Embed Size (px)
Citation preview
[
[ ·'
[
[
[
[
[
[
[ I~ . ~~
L c [
c [
[
r [
[ ,. L
r M
CONG TY CO :fHAN NHli):T DII):N BA RJA Dia chi: Khu ph6 Hu:ong Giang, Phur'mg Long Hzrr:mg, TP. Ba Ria, Tinh Ba Ria Viing Tau.
Blio clio cua Ban TiJng Gilim iiiJc va Blio clio tai chinfl ilii iltr(J'c kiim tolin
,.. :r. ').. - - "'
CONG TY CO PHAN NHIET DIEN BA RIA . . . Niim 2012
DtrO'c ki~m toan bOi:
cONG TY TNHH DJCH vv nr vAN TAI cHiNu KE: TOAN v A KIEM TOAN PHiA NAM (AASCS)
29 V5 Thi Sau, Qu(in I, TP. Hb Chi Minh; Di~n tho(li: (08).38205.944 -(08)38205.947;Fax:(08) 38205.942
1
'
[
[
[
[
[
[
[
[
[ ~
"'"'
[
[
[
[
[
[
[
[
[
[ r ·,
CONG TY CO ~HAN NHIET DIEN BA RIA Dia chi: Khu ph6 Huang Gia~g. Ph;,&ng Long Hwmg, TP. Ba Ria, Tinh Ba Ria Vung Tau.
NQIDUNG
Bao cao cua Ban Tiing Giam i!Bc
Bao cao ki~m toan
Bao cao tai chin'h ila iluqc ki~m toan
Bang caJ a6i k~ toan t~i ngily 31 thang 12 nam 20 12
Bao cao k~t qua kinh doanh nam 2012
Bao cao !tru chuySn tiSn t~ nam 2012
Biln thuy~t minh bao cao tili chinh nam 2012
2
Trang
03-04
05-06
07-09
10
11- 12
13-34
~ h TRiCHH~ DICH V• '·I· CHiN
VA Kli • ~ 1
• TP ~
-v,.,;;;:- -~p--·---~~--- "' __ ._., ---~~ -----.--.--------------- ----
~
.....
.....
~
~
.....
.....
.....
~
.....
.....
~
.....
.....
.....
,....
.....
CONG TY CO :fHAN NHII);T DII);N BA RlA Dia chi: Khu ph6 Huang Giang, Phuirng Long Huang, TP. Ba Ria, Tinh Ba Ria Vfing Tau.
BAo cAo ciJA BAN TONG GIAM Doc
Ban Tbng Giam abc Cong ty Cii phh Nhi~t Di~n Ba Ria (sau diiy g<;>i t~t Ia "C6ng ty") trinh bay Baa cao ctla minh vii Baa cao tai chinh ctla "C6ng ty") cho ni\m 2012 kSt thuc ngay 31 thang 12 nam 2012.
Cong ty Cii ph:in Nhi~t Di~n Ba Ria duqc chuy~n abi tir doanh nghi~p Nha nu&c - Cong ty Nhi~t Eli~n Ba Ria thilnh cong ty c6 ph&n thea QuySt dinh sb 2744/QEl-BCN ngay 26 tMng 08 nam 2005 ctla B9 Cong Nghi~p vii Gifty chung nh\in dang ky kinh doanh s6 4903000451 do Sa kS ho~ch vii Diiu tu tinh Ba Ria -Viing Tim cftp ngay 01 thang II nam 2007, thay a6i Iiin thu 3 vii thay a6i rna doanh nghi~p s6 3500701305 cho Cong ty eli phiin Nhi~t Di~n Ba Ria ngay 08 thang I 0 nam 20 I 0.
Linh vgc ho;1t dqng kinh doanh cua Cong ty Ia: San xuftt kinh doanh di~n nang; Quan ly, v(in hilnh, baa duoog, sira chua, thi nghi~m, hi~u chinh, cai t~o thist bi ai~n, cac cong trinh ai~n, cac cong trinh kiSn true nha may di~n; Elao t~o vii phat tri~n ngu6n nhiin h,rc v8 quan ly v\in hanh, baa du61!g vii sira chua thi~t bi nha may di~n; Mua ban v\it tu thiSt bi; L\ip d\l an aiiu tu xiiy dl,fng, quan ly dl,f an aiiu tu xiiy dl,fng; Giam sat thi cong eong trinh diin dvng vii cong nghi~p; Thi cong l~p d\it cac cong trinh cong nghi~p; San xuftt nu&c cftt, nu&c u6ng dong chai; San xuftt cac san phdm khac bAng kim lo~i vii djch vv c6 lien quan dSn cong vi~c chS t~o kim lo~i; L~p d\it thi~t bi cho cac cong trinh xiiy dl,fng; Cho thue thi~t bi, tai san c6 dinh, ciiu cling, van phimg; Cho thue phuong ti~n v(in tai; Kinh doanh nhil hang, khach s~n; Kinh doanh bftt d<;ing san; Ch~ biSn va kinh doanh nong san; ChS biSn va kinh doanh hai san; V\in tai hanh khach thea hqp a6ng; V\in tai, b6c da hang h6a.
Hi)i dbng Qui\n tri va Ban Tiing Giam dBc
C:ic thilnh vien cua Hqi d&ng Quiin tri bao glim:
Ong Huynh Lin
Ong Nguy~n Ti~n Dung
Ong Vii M;1nh Hung
Ong Le Th~ SO'n
Ong Ph;1m Qu6c Thai
Chtl tich
Thanh vien
Thimh vien
Thanh vien
Thanh vien
Cac thimh vien cua Ban Tiing Giam dBc bao glim:
Ong Nguy~n Tiiln Dung Ong Phan Van Dung
Ong Ph;1m Qu6c Th•\i
Ki~m toan vien
Tling Giam abc Ph6 Tbng Giam abc
Ph6 T6ng Giam abc
(b6 nhi~m ngay 01 thang 10 nam 2010) (b6 nhi~m ngay 01 thang 10 nam 2010) va b6 nhi~m l~i ngay 12 thang 01 nam 2011) (b6 nhi~m ngay 01 thang 10 nam 2010)
Cong ty TNllli Dich V\1 Tu vftn Tili chinh KS toan vii Ki8m toan Phia Nam (AASCS) bay t6 nguy~n v9ng tiSp tvc lam cong tac ki8m toan cho Cong ty.
Cong bB trach nhi~m cua Ban Tiing Giam dBc dBi vm Bao cao tai chinh
Ban T6ng Giam abc Cong ty chiu trach nhi~m vS vi~c 1\ip Baa cao tai chinh phan anh trung thl,fc, hqp ly tinh hinh ho~t d<;ing, kSt qua ho~t d<;ing kinh doanh vii tinh hinh luu chuy~n tiSn t~ ctla C6ng ty trong nam. Trang qua trinh l(ip Baa cao titi chinh, Ban T6ng Giam abc C6ng ty cam kSt da tuiin thtl cac yeu d.u sau:
- L\la ch9n cac chinh sach kS toan thich hqp va ap dvng cac chinh sach nay m(\t each nhftt quan;
- Elua ra cac a{mh gia va dl,f doan hqp ly vii th\in trQng;
- Cac chuiin ml,fc k8 toan duqc ap dvng thea quy dinh hi~n hilnh, kh6ng c6 nhung sai l~ch tr9ng y~u dSn muc d.n phai c6ng bb vii giai thfch trong baa cao tai chfnh;
3
~ ;fR 'HWHAN ru vAil xtroA : ToAN
~ ~
r -~
r
~'"'
r
1-o
~
e.
r !--
[
[
[
[
[
[
[
[
[
[
[ [
[
[
[
.C
CONG TY CO ~HAN NHI¢T DI¢N BA RJA Dia chi: Khu ph6 Hucrng Giang, Phut3ng Long Hucrng, TP. Ba Ria, Tinh Ba Ria Viing Tau.
- L(ip vii trinh bay cac bao cao tai chinh tren ca sa tuiin thil cac chuftn mt,rc kil toan, ch~ di) kS toan vii cac quy dinh c6 lien quan hi~n hanh;
- L(ip cac bao cao tai chinh dt,ra tren ca sa ho~t di)ng kinh doanh lien tvc, trir truimg hgp khong thS cho rAng Cong ty se ti~p t1,1c ho~t d(\ng kinh doanh.
4
-
~
!Jfj]f3[8s CONG TY TNHH DJCH VlJ TifVANTAI CHINH KE TOAN v A KIEM TOAN PHIA NAM (AASCS)
29 Vo Th( Sau, Qu~n 1, Thanh Ph6 H6 Chi Minh DT: (08) 3.8205 944 • (08) 3.8205 947· Fax : (08) 3.8205 942 Email: [email protected] · Website:www.aascs.com.vn
S6: 3.15.iBCKTITC
BAO cAo KIEM TOAN (Vi Bao clio tai chinft niim 2012 cua CiJng ty CJ P!tlin Nfti¢t 1Ji¢n Ba Ria)
Kinh gui: - H{)i dBng Qu:in trj Cong ty CB Phlin Nhi~t Ili~n Ba Rja.
-Ban TAng Giam dele Cong ty cA Philo Nhi~t Ili~n Ba Rja.
Chung toi daki~m tmin bao cao tai chinh gbm: Bang ciin a6i kil tmin t(li ngay 31 th:\ng 12 nam 2012, Bao cao kSt qua ho(lt d(\ng kinh doanh, Bao cao ltru chuy~n tibn t~ va Thuyilt minh bao cao tai chinh nam tai chinh kilt thuc ngay 31 th:\ng 12 niim 2012 duqc l~p ngay 05 th:\ng 04 nam 2013 cua Cong ty cA Philo Nhi~t Ili~n Ba Rja tir trang 07 dSn trang 34 kern thea.
Vi~c l~p va trinh bay Bao cao tai chinh nay thu(\c trach nhi~m cua Ban T6ng Giam d6c C6ng ty. Trach nhi~m cua chung t6i Ia dua ray kiiln vb cac bao cao nay tren kilt qua kiilm toan cua chung toi.
Cl! siT j kiln:
ChUng toi da thvc hi~n cong vi~c ki~m tm\n thea cac chuiin mvc ki@m toan Vi~t Nam. Cac chu.in mvc nay yeu ciiu c6ng vi~c ki~m loan l~p kil ho(lch va th\]'c hi~n d~ c6 S\f dam bilo hqp ly r~ng cac bao cao lfti chinh khong con chua dqng cac sai s6t trqng ySu. Chung toi da thvc hi~n vi~c ki~m tra thea phuang ph:\p chqn mftu vii ap dvng cac thu nghi~m ciin thiilt, cac b~ng chung xac minh nhitng thong tin trong bao cao tai chinh; danh gia vi~c tuiin thu cac chuiin mvc va chil d9 kS toan hi~n hitnh, cac nguyen t~c va phuang phap kS toan duqc ap dvng, cac u6c tfnh va xet doan quan trqng cua Giam d6c cling nhu each trinh bay t6ng quat cac bao cao !Iii chinh. Chung toi cho riing cong vi~c ki~m toan cua chUng t6i da dua ra nhfrng co s6 hqp ly dS lam can cu cho y kiSn cua chung toi.
Y ki€n cua kilm toan vien:
-Trang nam don vi hoan nh~p d\1' phong giam gia chung khoan s6 tibn Ia 6.440.810.179 abng (day Ia khoan dv phong da trfch l~p giam gia a6i v6i s6 luqng c6 phiilu quy trong nam 20 II). Thea quy dinh t(li khoan 1 diSu 5 Thong tu s6 228/2009/TT-BTC ngay 07 thang 12 nam 2009 cua B(l Tili chinh " ... c6 pftiiu qujl thi kh6ng au:r;rc /ijp d!L" phong gicim gia ". Vi~c trfch l~p dv phong a6i v6i c6 phiilu quy trong niim 20 II Ia khong dung quy dinh nen chung toi dadS nghi diSu chinh hbi t6 vito niim 2011, tuy nhien thea y kiSn cua dan vi khoan.trfch l~p d\f phong neu tren duqc diSu chinh giam chi phi vito niim 2012;
- Trang nam dan vi trich tru6c sua chfra 16n thea kS ho(lch Ia 36 tY abng thea Quyilt dinh s6 1164/QDNDBR-HDQT ngay 31/12/2012 cua H(\i abng qulin tri vS vi~c phe duy~t chi phi trich tru6c sira chita 16n cua niim 2012. Thea y kiSn cua dan vi, khoan chi phi trich tru6·c neu tren duqc tinh vito gia di~n niim 2012 as phu ~9p giu-a doan~ thu va chi phi trong n~m 2012 va khong ~nh hu&ng ailn kil ho(lch tai chinh nam 2013, den nay chua the xac dinh so chi thvc te phat sinh so v6i ke ho(lch da phe duy~t vi dang trong giai do(ln chu.in bi sua chfra;
- Doanh thu ban di~n trong niim duqc ghi nh~n gbm doanh thu tinh thea gi<i di~n nang va doanh thu tinh thea gia cong suih. Trang d6, doanh thu tinh thea cong suit duqc ciin eli vito cong suit kha dvng cong b6, M s6 kha dvng va don gia cong suih kha dvng thea quy dinh t(li hqp abng mua ban di~n s6 07/2012/HDNMD -Bit Ria ngay 18 th:\ng 7 nam 2012 da ky gifra dan viva Cong ty Mua Ban Di~n T~p Doan Di~n Lvc Vi~t Nam. Tuy nhien, t6i thoi diSm phat hitnh bao cao kiSm toan nay, h~ s6 kha dvng chua aU'(;rc hai ben th6ng nhit nen doanh thu trong nam duqc ghi thea s6 li~u t(lm quyilt to an doanh thu di~n niim 20 12 ky ngay 28/3/2013 gifra don viva Cong ty mua ban Di~n T~p Doan Di~n Ll,Ic Vi~t Nam, chenh l~ch gifra s6 t(lm quySt toan da ghi nh~n doanh thu trong nam va s6 quyilt toan (nilu c6) se duqc diSu chinh vao nam 2013. Theo s6 li~u t(lm quyilt toan neu tren, trong tbng doanh thu da ghi nh~n, s6 doanh thu da ghi nh~n trong nam nhung h6a dun duqc xui\t vao niim 2013 v6i tbng s6 tiSn tru6c thuS Ia 136.243.284.000 dbng;
5 THANH VIEN HANG KIEM TOAN QUOC TE !HI CD
UOUl,US!H{! •0<01 ll<lllll<l
~: .
