ASPECTOS LEGALES:

IMPORTANCIA DE LAS REGLAS “CONOZCA A SU CLIENTE” Y DE LAVADO DE DINERO COMO PARTE DEL RIESGO OPERACIONAL EN

LOS DEPÓSITOS DE VALORES

DEPÓSITO CENTRALIZADO DE VALORES DE COLOMBIA DECEVAL S.A.

Alfonso E. Párias Polanco - Gerente de Riesgos y Cumplimiento

NIVEL MUNDIAL

Lavado de dinero = 5% delPIB mundial

US 500. 000 millones al año

Fuente: Fondo Monetario Internacional (FMI) y del Banco Mundial

Se estima que las ganancias resultantes del tráfico de drogasequivalen al 2% de la economía mundial

El gran negocio del narcotráfico se lleva a cabo en loscentros de consumo y por lo tanto, el lavado pareciera

que se realizara en éstos países y en algunos paraísos financieros y no en los países productores

=

NIVEL MUNDIAL

ONUPolíticas de la ONU sobre financiación del terrorismo

(resolución 1373)

GAFI40 recomendaciones sobre lavado de activos

8 recomendaciones sobre financiación al terrorismo

NIVEL AMERICAS

Se destacan los esfuerzos de:Colombia, Panamá, las Islas Caimán y México

Según los expertos ……

Colombia, Haití y Argentina son los paísesmás afectados.

Chile y Uruguay son los que registran menos delitos de blanqueo.

México se sitúa en el séptimo lugar, junto con Jamaica y Bolivia.

Latinoamérica es la región del mundo más afectada por el lavado de dinero

NIVEL AMERICAS

OEACICAD

Convención Interamericana contra la CorrupciónOID (Observatorio Interamericano sobre drogas)

GAFISUD40 recomendaciones sobre lavado de activos

8 recomendaciones sobre financiación al terrorismoEvaluaciones regionales

FELABANPrograma de “BANCOS AMIGOS”

LAVADO DE DINERO AMERICAS

LAVADO DE DINERO AMERICAS

Actions by Governments 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16

Argentina Y Y Y Y M Y Y N Y Y Y Y Y Y N N

Bolivia Y Y N Y M Y Y N N N Y N Y Y N Y

Brasil Y Y Y Y M Y Y Y Y Y Y Y Y Y Y N

Canadá Y Y Y Y M Y Y Y Y Y Y Y Y Y Y Y

Chile Y Y Y Y M Y Y N Y Y Y Y N Y Y Y

Colombia Y Y Y Y M Y Y N Y Y Y Y Y Y N Y

Costa Rica Y Y Y Y M Y Y Y Y Y Y Y Y Y N Y

Cuba Y Y N N P N Y N N Y N N N Y Y Y

Dominicana Republica Y Y Y Y M Y Y N Y Y Y Y Y Y N N

Ecuador Y N Y Y M N N Y N N Y N N Y N Y

El Salvador Y Y Y Y M Y Y N Y Y Y Y Y Y N Y

Estados Unidos Y Y Y Y M Y Y Y Y Y Y Y Y Y Y Y

Guatemala Y Y Y Y M Y Y N Y Y Y Y Y Y N Y

Haití Y Y Y Y M N Y N N Y N Y Y Y N N

Honduras Y Y Y Y M N Y N Y Y Y Y Y Y N Y

Jamaica Y Y Y Y M N Y Y Y Y Y Y Y Y N N

México Y Y Y Y M Y Y Y Y Y Y Y Y Y N Y

Nicaragua Y N Y Y M N Y N Y Y Y N N Y N Y

Panamá Y Y Y Y M Y Y Y Y Y Y Y Y Y Y Y

Paraguay Y Y Y Y M Y N N Y Y Y Y N Y N Y

Perú Y Y Y Y M N Y Y Y Y Y Y Y Y Y Y

Uruguay Y Y Y Y M N Y N Y Y Y Y Y Y Y Y

Venezuela Y N Y Y M Y Y N Y Y Y Y Y Y N Y

LAVADO DE DINERO AMERICAS

1 DELITO LAVADO DE DINERO

2 DELITO LAVADO DE DINERO, MÁS ALLÁ DE LAS DROGAS

3 REGISTRO DE TRANSACCIONES IMPORTANTES

4 MANTENER LOS ARCHIVOS PERMANENTEMENTE

5 REPORTE DE OPERACIONES SOSPECHOSAS

6 UNIDAD DE INTELIGENCIA FINANCIERA

7 SISTEMA DE IDENTIFICACIÓN Y DECOMISO DE RECURSOS

8 ACUERDOS PARA COMPARTIR RECURSOS CONFISCADOS

9 ESFUERZOS DE COOPERACIÓN CON LEYES INTERNACIONALES

10 REMESAS DE DINERO

11 AYUDA LEGAL MUTUA

12 INSTITUCIONES FINANCIERAS NO BANCARIAS

13 CONOZCA A SU CLIENTE

14 CONVENCIÓN CONTRA LA DROGA DE LA ONU 1988

15 DELITO FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO

16 CONVENCIÓN ONU FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO

NIVEL COLOMBIA

Lavado de dinero US 5.000 millones al año

Muchos de los ingresos por lavado de dinerose destinan para:

=

Reinvertir en el negocio ilícito Financiar la guerrilla Financiar el paramilitarismo

EVALUACION FRENTE A GAFISUD

Colombia: En general aplica las 40 recomendaciones.

Se deben involucrar las profesiones no financieras (abogados, contadores) y otros oficios (joyas, casinos)

Financiación del Terrorismo:No tipificado como delito

Tráfico de migrantes, Trata de personas,Extorsión, Enriquecimiento ilícito,Secuestro extorsivo, Rebelión,Tráfico de armas, Delitos contra el sistema financiero,Delitos contra la administración pública,Delitos vinculados con el producto de los delitosobjeto de un concierto para delinquir,relacionada con el tráfico de drogas tóxicas,estupefacientes o sustancias sicotrópicas

Adquirir, Resguardar, InvertirTransportar, Transformar, Custodiar,

o Administrar bienes que tengan su origen mediato o inmediato

en actividades delictivas

GENERADOPOR:

DELITO

LAVADO DE ACTIVOS EN COLOMBIA

Determinar una posición corporativa del Depósito para conocer, prevenir y mitigar

los riesgos inherentes al Lavado de Activos.

Crear una cultura de prevención al interior de la compañía y desarrollar el espíritu de colaboración

con las autoridades competentes que investigan los delitos relacionados

con el Lavado de Activos.

Cumplir con las leyes y normas que regulan la Prevención y el Control del Lavado de Activos en Colombia.

POLITICA DE PREVENCIÓN

OBJETIVOS DE LA POLÍTICA DE PREVENCIÓN Y CONTROL DEL LAVADO DE ACTIVOS:

SER VISTO COMO UNA ENTIDAD PERMISIVA CON ELLAVADO DE ACTIVOS:RIESGO DE REPUTACION

FIGURAR EN LISTAS (OFAC) QUE LE IMPIDA REALIZARNEGOCIOS:RIESGO OPERATIVO

EL BLOQUEO DE LOS FONDOS:RIESGO OPERATIVO, RIESGO LEGAL,RIESGO DE LIQUIDEZ

LOS PROCESOS JUDICIALES CONTRA LA ENTIDAD,LOS ADMINISTRADORES Y LOS FUNCIONARIOS:RIESGO LEGAL

RIESGOS IDENTIFICADOS

MANUAL SIPLA

Identificación plena de personas naturales y jurídicas

No hay reserva de información

Define las áreas de mayor riesgo

Introduce el concepto de PEP´s

Reconoce la existencia de listas de personas o entidades

internacionales, de acuerdo con las recomendaciones del

GAFI y permite su consulta

Introduce el concepto de conflicto de intereses

Establece un alcance especial al SIPLA del Depósito

MANUAL SIPLA

Responsabilidades de la Junta Directiva

Responsabilidades de la Revisoría Fiscal

Elabora un informe trimestral para la Junta Directiva sobre la evaluación del cumplimiento de las normas sobre Prevención y Control del Lavado de Activos.

Adopta y aprueba el SIPLA

Adopta y aprueba el Código de Conducta

Aprueba los recursos necesarios

Revisa y aprueba el PAC

Semestralmente evalúa el SIPLA

CÓDIGO DE CONDUCTA

Principios generales y particulares de conducta

Conflicto de intereses en general y en particular

Pautas con respecto a la Prevención y Control del Lavado

de Activos

Pautas éticas en las relaciones comerciales

Relaciones con entidades estatales

Comportamiento ante conductas antiéticas o que

impliquen conflicto de intereses

El manejo de información reservada y privilegiada

Se establecieron procedimientos de vinculación y conocimiento de:

Depositantes Directos. Depositantes Indirectos.

Proveedores. Funcionarios.

VINCULACIÓN DE CLIENTES

Indicamos:

Como realizar el conocimiento de los clientes.La segmentación del mercado, según la operacióndel Depósito.La apertura de cuentas de Depositantes Indirectos.La conservación de documentos.La información a emisores del mercado.

Todas las vinculaciones de Clientes, Proveedores y Funcionarios, se someten a la ley, a la Política de Prevención y Control del Lavado de Activos, al Reglamento de Operaciones y al Manual de Prevención y Control de Lavado de Activos.

