Embed Size (px)
Citation preview
IIIIIIIIIII
BAa cAa TAl CHfNH RI@NG
CONG1Y c6 PHANT~ ooAN mep TlEN LEN
Cho nam tal chfnh kat thuc ngay 31/12/2018
(da duoc ki~mtoan)
III
I
II
- -
II CONG TV coPHAN T~P DOAN THEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p, Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
I
I
NQ1!DUNGTrang
Bao cao cuaBan di~uhanh02-03
Bao cao kiSm toan dQc l~p04-05
Baocao tai chinh rieng daduockiSm toan 06-39 ~1Bang can d6i kS toan rieng 06-07 ;;/ c
o~Bao cao kSt qua hoat dQng kinh doanh rieng 08vi \~~c
\:?- \-\~1
Bao cao luu chuyen tiBn t~ rieng 09-10 ~Q -,
Thuyet minh Bao caotai chinh rieng 11-39~
III
IIIII
I
I
CONG TY CO PHAN T~ DOAN THEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
BAo eAo eVA BANDIED HANH
Ban di~u hanh Congty C6 ph~n np doan Thep Ti€n Len (sau day goi tit la "Congty") trinh bay Bao cao cuaminh va Bao cao tai ehinh rieng cua Congty ehonam tai ehinh kStthuc ngay 31 thang 12 nam 2018.
CONGTY
Congty C6 phan np doan Thep TiSn Len diroc chuyen d6iill Cong TNHH Ti€n Len co chung nhan dangkykinh doanh s6 4702000255 dp ngay 22 thang 11nam 2001 thanh congty e6 phan; hoat d9ng theo Gi~y chungnhan dangIcy doanh nghiep congty e6 ph~n s6 3600512830 dangIcy I~nd~u ngay 18thang 08 narn 2009, dangky
thay d6i Ik thir 10ngay 18 thang 08 nam 2018 do SO'KShoach va Dau nr Tinh D6ng Nai cap.
-=='1!
Tf\ISO'ehinh cua Congty duoc d~t tai G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hiep, Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai.
HOI DONG QUAN TRJ, BAN DIEUHANH VA BAN KIEM SOAT
Cae thanh vien eua H9i d6ng Quan trj trong nam va t\ii ngay I~pbao cao nay bao g6m:
Dng Nguy~nM\inhHa CM tich
Dng Nguy~nVan Quang Uy vien
Ba Ph\iffiThi H6ng Uy vien
Dng Duong Quang Binh Uy vien
Dng D~g TuftnD\ii Uyvien
Cae thanh vien eua Ban di~uhanh dll di~uhanh Congty trong nam va t\iingay I~pbao eao nay bao g6m:
T6ng Giam d6c
Pho T6ng Giam d6e
Pho T6ng Gicimd6e
KStoan tru6ng
Ba Ph\iffiThj H6ng
Dng Nguy~nVan Quang
Dng Duong Quang Binh
Ba Dao Thi Kim Loan
Cae thanh vien eua Ban Ki€m soat bao g6m:
Ba Le Thi H6ng Li~u
Ba Cao Thj Hoai Thu
Ba Nguy~nThj Tam
Tru6ngban
Thanh vien
Thanh vien
KlEM ToAN VlEN
Congty TNHH Hang Ki€m toan AASC dll th\Iehi~nki€mtom cae Bao eao tai ehinh rieng eho Congty.
2
CONG TY CO PHAN T~ DoAN THEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, PhuongTan Hi~p,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh £)6ng Nai
CONG BO TRACH NHI¥M CVA BAN DlEU HANH DOl VOl BAo cAo TAl CHINH RIENG
Ban di~u hanh Congty chiu trach nhiem v~ viec I~p Bao cao tai chinh rieng phan anh trung thuc, hop Iy tlnh hlnhtai chinh, k~t qua hoat d(lng kinh doanh va tinh hlnhhru chuyen tien t~ cua Congty trong nam. Trong qua trlnh lap
Bao cao tai chinh rieng, Ban di~u hanh Congty cam k~t da tuan thu cac yeu du sau:
Xay dung va duy tri kiem scat n(li b(l rna Ban di~u hanh va Ban quan tri Congty xac dinh la dn thi~t d~dam bao cho viec I~p va trlnh bay Bao cao tai chinh rieng khong con sai sot trong y~u do gian I~n hoac do
nham 1fu1; .LVa chon cac chinh sach k~ toan thich hop va ap d\lllg cac chinh sach nay m(lt cach nhftt quan;
£)ua ra cac danh gia va dv doan hqp Iy va th~ tr9ng;
Neu r5 cac chufuI mvc k~ toan duqc ap d\lllg co duQ'c tuan thu hay khong, co nhfrng ap d\lng sai I~ch tr9ng
y~u d~n muc cfuI phili cong b6 va giai thich trong Bao cao tai chinh rieng hay khong;
L~p va trinh bay cac Bao cao tai chinh rieng trenCCf sa tuan thu cac ChuAn mvc k~ toan, Ch~ d('>k~ toandoanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy dinh phap Iy co lien quan d~n vi~c I~p va trinh bay Bao cao tai chinh;
L~p cac Bao cao tai chinh rieng dva trenC(J saho~t d(lng kinh doanh lien t\lc, trir truOng hqp khong th~ cho
ring Cong tY se tiSp t\lc ho~t d(lng kinh doanh.
,(
:,\
Ban di~u hanh Congty dam bao ring cac s6 k~ toan duQ'c lUllgift d~ phananh tinh hinh tai chinh cua Cong ty, vai
muc d(l trung thvc, hqp Iy t~i bAt cu thai di~m nao va dam bao r~ng Bao cao tai chinh rieng tuan tM cacquy dinh
hi~n hanh cua Nha nuac. £)6ng thai co trach nhi~m trong vi~c bao dam an toan tai san cua Cong ty va th\fC hi~n
cac bi~n phap thich hqp d~ nglin ch~, ph<ithi~n cac hanh vi gian I~ va cac vi ph~ khac.
Ban di~u hanh Congty cam kSt ring Bao cao tai chinh rieng da philnanh trung thvc va hqp Iy tinh hinh tai chinhcua Cong ty t~i thai di~m ngay 31 thang 12 nam 20 18, k~t qua ho~t d(lng kinh dOanh va tinh hinhhru chuy~n ti~nt~ cho nam tai chinh k~t thuc cimg ngay, phU hqp vai ChufuI mvc k~ toan, Ch~ d(l kS toan doanh nghi~p Vi~t Nam
va tuan tM cac quy dinh phap Iy co lien quan den vi~c I~p va trinh bay Bao cao tai chinh.
Cam k~t khac
Ban di~u hanh cam k€t ring Cong ty tuan thu Nghj dinh 71/2017 fN£)-CP ngay 06/06/2017 huang d~n v~ quan tri
cong ty ap d\lllg d6i vai congty d~i chUng va Congty khong vi ph~ nghlaV\I cong b6 thong tin thea quy dinh t~iThong tu s6 ISS/201S/TT-BTC ngay 06 thang 10 nam201S cua B(l Hi chinh huang d~n v~ vi~c cong b6 thong
tin tren thi truang chUng khoan.
