IIIIIII

I

I

I

II

BAa cAO TAl CHfNH HQp NHAT

C6NG TV co PHAN T~ OOAN THEP lleN LEN

Cho nam tal chfnh k~t thuc ngay 31/12/2018

(da duoc ki~mtoan)

IIIIIIIIII'

I

I

1-I

CONG+C? pllANT~ DoAN THEPT!ENLEN ,G4A, Kh"\lphO 4, Phuong Tan Hi~p, Thanh pho Bien Hoa, Tinh Dong Nai

N<)I~UNGTrang

Bao caoduaBan di~u hanhi

02-03

Bao cao kiem toandQcl~p 04-05

Bao cao taichinh hop nhat d! duoc kiem toan

Bang can d6i k€ toan hop nhAt

Bao cao k€t qua hoat dQng kirili doanh hop nhftt

Bao cao luu chuyen ti~n t~hQP nhAt

Thuyet minh Bao cao tai chinh hQ'PnhAt

06-45

06-07

08

09-10

11-45

CONG TY CO PHAN T~P DoAN THEP TIEN LEN

G4A, Khu phb 4, Phuong Tan Hi~p, Thanh phb Bien Hoa, Tinh D5ng Nai

.BAo eAo eVA BAN DIEU HA.NH

Ban di€u hanh Congty C6 phAn Hp dean Thep Ti~n Len (sau day goi t~t la "Congty") trinh bay Bao cao cua

minh va Bao cao tai chinh hQ'PnhAt cua Congty cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thing 12 nam 2018.

CONGTY

Cong ty C6 phan Tap dean Thep Ti~n Len diroc chuyen d6iillCong TNHH Ti~n Len co clnrng nhan dangky kinh

doanh 56 4702000255 dp ngay 22 thang 11 nam2001 thanh cong ty c6 phan; hoat d(>ng theo Gi~y chimg nhan

dang kY doanh nghiep congty c6 phAn 56 3600512830 dangkY IAndAu ngay 18 thang 08 nam 2009, dang ky thay

d6i IAnthir 10 ngay 18 thing 08nam 2018 doSo' K~ hoach va DAunr Tinh Dong Nai cap.

Tru So'chinh cua Congty duoc di,ittai: G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hiep, Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ngNai,

HOI DONG QuAN TRl, BAN DIEU HANH vA BAN KIEM so AT

Cac thanh vien cua H(>id6ng Qmln tri trong nam va t~i ngay I~p bao cao nay bao g6m:

Ong Nguy~nM~Ha Chu tich

Ong Nguy~n Van Quang Uy vien

Ba Ph~ Thi H6ng Uy vien

Ong Duong Quang B inh Uy vien

Ong Di,ingTuftn D~i Oyvien

r(v

Cac thanh vien cua Ban diSu hanh da diSu hanh Congty trong nam va t~i ngay I~p bao cao nay bao g6m:

T6ng Giam d6c

Ph6 T6ng Giam d6c

Ph6 T6ng Giam d6c

K~ toan truang

Ba Ph?ID Thi H6ng

Ong Nguy~n Van Quang

Ong Duong Quang Binh

Ba Dao Thi Kim Loan

Cac thanh vien cua Ban Ki~m soat bao g6m:

Ba Le Thi H6ng Li~u

Ba Cao Thi Hoai Thu

Ba Nguy~n Thi Tam

Truang ban

Thanh vien

Thanh vien

KIEM ToAN VIEN

Cong ty TNHH Hang Ki~m toan AASC da thl,l'chi~n ki~m toan cac Bao cao tai chfnh hgp nhftt cho Cong ty.

2

CONG TY CO PHAN T~P DoAN THEP TIEN LEN

G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p, Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai

CONG BO TRAcH NHI~M CVA BAN DIEU HANH DOl VOl BAo cAo TAl cHiNH HQ'P NHAT

Ban dieu hanh Congty chiu trach nhiem ve vi~c l~p Bao cao tai chinh hop nh~t phan anh trung thuc, hopIy tlnhhinh tai chinh, k~t qua hoat d(>ngkinh doanh va tinh hinh luu chuyen tien t~ cua Congty trong nam, Trong quatrinh l~p Bao cao tai ehinh hQ'Pnhat, Ban dieu hanh Congty cam k~t dli tuan thu cac yeu du sau:

Xay dung va duytri kiem soat nQi b(>rna Ban dieu hanh va Ban quantri Cong ty xac dinh la can thiet d~ dambao cho vieclap va trinh bay Bao cao tai chinh hQ'Pnhit khong con sai sot trong y~u do gian l~n hoac do

nham I§n;Lira chon cac chinh sach k~ toan thich hQ'Pva ap dung cac chinh sach nay mQt cach nh~t qu{m;

Dua ra cac dcinh gia va dl! doan hQ'Ply va th~ tr9ng;

Neu r5 cac chuAn mile k~ toan duQ'c ap d\mg co duQ'c tuan thti hay khong, co nhftng ap dt,mg sai l~ch tr9ngy~u d~n muc dn phi'li eong b6 va giai thich trong Bao cao tai chinh hQ'Pnh~t hay khong;L~p va trinh bay cac Bao cao tai chinh hQ'Pnhit tren cO'sa tuan thti cac ChuAn mllC k~ toan, Ch~ d(>k~ toandoanh nghi~p Vi~t Nam va cae quy dinh phap Iy co lien quan d~n vi~c l~p va trinh bay bao cao tai chinh h9'P

nhAt;L~p cac Bao cao tai ehinh hQ'Pnh~t dlla tren cO'saho~t dQng kinh doanh lien tl,lc, trlr tmo'ng hQ'pkhong thScho ring Congty se ti~p tl,lCho~t dQng kinh doanh. -=

i05

Ban dieu hanh Congty dam bao ring cac s6 k~ toan duQ'c luu gift dS phan anh tinh hinh tai chinh ctia Cong ty, voimuc d(>trung thllc, hQ'Ply t~i bAt cu thai di~m nao va dam bao ring Bao cao tai chinh hQ'Pnh~t tuan thti cac quydinh hi~n hanh ctia Nha nuac. D6ng thai co trach nhi~m trong vi~c bao dam an toan tai san clla Congty va th\IChi~n cac bi~n phap thich hQ'Pd~ ngan ch~n, pMt hi~n cac hanh vi gian l~n va cac vi ph~m khac.

.Gi~~,~\'/\{'.I'

p..p.

Ban dieu hanh Congty cam k~t ring Bao cao Uti chinh hQ'PnhAt dli phan anh trung thl,fc va hQ'P ly tinh hinh tidchinh clla Congty t~i thm di€m ngay31112/2018,k~t qua ho~t d(>ngkinh doanh va tinh hinh lUll chuy€n tien t~ chonarn tai chinh k~t thUc ngay 31 thang 12 nam 2018, phil hQ'Pvai ChuAn ml,fCk~ toan, Ch~ d(>k~ toan doanh nghi~pVi~t Nam va tuan thti cac quy dinh phap Iy co lien quan d~n vi~c I~p va trinh bay bao cao tai chinh hQ'Pnhk

N KI=

Cam k~t khac

Ban dieu hanh cam kSt dmg Congty tuan thti Nghi dinh 7112017IND-CP ngay06/06/2017 huang d§n ve quan tricong ty ap d\l11gd6i vai congty d~i chung va Congty khong vi ph~m nghTaVI,l cong b6 thOng tin thea guy dinh t~iThOngills6 155/20 15/TT-BTC ngay 06 thang 10 nam 2015 ctia BQrai chinh huang d§n ve vi~e cong b6 thong tintren thi trubng chUng khmin.

Phlmlhi HangT6ng Giam d6c

D6ngNai, ngay 14 thang 03 niim2019

3

Ii aasc.com.vnI

T

aascsince 1991

S6: 180319.002 IBCTC.KT2

BAo cAo KIEM ToAN DOCL~P

Kinh gU'i: Quy C6 dong, HQi dAngQuan tr]va Ban di~u hanh

Cong ty C6 phAn T~p doan Thep Ti~n Len

Chung t6i da: kiern toan Bao do tai chinh hop nhat kern theo cua Congty C6 phan T~p doan Thep Ti~n Lenduoc I~p ngay 14 thang 03 nam 2019,til trang 06 d~n trang 45, bao gem: Bang can d6i k~ toan hop nhftt tai

ngay 31 thang 12 nam 2018, Bao cao k~t qua hoat d{ing kinh doanh hop nhat, Bao do luu chuyen tien t~ h9"P

nhat cho nam tai chinh k~t thuc cung ngay va Thuyet minh bao cao tai chinh hop nhat.

Trach nhiem cua Ban di~u hanh

Ban di€u hanh C6ng ty chju trach nhiem v~ viec I~p va trinh bay trung thuc va hop Iy Bao caotai chlnh hopnhat cua Congty theo ChuAn ml!C k~ toan, Ch~ di) k~ tm1n doanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy dinh phap Iyco lien quan d~n vi~c I~p va trinh bay Bao do tai chinh hQ"pnhat va chiu trach nhi~m v~ ki~m soat ni)i bi) rnaBan di€u hanh xac djnh la dn thi~t d~ dam bao cho vi~c I~p va trinh bay Bao cao tai chinh hQ"pnhftt kh6ng eo

sai sot tr9ng y~u do gian I~n ho~e nh§.m liin.

Traeh nhi~m eua Ki~m toan vien

Trach nhi~m Clla chung toi la dua ray ki~n v€ Bao cao tai chinh hQ"pnhftt dl!a tren k~t qua clla cui)c ki~mtoano Chung t6i da:ti~n hanh ki~m toan theo cac ChuAn milC ki~m toan Vi~t Nam. Cac chuftn milCnay yeu du

chUng t6i tuan thu chuAn ml!c va cac quy dinh v€ d~o duc ngh~ nghi~p, I~p k~ hO<;lchva thl!c hi~n cui)c ki~m

toan d~ d<;ltdUQ"CSl! dam bao hQ"pIy v€ vi~c li~u Bao cao tai chinh hQ"pnhat Clla C6ng ty co con sai sot tr9ng

y~u hay kh6ng.

Cong vi~c ki~m toan bao g6m thl!c hi~n cac thll t\lc nhim thu th~p cac bing chung ki~m toan v€ cac s6 li~u va

thuy~t minh tren Bao do tai chinh hQ"pnhat. Cac thu t\lc ki~m toan dUQ"CIl!a chQn dl!a tren xet doan eua ki~mtoan vien, bao g6m danh gia rlli ro co sai sot tr9ng y~u trong Bao cao tai chinh hQ"pnhftt do gian I~n ho~cnh§.m liin. Khi thvc hi~n danh gia cac rui ro nay, ki~m toan vien da:xem xet ki~m soM ni)i bi) cua C6ng ty lien

quan d~n vi~c I~p va trinh bay Bao cao tai chinh hQ"pnhat trung thl!c, hQ"pIy nh~m thi~t k~ cac thu t\lC ki6m

toan phu hQ"pv&i tinh hinh thl!c t~, tuy nhien kh6ng nhim m\lC dich dua ra y ki~n v€ hi~u qua cua ki~m soMni)i bi) Clla Cong ty. C6ng vi~c ki~m toan cling bao g6m danh gia tinh thich hQ"pcua cae chinh sach k~ toan

dUQ"Cap dl,mg va tinh hQ"pIy ella cac u&c tinh k~ toan clla Ban di€u hanh cling nhu danh gia vi~ctrinh bay

tbng th~ Bao cao tai chinh hQ"Pnhat.

ChUng toi tin tuOng ring cac bing chUng ki~m toan rna chUng toi da:thu th~p dUQ"cla d§.ydu va thich hQ"Plam

CCJ s6 cho y ki~n ki~m toan ella chung t6i.

T: (84)243824 1990 I F: (84)2438253973 I 1 Le Phung Hieu, Hanoi, Vietnam A member 01 III International

HANG K1EMToAM AASC

4

y kJ~n ella Ki~m toan vien

Theo y kien cua chung toi, Bao cao tai chinh hQ'Pnh§t dll phan anh trung thuc va hQ'PIy tren cac khia canhtrong y~u tinh hinh tai chinh cua Cong ty C6 phan T~p doan Thep Ti~n Len tai ngay 31 thang 12 n[UTI2018,cling nhu k~t qua hoat dQng kinh doanh va tinh hinh luu chuyen ti~n t~ cho nam tai chinh k~t thuc cung ngay,phil hQ'Pvoi Chuan m\IC k~ toan, Ch~ dQ k~ toan doanh nghiep Viet Nam va cac quy djnh phap ly co lien

quan d~n viec l~p va trinh bay bao cao tai chinh.

Pham Anh Tuftn

Pho T6ng Giam d6c

Gi§y chung nhan dangky hanh nghe kiem toan

se. 0777-2018-002-1

Truong Th] HoaiAnh

Kiem toan vien

Gi§y chung nhan dangky hanh nghe kiem toan

s6: 2446-2018-002-1

Ha N(Ji, ngay18 th(mg 03 niim 2019

5

CONG TY CO PHAN T~P DoAN THEP TlEN LEN

G4A,Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p,Bao clio titi ehinh hop nhh

Thanh Ehb Bien Hoa, Tinh D6ng Nai Cho nam tai chinh ket thuc ngay31112/2018

BANG CAN DOl KE ToAN H<}PNHATT{li ngay 31tluing 12niim 2018

MiiTAl SAN

Thuy~t 31112/2018 0110112018

s8 minh VND VND

100 A. TAl sAN NGAN H~ 2.233.854.634.234 2.257.958.164.556

110 I. Ti~n va cac khoan turrng duong ti~n 3 88.540.924.481 160.182.246.769

III 1. TiSn 31.074.285.710 81.143.663.130

112 2. Cac khoan nrong duong tiSn 57.466.638.771 79.038.583.639

120 II. D§U tu tai ehinh ngin han 4 10.157.883.853 5.687.847.979

121 1. Chung khoan kinh doanh 12.351.081.594 7.760.015.535

122 2. DIJ phong giam gia chirng khoan kinh doanh (4.213.197.741) (2.072.167.556)

123 3. Dau tu narn gift d€n ngay dao han 2.020.000.000

130 III. Cac khoan phai thu nglin han 586.769.588.747 608.734.998.521

131 1. Phai thu ngan han cua khach hang 5 619.747.969.386 585.982.881.373

~132 2. Tra tnroc cho nguoi ban ngan han 6 21.031.565.270 23.776.328.562

136 3. Phai thu ngan han khac 7 13.099.719.794 12.466.283.036:-';)(

137 4. DIJ phong phai thu ngan han kho doi (67.109.665.703) (13.490.494.450). \i

140 IV. Hang tAn kho 9 1.520.720.052.117 1.477.033.698.466\ r_.\,-., ..

141 1. Hang t6n kho 1.615.748.922.493 1.499.863.608.722~

149 2. DIJ phong giarn gia hang t6n kho (95.028.870.376) (22.829.910.256)

150 V. Tal san ngin han khac 27.666.185.036 6.319.372.821

151 1. Chi phi tra tnroc ngan han 442.925.750 688.477.113

152 2. Thu€ giatri gia tang duQ'c khAu trir 24.956.561.359 5.630.895.708

153 3. Thu~ va cac khoan khac pMi thu Nhanuac 16 2.266.697.927

200 B. TAISANDAI~N 612.729.611.549 634.031.011.531

210 I. Cae khoan phili thu dai hl}n 7.510.600.000 4.346.100.000

216 1. Phai thu dai h~n khac 7 7.510.600.000 4.346.100.000

220 II. Tai san e8 djnh 363.219.518.973 320.156.710.532

221 1. Hi san c6 dinh hfru hinh 11 247.377.946.842 198.301.635.557

222 Nguyengia 444.757.981.982 375.438.997.378

223 Gia tri hao mon luyki (197.380.035.140) (177.137.361.821)

227 2. Hi san c6 djnh vo hlnh 12 115.841.572.131 121.855.074.975

228 Nguyen gia 131.160.907.720 131.160.907720

229 Gia tri hao mon luyki (15.319.335.589) (9.305.832.745)

230 III. BAt dQng san d§u tu 13 24.711.716.375 26.005.034.255

231 Nguyen gia 26.005.034.255 26.005.034.255

232 - Gia tri hao mon iuy k~ (1.293.317.880)