JF
[
c (
[ [
[
[
[
[ [
[
[
[
[
[
c [
[
[
[
I ,J,
, I , ,
Thea y kien cua •chllng t6i, ngo(li trir nhU·ng imh huang (neu c6) den baa cao tai chinh vi ly do neu tren, Baa cao tai chinh da phim anh trung tlwc vi hqp ly tren cac khia c(lnh trQng yilu tinh hinh tai chinh cua Cong ty cii Phih Nhi~t Di~n Bi\ Rja t(li ngay 31 thang 12 niim 2012, cUng nhu kilt qua kinh doanh vi cac lu6ng luu chuyiln ti<ln t~ trong niim tai chinh kilt thuc t(li ngay 31 tbang 12 niim 2012 phil h9p v&i chu~n m\fc vi chil d(> kil toan Vi~t Nam hi~n hilnh vi cac quy dinh pbap ly c6 lien quan. 0 diiy chung t6i khong phil nh(in y kiilnlnhu tren, rna chi mu6n luu y nguoi dQc baa cao tai chinh nhu da neu trong bim thuyilt minh baa cao tai1 chinh v<l vi~c danh gia, xir ly chenh l~ch tY gia cu6i nam the? quy dinh t(li Thong tu s6 179/20 12/TT-BTC ngay 24 thang I 0 nam 2012 cua Bi) Titi chinh "quy tlinh vii ghi nh(in, tltinh giti, x!l /y cdc khoan chenh 'i?ch tj giti h6i tlotii trong doanh nghi?p ", do·n vi xac dinh tY gia binh quiin d.i danh gia l(li Ia gia binh quiin ~ua vito b~ng chuy.in khoim cu6i nam can cir viw cac thong baa tY gia do cac Ngiin hang thuong m(li don vi rna tai khoan giao dich da cong b6 vii xac nh(in, don vi chiu trach nhi~m v<l tfnh chinh xac cua cac thong baa tY gia da cun~ dp cho kit~m toar; ( chllng t6i ciing xin luu y, khoan lai ch~ch ty gia do danh gia l(li cac khoan ffi\IC c6 goc bang ngo(li t~ cu6i niim da neu tren thea quy dinh kh6ng duqc chia c6 tUc). ·
Dii Kh.ic Thanh Chung chi KTV s6 D.0064/KTV .
6
li·
Tp.H6 Chi Minh, ngay 08 thting 04 nam 2013
Ki~m to:in vien
·~ :c~ :H VU TU VAN
::::::::::=---------':HiNH lfTOAI ~ .\ KIEM TOAN
Dinh Th~ Dtrirng Chung chi KTV s6 0342/KTV
l'~ ~
-CONG TY CO PHAN NHII):T DII):N BA RJA Dia chi: Khu ph6 Hu:cmg Giang, Phzrang Long Hzrcmg, TP. Ba Ria, Tinh Ba Ria Viing Tau.
~
BANG CAN DOl KE TOAN Niim 2012 ,.....
Dcm vi tinh: VND
... TAISAN Mil s6 Thuy~t
sa cutli niim s6 dfiu niim minh
I 2 3 4 5
A -TAl sAN NGAN H~N (100=110+120+130+140+150) 100 1.521.147.298.535 1.186.360.203.930 ,... I. Ti~n vade khoan tuo·ng duo·ng ti~n 110 I 222.309.481.633 22.089.193.674
l.Ti~n Ill 5.309.481.633 22.089.193.674
,... 2. Cac khoim tuang dtrang ti@n 112 217.000.000.000
II. C:ic khoan d§u tu tai chinh ng~n h~n 120 2 540.000.000.000
I. E>fru ttr ng:in h~n 121 540.000.000.000 - 2. D\l phimg giam gia chimg khoan c!fru ttr ng:in h~n (*) 129
III. C:ic khoan phai thu ngin h~n 130 3 622.032.159.395 1.052. 785.484.653
I. Phai thu khach hang 13 I 3.1 602.864.906.011 572.806.621.151 ~ 2. Tra tm<k cho nguiri ban 132 3.2 32.799.700 2.940.000
3. Phai thu n(ii b(i 133 3.3 479.420.815.320
...
...
4. Phai thu thea tioln c!(i hqp ct6ng xay d\lfig 134
933.799. ~ 5. Cac khoim phai thu khac 135 3.4 19.513.145.185
6. D\l phimg phai thu ng.in h~n kh6 c!oi (*) 139 3.5 (378.691.501) (378.691.5~ IV. Hang tAn kho 140 4 135.570.573.616 106.289.632.7 •
1. Hang t6n kho 141 135.570.573.616 106.289.632.7~ 2. D\l phimg giam gia hang t6n kho (*) 149
,.... V. T:\i san ng~n h~n khac 150 5 1.235.083.891 5.195.892.840 1. Chi phi trit tm6c ngim h~n 151 5.1 453.106.582 368.653.211 2. Thuol GTGT c!m;rc khfru trir 152 5.2 4.122.019.952 ,..... 3. Thuol va cac khoan khac phili thu Nhil ntr6c 154 5.3 667.657.880 563.336.503 4. Titi san ng.in h~n khac 158 5.4 114.319.429 141.883.174
... B- TAl SAN DAI H~N (200=210+220+240+250+260) 200 675.316.232.854 827.894.720.723
I- Cac khoan phai thu dili h~n 210
II. Tili san c6 djnh 220 358.435.969.862 519.702.457.255 . - 1. Tili san c6 djnh hfru hinh 221 6 358.321.813.991 519.253.817.659 I
-Nguyen gia 222 2.338.512.575.161 2.334.451.628.441 ' - Gia tri hao mon fuji ki (*) 223 (1.980.190. 761.170) (1.815.197.81 0. 782) ,.....
3. Tili san c6 djnh vii hinh 227 7 114.155.871 400.169.596 -Nguyen gia 228 3.029.036.383 3.011.117.583
,..... - Gia tri hao mon fuji ki (*) 229 (2.914.880.512) (2.610.947.987) 4. Chi phi xay dl)'ng CO' ban dii' dang 230 8 48.470.000 III. B:it di)ng san ctAu hr 240
,..... IV. Cac khoan cthu hr tili chinh dili h~n 250 9 307.250.927.800 307.250.927.800 1. E>fru ttr vito cong ty con 251
2. Dfru tu vao cong ty lien k€t, lien doanh 252 ... 3. Dfru ttr dai h~n khac 258 9.1 307.250.927.800 307.250.927.800 4. D\l phimg giitm gia c!fru tu t!ti chinh dai h~n (*) 259 9.2
V. Tili san dili h~n khac 260 10 9.629.335.192 941.335.668 ..... I. Chi phi trit tm6c d;li h~n 261 I 0.1 421.185.192 750.335.668 2. Tai san thuol thu nMp hoan 1~i 262 10.2 9.000.000.000
,.. 3. Tai san dai h~n khac 268 10.3 208.150.000 191.000.000
TONG C<)NG TAl SAN (270 = 100 + 200) 270 2.196.463.531.389 2.014.254.924.653
,.. 7
[
[
(
[
[
(
[
[
[
[
c [
[
[
c [
c ( [
[ r ' ' ·4.~
CONG TY CO PHA~· NHII):T DII):N BA RfA
Dia chi: Khu phd Hu:ong Giang, Phu:&ng Long Hu:ong, TP. Ba Rja, Tinh Ba Ria Vung Tau.
TAl sAN Miisfi Thuy~t s6 cu6i nam
minh
1 2 3 4
A-N<} PHAI TRA (300 = 310 + 330) 300 1.231.040.053.313
I. NQ' ng~n h~n 310 11 514.068.933.055
I. Yay vii n<;,:ng:\n h~n 311 11.1 I 06.546.499.244
2. Phili tril nguai ban 312 11.2 294.496.387.414
3. Nguai mua trit til~n tru6c 313
4. Thw~ vii cac khoitn phiti n(lp Nhil nu6c 314 11.3 52.171.106.904
5. Phiti trit nguai lao d(\hg 315 11.4 13.784.204.034
6. Chi phi phiti trit 316 11.5 39.959.250.765
7. Phiti trit n(\i b(\ 317
8. Phiti trit theo ti~n d(\ k~ ho~ch hqp dilng xiiy d\fllg 318
9. Cac khoitn phiti trit phiti n(lp ng:\n han khic 319 11.6 3.127.654.311
I 0. Dl,f phlmg phiti trit ng:\n han 320
II. Quy khen thu6ng, phuc lqi 323 11.7 3.983.830.383
II. NQ' dlti h~n 330 12 716.971.120.258
I. Phiti trit dili han nguai ban 331 .
2. Phiti trit dai han n(\i li(l 332
3. Phai tra dai h~n khac. 333
4. Yay vii nq dili h~n 334 12.1 716.971.120.258
5. Thu~ thu nh~p hpan lai phiti trit 335
6. D\f phimg trq dp m~t vi~c lam 336 12.2
7. Dv phong phiti trit dili h~n 337
8. Doanh thu chua thl,fc hi~n 338
9. Quy phil tri~n khoa hQc vii cong ngh~ 339
B- VON CHU SO Htiu (400 = 410 + 430) 400 965.423.478.076 '
I. Viln chii s<i' hii·u I 410 13 965.423.478.076
1. Y 6n diu tu cua chu ia hilu 411 604.856.000.000
2. TMng du v6n c6 phin 412
3. Y 6n khac cua chU sa hilu 413
4. c6 phi~u quy (*) 414 (9.920.810.179)
5. Chenh I~ch danh gia Iai tili san 415
6. Chenh l~ch tY gii h6i doal 416
7. Quy diu tu phat tri~n 417 7.142.254.271
8. Quy dl,f phimg tai chfnh 418 8.343.293.627
9. Quy khic thu(\c v6n chu sa hilu 419 5.000.869.603
I 0. Lqi nhu~ sau thu€ chua phiin ph6i 420 350.001.870.754
II. Ngubn v6n dil.u tu XDCB 421
12. Quy hil trq sii.p x€p doanh nghi~p 422
II. Nguiln kinh phi vlt quy khac 430
I. Nguiln kinh phi 432
2. Nguiln kinh phi da hlnh thanh TSCE> 433
T(>NG C(>NG NGUON VON (440 = 300 + 400) 440 2.196.463.531.389
8
~
sa d§u n3m
5
1.127.554.364.824
301.776.362.739
I 06.735.290.745
157.142.869.934
14.402.738.401
15.830.195.233
4.658.398.056
2.382.948.796
623.921.574
825.778.002.085
~ ' ;
825.627.631.746 ~ ~
150.370.339 ~
886.700.559.829
886.700.559.829
604.856.000.000
(3.480.000.000)
7.142.254.271
2.087.628.040
1.873.036.809
274.221.640.709
2.014.254.924.653
[ CONG TY CO PHAN;;NHI~T DI~N BA RJA
[
[
[
[
[
[
[
[
[
c [
[
[ [
[
[
c [
c [ '
Dia chi: Khu ph6 Hucm15 Giang, Phuang Long Hucmg, TP. Ba Ria, Tinh Ba Ria Vilng Tim.
CAC CHi TIEU NGOAI BANG CAN 1>01 KE TOAN
CHITIEU
I. Hi sim thue ngoiti
2. V(l.t tu, hitng h6a hh(l.n gifr h(\, nh(l.n gia cong
3. Hang h6a nh(l.n ban hQ, nh(l.n ky goi, ky cuqc
4. Nq kh6 doi eta xir ly ·
5. V(l.t tu thu hili
6. Ngo<ti ~~ cac lo<ti (USD)
7. D\I toan chi S\I nghi~p, d\I an
NguOi l~p bi~u (Ky, h9 ten)
~ Ph'!-m Hung Minh
H·
K~ to:in truii'ng
(Ky, h9 ten)
Tr:'in Thi Biio Xu.in
9
Thuy~t minh
sa cu&i nam sa d:iu niim
. 359.51
7.856.683.445
r8.88
Lf7p, ngay 05 th<ing o/nal 2013
TBng Gi:im OOc )
~ ·~ /CQNG 1 RACH NHifM H
'ICH VU Tl . CHiNH Ki vii KIEM 1 l'HiA N} ;~
~
r L
[
[ r J.~
[
[
[
[
[
[
[
[
[
[
[
[
[
[
[
[
[
CONG TY CO PHAN NHII):T DII):N BA RIA
Dia chi: Khu ph6 Hucmg Giang, Phu&ng Long Huang, TP. Bii Ria, Tinh Bii Ria Viing Tiiu.
BAO C.AO KET QUA HO~.T DQNG KINH DOANH Nam 2012
Chi tieu Ma s6 I Thuy~t minh
1 2
1. Doanh thu ban hang, cung dip djch v~ 01
2. Cac khoan giam trir doanh thu 02
3.Doanh thu thu~n ban hang va cung dp djch v~ (10=01-02) 10
4. Gia v6n hilng ban 11
5. LQi nhu~n gi)p ban hang vii cung dp djch v~ (20=10-11) 20
6. Doanh thu ho~t ili)ng tai chinh
7. Chi phi tai chinh
- Trang a6: Chi phi lai vay
8. Chi phi ban hang I
9. Chi phi quan ly doanh lnghi~p 10. Lqi nhu~n til" ho~t ili)!'g kinh doanh {30=20+(21-22)-(24+ 25)}
11. Thu nh~p khac
12. Chi phi khac
13. Lqi nhu~n khac (40=31-32)
14. Tiing IQi nhu~n kl! toan tnr&c thu@ (50=30+40)
15. Chi phi thul! thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh
16. Chi phi thui! thu nh~p doanh nghi~p hoan l~i
17. Lqi nhu~n san thul! thu nh~p doanh nghi~p (60=50-51-52)
18. Lai cor ban tren cii phil!u
Ng~riri l~p bi~u
(Ky, h9 ten)
Ki! toan trml·ng
(Ky, h9 ten)
v Ph~m Hung Minh Tdn Thj Bao Xuan
i
I
10
·------- ~--~--,-·
21 22 .
23
24
25
30
31
32
40
50
51
52
60
70
3
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
I
Nam nay
4
1.430.206.482.379
1.430.206.482.379
1.233.804.561.365
196.401.921.014
30.049.303.711
26.463.306.079
30.667.591.354
215.542.072
27.220.970.337
172.551.406.237
10.624.993.333
484.438.584
10.140.554.749
182.691.960.986
56.351.553.197
(9.000.000.000)
135.340.407.789
2.283
Dcm vi tinh: VND
Nam tmo·c
5
2.400.803. 7 49.299
2.400.803. 7 49.299
2.147.225.291.421
253.578.457.878
7.484.581.340
151.738.841.088
42.562.31
4.459.987.(t
273.283.f6o
83.452.796.019
20.747.065.901
62.705.730.118
I 1.052
'm 2013
iiu)
-.....
.....
,...
.-
,...
....
,...
.....
.....
,..
,...
--....
.....
----,...
CONG TY CO PHAN NHII);T DII);N BA RJA
Dja chi: Khu ph6 Hucrng Giang, Phu&ng Long Huang, TP. Ba Rja, Tinh Ba Ria Viing Tau .
