Aux membres - ageas.org€¦ · 2.1 Réorganisation du Comité et de son fonctionnement ... Responsable des prestations à la SUVA Genève, ... la méthode de calcul de cette

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Aux membres de l’AGEAS

Genève, le 5 mai 2016

Les membres de l’AGEAS sont convoqués le mercredi 25.05.2016 à 18h00

à la salle de cours de l’AGEAS c/o la SCRHG, avenue Henri-Dunant 11, 2ème étage ORDRE DU JOUR

Sujets Rapporteur Documents

1. Approbation du procès‐verbal du 21.05.2015 Président Procès-verbal

2. Rapport sur l’activité 2015 Président Resp. dicastères

3. Examen et approbation des comptes 2015 Trésorier Contrôleur

4. Elections statutaires Président

5. Modifications statutaires Président

6. Divers et propositions individuelles

Annexe(s) : l’ordre du jour fait office de liste d’annexe(s) pour le(s) document(s) mentionné(s)

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Avenue Henri-Dunant 11 –1205 Genève – T 022 310 47 38 [email protected] – www.ageas.org.ch

Procès verbal de la séance de l’Assemblée générale tenue le 21.05.2015 à 18h00 à la salle de cours de l’AGEAS c/o la SCRHG, avenue Henri-Dunant 11 Présent-e-s : Daniel ANDRIS – Nicoletta CACITTI – Mauro CAMOZZATO – Marie-Josée COSTA

– Daniel DELLAGIOVANNA - Julien DORET – Alain DUPERTUIS-LUCHETTI – Nader EL-ZEIN – Daniela GRUNENFELDER - Vincent HORGER – Virginie ISARD – Marc LOETSCHER – Pedro Miguel MOREIRA – Anny SANDMEIER – Livio SPOSATO

Excusé-e-s : Jean-Didier BANDOLLIER – Claire BODER – Centre de Contact Suisse-Immigrés - Cédric CLERC - Pierre-André CLERC - Jean-Pierre COQUOZ – Daniel DELLA BONA – Loïc DUBOST - Laure DUPERTUIS - Pierre DUPUIS – Nadine HARO-SCHEFER - Christine LUZZATTO – Jean-Michel MARTI – Christine PECCOUD DESCHENAUX – Christine WEBER-FUX – Anne-Claire ZANELLA

Procès verbaliste : Mauro CAMOZZATO

ORDRE DU JOUR / SUJETS TRAITES

1. APPROBATION DU PROCES-VERBAL DE LA SEANCE DU 15.05.2014 ............................................... 2

2. RAPPORT SUR L’ACTIVITE 2014 ....................................................................................................... 2

2.1 Réorganisation du Comité et de son fonctionnement ............................................................. 2

2.2 Formations............................................................................................................................... 2

2.3 Communication ....................................................................................................................... 3

2.4 Manifestations ........................................................................................................................ 3

2.5 Comptabilité ............................................................................................................................ 3

2.6 Certification EDUQUA .............................................................................................................. 3

3. EXAMEN ET APPROBATION DES COMPTES 2014 ............................................................................ 3

4. EXAMEN ET APPROBATION DU REGLEMENT DE PLACEMENT ........................................................ 5

5. ELECTIONS STATUTAIRES................................................................................................................. 5

6. FONCTIONNEMENT ET ORGANISATION DE L’AGEAS ...................................................................... 6

7. DIVERS ET PROPOSITIONS INDIVIDUELLES ...................................................................................... 6

Procès verbal de la séance de l’Assemblée générale tenue le 21.05.2015

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1. APPROBATION DU PROCES-VERBAL DE LA SEANCE DU 15.05.2014

Le procès-verbal est approuvé sans remarques avec remerciements à son auteur. 2. RAPPORT SUR L’ACTIVITE 2014

Au cours de l’année 2014, le Comité s’est réuni 10 fois pour traiter des affaires courantes, dont notamment les points suivants. 2.1 Réorganisation du Comité et de son fonctionnement

Compte tenu du renouvellement important du Comité, son organisation et son fonctionnement ont été revus afin d’être le plus efficients possible. Ainsi, de sorte à limiter les dédoublements de tâches et de frais, il a notamment été procédé à la résiliation des mandats de comptabilité (fiduciaire) et de Secrétariat (SCRHG), activités désormais assumées entièrement par le Comité, respectivement par certains de ses membres.