240 IV. Tai san deYdang dai hl}n 10 17.090.148.006 64.378.274.440

242 1. Chi phi xay dlJllg cO'ban dO-dang 17.090.148.006 64.378.274.440

250 V. D§u tu tai ehinh dai hl}n 4 198.342.116.830 217.417.533.742

252 1. DAu tu vaG congty lien doanh, lien k€t 198.342.116.830 217.417.533.742

260 VI. Tai san dai hl,lDkhae 1.855.511.365 1.727.358.562

261 1. Chi phi tra truacdai h~n 14 1.855.511.365 1.727.358.562

270 TONG CQNG TAl SAN 2.846.584.245.783 2.891.989.176.087

6

CONG TY CO PHAN T ~P DoAN THEP TIEN LEN

G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hiep,Bao cao tai chinh hop nhilt

Thanh Eh6 Bien Hoa, Tinh B6ng Nai Cho nam taichinh k€t thuc ngay 31/12/2018

BANG CAN DOl KIt ToAN H<}P NHATTa! ngay 31thdng 12niim 2018

(tiip theo)

MaNGUONVON

Thuy~t 31112/2018 0110112018

sA minh VND VND

300 C. NQPHAITRA. 1.237.548.635.798 1.320.832.069.094

310 I. NQ'ng~n han 1.236.402.547.798 1.320.683.069.094

311 1. Phai tra ngiroiban ngan han 15 188.972.446.703 313.947.955.378

312 2. Nguoi mua tra ti€n truce ngan han 2.493.598.274 2.281.103.271

313 3. Thu€ va cac khoan phai nQPNha mroc 16 12.718.422.863 35.141.947.291

314 4. Phai tra nguoi lao dQng 6.946.593.682 6.405.529.227

315 5. Chi phi phai tra ngan han 17 3.915.719.004 3.213.865.775

319 6. Phai tra ngan han khac 18 5.959.767.782 1.431.669.796

320 7. Yay va no thue tai chinh ng~n han 19 1.010.512.734.264 953.006.773.130 ~,\,

322 8. Quy khen thirong, phuc 19i 4.883.265.226 5.254.225.226 <>:

GOI

330 II. NQ'dili han 1.146.088.000 149.000.000 :\\ N!

337 1. Phai tra dai han khac 18 1.146.088,000 149.000,000 \'lG

A

400 D. VON CHU SOHUU 1.609.035.609.985 1.571.157.106.993 '-:--._

'~N~

410 I. VAn chii si'r hfru 20 1.609.035.609.985 1.571.157.1 06.993

411 1. V6n gop cua chusahttu 1.021.106.210,000 929.623.130,000

411a cdphieu phd thong co quyen bdu quyet 1.021.106.210.000 929.623.130.000

412 2. Thang duv6n c6phan 21.743.395,153 21.743.395.153

415 3. C6 phieu quy (8.993.360.790) (8.993.360.790)

418 4. Quy d~utu phat trien 51.546.932.622 51.546.932.622

421 5. Loi nhu~ sau thu€ chua philn ph6i 495.879.395.198 548.255.792.749

421a LNST chua phdn ph6ili1y ki ,tin cu6i nam trttcYc 411.021.556.249 207.545.421.504

421b LNST chua phdn ph6i nam nay 84.857.838.949 340.710.371.245

429 7. Lgi ich c6 dong khong ki~m smit 27.753.037.802 28.981.217.259

440 TONG CONe NGUON VON 2.846.584.245.783 2.891.989.176.087

f)6 Thi Kim Dung

Nguai l~p K€ toan truang T6ng Giam d6c

EJ6ng Nai, ngay14 thang 03 nam 2019

7

CONG TY CO PHAN T~P DoAN THEP TIEN LEN

G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hiep,Bao do tai chinh hop nhat

Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai Cho narn tai ehinh k~t thuc ngay 31II2/2018

BAo cAo KET QuA HOl).T DQNG KINH DOANH HQP NI-L~TNiim 2018

Mil cnt rrsuThuy~t Nam 2018 Narn 2017

s5 minhVND VND

01 1. Doanh thu ban hang va cung dp djch v\I 22 5.953.054.309.225 4.972.694.192.712

02 2. Cac khoan giam tnr .doanh thu 23 600.348.499 1.142.631.566

10 3. Doanh thu thu§n ban hang va cung dp djch V\I 5.952.453.960.726 4.971.551.561.146

11 4. Gia v5n hang ban 24 5.572.371.039.205 4.372.611.938.603

20 5. LQi nhusn gQP v~ ban hang va cung cAp djch v\I 380.082.921.521 598.939.622.543

21 6. Doanh thu hoat dQng tai chinh 25 38.017.671.745 8.002.552.143

22 7. Chi phi tai ehinh 26 100.975.703.623 77.742.895.646 -==0523 Trangti~:Chiphi [iii vay 92.843.022.353 79.688.538.669 --.....

24 8. Phin Hiihoac 16trong cong ty lien doanh, lien k~t27 ( 19.075.416.912) 24.697.665.533,i'(

:,\\\UI25 9. Chi phi ban hang 28 64.311.078.529 61.290.192032 :_'"" .26 10 Chi phi quanIy doanh nghiep 29 118.012.843.582 54.266.606.386

t: .

:\5

30 11. LQ'inhuan thu§n tir hoat dQng kinh doanh 115.725.550.620 438.340.146.155 ~c ~/\ .~

31 12. Thu nhap khac 30 2.483.170.010 3.385.597.701

32 13. Chi phi khac 31 2.909.051.884 5.626.105.418

40 14. LQ'i nhu~n khac (425.881.874) (2.240.507.717)

50 15. T6ng lQ'inhu~n k~ toan trtroc thu~ 115.299.668.746 436.099.638.438

51 16. Chi phi thue thu nhap doanh nghiep hien hanh 32 29.730.009.254 89.421.936.565

60 18. LQi nhusn sau thu~ thu nh~p doanh nghi~p 85.569.659.492 346.677.701.873

61 19. LQ'i nhuan sau thu~ cua Cong ty me 84.857.838.949 340.710.371.245

62 20. LQ·jnhuan sau thu~ cua C6 dong khong kj~m soM 711.820.543 5.967.330.628

70 21. Lai co' ban tren c6 phi~u 33 843 3.385

£)6 Thj Kim Dung

Ngum I~p K~ tom truang

tJ6ng Nai, ngay14 thimg 03 niim2019

Phl}m Thj HAng

T6ng Giam d6e

8

CONG TY CO PHAN T~P DoAN THEP TItN LEN

G4A, Khu ph6 4, Phuo-ng Tan Hi~p,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai

Bao cao tai chinh ho'p nhfll

Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2018

BAo cAo LUU CHUYEN TIEN T~ H<}PNHATNiim 2018

(Theo phuong phap gidn tiep)

MaCHiTiEUs6

Thuyetminh

I. UrU CHUYEN TIEN TUHO~T DONG KINIf DOANH

01 1. Lai nhu{jn trutic thue

2. lJiJu chinb cho cdc khoiin

Khau hao tai san c6 dinh va bftt dQng san diu nr

Cac khoan du phong

Lai, 16chenh lech tY gia h5i doai do daub gia lai

cac khoan mucti€n t~ co g6cngoai t~

Lai, 16illhoat dQng_diunr

Chi phi liii vay

02 -

03 -

04 -

05 -

06 -

08 3. Lot nhu{jn tir hoa: dpng kinh doanh tnaicthay d6i Vlill /U'U dpng

Tang, giamcackhoan phai thu

Tang, giamhang t6n kho

09 -

10 -

11 - Tang, giam cac khoan phai tra (khong kS laivay phai tra, thue thu nhap doanh nghiep phai

nop)

12 - Tang, giam chi phi tra tnrac

13 - Tang, ghim chUng khoan kinh doanh

14 - Ti€n liii vay dii tra

15 - Thue thu nh~p doanh nghi~p da:nQP

17 - Ti@nchi khac cho ho~t dQng kinh doanh

20 Lll'u chuY€1ltiJn thuan tir hO'!t dpng kinh doanh

II. urnCHUYEN TIEN TiJ' HO~ T DONG DAu TU

21 1, Ti€n chi d~ mua slim, xay d\fllg tai san c6 dinh

va cac tai san dai h\1nkhac

22 2. Ti€n thuill thanh Iy, nhm;mg ban tai san c6

djnh va cac tai san dai h\1nkhac

23 3. Ti€n chi cho vay, mua cac congCl,l ng cua dan

vikhac

24 4. Ti€n thu h6i cho vay, ban I~i cac congCl,l ng

cua don vi khac

27 5. Ti€n thu liii cho vay, c6 nrc va Igi nhu~n dugc chia

30 Lll'u chuy€n tiJn thulin tir hO'!t dpng dliu til'

III LUU CHUYEN TIEN TU HO~ T DONG TAl CHiNH

33 1. Ti€n thuill di vay

34 2. Ti€n tra ng g6c vay

36 3. C6 nrc, Igi nhu~ da:tra cho chusahfru

40 LU'Uchuyin tiJn thulin'tir hO'!t dpng tai chinh

50 Ltru chuy~n ti~n thuin trong nam

9

Nam 2018

VND

Nam 2017

VND

115.299.668.746 436.099.638.438

28.726.048:694 22.746.990.639

127.959.161.558 8.705.680.931

143.095.254 (6.980.628)

(12.132.865.981) (29.252.541.625)

92.843.022.353 79.688.538.669

352.838.130.624 517.981.326.424

(54.159.735.000) (346.638.367.934 )

(116.311.283.771) (85.317.717.512)

(116.546.390.546) 199.260.655.378

117.398.560

(4.591.066.059)

(91.982.642.562)

(58.628.282.452)

(370.960.000)

(89.634.831.206)

(22.781.442.821 )

150.000.000

( 11.540.000.000)

9.520.000.000

30.911.135.879

6.259.693.058

4.816.215.208.678

(4.758.709.247.544)

(45.750.224.500)

11.755.736.634

(71.619.401.514)

407.931.181

9.442.935.351

(77 .897 .870.868)

(96.341.422.775)

(327.687.000)

120.569.782.245

(6.551.208.062)

227.272.727

2.779.246.451

(3.544.688.884)

3.840.017.995.797

(3.796.671.525.754 )

(85.355.389.582)

(42.008.919.539)

75.016.173.822

A I· .. _ , . Z A

CONG TY CO PHAN T~P DOAN THEP TIEN LEN

G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p,Thanh ph~Bien Hoa, Tinh D6ngNai

Bao caotai chinh hop nhftt

Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2018

60 Ti~n va tirong duong ti@ndiu nam 160.182.246.769 85.175.085.583

61 AM huong cuathay d6i tY gia h6i doaiquy d6i ngoait~ (21.920.774) (9.012.636)

70 Ti~n va tirong duongti~n cuai nam 160.182.246.7693 88.540.924.481

T6ngGiam d6eD6 Th] Kim Dung

Nguoi l~p

Dong Nai, ngay 14 thang 03 nam 2019

10

eONG TY CO PRAN T~P DoAN THEP TIEN LEN

G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hiep,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh Dang Nai

Bao cao tili chinh hop nhilt

Cho nam taichinh ket thuc ngay31/12/2018

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH H<}PNHA.TNam 2018

1 . D~e DIEM HO~T DQNGeVA DOANH NGm~p

Hinh tlurc so' hfru van

Cong ty C6 phc1nT~p doan Thep TieD Len diroc chuyen d6itir Cong TNHH Tien Len c6 clurngnhan dangkY kinh doanh s6 4702000255 cftp ngay 22 thang 11 nam 2001 thanh congty c6 phan; heat dong thee Gi§ychirng nhan dang ky doanh nghiep cong ty c6 phc1ns6 3600512830 dangky lc1ndc1ungay 18 thang 08 narn2009, dang ky thay d6i lc1nthtr 10ngay 18 thang 08 nam 2018 do S6 K~ hoach va Dc1utu Tinh Dong Naicap,

TI'\1so chinh cua Cong ty duoc d~t tai: G4A, Khu phb 4,Phuong Tan Hiep, Thanh ph6 BienHoa, Tinh

D6ngNai.

Vbn di~u I~ cua Congty thee dangkY la 1.021.106.210.000 d6ng, vbn di~uI~ thuc g6p denngay 31 thang12 nam 2018 la 1.021.106.210.000 d6ng;tuangduang 102.110.621 c6 phc1n, m~nh gia m(>t c6 phc1n la

10.000 dfmg.

Linh v\I'ckinh doanh

Buon b{mv~t li~u xay dvng, trong d6 san ph~m chu y~u lit cae san ph~m v~ s~t thep.

NgllDhngh~ kinh doanh

HO<;ltd(>ngkinh doanh eua Congty chu y~u la:

- Ban buon kim 10<:liva qu~ng kim IO<;li.Chi ti~t: Ban buon s~t, thep, nhom, d6ng nguyen li~u;

- B6e x~p hang h6a;

- Xay dvng nha cac IO<;li;

- Xay dvng cae cong trinh eong ieh;

- Chu~n bi m~t b~ng;

- L~p d~t h~ thbng xay dvng khac;

- Ban buon0 to va xe e6 d(>ngCO' khac;

- Ban Ie 0 to con (Io<;li12 ch6 tr6 xu6ng);

Kho bai va luu gill' hang h6a;

- Dieh V\l kho v~n;

- Cho thue nha ph\le V\lm\le dich kinh doanh (ki-6t, trung tam thuang m<;li);Cho thue kho, baid6 xc;

- HO<;ltd(>ngki~n true vatu vAn ky thu~t c6 lien quan. Chi tiet:tu v§n, thiet k~ k€t du eong trinh xayd~rng

dan d\lng, cong nghi~p;- Ban buon v~t li~u, thi~t bi I~p d~t khac trong xaydVng. Chi ti€t: ban buon v~t li~u xliy dl,fng, g6 cay va

g6 ch~ bi~n (khong chua bang t<;litl'\1s6);- V~n UtiMng h6a b~g dUOng b(>;

- Gia eongCO' khl, xu Iy va trang phu kim 10<:li.Chi ti~t: gia congCO' khi, (tru xi m<;l-khong gia cong t<;litr\ls6).

11

~~-co

~CHN,\NG

A},.____~

CONG TY CO PHAN T~P DoAN TIIEP T1ENLEN

G4A, Khu phe 4, PhuongTan Hi~p,Thanh ph6 Bien Hoa, TinhDong Nai

BaD cao tai chinh hop nhilt

Cho narn tai chinh k~t thuc ngay3 1/12/2018

D~c di~m hoat dQng cua doanh nghi~p trong nlim tai chinh co iinhlurongd~n Bao cao tai chinh hop nh~t

Trong nam 2018,do tinh hinh kinh t~ th~ gioi CO' nhieu bien dongdiin d~n gia thep giam,dieu nay lam eho tyI~ lal gop cling nhu k~t qua kinh doanhcua Cong ty trong nam nay bi~ndong giam nhieu so voi cung ky narntruce.