BAO CAO uru CHUYEN TIEN T~ (Theo phmmg phap gian ti~p)
Nam 2012
Chi tieu Mas6
1 2
L Luu chuyen tien tir ho~t di)ng kinh doanh
I. L(J"i nhuq.n tru:O'c thui OJ 2. Di€u chinh cho cdc khoim
- Khftu hao TSCD 02
- Cac khoim d\f phimg 03
- Uii, 16 chenh l~ch tY gia h6i doai chua thvc hi~n 04 - Lai, 11\ tlr ho~t di)ng cili.u tu 05
- Chi phi lai vay 06
3. L(fi nhu(i.n tit ho(lt tl{ing kinh doanh tru:O'c thay ttiJi vOn lu:u 08
tl{ing
- Tang, giam cac khoan phai thu 09 - Tang, giam hang t6n kho 10
-Tang, giam cac ·khoim phiti trit (Khong kb lai vay phiti trit, thu~ II
thu nMp doanh nghi~p phiti n(lp)
- Tang, giam chi phi tra truac 12 - Tibn lai vay cia tra 13 - Thu~ thu nh~p doanh nghi~p cia ni)p 14 - Tibn thu khac tlr ho~t d(\ng kinh doanh 15 - Ti<\n chi khac cho ho~t d(ing kinh doanh 16
Lu:u chuyin ti€n tkudn tit ho(lt tl{ing kinh doanh 20 II. Luu chuy~n tien tir ho~t di)ng ailu tu
I. Tibn chi ae mua sil.m, xii.y d\fllg TSCD vit cac titi san dai h~ 21
khac
2.Tibn thu tlr thanh ly, nhuqng ban TSCD vit cac titi san diti h~n 22
khac
3. Tibn chi cho vay, mua cac cong C\l nq cila don vj khac 23 4. Tibn thu h6i cho vay, ban l~i cac cong C\l nq cila dan vj khac 24 5.Tibn chi dfru tu g6p v6n vito dan vj khac 25 6.Tibn thu h6i cifru tu g6p v6n vito don vj khac 26 7.Tibn thu lai cho vay, c6 tile vit lqi nhu~n duqc chia 27 Lu:u chuyin tifn thudn tit ho(lt tl{ing ttdu tu: 30 III. Luu chuy~n tien tir ho~t df.ing tai chinh
I . Tibn thu tlr phat hitnh c6 phi6u, nh~n v6n g6p cua chi! sa hitu 31
2. Tii:n chi tra v6n g6p cho cac chi! sa hitu, mua l~i c6 phi6u cila 32
doanh nghi~p cia pMt hitnh
3. Tibn vay ngiin h~n, diti h~n nMn duqc 33 4.Tii:n chi trit nq g6c vay 34 5.Tibn chi trit nq thue titi chinh 35 6.C6 tile, lqi nhu~ cia tra cho chi! sa hilu 36
II
Nam nay
3
182.691.960.986
165.351.880.439
(2.364.528.855)
(27.684.774.856)
30.667.591.354
348.662.129.068
453.839.501.468
(29.280.940.853)
182.533.590.718
244.697.105
(31.253.057.391)
(29.267.503.446)
47.920.000
(4.836.030.143)
890.690.306.526
(3.734.696.970)
(620.000.000.000)
80.000.000.000
8.613.885.966
(535.120.811.004)
122.021.058.404
(230.866.212.822)
( 46.504.565.500)
Dcrn vj tinh: VND
Niim truo·c
4
83.452.796.019
165.306.482.144
83.660.453.374
(8.366.638.165)
42.562.319.211
366.615.412.583
(158.002.073. 799)
!0.786.843.650 I;
(96.440.954:331)
428.355.676
(38.124.349.295)
(2.630.213.946)
1.899.500.000
84.532.520.538
(12.941.940.096)
155.606.364
(33.500.000.000)
8.213.602.218
(38.072.731.514)
6.440.810.179
(9.920.810.179)
1.113.800.149.047
(1.21 0.895.047.045)
(19.593.817.751)
[ CONG TY CO PHAN NHII):T DII):N BA R!A
[ !Jia chi: Khu ph6 Hu:011g Giang, Phw'mg Long Hu:011g, TP. Ba Ria, Tinh Ba Ria Viing Tau.
[
[
[
[
[
[
[
[ r ~-
[
[
[
[
[
[
[
[
I
Chi tieu
1
Lu:u chuyiin tiiin thudn iu ho(lt tl{ing tiii chfnh
Luu chuy~n ti~n thulin trong ky (50= 20+30+40)
Ti~n va tuO'ng duO'ng ti~n dliu ky
Anh huang ella thay d6i cy gii hili doii quy d6i ngo~i t~ Ti~n va hro-ng dtrO'Dg ti~n cu6i ky (70 = 50+60+61)
Ng~riYi l~p bi~u
(Ky, h<;> ten)
X Ph~m Hung Minh
'
I I
K~ toan tnr<l"ng
(Ky, h9 ten)
(--· ----12
Mil s6
2
40
50
60
61
70
Nam nay I
3
(155.349.719.918)
200.219.775.604
22.089.193.674
512.355
222.309.481.633
Nilm tnr&c
4
(120.168.715.749)
(73, 708.926. 725)
95.798.120.399
~ o50117<>~ ·~ iCHN~MIMII ''" vu ru v CHiNit KE'r ,i KtfM ToA, "HlANAM
~HoC' ~
------- ~
~
....
~
~
---...
-~
---~
....
~
-
CONG TY COJ;'HAN NHI~T DI~N BA RJA Dia chi: Khu ph6 Huang Giang, Phu&ng Long Hu:cmg, TP. Ba Ria, Tinh Ba Ria Viing Tau.
BAN THUYET MINH BAO cAo TAl CHINH Niim2012
I Dij.c di~m ho~t di}ng cua doanh nghi~p:
1. Hinh lhti-c sO' hii:u vbn:
Cong ty Ci\ phh Nhi~t Di~n Ba Rja duQ"c chuy<ln d6i tir doanh nghi~p Nhil nu&c - Cong ty Nhi~t Di~n Bit Ria thilnh cong ty C6 Philn theo Quy~t dinh s6 2744/QD-BCN ngily 26 thang 08 nam 2005 ctia B9 Cong Nghi~p vii Giiiy chlrng nh~n dang ky kinh doanh s6 4903000451 do Sa k~ ho<1ch vii Dilu tu tinh Bit Ria- Viing Tilu dp ngily 01 thang II nam 2007, thay d6i Iiln thlr 3 va thay d6i rna doanh nghi~p s6 3500701305 cho Cong ty c6 phiin Nhi~t Di~n Ba Ria ngay 08 thang I 0 nam 20 I 0.
v6n di~u I~ cua Cong ty Ia 604.856.000.000 d6ng (Sau tram le b6n cy tam tram nam muai sau tri~u d6ng).
2. Nglmli nghi kinh doanh: San xuiit kinh doanh di~n nang; Quan ly, v~n hanh, bao duang, sua chua, thf nghi~m, hi~u chinh, cai 1\10 thi~t bi di~n, cac cong trinh di~n, cic cong trinh ki~n true nha may di~n; Dilo t<1o va phat tri<ln ngu6n nhiin life v~ quiln ly v~n hanh, bao du5ng vii sua chfra thi~t bi nha may di~n; Mua bin v(l.t tu thiSt bi; L~p d\f an dilu tu xiiy d\fDg, quan ly d\f an d!iu tu xiiy d\fng; Giam sit thi cong cong trinh dan dvng va cong nghi~p; Thi cong lAp d~t cic cong trinh cong nghi~p; Sim xuiit nu&c ciit, nu&c u6ng dong chai; Sim xuiit cac san phftm khic b~ng kim lo<1i va djch V\1 c6 lien quan d~n cong vi~c ch~ !<10 kim lo<1i; LAp d~t thiS! bj cho cic cong trinh xiiy dv·ng; Cho thue thi~t bj, tai sim c6 dinh, ciiu cimg, van phimg; Cho thue phuong ti~n v~n tai; Kinh doanh nhil hang, khach S\ln; Kinh doanh biit di)ng san; Ch~ bi~n vii kinh doanh nong san; ChS bi~n va kinh doanh hili san; V~n tili hilnh khich theo h9'P d6ng; V~n tai, b6c da hang h6a.
II Nien di} k~ toan, dan vi ti~n t~ sfr dyng trong k~ toan:
1. Nien iff) ki loan ctia Cong ty bi\t dilu tir ngily 01/0 I vii k~t thuc viw ngay 31112 hang nam.
2, D011 vi liin If su d{mg trong ki toan: Dan vj ti~n t~ sir dvng trong ghi chep k~ toin Iii d6ng Vi~t Nam(VND)
III Ch~ di} k~ toan ap dyng:
1, chi iff) ki loan tip d{lng: Cong ty ip dvng chS d9 k~ toin Vi~t Nam ban hanh theo Quy~t dinh s6 15/2096/Q_D-BTC n~ay 20j03/2006; Thong tu s6 24412?09/TT-B}C ngily 31/12/2009 hu&ng d&n sira doi, b6 sung Che di) ke toin doanh nghi~p; Cac Chuiin mlfc ke toin Vi~t Nam do B9 Tili chfnh ban hilnh vii cac van bim sira d6i, b6 sung, hu&ng d&n th\fC hi~n kern theo.
2, Hinh lhuc saki loan tip d{lng: Cong ty ap dvng hinh thlrc s6 kS toan Nh~t ky chung.
IV Cac chinh sach k~ tmin ap dyng:
1. Nguyen 1iic xac ilinh cdc khoim tidn: Tiin mij.l, liin gii-i nglin hang, liin dang chuyin
1.1 Nguyen tiic xac ilinh cdc khoan Iuong ilutmg liin:
La cac khoa~ d!iu tu ng;\n h"n k_hon~ qua 3 th.ang .co kha nang chuy€n ~6i d8 dang thanh !i<ln va khong c6 nhieu rtii ro trong chuyen doi thilnh tien ke tir ngay mua khoim diiu tu d6 t"i thai diem bao cao.
1.2 Nguyen tiic, phuung plztip chuyin i16i cdc iJJng tiin khtic:
Vi~c ghi nh~n, danh gia, xu ly cac khoan chenh l~ch cy gia trong nam du9'c th\fc hi~n theo Thong ru s6 179/2012/TT-BTC ngily 24 thang 10 nam 2012 cuaB(l Tili chinh.
Theo quy dinh t<1i thong tu 179/2012/TT-BTC ngily 24 thang 10 nam 2012 cila Bi) Tili chfnh "quy tlinh vi ghi nhtjn, tlanh gia, xu ly cac khoim chenh l¢ch ry gia h6i tloai trong doanh nghi¢p ", cu6i nam dan vi danh gia l<1i s6 du cac cac khoan mvc c6 g6c b~ng ngo"i t~ (g6m s6 du c6 g6c b~ng USD
13
~
.....
~
.....
~
.....
.....
,....
,....
,....
.....
.....
~
.....
~
~
.....
.....
.....
.....
CONG TY CO PHAN NHIET DIEN BA RIA Dia chi: Khu"phd Hucmg Gia~g, Ph~&ng Long Hucmg, TP. Ba Ria, Tinh Ba Ria Vilng Tau.
2.
BAN THUYET MINH BAO CAO TAl CHINH Niim2012
va dbng Won Han Qu6c) thea tY gia binh quiin mua vito biing chuy~n khofm ciin cu· vito cac thong baa tY gia t~i ngay 31/12/2012 cua cac Ngiin Hang Thuang M~i dan vim& tai khoim da cong b6 va xac nh~n (c\1 thS Ia thong baa tY gia ngo(li t~ do Ngiin Hang TM CP Uflu Tu & Phat TriSn Vi~t Nam - Chi Nhanh Ba Ria; Ngiin Hang TMCP An Binh - Chi Nhanh Ba Ria - Viing Tau va Ngiin Hang TMCP Xui\t NMp Khfiu Vi~t Nam- Chi Nhanh Bil Ria c6ng b6, xac nh?n) .
Cltinh stich M totin ildi v6i hang tJn kho:
2.1 Nguyen tdc iltinh giti hang tJn kho:
Hang tbn kho duqc tinh thea gia g6c. Truimg hqp gia tri thufrn c6 thS thvc hi~n duqc thi\p han gia g6c thi ph:i.i tinh thea gia tri thufln c6 thS thv·c hi~n duqc. Gia g6c hang tbn kho baa gbm chi phi mua, chi phi ch~ bi~n va cac chi phi lien quan tr\}"c ti~p khac phat sinh dS c6 duqc hang tbn kho & dia diSm va tr~ng thai hi~n t(li.
Gia g6c cua hang t6n kho mua ngoai baa gbm gia mua, cac lo~i thu~ kh6ng duqc hoan l~i. chi phi v?n chuySn, b6c x~p. biw qmin trong qua trinh mua hang vii cac chi phi khac c6 lien quan true ti~p d~n vi~c mua hang t6n kho.
Gia g6c cua hang tbn kho do don vi !\1" san xui\t baa gbm chi phi nguyen li~u v?t li~u trvc tiSp, chi phi nhiin cong trvc ti~p. chi phi sim xui\t chung c6 dinh va chi phi sim xui\t chung biSn d6i phat sinh trong qua trlnh chuySn hoa nguyen li~u v?t li~u thanh thilnh phAm.
2.2 PlurO"ng phtip xtic ilinh giti tri hang tJn kho cudi ky: Gia tri hang tbn kho cu6i ky duqc xac dinh theo phuong phap blnh quiin gia quySn.
2.3 Phullng phtip h(lch totin hang tJn kho: Cong ty ap dvng phuong phap ke khai thuimg xuyen.
2.4 Lq_p d!'" phi'mg giam giti hang tJn kho: Chua phat sinh.
3. Nguyen tdc ghi nhq_n ctic khoan phtii tftu thuO"ng m(li vii phtii thu klttic:
3.1 Nguyen tdc ghi nhq_n:
Cac khoan phai thu khach hang, khoan tra tru&c cho nguai ban, ph:i.i thu n(li b(l, phai thu thea tiSn d(l kS ho~ch hqp dbng xiiy d\}"ng (n~u co), va cac khoan phai thu khac t(li thai dism baa cao, n~u:
- C6 th&i h~n thu hbi ho(ic thanh tmin du&i I nam (ho(ic trong m(lt chu ky san xuiit kinh doanh) duqc phiin lo<ti Ia Tili san ngi\.n h<tn.
- C6 thai h<tn thu hbi ho(ic thanh toan tren I nam (ho(ic tren m(lt chu ky san xui\t kinh doanh) duqc phiin lo<ti Ia Tili san dili h~n.
3.2 Lq_p d!l".plti'mg pftai tftu kft6 ili'Ji: Khong phat sinh .
4. Nguyen ttic xtic ilinft kltoan phai lftu, pftai Ira tfteo tiin ill) ki ho(lch ltfJP i!Jng xay d!'"ng: Khong phat sinh.
5. Ghi nhq_n vii k!tliu hao tai san cd ilin!t:
5.1 Nguyen tdc g!ti nltq_n TSCD him ftinh, TSCD vo hinh:
Tili san c6 dinh duqc ghi nh?n thea gia g6c. Trang qua trinh su dvng TSCU duqc ghi nMn thea nguyen gia hao mon liiy kS thea gia g6c.