2.2 Formations

Un inventaire des différents processus a été effectué par les nouveaux responsables du dicastère afin d’évaluer les potentiels d’amélioration. Dans ce cadre, il a notamment été décidé de fournir des supports de cours numériques (dès la volée B16) accessibles depuis l’espace réservé du site internet, ainsi que les textes législatifs et les ouvrages qualifiés nécessaires pour la bonne préparation aux examens du brevet. Parallèlement, une réorganisation complète des cours de préparation à l’obtention du brevet fédéral de spécialiste en assurances sociales a été initiée pour les volées B17 et suivantes, compte tenu de la modification du règlement des examens. En effet, à compter de 2017, les examens se dérouleront en deux parties. La durée des examens ainsi que le contenu (exigences) seront revus. Dans ce cadre, il sera notamment nécessaire d’augmenter le nombre de cours et de revoir la chronologie de ces derniers compte tenu des examens devant être passés en première partie, respectivement de ceux devant l’être en deuxième partie. Le Comité a saisi l’opportunité de cette réorganisation pour évaluer le coût nécessaire de la formation au regard des frais de fonctionnement effectifs. S’agissant de la volée B14, un taux de réussite de 66.66% a été constaté aux examens contre 61.65% pour la Suisse romande. La moyenne générale s’est élevée à 4.2 pour l’AGEAS contre 4.1 pour la Suisse romande S’agissant des cours de sensibilisation aux assurances sociales, pour lesquels une valorisation de la formation s’avère nécessaire, le Comité a décidé d’initier ce chantier dans le 2ème semestre 2015 avec notamment l’organisation d’un examen afin de certifier la formation.


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2.3 Communication

Deux newsletters ont été publiées, l’une en octobre 2014 (n° 12), faisant notamment état des contours du brevet fédéral de spécialiste en assurances sociales et du nouveau règlement des examens, l’autre en avril 2015 (n° 13), traitant notamment des résultats de la volée B14. Parallèlement, les responsables du dicastère communication ont procédé à différentes améliorations du site internet dont notamment les enregistrements en ligne et la gestion des utilisateurs.

2.4 Manifestations

Deux manifestations ont été organisées, l’une en septembre 2014 sur la thématique de l’assurance maladie des frontaliers animée par Madame Guylaine RIONDEL BESSON, Directrice des Services Accueil, Fiscal, Juridique et Social du Groupement transfrontalier européen et l’autre en mars 2015 sur la thématique de l’accord paritaire genevois et animée par Messieurs Pierre-Yves TAPPONNIER, Secrétaire général adjoint de la FMB, Alain MAGNENAT, Conseiller en réadaptation professionnelle à l’OCAI, Max MARENDAZ, Responsable des prestations à la SUVA Genève, Jean-Philippe PIERROZ, Cadre auprès du Groupe Mutuel Martigny.

2.5 Comptabilité

Un recadrage de la comptabilité s’est avéré nécessaire, notamment s’agissant du suivi de la trésorerie où un rattrapage des encaissements a dû être effectué tant pour les finances d’inscriptions de différentes volées que pour les cotisations de membres. Parallèlement, le Comité a décidé d’optimiser la gestion de la comptabilité et de la trésorerie, notamment en réduisant le nombre de comptes ouverts auprès d’établissements financiers. Enfin, le Comité a étudié l’opportunité de placer une partie de la fortune de l’AGEAS, ce point sera traité au point n° 4 de l’ordre du jour. 2.6 Certification EDUQUA