Cliu true T~p dean

- Cong ty co cac cong ty con dU'Q'chop nhilt bao CaDtai chinh t~i tho'i di~m31112/2018bao gam:

Ty I~Ty I~ quyen Heat dongkinh doanh

Ten eong ~ £)ia chi loi Ich bieu 9u~~t chinh

Cong ty TNHH San xuat va Thanh ph6 95,83% 95,83% San xu§t vaThuong m\li £)\Ii Phue H6 Chi Minh kinh doanh thepCong ty TNHH Thep Tay Nguyen Thanh ph6 97,35% 97,35% San xu§t va

H6 Chi Minh kiuh doanh thep

Cong ty TNHH M(>tthanh vien Thanh ph6 100,00% 100,00% San xuiit vaThep PhUe Ti~n HaN(>i kinh doanh thep

- Cac cong ty con do Cong tySO'hii'll gian ti~p dU'Q'chQ'p nhilt baD CaDtai chinh t~i th()'idiBm3111212018baD gam:

Ten eongty £)ia chiTY I~ quyen

Iqi feh bi~u guy~tHO\lt d(>ngkinh doanh

ehfnh

Cong ty TNHH San xuiit vaThuong Ml:li Phue Ti~n Hung Yen

TluhHung Yen

100,00% 100,00% San xuiit vakinh doanh thep

Cong ty TNHH Phuc Ti~nHai Phong

Thanh ph6Hai Phong

72,00% 72,00% Sflll xui1t vakinh doanh thep

G TY

M HUUtiMTO-\SC

-~'" ."~

2 . CHt DO vA CHINHSAclI KE ToAN Ap Dl,JNGT~r CONG TY

2.1 . Ky k~ toan, do'nvi ti~n t~ Stl' dl}ng trong k€ toan

Ky k~ toan nam eua Congty thea nam du'o'ng lieh b~t d~u tir ngay01101va k~t thue VaGngay31/12 hangnam,

£)an vi tien t~ sU'd\lng trang ghi ehep k~ tmin la d6ng Vi~t Nam (VND),

2.2 . Chu~n ml}'c va Ch€ dQ k~ tmln ap d~lJlg

Cong ty ap d\lug Ch~ d(> K~ toan doanh nghi~p ban hanh thea Thongtu s6 200/2014/TT-BTC ngay22112/2014eua B(>Tai ehfnh, Thong tu' s653/2016/TT-BTC ngay 21/03/2016 cua B(>Tai ehfnh v€ vi~e suad6i, b6 sung m(>ts6 di6u eua Thongto' s6 200/2014/TT-BTC va Thong tu' s6202/2014/TT-BTC huO"ngdiinPhuong philp I~p va trinh b<)ybao eao tai ehfnh hqp nh§t.

Tuyenb6v~ vi¢c lUiln lInt Chu6n111~t'Ckd loan va chi d(Jkd loan

Cong ty da ap d\lng cae Chuftn m~l'ek€ toan Vi~t Nam va cae van ban hu'O'ngdiin Chuftn mile do Nha nu6e daban hanh, Cae Bao eao tai chinhduqe I~p va trinh bay thea dung mQi quy djnh eua ttl'ng ehuftn m~re, thongto'

hu6ng d§n th\l'e hi~n Chuftn m\l'c va Ch€ d(>k€ toan doanh nghi~p hi~n hanh dang ap dl,mg,

12

CONG TY CO PHAN T~P DOAN THEP TIEN LEN

G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai

Bao cao tili chinh hopnhih

Cho narn tai chinh k€t thuc ngay 31/12/2018

2.3 . Co'si"l~p Bao cao tal chinh hop nh§t

Bao cao tai chinh hQ'Pnhfrt cua C6ng ty duoc I~p trenCO' s6 hQ'Pnhfrt Bao cao tai chinh rieng cua Cong ty vaBao cao tai chinh cua cac cong ty con do Cong ty kiem soat (cac cong ty con) duoc lap cho nam tai chinhk€t thuc ngay 31 thang 12 hang nam. Viec kiem soat dat duoc khi Cong ty co kha nang kiern scat cac chinhsach tai chinh va hoat dQng cua cac cong ty nhan dAu tu nham thu duoc loi ich tu hoat dQng cua cac cong ty

nay.

Bao cao tai chinh cua cac cong ty con dugc ap d\lng cac chinh sach k€ toan nh~t quan v6'i cac chinh sach kE

toan cua Cong ty. Trong truOng hQ'Pdn thi~t, Bao cao tai chinh cua cac cong ty con dugc di~lI chinh d6

dam bao tinh nh~t quan trong cac chinh sach k~ toan dugc ap d\IUgt<;liCong ty va cac cong ty con.

Cac s6 du, thu nh~p va chi phi chu y@u,k€ eli cac khoan lai hay 16chua th\fc hi~n phat sinhtiI cac giao dich

nQibQ dugc 10<;litriI khi hQ'Pnh~t Bao cao tai chinh.

Lgi feh cua c6 dong khong ki€m soat

Lgi feh cua cac c6 dong khong ki€m soat la phAn 19i feh trong lai, holitc 16, va trong tai san thuAn cua congty

con khong dugc nim gifr b6i Cong ty,

2.4 . CongC\l tili chinh

Ghi nh(ln ban tldu

rai san tai chinh cua Cong ty bao g6m ti~n va cac khoan tuang duang ti~n, cac khoan phai thu khach hang

va phai thu khac, cac khoan cho vay, cac khoan dAu tu ngin hC;lU.T<;lithai diSm ghi nh~n ban d~u, tai santai

chinh dugc xac dinh thea gia mua/chi phi phat hanh cQng cac chi phi pMt sinh khac lien quan tr\fc ti@pd€n

vi~c mua, pMt hanh tai san tai chinh d6.

rai san tai chinh

Ng phai tra tai chinh cua Cong ty bao g6m cac khoan vay, cac khoan phai tra nguai ban va phai tra khac, chi

phi phai tra. T<;lithai di€m ghi nh~n IAndAu, cac khoan ng phai tra tai chinh dugc xac dlnh thea gia phat

hanh cQng cac chi phi phat sinh lien quan tIVc ti@pd@nvi~c.phat hanh ng phai tn1 tai chinh d6.

Ng phai tra tai chinh

Gia tri sau ghi nh(ln ban tldu

Hi~n t<;lichua c6 cac quy dinh vS danh gia l<;licongC\l tai chinh sau ghi nh~n ban dAu.

13

CONG TY CO PHAN T~P DoAN THEP TlEN LEN

G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p,Thanh pli5 Bien Hoa, Tinh Ubng Nai

Bao cao tai chinh ho'p nhftt

Cho narn tai chinh kSt thuc ngay 31/12/2018

2.5 . Cac nghiep vI} bling ngoalt~

Cac giao dich bang ngoai t~ trong nam tai chinh duoc quy d6i ra dbng Viet Nam theatY gia thirc tS tai ngay

giao dich, TY gia giao dich thuc tS nay duoc xac dinh thea nguyen t~c sau:_ Khi mua ban ngoai t~: latY gia duoc quy dinh trong hop dbng mua, ban ngoai t~ gitta Cong ty va ngan

hang thuong mai;_ Khi gop v5n: latY gia mua ngoai t~ cua ngan hang noi Cong tyrna tai khoan tai ngay gop v6n hoac khi

nhan gop v5n latY gia mua ngoai t~ cua ngan hang noi Cong tyrna tai khoan dS nhan von cua nhadflU tu

tc;tingay g6p v5n;_ Khi ghi nh~ ng phai thu: latY gia mua cua ngan hang thuO'ng mc;tinO'iCong ty chi dinh khach hang thanh

toan tc;tithCridiSm giao dich pMt sinh;_ Khi ghi nh~nng phai tra: latY gia ban cua ngan hang thuong mc;tinui Cong ty dlJ kiSn giao dich tc;tithiJ'i

diSm giao dich phat sinh;_ Khi mua s~m tai san ho~c thanh toan ngay b~ng ngoc;ti* la ty gia mua cua ngan hang thu'ung m\li nui

Cong ty th\fc hi~n thanh toan,

TY gia giao dich th\Ic tS khi danh gia I\li cac khoan mvc ti€n t~ c6 g5c ngo\li t~ t\li thai diSm l~p Bao cao tai

chinh hqp nh~t dugc xac dinh thea nguyen dc:_ U5i vai khoan mvc phan 10\li la tai san ap dvngtY gia mua ngo\li t~ cua ngan hang thuong m\li nO'iCong

ty thuang xuyen co giao dich;

- U6i vai ti€n gui ngoc;tit~: ap dvngtY gia mua cua chinh ngan hang nO'iCong tyrna tai kho<'mngoc;tit~;

_ U5i vai khoan mvc phan loc;tilang phai tra: ap dvngtY gia ban ngoc;tit~ cua ngan hang thuO'ng mc;tinoi

Cong ty thuang xuyen c6 giao dich,

T~t ~a cac khoan chenh I~chtY gia th\Ic t~ pMt sinh trong nam va chenh I~ch do danh gia I\li 55 du cac

khoan mvc ti€n t~ co g5c ngoc;tit~ cu5i nam dugc h\lch toan van k~t qua hO\lt dQng kinh doanh cua nam tai

chinh,Trong doUii chenh I~chtY gia do danh gia Ic;tis5 du cu5i nam cua cac khoan mvc ti€n t~ c6 g5c ngo\li

t~ khong dugc su dvng dS phan ph5i Igi nhu~n ho~c chia c6 ruc,

2.6 . Ti@nva cae khoan tu'o'ng du'o'ng ti@n

TiSn bao gbm ti€n m~t tc;tiquy, ti€n gui ngan hang khong ky hc;tn,

Cac khoan tuong duong ti€n la cac khoan diu tu ng~n h\ln cothai gian thu hbi khong qua 03 thang k~ tLrngay diu tu, c6 tinh thanh khoan ca~, c6 kha nang chuySn d6i d@dang thanh cac lugng ti@nxac dinh va

khong co nhi€u rui ro trong chuySn d6i thanh ti€n,

2,7 . Cae khoan dftu tu' tai ehinh

Ch{mg khoan kinh doanhdugc ghi nh~n ban diu tren s6 k~ toan thea gia g5c, baogbm: Gia mua c9ng cac

chi phi mua (n~u c6) nhu chi phi moi giai, giao dich, cung cAp thong tin, thu~, I~ phi va phi ngan hang, Sau

ghi nh~ ban dAu, gia tri cua chUng khoan kinh doanh duQ'c xac dinh thea gia g5c trLI"didV phong gi<'ungi{l

ch(mg khoan kinh doanh, Khi thanh Iy ho~c nhuqng ban, gia v5n cua chung khoan kinh doanh duQ'c xac

dinh thea phuong pMp nh?Ptruacxu~t truac/ho~c phuO'ng phap binh quan gia quy@n,

Cae khoim ddutu niimgifi din ngay dao hfmbao gbm: Cac khoan ti@ngui ngan hang co ky h\ln (baogbmca cac loc;titin phi~u, ky phiSu), trai phi~u, c6 phi~u uu diii ben phat hanh b~t bUQcphai mua lc;titc;titho'i diSm

nh~t dinh trong tuong lai, cac khoan cho vay, .., dugc n~m gift d~n ngay dao hc;tnvai m\lc dich thu lili hang kyva cac khoan dAu tu n~m gifr d~n ngay dao h\ln khac,

14

CONG TY CO PHAN T~P BoAN THEP TIEN LEN

G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh £>6ngNai

Bao do tai chinh hop nhfit

Cho nam tai chlnh k~t thuc ngay31112/2018

Trong Bao cao taichfnh hQPnhat cac khoandAunr VaGcong ty lien k~t duoc k~ toanthea phuong phap vonchu sa httu. Theo phuong phapvbn chu sa htru, khoandAunr duoc ghi nhan ban dAutren Bang din dbik§toan hQPnhat thea gia g6c, saudo duoc diSu chinh theanhtrng thay d6i cua phansa huu cua Tap dean tronggia tri tai san thuAncua cong tylien k~t sau khi mua. LO'ith~thuong mai phatsinh til' viec d~u tu VaGcong tylien k1\tduoc phan anhtrong gia tri con lai cua khoand~u tu. np doan khong phanb6 loi th1\thuong mainay rna hang nam th\fc hi~n danh gia xem lqi th€ thuung m<;lic6 bi suy giam gia trj hay khong.Bao cao k~t

qua kinh doanh hQP nh~t phan anh phk sa huu clla T~p doan trang bao cao k~t qua hO<;ltdong kinh doanh

clla congty lien k~t sau khi mua.PhAn sa hfru Cllanha d~utu trong lO'inhu~n(16) Cllacongty lien k~t sau khi muaduO'c phan anh tren bao caok~t qua kinh doanh hQP nh~t va ph~n sa hUu Cllanha dAutu trong thay d6i sau khi mua Cllacac quy cua congty lien k~t duO'c ghi nh~n VaGcac quy. Thay d6i lily k~ sau khi muaduqc di~u chinh VaGgia trj con l<;liclla'kho<'md~utu VaGcong ty lien k~t. C6 ruc nh~nduqc tir cong ty lien k~t dU'qcdn trtr VaGkhoan d~utu VaG

~ty~ili .Bao cao tai chinh clla congty lien k~t duO'c l~p cling nam v6i Bao cao tai chlnh hqp nh~t clla T~p doan va si:1'd\mg cac chinh sach k€ toan nh~t quan v6i T~p doan. Cac di~u chinh hQP nh~t thlchhO'p da dUQ'c ghi nh~nd~ dam bao cac chinh sach k€ toanduO'c ap d\mg nh~t quan v6i np doan trong truong hO'pcAnthiih.

C6 ruc nh~n b~ng c6 phi€u chi th\fc hi~n ghi nh~n s6luqng c6 phi€u duO'c nh~n, khong ghi nh~n tang gia trikhoan d~utu va doanh thu hO<;ltdong tai chinh.

D\f phOng giam gia cac khoan d~utu duqc l~p VaGthai di~m cu6i nam c\l th~ nhu sau:

- £>6iv6i cac khoan d~utu chUng khoan kinh doanh: can Cll trlch I~p d\l' phong la s6 chenh I~ch giu'a giag6c Clla cac khoan d~utu duO'c h<;lchtoan tren s6 k€ toan 16n hon gia tri thi truang clla chung t<;litho'idi~m l~p d\f phong.

11)0$--- .... C"

2.8 . Caekhoiin nQ'phiii thu " ./' .. TY ....., '1

Cac kho~n p,Mi thu duO'c the~ d5i chi ti€t theakY h<;lnphai thu, d6i tuqng pMi thu, 10<;linguyen t~ phai thu;H~UH~N'~va cac yeu to khac thea nhu cau quan ly cua C6ngty. .1 OAN *

"C.:> p.....D,\I'phong n? phai th~ kh6 doiduO'c trich ,l~p cho ~ac khoan: nO'p~ai thu qua h<;lnthanh toan g~i trong ho .i~ ...j.'?' '"dong kinh te, cac khe u6c vay nO',cam kethqp dong ho~c cam ket nO'va nO'phai thu chua den h<;lnthan .tmin nhung kh6 c6 kha nang thu h6i. Trong d6, vi~c trich I~p d\f phong nO'phai thu qua h<;lnthanh loan oUQ'Ccan Cll VaGthai gian tra nO'g6c thea hqp d6ng mua ban ban dAu, khong Hnh d€n vi~c gia h<;lnnO'giu'a cacben va nO'pMi thu chua dSn h<;lnthanh toan nhung khach nO'da lam VaGtinh tr<;lngpha san ho(ic dang lamthu t\}c giai th~, m~t tich, b6 tr6n.

2.9 . Hang tan kho

Hang t6n khoduqc ghi nh~n ban d~u thea gia g6c bao g6m: chi phi mua, chi phi chS biSn va cac chi phi lienquan tf\rc ti€p khac phM sinh d~ c6duO'c hang t6n khoa dja di@mva tr~ng thai t<;lithai di@mghi nh~n bandau. Sau ghi nh~n ban d~u, t<;lithai di@ml~p Bao cao tai chinh n€u gia tri thu~n c6 th@th\l'c hien duQ'c cuahang t6n kho th~p hon gia g6c thi h~mgt6n khoduO'c ghi nh~n thea gia trj thu~n c6 th1\th\l'c hi~nduO'c.

Gia tri hang t6n khoduO'c xac dinh thea phuong pMp binh quan gia quySn.

Hang t6n khoduO'c h~ch toan thea phuong phap ke khaithuang xuyen.

15

CONG TY CO PHAN T~P DoAN THEP TlEN LEN

G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hiep,

Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai

Bao do tai chinh hQ'pnhfll

Cho narn tai chinh k~t thuc ngay31112/2018

Phuong phap xac dinh gia trj san pham do dang cuoi nam: Chi phi san xu~t kinh doanhdo dang ducc tap

hop theo chi phi phat sinh thuc t~ cho tung loai san pham chua hoan thanh.