5.2 PftuO"ng phtip khliu !tao TSCD hii"u ltinft, TSCD vo ltinh: Khi\u hao duqc trfch thea phuong phap duimg thiing vii tuiin thu thea tY I~ khi\u hao duqc xac dinh theo quy dinh t~i ThOng tu s6 203/2009/TT-BTC ngay 20110/2009 cua B(l Tili chinh.
6. HfJP i!Jng tlwe tiii chinh: Kh6ng phcit sinh .
7. Glti nhq_n vii k!tliu !tao blit ill)ng san aliu tu: Kh6ng phcit sinh.
8 . Nguyen tdc van hoti ctic kftoan chi phi iii vay vii ctic khoan chi phi khtic:
14
.....
.....
.....
-....
....
--.....
-,....
,...
,...
-,...
.....
-
CONG TY CO PHAN NHIET DIEN BA RIA E!ia chi: Khu phi! Hwmg Gia~g. Ph;.&ng Long Hucmg, TP. Ba Ria, Tinh Ba Ria Viing Tau.
8.1
BAN THUYET MINH BAO cAo TAl CHINH Niim2012
Nguyen tdc vJn Jwti cdc khotin chi phi ili vay:
Chi phi di vay lien quan !r\fc tiSp dSn vi~c d!iu tu xay dv·ng ho(ic san xuit tli sim d6 dang dugc tinh vao gia tri cua tili sim d6 (dugc v6n hoa), bao gbm cac khoan lai tiSn vay, phan b6 cac khoan chiSt khftu ho(ic ph\1 tr(\i khi phil! hanh tnii phiSu, cic khoim chi phi ph\1 phat sinh lien quan t&i qua trinh lam thU tvc vay.
Vi~c v6n hoa chi phi di vay se dugc t~m ngirng l(li trong cac giai do(ln mil qua trinh d!iu tu xay d\fng ho(ic sim xufit tili sim d6 dang bj gian do(ln, trir khi S\f gian do(ln d6 Ia ciin thiS!.
Vi~c v6n hoa chi phi di vay se chftm dilt khi cac ho~t d(\ng chtl ySu ciin thiS! cho vi~c chuiin bi dua tili san d6 dang vilo sfr d\lng ho(ic ban da hoiln thilnh. Chi phi di vay phat sinh sau d6 se dugc ghi nh(in Ia chi phi san xufit, kinh doanh trong ky khi phil! sinh.
Cac khoan thu nh(ip phat sinh do diiu tu t~ thai cac khoan vay rieng bi~t trong khi cha str d\lng vilo m\}c dich c6 dugc tili san d6 dang thl phiti ghi giilm trir (-) vilo chi phi di vay ph at sinh khi v6n hoa .
Chi phi di vay dugc v6n hoa trong ky khong dugc vuqt qua t6ng s6 chi phi di vay phat sinh trong ky. Cac khoan !iii tiSn vay vii khoan phiin b6 chiSt khftu ho(ic ph11 tr(\i duqc v6n hoa trong tirng ky khong duqc vuqt qua s6 !iii vay th\fc tS phil! sinh vii s6 phan b6 chiSt khftu ho(ic ph\1 tr(\i trong ky d6.
8.2 Ty If vJn hod chi phi ili vay ilu{fc su d{lng ill Xlic iljnh chi phi iii vay ilu{fc vJn hod trong ky: Khong phat sinh
8.3 Nguyen t&c vJn hoti ctic khotin chi phi khdc: ~
8 3 1 Ch. h' . ' Ch' h' . tr ' h" b' h h t d' d' • d b' . . - ' )~' • • • 1 p 1 tra truac:. 1 p 1 tra uac p an o c o. o~ qng au tu xay \fpg co an, cat !(lo, nang cap"--:-cilNG TY TSC£> trong k:Y duqc von hoa vilo TSC£> dang duqc dau tu ho(ic cai t(lo nang cap d6. '''"""f•'~J
8.3.2. Chi phi kh:\c: Chi phi khac ph\lc V\1 cho ~o(lt d(lng diiu tu xay dlf!lg co ban, citi t(lo, nang cftp TSC£>.·~:,·:: !~ ·~ trong ky duqc v6n hoa vilo TSC£> dang duqc dau tu ho(ic cili t~o nang ciip d6. VA «liM rOI[
8.4 Phuo'ng phtip phiin bJ chi phi trti tru6'c: ~ Cac lo~i chi phi tril tru&c nSu chi lien quan dSn niim tili chinh hi~n t~i thi duqc ghi nh(in viw chi phi~ san xuit kinh doanh trong niim tili chinh
8.5
9.
9.1
9.2
10.
10.1
Vi~c tinh vii phiin b6 chi phi tra tru6·c dili h~n vao chi phi san xufit kinh doanh tirng ky h~ch toan duqc ciin c(r vao tinh ch~t, muc d(\ tirng lo(li chi phi d@ chqn phuang philp va tieu th(rc phiin b6 hqp ly.
Phucm'g phdp phiin bJ l{fi tid tlzucmg m(li: kh6ng phtit sinh
Nguyen t&c kl totin chi phi nghien cuu va triin kiwi:
Nguyen t&c kl toan chi phi nghien cuu:
Toan b(\ chi phi phat sinh trong giai do~n nghien cuu duqc ghi nh(in Ia chi phi san xufit kinh doanh trong ky.
Nguyen tdc ki toan chi phi triin klzai:
Chi phf phat sinh trong giai do(lll tri@n khai duqc ghi nh(in Ia chi phi san xuit kinh doanh trong ky trir khi thoit man dbng thai cac diSu ki~n d@ ghi nh(in Ia TSCD vil hinh.
Kl toan ctic khotin i!&u tu tai clzinh:
Nguyen tdc ghi nh{in ctic kltotin iliiu tu vao cong ty con, cong ty lien kit:
Khoitn diiu tu vao cilng ty con, cilng ty lien kSt duqc kS toan thea phuang phap gia g6c. Lqi nhu(in thuiin duqc chia tir cong ty con, cong ty lien kSt phat sinh sau ngay d!iu tu dugc ghi nh(in vao Bao cio KSt qua ho~t d(\ng kinh doanh. Cic khoitn duqc chia khac (ngoai lqi nhu(in thuiin) dugc coi lit phiin thu hbi cac khoim diiu !IT vii duqc ghi nh(in Ia khoitn giilm trir gia g6c d!iu tu .
15
[
[
[
[
[
[
[
[
[
[
[
[
[
[
[
[
[
[
[
[
[
CONG TY CO ~HAN NHII):T DII):N BA RJA l!ia chi: Khu ph6 pucmg Giang, Phuang Long Huang, TP. Ba Ria, Tinh Ba Ria Vilng Tau.
BAN THUYET MINH BAO cA.o TAl CHiNH Niim 2012
10.2 Nguyen 1dc ghi nh{in cdc khodn illiu luchU:ng khodn ngdn h(m, diii h{m:
Cac khoim o~u tu chung khoan t~i thai di~m bao cao, n€u:
- C6 thai h~n thu hlii ho~c dao h~n khong qua 3 thang k~ tir ngf!y mua khmin d~u tu d6 duqc coi Ia " tuang duang ti~n"
h;n6 thai hT tim hlii v6n duiri I nam ho~c trong 1 chu ky kinh doanh duqc ph an lo~i Ia tai sim ngim
- C6 thi>'i h~r thu hlii v6n tren 1 ni\m ho~c han 1 chu ky kinh doanh duqc phiin lo(li Ia tili sim dili h(ln
I 0.3 Phuong ph lip l{ip dlf" phimg giam gid dliu lu ngdn hrm, diii lu;m:
D\I pho~g giiun gia d~u tu duqc I~p v~o thiri diSm cu6i nam Ia s6 chenh l~ch giita gia g6!' cua cac khoan diiu tu duqc h(lch toan tren so ke toan lirn han gia tri thi truirog cua chUng t<~i thiri diem l~p d\I phong.
11. Ki loan cdc fto(ll ilpng lien doanh:
II. I Nguyen 1dc ki loan fto(ll dpng lien doanh lheo hinh lhU:c ho(ll dpng kinh doanh ilDng kiim soal vii Ttii san ilDng kiim soal:
Ho~t d(>ng lien doanh theo hinh thlrc Ho~t d(\ng kinh doanh aling ki~m soat vii Tili san aling kiSm soat duqc ~ong ty ap d\lng nguyen tile k€ toan chung nhu v&i cac ho~t dong kinh doanh thong thuirog kha~. Trong d6:
- Cong ty theo doi rieng cac khoan thu nMp, chi phi lien quan a€n ho11t d(\ng lien doanh va th\fc hi~n phiin b6 cho cac ben trong lien doanh theo hqp al>ng lien doanh;
- C6ng ty theo doi rieng tili san g6p v6n lien doanh, ph~n v6n g6p vilo tai san a6ng kiSm soat va cac khoitn c6ng nq chung, c6ng nq rieng phat sinh tir ho~t d(mg lien doanh.
11.2 Nguyen 1dc. ki loan hofll dpng lien doanh lfteo ftinh lhuc lhiinlt l{ip co slY kinh doanh ilDng kilm so til:
Khoan d~u tu vito c6ng ty lien doanh duqc k€ toan theo phuang phap gia g6c. Khoitn v6n g6p lien doanh kh6ng di~u chinh theo thay obi cua ph~n s& hitu cua c6ng ty trong titi san thuin cua c6ng ty lien doanh. Bao cao K€t qua ho11t d(\ng kinh doanh cua C6ng ty phitn anh khoitn thu nh~p duqc chia tir lqi nhu~~ thu~n luy k€ cua Cong ty lien doanh pMt sinh sau khi g6p v6n lien doanh.
12. Glti nit {in cdc kltoan pltai Ira lhuO'ng m(li vii phai Ira khdc:
Cac khoim phiti tra nguiri ban, phiti tra n(li bi), phiti trit khac, khoitn vay t(li thiri diSm bao cao, n€u:
- C6 thiri h(ln thanh toan du&i 1 nam ho~c trong m(\t chu ky san xu&t kinh doanh duqc phiin lo(li Ia nq ng~n h(ln.
- C6 thiri h(ln thanh toan tren 1 nam ho~c tren mi)t chu ky san xu&t kinh doanh duqc phiin lo(li Ia nq dai h<~n.
Tili san thi€u chir xu ly duqc phiin lo(li Ia nq ng~n h(ln.
Thu€ thu nh~p hoan l~i duqc phiin lo(li Ia nq dili h11n.
' -13. Glti nh{in c_hi phi pluii Ira, lriclt lrutfc chi phi sua chii'a ltfn, chi phi btio hiinlt san phlim: kh6ng ph6:t sinh i
14. Glti nh{in chi phi Ira lrutfc:
Cac chi phi tra tru&c chi lien quan d€n chi phi sim xu&t kinh doanh nam tfti chinh hi~n t(li duqc ghi nh~n lit chi phi trit tru&c ng~n h(ln.
16
c [
[
[
[
[
[
[
[
r [
[
[
[
[
[
[
[
[
[
c
CONG TY CO ~HAN NHII):T DII):N BA RJA Dia chi: Khu ph6Hu:cmg Giang, Phu:ang Long Hu:cmg, TP. Ba Ria, Tinh Ba Ria Vfing Tau.
BAN THUYET MINH BAO cAo TAl ciiiNH Niim 2012
Cac chi phi sau diiy da phat sinh trong nam titi chinh nhung duqc h(lch toan vito chi phi tra tru6c diti h(ln d8 phiin b6 dfrn vito k~t qua ho(lt dl)ng kinh doanh:
- Chi phi thitnh liip;
-Chi pl1i tru·6'c ho(lt d(\ng chi phi chufrn bi san xu.it (bao g6m cac chi phi dito t(lo);
-Chi phi c~uy8n dia di8m, chi phi t6 ch(rc l(li doanh nghi$p;
- Chi phi c1\lY thu c6 ~ai, san xu.it thu phat sinh 16'n;
- Cong C\1 d\lng C\1 xuiit dung c6 gia tri l&n;
- L6 chenh 1$ch cy gia cua giai do(lll dfru tu xay d\l'ng ca ban;
- Chi phi sua chfra 16n titi san c6 dinh phat sinh m(\t lfrn qua 16n.
15. Ghi nh{in ctic trtii phiiu co tid chuyin il6i: Kh6ng phtit sinh
16. Nguyen tiic clzuyin i!6i ngo{li t? va ctic nglzifp V!l d,_r plzimg rui ro hiii ilotii: Kh6ng phat sinh
17. NguiJn vOn clzu sO' hii'u:
17.1 Ghi nlz{in cJ tU:c:
c6 tuc phil\ tra cho cac c6 dong duqc ghi nhiin lit khoan phai tra trong Bang Ciin d6i k~ toan cua Cong ty sau khi c6 thong bao chia c6 tuc cua H(\i d6ng Quan tri Cong ty.
17.2 Nguyen tiic trich l{ip ctic klwiin d,_r trii' ctic quji tir l{Yi nhu{in sau thui:
Lqi nhuiin sau thu~ thu nhiip doanh nghi$p sau khi duqc H(\i d6ng Quan tri phe duy$t duqc trich cac quy theo DiSu 1$ Cong ty va cac quy dinh phap ly hi$n hitnh.
18. Nguyen tiic glzi nlz{in doanlz tlzu:
18.1 Doanlz thu btin lziing illl'{J'C glzi nh{in klzi iliJng thui tluJa miin ctic i!i€u kifn sau:
- Phfrn l&n rui ro vit lqi ich giin IiSn v6'i quySn s6 hfru san phfim ho(ic hang h6a da dtrqc chuy~n giao cho ngtriri niua;
'
- Cong ty k~ong con niim giii' quySn quan ly hang h6a nhtr nguiri s6 hiiu hang h6a ho(ic quySn ki8m soat hang h6a;
- Doanh thulduqc xac djnh tuong d6i chiic chAn; '
- Cong ty da thu dtrqc ho(ic se thu dtrqc lqi ich kinh t~ tu giao djch ban hitng;
- Xac djnh duqc chi phi lien quan d~n giao djch ban hitng
18.2 Doanlt tlzu cung cilp diclz v!l:
Duqc ghi nhiin khi k~t qua cua giao djch d6 duqc xac djnh m(>t each dang tin ci[y. Truirng hqp vi$c cung dp djch V\1 lien quan d~n nhiSu kY thi doanh thu dtrqc ghi nhiin trong ky theo k€t qua phfin cong vi$c da hoitn thitnh viw ngity liip Bang Can d6i k~ toan cua· ky d6. K€t qua cua giao djch cung dp djch V\1 duqc xac djnh khi th6a man cac diSu ki~n sau:
- Doanh thu duqc xac dinh ttrong d6i chile chiin;
- C6 kha narig thu duqc lqi ich kinh t~ tu giao djch cung dp djch V\1 d6;
- Xac dinh duqc ph~n cong vi~c da hoitn thitnh vito ngity liip Bang can d6i k~ toan;
- Xac djnh duqc chi phi phat sinh cho giao djch vit chi phi d8 hoitn thitnh giao djch cung d.p djch V\1 d6
18.3 Doanh tltu fzo£11 il{htg tai chinh:
17
[
[
[
[ [
[
[
[
L [
[
[
[
[
[
[
[
[
[
[
[
CONG TY cO J;'HAN NHI¥T I>J¥N BA RJA Dia chi: Khu ph6 Hu:crng Giang, Phu:&ng Long Hu:crng, TP. Ba Ria, Tinh Ba Ria Viing Tau.
