Upload
ashanti
View
53
Download
0
Embed Size (px)
DESCRIPTION
Årsmelding og årsregnskap 2013. Presentasjon til komitemøtet 12.05.2014. Agenda. Prosess Nøkkeltall Befolkningsutvikling Økonomisk situasjon Skatter og rammetilskudd Driftsregnskapet Finansiell situasjon Balansen Investeringsregnskapet. Prosess. - PowerPoint PPT Presentation
Citation preview
Årsmelding og årsregnskap 2013
Presentasjon til komitemøtet 12.05.2014
1
Agenda
• Prosess
• Nøkkeltall
• Befolkningsutvikling
• Økonomisk situasjon
• Skatter og rammetilskudd
• Driftsregnskapet
• Finansiell situasjon
• Balansen
• Investeringsregnskapet
2
Prosess
• Årsregnskapet levert revisor 13.02.2014• Årsmeldinga levert revisor 31.03.2014• Årsmeldinga og årsregnskapet 2013 godkjent av revisor uten merknader• Årsmeldinga og årsregnskapet 2013 behandlet i kontrollutvalget
07.04.2014 uten vesentlige merknader• Årsmeldinga og årsregnskapet 2013 vedtatt i formannskapet 07.05.2014 • Årsmeldinga og årsregnskapet 2013 behandles i komitemøtet 12.05.2014• Årsmeldinga og årsregnskapet 2013 behandles i kommunestyret
26.05.2014
3
Nøkkeltall
Indikatorer Nøkkeltall KommentarerInnbyggere 5701 Nedgang på 2 fra 2012, men fødselsunderskuddet har
økt.
Antall årsverk 508 Nedgang på 8 fra 2012. Antall ansatte 730. Stabil kvinneandel de siste årene på ca 81%.
Sykefravær 8,1 % 9,1% i 2012. Målet var 7,5% ved utløpet av 2013
Netto driftsresultat 7,8 mill (1,6%) Korrigert for premieavvik, bruk av fond og momskomp fra investeringer gir et reelt driftsresultat på 3,7%
Merforbruk kommunalområder 15,3 mill Inkl netto premieavvik på 11,8 mill
Regnskapsmessig mer/mindreforbruk 0 Merforbruket var på 5,8 mill før strykninger
Avkastning plasserte midler 16,6 mill (9,01%) Referanseindeksen var 7,95 %
Samlet lånegjeld 221 mill 207 mill i 2012. Netto lånegjeld er 35.083 kr pr innbygger, hele landet har i gjennomsnitt 50.530 kr
Pensjonsforpliktelser 779 mill Utgjør kr 156.500 pr innbygger, hele landet har i gjennomsnitt kr 115.900
Sum driftsinntekter 495 mill Indikator sum omsetning
4
Befolkningsutvikling
5
Økonomisk situasjon
6
Skatter og rammetilskudd
2013 2012 2011 2010
Skatt på inntekt og formue 93 995 357 90 336 961 85 613 995 95 237 719
Ordinært rammetilskudd 198 812 594 193 653 359 184 709 770 138 914 002
Andre generelle statstilskudd 73 962 284 86 165 947 78 876 776 82 285 162
SUM frie inntekter 366 770 235 370 156 267 349 200 541 316 436 883
7
Driftsregnskapet
8
Regnskap 2013
Budsjett inkl endr 2013
Avvik i kroner
Omstillings-mål inkl i
budsj
STAB 58.977.080 49.794.157 9.182.923 -333.854
LOKALSAMFUNN 15.101.783 12.426.051 2.675.732 356.276
OPPVEKST 90.172.914 86.338.651 3.834.263 829.536
HELSE, OMSORG OG VELFERD 181.015.437 181.286.209 -270.772 5.284.964
Administrativ ledelse 5.030.693 5.080.932 -50.239 0
Politisk ledelse 3.886.611 3.919.000 -32.488 217.682
Sum ordinær drift 354.184.518 338.845.000 15.339.419
Skatter og rammetilskudd -366.770.235 -372.404.000 5.633.765
Renter og finans 12.585.717 33.559.000 -20.973.283
TOTALT 0 0 0 6.352.574
Vurdering av måloppnåelse
Budsjettet for 2013 hadde et omstillingsmål på ca 6,3 mill Korrigert merforbruk på 5,5 mill i 2012 (ekskl premieavvik
og tap på fordringer) innen ordinær drift
Reelt omstillingsmål i 2013 på 11,8 mill kroner
Merforbruk i ordinær drift på ca 15,3 mill Justert for premieavvik på ca 11,8 mill
Merforbruk på ca 3,5 mill kroner
= Måloppnåelse i 2013 på ca 8,3 mill kroner
9
Finansiell situasjon
10
Beholdning og resultater langsiktige plasseringer
Beholdning og resultat Markedsverdi Andel Resultat 2013
Bankinnskudd 33 764 193 16,8 % 680 939
Pengemarked 23 662 214 11,8 % 511 516
Obligasjoner 74 577 583 37,0 % 3 256 382
Garanterte produkter 4 000 000 2,0 % 52 600
Hedgefond 10 442 446 5,2 % 790 610
Eiendom 8 410 500 4,2 % -9 450
Utenlandske aksjefond 28 220 881 14,0 % 7 697 452
Norske aksjefond 18 296 936 9,1 % 3 649 255
Totalt 201 374 753 100,0 % 16 629 304
11
Historisk avkastning på langsiktige plasseringer
År Resultat Markedsverdi Avkastning2002 2 864 787 85 259 863 3.48%2003 5 703 556 89 911 327 6.74%2004 4 743 822 174 655 149 3.61%2005 7 576 262 175 670 802 4.41%2006 10 345 313 177 762 199 6.06%2007 3 552 776 176 771 764 2.06%2008 -12 867 493 162 565 135 -7.30%2009 15 334 842 177 899 977 9.43%2010 11 421 856 175 101 088 6.60%2011 717 096 175 818 184 0.41%2012 8 927 266 184 745 449 5.08%2013 16 629 304 201 374 753 9.01%
74 949 387 4.05%
12
Balansen
2013 2012 Kommentarer til2013-tallene
Anleggsmidler 1 020 362 973 973 992 863 Herav pensjonsmidler på 588 mill
Omløpsmidler 295 667 869 277 138 775
SUM EIENDELER 1 316 030 842 1 251 131 638
Egenkapital 244 801 442 246 535 774
Langsiktig gjeld 1 000 788 531 932 502 441 Herav pensjons-forpliktelser på 779 mill
Kortsiktig gjeld 70 440 868 72 093 422
SUM EGENKAPITAL OG GJELD 1 316 030 842 1 251 131 638 Egenkapital på 18,6%, gjeldsgrad på 81,4%
13
Investeringsregnskapet 2013
14
RegnskapBudsjett endelig
Budsjett opprinnelig
Investeringer i anleggsmidler 27 854 966 31 879 593 45 143 618
Bruk av lånemidler 14 983 380 16 634 506 30 043 618
Investeringsregnskapet har ingen udekket eller udisponert saldo
Investeringsregnskapet
15