D\I' phong giam gia hang t6n kho duoc I~p vao thai diem cU6i nam la s6 chenh lech giiia gia g6c cua hang

t6n kho 16n hon gia tri thuan co th~ thuc hien diroc.

2.10 .Ta.i san c5 djnh

Tai san c6 dinh hiru hinh, tai san c6 dinh vo hinh diroc ghi nhan ban d~u theo gia g6c, Trong qua trinh su'

dung, tai san c6 dinh httu hlnh, tai san c6 dinh vo hinh diroc ghi nhan theo nguyen gia, hao man luy kS va gia

tri can I?i.

Kh~u hao tai san c6 dinhdugc trich theo phuong phap dUOng th~ng v6i thai gian kh~u haoduQ'c uo-c tinh

nhu sau:

Nha cua, v~t ki~n truc

May mDc, thi~t bi

Phuong ti~n v~ntM, truy~n d§n

Thi~t bi, dvng cv quanlyTai san c6 dinh khac

Phan m~m may tinh

Quy~n su dvng dAt co thm h?il

Quy~n su dVng dAt khong xac dinh thai h?n

05 - 30 nam

05 - 10 nam

06 - 10 nam

03 - 05 nam

03 - 05 nam

03 nam

9,)

/

Trich khAu hao theo thai h?nSlr dl,lng a~t

\

.~

Khong trich kh~u hao

2.11 . B§t dQng san dAutIC

BAt d9ng san dautu dugc ghi nh~n ban dAutheo gia g6c.

D6i v6i bAt d9ng san dautu cho thue ho?t d9ngdugc ghi nh~n theo nguyen gia, hao man luy kS va gia trican l?i. Trong d6 khAu haodugc trich theo phuong phapduang th~ng v6i tho'i gian kh~u hao au<,Ycuo-c tinh

nhu sau:- Nha cua, v~t ki~n trUc

- Quy~o su dvog dAt

05 - 30 nam

Khong trich khAu hao

2.12 . Chi phi xay d1!ng-co' ban do' dang

Chi phi xiiy d\l'ng CO' ban do dang bao g6m tai san c6 dinh dang mua sAm va xiiy d~rng rna chtra hoan thanht?i ngay kSt thuc ky k~ toan nam va dugc ghi nh~n theo gia g6c. Chi phi nay bao g6m cac chi phi v~ xay

d\l'llg, lAp d~t may moc thi~t bi va cac chi phi tn!c tiSp khac. Chi phi xiiy dl!ng cO'ban dO-dang chi auQ'ctfnh

kh§u hao khi cae tai san nay hoan thanh va dua vaoSlr dVng,

16

CONG TY CO PHAN T~P 1l0AN THEP TIEN LEN

G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hiep,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai

BaD cao tai chinh hop nhfit

Cho nam tai chinh kStthuc ngay 3 1112/20 18

2.13 . HQ'pdAng hop tac kinh doanh (BCC)

Hop d6ng hQP tac kinh doanh (BCC) la thea thuan bing hQP d6ng cua hai hoac nhieu ben dS cung thuc hienheat dQng kinh tS nhung khong hinh thanh phap nhan dQc I~p, Heat dQng nay co the duocdong kiern soar

boi cac ben gop v6n theo thea thuan lien doanh hoackiern soat boi mQt trong s6 cac ben tham gia.

Truong hop nhan tien, tai san cua cacben khacdong gop choheatdQnghop tackinh doanh (BCC)duockS

toan la no phai tra. Truong hQP dua tiSn, tai san di dong gop cho hoat dQnghop tac kinh doanh (BCC)duocghi nhan la no phai thu. Trong qua trinh thuc hien hoat dQng Bec, tuy thee tirng trucmg hQP kS toan tiSp t\lC

th\l'c hi~n d6i v6i cac hinh thUc C\lth~ nhu sau:

D6i v6i BCe thee hinh thuc tai san d6ng ki~m soat

Cae ben tham gia lien doanh cling m6 s6 kS toan chi tiSt tren clingM th6ng s6 kS to an cua mlnh dS ghi chep

va pMn anh trong Bao cao tai chinh cua minh nhung nQi dung sau dily: '

_ Ph~n v6n gop vao tai san d6ng ki~m soat, dugc philn 10<;lithee Hnh chftt cua tai san;

_ Cae khoanng phai tra phat sinh rieng cua mlii ben tham gia gop v6n lien doanh;

_ Ph~n ng phai tra phat sinh chung pMi ganh chiu cung v6i cae ben tham gia gop v6n lien doanh khac tu'

ho;;ttdQng cua lien doanh;

_ Cac khoan thu nh~p tir vi~c ban ho~c sir d\lng ph~n san ph~m dugc ehia tir lien doanh cung v6i ph~n chi

phi phat sinh dugc phiin chia tir ho;;tt dQng cua lien doanh;

_ Cac khoan chi phi pMt sinh lien quan dSn vi~e gop v6n lien doanh,

D6i v6i tai san c6 djnh, bftt dQng san d~utu khi mang di gop v6n vao Bce va khong chuySn quy~n s6 hG"u

tir ben gop v6n thanh s6 hfru chung cua cae ben thi ben nh~n tai san thee d5i nhu tai san nh~n gifr hi,),khong

h<;lehtoan tang tai san va ngu6n v6n kinh doanh; Ben gop tai san khong ghi giam tai san tren s6 kS toan ma

chi thee d5i chi tiSt dia di~m, vi tri, nO'id~t tai san,

D6i v6i tai san e6 djnh, bftt di,)ng san d~u tu' mang di gop v6n co S\l'chuy~n quy~n so' hO'utu ben gop v5nthanh quy~n s6 huu chung, trong qua trinh dang xiiy d\fng tai san d6ng ki~m soat, ben mang tai san di gop

phai ghi giam tai san tren s6 kS toan va ghi nh~n gia tri tai san vao chi phi xiiy d\1'ngcO'ban d6 dang. Sau khitai san d6ng ki€m soat hoan thanh, ban giao, dua vao sir d\lng, can cu vao gia tri tai san aUQ'cchia, cae ben

ghi nh~n tang tai san cua minh phil hQP v6im\lC dich sir d\lng. Ph~n chenh l~ch giua gia tri hQP Iy cua tai sandugc chia so v6i chi phi d~u tu xiiy d\fng dil bo ra duge ghi nh~n la thu nh~p khae (nSu lai) ho~c chi phi khac

(nSu 16),

Khi tai san d6ng ki~m soat di vao ho;;tt di,)ng,BCC chuy~n sang hlnh thLIChO<;ltdi,)ng kinh doanh d6ng ki~1ll

soat, m6i ben tham gia lien doanh dUQ'cnh~n san ph~m ho~c doanh thu tU·vi~cSlr d\tng va khai thac tilis,in

dang ki€m soat va chiu mi,)tph~n chi phi pMt sinh thee thOa thu~n trong hQP d6ng.

2.14 . Chi phi tra tnro'c

Oie chi phi da phat sinh lien quan dSn kSt qua ho;;ttdQng san xuftt kinh doanh cua nhi~u nam tai chinh dUQ'c

h;;tehtoan vao chi phi tra tru6c d€ philn b6 d~n vao kSt qua hO<;ltdi,)ng kinh doanh trong cac nam tili chinh

sau,

Vi~e tinh va philn b6 chi phi tra tru6c dai h;;tnvao chi phi san xuftt kinh doanh tUng nam t<'1ichinh dUQ"cdincll' vao tinh chftt,mll'c di,)tUng lo;;ti chi phi d~ chQn phuang pMp va tieu thue philn b6 hqp IY·Chi phi tra

tru6c dugc phiin b6 dftn vao chi phi san xu§t kinh doanh thee phuang pMp duang thing,

17

CONG TY CO PHAN T~P f)oAN THEP T1EN LEN

G4A, Khu ph6 4, PhuongTan Hiep,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai

Bao cao tai chinh hQ'p nh1ll

Cho nam tai chinh k~t thuc ngay31/12/2018

2.15 . Cac khoan oQ'phai tra

Cac khoan no phai tra duoc thea doi thea ky han phai tra, dbi tUQ'Ogphai tra, loai nguyen t~ phai tra va cac

y~u t6 khac thea nhu cAuquan Iy cua Congty.

2.16 .Cac khoan vay

Cac khoan vay duoc thee doi thea tung d6i nrong cho vay, rung kh~ uoc vay no va ky han phai tra cua cac

khoan vay. Truong hop vay bang ngoai t~ thl thuc hien thea doi chi ti~t thea nguyen t~.

2.17 . Chi phidi vay

Chi phi di vay duoc ghi nhan VaGchi phi san xuat, kinh doanh trong nam khi phat sinh,tnr chi phi di vay

lien quan true ti~p d~n viec dAu ur xay dung hoac san xuat tai san da dang dugc tinh vaG gia trj cua tili san

do (dugc v6n hoa) khi co du cac di~u ki~n quy dinh trong Chufrn m\fc K~ toan Vi~t Nam s6 16 "Chi phi divay". Ngoai ra, d6i vai khoan vay rieng phl,lcVl,l vi~c xay d\fllg tai san c6 djnh, bat dQng san d~utu,Hli vay

dugc v6n hoa k@ca khi thm gian xay d\fllg duai 12 tMng.

Cac khoan phai tra cho hang hoa dichVl,l da nh~n dugctu nguai bim ho~c da dugc cung cap cho ngu6'i muatrong nam bao cao nhung th\fc t~ chua chi tra va cac khoan phai tra khac nhu chi phi lai ti~n vay phai tnl. ..

dugc ghi nh~n VaGchi phi san xuftt, kinh doanh cua nam bao cao.

2.18 . Chi phi phai tra

Vi~c ghi nh~n cac khoan chi phi phai tra VaGchi phi san xuftt, kinh doanh trong nam dw;yc thllc hi~n theanguyen titc phil hqp gifra doanh thu va chi phi phat sinh trong nam. Cac khoan chi phi phai tra se GUQ'cquy~t

toan vai s6 chi phi th\fc t~ pMt sinh. S6 cMnh I~ch giua s6 trichtruacva chi phi thl,fc t€ GUQ'choim nh~p.

2.19 .Van chii so'hii'u

V6n dAutu cua chu sa huu dugc ghi nh~ thee s6 v6n th\fc gop cua chu sa hfru.

Th~g du v6n c6 phAn phananh chenh l~ch giua m~nh gia, chi phi tr\fc ti€p lien quan d€n vi~c phat hanh c6phi~u va gia phat hanh c6 phi€u (k@ca cac wOng hqp tai phat hanh c6 phi€u quy) va co th@la th~ng duduong (n@ugia phat hanh cao hon m~nh gia va chi phi tr\fc ti@plien quan d~n vi~c phat Mnh c6 phi~u) ho~c

tMng du am (n€u gia pMt hanh thftp hon m~nh gia va chi phi tr\fc ti€p lien quan d€n vi~c phat hanh c6

phi€u).

C6 phi€u quy la c6 phi~u do Cong ty phat hanh va dugc Cong ty mua l\1i,c6 phi€u nay kh6ng bi hLlyb6 va

se dugc tai phat hanhtra l~i trong khoang thai gian thea guy dinh cua phap lu~t v~ chUng khoan. C6 phi~u

quy dugc ghi nh~n thea gia tri th\fc t@mua l;;tiva trinh bay tren Bang Can d6i k€ toan la mQt khoan ghi giam

V6n dAu tu cua chu sa huu. Gia v6n clla c6 phi€u guy khl tal pMt hanh ho~c khiSLr d\mg d~ tnl c6 tLI'C,

thuang ... dugc tinh thee phuong pMp blnh quan gia guy~n.

Lgi nhu~n sau thu@chua phan ph6i phananh k@tqua kinh doanh (lai, 16) sau thu€ thu nh~p doanh nghi~p va

tinh hlnh phan chia lqi nhu~n ho~c xu ly 16clla C6ngty. Vi~c phan ph6i Igi nhu~n dugc th\fc hi~n khi C6ng

ty co Igi nhu~ sau thu€ chua phan ph6i khong vuqt quamuc Igi nhu~n sau thu€ chua phan ph6i tren Bao

cao tai chinh hqp nhat sau khi da IO\iitru anh huang cua cac khoan Iai do ghi nh~n tlr giao dich mua gia reo

TruOng hqp tra c6 ruc, 19i nhu~n cho chU sa hfru quamuc s6 Igi nhu~n sau thu€ chua phan ph6i dugc ghi

nh~ nhu truOng hqp giam v6n gop. Lgi nhu~n sau thu€ chua pharr ph6i co th@Gugc chia cho cac nM dAu tu

d\fa tren tY l~ gop v6n sau khi dugc D~i hQi d6ng c6 dong pM duy~t va sau khi da trich l~p cac quy thee

Di~u l~ C6ng ty va cac guy dinh clla phap lu~t Vi~t Nam.

18

CONG TY CO PHAN T~P DOAN THEP TIEN LEN

G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hiep,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai

Bao cao tai chinh hop nhllt

Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2018

C6 nrc phai tra cho cac c6 dongdiroc ghi nhan la khoan phai tra tren Bang Can d6i k~ toan cua Cong ty sau

khi co thong bao chia c6 nrc cua Hoi d6ng Quan tri Cong ty va thong bao ngay chot quyen nhan c6 tire cua

Trung tamLUll ky chirng khoan Vi~t Nam.

2.20 . Doanh thu

Doanh thu ban hang

Doanh thu ban hangdiroc ghi nhan khi d6ng thai thea man cac di~u kien sau:

_ Phan Ion rui ro va lei Ich gin li~n voi quyen 56 hnu san pham hoac hang hoa dadiroc chuyen giao cho

ngiroi mua;_ Cong ty khong con nam gift quyen quan ly hang hoanhir ngiroi 56 htru hang hoa hoac quyenkiern scat

hang hoa;

- Doanh thudiroc xac dinh tuong d6i chic chin;

- Cong ty da thu duO'c ho~c si! thuduO'c lO'iich kinh t~ tir giao dich ban hang;

- Xac dinh duO'c chi phi lien quan d~n giao dich ban hang.

Doanh thu cung dp dichV\l duO'cghi nh~n khi d6ngthai th6a man cac di~u ki~n sau:

- Doanh thu duO'cxac dinh tuong d6i chic chin;

- Co kha nang thu duO'c lqi feh kinh t@tir giao dich eung dp dichV\l do;

- Xac dinh duO'c phAn cong vi~c da hoan thanh vao ngay l~p Bang can d6i k@toan;

- Xac dinh duO'c chi phi pilat sinh cho giao dich va chi phi d€ hoan thanh giao dich cung dp dichVI) do.

Doanh thu cung cap djchv¥

PhArrcong vi~c cung dp diehV\I da hoan thanh duO'c xac dinh thea phuO'ng phap danh gia cong vi~c hoim

thanh.

Doanh thu hO(JttJ(mg tiJi chinh

Doanh thu pMt sinhtir ti~n lai, ti~n ban quy~n, c6 tlrC, IO'inhu~nduO'c chia va cac khoan doanh thu hO\1t

d(>ngtM chinh khacduO'c ghi nh~n khi th6a man d6ng thai hai (2) di~u ki~n sall:

- Co kha nang thuduO'c IO'ifeh kinh t@tir giao dich do;

- Doanh thuduO'c xac dinh tuong d6i chic chin.

C6 tuc, IO'inhu~n duQ'c chia duO'c ghi nMn khi Cong tyduqc quy~n nMn c6tuc ho~c duqc qlly~n nh~n lqi

nhu~n tu vi~c gop v6n.

cll phi@uthuOllg hay cll rue tra b&ng c6 phi@u: KMng ghi nh~n khoan thu nh~p khi quy~nduqc nh~n c6phi@uthuOllg hay cll ruc bAng cll phi@uduqc xac l~p, 56 luqng c6 phi€u thu6ng hay c6 ruc bAng c6 phi@u

nh~ duqc thuy€t minh tren Bao cao tai chinh hqp nhftt·co lien quan.