Phl.lm Thj liAngT6ng Giam d6c
Ha N¢i, ngiIy 14(hang 03 niim 2019
3
1I aasc.com.vn
J
aascsince 1991
se: 180319.001IBCTC.KT2
BAo cAo KIEM ToAN D<)C L~P
Kinh gU'i: Quy cadong, HQi d6ng Quan tr] va Ban di~u hanh
Cong ty C6 ph§n T~p doan Thep Ti~n LCn
Chung toi da kiern toan Bao caotid chinh rieng kern theo cua Cong tyce phan Tap doan Thep Ti~n Len
duoc l~p ngay 14 thang 03 nam 2019, tir trang 06 d~n trang 39, bao gbrn: Bang can d6i k~ toan rieng tai ngay31 thang 12 nam 2018, Bao cao k~t qua hoat dQng kinh doanh rieng, Bao cao luu chuyen tiSn t~ rieng cho
nam tai chinh k~t thuc cling ngay va Thuyet rninh Bao cao tai chinh rieng,
Trach nhiern cua Ban di~u hanh ..'
Ban dieu hanh Cong ty chiu trach nhiem vS viec l~p va trinh bay trung thuc va hop Iy Bao cao tai chinh rieng
cua Cong ty theo Chufin rnl,l'ck~ toan, Ch@dQk~ toan doanh nghi~p Vi~t Narn va cac quy djnh phap Iy c6 lien
quan d~n vi~c I~p va trinh bay bao cao tai chinh va chju trach nhi~m vS ki@rnsoM nQi bQ rna Ban diSu hanhxac djnh la dn thi~t d@dam bao cho vi~c I~p va trinh bay Bao cao tai chinh rieng khong c6 sai s6t tfong y~u
do gian l~n ho~c nh~rn l~n.
/....;/
Tnich nhi~m cua Ki~m toan vien
Trach nhi~rn cua chung toi la dua ra y ki~n vS Bao cao tai chinh rieng dl,l'atren k~t qua cua cUQcki@mtoan.
Chung toi da ti~n hanh ki@rntoan theo cac Chufin rnl,l'cki@mtoan Vi~t Narn. Cac chufin mllc nay yeu du
chUngtoi tuan tM chufin rnl,l'Cva cac quy djnh vS d\10 duc nghS nghi~p, I~p k~ hO\1chva thl,l'chi~n cUQcki€mtoan d€ d\1tdugc Sl,l'dam bao hgp Iy vS vi~c li~u Bao cao tai chinh rieng cua Cong ty c6 con sai s6t trong y~u
haykhong.
Cong vi~c ki@rntoan bao gbrn thl,l'chi~n cac thu t\lC nhirn thu th~p cac bing chung ki€rn toan vS cac 56li~uva thuy~t rninh tren Bao cao tai chinh rieng. Cac thu t\lCki€rn toan dugc Il,I'achon d\l'a tren xetdoall clla ki@mtoan vien, bao gbrn danh gia rui ro c6 sai s6t trong y~u trong Bao cao tai chinh rieng do gian I~n ho~c nh§m
I~n. Khi thl,l'chi~n danh gia cac nii ro nay, ki€m toan vien da xern xet ki@rnsoat nQi bQ cua Cong ty lien quan
d~n vi~c I~p va trinh bay Bao cao tai chinh rieng trung th\fc, hgp Iy nhim thi~t k~ cac thu t\lC ki€rn toan phuhgp v6'i tinh hinh th\l'c t~, tuy nhien khong nhirn m\lc dfch dua fa y ki~n vS hi~u qua cua ki€m soM nQi bQ cua
COllg ty. Cong vi~c ki€m toan cilng bao gbrn danh gia tinh thich hgp cua cac chinh sach k~ toan du'Q'cap
d\lng va tinh hgp Iy cua cac u6'c tinh k~ toan cua Ban djSu hanh cling nhu danh gia vi~c trinh bay tAng th€
Bao cao tai chinh rieng ..
ChUng toi tin tu6ng ring cac bing chung ki€rn toan rna chung toi da thu th~p dugc la d§y du va thich hqp lam
CO' s6' cho y ki~n ki€rn toan cua chung toi.
T: (84)243824 1990 I F: (84)24 3825 3973 I 1 Le Phung Hieu, Hanoi, Vietnam A member of III International
HANG K1EMToAN AASC'
4
Y ki@Dcua Ki@m toan vieD
Theo '1 kien cua chung toi, Bao cao tai chinh rieng da phan anh trung thirc va hop 1'1tren cac khiacanh trongy~u tinh hinh tai chinh cua Cong ty C6 phan np doan Thep Ti~n Len tai ngay 31 thang 12 nam 2018, clingnhu k~t qua hoat dQng kinh doanh va tinh hlnh luu chuyen tien t~ cho nam tai chinh k~t thuc cling ngay, phuhop voi Chuan muc kB toan, Ch~ d9 kB toan doanh nghiep Vi~t Nam va cac quy dinh phap 1'1co lien quan
d~n viec lap va trlnh bay Bao cao tai chinh.