Se tienen mecanismos y procedimientos de verificación, análisis y seguimiento de la documentación que hace parte de los contratos.

PRECEPTOS VINCULACIÓN DE CLIENTES

Conocer adecuadamente la actividad económica y las transacciones

Establecer la frecuencia, volumen y características de las transacciones

Establecer que el volumen y los movimientos de los clientes guarde relación con la actividad económica de los mismos

Para

PRECEPTOS CONOCIMIENTO DE CLIENTES

La política de conocer al cliente, es la herramienta

más efectiva que posee el Depósito para evitar

ser utilizado en operaciones de lavado de dinero,

la cual puede ayudar a detectar una actividad

sospechosa en forma oportuna, y le asegura una

práctica segura y sana que proteja la reputación

de la Entidad.

El Conocimiento del Cliente no es simplemente una obligación puntual que se cumple con el diligenciamiento de unos formatos.

Se trata de una política que implica una acción planeada y coordinada entre varias áreas de la entidad, labor que se desarrolla en cinco instancias: preparación y diseño, vinculación del cliente, análisis de la información, prestación del servicio y actualización de datos.

PRECEPTOS CONOCIMIENTO DE CLIENTES

Servir de medida disuasiva para alejar a los lavadores del

Mercado de Valores

TODO EL ESFUERZO POR CONOCER A LOS CLIENTES TIENE DOS PROPÓSITOS GENERALES

PRECEPTOS CONOCIMIENTO DE CLIENTES

Permitir la detección de operaciones inusuales y la

determinación de operaciones sospechosas, que deben

reportarse a las autoridades

La política de conocimiento del cliente para efectos de la Prevención y Control del Lavado de Activos se debe entender como parte integral del negocio.

PRECEPTOS CONOCIMIENTO DE CLIENTES

• Identificación completa.• Actividad económica, procedencia

u origen de los fondos.• Volumen y características de las

transacciones financieras.

Deberá tenerse en cuenta la información relevante que permita establecer los siguientes aspectos:

CONCEPTO DE CLIENTE

CONTRATOS DE DEPÓSITO DE VALORES O

DE EMISIONES

CONTRATOS QUE CELEBRE LA ENTIDAD PARA DAR APOYO AL

DESARROLLO DEL OBJETO SOCIAL

PRECEPTOS CONOCIMIENTO DE CLIENTES

RESPECTO DE LA OPERACIÓN

DEPOSITANTES DIRECTOS

LOS EMISORES DEL MERCADO CON VALORES INSCRITOS EN EL

REGISTRO NACIONAL DE VALORES

INTERMEDIARIOS QUE SUSCRIBAN CONTRATO PARA LA ADMINISTRACIÓN DE EMISIONES

PRECEPTOS CONOCIMIENTO DE CLIENTES

RESPECTO DE LOS CONTRATOS DE ÍNDOLE ADMINISTRATIVOS

EMPLEADOS CON CONTRATO DE TRABAJO A TERMINO INDEFINIDO O

DEFINIDO O DE APRENDIZAJE

PROVEEDORES DE BIENES Y SERVICIOS CON LOS QUE TENGA RELACIÓN CONTRACTUAL

PRECEPTOS CONOCIMIENTO DE CLIENTES

CARGUE DE LISTAS

PERSONASINVESTIGADAS

PERSONASSOSPECHOSAS

BASEDE DATOS

PRECEPTOS CONOCIMIENTO DE CLIENTES

CRUCE DE LISTAS

BASEDE DATOS

SISTEMA

PRECEPTOS CONOCIMIENTO DE CLIENTES

ACCIONES POSTERIORES

PERSONASINVESTIGADAS

REPORTES

PERSONASSOSPECHOSAS

INACTIVACION CUENTAS

BLOQUEO DE SALDOS YOPERACIONES

INVESTIGACION

REPORTE DEOPERACIÓN SOSPECHOSA

IMPIDE CREARCUENTAS

PRECEPTOS CONOCIMIENTO DE CLIENTES

LISTAS

SOSPECHOSO

NO SOSPECHOSO

INTENTANCREARUNA

CUENTA

CREACIÓN DE CUENTAS

NO DEJA CREAR LA CUENTA

DEJA CREAR LA CUENTA

PRECEPTOS CONOCIMIENTO DE CLIENTES

PRINCIPALES LOGROS DE DECEVAL

APOYO AL MERCADO

Análisis de datos de inversionistasAnálisis de operaciones de inversionistas

Compartir información

CAPACITACION

A los actores del mercadoA las autoridades que realizan investigaciones

COLABORACIÓN CON AUTORIDADES

InvestigacionesJudicialización