BAN THUYET MINH BAO CAO TAl CHINH Nam2012
Doanh thu phat sinh tir ti€n lai, ti€n him quy€n, c6 ttrc, lqi nhu~n duqc chia vii cac khoiln doanh thu ho~t d~ng tili chinh khac duqc ghi nMn khi th6a man a6ng thai hai (2) di€u ki~n sau:
- C6 kha nang thu duqc lqi ich kinh t~ tir giao djch d6;
- Doanh thu ouqc xac oinh tuong o6i ch~c ch~n.
c6 ttrc, lqi nhu~n ouqc chia ouqc ghi nh~n khi Cong ty ouqc quy€n nMn c6 tuc ho~c ouqc quy~n nh~n lqi nhu~n tU vi~c g6p v6n.
18
.p. -
.
. ,Q1172Q
:6NGTY'-• NH~MHUu vu Tlll
·iNH Kf· KtEM TOJ
llA NA~ -----< TP.H~ =-
-,....
,....
....
,....
....
,...
....
....
,....
,....
....
,....
....
,....
....
....
....
CONG TY CO PHAN NHIJ);T DIJ);N BA RlA
Dia chi: Khu ph6 Hzwng Giang, Plnrang Lang Huang, TP. Ba Ria, Tinh Ba Ria Viing Ti:m.
BAN THUYET MINH BAO cAo T AI CHINH
Ni!m 2012
V- THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN Ml}C TRiNH BAY TRONG BANG CAN DOl KE TOAN VA BAO CAO KE1
QUA HO~ T DQNG KINH DOANH
1. TIEN VA CAC KHOAN TlfONG DUONG TIEN
1.1- Ti~n m~t- VND
- Ti~n m~t 1.2- Ti€n gu·i ngan hilng
a.Ti€n Vi~t Nam
- Ngiin hang TMCP An Binh- CN Bit Rja Vung Tim
- Ngan hang Xu~t Nh~p Kh~u Vi~t Nam- CN Bit Ria Vilng Tilu
- Ngii.n hilng TMCP f>T &PT Vi~t Nam- CN Bit Ria
- Ngii.n hilng NN Va PTNT Vi~t Nam- CN Vung Tilu
b.Ngo~i t~
- Ngii.n hang TMCP An Binh- CN Bit Ria- Vilng Tim(# 359.51 USD)
1.3- Tu·o·ng du·O'ng ti~n (ti~n gu·i till! ki~m ky h~n 1 thing)
- Ngan hang TMCP f>T &PT Vi~t Nam- CN Bit Ria
- Ngii.n hilng Xu~t Nh~p Khiiu Vi~t Nam- CN Ba Rja Viing Tilu
- Ngan hang TMCP An Binh- CN Bit Ria Vung Tilu
- Ngan hang NN Va PTNT Vi~t Nam- CN Vung Tilu CQng tien va c3c kho3n tll'O'ng du·o·ng tien
2. DAU Tlf NGAN H~N
- Ti~n glii c6 kY h~n 1 nilm t~i NH XNK Vi~t Nam- CN Bit Rja Vung Tilu
- Ti~n glii c6 kY h~n 1 nam t~i NH NN Vit PTNT Vi~t Nam- CN Vung Tilu
- Ti~n glii c6 ky h~n 6 thimg t~i Cong Ty CP Tili Chinh fli~n L\fc
- Ti~n glii c6 kY h~n 1 nilm t~i Cong Ty CP Tili Chinh fli~n L\fc
- Ti~n ily thac c6 thai h~ 1 nam t~i Cong ty Tili chinh ciJ phdn fli~n L\fc (thee h91' dbng Oy Thac Quan 1y v6n)
Ci)ng diiu hr ngiln h~n
3. cAc KHOAN PHAI THU NGAN H~N
3.1- Ph:ii thu khach hang
- Cong ty Mua Ban fli~n T?p £loan fli~n L\fc Vi~t Nam
- Cong ty TNHH Xuan Thien
- CB CNV, khach vang 1ai
- Cong ty CP nha may fl~m Phil My
· Cong ty TNHH Surint Omya Vietnam
- Tmang THCS Trdn fl~i Nghia
- C6ng ty TNHH Thii\t bi xa bo OS
- Cong ty TNHH Thao Nguyen
- Truang Ti<!u hoc Nguy~n Ba Ng0c
- Ngan hang Xu~t nh~ khilu (Eximbank)
- Trung tii.m Van H6a tinh Bit Rja - Vung Tilu
- C6ng ty TNHH TM DV Thanh An
- Ngii.n hang TMCP An Binh
- Thu vi~n Tinh Ba Ria- Vung Tilu
19
s6 cu6i nam 67.351.870
67.351.870
5.242.129.763
5.234.646.562
2.566.867.147
1.045.338.269
788.349.201
834.091.945
7.483.201
7.483.201
217.000.000.000
50.000.000.000
Dan vi tinh: VND
sa d§u nam
88.988.111
88.988.111
22.000.205.563
21.993.242.217
21.514.963.806
384.392.310
69.250.685
24.635.416
6.963.346
6.963.346
20.000.000.000 -~ 127.000.000.000 ,~\""~ 20.000.000.000 ··~ ; .
222.309.481.633 22.089.193.6 *
sa cu6i nam
30.000.000.000
30.000.000.000
80.000.000.000
300.000.000.000
100.000.000.000
540.000.000.000
sa cu6i nam
602.864.906.011
600.419.236.559
48.098.400
11.061.050
1.460.000
1.680.000
2.750.000
300.000
360.000
4.320.000
120.000
1.552.000
sa a§u nam
572.806.621.151
571.023.608.528
481.910.000
45.940.399
11.711.700
2.880.000
3.555.000
3.520.000
792.000
, I
[~ ~ CONG TY CO PHANNHi.J):TBII):N BARTA
[
(
[
[
[
[
[
[
[
[
[
[
[
r 1-,
[
[
[
[
[
··c
Dia chi: Khu phd Hu:crng Giang, Phu:ang Long Hu:crng, TP. Bii Ria, Tinh Bii Ria Viing Tiiu.
BAN THUYET MINH BAO cAo T AI CHINH
Nilm 2012
- Chi nhanh di~n Ba Rja
-sa Y t~ tinh BR vr - Trung tam GTTX d~y ngh6 GTVL Tp. Viing Tim
- Cong ty TNHH PasCo Vi~t Nam
- Cong ty TNHH Xay DQTig Hoang Giang
- Cong trinh t~i Nha may E>~m Phil My
- Cong ty CP Thit\t kt\ xay dQTig Hili Van
- Cong ty Dich Y\1 Hang Hiii Diiu Khi
- Cong ty TNHH Ca E>i~n Minh Anh
- Cong ty Nang Luqng Mekong
- Cong ty CP China Steel Sumikin Vi~t Nam
- Ngan hang Chinh sach Xil h(li tinh Ba Rja- Viing Tau
- Truimg THPT Chil.u Thanh
- Cong ty TNHH Hung Nghi~p Fomosa
- Cong ty TNHH Nam Phuong Xanh
- Cong ty TNHH DV TM TB V~ Tit\n
- Phai thu ho~t d(>ng tai chlnh
- Phai thu khac '· 3.2- Trii tmo·c cho nguiri ban
- Van phimg cong nh~n chAt luqng
- Cong ty TNHH MTV TM DV Tili Phat
- Cong ty TNHH MTV TM DV Phu&c Minh
3.3- Phiii thu nqi bi)
- T~p doan di~n 1\fc Vi~t Nam
3.4- C:lc khoan ph:li thu kh:ic
- Vi~n ca khi B(i Cong Nghi~p
- T~m treo chi phi quy PL
. Ti6n thut\ GTGT phai thu cila Cong ty TNHH TM Nguyiln Chi (*)
- Gia cong may l9c dfru
- Chi phi khao sat cac cong trinh djch Y\1 ngoai
- Triin Ng9c Huang
- Liii ti6n giri phai thu ( cac hQ1l dbng giri ti6n)
3.5- Dv· phi>ng c:ic khoan phiii thu kho doi (*)
Ci)ng cac khoan phai thu ng~n h~n
597.000
1.128.000
422.000
29.700.000
361.198.599
1.417.030.403
16.500.000
173.107.000
29.700.000
270.600.000
71.225.000
2.760.000
32.799.700
24.000.000
5.859.700
2.940.000
19.513.145.185
1.255.278
773.069
3 78.691.50 I
61.086.622
449.825
19.070.888.890
(378.691.501)
622.032.159.395
834.000
2.860.000
1.025.316.309
88.500.000
2.940.000
479,420.815.320
479.420.815.320
933.799.683
1.255.278
136.823.973
378.691.501
156.476.415
260.102.691
449.825
(378.691.501)
1.052. 785.484.653
Ghi chu (*): Day Iii khocin trich l(ip d~,r phong cho khocin phcii thu c6 g6c phcii thu Iii 378.691.501 a6ng cua Cong ty TNHH TM ~ Nguyin Chi, khocin phcii thu niiy ail au:vc Toa An ND Tinh Bii Ria Viing Tiiu ra quyit ainh c6ng nh(in th6a thu(in cua ccic a!fcrng w
s6 0912005/QD KDTM-DS ngiiy 30/9/2005 (thea quyit ainh cua To a An, Cong ty TNHH Nguyin Chi phcii trci cho C6ng ty CP Nhi¢t Di¢n Ba Ria t6ng s6 titn Ia 959.300.000 adng, a in ngiiy 3111212012 s6 titn tren vtin ch!ta au:vc thu htli}.
4. HANG TON KHO sa cu6i nam sd a§u nam - Nguyen li~u, v~t li~u 135.380.317.731 I 06.127.973.203 - Cong cv, dvng cv 121.658.550 132.151.514 - Thanh phfun 68.597.335 29.350.992 - Hang giri di ban 157.054
Ci)ng hang ton.kho 135.570.573.616 106.289.632.763
20
----------·r --- ---- . --· -· .. -· --- ---- ~-- -. ----------
T [
c (
[
[
[
[
[
[
[
[
[
[
[
[
[
[ [
[
[
CONG TY CO PHAN NHII):T DII):N BA RjA
£Jia chi: Khu ph6 Huxmg Giang, Phw3ng Long H~<crng, TP. Ba Ria, Tinh Ba Ria Vung Tciu.
BAN THUYET MINH BAO cAo TAl CHINH
5. T AI sAN NGAN H~N IfHAC
5.1- Chi phi tr3 tru·6'c ng~q h:,n
' 5.2- Thu~ GTGT ilu-q-c kh:lu trir
5.3- Thu~ va cac khoiin ph~i thu Nha nu·&c
- Thu.i TNCN
5.4- T:ii siin ngiln h~n kh:ic
a- C!im c6, ky quy, ky ctr6'c ngiln h~n
- Nha may D~ Phu My
- Ky quy t~i Ngan hang TMCP An Binh
b- T~m u·ng
- Le Phat Minh DUng
- Tnln Xuan trubng
- Than Dire vinb
- Ph~ VU Hltu Nhil.n
- T~ Thi Lan
- Nguy1in Kim Linb
- Nguy1in Tri DUng
- Nguy1in Thi Thlly Duong
- Bili Thi Ai Nhung
- Tr:in Tuy<it Loan
- Hu)'nb Thi Thai Hoa
C()ng tili san ngiln h~n khac
•
Nam 2012
21
sA cu6i nAm
453.106.582
667.657.880
667.657.880
114.319.429
l.l25.000
1.125.000
113.194.429
28.614.000
15.765.429
30.264.000
20.000.000
18.551.000
1.235.083.891
s6 d:iu nam
368.653.211
4.122.019.952
563.336.503
563.336.503
141.883.174
31.l00.000
31.100.000
110.783.174
1.000.000
1.981.~ ~
6. 00 g,tll\<ili~W H~ ~ vy nl
.;HiNH KE 12.ooo;osdi.l Tt
!'KiANA ---- TP.~5 74.000/iilll -
7.336.109
4.000.000
4.458.000
5.195.892.840
I CONG TY CO PHAN NHI~T IH~N BA RJA
Dia chi: Khu ph6 Hucmg Giang, Phuong Long Huang, TP. Bii Ria, Tinh Bii Ria Viing Tiiu.
[ [
BAN THUYET MINH BAO CAO T AI CHiNH
[
[
(
[
[
[
Nilm 2012
. •'
[
[ [
[
6. TANG, GIAM TAI SAN CO BJNH HUu HINH
Nha cii·a, May m6c, Chi tieu
v~t kiin trUe thi~t bj
I. Nguyen gia
1. sa du aAu nam ' 87.061.625.543 2.192.079.909.203
2. sa tang trong nilm ' 2.991.456.862 662.600.453
Baa gJm:
- Do mua s~m m&i 2.991.456.862 662.600.453
- Cai t~o sira chila
3. st\ ghim trong ni!m
Baog6m:
- Thanh ly, nhugng ban
- Giam khac
4. s6 du- cu6i nam 90.053.082.405 2.192.742.509.656
II. Gia trj hao mo.n lfiy k~ 1. s6 dU' o:iu nlim ' 44.776.736.312 1.720.940.871.367
' 2. sa tang trong nilm I
·I 4.103.729.798 159.130.569.283
3. sa giiim trong nam ' Baa gJm:
- Thanh ly, nhugng ban
- Giam khac
4. s6 dar cu6i n3m . 48.880.466.110 1.880.071.440.650
Ill. Gia trj con l~i '
I. T~i ngay dilu nam I 42.284.889.231 471.139.037.836
2. T~i ngay cu6i nam 41.172.616.295 312.671.069.006
[ 7. TANG, GIAM TAl SAN1c6 BJNH VO HINH
[
[
[
[
[ [
c [
Chi lieu
1. Nguyen gia
1. s6 du· o§u nam
2. sa tang trong nam
Baa gdm: - M ua sllm m6i
- Hng khac
3. s6 giiim trong ni!m
- Thanh ly, nhugng ban
- Giam khac
4. s6 du cu6i nam II. Gia trj hao mon lfiy k~
t. st\ du· dAu nam
2. sa tang trong nilm i 3. sa giam trong nam
-Thanh ly, nhugng ban
- Giam khac
4. st\ du cut\i ni!m
Quy~n sir Quyen d~ng iliit pbat hanh
3.011.117.583
3.011.117.583
2.610.947.987
300.127.188
2.911.075.175
22
Phmrng lifn , v~n tiii,
' -truyen d:in
29.340.341.824
29.340.341.824
25.012.373.807
1.381.686.311
26.394.060.118
4.327.968.017
2.946.281.706
Biin quyen, bilng sang ch~
D~ng c~
quiinly
25.969.751.871
461.886.931
461.886.931
54.997.526
54.997.526
26.376.641.276
24.467.829.296
431.962.522
54.997.526
54.997.526
24.844.794.292
1.501.922.575
1.531.846.984
Phin mem may tfnh
17.918.800
17.918.800
17.918.800
3.805.337
3.805.337
C()ng
2.334.451.628.441
4.115.944.246
4.115.944.246
54.997.526
54.997.526
2.338.512.575.161
1.815.19~ .782.
