,son transferencias financieras entre pliegos presupuestarios,los traspasos de fondos públicos sin contrapreslación, parala ejecuaón de actividades y proyectos de los presupuestosinstitucionales respectivos de los pliegos de destino; lasTransferencias Financieras Querealiza, entre otros¡..e1INDECIpara la atención de desastres, se aprueban por Kesoludóndel Titular del Pliego, la misma que será obligatoriamentepublicada en el Diano Ofidal El Peruano;

Que, es necesario aprobar la Transferencia Financiera deRecursos a favor del Banco de Materiales SA C, por el montode TREINTA Y SEIS MILLONES Y 00f100 NUEVOS SOLES(SI 36 000 000,00), destinados a financiar el otorgamientode 6\000 subvenciones por pérdidas materiales, dispuestaen el Literal B) del Arttculo 2" del Decreto de UrgenciaN° 023-2007, correspondientes a la I Etapa;

Con la visadón de la Sub Jefatura y de las Oficinas deAdministración,Asesoria Jurídica y Planificacióny Presupuesto;

De conformidad con la Ley NO28411 - Ley General delSistema Naaonal de Presupuesto, Decreto SuprenlJ NO068·2007·PCM. sus ampliatonas y modificatoria, Decreto SuprenlJNO028-2000-EF:Y en uso de las atribuciones conferidas en elReglamentode organización y Funciones dellNDECl, aprobadopor Decreto SuprenlJ NO059--2oo1.PCM, modificado por losDecretosSupremos NO005-2OO3--PCMy N" 095-200S--PCM;

SE RESUELVEArticulo '0._ Aprobar, por las razones señaladas en la

parte considerativadela presente Resolución, laTransferenciaFinanciera de Recursos por el monto de TREINTA Y SEISMILLONES Y 00/100 NUEVOS SOLES (SI 36 000 000,00),a favor del Banco de Materiales SAC, para el otorgamientode 6,000 subvenciones por pérdidas materiales, dispuestaen el Literal B) del Articulo 2° del Decreto de UrgenciaN° 023·2007, correspondientes a la I Etapa.

Articulo 2°.' La OfICinade Adrninistración deIINDECI, darácumplimiento a lo establecido en la presente Resolución.

ArtIculo 3°._Disponer que la Secretaria General registre lapresente Resoluciónen elArchivo General delINDECI, publiquelamismaenel DiarioOficial ElPeruano y remita copiaaulenticadapor Fedalario, al Banco de Materiales SAC, a la Sub Jefatura, alas Ofidnas deAdministración,Asesoría Jurídicay PlanificaciónyPresupuesto,para su conocimientoy fines pertinentes.

Regístrese, comuniQuese, publiQuese y archivese.

LUIS FELIPE PALOMINO RODRíGUEZJefe del Instituto Nacional de Defensa Civil