PhamADh TU§D
Ph6 T6ng Giam d6c
Gi~y chimg nhan dangkY hanh nghe kiem toan
S6: 0777-2018-002-1
TrU'O'DgThj Hoai ADh
Kiem toan vien
Giay chirng nhan dangkY hanh nghe kiem toan
S6: 2446-2018-002-1
Ha W(Ji,ngay 18 thdng03 nam2019
5
--:'----------------- - - . - ---
CONC TV CO PHAN T~ DOAN THEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hiep,
TMnh ph6 Bien Hoa, Tinh B6ng Nai
Bao cao tai chinh rieng
Cho nam tai chinh ket thuc ngay31112/2018
BANG CAN DOl KIt ToAN RIENG
6
Mils6
T{li ngay 31 thdng 12niim 2018
Thuyetminh
31112/2018
VND
3
784.665.087.529
36.163.140.700
14.159.290.457
22.003.850.243
6.674.809.853
10.539.145.594
(3.864.335.741)
399.208.780.912
352.253.513.943
3.786.540.242
TAIsAN
100 A. TAl SAN NGAN H';'N
110 I. Ti~n va cac khoantuong duong ti~n
III 1. Ti€n
112 2. Ole khoan tuong duong ti€n
120 n. DAu til tal chinh ngAnhan
121 1. Chung khoan kinh doanh
122 2. Dtr phong giam gia chimg khoan kinh doanh
130 III. Cae khoan phaithu ngAn han
131 1. PMi thu ngan han cua khach hang
132 2. Tra tnroc cho ngiroi ban ngan han
135 3. Phai thu v€ cho yay ng~n han
136 4. Phai thu ngan han khac
137 5. Du phong phai thu ngan han kho doi
140 IV. Hang tAnkho
141 1. Hang t6n kho
149 2. Du phong giam gia hang t6n kho
150 V. Tai san ngAn han khac
151 1. Chiphi tra tnrocng~n han
152 2. Thu€ GTGTduoc khau tnr153 3. Thu€ va cae khoan khac phai thu Nhanuac
200 B. rAI sAN DAI H';'N
220 II. Tai san c6 dinh
221 1. rai SilOc6 dinh hfiu hinh
222 - Nguyen gia
223 Gia trl hao man luyki227 2. rai sanc6 dinh vo hinh
228 - Nguyen gia
229 - Gia trl hao man luyki
230 III. Bit dQng san diu ill
231 - Nguyen gia
232 - Giii tri hao mon luy k€
240 IV. Tai san dO' dang dai h\ln
242 1. Chi phixay d\IIlg co ban d6' dang
250 V. Diu to" tili ehinh dai h\ln
251 1. BAutuvc\o eongty con
252 2. BAlltu vc\o congty lien doanh, lien k€t
260 VI. Tili san dili h~n khac
261 1. Chi phi tratruacdC\ih<;lO
270 TONG CQNG TAl sAN
4
5
6
7 45.213.399.171
(2.044.672.444)
324.869.781.257
339.370.115.305
(14.500.334.048)
17.748.574.807
9
15
17.329.575.563
418.999.244
866.003.868.995
10
156.541.544.697
94.274.228.214
127.204.695.525
(32.930.467.311)
62.267.316.483
67.623.145.627
(5.355.829.144)
24.711.716.375
26.005.034.255
(1.293.317.880)
11
12
4 684.490.228.801
511.690.228.801
172.800.000.000
13
260.379.122
260.379.122
0110112018
VND
845.276.403.957
66.901.139.664
46.324.823.661
20.576.316.003
5.311.758.479
7.302.926.035
(1.991.167.556)
313.684.587.680
281.982.923.586
30.516.605.375
2.500.000.000
729.731.163
(2.044.672.444)
455.062.211.667
459.286.778.543
(4.224.566.876)
4.316.706.467
43.125.004
4.273.581.463
:~,C~;ANC
t.~
~
874.495.345.973
108.058.809.259
40.810.963.852
68.746.370.442
(27.935.406.590)
67.247.845.407
67.623.145.627
(375.300.220)
26.005.034.255
26.005.034.255
55.919.307.748
55.919.307.748
684.490.228.801
511.690.228.801
172.800.000.000
21.965.910
21.965.910
1.650.668.956.524 1.719. 771. 749.930
CONG TY CO PHAN T!P BOA.N THEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p,
Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh :E>6ngNai
Bao cao tai chinh rieng
Cho nam tai chinh k~tthuc ngay31/12/2018
BANG CAN DOl KE TOA.NRIENGT{li ngay 31thdng12nom 2018
(tilp theo)
MliNGUONVON
sa
300 c. N<}PHAITRA
310 I. Ng ngin han
311 1. PMi tra nguoi ban ngan han
312 2. Nguoi mua tra ti~n tnroc nglin han
313 3. Thu~ va cac khoan phain9P Nha mroc
314 4. PMi tra nguoi lao dQng
315 5. Chi phi phai tra ngan han
319 6. Phai tra nglin han khac
320 7. Vay va no thue tai chtnh ngan han
322 8. Quy khen thuong phuc loi
330 II. Ng dili han
337 1. Phai tra dai han khac
400 D. VON cHiJsannu
Thuyet
minh
14
15
16
17
18
410 I. Van chu so'hu'u 19
411 1. V6n gop cua chusa htru
411a C6phieu ph6 thong co quyen biiuquyet
412 2. Thang du v6n c6 phan
415 3. C6 phieu quy
418 4. Quy dAuill phat trien
421 5. LQ"i nhu~n sau thu~ chua phan ph6i
421a LNST chua phdn ph6i lilykl din cu6i nam truac
421b LNST chua phdn ph6i nam nay
440 TONG C(>NG NGUON VON
1>6 Thj Kim Dung
Nguai i~p
I>ao Thj Kim Loan
K~toan truOng
Ha N9i, ngay 14 thcmg 03 narrz2019
7
31112/2018 0110112018
VND VND
449.713.320.272 628.409.491.995
448.716.132.272 628.409.491.995
83.845.943.3 89 156.555.256.513
81.154.836 244.900.224
393.848.l35 9.162.798.473
2.180.148.000 1.836.495.000
450.250.890 969.401.777
2.752.910.920 1.016.893.234
357.525.350.851 456.951.891.523_____"""
1.486.525.251 1.671.855.251 ~
.G r997.188.000 ItMH\997.188.000 '.'
;\EM
1.200.955.636.252 1.091.362.257.935/~S--!EM -
1.200.955.636.252 1.091.362.257.935 ---1.021.106.210.000 929.623.130.000
1.02I. 106.210.000 929.623. 130.000
21.743.395.153 21.743.395.153
(8.993.360.790) (8.993.360.790)
12.614.680.651 12.614.680.651
154.484.711.238 136.374.412.921
(859.823.579) (30.620.224.245)
155.344.534.817 166.994.637.166
1.650.668.956.524 1.719.771. 749.930
T6ng Giam d6c
CONG TV CO PHAN T~P SOAN THEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
Bao cao tai chinh rieng
Cho nam tai chinh k€t thuc ngay31112/2018
BAocAo KET QuA HO~ T DONG KINH DOANH RIENGNiim2018
Mil CHiTIEUs6
01 1. Doanh thu ban hang va cung dp djch V\l
02 2. Cac khoan giam trir doanh thu
10 3. Doanh thu thu§n ban hang va cung dp djch vu
11 4. Gia v6n hang ban
20 5. LQi nhu~n gQP v~ ban hang va cung dp djch v\l