19

CONG TY CO PHAN T~P DoAN THEP TIEN LEN

G4A, Khu phe, 4, PhuongTa~Hi~p,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh £)6ngNai

BaD cao tai ehinh hop nhftt

Cho nam tai ehinh kSt thuc ngay31112/2018

2.21 . Cac khoan giam trjrdoanh thu

Cac khoan giamtnr doanh thu ban hang, cung cap dichV1) phat sinh trong nam g6m: Giam gia hang ban vahang banbi tra 1<:1i.

Cac khoan giarn gia hang ban, hang ban bi tra lai phat sinh cung nam tieu thu san pharn, hang hoa dich vuduoc di@uehinh giam doanh thucua nam phat sinh. Truong h9P san pharn, hang hoa, dichV1) dil tieu thu nrcac nam tnroc,dSnnam saumoi phat sinh cac khoan giam trudoanh thu thlduoc ghi giam doanh thu theonguyen tic: nSu phat sinh truce thai diem phat hanh Bao cao tai chinh hop nh~t thl ghi giarn doanh thu trenBao cao tai chinh hop nh~t cua nam l~p bao cao (nam tmac), va nSu phat sinh sau thai diem phat himhBaocao tai chinh hqp nh~t thl ghi giam doanh thu clla nam phat sinh (nam sau).

2.22 .Gia van hang ban

Gia v6n hang ban trong nam duQ'Cghi nh~n phu hqp vai doanh thu pMt sinh trong nam va dam bao tuan tMnguyen t~c th~n tr9ng. Cac truOng hqp hao h1,ltv~ttu hang hoavuqt dinh muc, chi phi VU9t dinh mLrcblnhthuemg, hang t6n kho bi mM mat sau khi diltru di phAn trach nhi~m Clla t~p the, ca nhan co lien quan, ...duQ'cghi nh~n dAydu, kip thai vao gia v6n hang ban trong nam.

Illie~~

~

~

,.

2.23 .Chi phi tai chinh

Cac khoan chi phi duQ'cghi nh~n vao chi phi tai chinh g6m:

- Chi phi ho(ic cac khoan16 lien quan dSn cac hO<:1td9ng dAutu tai chinh;

- Chi phi di vay v6n;- Cac khoan16do thanh Iy, chuyen nhuqng chUng khoan ng~n h<:1n,chi phi giao dich ban chung khoan;

- Dl,l"phOng giam gia chung khoan kinh doanh, dl,l"phOng t6n th~t dAutu vao don vi khac, khoan16 phatsinh khi ban ngo<:1it~,16 ty gia h6i doai ...

Cac khoi'm tren duQ'c ghi nh~n thea t6ng s6 phAt sinh trong nam, khong bu tru- vai doanh thu ho~t o9ng taichinh.

2.24 .Thu~ thu nh~p doanh nghi~p

a) Chi phi thuS TNDN hi~n hanh

Chi phi thuS TNDN hi~n hanh duQ'c xac dinh trenCCJ sa thu nh~p chiu thuS trong nam va thu~ su~t thu~TNDN trong nam tai chinh hi~n hanh.

b) ThuS sufrt thuS TNDN nam hi~n hanh

Cong ty hi~n dang ap d1,lngmuc thuS sufrt thuS TNDN la 20% d6ivai ho~t d9ng kinh doanh cho nam taichinh kSt thUc ngay31112/2018.

20

---- --- ----------------

CONG TY CO PHAN T~P f)OAN THEP ltEN LEN

G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai

Bao cao tai chinh ho'p nhAt

Cho narn tai chinh k€t thuc ngay 31/12/2018

2.25 . Liii tren e6phieu

Uti coban trenc6 phieu duoc tlnh bang eachchia loi nhuan hoac16 sau thue phan b6 eho c6 dong so' hiiu c6phieu ph6 thong ella Cong ty (sau khi dii di~u ehinh eho viec trich I~p Quy Khen thuong, phuc loi va Quykhen thirong Ban di~u hanh) eho s6 hrong binh quan gia quyen ella s6 e6 phieu ph6 thong dang luu hanh

trong nam,

2.26 . Cac ben lien quan

Cac ben diroc eoi la lien quan neu ben do co kha nang kiem soat hoac co anh huang dang k€ d6i voi ben kia

trong viec ra quyet dinh v~ cac chinh sach tai chinh va hoat dQng. Cac ben lien quan ella Cong ty baogorn:

- Cac doanh nghiep true tiep hay gian tiep qua mQt ho~e nhi~u trung gian e6 quy~n ki@msoat Cong ty ho~cehiu Sll ki@msoat ella Cong ty, ho~e eung chung Sll ki€m soat v6i Cong ty, bao g6m ea eong ty m<;,eong

ty con va eong ty lien ket;

- Cae ca nhan trlle tiep ho~e gian tiep nim quy~n bi€u quyet ella C6ng ty rna e6 anh huo'ng dang k~ d6i v6i

Cong ty, nhUng nhan Sll quan Iy ehll eh6t ella C6ng ty, nhUng thanh vien m~t thi€t trong gia dillh CLlacac

ca nhan nay;

Cae doanh nghi~p do cae ea nhan neu tren nim tn,rc tiep ho~c gian tiep ph~n quan tr9ng quy~n bi~u quy~t

ho~e e6 anh huang dang k€ t6i cae doanh nghi~p nay.

Trong vi~c xem xet tirrig m6i quan h~ ella cae ben lien quan d€ ph\leY\l eho vi~e I~p va trinh bay Bao cao taiehinh hgp nhAt, Cong ty ehu y t6i ban ehfit ella m6i quan h~ han la hinh thUe phap Iy ella dic quan h~ do.

2.27 . ThOng tin b(i ph~n

Ho~t dQng kinh doanh cae san ph~m thep ehi~m tren 90%tY tn;mg toan bi) ho~t di)ng eLlaCong ty va chll y~u

dien ra tren lanh th6 Vi~t Nam, do do Cong ty kh6ng I~p bao eao bi) pMn thea lTnh VIlCkinh doanh va kllU

Yl!cdja IY.

3 . TIEN VA cAc KHoAN TlfONG f)U'O'NGTIEN31112/2018 0110112018

Ti~n m~t

Ti~n gui ngan hang khong ky h~n

Cae khoan wang duang ti~n(*)

VND

181.741.752

30.892.543.958

57.466.638.771

VND

166.203.881

80.977.459.249

79.038.583.639

88.540.924.481 160.182.246.769

(*) T~i ngay 31 thang 12 nam 2018, cae khoantuangduO'ng ti~n la ti~ngui co k:Y h~n tll' 1 d€n 2 thang duve

gui t~i cae ngan hang thuang m~i v6i liii sufit 4,0% Inam d~n 4,5%!nam.

21

CONG TV CO PHAN T~P DoAN THEP TIEN LEN

G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p, Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai

Bao cao tal chinh hgp nh§t

Cho nam Utiehinh ket thuc ngay31112/2018

4 . cAc KHOAN DAu TV' TAl CHiNHa) DAu nr n~mgiU: d~n ngay dao han

31112/2018 0110112018

VND

Gia gocGia g6e Gia tri ghi s6

VNDVND

2.020.000.000

2.020.000.000

DAunr ngin han

- Ti~n gjri e6 ky han

VND

2.020.000.000

2.020.000.000

2.020.000.000 2.020.000.000

Tai ngay 31112/2018, khoan dAutu ngan han la ti~n gui coky han 12 thang duoc gui tai Ngan hang TMCP Dftu nr phat trien Viet Nam- Chi nhanh Ha Thanh voi Hiisu~t 6,8%/nam.

b) Chung khoan kinh doanh31/12/2018

Gia g6e Gia tri hop 1y DlJ phong

VND VND VND

Cong ty C6 phan Pharr bon va Hoa 1.580.867.750 1.003.500.000 (577.367.750)

ehM DAu khi (Mil CK: DPM)

Cong ty C6 phftn Dftu tu Cong 1.352.025.000 642.600.000 (709.425.000)

nghiep Tan T~o (Mil CK: ITA)

Cong ty C6 phan FPT (Mil CK: FPT) 1.811.936.000 1.463.074.000 (348.862.000)

Cong ty C6 phftn 1Qehoa dftu B lnh 1.235.370.280 680.000.000 (555.370.280)

Son (Mil CK: BSR)

Cong ty C6 phftn Hang Khong 1.431.043.350 1.152.000.000 (279.043.350)

VietJet (Ma CK: VJC)

C6 phieu khae 4.939.839.214 2.494.066.740 (1.743.129.361)

12.351.081.594 7.435.240.740 (4.213.197.741)

Gia tri hgp 1yeua cae e~u'ng khoan kinh doallh dUQ'cxac dinh theo gia dong cua clla cae chu'ng khoan nay tren san HNX va HOSE t~i ngay 0110I12018 va 31112/2018.

22

Gia tri ghi s6

01/0112018

Gia g6e Gia tri hop 1y DlJ phong

VND VND VND

1.580.867.750 967.500.000 (613.367.750)

1.264.393.750 586.800.000 (677.593.750)

4.914.754.035 4.278.988.490 (781.206.056)

(2.072.167.556)5.833.288.4907.760.015.535

CONG TY CO PHAN T~P DoAN THEP TlEN LEN

G4A, Khuph6 4,PhuongTan Hi~p,

Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai

Bao cao Hi ehinh ho'p nhftt

Cho nam tai chinhk€t thuc ngay31112/2018

e) Diu nr gop van vao Congty lien doanh, lien k~t

Khoan d~utu vao Cong ty C6 phan Thep B~c Nam voi ty I~ loiich va biau quyet la 48%. Gia g6ccuakhoand~u tu khong thay d6i tai ngay d~u nam va cu6i nam la 172.800.000.000 d6ng. Gia tri ghi s6 theo phuongphapv6n chu sa huu cua khoand~u tu tai ngayd~u nam vacu6i nam I~n hrot la 217.417.533.742 d6ngva198.342.116.830 d6ng.

Cong ty chua xac dinh gia tri hoply cua cac khoan d~utu tai chinh nay do Chuan rmrc K~ toan Vi~t Nam,

Che dQK~ toan doanhnghiep Vi~t Nam chua co huang d§nC1,l tha v~ vi~c xac dinh giatri h9'P IY·

5 . PHAI THU NGAN H~N ellA KHACH HANG

31112/2018 01/01/2018

Gia tri D\I phong Gia tri Dl,l phong

VND VND VND VND

a) Phai thu ella khaeh hang ehi ti~t theo khaeh hang eo sa du'lo'n

Cang ty C6 ph~n 70.467.510.865 155.237.663.220

ThepB~cNam

Cang TyTNHH 154.696.232.674

San Xufrt

ThuongMl;liThepTMnh

Chung

Phai thu khach 394.584.225.847

hang khac

(46.408.869.802) 160.389.302.320

\5

(19.495.377.901) 270.355.915.833 (13.376.376.450)

619.747.969.386 (65.904.247.703) 585.982.881.373 (13.376.376.450)

b) Phai thu khaeh hang la cae ben lien quan-------

70.467.510.865 155.237.663.220

(XemthOngtin chi tiit t(li thuyit minhs6 37)

23

CONG TY CO PHAN T!P DoAN THEP TIEN LEN

G4A, Khu ph6 4, Phuong Tiin Hi~p,

Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai

BaD CaD tai chinh hop nhiit

Cho nam tai chinhk€t thuc ngay 3 1/12/2018

6 . TRA TRU6c CHO NGUOl BAN NGAN H~N31112/2018

VND VND

Gia tri D\f phong

01/0112018

VNDGia tri

VND

a) Tra trutrccho ngutri ban ngin han chi ti~t theo cac nhacung dp 10'n

Cong ty TNHH 6.539,750,000 6.539.750.000

KCT Co khi xaydung Hung Yen

Cong ty C6 phfuI 1.689.994.357 13.626.656.088

ThepB~c Nam

Cong ty C6 phan

Xay dung Hoa

Phu

Cong ty C6 Ph§n

San Xu~t va

Tlnrong MaiPhUc Ti~n-

Vi'nh PhucTra tnroc cho

nguoi ban khac

1.733.178.525

4.258.000.000

6.810.642.388

21.031.565.270

(1.205.418.000)

(1.205.418.000)

b) Tra trurrc cho ngm'ri banla cac ben lien quan-------

'1.689.994.357

(Xemthong tin chitiit tai thuyet minhs637)

24

1.613.053.761

1.996.868.713

23.776.328.562

13.626.656.088

Dt,r phong

(114.118.000)

(114,118,000)

CONG TY CO PHAN T~P DoAN THEP TIEN LEN

G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hiep,

Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai

Bao clio tai chinh hop nhftt

Cho nam tai chinh kSt thuc ngay 31/12/2018

7 . pHAI THU KHAc

a) Ngin han

Phai thu v~ Hli

tien gui, ti~n cho

vay

Phai thu v~ baohiem xii hQi

Tamimg

Ky CUQ'C,kY quy

Phai thu Cong ty

TNHHHoandu(*)Phai thu khac

b) Dai han

Ky CUQ'C,ky quy

CongtyTNHHLien doanhxa,dung VIC (**)

31112/2018 01101/2018

Dt,rphongGia triGia tri Dt,rphong

VNDVNDVND VND

160.639.902 77.129.252

3.730.410

438.710.560

5.642.994

10.500.000.000

1.104.l36.380

5.619.666

10.500.000.000

1.994.726.338 775.667.328

12.466.283.03613.099.719.794

10.600.000

7.500.000.000

10.600.000

4.335.500.000

4.346.100.0007.510.600.000

c) Phai thu khac la cac ben lien quan

916.957.807

(Xemthong tin chi tdt tai thuyet minhs6 37)

(*) Phai thu Cong ty TNHH Hoan du thea Hop d6nguy thac d~u tu s6 01/uTDT IPTHP.

(**) Theo Bien ban thoa thuan khong huy ngang s6 0112017ILD ngay 20/07/2017 v~ viec Hop tac d~u ur

thanh l~p lien danhxay dung voi cacdi~u khoan chi tiSt sau:- Ten du an: Khu do thi moi Lai Cach, Huyendm Giang, Tinh Hai Duong;_ Cac ben tham gia: Cong ty TNHH Lien doanh Xay d\l'ng VIC ( Ben A), Cong ty TNHH MTV ThepPhLICTien (Ben B), Congty TNHH Nguyen Hoang NgQc (Ben C) va Cong ty CP Dfiutu Du ljch San Tra (Ben D);

- M\lc dich ddu tu: tang them suc mc;tnhv~ mQi m~t de cung nhau tham gia thIJc hi~n dIJ an;- T6ng s6 v6n gop 25tY d6ng trong do giai dO<;ln1 la 20 ty d6ng va duQ'Cdi~u chinhtY l~ ti~n gop thea Bien

ban thea thu~n kMng huy ngang s6 01/2018/LD ngay 24112/2018, thea do BenA gop 47,5%, ben B gop

37,5%, Ben C gop 5% va ben D gop 10% t6ng chi phi dIJ kiSn;_ Quy~n lQ'iva trach nhi~m: Cac thanh vien dUQ'chuang quy~n lQ'itheo ty l~ v6n gop va se duQ'c phan chia

C\lthe bing van ban. NgoAi ra, cac ben co trach nhi~m ph6i hqp cMt che voi nhau trong qua trinh thIJC hi~n

dIJanva khong duQ'c hoan lc;titi~n dii tham gia gop v6n khi khong tiSp t1,lctham gia th\l'c h-i~ndIJ an;_ TiSn dQ: DIJ an dang trien khai giai dO<;ln1xin phe duy~t quy hoc;tchchi tiet 1/500 va cac thu t\lC lien quan.