Le Comité a poursuivi les travaux visant à évaluer l’opportunité d’une certification EDUQUA. Malgré l’importance de ce sujet, le Comité n’a pas jugé ce point comme prioritaire, principalement en raison de l’investissement nécessaire et de la réorganisation des cours de préparation à l’obtention du brevet fédéral de spécialiste en assurances sociales. 3. EXAMEN ET APPROBATION DES COMPTES 2014

Les comptes sont présentés et commentés par le trésorier de l’AGEAS. Les recettes 2014 s’élèvent à CHF 114'063. Elles sont inférieures de CHF 52'607 par rapport à l’exercice précédent. Cette différence provient essentiellement de la variation des finances d’inscription aux cours encaissées d’avance pour CHF 61'196. En effet, la méthode de calcul de cette régularisation comptable, validée par les réviseurs aux comptes, a été revue selon le calendrier des cours, elle a été appliquée pour la première fois au 31 décembre 2014. Les dépenses totales de CHF 150'292 sont inférieures de CHF 5'119 par rapport à l’exercice précédent.


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Le résultat est négatif de CHF 36'229. Cette perte est déductible fiscalement sur les 7 prochains exercices. L’augmentation du poste « Formation » provient principalement de la location de la salle de cours. En effet, depuis le second semestre 2014, de nouvelles modalités de location ont été convenues avec la SCRHG. Ces modalités prévoient la mise à disposition des locaux (tous les jours dès 17h30) pour un coût total de CHF 35'000 contre CHF 22'400 auparavant (nombre de jours fixes par année). Un coût annuel supplémentaire de CHF 24'000 était également facturé pour des tâches du secrétariat par la SCRHG. La réduction globale annuelle du montant facturé par la SCRHG est de CHF 11'400. L’augmentation du poste « Matériel et frais divers pour cours » est due à la prise en charge par l’AGEAS de certains supports de cours auparavant pris en charge par les élèves, ainsi que par une partie des coûts du « projet » de certification Eduqua. La séance des nouveaux brevetés organisée en 2014 par l’AGEAS, ainsi que des frais de représentation relatifs à la transition du Comité sont les principales positions qui expliquent le coût supérieur. Le nouvel accord avec la SCRHG influence directement à la baisse les coûts du Secrétariat. Le coût des newsletters est réduit du fait qu’une seule newsletter a été publiée en 2014. Des réductions de coûts ont également été réalisées sur les frais d’envois grâce notamment à l’utilisation plus étendues d’adresses e-mail. Depuis mai 2014 et la reprise par le Comité de certaines tâches, les frais de Fiduciaire ont été supprimés, et l’abonnement relatif à une licence de logiciel comptable a également été résilié, permettant une économie de CHF 4'784. Les impôts s’élèvent à CHF 1'959 et correspondent au solde de l’exercice 2013. L’année 2014 doit être considérée comme une année de transition. Effet, à fin 2013 CHF 7'801 d’indemnité pour les membres sortants était inclus dans le solde au bilan des salaires nets à payer. Les indemnités du Comité ont été revues à fin juin 2014. La perte 2014 de CHF 36'229 n’impacte pas les liquidités de l’AGEAS, qui se montent à CHF 349'877 en fin d’exercice contre CHF 353'570 à fin 2013. Selon l’étanchéité de la période fiscale 2014, les cours encaissés d’avance représentent CHF 70'850 contre CHF 9'400 s’agissant des cotisations, soit un total de CHF 80'250 de produits encaissés d’avance. La fortune de l’AGEAS se monte, fin 2014, à CHF 262'170 et représente une garantie « solide » sachant que la moyenne des dépenses annuelles entre les exercices 2004 à 2014 est de CHF 141'028.