21 6. Doanh thu hoat dQng tai chlnh
22 7. Chi phi tai chinh
23 Trangdo: Chi phi zai vay
25 8. Chi phi banhang
26 9. Chi phi quan 1ydoanh nghiep
30 10.LQ'i nhuan thuh til" hoat oi)ng kinh doanh
31 11. Thunhap khac
32 12. Chi phi khac
40 13.LQi nhu~n khac
50 14.Tang IQi nhu~n k~ toantruce thu~
51 15. Chi phi thu€ thu nhap doanh nghiep hien hanh
52 16. Chi phi thu€ thu nhap doanh nghiep hoan lai
60 17.LQi nhuan sau thu~ thu nh~p doanh nghi~p
ao Th] Kim Loan
K€ toan tnrong
saThj Kim Dung
Ngiroi l~p
Ha N(Ji,ngay14 thang 03 niim 2019
Thuyetminh
21
22
23
24
25
26
27
8
Nam 2018
VND
Narn 2017
VND
2.828.696.528.278 2.640.398.029.502
600.348.499 688.319.235
2.828.096.179.779 2.639.709.710.267
2.687.797.136.324 2.413.919.655.846
140.299.043.455
131.120.151.682
40.886.834.761
37.349.021.420
29.639.891.501
34.194.486.503
166.697.982.372
28
29
240.201.938
417.074.629
(176.872.691)
166.521.109.681
30 11.176.574.864
155.344.534.817
Tfmg Giam d6c
225.790.054.421
54.692.243.877
28.585.370.587
31.787.270.837
28.853.706.247
17.337.353.588
205.705.867.876 'OJ.' ..~;;501.022.347
4.143.873.803
(3.642.851.456)
202.063.016.420
35.068.379.254
166.994.637.166
CONG TYcoPHAN T!P DOA.NTHEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p,Thanh ph6 Bien Hba, Tinh D6ng Nai
Bao cao tili chinh neng
Cho nam tai chinh k€t thuc ngay31/12/2018
BAo cAo LUU CHUYEN TIEN T~ RIENGNam 2018
(Theo phuang phdp gidn tiip)
MilCHITIEU
s6Thuy~t
minh
Narn 2018 Nam 2017
VND VND
I. UJU CHUYEN TIEN TlJ HO~ T DQNG KINH DOANH
01 1. Lot nhu~n truuc thui 166.521.109.681 202.063.016.420
2. Diiu chinh cho cackhoiin
02 - Khdu haotai san c6 dinh va bdt d9ng san dAuill 11.268.907.525 3.668.479.600
03 - Cac khoan du phong 12.148.935.357 (12.741.660.289)
04 - Uti, 16chenh lechtY gia h6i doai do danh gia hili 61.988.611 2.573.995
cac khoan muc ti~n t~ eo g6c ngoai t~
05 - Uti, 16illhoat d<)ngdAuill (127.773.540.037) (51.439.212.396)
06 - Chi phi lili vay 37.349.021.420 31.787.270.837
08 3. L(li nhu~n tir hOfltapng kinh doanh trudc 99.576.422.557 173.340.468.167
~
thay aOi win luu apng
09 - Tang, giam cac khoan phai thu (54.702.496.194) (206.062.859.964)
10 - Tang, giam hang t6n kho 119.490.693.238 20.103.958.170
II - Tang, giam cackhoan phai tra (kh6ng k@Uti (69.551.806.294) 79.723.181.296
)vay phai tra, thu€ thu nhap doanh nghiep phai
n<)p)
12 - Tang, giam chi phi tra wac (195.288.208) 64.187.110
13 - Tang, giam chimg khoan kinh doanh (3.236.219.559) 8.661.249.851
14 - Ti~n liii vay dii tra (37.868.172.307) (31.434.981.587)
15 - Thu~ thu nh~p doanh nghi~p dll n9P (20.609.849.978) (41.013.447.574)
16 - Ti~n thu khacillho~t d<)ngkinh doanh (284.523.000)
17 - Ti~n chi khac eho ho~t d<)ngkinh doanh (185.330.000)
20 Luu chuyin tiin thufm tir /lOflt apng killh doanh 32.717.953.255 3.097.232.469
II. LU"U CHUYEN TlEN TU HO~ T DQNG DAu nr
21 I. Ti~n chi de mua slim, xay d\Illg tai san c6 djnh
va cac tai san dai h~ khac
22 2. Ti~n thu ill thanh 19,nhugngban tai san c6 dinh
va cac tai san dai h~ khac
27 3. Ti~n thu Uiicho vay, c6 tlrc va Igi nhu~n duge chia
30 Luu chuyin tiin thulin tir hOfll apng aliu Iu
(2.113.047.335) (3.238.148.308)
90.909.091
83.841.062.133
81.728.014.798
51.356.381.204
48.209.141.987
ill LlrU CHUYEN TIEN TUHO~T DQNG TAl CHINH
33 1. Ti~n thu illdi vay 1.750.252.483.423 1.407.505.176.984
34 2. Ti~n tra ng g6c vay (1.849.679.024.095) (1.363.118.962.683)
36 3. C6 ruc, 19inhu~ dii tra cho chu sa hilu (45.750.224.500) (83.183.872.000)
40 Luu chuyin liin Ihulin lir hOfll apng toi eMnh (145.176.765.172) (38.797.657.699)
50 LU'u chuy~n ti@nthu§n trong nam (30.730.797.119) 12.508.716.757
9
CONG TY CO PHAN T!P f)OAN THEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, PhuongTan Hi~p,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
Bao cao tai chinh rieng
Cho nam tai ehinh k~t thuc ngay31112/2018
BAo cAo LUU CHUYEN TIEN T~ RIENGNiim 2018
(Theophuang phdp gidn tiip)
MilCHiTIEU
Thuy~t Nam 2018 Nam 2017
J. minhso VND VND
60 Ti~n vii tuong throng ti~n dAu nam 66.901.139.664 54.392.577 .904
61 Anh hu6ng cua thay d6icy gia h6i doai quy d6i ngoai t~ (7.201.845) (154.997)
70 Ti~n vii nrong duong ti~n cU6i nam 3 36.163.140.700 66.901.139.664
HA
~~
f>6 Th] Kim Dung
Nguoi l~p T6ng Giam d6e
Ha N9i, ngay14thdng 03 ndm 2019
10
CONG TY coPHAN T~P DOAN TlrEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p,
Thanh ph6 BienHoa, Tinh B6ng Nai
Bao cao tai chinh ricng
Cho nam taichinh k~tthuc ngay31/12/2018
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH RIENGNiim 2018
1 . D~C DIEM HO~T DQNGeVA DOANH NGHItp
Minh thirc sO-htru vAn
Cong ty C6 ph§n Tap doan Thep Ti~n Len diroc chuyen d6i tir Cong TNHH Ti~n Len co chimg nhan dangkY kinh doanh 56 4702000255 cAp ngay 22 thang 11 nam 2001 thanh congty c6 phan; hoat dong theeGiAy chimg nhan dangkY doanh nghiep congty c6 phan 56 3600512830 dangkY I§n dau ngay 18 thang 08nam 2009, dangkY thay d6i Ian thir 10 ngay 18 thang 08 nam 2018 do So' K~ hoach va Bauttr Tinh Dong
Nai cAp.
Tru 56 chinh cua Congty ducc d~t tai G4A, Khu ph6 4, Phuong TanHiep, Thanh ph6 BienHoa, Tinh
B6ng Nai.
V6n di~u I~ cua Cong ty thee dangky la 929.623.130.000 d6ng, v6n di~uI~ thuc g6p d~nngay 31 thang12 narn 2018 la 1.021.106.210.000 d6ng; tuang duang 102.110.621 c6 ph§n, m~nh gia mot c6 phan la
10.000 d6ng.