25

CONG TY CO PHAN T~P f)OAN THEP TlEN LEN

G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hiep,

Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai

Bao clio Uli chlnh hop nh~t

Cho narn taichinh k~t thuc ngay31/12/2018

8 .xo xxu31112/2018 01/01/2018

Gia tri co th~ thu

___ ....;;G~ia~g"-'6_;;..c h6i

VND VND

Gia g6c

Gia tri co th€thu h6i

VND VND

Tfmg gia tri cac khoan phaithu, cho vay quahan thanh toan hoacchua quahan nhung khoco kha nang thu

h6i- Cong ty Tt-Hll Mot thanh 1.119.250.731 1.119.250.731

vien Quynh Anh Minh- Cong ty TNHH Quang Thu 1.150.554.444 1.150.554.444

- CongTy CPDilu Tu VaThirong M~i Khai Minh

- Cong ty Cong ty TNHH

Thuong mai Tu vfulXaydung Dai Dai Long'

- Cong Ty TNHH San xuat 154.696.232.674 108.287.362.872

Thirong maiThep Thanh

Chung- Cac khoan khac 3.245.451.406 50.000.000 3.380.617.538

540.000.000 540.000.000

14.695.539.320 14.695.539.320 7.347.769.660

47.697.923

175.447.028.575 108.337.362.872 20.885.962.033 7.395.467.583

9 . HANG TON KIlO31112/2018 01/0112018

Gia g6c DIJ phong Gia g6c D\I phong

VND VND VND VND

Hang mua dang 22.656.898.811

diduOng

Nguyen lieu, v~t 424.242.549.708 (35.262.262.788) 496.995.585.364 (9.889.447.386)

lieu

Cong cu, dung cu 236.149.749 220.270.768

Chi phi sanxuat 1.727.917.922

kinh doanh do

dang

Thanh pham 108.944.435.721 (7.689.898.556) 50.601.451.549 (601.3 89.947)

Hang hoa 1.059.668.888.504 (52.076.709.032) 950.318.383.119 (12.339.072.923)

1.615.748.922.493 (95.028.870.376) 1.499.863.608.722 (22.829.910.256)

).~c,\\

;\~i'\

Trong do:_ Gia tri ghi s6 cua hang tiln kho dung d~ th~ chap, dm c6, dam bao cac khoan vay t~i thai diSm cu6i nam:

509.694.523.431 d6ng.

26

CONG TY coPHAN T~P f)OAN THEP TIEN LEN

G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh f)6ng Nai

Bao cao tai chinh hop nh§t

Cho narn tai chinh k€t thuc ngay31112/2018

10 . CHI rrrt XAY DVNG CO BAN DO DANG31/12/2018

Xiy dung co' ban dO'dang

- Xay dung nha kho Long Thanh

- Cong trinh f)~n Lir (1)

- Gia tri quyen su dungd~t 109D2 (2)

- Nha xuong s6 3 Blii Quang Trung (3)

- Cac cong trinh khac

Mua slim Uti san c6djnh

- May c~t 20 ly

- May pha bang 1-2ly

VND

13.303.182.054

4.766.423.430

3.350.517.946

5.166.240.678

20.000.000

3.786.965.952

3.777.735.726

9.230.226

17.090.148.006

01101/2018

VND

64.378.274.440

55.919.307.748

4.766.423.430

3.350.517.946

342.025.316

64.378.274.440

(1) DI,Tan xay dung toa nha van phong phat sinhtir nam 2013 tai Lo 3-9A, cum ti€u thu cong nghiep Hai BaTrung, phirong Hoang Van Thu, quan Hoang Mai, thanh ph6 Ha N9i. D€n31112/2018, Cong ty dang co k~

hoach chuyen dbi muc dich su dung d~t va xay dung Toa nha h6n hop van phong, trung tam thuong rnai ket

hop chung cu 17 t~ng theo Quyet dinh s610/20 17-QDICT-PHT ngay 15101/2017, tuy nhien chua duoc cac

c~p c6 th~m quy~n phe duy~t.

(2) Gia tri quy~n su d1,lIlgd~t109D2 - Khu cong nghi~p Tan Tgo pMt sinh tgi Cong ty TNHH Thep TayNguyen. Hi~n nay, Cong ty TNHH Thep Tay Nguyen dang thl,Tchi~n cac tM tl,IcphapIy vai obi tac va cac

ben c6 lien quan d€ hoan t~t cac thu tI,lc chuy€n nhugng quy~n su dl,lllg d~t cho Cong ty TNHH Thep Tay

Nguyen.

(3) Gia tri chi phi xay dl,l1lgnha xu6ng s6 3 bili Quang Trung pMt sinh tgi Cong ty TNHH Phuc Ti€n HiliPhOng. Mvc dich xay dl,l1lghi d€ rna r9ng nha xu6ng phvcVI,l san xuM kinh doanh.Thai gian thl,Tchi~n b~t

d~u tir nam 2018, gia tri t~p hgp d€n thai diem31112/2018 chu y€u bao g6m chi phi thl,Tchi~n cac hgng m\lC

lam m6ng va cAutf\lC cua nha xuang nay.

27

105

::::,1

.I~,\~/,16

,p..~

CONG TY CO PHAN T~P DOA.N THEP TIEN LEN

G4A, Khu phd 4, Phuong Tan Hi~p, Thanh phd Bien Hoa, Tinh D6ng Nai

BaD CaD tiki chinh hQ·pnhftt

Cho nam tai chlnh kSt thuc ngay31112/2018

11 . TAl SAN CO DINH HUU HINH

Nha cira, v~t kienMay m6e, thiSt bi

Phuong tien v~n tai, ThiSt bi, dung cuTai san ed dinh khac C{ing

trUe truyen dftn quan ly

VND VND VND VND VND VND

Nguyen gill

Sd du dAu nam 163.215.078.798 141.389.233.799 69.247.155.883 1.258.658.395 328.870.503 375.438.997.378

- Mua trong nam 1.18l.818.182 9.912.432.687 942.963.303 2.539.017.335 14.576.231.507

- DAu illxay dung co ban hoan thanh 55.919.307.748 55.919.307.748

- Thanh ly,nhirong ban (690.476.190) (486.078.461 ) (1.176.554.651)

S6 du cu6i narn 220.316.204.728 150.611.190.296 69.704.040.725 3.797.675.730 328.870.503 444.757.981.982

Gia tr] hao mon liiy k~

Sd du dAu nam 53.214.649.201 76.483.871.541 46.225.948.266 906.772.322 306.120.491 177.137.361.821

- Kh§u hao trong nam 7.941.821.036 8.230.641.140 4.959.654.483 287.111.311 2l.419.227.970

- Thanh ly, nhUQ11gban (690.476.190) (486.078.461 ) (l.l76.554.651)

S6 dir cu6i nam 61.156.470.237 84.024.036.491 50.699.524.288 1.193.883.633 306.120.491 197.380.035.140

Gia tr] con lai

Tai ngay dAu nam 110.000.429.597 64.905.362.258 23.021.207.617 351.886.073 22.750.012 198.301.635.557

Tai ngay cu6i nam 159.159.734.491 66.587.153.805 19.004.516.437 2.603.792.097 22.750.012 247.377.946.842

Trong do:Nguyen gia tai san ed dinh cuoinarn da khau hao hSt nhung vftn eonS11dung: 72.496.221.008 d6ng.

CONG TY CO PHAN T!P BoAN THEP TlEN LEN

G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hiep,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai

Bao do tai chinh ho'p nh§t

Cho nam tai chinh k€t thuc ngay31112/2018

12 . TAl SAN CO BINH VO HiNHGia tri quyen su

dung d~t

VND

Nguyen ghi

s6 dir dftunam 130.031.806.720

sa dir cuai nam 130.031.806.720

Ghi tr] hao mODlfly k~

S6 dudiu nam 8.930.532.525

- Kh~u hao trongnam 5.664.969.180

sa duocuai Dam 14.595.501. 705

Gili tr] CODlai

Tai ngay dftu nam 121.101.274.195

Tal ngay cuai Dam 115.436.305.015

13 . BAT DONG SAN BAu nfBit di)Dg SaDdAu tu·cho thue

Nguyen gili

S6 dtr dftunam

sa dtr cuai Dam

Gili tr] hao mODlay k~

S6 dudiu nam

- Khau hao trong namsa dir cuai Dam

Gili tr] CODl~i

Tai ngay dftunam

Tai ngay cuai Dam

Phftnmem maytinh Ci)ng

VND VND

1.129.101.000 131.160.907.720

1.129.101.000 131.160.907.720

375.300.220 9.305.832.745

348.533.664 6.013.502.844

723.833.884 15.319.335.589

753.800.780 121.855.074.975

405.267.116 115.841.572.131

Gia trj quyenSlr Nha cira,v~td\lng d~t kien true Co saha tftng Ci)Dg

VND VND VND VND

10.783.345.700 8.125.242.617 7.096.445.938 26.005.034.255

10.783.345.700 8.125.242.617 7.096.445.938 26.005.034.255

14 . CHIPHI TRA TRU'OC DAI H~N

406.262.136 887.055.744 1.293.317.880~

406.262.136 887.055.744 1.293.317.880

Y10.783.345.700 8.125.242.617 7.096.445.938 26.005.034.255

10.783.345.700 7.718.980.481 6.209.390.194 24.711.716.375

Chi phi cong C\ldl,lIlgCl,lchb' pMn b6 •

Chi phi tn1truacdai h~n kMc

29

Bfit dQng san dftuttl' bao g6m quySn sir d\lng dfit va nba kho t~i Xa Hoa Chiiu, Huy~n Hoa Yang, TP Da

N~ng vai t6ng di~n tich4.468m2.

31112/2018 01/0112018

VND VND

38.235.733

1.817.275.632

104.991.459

1.622.367.103

1.727.358.5621.855.511.365

b) Phiii tnt ngtriri ban Iii cac ben lien quan

(Xem chit;it tai thuyet minhs637 )

CONG TV CO PHAN T~PDoAN THEP TIEN LEN Baocao tai chinh hop nhAtCho namali chinh k~t thuc ngay31112/2018

.... ...... ....Thanh ph5 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai

15 . PHAI TRA NGuffi BAN NGAN ~N31112/2018 01101/2018

VND

sA co kha nangtra ng

VND

Gia tri sA co kha nang tn! ng--------------~VND VND

Gia tri

a) Phai tra ngtro'i ban chi ti~t theo nha cung dip cos8duolon

- C6ng ty TNHH Metal one Vietnam

- C6ng ty TNHH Marubeni-ltochu Steel Vi~t Nam

- Cumic Steel Limited

- C6ng ty TNHH Posco SS - Vina

- C6ng ty C6 phAn Thep B~c Nam

- Phai tra cac dAi tuong khac

10.179.301.286 10.l79.301.286 67.306.398.101 67.306.398.101

62.792.237.612 62.792.237.612 70.547.263.735 70.547.263.735

22.989.037.282 22.989.037.282 128.031.681.704 128.031.681.704

36.017.711.620 36.017.711.620 28.333.508.336 28.333.508.336

34.194.914.618 34.194.914.618 5.915.289.428 5.915.289.428

22.799.244.285 22.799.244.285 13.813.814.074 13.813.814.074

188.972.446.703 188.972.446.703 313.947.955.378 313.947.955.378

34.194.914.618 34.194.914.618 5.915.289.428 5.915.289.428

CONG TY CO PHAN T~P DoAN THEP TIEN LEN

G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p, Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai

16 . TUUE vA cAc KHoAN PHAI N<)P NHA NUOC

Bao caotili chinh hop nhftt

Cho nam tai chinh k~t thuc ngay31/12/2018

S6 phai thu d~u nam S6phai n9P d~u nam

VND VND

599.451.210Thu~ Gia tri gia tang

Thu~ Xuat khau, Nhap khau

Thue Thunhap doanh nghiep

Thu~ Thu nhap ca nhan

Thu~ Nha d§.t,Ti~n thue d§.t

Cac loai thu~ khac

34.192.282.106

350.213.975

35.141.947.291

S6 phai n9P trong S6 dll thuc n9P trongnam nam

VND VND

308.429.531.887 304.313.457.649

1.614.922.670 1.614.922.670

29.730.009.254 58.628.282.452

3.517.775.229 3.425.798.624

410.007.373 410.007.373

171.958.399 171.958.399

343.874.204.812 368.564.427.167

S6 phai thu cuoi nam S6phai n9P cuoi narn

VND VND

4.715.525.448

2.266.697.927 7.560.706.835

442.190.580

12.718.422.8632.266.697.927

Quyet toan thue cua Congty se chiu sir kiem tra cua co quanthue, Do viec ap dung luat va cac quy dinh v~ thu~ d6i voi nhieu loai giao dich khac nhau co th~ dtroc giai thich thea nhieu

each khac nhau, s6 thu€ duoc trinh bay tren Bao cao tai chinh hQ'Pnh§.t co th~ bi thay d6i thea quy€t dinh euaca quan thu€ .

..a1,...,G) = nA ?E o·___-- 7

CONG TY CO PHAN T~P DOAN THEP TIEN LEN

G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hiep,

Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh Dong Nai

Bao cao tai chinh hop nhilt

Cho nam taichinh k€tthuc ngay31112/2018

17 . CHI PHi PHAI TRA. NGAN H~N

- Chi phi lai vay

- Chi phi phai tra khac

18 . PHAI TRA. KHAc

a) Ng~nhan

- Kinh phi cong doan

- Bao hiem xiih9i- C6 nrc, IQ'i nhuan phai tra

- Phai tra phi muon tai san th~ chAp vay ngan hang (*)

- Cac khoan phai tra, phai nQP khac

31/12/2018 01/01/2018

VND

3.757.120.365

158.598.639

VND

2.896.740.574

317.125.201

3.213.865.7753.915.719.004

31/12/2018 01/01/2018

VND VND

29l.865.758 289.984.408

2.047.500 1.365.206

1.950.656.500 9.724.500

2.044.756.699

l.670.441.325 1.130.595.682

5.959.767.782 1.431.669.796

(*) Khoan phai tra phi muon tai san th~ chap cua cac c6 dong sang I~p d€ phuc vu vay ngan hang voi mire

phi 3,5% tren t6ng s6 dir tai san dambao,

b) Dai han

- Nhan ky quy,kY CUQ'C dai han

c) Phai trii khac la cac ben lien quan

(Xemthong tin chi tdt tai thuyet minhs637)

32

1.146.088.000 149.000.000

149.000.0001.146.088.000

4.438.8003.182.018.077

CONG TY CO PRAN T~P DoAN TREP TIEN LEN Bao cao tili chinh hop nh§t

G4A, Khu Eh6 4, PhuOng Tan Hi~E' Thanh Eh6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai Cho nam tai chinh k~t thuc nga~31112/2018

19 . VAYNGANH~N

01/0112018 Trong nam 31112/2018

Gia tris6 c6 kha nang tra

Tang Giam Gia trise c6 kha nang tra

ng ng

VND VND VND VND VND VND

a) Yay ngiln hanNgan hang TMCP C6ng thuong Vi~t 143.818.266.636 143.818.266.636 711.473.862.303 754.458.894.634 100.833.234.305100.833.234.305

Nam - Chi nhanh KCN Bien Hoa

Ngan hang TMCP Ngoai thuongVist 61.729.077.568 61.729.077 .568 561.599.491.266 435.290.079.614 188.038.489.220 188.038.489.220

Nam - Chi nhanh Bien Hoa

Ngan hang TMCP Quan d9i 85.010.901.083 85.010.901.083 121.911.251.3 87 206.922.152.470

Ngan hang TMCP Sai Gon Tlurong 14.770.428.253 14.770.428.253 194.037.079.781 188.909.879.034 19.897.629.000 19.897.629.000

tin - Chi nhanh D6tlg Nai

Ngan hang TMCP Sai Gon - Ha NQi - 21.080.000.000 21.080.000.000 42.072.000.000 63.152.000.000

Chi nhanh D6ng Nai

Ngan hang TMCP Vi~t Nam Thjnh 157.304.206.527 157.304.206.527 436.433.843.040 477.747.842.552 115.990.207.015 115.990.207.015

Vuong

Ngan hang TMCP SaiGonThuong 112.615.000.000 112.615.000.000 613.089.306.l54 591.288.379.350 134.415.926.804 134.415.926.804

Tin - Chi nhanh GovApNgan hang TMCP Cong Thuong Vi~t 156.684.609.957 156.684.609.957 548.142.886.111 601.869.310.463 102.958.185.605 102.958.185.605

Nam - Chi nhanh Tay Sai Gon

Ngan hang TMCP Sai Gon Thuong 122.561.230.557 122.561.230.557 178.266.002.315 280.100.025.112 20.727.207.760 20.727.207.760

Tin - Chi nhanh Tan Phu

Ngan hang TMCP Sai Gon Thirong 17.666.600.858 17.666.600.858 478.291.991.808 394.676.977 .224 101.281.615.442 101.281.615.442

Tin - Chi nhanh Hung Yen

...CONG TY CO PHANT~P DoAN THEP TIEN LEN

G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p, Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai

19 . VAYNGAN~N

Bao cao tal chinh hop nhftt

Cho nam tai ehinh ket thuc ngay31112/2018

01/0112018 Trong nam

Gia triS6 co kha nang tra

ngTang Giam

VND VND

614.853.614.490 495.009.804.901

75.713.974.860 50.902.481.459

64.614.000.000 86.075.000.000

67.224.611.500 27.650.441.500

108.491.293.663 104.655.979.231

VND

25.250.856.281Ngan hang TMCP Sai Gon Thuong

tin - Chi nhanhHa N!)i

VND

25.250.856.281

Ngan hang TMCP Ngoai thuong Vi~t

Nam - Chi nhanh Hung Yen

Ngan hang TMCPA Chau Chi nhanh

D6ng Nai (ACB)

Ngan hang BIDV-Chi nhanh Ha Thanh

3.160.000.000 3.160.000.000

21.461.000.000 21.461.000.000

Yay t6 chuc va ca nhan khac 9.894.595.410 9.894.595.410

953.006.773.130 953.006.773.130 4.816.215.208.678 4.758.709.247.544

31112/2018

Gia triS6 co khanang tra

ng

VND145.094.665.870

VND145.094.665.870

27.971.493.401 27.971.493.401

39.574.170.000 39.574.170.000

13.729.909.842 13.729.909.842

1.010.512.734.264 1.010.512.734.264

(*) Cac khoan vay ngan han cac Ngan hang thuong rnai va cac t6 chirc ca nhan voi Hiisu~ttit 6,3%/nam den 7,7%/nam duoc dam bao bang cac hop d6ng ti~n giri, hang t6n kho hinh

thanh tir nguon v6n yay, quyen sa hfru nha, d~t va m!)t s6 tai san dam bao khac.