165.0~~~14 54i.~9 ?II 6
OAN :r
* N~ !~s.526 1.980.19 . 61.170
519.253.817.659
358.321.813.991
C()ng
3.01 J.J 17.583
17.918.800
17.918.800
3.029.036.383
2.610.947.987
303.932.525
2.914.880.512
-~
.-
.-
.-
.-
,_
,....
.....
....
,....
,....
,....
,...
,....
,....
,...
CONG TY CO PHAN NHIJI;T DIJI;N BA RJA
Dia chi: Khu ph6 Huang Giang, Phuong Long Huang, TP. Ba Ria, Tinh Ba Ria Vilng Tau.
BAN THUYET MINH BAO CAO T AI CHiNH
Ill. Gi3 tri cOn l<;~i
I. T~i ngay ditu ni!m 400.169.596
2. T~i ngay cu6i nam I 00.042.408
8. CHI PHi XDCB DO DANG
. Mua s~m tai san c6 dinh
Ci)ng chi phi XBCB dO" dang
9. cAc KHOAN DAU Tlf TAI CHiNH DAI H~N
9.1· BAu ttr d3i h~n kh3c
Chi ti<\t
I>Au tu cfi phi~u
_ . Nhi~t Di~n Hili Phimg ICchi<lm 2%/ v6n di<lu I~)
Ty Cb Phitn Nhi~t Di~n Quang Ninh l!chi<lm 2%/ v6n di<lu I~)
Ty C6 Phitn Thuy Di~n Buon Don 25%/ v6n dii\u I~)
sa
Ni!m 2012
400.169.596
14.113.463 114.155.871
sa cu6i ni'im sa a§u nam
48.470.000
48.470.000
s6 cu6i nam sa diu nam
307.250.927.800 307.250.927.800
s6 cu6i nam sa d§u nam
Gia s6 Gia tri
108.730.000.000 10.000.000
114.770.927.800 10.348.327
8.375.0001 83.750.000.000 8.375.000
307.250.927.800
Ghi clui: Din th&i adm 3111212012 chua co tai li?u co lii!n quan a in khocin thu nh(ip tiuac khoan adu ttL dai hfln ai ghi nh(in !ling thu nh(ip.
9.2- Dv phong giiim gia dilu tu· dai h~n khac
Ci)ng c:ic khoiin ailu ttr titi chinh diti h~n
10. TAI sAN DAI H~N KHAC
10.1- Chi phi trii tmo·c diti h~n (ding c~, d~ng c~ chlr philo b6)
10.2-Tai san thu~ thu nh~p hoan I~i
10.3- Tai san diti h~n kh:ic
- Ky quy d[it cqc tb\fc hi~n HD cung dip ph~ rung cita Cty LD Thanh An (# 10,000.00 USD)
Ci)ng tai san diti h~n khac
1 I. NQ NGAN H~N
307.250.927.800 307.250.927.800
sa cu6i n3m s6 aAu nam
421.185.192 750.335.668
9.000.000.000
208.150.000 191.000.000
208.150.000 191.000.000
9.629.335.192 941.335.668
sa cu6i n3m s6 diu nam
,.... 11.1- Vay va ng ng~n l!~n 106.546.499.244 106.735.290.745
- Quy hfi trq PT Ba Rja- Vilng Tau (nay Ia Chi Nhi\nh NH Phi\t Tri,jn Ba Ria- Vung Tau)(# 2.498.910.507 Won) (a)
,.... - np Doan Di~n L\fc Vi~t Nam (# 2,988,990.00 USD) (b)
,...
r 23
44.330.672.394 44.480.607.025
62.215.826.850 62.254.683.720
[ CONG TY CO PHAN NJI~T fll~N BARTA
[
[
[
[
[
[
[ r-
l [ '~
[
[
~ [
c [
[
[
[
[
T~
£Jia chi: Khu phi! Huang Giang, Phuong Long Hucrng, TP. Ba Ria, Tinh Ba Ria Vilng Tau.
BAN THUYET MINH BAO cAo T AI CHINH
Niim 2012
Ghi cftU: I
(a) £Jay Ia khoan vay dqi hrm ain hrm tra cho Chi Nhanh Quji H6 Tw Phat Trdn Ba Ria - Vilng Tim (nay Ia Chi Nhanh Ngdn
Hang Phat Triin Ba Rial Vilng Tau) thea h(Yp adng tin d¥ng v6n ODA s6 21/TDNN ngay 20/1212004 v6'i t6ng m!lc du n(Y vay Ia
49.978.210.130 Won; Khoim vay mly tit ngudn v6n vay quji h(Yp tac phat trdn kinh ti Han Qu6c- EDCF cho m¥c aich thvc hi¢n dv
an £Ju6i Hcri 306-2 Nha May £Ji¢n Ba Ria: ThO:i han cho vay Ia 27 niim, /iii su6t 2,2 'Yo! niim.
(b) £Jdy Ia khoim vay dai han ain han tra Ttjp Doan Di¢n Lvc Vi¢t Nam vay tit ngudn v6n vay Ngan Hang Thi Gi6·i cho Cong Ty
CP Nhift Difn Ba Ria vay thea h(Jp adng cho vay lai s6 10/2007/EVN-BTP/TCKT ngiiy 3111012007, s6 tiJn vay thea h(Yp a6ng Ia
24,045,481.42 USD ad adu tu xdy dvng dtr an Du6i Hai 306-1 Ba Ria v&i m¥c dich adu tu tai san ph¥c V¥ cho hoot iJ(jng san xu6t
kinh doanh, tMi han vay!8 niim, /ai sudt 7,1 %/ niim (/iii sudt thay i16i khi chi phi c6 dinh trong gia mua di¢n cua h(Jp i16ng mua
ban difn s6 01-2006/BRPC-EVN ngiiy 2711212006 thay a6i, hinh thtfc dam baa tidn vay bling tai san hinh thanh tit v6n vay).
11.2- Phi\i trii ngu·iri ban
- C6ng ty TNHH Ky Thu~t Ch6ng an mon Glocoating VN
- T~p doan Di~n L\fc Vi~t Nam
- C6ng ty TNHH Xuiin Thien
- CN Viettel Bit Rja I
- Bito hi€m Toiin Cil.u Ba Rja - Vilng Tau
- C6ng ty CP Xiiy Iitp va TM Ky Thu~t Thang Long
- C6ng ty CP may m~c Xuan Phuang Nam
- C6ng ty TNHH D~u tu va Xiiy d\!Dg Gia PhUc
- C6ng ty CP biin dliu gia Lam San
- Trung Tam C6ng Ngh~ ThOng Tin
- C6ng ty Cb ph~n hfru h~d Vedan VN
- Vi~n ca khl nang luc,mg va Mo
- C6ng ty c.ip nu&c Bit Ria Vilng Tau
- Doanh Nghi~p Tu nhiin Phllc Th9
- Trung Tam ViSn Thong Di~n L\fc Mii:n Nam
- C6ng ty TNHH TM vit DV Thanh An I
- C6ng ty TNHH Van Long
- C6ng ty CP Giiti Phap N1ing Luc,mg Vi~t
- C6ng ty TNHH D~t May Lua Ta T~m A Chau
- C6ng ty TNHH I Thanh Vi en TB va Ky Thu~t Khanh Linh
- C6ng ty TNHH Timg Yen
- Cira hang Vii Dinh L(ic
- Ca siJ Sang Nh\f! Hung I
- C6ng ty TNHH Nam San
- C6ng ty TNHH TM DV Tai Phat
- C6ng ty CP L9c H6a Dliu Nam Vi~t
- Ph~ Thanh Phuang
-~
24
294.496.387.414
5.879.778
7.381.026
305.030.264
23.319.400
273.761.800
1.024.401.479
165.825.000
28.000.000
10.365.000
53.262.185
18.899.100
198.912.375
535.433.925
42.347.250
3.220.302 .
157.142.869.934
-:-:-:::~ J117;;>p
iNiiTY" iH~M Hifu1 vu Tll v :HH Kfl IEM TOi IA NAil'
~ fP.~O~
19.506.300
813.750
96.780.950
10.828.800
42.091.500
13.183.339.896
4.445.650
435.024.480
154.000.000
130.130.823
4.620.000
5.454.000
1.400.000
2.185.801.200
5.859.700
12.149.270.902
102.733.172
[
[
c [
[
[
c [
c [ ,~
[
[
[
[
[ [
[
[
[
[
'l
CONG TY CO PHAN NHIJI;T DIJI;N BA RJA
Dia chi: Khu phJ Huung Gfang, Phuong Long Huung, TP. Ba Ria, Tinh Bii Ria Viing Tiiu.
BAN THUYET MINH BAO cAo TAl CHINH
- Cong ty TNHH Thuang m~i Dich Y\1 G.P.K.T
- Cong ty TNHH TM Thai Binh Duang Vi~t Thai
- Cong ty CP Tiln Thanh Nam ' ' I
- Cong ty SX va che bien KD cac SP khi
- Trung Tilm Cong NgM Thong Tin
- Ti\ng Cong ty Dung Dich Khoan va H6a Ph!im DK ' I
11.3- Thue vil c:ic khoan phili nl)p Nhil nml"c
- Thu<l gia tri gia t~ng-
- Thu<l thu nh~p doanh nghi~p
11.4- Phai tril ngu·<ri lao dl)ng I
- Luang phai tra cong nhiln vi en
11.5- Chi phi phili tril
- Chi phi sua chila 16n
- U!i vay phili tra
11.6- Cac khoan, phili tril phai nl)p khac
- Cong ty TNHH KT T\I D()ng boa VINA '
- Cac d6i tuQTig khac
- Tbu€ thu nh~p CBCNV t~ thu
- Cong ty TNHH Ky thu~t TM DV PM My
- Ti<ln thu lao thu thu<l thuj nh~p phai tra
- Nguy~n Thanh Cong
- Trung tam y til d\I phimg tinh Ba Ria- VUng Tau
- Thu lao thu€ GTGT '
I
- NM Chung cuD~ PM My
- Cong ty CP Tan Thanh Do City Ford
- Trftn Anh Tu!in
- Truang Dire Hai
- Cong ty TNHH Nh\Ia dubng Chevron
- Trung tilm Phat tri~n Quji ddt Thi xa Ba Ria
Nam 2012
- Thu lao thanh vi en HDQf- Ban Kiilm Soat t~i cac dan vi khac
- Trung Tilm V~n H6a Bit Ria
- Kinh phi cong doan
- Thu ti<ln nu&c, di~n CBCNV I
-Ban QLDA Nha may di~n Ba Ria
- QUy bao trq xa hl)i
- Nguy~n Tri Dung ,
- Cdtirc phai tra cac co doJg chua luu Ky
25
-~ -·
16.258.000
10.000.000
291.740.046.345
25.687.885
8.356.300
52.171.106.904
10.684.318.752
41.486.788.152
13.784.204.034
13.784.204.034
39.959.250.765
36.000.000.000
3.959.250.765
3.127.654.311
166.430.049
805.482.863
9.338.450
1.268.70 I
1.200.000
800.000
1.029.785
1.000.000
1.200.000
800.000
800.000
800.000
800.000
2.160.000
600.000
220.074.744
14.706.450
139.529.907
1.559.694.720
325.160.000
230.000.000
450.600.822
127.579.320.104
25.687.885
14.402.738.401
14.402.738.401
15.830.195.233
15.830.195.233
4.658.398.056
4.658.398.056
1.268.701
1.200.000
1.029.785
1.000.000
800.000
800.000
600.000
195.655.723
27.053.881
798.451
83.420.784
9.000.000
990.185.920
.,
-L'""::o
... -·'
[
[
[
[
[
k [
[
[
[
[ [
[
[ [ -.
[
:I
~-~···---
CONG TY CO PHAN NJn):T DI~N BA RIA
Dia chi: Khu phd Hu:ang Giang, Phu:ang Long Hu:ong, TP. Ba Ria, Tinh Ba Ria Viing Tau.
BAN THUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH
Niim 2012
- C6 rue phai tril np doah Bien L\fc Vi~t Nam
- C6 rue C6ng ty CP Biit D(ing San Di~n L\fc Mi€n Trung I
llo7- Quy khen thU"O'ng, phuc lq·i
Cqng nq ng~r h~n
120 N(J DAI H.;\N
1201- Yay va nq dai h~n
' - np Bml.n Bi~n L\fc Vi~t Nam (# 4,617,046.42 USD) (a)
- np Boan Bien L\fc VietNam(# 11,428057 USD) (b)
- Quy hii trg PT Ba Ria : Viing Tau (nay 1a Chi Nhanh NH PMt Tri~n Ba Rja- Viing Tau)(# 34.984.747.087,99 Won) (c)
1202- D~· philng trq dip milt vi~c lam
Cqng nq dai· h~n
Ghi chu:
199.209.442
729.200
3o983o830o383
. 514o068o933o055
s6 cu6i n:'im
716o97l.120o258
96.103.821.232
237.885.685
620.629.413.341
7l6o97l.l20o258
199.209.442
729.200
6230921.574
30l.776o362o739
s& dliu niim
825o627o63l.746
158.418.526.555
667.209.105.191
150o370o339
825o 778o002o085
(a) Day Ia khoim vay dai h9n phdi trd Tt;ip Doan Di¢n Llfc Vi¢t Nam vay II} ngudn vdn vay Ngiin Hang Thi Gi&i cho C6ng Ty CP
Nhi¢t Di?n Ba Ria vay theo h(fp i16ng cho vay l9i sd 1012007/EVN-BTP/TCKT ngay 31110/2007, sd tiin vay theo h(fp i!lmg Ia •
24,045,481.42 USD ili i!du tu: xay dlfng dl! an Du6i Hoi 306-1 Ba Ria v&i m~c ilich ildu tu: tai scm ph~c v~ cho hogt i16ng san xu · ~0~: kinh doanh , thai hgn vay 8 niim, /iii sudt 7, I 'Yo! nam (/iii sudt thay i!di khi chi phi cd ilinh trong gid mua i1i¢n czla h(YJJ ildng it,' 11
0 0 ' ' • • 01 bdn ili¢n s6 01-2006/BRP.C-EVN ngay 27/12/2006 thay i16i, hlnh thU:c if am bao tii!n vay bang tai sim hinh thanh tt< von vay); ! rili
I I) I
(b) Day Ia khoan vay dai hgn phai tra T(ip Doan Di¢n Ll!c Vii!t Nam vay tu ngudn vdn vay Ngdn Himg Thi Gi&i cho C6ng ty 111, Nhi¢t Di?n Ba Ria vay theo h(fp ildng cho vay /9i sd 02/EVN-NDBR/TCKT ngay 31/12/20ll, sd tiin vay theo h(fp i!dng Ia
o I ,
11,428.57 USD ill! chi tra chi phi ilao t9o, thai h9n cho vay Ia 14 namo lai suiit 5,9 %/ nam;
(c) Day Ia khodn vay da.' h9n phdi trd Chi Nhanh Quy H6 Tr(f Phat Trdn Ba Ria- Viing Tau (nay Ia Chi Nhdnh Ngdn Hang Phdt
Trdn Ba Ria- Viing Tau) theo h(fp ildng tin d~ng vdn ODA sd 2J/TDNN ngay 2011212004 v&i tdng muc du: n(f vay Ia
49.978.210.130 Won; Khoim vay nay tu ngudn vdn vay quy hr;tp tdc ph<it trdn kinh d Han Qu6c- EDCF cho m~c ilich thl!c hii!n d!!
dn Du6i Hai 306-2 Nha Afay Di¢n Ba Ria; Thai hr;m cho vay Ia 27 nam, /iii sudt 2,2 'Yo! nam.