Linh vlfC kinh doanh-;-.j117
Buon bim v~t li~u xay d\IDg, trong d6 sim phfun chi! y~u la cac san ph§.m vb s~t thep. ~6N(;;;IIN/EM
:3 KIEl.··AS
Ngimh ngh~ kinh doanh
Ho~t dong kinh doanh clla Cong ty cM y~u Ia:
_ Ban buon kim lo~i va qu~g kim lo~i. Chi ti~t: Ban buon s~t, tMp, nhom, d6ng nguyen li~u;
- B6c x~p hang h6a;
- Xay d\IDg nha cac lo~i;
- Xay d\IDg cac cong trinh cong ich;
- Chu§.n bi m~t bing;
- L~p d~t h~ th6ng xay d\IDg kMc;
- Ban buon0 to va xe c6 d9ng cO'kMc;
- Ban Ie 0 to con (lo~i 12 ch6 tr6 xu6ng);
- Kho bili va lUll gift hang h6a;
- Djch Y\l kho v~;
_ Cho thue nha phl,lcY\l mvc dich kinh doanh (ki-6t, trung tam thuang m~i); cho thue kho, bili d6 xe;
- D\IDg, lip k~t cAuthep vabe tong duc sfut; luy~n gang, thep;
_ Ho~t dOng ki~n trUc va tu v§.nIcy thu~t c6 lien quan. Chi ti~t: tu vAn, thi~t k~ k~t cAu cong trinh xay
d\IDg dan d\lDg, cong nghi~p;
_ Ban buon v~t li~u, thi~t bi lip d~t khac trong xay d\IDg. Chi ti~t: ban buon v~t li~u xay d\Ing, g6 cay va
g6 ch€ bi~n (khong chUa hang t~itrl,l 56);
- V~ tAihang h6a bing dubng bo;
_ Gia cong cO'khi, xuIy va trang phllkim lo~i. Chi ti~t: gia cong CO' khi, (tru xi m~ - khong gia cong t\li
trl,l 56).
11
CONG TY CO PHAN T~P DOANTHEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p,
Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh B6ng Nai
Bao clio tili chinh rieng
Cho namtai ehinh k~t thuc ngay31/12/2018
2 • CRE DOvA CHiNH sxca KE ToAN Ap DVNGT~I CONG TY
2.1 . Ky k~toan, don vi tiin t~ sir dung trong k~toan
Ky k~ toan nam etia Congty thea nam duong lich b~t d~uill ngay 01101va k~t thuc vao ngay31/J2 hang
nam.
Bon vi tien t~ su dungtrong ghi chep k~ toanhi B6ng Viet Nam (VND).
2.2 . ChuAnmuc va Ch~ d{ik~ toan ap dung
chi.tI(j u loan ap dung
Cong ty ap dung Ch~ dQ K8 toan doanh nghiep ban hanh thea Thong nr s6200/2014/TT-BTC ngay
22112/2014cua B(\ Tai ehfnh va Thong tu s653/20 16/TT-BTC ngay 21103/2016cua B(\ Tai chinh v~ viec
sua d6i, b6 sung m(\t s6 di~u etia Thong tu s6200/20 14/TT-BTC.
Tuyen b6v~ viec tudn thu Chudnm1!C ki loan vachi tI(! ki loan
Cong ty I1liap d\mg cae chuAn m\Ie k~ toan Vi~t Nam va cae van bim huang d~n Chuin m\Ie do NM nUDedli ban hanh. Cae Bao cao tai ehinh duge I~p va trinh bay thea dUng mQi quy dinh eua tung ehuin ml,fe,
thOng tu hu6ng d~n th\Ie hi~n ChuAn m\Ie va Ch8 d(\ k8 toan doanh nghi~p hi~n hanh dang ap d\lng.
2.3 . CO'sO'I~p Bao clio tii chinh rieng
Bao cao tai ehinh rieng duge trinh bay thea nguyen ffiegia g6e.
Nhfrng nguOi su d\lIlg cae Bao eao tai ehinh rieng nay nen dQe cae Bao eao tai ehinh rieng k8t hgp vai cae
Bao eao tai ehinh hqp nhAt etia Cong ty va cae Congty con ("Hp doan") eho nam tai ehinh k8t thuc ngay
31 thang 12nam 2018 de co dti thOng tin v~ tinh hinh tai ehinh, k8t qua hO(,l.td(\ng kinh doanh va cae lu6ng
lUll chuy@nti~n t~ etiacci T~p doan.
2.4 . CongCI} tii chinh
Ghi nMn ban tldu
rai san tai chinh
rai san tai ehinh ctia Congty bao g6m ti~n va cae khoan tuong duong ti~n, eac khoim phili thu khaeh hang
va phlii thu khae, cae khoan eho vay, eac khoan d~u tu ngin h(,l.n.T(,l.ithai diem ghi nh~n ban d~u, tai san
tai ehinh dugc xac djnh thea gia mua/ehi phi phat hanh e(\ng cae chi phi philt sinh khac lien quan trl,feti8p
d~n vi~c mua, phat hanh tai san tai ehinh do.
Ng phai tra tai chinh
Ng phai tra tai ehinh ctia Cong ty bao g6m cae khoan vay, eac khoan phai tra nguai ban va phai tra khae,
chi phi phai tra. T(,l.ithai diem ghi nh~ IAnd~u, cae khoan ng phai tra tai ehinh duge xae djnh thea gia
phat hanh e(\ng cae chi phi phat sinh lien quan trl,fe ti8p d8n vi~e phat hanh ng phai tra tai ehinh do.
Gia tri sau ghi nMn ban ddu
Hi~n t<;lichua co cae quy dinh v~ danh gia l(,l.ieong e1,1tai chinh sau ghi nh~n ban d~u.
12
CONG TY CO PHAN T~P DOAN THEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p,
Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh Dang Nai
Bao cao tai chinh ricng
Cho nam tai chinh k@tthuc ngay31/12/2018
2.5 . Cac nghi~p vI} bAng ngoatt~
Cac giao dich bang ngo ...i t~ trongnam tai chinh duoc quy d6i ra d6ng Vi~t Nam theatY gia thuc t~ tai
ngay giao dich,Ty gia giao dich thuc t@nay duoc xac dinh thea nguyen t~c sau:
_ Khi mua ban ngo ai t~: la1)' gia duoc quy dinh trong hop d6ng mua, ban ngo ai t~ gina Cong ty va ngan
hang thuong m...i;_ Khi g6p v6n: la1)' gia mua ngo ...i t~ cua ngan hang noi Cong tyrna tai khoan tai ngay g6p v6n hoac Khi
nhan gop von: la1)' gia mua ngo ai t~ cua ngan hang noi Cong tyrna tai khoan d@nhan v6n cua nha d§u
nr t...i ngay gop v6n;
_ Khi ghi nh~n nq phai thu: la1)' gili mua cua ngan hang thuong m...i noi Cong ty chi dinh khach hang
thanh toan t...i thai di@mgiao dich phlit sinh;_ Khi ghi nh~n nq pMi tra: latY gia ban cua ngan hang thuong m...i noi Cong ty dt,rki~n giao dich t<;lithcri
di@mgiao dich phat sinh;_ Khi mua stirn tai san ho?c thanh toan ngay bfu1gngo ...i* la 1)' gia mua clla ngan hang thuong m<;linui
Cong ty th\l'Chi~n thanh toano
TY gia giao dich th\l'c t@khi danh gia l...i cac khoan m\lC ti~n t~ c6 g6c ngo ...i t~ t...i thai diSm l~p Bao cao tai
chinh riengduqc xac djnh thea nguyen t~c:
_ D6i v6i khoan m\lc phan lo...i la tai sim: ap d\lOg1)' gia mua ngo<;lit~ clla ngan hang thuong m...i noi
Cong ty thubng xuyen c6 giao dich;
_ D6i v6i ti~n gui ngo ...i t~: ap d\lng1)' gia mua cua chinh ngan hang noi Cong tyrna tai khmln ngo<;lit~;
_ D6i v6i khoan m\lC phan lo...i la nq phai tra: ap d\lng1)' gia ban ngo ...i t~ cua ngan hang thuong m<;linoi
Cong ty thubng xuyen c6 giao dich.