31112/2018 01/01/2018

G6e Lai G6e Lai

VND VND VND VND

15.517.321.022 7.163.651.072

2.694.645.580 1.670.944.338

18.211.966.602 8.834.595.410

b) Thuyet minh chi ti~t v~ cac khoan yay ng~n h!_lnd6i vO'jcac ben lien quanM6i guan h~

Yay ngh h!_lnGng Nguy~n M~nh Ha

Ba Ph~m Thi H6ng

Chu tieh HDQTT6ng Giam d6e

Cae khoan yay ng~n h<;lncae ben lien quan Iiieae khoan yay phl)eVI) san xu~t kinh doanh va khang tinh lai su~t.

CONG TY coPHAN T~P f)OAN THEP TIEN LEN Bao cao tai chinh hop nh§t

G4A, Khu ph5 4, PhuongTa.n Hi~p, Thanh ph5 Bien H6a, Tinh Dfmg Nai Cho nam tai chinh k~t thuc ngay31/1212018

20 . VON CHU Sa HUU

a) Bang d6i chi@ubi@ndqng ciia v6n chusa hfru

V5n dfLUnr cua chu Thang dtr v5n c5C5 phieu quy

Quy dfiunr phat Lei nhuan chua Lei Ich c5 dong

sa hiru phfin tri~n phan ph5i khong kiem soatCqng

VND VND VND VND VND VND VND

sa du d§u nam truce 846.455.640.000 21.743.395.153 (8.993.360.790) 51.546.932.622 373.898.475.504 25.187.096.213 1.309.838.178.702

Lai trong nam tnroc 340.710.371.245 5.967.330.628 346.677.701.873

Phan ph5i lqi nhuan tai cong (83. 185.564.000) (83.185.564.000)

ty rne

Phan ph5i loi nhuan tai cong (2.173.209.582) (2.173.209.582)

ty conTra c6 nrc bang c5 phieu 83.167.490.000 (83.167.490.000)

Sadu cu6i namtruce 929.623:130.000 21.743.395.153 (8.993.360.790) 51.546.932.622 548.255.792.749 28.981.217.259 1.571.157.106.993

.< • 929.623.130.000 21.743.395.153 (8.993.360.790) 51.546.932.622 548.255.792.749 28.981.217.259 1.571.157.106.993So dir dau nam nay

Lai trong nam nay 84.857.838.949 711.820.543 85.569.659.492

Chi c5 nrc bang ti~n (*) (45.751.156.500) (45.751.156.500)

Chia c5 nrc bing c5 phieu (**) 91.483.080.000 (91.483.080.000)

Chia Iqi nhuan tai Congty con (1.940.000.000) ( 1.940.000.000)

Sa duocu6i nam nay 1.021.106.210.000 21.743.395.153 (8.993.360.790) 51.546.932.622 495.879.395.198 27.753.037.802 1.609.035.609.985

(*) Theo Nghi quy~t cua HQid6ng quan tri s609/2017 INQ-HDQT ngay19/12/2017, Cong ty cong b6 vi~c t<;lm(rngc5 ttICdqt 1 nam 20 I7 b~ng ti~n v6'i1» I~5% (500d6ngl c5 phi~u) tUO'l1g(rng t5ngs5 ti~n chi trit c6 tuc lit45.75 I .156.500 d6ng. Ngay dang ky cu6i cung la05/0112018.

(**) Theo Quy~t dinhs604/2018/QD- HDQT ngay 24 thang 05 nam 2018 cua HQid6ng quan tri thong qua vi~c tra c6 ttICbang c6 phi€u nam 2017 va bao cao k€t qua phat hanh c5 phi€u s5 03/2018-KQPH ngay 05 thang 07 nam 2018, s5 c5 phi~u da phiin ph5i la 9.148.308 c5 phi€u. S5 c5 phi€u dang Iuu hanh la 100.650.621 c5 phi~u, s51lIqng c5 phi€uquy la 1.460.000 c5 phi€u.

CONG TY CO PHAN T~P DoAN THEP TIEN LEN

G4A, Khu ph64, Phuong Tan Hiep,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh Dong Nai

Bao clio tai chinh hop nhftt

Cho nam tai chinh k€t thuc ngay31112/2018

b) Chi ti~t van nAu tu· cua chi! so' hfru

T~l~ Cu6inam T~l~ D§u narn

(%) VND (%) VND

Ong Nguy€n M~ Ha 19,58% 199.957.824.000 19,55% 181.779.840.000

Ba Pham Thi H6ng 11,36% 116.037.075.000 11,35% 105.488.250.000

Ong NguyenVanQuang 9,46% 96.549.398.000 9,44% 87.772.180.000

Cac e6 dong khac 58,72% 599.568.552.210 58,69% 545.589.499.210

C6 phieu quy 0,88% 8.993.360.790 0,97% 8.993.360.790

100% 1.021.106.210.000 100% 929.623.130.000

c) Cac giao djch v~ van vO'icac chi! so' hnu va ph an phai c6 urc, chia IQ'inhuan

Narn 2018 Narn 2017

tjVND VND

V6n d§utu ella chusahtru a/.- V6n gop ddu nam 929.623.130.000 846.455.640.000

~

- V6n gop tang trong niim 91.483.080.000 83.167.490.000

- V6n gop eu6i ndm 1.021.106.210.000 929.623.130.000

C6 nrc, 19i nhuan:

- cd tire, 19'inhudn phai tra ddu ndm 9.724.500 6.340.500

- cd ttcc, 19'inhudn phai tra trong nam 139.174.236.500 168.526.263.582

)Trong d6

cd tire, 19'inhudn phai tra trong ndm bang tiJn 47.691.156.500 85.358.773.582

cd tuc, 19'inhudn phaitra trong niim bangedphieu 91.483.080.000 83.167.490.000

- cd tue, 19'inhu¢in dii ehitra bang tiJn (45.750.224.500) (85.355.389.582)

+ C6 tUc, 19inhu~n chia tren 19i nhu~n nam tru6e (45.750.224.500) (85.355.389.582)

+ C6 tuc, Igi nhu~n t<;lmchia tren Igi nhu~n nam nay- ca lue, If)'i nhu~n eonpltai Ira eutii niim 1.950.656.500 9.724.500

d) C6 phi~u31112/2018 01101/2018

S6 lugng e6 phi€u dangkY phat hanh 102.110.621 92.962.313

S6 1ugng c6 phi€u da b~n ra cong chung 102.110.621 92.962.313

- cd phiiu phd thong 102.110.621 92.962.313

S61ugng c6 phi€u dugc mua l<;li(ed phdu quy) 1.460.000 1.460.000

- c.d phdu phd thong 1.460.000 1.460.000

S6 lugng c6 phi€u dang luu hanh 100.650.621 91.502.313

- cdphiiu phd thong 100.650.621 91.502.313

M~nh gia c6 phi€u dang luu hanh (VNO) 10.000 10.000

e) Cac quy congty31112/2018 01/01/2018

VND VND

Quy d~u tu phat triSn 51.546.932.622 51.546.932.622

51.546.932.622 51.546.932.622

36

CONG TY CO PHAN T~P DoAN THEP TlEN LEN

G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hiep,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai

BaD CaD tal chinh hop nhftt

Cho nam taiehinh kStthuc ngay31112/2018

21 . cAc KHoAN MVC NGOAI BANG CAN DOl KE ToAN

a) Ngoai t~cac loai31112/2018 01101/2018

- D6ng do laMy (USD)

- Dong Euro (EUR)

265.051,41

100,00

721.529,06

100,00

b) Cac thong tin khac

Trong nam 2018, Cong ty thuc hien mUQ11tai san cua cac e6 dong sang l~p lam tai san dam bao khoan vay

ngan hang voi t6ng mire phi bao lanh trong narn la 15.230.124.807 d6ng. Thong tin lien quan dSn s6du phaitra va rmrc phi bao lanhdiroc trinh bay tai thuyet minh s6 18- phai tra khac va thuyet minh s6 37 nghiep vu

va s6 du voi cac ben lien quan .

22 . TONG DOANH THU BAN HANG vA CUNG cAp DJCH vuNarn 2018 Nam 2017 ?

VND VND \j\->:

Doanh thu ban hang hoa, thanh pham 5.914.823.500.560 4.959.915.586.647 CC

Doanh thu eung cAp dich vu 38.230.808.665 12.778.606.065 \~\\

\tl(

5.953.054.309.225 4.972.694.192.712 J)-c-

Doanh thu d6i voi cac ben lien quan 1.176.397.366.116 750.715.985.914·~I

~

(Xemthong tin chi tiit tai thuyet minhs6 37)

23 . cAc KHoAN GIAM TRU DOANH THU

Nam2018 Nam 2017

VND VND

Hang banbj tra I~i 600.348.499 1.127.351.467

Giam gia hang ban 15.280.099

600.348.499 1.t 42.631.566

24 . GIA VON HANG BANNam 2018 Nam 2017

VND VND

5.493.094.241.792 4.365.280.437.300

7.077.837.293 5.115.503.786

72.198.960.120 2.215.997.517

5.572.371.039.205 4.372.611.938.603

Nam 2018 Nam 2017

VND VND

3.045.002.119 2.509.362.096

825.542.441 286.989.641

1.612.759.164 2.393.387.332

27.949.644.410 280.932.800

4.584.723.611 2.501.448.684

30.431.590

38.017.671.745 8.002.552.143

Gia v6n eua hang bOa, thanh phAro dii ban

Gia v6n eua diehV\l dii eung dp

D\f phong giam gia hang t6n kho

25 . DOANH THU HO~ T DONG TAl CHINH

Liii ti~n gui, liii eho vay

ChiSt khftu thanh toan, liii ban hang tra eh~m

Ui ban ehUng khoan kinh doanh

C6 rue, lqi nhu~ duqe ehia

Ui ehenh l~ehcy gia phat sinh trong nam

Ui chenh l~chcy gia do danh gia l<,lis6 du cu6i nam

37

CONG TY CO PHAN T~P DOAN THEP TIEN LEN

G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p,

Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai

Bao cao tai chinh hop nhfit

Cho nam tai chinhk~t thuc ngay3 1/12/2018

26 . CHI PHI TAl CHINHNarn 2018 Nam 2017

VND VND

92.843.022.353 79.688.538.669

1.520.795.294 785.464.122

4.297.596.226 853.794.915

143.095.254 23.450.962

2.141.030.185 (4.161.518.305)

30.164.311 553.165.283

100.975.703.623 77.742.895.646

Lai tiSn vay

L6 do ban chirng khoan kinh doanh

L6 chenh lechtY gia phat sinh trong nam

L6 chenh lechtY gia do danh gia lai s6 du cu6i nam

Dtr phong giam gia chirng khoankinh doanh va t6n th~t d~utir

Chi phi tai chinh khac

27 . PHAN LAI HO~C LO TRONG CONG TY LIEN DOANH, LIEN KET

Nam 2018 Nam 2017

VND VND

19.444.503.81011

Loi nhuan cua Congty lien k€t

Chia c6 nrc (*)

Bi€n d9ng khac

7.683.924.576

(27.654.050.410)

894.708.922 5.253.161.723

(19.075.416.912) 24.697.665.533

(*) Theo quy dinh tai Thong nr s6 202/20 14/TT-BTC ngay 22 thang 12 nam 2014 vS huong d~n phuong

phap l~p va trinh bay bao cao tai chinh hop nh~t thi c6 nrc nhan duoctir cong ty lien ket duoc ghi nhan tangvao chi tieu "Doanh thu hoat d9ng tai chinh" (rna s6 21) tren bao cao k€t qua hoc;ttdQng kinh doanh hgp nh~t(Thuy~t minh s6 25), d6ng thaidugc diSu chinh giam vao chi tieu: "Ph~n lai ho~c 16 trong congty lien

doanh, lien k~t" (rna s6 24) tren Bao cao k~t qua hoc;ttdQng kinh doanh hgp nhi!. Vi v~y s6 li~u v€ c6 tll'Cma

Cong ty da nh~ntir cong ty lien k~tdugc trlnh bay d6ng thai v6'i s6 duo-ng 6 ma s6 21 va s6 am 6 ma s6 24tren Bao cao k€t qua kinh doanh. Xem them thong tin tc;tithuy€t minh s6 37- "Nghj~pY\l' va s6 du v6'i cac

ben lien quan".

28 . CHI PHI BA.N HANG

Nam 2018 Nam 2017

VND VND

533.075.845 1.567.602.937

16.966.764.040 16.713.493.032

4.583.133.815 4.314.791.114

42.228.104.829 38.694.304.949

64.311.078.529 61.290.192.032

Nam 2018 Nam 2017

VND VND

292.942.488 604.529.878

22.921.592.895 21.770.825.352

12.861.855.451 7.183.315.805

378.326.195 395.233.039

53.619.171.253 10.651.201.719

4.919.778.882 6.349.688.187

23.019.176.418 7.311.812.406

118.012.843.582 54.266.606.386

Chi phi nguyen li~u, v~t li~u

Chi phi nMn cong

Chi phi kh~u hao tai san c6 dinh

Chi phi khac b~ng ti€n

29 . CHI PHI QUA.N LV DOANH NGHItP

Chi phi nguyen li~u, v~t li~u

Chi phi nhan cong

Chi phi kh~u hao tai sfm c6 dinh

Thu€, phi, l~ phi

Chi phi dV phong

Chi phi dich Y\l mua ngoai

Chi phi khac b~g ti€n .