Les vérificateurs aux comptes qui relèvent la qualité des pièces fournies dans le cadre de leur activité, dont notamment l’établissement, pour la première fois, d’un rapport financier, confirment que la comptabilité est tenue avec exactitude et recommande à l’Assemblée générale d’approuver les comptes tels que présentés et de donner décharge au trésorier pour le travail effectué. Au vote et à l’unanimité, l’Assemblée générale approuve les comptes 2014 tels que présentés et donne décharge au trésorier ainsi qu’au Comité.


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4. EXAMEN ET APPROBATION DU REGLEMENT DE PLACEMENT

Compte tenu du niveau de sa fortune et de ses liquidités, le Comité a évalué l’opportunité pour l’AGEAS de placer une partie de sa fortune, en l’occurrence les actifs non nécessaires à son fonctionnement annuel. La fortune de l’AGEAS serait gérée avec l’objectif de consolider durablement sa situation financière, ladite fortune devant être gérée de manière à assurer la garantie d’un rendement adéquat sur les fonds investis.

La politique de placement serait, cas échéant, faite sur des titres en francs suisses facilement

négociables dans les 48 heures et répartis entre différentes catégories, respectivement plusieurs

branches. Les rendements devraient être conformes aux conditions du marché.

Selon l’analyse faite sur les liquidités historiques de l’AGEAS, le Comité propose l’allocation suivante

sur la base d’une moyenne de liquidités estimée à CHF 339'000 en 2015 :

- Liquidités nécessaires au fonctionnement d’une année CHF 152'000 - Solde des liquidités de CHF 187'000 serait réparti de la manière suivante :

o 30.0 % Liquidités soit CHF 56'000 (au total 208'000 de liquidités soit le 61% du montant actuel)

o 52.5 % Obligations suisses soit CHF 98'000 (29% du montant actuel) o 17.5 % Actions suisses soit CHF 33'000 (10% du montant actuel)

Le Comité propose des fonds de placements UBS passifs pour les obligations et actions suisses, l’objectif de ces fonds étant d’atteindre une performance qui suit l’indice de référence (voir point n° 5 du projet de règlement). Les fiches techniques et le contenu de ces fonds sont distribués en séance aux membres de l’Assemblée générale. La fortune serait, cas échéant, placée conformément au règlement de placement dont l’approbation est soumise à l’Assemblée générale. Au vote et à la majorité (abstention de Monsieur Daniel ANDRIS), le règlement de placement est approuvé par l’Assemblée générale. 5. ELECTIONS STATUTAIRES

Compte tenu de la démission de Monsieur Julien STAEHLIN, membre du Comité, il est proposé à l’Assemblée générale de nommer son remplacement par Monsieur Livio SPOSATO. Au vote et à l’unanimité, l’Assemblée générale désigne Monsieur Livio SPOSATO comme nouveau membre du Comité, en remplacement de Monsieur Julien STAEHLIN, lequel est remercié pour son investissement en faveur de l’AGEAS.


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6. FONCTIONNEMENT ET ORGANISATION DE L’AGEAS

Depuis son renouvellement, le Comité est convoqué aux différentes séances par voie électronique. Dans un souci de simplification, d’optimisation des processus et de responsabilité sociale (respect de l’environnement), le Comité propose à l’Assemblée générale qu’elle soit convoquée dorénavant, pour les séances ordinaires et/ou extraordinaires, par voie électronique également. Au vote et à l’unanimité, l’Assemblée générale accepte que les convocations aux prochaines séances ordinaires et/ou extraordinaires se fassent par voie électronique. 7. DIVERS ET PROPOSITIONS INDIVIDUELLES

RAS La séance est levée à 20h00. Annexe(s) : - liste de présences - rapport des vérificateurs aux comptes - bilan et compte de profits et pertes - projet de règlement de placements - UBS (CH) Institutionnal Fund – Bonds CHF Inland Passive II I-X - UBS (CH) Institutionnal Fund – Equities Switzerland Passive All II – I-X Pour le Comité, le 25.05.2016

Mauro CAMOZZATO Nader EL-ZEIN Président Vice-Président


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8. ANNEXES


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