TAt ca cac khoan chenh l~ch1)' gia th\l'c t~ phat sinh trong nam va chenh l~ch do danh gia l...i s6du cac
khoan m\lc ti~n t~ c6 g6c ngo ...i t~ cu6i namduqch...ch toan vao k~t qua hO<;ltdi_)ngkinh doanh cua nam taichinh. Trong do Hii chenh l~ch1)' gia do danh gia l<;lis6 du cu6i nam cua cac khoan m\lc ti~n t~ co g6c
ngo ...i t~ khongduqc su d\lng d@phan ph6i lqi nhu~n ho?c chia c6 ruc.
2.6 . Ti~n va cac khoiin ttrong dtrong ti~n
Ti~n bao g6m ti~n m?t t...i quy, ti~n gfri ngan hang khongIcY h...n.
Cac khoan tuong duong ti~n la cac khoan dAutu nglin h...n c6 thCrigian thu h6i khong qua 03 thing kS tu
ngay d§utu, c6 tinh thanh khoan cao, c6 kha nang chuySn d6i d~ dang thanh cac luqng ti~n xac dinh va
khong c6 nhi~u rui ro trong chuySn d6i thanh ti~n.
2.7 . Cac khoiin dAu tu· tai chinh
ChUngkhoan kinh doanh duqcghi nh~ ban d§u tren s6 k@toan thea gia g6c, bao gam: Gia mua ci_)ngcacchi phi mua (n€u c6) nhu chi phi moi gi6i, giao dich, cung eftp thong tin, thu€, l~ phi va phi ngan hang. Sau
ghi nh~n ban dAu, chUng khoan kinh doanhduqc xac dinh theo gia g6ctru di dt,r phong giam gia chung
khoan kinh doanh. Khi thanh ly ho~c nhuqng ban, gia v6n cua chUng khoan kinh doanhduqc xac djnh
thea phuong pMp nh~ptru(k xuAttru6c/ho~c phuong phap binh quan gia quy~n.
Cae khoimtJau tu VaG cae eong ty con, eong ty lien doanh lien kit duqcghi nh~n ban dAu tren s6 k~ toan
thea gia g6c. Sau ghi nh~ ban dAu, gia tri cua cac khoan d§utu nay duqc xac djnh thea gia g6c tru di dl,f
phong giam gia khoim "dAutu.
C6 ruc nh~n b~g c6 phi~u chi thl,fc hi~n ghi nh~ s6 luqng c6 phi~uduqc nh~n, khong ghi nh~n tang gia
tri khoan d§utu va doanh thu ho...t di_)ngtai chinh.
13
~~.'G TY ,
lM HUU HA'., ;
EM TOA
\SC~~
CONG TV CO pHAN T ~p DO AN THEP TIl~N LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p,Thanh ph6 Bien Hoa, Tirth DAng Nai
Bao cao tai chinh ricng
Cho nam tai chinh kSt thuc ngay31112/2018
Dl,1'phong giam gia cac khoan dAu nr duoc I~p vao thai diem cu6i namcu th~ nhir sau:
_ D6i voi cac khoan dAutu clurng khoan kinh doanh: din ctr trich lapdu phong la s6 chenh lech giuagiag6c cua cac khoandAunr diroc hach toan tren 86k8 toan Ianhon gia tri thi twang cua chung tai thoidi~m I~p dir phong.
_ D6i voi cac khoan dAutu vao cong ty con va cong ty lien doanh lien k€t: can cu vao Bao cao tai chlnh
hoac Bao cao tai chinh hop nhAt (n€u don vi nhan dAu tuhi Cong ty m€f) cua cong ty con, cong ty lien
doanh, lien kSt t~i thai di~m trich l~p dl,1'phOng. Dl,1'phong ghim gia dAutu dugc I~p khi don vi nh~ndftu tu pMt sinh 16, ngo~i trir truOng hgp khoan16dO'da n~m trong kS ho~ch khi quySt dinh dftutu.
2.8 . Cac khoan nQ' phiii thu
Cac khmin pMi thu dugc thea d5i chi ti€t theaky h~n phai thu, d6i tugng phai thu, lo~i nguyen t~ phai thu,
va cac y€u t6 khac thea nhu cAuquan Iy cua Cong ty.
Dl,1'phOngng phai thu kh6 doi dugc trich l~p cho cac khofm:ng phai thu qua h~n thanh toan ghi trong hgp~~dAng kinh t€, cac kh€uuc vay ng, cam k€t hgp dAng ho~c cam kStng va ng phai thu chua dSn h~n thanh ..).~
toan nhung kh6 cO'kha nang thu hAi. Trong dO',vi~c trich I~p dl,1'phong ng phai thu qua h~n thanh toan:c
dugc can cu vao thai gian trang g6c thea hgp dAng mua ban ban dftu, khong tinh dSn vi~c gia h~n n~ygiua/t
cac ben vang phai thu chua d€n h~n thanh toan nhung kMchng da lam vao tinh tqmg pha san ho~c dang?
lam tM tI,Icgiai th~, mAt tich, be tr6n.
2.9 .Hang t6n kho
Hang tbn kho dugc ghi nh~ ban dftu thea gia g6c bao gbm: chi phi mua, chi phi chS bi€n va cac chi phi
lien quan trl,1'CtiSp khac phat sinh d~ CO'dugc hang tbn khoa dia di~m va tr~ng thai t~i thai di~m ghi nh~nban dftu. Sau ghi nh~n ban dftu, t~i thai di~m l~p Bao cao tai chinh nSu gia tri thuftn CO'th~ thl,1'chi~nQU'gccua hang tbn kho thAp hon gia g6c thi hang tbn khodugc ghi nh~n thea gia tri thuAn CO'th~ thl,1'chi~ndugc.
Gia tri hang tbn kho dugc xac dinh thea phuong phap binh quan gia quy€n. )Hang tAn khodugc h~ch toan thea phuong phap ke khai thuang xuyen.