38

CONG TY CO pnAN TfW DoAN THEI} TIEN LEN

G4A, Khu ph6 4,Phuong Tan Hi9P,Thanh ph6 Bien Hoa, TinhDong Nai

Bao cao tai chinh hop nhfit

Cho namtai chinh kStthuc ngay3 1112/2018

30 . THU NH~P KHAcNam2018 Nam2017

VND VND

213.636.364 156.657.986

275.671.415 866.639.514

1.993.862.231 2.362.300.20 I

2.483.170.010 3.385.597.701

Thu nhap tir nhuong ban, thanh Iytai san c6djnh

Thu nhap tll' tiSn b6i thuong thuchi911hop d6ng

Thu nhap khac

31 . CHI PHI KHAc

Nam 2018

Cac khoan bi phat

Chi phi khac

VND

852.056.059

2.056.995.825

2.909.051.884

32 . CHI PHi THUE TlIU NII~P DOANII NGIU~:P IUj):NHANlI

Nam 2018

VND

Chi phi thuS thu nhap doanhnghiep hien hanh 29.730.009.254Cac khoandiSu chinh chi phi tllUSTNDN cua cacnarn truce

vao chi phi thuS TNDN hicn hanh nam nayThuS thunhap doanh nghicp phain9P d§unam

ThuS thu nhap doanh nghiep d§ n9P trong nam

34.192.282.106

(58.628.282.452)

Thu~ TNDN phai ni}p cuf)i nam 5.294.008.908

33 . LAI CO BAN TREN Co PInEU

Nam 2017

VND

4.491.389.844

1.134.715.574

-~""'"'('

~y

UUHP

,iOI

5.626.105.418

Nam 2017

VND

89.421.936.5653.364.184.638

37.747.583.678(96.341.422.775)

34.192.282.106

Vi~c tinh toan liii co ban tren c6 phieu co th~ phan ph6i cho cac c6 dongsa huu c6 ph§n ph6 thong cua Congty diroc thuc hien dua tren cac s6 li(:u sau :

Nam 2018

Lqi nhu~n sau thuS

Lqi nhu~n phan b6 cho c6 phi6u phc1thong

C6 phiSu ph6 thong luu h~lI1hbinh quan trong nam

VND

84.857.838.949

84.857.838.949

100.650.621

Liii co' ban tren c5 phi~u 843

Nam 2017

VND

340.710.371.245

340.710.371.245

100.650.621

3.385

C6ng ty chua co dl,I tinh trich Quy khen thucmg, phuc Iqi va Quy khen thucmg Ban diSu hanh tren Lqi nhu~nsau thuS tc;ticac thai di61l1l;;ip[3ao cao tai chinh hqp nh§.t.

Lai ca ban tren c6 phieu d§ duqc di~u chinh h6i t6 theo quy dinhW Chu~n Il1l,ICkS toan Vi~t Nam s6 30 -

Lai tren c6 phiSu.

39

CONG TY CO PHAN T~P f)OA.N THEP TIEN LEN

G4A, Khu 'ph6 4, Phuong Tan Hi~p,Thanh ph6 BienHoa,Tinh D6ng Nai

Bao cao tai chinh hop nh§t

Cho narn tai chinh k~t thuc ngay31/12/2018

34 . CHI pHi SAN XUAT KINH DOANH THEO YEU TO

Nam2018 Nam2017

VND VND

2.008.470.849.068 803.787.885.059

43.070.653.435 41.684.284.642

28.726.048.694 22.746.990.639

26.493.335.802 29.215.270.074

47.096.245.811 . 25.294.188.346

2.153.857.132.810 922.728.618.760

Chi phi nguyen lieu, v~t lieu

Chi phi nhan cong

Chi phi khAu haotai sa~ e6 dinh

Chi phi dich vu mua ngoai

Chi phi khac bang tien

35 . CONG CV TAl CHINH

Cac loaicong cu taichinh cua Congty bao g6m:

Gia tri s6 k~toan01/01/201831112/2018

Gia g6cGia goc DI! phongDI! phOngVNDVNDVNDVND

Hi san !iIi chinh

TiSn va cac 88.540.924.481

khoan tuong

dirong tiSnPhai thu khach 640.358.289.180 (65.904.247.703 )

hang, phai thukhac

Cac khoancho 2.020.000.000

vay

D~u tu ngan han 12.351.081.594 (4.213.197.741)

743.270.295.255 (70.117.445.444)

160.182.246.769

(13.376.376.450)602.795.264.409

(2.072.167.556)7.760.015.535

(15.448.544.006)770.737.526.713

Gia tri s6 k~ toan

01/01/201831112/2018VNDVND

Nc;)'phai tra tili chinh

Yay va no

Phai tra nguoi ban, phai tra khac

Chi phi phai tra

953.006.773.130

315.528.625.174

3.213.865.775

1.010.512.734.264

196.078.302.485

3.915.719.004

1.271. 749.264.0791.210.506.755.753

Tai santai chinh va no phai tra taichinh chuadiroc danh gia laitheo gia tri hop Iy tai ngay k~t thUc nam tili

chinh do Thong tu210/2009/TT-BTC va cac quy dinh hi~n Mnh yeu c~u trinh bay Bao cao tai chinh va

thuy~t minh thong tin d6i v6"i congC\l tai chinh nhung khong dua ra cac huang d~ntuangduang cho vi~c

danh gia va ghi nh~n gia trj hqp Iy cua cac tai san tai chinh va ng phai tra tai chinh, ngo~i trir cac khoan trich

I~p d\l' phong ng pMi thu kh6 doi va d\l' phong giam gia cac khoan d~u tu chUng khoan da dugc neu chi ti~t

t~i cac Thuy~t minh lien quan.

Quan Iy riJi ro tili chinh

Rui fO tai chinh cua Congty bao g6m rili ro thj truang, rilifO tin d\mg va rili fO thanh khoan. Congty da xay

d\l'fig M th6ng ki6m soat nh~m dam bao S\l'can b~ng(y mue hqp Iy gifra chi phi rili ro phM sinh va chi phiquan Iy rili roo Ban diSu hanh Congty c6 trach nhi~m theo doi quy trlnh quan ly rilifO d6 dam bao SI!canb~g hqp Iy gifra rili ro va ki€m soat rili roo

40

CONG TY CO PHAN T~P f}OAN nrEP TlEN LEN

G4A, Klur ph84, Phuong Tan Hi~p,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh f)6ng Nai

Bao caoUli chinh hop nhilt

Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2018

Riii ro th] truang

Hoat d(>ngkinh doanh ella Cong ty se chu y~u chiu rui ro khi co SlJthay d6i vS gia, ty gia h6i doai va laisuat,

Rui ro vS gia:

Cong ty chiu rui ro vS gia ella cac cong cu v6n phat sinhill cac khoan d~u tu c6 phieu ngan han va dai hando tinh khong chic chin vS gia nrong lai cua c6 phieu d~u nr, Cac khoan d~u tu c6 phieu dai han duoc narngifr voi muc dich chien hroc lau dai, tai thai di~m k~t thuc narn tai chinh Congty chua co k~ hO\lchban cackhoan d~utu nay.

Tir 1 namtr6 xuong

Tren 1namd~n 5 nam Tren 5 nam C9ng

VND VND VND VND

T~i ngay 31112/2018

f)~u tu ngin h~n 8.137.883.853 8.137.883.853

8.137.883.853 8.137.883.853

T~i ngay 0110112018

f)~u tu ng~n h~ 5.687.847.979 5.687.847.979

5.687.847.979 5.687.847.979

Rui ro vStY gia h6i doai:

Cong ty chiu rui ro vStY gia do gia tri hgpIy cua cac lu6ng tiSn trong tuong lai Cllam9t eong Cl)tai chinh sebi~n d(>ngtheo nhfrng thay d6i cua ty gia ngo~i t~ khi cac khoan yay, doanh thu va chi phi clla Cong ty dugcthlJc hi~n bing d011vi tiSn t~ khac vai d6ng Vi~t Nam.

Rui ro vS lai sufrt:

Cong ty chiu rui ro vS Hi!sufrt do gia tri hgpIy Cllacac lu6ng tiSn trong mung lai cua m(>tcongql tai chinhse bi~n d(>ngtheo nhfrng thay d6i clla lai suAtthi truang khi Congty co phlit sinh cae khoan tiSn gui co ho~ckhong cokY h~n, cac khofm yay va nq chiu lai suAt tha n6i. Congty quan Iy rui ro lai suAt b~ng cach phantiCh tinh hinh C\lnhtranh tren thi truang d~ codugc cac lai suAtco Igi cho ml)c dich eua C6ngty.

41

-=~--------------~------------------ --- --~ I, 1 _ , • • ~

CONG TY CO PHAN T~P IlOAN THEP TIEN LEN

G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hiep,

Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai

Bao cao tal chinh hop nhilt

Cho nam tai ehinh k@tthuc ngay 31/12/2018

Ru; ro tin dung

Rui ro tin dung la rui ro rna mot ben tham gia trong mot cong cu tai chinh hoac hQ'Pd6ng khong co kha nangthirc hien diroc nghiaV\I cua minh d§n d@nt6n thAt vS tai chinh cho C6ng ty. Congty co cac rui1'0 tin dungtir hoat dong san xuAt kinh doanh (chu y@ud5i voi cac khoan phai thu khach hang) va hoat dong tai chinh

(bao g6m tiengiri ngan hang, eho vay va cac cong cu tai chinh khac).

Tir 1 nam Tren 1 nam

tro xubng d@n5nam Tren 5 nam Cong

VND VND . VND VND

T;ti ngay 31112/2018

TiSn va cac 88.540.924.481 88.540.924.481

khoan nrong

duong tiSn

Phai thu khach 566.943.441.4 77 7.510.600.000 574.454.041.477

hang, phai thu

khacCac khoan eho 2.020.000.000 2.020.000.000

vay

657.504.365.958 7.510.600.000 665.014,965.958

T;ti ngay 0110112018 -7

Tib va cae. ,

160.182.246.769 160.182.246.769 'J'/"

khoan tuong

duong tiSn AC;

Phai thu khaeh 585.072.787.959 4.346,100.000 589.418.887.959 Hil

hang, phai thu Jkhae '>--..c"

~745.255.034.728 4.346.100.000 749.601,134.728

42

CONG TY CO PHAN T~P DoAN THEP TlEN LEN

G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p,

Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai

Bao cao tai chinh hop nhftt

Cho narn tai chinh k~t thuc ngay31/12/2018

Rui TO thanh khoiin

Rui ro thanh khoan la rui ro Congty g~p kho khan khi thuc hien cac nghTaVI,I tai chinh do thi~u von.Rui rothanh khoan cua Congty chu y~u phat sinhtil viec cac tai san tai chinh va no phai tra tai chinh co cac thoi

diSmdao han khac nhau.Thai han thanh toan cua cac khoan no phai tra tai chinh dua tren cac khoan thanh toan du ki~n theo h9'Pd6ng (tren cosa dong ti~n cua cackhoan g6c)nhtr sau:

Til 1nam Tren 1 namtro xu6ng d~n 5 nam Tren 5 narn COng

VND VND VND VND

Tl;lingay 31112/2018

Vay va no 1.010.512.734.264 1.0I0.512.734.264

Phai tra nguoi 194.932.214.485 1.146.088.000 196.078.302.485

ban, phai tra khac

Chi phi pMi tra 3.915.719.004 3.915.719.004

1.209.360.667.753 1.146.088.000 1.210.506.755.753

Tl;lingay 0110112018

Vay va ng 95.3.006.773.130 953.006.773.130

Phai tra nguai 315.379.625.174 149.000.000 315.528.625.174

ban, phMtra khac

Chi phi phai tra 3.213.865.775 3.213.865.775

1.271.600.264.079 149.000.000 1.271.749.264.079 .

-',1

A:C6ngty cho rkg muc dOt~p trung nli ro d6i v6i vi~c tra ng la co thS kiSmsoat dugc. Cong ty co kha nangthanh toan cac khoan ng d~n hgntir dong ti~ntil ho~td9ng kinh doanh va ti~nthutil cac tai san tai chinh oao

h~.

36 . NHUNG Sl/ K~N PHAT SINH SAU NGAy KET THUC NAM TAl CHINH

Khong coSlJ ki~n tr9ng y~u nao xay ra sau ngay k~t thuc nam tai chinh doi hoi dugc di~u chinh hay cong b6

tren Bao cao tai chinh hQ'Pnh~t nay.

43

CONG TY CO PHAN T~P DoAN THEP TlEN LEN

G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p,

Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh f)6ng Nai

Bao cao tat chinh hop nhftt

Cho nam taichinh kStthuc ngay31I 12/20 18

37 . NGHJ1;P vu vAso DU VOl cAc BEN LIEN QUAN

Trong nam, C6ng ty co cac giao dich phat sinh va s6 dir tai ngay kSt thucky k~ toan narn voi cac ben lienquan nhu sau: (rieng d6i voi cackhoan vay voi cac ben lien quan dU9'Cneu chi ti~t tC;lithuyet minh 56 19.)

Giao dich phat sinh trong nam:

M6i guan h~ Nam 2018 Narn 2017

VND VND

Doanh thu 1.176.397.366.116 750.715.985.914

C6ng ty C6 phan ThepBac Nam C6ng ty lien k~t 1.176.397.366.116 750.715.985.914

Mua hang 571.139.163.492 332.081.122.682

C6ng ty C6phan Thep Bic Nam C6ng ty lien kSt 571.139.163.492 332.081.122.682

Phi huy dQng van(*) 15.230.124.807

OngNguyen Manh Ha Chti tich HDQT 4.848.790.940

Ba PhamThi H6ng Ttmg Giam f)6c 8.505.541.680

Ong NguySn Van Quang Pho T6ngGiam 1.875.792.187

f)6c

ca tuc nh~n dUQ'c 27.654.050.410

C6ng ty C6 phan Thep B~c Nam C6ng ty lien k~t 27.654.050.410

(*) T6ng gia tri tai san dam bao cho cac khoan vay do ben lien quan d(mg ra bao lanh tinh d~n thai di~lT1

31112/2018 la 532.849.563.471 d6ng.

S6 du tC;lingay kch thuc nam:

M6i guanM 31112/2018 01/01/2018

VND VND

Pllai thu ngin h~n khllch hang 70.467.510.865 155.237.663.220

Cong ty C6 ph~n Thep B~c Nam C6ng ty lien k~t 70.467.510.865 155.237.663.220

Ung truo'c cho nba cung cAp 1.689.994.357 13.626.656.088

Cong ty C6 ph~n Thep B~c Nam C6ng ty lien kSt 1.689.994.357 13.626.656.088

Phii thu khllc 916.957.807

C6ng ty C6 ph~ J'hep B~c Nam C6ng ty lien kSt 916.957.807

Phai tra ngu'ifi ban ngiln h~n 34.194.914.618 5.915.289.428

Cong ty C6 ph~n Thep Bic Nam Cong ty lien kSt 34.194.914.618 5.915.289.428

Phai tra khac 3.182.018.077 4.438.800

Ba PhC;lmThi H6ng T6ng Giam d6c 1.306.225.890

Gng NguySn Van Quang Pho T6ng Giam 1.875.792.187

d6c

C6ng ty C6 ph~ Thep B~c Nam C6ng ty lien kSt 4.438.800

Giao dich v6i cac ben lien quan khac nhu sau:

Nam 2018 Nam 2017

VND VND

Thu nh~p ella T6ng Giam d6c 623.417.000 607.500.000

Thu nh~p clla cac thanh vien khac trong Ban diSu hanh va Hi,)i 2.295.226.678 1.969.419.438

d6ng Quan tri

44

;TO. '"''v

~~

CONG TY CO PHAN TAp BoAN THEP TIEN LEN

G4A, KhU! ph6 4, Phuong~iin Hi~p,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai

Bao caotai chinh h(;rp nh~t

Cho nam Uti chinh kStthuc ngay 31112/2018

38 . SOILI,¢U SO SANH

S6 lieu so sanh la s6 lieu tren Bao cao tai chinh hQ'Pnh~t cho nam tai chlnh kSt thuc ngay 31 thang12 narn

2017 dii duoc C6ngty TNHH Hang Ki~m toan AASC ki~m toano

T6ng Giam d6c

saThl Kim Dung

Ngiroi l~p

Dimg Nai, ngay 14 thdng 03 niim2019

~,~<.~\~. \

'j ~;

..

45