26 t-
7
M '11 iM r, :n ··r-1 'rl _r~ :n 'M ··r-1 :n :, 'r-1 :rt :r-1 •.r-1 ~fl CONG TY CO PHAN NHIJ):T DIJ):N BA R!A
Dia chi: Khu phd Hu:crng Giang, ?huang Lang Hucrng, TP. Ba Ria, Tinh Ba Ria Vilng Tau.
BAN THUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH Niim 2012
13. VON CHU SO HUU
a/ BAng din d6i biin dQng ella v6n chii sO· hfi·u -
"' . -- -~-- van diu hr - -viln khac ciia chii-so· Quy d!iu ·· ---- Quy d\f phl>ng tili _Lginhu~n
ciia chii slr hfi·u hfi·u tu· phat tri~n ci\ phi~u quy
chinh sau thu~ chu·a
phiin phfli A I 2 3 4 5 6
sa du· o§u nam tru·6'c 604.856.000.000 761.863.630 7.142.254.271 1.679.849.682 232.664.679.879 - Tang v6n trong nam tnr&c l.lll.l73.179 407.778.358 - Liii trong nam tru6c 62.705.730.118 - Tangkhac (9.920.810.179) - Giam v6n trong nam tru&c
- L6 trong nam tru6c
- Giilm khac 6.440.810.179 21.148.769.288 s& dtr cu&i niim tru·6·c.
S6 du· d!iu niim nay 604.856.000.000 1.873.036.809 7.142.254.271 (3.480.000.000) 2.087.628.040 274.221.640.709 - Tang v6n trong nam nay 3.127.832.794 6.255.665.587 - Liii trong nam nay 135.340.407.789 -Tang khac (6.440.810.179) - G iAm v6n trong nam nay
- L6 trong ni\m nay
- Giam khac (*) 59.560.177.744 sa d(f cu&i nam nay 604.856.000.000 5.000.869.603 7.142.254.271 (9.920.810.179) 8.343.293.627 350.001.870.754
-
Ghi chti (*): Giam khilc lqi nhugn chu:a phtin phdi niim nay da phtin phiJi lqi nhu(in cua niim 20 II thea nghi quyit cua f)gi H(ji £J6ng CJ Dong thu:&ng nifm 2012, g6m:
N(li dung
-Chi tra cb rue 2011 ry I~ hi 7%/ V6n diSu l~ - Trich Quy khen thulrng
- Trich Quy phtic lgi
- Trich Quy d\f phong titi chinh
- Trich Quy f>iiu tu phltt trien
- Trich Quy thulrng ban diSu hanh
C(lng = :::-: :::~::- ~ n U'\1 - ... - ;::·c z 01 o\ > m•.::~:"F7 = z - · :z :~::· ""-('~'(;) -~(
. --~·,··..:~·-,-~
'- ,. "' ~~"' ~·~\I I"\ ~ - ..... c . /oh
11 {1 ;lil !
-- --
C(lng
7
886.700.559.829
9.383.498.381
135.340.407.789
(6.440.810.179)
59.560.177.744
965.423.478.076
sa ti~n 41.499.920.000
3.270.000.000
4.906.759.363
6.255.665.587
3.127.832.794
500.000.000
59.560.177.744
I
[
[
[
[
[
[
[ [
[ r ~
r L
r ...,.
r h
[ [ ·r h
r ~"
[ ~-
I r ·l .....,
[
CONG TY C6 PHAN NHI~T mtN BA RJA Dia chi: Khu ph6 Huang Giang, Phu:ang Long Hu"ng, TP. Ba Ria. Tinh Ba Ria Viing Tau.
·BAN THUYET MINH BAO cAo TAl CHINH
b/ Chi ti~t v6n dilu tu· chu sii· hu·u I
- V6n g6p cua Nhil nu&c'
- V 6n g6p cua diii tu·qng kluic
CQng v6n chli sir hilu
N~m 2012
Ty I~
79,56%
20,44%
80%
c/ C3c giao djch v~ v&n vO·i c:lc chll sO' hfi·u va ph3n phbi cA tU·c, chia IQ'i nhu~n
+ Viin chu sli' hii·u i
- v6n g6p d~u n~m
- V 6n g6p tang trong nilm
. v6n g6p giam trong nam
- V dn g6p cu6i ni\m 1
+ cb tfrc Jq·i nhu~n da chia I
dl ca tu·c
+ cb tire da cong b6 sau ngay k~t thllc ky k~ to an
+ ci; tire cua cii phiSu uu dai lily kS chua duqc ghi nh~
e/cfi phi~u
+ Sii Iu·9·ng cii phi~u dang kf phat hilnh
+ sii Iuvng cb phi~u ban ra cong chung
- ci; phit\u phi; thong
-cb phiSu uu dai
+ Si\ hr(l'ng cfi phi~U dtr(l'C ~Ua J~j
- cb phit\u phb thong
- cii phiSu uu dai
+ Si; Iuvng cii phi~u dang Iu·u hanh
- ci; phiSu phi; thong
- cb phi~u uu diii • • i • * M~nh gia co phieu dang IIDf hanh: 10.000 dong/CP
•
fl C:ic quy cua doanh nghi~p
+ Quy d~u ttr va phat tri<in
+ Quy d\I phong tai chi!ih
+ Quy khac thu9c viin chu sli' hfru
14. TONG DOANH THUBAN HANG VA CUNG CAP DJCH VT,J
- Doanh thu ban bang
- Doanh thu cung d.p djch vu
Ci)ng doanh thu ban hilng vil cung dp djch v9
28
••
s6 cufii niim
481.235.570.000
123.620.430.000
604.856.000.000
Ni!m nay
604.856.000.000
604.856.000.000
slJ cubi nam
60.485.600
60.485.600
60.485.600
1.200.000
1.200.000
59.285.600
59.285.600
20.486.417.501
7.142.254.271
8.343.293.627
5.000.869.603
Nam na_y __
1.422.783.637.541
7.422.844.838
1.430.206.482.379
sA ahu nam
481.235.570.000
123.620.430.000
604.856.000.000
N~m tm6·c
604.856.000.000
604.856.000.000
1.200.000
1.200.000
59.285.600
59.285.600
11.102.919.120
7.142.254.271
2.087.628.040
1.873.036.809
Niim tru·6"c
2.392.613.967.368
8.189.781.931
2.400.803.749.299
-CONG TY CO PHAN NHII):T DII):N BA R!A
..... £Jia chi: Khu phd Huang Giang, Phuong Long Huang, TP. Ba Ria, Tinh Ba Ria Viing Tau .
BAN THUYET MINH BAO CAO TAl CHINH ,..
.....
,...
,...
15. CAC KHOAN GIAM TRU DOANH THU
+ Chiilt khfiu thucrng m~i
+ Giam gia hang ban
+ Thu€ tieu thv d~c bi~t
+ Thu€ xufit khftu
Ci)ng de khoan giam trir doanh thu
Nam 2012
,.. 16. DOANH THU THUAN VE BAN HANG VA CUNG CAP DJCH VlJ
- Doanb thu thu;\n trao di\i sim phftm, hang h6a
,... - Doanb thu thu;\n trao alii dich V\l
C()ng doanh thu thuh v~ ban hang vil cung dp djch vy
,... 17. GIA VON HANG BAN
- Gia v6n cila thilnb ph;\m daMn ,... - Gia v6n cila dich V\l da cung dp
Ci)ng gia v6n hang ban ,...
18. DOANH THU HO~ T :E)()NG TAl CHINH
,_ - Uii ti~n glri, ti~n cho vay
- Liii chenb l~ch cy gia da th\fc hi~n
,... - Lili chenb l~ch cy gia chua th\Ic hi~n
Ci)ng doanh thu ho~t d()ng tili chinh
..... 19. CHI PHi TAl CHiNH
- Lai ti~n vay ..... - L6 do chenb l~ch cy gia dii th\fc hi~n
- L6 do chenb l~ch cy gia chua tlwc hi~n ,... - L6 do trich l~p d\1 phOng
- Chi phi tai chinh khac
..... C()ng chi phi tai chinh
..... 20. THU NH~P KHAC
- Ti~n ph~t vi ph~m hgp dling
,... - Thanb ly tai san c6 dinh
- Thu nb~p tir qua bii!u, thu&ng ...
- Thu nb~p khac ,... C()ng thu nh~p khac
.... 29
Nam nay
Nam nay
1.422. 783.63 7.541
7.422.844.838
1.430.206.482.379
Nam nay
1.228.489.255.157
5.315.306.208
1.233.804.561.365
N!im na_y __
27.684.774.856
2.364.528.855
30.049.303.711
Nam nay
30.667.591.354
2.236.524.904
(6.440.810.179)
26.463.306.079
Nam nay
55.782.661
10.569.210.672
10.624.993.333
Niim tm&c
Niim tru·&c
2.392.613.967.368
8.189.781.931
2.400.803.749.299
Nam tm&c
2.147.225.291.421
2.147.225.291.421 k ~ Namtm&c ~
7.313.602.218
170.979.122
7.484.581.340
Nam tnr6·c
42.562.319.211
18.956.864.024
83.660.453.3 74
6.440.810.179
118.394.300
151.738.841.088
Niim tm6·c
126.949.691
155.636.363
174.600.000
4.276.084.142
4.733.270.196
[
[
[
[
[
[
[ r L.
[
[
[
[
[
[
[ ' .
[
[
[
[
[
[
CONG TY CO PHAN NHI~T m~N BA RJA
· £Jia chi: Khu ph6 Hu:ong Giang, Phu:ong Long Hu:ong, TP. Ba Ria, Tinh Ba Ria Viing Tau.
BAN THUYET MINH BAO CAO T AI CHINH Nllm 2012
21. CHI PHi KHAC
- Chi phi thanh ly tili san
- Titln ph~t
- Chi phi khac
Ci)ng chi phi khac
22. CHI PHi THUE THU NH~P DOANH NGHI~P HI~N HANH
- Chi phi thuS TNDN tinh treq thu nh~p chju thuS hi~n hanh • • I •
- Dieu chinh chi ph! thue TNJ:)N cua cac nam tru&c viw chi phi thue TNDN nam nay
Ci)ng chi ph[ thu~ thu nhijp doanh nghi~p hi~n hanh
23. CHI PHi THUE THU NH~P DOANH NGHI~P HOAN L~I
- Chi phi thuS TNDN holin ,I~i phat sinh tir cac khoim chenh l~ch t~m thai phili chju thu.l:
Ci)ng chi ph! thu~ thu nhijp doanh nghi~p hoiin l~i
24. CHI PHi SAN XUAT, KINH DOANH THEO YEU TO
- Chi phi nguyen li~u. v~t lieul
- Chi phi nhan cong i
- Chi phi kh§u hao TSCf)
-Chi phi djch V\1 mua ngoili
- Chi phi bAng titln khac
Ci)ng chi phi SXKD theo y~u t6
25. LA! CO BAN TREN CO PHIEU
Lqi nhu~n k.l toan sau th,uS TNDN
Lqi nhu~n phiin b<i cho ¥ dong s& hiiu cb phi.iu ph<i thOng
c<i phiSu ph<i thOng dang Itru hanh binh qulin trong nam
Liii cO' ban tren cti phi~u
26. CHI PHi CUA H(H BONG QUAN TRJ VA BAN KIEM SOAT
- Thil lao ella H(li dbng quiln trj va Ban Kitlm soat
Ci)ng chi phi cua HBQT va Ban Ki~m Soat
30
'·
Nllm nay
111.103.976
373.334.608
484.438.584
Nllm nay
54.741.350.652
1.610.202.545
56.351.553.197
Nllm nay
(9.000.000.000)
(9.000.000.000)
Namna_y __
991.031.560.489
55.855.390.873
165.351.880.439
2.880.454.350
45.790.328.034
1.260.909.614.185
Nllm nay
135.340.407.789
135.340.407.789
59.285.600
2.283
Nllm nay
408.000.000
408.000.000
Nam tmo·c
8.577.690
3.850.067.097
601.342.250
4.459.987.037
Nam tm6·c
20.747.065.901
20.747.065.901
Nlim tru·6·c
~ ~ CONG
. TRACH NHI~M
. vu 1 •il CHiHH 1
_ vA KIEM Nam tru·o·c •
~ 1.848.501.134.SZ Tp . ~
49.616.502.076
165.306.482.145
4.990.732.857
104.684.470.029
2.173.099.321.965
N3m tru·&c
62.705.730.118
62.705.730.118
59.285.600
1.052
Nam tmo·c
408.000.000
408.000.000
~
,.....
...
...
,.....
,.....
...
,.....
,.....
~
,.....
,....
...
.....
~
,.....
,....
,.....
,.....
,.....
....
CONG TY CO PHAN NHII):T I>Il):N BA RJA
Dia chi: Khu ph6 Hwmg Giang, Ph~<&ng Long Hu:cmg, TP. Ba Ria, Tinh Ba Ria Viing Tim.
BAN THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH N~m 2012
27. THONG TIN BO SUNG
27.1- Cac giao djch chti y~u giu·a c:\c ben lien quan:
D6i tu-gng Mili quan h~ st\ phat sinh trong sil du· t~i 31/12/2012
ST Nqi dung giao djch ni!m
T Phai thu Phai tra
1 T~p Cloan Cli~n Ccing ty m~ sa du· phai tra 158.756.7 43.209 Yi~t Nam Yay dai han aiin han
tra 62.215.826.850 Yay did han 96.341.706.917 c6 tire 199.209.442 Lai vay phiti tra 14.061.500.861 Thanh toan lai vay 14.799.351.229
Nh~ ti~n 479.420.815.320 Yay tiSn 238.034.256
2 Ccing ty Cilng t~p 600.419.236.559 Mua ban Cli~n do3.n Phiti thu tiSn ban di~n
1.550.656.536.253 s6 tiSn cta thu 1.547.352.087.057 ~ .. :--..• "'~ .,
~ - VJ khu VlfC aia /y: iP O~AN ~
'Y~~ cY-' Hoat dqng san xuiit cila Cong ty niim trong pham vi toan qu6c.