Dl,1'phOng giam gia hang tbn khodugc I~p vao thai di~m cu6i nam la s6 chenh I~ch giua gia g6c cua hang
tbn kho Ian hon gia tri thuftn CO'th~ thl,1'chi~ndugc.
2.10 . Tai sanc5 djnh
rai san c6 djnh hfru hinh, tai san c6 dinh vo hinh dugc ghi nMn ban dAu thea gia g6c. Trong qua trinhSLI'
d\ll1g, tai san c6 dinh hUu hirth, tai san c6 djnh vo hinh dugc ghi nh~n thea nguyen gia, hao mon luy kS va
gia tri con I~i.
KhAu hao tai san c6 dinh dugc trich thea phuong phap dUOng thing vui thai gian khftu haodugc u6c tirth
nhu sau:
Nha cua, v~t ki€n trUc
May m6c, thiSt bi
Phuong ti~n v~ tai, truy€n dfuJ
Thi€t bi, d\ll1g C\1quan Iy
06 - 25 nam
05 - 07 nam
03 - 07 nam
03 - 06 nam
rai san c5 dinh khac 03 - 05 nam
Phftn m€m may tinh 03 nam
Quy€n Sll d\ll1g dftt CO'thai h~ dugc khftu hao thea phuong phap duang thing trong su6t tho'i h~n ghi
trong gifty chUng nh~n quy€n su d\ll1gdftt. Quy€n su d\ll1gdftt khong CO'thai h~n khong tlnh khftu hao.
14
CONG TY CO PRAN T~P DOAN TIlEP TIEN LEN
G4A, Khu ph64, PhuongTan Hi~p,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh £>6ngNai
Bao cao tai chinh ricng
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay31/12/2018
2.11 . Bftt dQngsandiu to'
Bftt d9ng san d~u nr duoc ghi nh?n ban d~u thea gia g6c.
£>6i voi bAt d9ng san dAu nr chothue hoat d9ng duoc ghi nh?n thea nguyen gia, hao mon luy k~ va gia tricon lai, Trong do khau hao duoc trich thea phuong phap duong thing voi thai gian khsu hao diroc uoc
tinh nhu sau:
- Nha cira, v~t ki~n true va cosaha t~ng
- Quyen sir dung dftt khong xac dinh thoi han
05 - 30 narn
Khong trich khau hao
2.12 . Chi phi xay dungCO' ban d()" dang
Chi phi xay dung co ban da dang bao g6m tai san c6 dinh dang mua slim va xay dung rna chua hoan thanh1\Iingay k~t thuc kY k~ toan nam va dugc ghi nh?n thea gia g6c. Chi phi nay bao g6m cac chi phi v@xaydl,IDg,llip d~t may moc thi~t bi va cac chi phi tn,rc ti~p khac. Chi phi xay dl,IDgca ban da dang chi d\Jgc
tinh khftu hao khi cac tai san nay hoan thanh va dua vao sir d\lI1g.
2.13 . Chi phi tra tmo'c
Cac chi phi da phat sinh lien quan d~n k~t qua hO\lt d9ng san xuiit kinh doanh Clla nhi@u nam tai chinh
dugc h\lch toan vao chi phi tni wac d€ phan b6 d~ vao k~t qua hO\lt d9ng kinh doanh trong cac nam tai
chinh sau.
Vi~c tinh va phan b6 chi phi tra wac dai h\ln vao chi phi sfm xuftt kinh doanh tirng nam tai chinh d\Jgc canClI vao tinh chiit, mirc d9timg 10\lichi phi d€ chon phuang phap va tieu tMc phan b6 hgp lY· Chi phi tra
wac dugc phan b6 dAn vao chi phi san xuiit kinh doanh thea phuang phap duerng thing.
2.14 . Cac khoan ng phai tra
Cac khoanng pMi tra dugc thea doi theakY h\lll phai tra, d6i tugng phai tra, 10\linguyen t~ phai tra va cac
y€u t6 khac thea nhu c~u qulin ly cua Cong ty.
2.15 . Cac khoan vay
Cac khoan vay dugc thea doi thea tirng d6i tugng cho vay, tirng kh~ uoc vay ng va ky h\ln phai tra clla cac
khoan vay. TruOng hgp vay bing ngo\li t~ thi th\fc hi~n thea doi chi ti~t thea nguyen t~.
2.16 . Chi phi di vay
Chi phi di vay dugc ghi nh?n vao chi phi san xuiit, kinh doanh trong nam khi phat sinh, trlr chi phi di vay
lien quan tn,rc ti€p d€n vi~c d~u tu xay d\II1gho~c san xuiit tai san da dang dugc tinh vao gia tri clla tai san
do (du<;ycv6n hoa) khi co du cac di@uki~n quy dinh trong ChuAn m\fc K€ toan Vi~t Nam s6 16 "Chi phi di
vay". Ngoai ra, d6i vm khoan vay rieng phvc VVvi~c xay d\II1gtai san c6 dinh, bftt d9ng san d~u tll', Hiivay
dugc v6n hoa k€ ca khi thm gian xay d\II1gdum 12 thang.
15
CONG TY CO PRAN T~P DO AN THEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hiep,
Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
Bao cao titi chinh rieng
Cho narn tai chinh k~t thuc ngay31/12/2018
2.17 . Chi phi phai tra
Cac khoan phai tra cho hang h6a dich vu da nhan duocill nguoi ban hoac da duoc cung dp cho nguoimua trong nam bao cao nhung thirc tS chua chi tra va cac khoan phai tra khac nhu chi phi lai tiSn vay phai
tra..duoc ghi nhan vao chi phi san xuat,kinh doanh cua nam bao cao.
Viec ghi nh~ cac khoan chi phi phai tra vao chi phi san xuat, kinh doanh trong nam duoc thuc hien thea
nguyen t~c phil hop gitra doanh thu va chi phi phat sinh trongnam, Ole khoan chi phi phai tra se duoc
quyet toan voi s6 chi phi thuc t~ phat sinh. s6 chenh lech gitra s6 trich tnroc va chi phi thirc t~ duoc hoan
nhap.
2.18 .van chu sir hfru
V6n dAutu cua cM sa hfru dugc ghi nh~ thea s6 v6n th1!c g6p cua chu sa huu.
Th~g du v6n c6 phftn pMn anh chenh I~ch giua m~nh gia, chi phi tr1!c ti~p lien quan d~n vi~c phat hanh
c6 phi~u va gia ph<ithanh c6 phi~u (k~ ca cactruanghgp tai phat hanh c6 phi~u quy) va c6 th~ la th?ng du
duemg (n~u gia phat hanh cao hem m~nh gia va chi phi trl!C ti~p lien quan d~n vi~c ph<ithanh c6 phi~u)
ho(ic th(lng du fun (n~u gia pMt hanh thftp hem m~nh gia va chi phi trl!C ti~p lien quan d~n vi~c phat hanh
c6 phi~u).