B9 ph~n kinh doanh bao gi\m b(i ph~n theo !Inh V\fC kinh doanh va bii ph~n theo khu V\fC dja ly.
B9 ph~n theo linh V\fC kinh doanh Ia m9t b9 pMn c6 thS phiin bi~t dugc cila Cong ty tham gia vao qua trinh san xuiit ho~c cung ciip
san phim, djch V\1 rieng )e, m9t nh6m cac sim phim ho~c cac dich V\1 c6 lien quan rna b(i ph~n nay c6 rtii ro va lgi ich kinh t€ . B9 ph~n theo khu V\fC dja ly Ia m9t b(i ph~n c6 th~ phim biet dugc cila Cong ty tham gia vao qua trinh sim xuiit ho~c cung ciip san
phiim, dich V\1 trong pham vi m9t moi tru6ng kinh t€ c1,1 thS rna b9 ph~n nay c6 rtii ro va lgi !ch kinh tii kMc vai cac b(i ph~n. Cong ty c6 quy mo hoat d9ng tren toim qu6c va chil yiiu Ia hoat dOng kinh doanh dien vai doanh thu chiiim tren 99% nen khong l~p
bao cao b(l ph~n.
27.3- Ccing c1,1 tai chinh:
* QuOn lj rtli ro vdn Cong ty quan tri ngu6n v6n nhiim dam bao riing Cong ty c6 thS vila hoat d(ing lien !l,lc vila t6i da h6a IQ'i ich cua cac ell dong thong
qua t6i uu h6a s6 du ngll6n v6n va cOng nq. Ciiu true v6n cua Cong ty gi\m phiin vi\n thu(ic sa hilu cila Nha nuac va v6n thu(ic sa hilu cua cac c6 dong thiSu s6 tai cac Cong ty.
* Cdc clzinlz sdch kl todn clul yJu Ngay 06 tMng II nam 2009 B(i Tai chinh da ban hanh Thong tu s6 210/2009/TT-BTC hu6ng ddn ap d1,1ng Chui\n ill\fC kii toan Qu6c
tii vS trinh bay Bao cao tai chinh va Thuyiit minh thong tin d6i vai cong C\1 tai chinh va dugc ap d1,1ng d€ trinh bay va Thuyiit minh cac
cong cv tai chinh tren bao cao tai chinh. Ngoai ra, Thong tu nay ciing yeu du Cong ty phili xem xet cac dit\u khoan trong cong c1,1 tili chinh phirc hgp dS xac dinh lieu cong c1,1
d6 c6 bao gi\m cac thanh phiin nQ' phai tra va thanh phi\n v6n chu sa hilu hay khong. Phiin dugc phiin loai Ia ng phili tra dugc trinh bay
rieng bi~t vai phi\n dugc phiin loai Ia tid san tai chinh ho~c vbn chil sa hilu tren Bimg can dbi kii toan. Yeu du cila Thong tu nay
khong anh hu6ng olin tinh hinh tai chinh va kiit qua hoat dOng kinh doanh cua Cong ty chua ph:\t hilnh cac cong c1,1 tai chinh phirc
hgp.
31
~
CONG TY CO PHAN NHitT I:>ItN BA RJA ,.... Dia chi: Khu ph6 Huang Giang, Phuong Long Hu:crng, TP. Ba Ria, Tinh Ba Ria Viing Tau.
,....
...
~
,....
r-
,....
,....
~
,....
,....
,....
,....
,....
,....
,....
BAN THUYET MINH BAO CAO T AI CHINH Nilm 2012
* Gid tri lurp lj eli a tili stin vd n{J' pltdi trd tili clzinh
Gi:l trj ghi sfi Gia tri hq·p ly
sa cu6i nam . ' So dau nilm 56 cu6i niim sa o§u niim
Tili s:in t:li chinh
Ti~n va cac kho8.n tuong duang ti~n 222.309.481.633 22.089.193.674 222.309.481.633 22.089.193.674
Phai thu kha.ch hang va phai thu khac 622.378.051.196 573.740.420.834 621.999.359.695 573.361.729.333
D~u tu ng~n h~n 540.000.000.000 540.000.000.000
D~u tu dai h~n 307.250.927.800 307.250.927.800 307.250.927.800 307.250.927.800
Tai san tai chinh kMc
Tflng c(lng 1.691.938.460.629 903.080.542.308 1.691.559.769.128 902.701.850.807
Ng ph:ii tr:i t3i chinh
Cac khoan vay 823.517.619.502 932.362.922.491 823.517.619.502 932.362.922.491
Phai tra ngulri ban vii phai tra khac 297.624.041.725 159.525.818.730 297.624.041.725 159.525.818.7~r. Phai tra ngulri lao d(lng 13.784.204.034 15.830.195.233 13.784.204.034 15.830.195.2 ·~
,~. Chiphiphaitra 39.959.250.765 4.658.398.056 39.959.250.765
Tfing c(lng
4.658.398.0 ~i\
l.l74.885.ll6.026 1.112.377.334.510 1.174.885.116.026 1.112.377.334.5110
Gia trj hgp ly cua cac tai san tai chlnh vii nq phiti tra tai chinh duqc phltn anh thea gia tri rna cong C\l tai chinh co th€ duqc chuy8n a6i
trong m(lt giao djch hi~n t~i gifra cac ben c6 aity du hiilu biiit va mong muiln giao djch.
Cong ty sir d\lfig phucmg phap vii gilt djnh sau d<l u6c tinh gia trj hgp ly: Gia trj hgp ly cua ti8n m~t, ti8n giri ngiln hilng ng~ han, cac
khoan phai thu khach hang, phai tra cho ngulri ban va nq phiti tril ng~n h~n khac tucmg ducmg gia tri s6 sach cua cac khoan m11c nay
do nhfrng cong C\l nay c6 kY h~n ng~ h~n. Ngo~i trir cac khoim neu tren, Cong ty chua danh gia gia trj hgp ly cua tai san tai chlnh va cong nq tai chinh 4i ngay k.it thuc
31/12/2012 do ThOng tu 210 yeu du ap d11ng Chu~n m\{c bao cao tai chinh Quilc t.i v€ vi~c trinh bay bao cao tai chinh va thuy.it
minh thong tin dili v6i cong C\l tai chinh nhung khong dua ra huang dil.n tucmg ducmg cho vi~c danh gia va ghi nh~n cong C\l tai chinh
bao g6m cit ap d\lfig gia trj hgp ly, nhiim phil hgp v6i Chu~ m\{c bao cao tai chinh Quilc t.i. Tuy nhien, Ban Tbng Giam aile danh gia gia trj hgp Iy cua cac tai san tai chinh va nq phiti trlt tai chinh nay khong co S\I khac bi~t
trqng y.iu so vm gia trj ghi s6 vito ngily 31/12/2012.
* Qutin lj riU ro tin d1Jng Rui ro tin d11ng lit rui ro mil m(it ben tham gia trong hgp dling khong c6 kha nang th\IC hi~n duqc nghia Y\l cua minh diin d.in tbn th~t
v€ tai chinh cho Cong ty.
Cong ty c6 cac rui ro tin d\lfig tir cac ho~t d(ing kinh doanh ( chU y.iu dili v6i cac khoim phili thu khach bang) va ho~t d(lng titi chinh
(ti8n giri ngiln hang).
Phai thu khtich hang:
Cac khoan phid thu khach Mng d8u duqc khach bang tra tru6c nen dan vj c6 kha nang tlii chinh tilt va nhan vien k.i toan cong ng
"
,.... thulrng xuyen thea doi nq phai thu d€ don aile thu hlii. Tren ca sir nay cac khoan phlti thu cua Cong ty lien quan d.in nhi8u khach hang
khac nhau nen rui ro tin d11ng khong t~p trung vito m(it khach hang nhAt djnh.
TiJn gU'i ngdn hang:
,.... Ph~n Ian ti€n giri ngan hitng cua Cong ty duqc giri t~i cac ngiln hang Ian, c6 uy tin a Vi~t Nam. Cong ty nh~n thdy mire d(i t~p trung
rui ro tin d11ng dili v&i ti€n giri ngiln hang Ia th~p.
,...... * Qutin If riii ro thanh khoiin
Rui ro thanh khoim lit rui ro Cong ty g~p kh6 khan khi th\Ic hi~n nghia Y\l tai chinh do thi.iu ti€n,
,.... 32
~
....
,...
....
....
....
,...
.....
~
-,.....
.....
.....
,...
,...
.....
,...
,...
,....
.....
CONG TY C6 PHAN NHI~T IH~N BA RJA
Dia chi: Khu ph6 Huang Giang, Phuong Long Huang, TP. Ba Ria, Tinh Ba Ria Vung Tau .
BAN THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH Nam 2012
Ban T6ng Giam a6c chju trach nhi~m cao nh:it trong quim ly rili ro thanh khoim. Rui ro thanh khoim cila C6ng ty hi~n t~i kh6ng c6 do
C6ng ty c6 nguiin ti.ln c6 thS ditp ung duqc cho cac khoan thanh toan . Mvc dich quim ly rili ro thanh khoim nhiim dam bao du nguiin v6n d€ dap ung cac nghia vv tai chinh hi~n t~i va trong tuang lai. Tinh
thanh khoim cUng duqc C6ng ty quan ly nhiim dam Mo mire ph\l tr(ii gifra cong nq dtin h~n va tiii san dtin h~n trong kY a mire c6 thS
duqc kiSm soat d6i vai s6 v6n rna Cong ty tin rling c6 th~ t~o ra trong ky d6. Chinh sach cua Cong ty Ia theo doi thulmg xuyen cite
yeu diu v€ thanh kho!in hi~n t~i va d\I ki<in trong tuang lai nhiim dam b:\o Cong ty duy trl du mire d\I phong ti.ln m~t, cac khoan vay
va du v6n rna cite chu sa hfru cam k<it g6p nhiim dap irng cite quy djnh v€ tinh thanh khoan ngin h~n va dai h~n han.
Tai 31/12/2012
Du·6·i I niim Tren 1 nam Tilng c(\ng
Cite khoim vay I 06.546.499.244 716.971.120.258 823.517.619.502
T!ii san tai chinh khac 3.959.250.765 3.959.250.765
Tilng c(\ng 110.505.750.009 716.97J.J20.258 827.476.870.267
* Quiin lj rUi ro thj truimg
Rui ro thj trul>ng Ia n\i ro rna gia tri hqp ly ho~c cac luiing ti.ln trong luang lai cua cong C\l tai chinh sil bitin d(>ng theo nhfrng thay d6i
cua gia thj trul>ng. Rui ro thj tru/mg bao giim 3 lo~i: Rui ro ngo~i t~, rili ro li!i su:it va ca~ rili ro v€ gia khac. ~ Cac phan tich ve d(> nh~y trinh bay du6i day duqc lap tren ca sa gia tri cac khoan nq thuan. c6NG n C:,.. RUi ro ngo(li t~: 1 "~M+l!AIH~~ ·~ Rili ro ngo~i t~ Ia rili ro rna gilt trj hqp ly hoac cac luiing tiSn trong tuang lai cua cong cv tai chinh sil bitin d(>ng theo nhfrng t~ijl~·~~~N cua ti gia h6i doai. ~)~:~~" /. Phiin 16n phl\t sinh ngo~i te chu ytiu Ia do cac khoim cong nq phai thu va cac khoan cong nq nay cua Cong ty duqc di! duqc ~ ~ hang thanh to~n tru<Jc. ~ Rid ro !iii sudt:
Rui ro li!i suit Ia rui ro ma gilt trj hqp ly ho~c cac luiing ti.ln trong tuang lai cua c6ng cv tai chfnh sil bi.ln d(>ng theo nhfrng !hay d6i
cua li!i sudt thi tru/mg . Rui ro !iii sudt cua Cong ty chu ytiu Ia lien quan dtin cac khoan vay. Cong ty pMt sinh khoim vay c6 nguiin v6n ODA nen rili ro li!i
sudt Ia khong cao.
Rid ro vJ gicl khdc:
Rui ro v€ gilt khitc Ia rili ro rna gilt tri hqp ly ho~c cac Iuiing ti.ln trong tuang lai cua cong C\l tai chinh se bi.ln d(>ng theo nhfrng !hay
dbi cua gia trj thj trul>ng ngoai thay d6i cila !iii sudt va ti gilt hbi do!ii. Vdn dS nay khong anh hulmg d.Jn Bito cao tai chinh cong ty.
28. THUE TNDN PHAI N(>P VA LQl NHU~N SAU THUE TRONG KY
+TAng IQ'i nhu~n tnr&c thu~
+ C.lc khoan di.lu chinb tang
+ Cac khoan ai€u chinh giam
+ Tilng thu nh§p chju thuil
+ Thuti TNDN phai ni)p
+ Thu<i TNDN du-qc mi~n, giam
+Thull TNDN bi\ sung
+Thull TNDN con phai ni)p
+Thull TNDN hoiin l~i
+ LQ·i nhuiin sau thuti TNDN
33
Niim nay
182.691.960.986
36.29J.J03.976
17.662.355
218.965.402.607
54.741.350.652
1.610.202.545
56.351.553.197
(9.000.000.000)
135.340.407.789
Ni'im tru-6'c
83.452.796.019
83.452.796.019
20.747.065.901
20.747.065.90 I
62.705.730.118
------ --- --- ·-- -' -- --
-~-
-l [
[
r r [
[
[
[
[
[
[
[
[
[
[
[
[ 1(.
d)NG TY CO PHAN NHI~T I:H~N BA R{A
Dia chi: Khu ph6 Hu:ong Giang, Phuong Long Hu:ong, TP. Ba Ria, Tinh Ba Ria Vilng Tau.
BAN THUYET MINH BAO cAo TAl CHINH Nam 2012
. 0 I 29. THONG TIN B SUNG
s<\ li~u so sanh • • I • • •
So du dau nam tren Bao cao tai chinh nam 2012 la so du cuoi nam tren Bao cao titi chinh ket thllc ngay 31 tMng 12 nam 20 II da dugc ki€m toan biri Cong ty TNHH Kilim Toan PKF.
Ngu·lri l~p bifu
(Ky, h9 ten)
I
i
K~ to3n truCmg
(Ky, h9 ten)
~~ Ph~m Hung Minh Tnln Thj Biio Xuan
,.
Lt;ip, ngay 05 th6ng 04/niim 2/J/3
34
~----···--·-------
·~~-lx
;;