C6 phi~u quy la c6 phi~u do Congty pbat hanh va dugc Congty mua l<;li,c6 phi~u nay khong bi huy b6 vase dugc tai phat hanh tra l<;litrong khoang thm gian thea quy dinh cua phap lu~t vS chung khoan. C6 phi~u
quy duqe ghi nh~ theo gia tri th1!c t~ mua l<;liva trinh bay tren Bang Ciln d6i k~ toan la mQt khoc:mghighlm V6n dAu tu eua chusa hUu. Gia v6n cua c6 phi~u quy khi tai phat hanh ho?c khisu dl,mg d~ tra e6
ruc, thu6ng ... dugc tinh thea phuemg pbap binh quiln gia quy€n.
Lgi nhu~ sau thuS chua philn ph6i phan anh k~t qua kinh doanh (lai, 16) sau thuS thu nh~P doanh nghi~pva tinh hinh phiin chia Igi nhu~n ho~cxu Iy 16 cua Congty. Vi~c philn ph6i lqi nhU~ dugc thl!c hi~n khi
Cong ty e6 lqi nhu~ sau thu~ chua phiin ph6i khongvugt qua muc 19i nhu~ sau thu~ chua phan ph6i tren
Bao cao tai chinh hgp nhftt sau khi da 10<;litriranh huang cua cac khoan lai do ghi nh~ntiI giao dich ITIuagia reo Truang hgp tra e6 ruc, Igi nhu~ cho chusa hfru qua muc s6 lqi nhu~n sau thu~ chua philn ph6iduge ghi nh~ nhutruanghgp giam v6n g6p. Lgi nhu~n sau thuS chua philn ph6i co thS dugc chia cho cac
nha dAu tu d1!a trentY I~ gop v6n sau khi duge D<;lihQi d6ng c6 dong phe duy~t va sau khi da trich l~p cac
quy thea Di€u I~ Congty va eac quy djnh cua phap lu~t Vi~t Nam.
C6 rue phai tra cho cae c6 dong dugc ghi nh~n la khoan pMi tra tren Bang Ciln d6i k~ toan cua Congtysau khi co thong bao chia e6 tUc eua HQi d6ng Quan trj Cong ty va thong bao ngay ch6t quy€n nh~n c6tuccua Trung tam Luu ky chUng khoan Vi~t Nam.
2.19 . Doanh thu
Doanh thu ban himg
Doanh thu ban hang dugc ghinh~ khi d6ng thai thOa man cae di€u ki~n sau:
- Phftn 160 rlii ro va lqi feh g&nli€n v6i quy€n sa huu san phAm ho(lC hang hoa da duqc chuYSn giao cho
nguai mua;
- Cong ty khong con n~ giu quy€n quan Iy hang hoa nhunguai sa huu hang hoa ho(le quy€n ki@msoat
hangh6a;
- Doanh thu duge xae dinh tuemg d6i ch~c ch~n;
- Cong ty da thu dugc ho~c se thu dugc lqi feh kinh t~illgiao dich ban hang;
- Xac djnh dugc chi phi lien quan d~n giao djeh ban hang.
16
CONG TV CO PHAN T!P f)OAN THEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh f)6ng Nai
Bao cao tal ehinh rieng
Cho narn tai chinh kSt thuc ngay31/12/2018
Doanh thu cung cdp dichVll
Doanh thu cung cap dich vu duoc ghi nhsn khi d6ng thoi thea man cac dieu kien sau:
- Doanh thuducc xac dinh tuong d6i chic chin;
- Co kha nang thu duoc Ioi Ich kinh tS til giao dich cung dp dich vu do;
_ Xac dinh duoc phan cong viec da hoan thanh vao ngay l~p Bang din d6i kS toan;
Xac dinh duoc chi phi phat sinh cho giao dich va chi phi d@hoan thanh giao dich cung dp dichvu do.
Phfut cong viec cung dp dich vu dahoan thanh dircc xac dinh thea phuong phap danh gia cong viec hoan
thanh,
~:'/'''.,
\\~\1
O~
,C
~~
Doanh thu hoat i16ngtai chinh
Doanh thu phat sinh ill ti~n lai, ti~n ban quy~n, c6 ruc, lQ'inhu~ duQ'c chia va cac khoin doanh thu hO<;1t
d9ng tai chinh khac duQ'c ghi nh~n khi thOa man d6ng thai hai (2) di~u ki~n sau:
- Co kha nang thu dugc IQ'iich kinh tS til giao dich do;
- Doanh thu duQ'c xac dinh tuong d6i chic chin.
C6 ruc, lqi nhu~ dugc chia duQ'c ghinh~nkhi Cong ty duQ'c quy~n nh~n c6 ruc ho~c dugc quy~n nh~n Igi
nhu~ ill vi~c gop v6n.
C6 phiSu thuang hay c6 ruc tni bfuIg c6 phiSu: Khong ghi nh~n khofm thu nh~p khi quyen dU<,JCnh~n c6phiSu thuang hay c6 ruc bfuIg c6 phiSu dugc xac l~p, 56 lugng c6 phiSu thm.'mg hay c6 ruc bllng c6 phiSu
nh~n dugc thuySt minh tren Bao cao tai chinh co lien quan.
2.20 .Cae khoan giam trir doanh thu
Cac khoan giamtrir doanh thu ban hang, cung dp dichV\l pMt sinh trong nam g6m: giam gia hang ban va
hang ban bi tra 1<;1i.
Cac khoan giam gia hang ban, hang ban bi tra l<;1ipMt sinh cung nam tieu th\l san phftm, hang hoa dich V\lduQ'c di~u chinh giam doanh thu cua nam phat sinh. TruOng hgp san phftm, hang hoa, dichV\l da tieu th\l tll'cac nam truac, dSn nam sau mai pMt sinh cac khoan giam tro doanh thu thi dugc ghi giam doanh thu thea
nguyen tic: nSu philt sinh truac thai di@mphat hfmh Bao cao tai chinh rieng thi ghi giam doanh thu tren
Bao cao tai chinh rieng cua nam l~p bao cao (nam truac), va nSu phat sinh sau thai di@mphat himhBao
cao tai ehinh rieng thi ghi giam doanh thu cua nam phat sinh (nam sau).
2.21 .Gia vAn hang ban
Gia v6n hang ban trong nam dugc ghi nh~ pM hgp vai doanh thu pMt sinh trong nam va dam bao tuan
tM nguyen tie tMn tr9ng. Cac truang hgp hao h\lt v~t tu hang hoa vugt dinh muc, chi phi vU9t dinh mucbinh thuang, hang t6n kho bi mat mat sau khi datrir di phAn trach nhi~m eua t~p th@,ca nhan co lien
quan, ... dugc gill nh~ dAy du, kip thai vao gia v6n hang ban trong Dam.
17
CONG TY CO PHAN T~P DoAN THEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hiep,
Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh 86ng Nai
Bao cao tai ehinh rieng
Cho nam tai ehinh k~t thuc ngay 31/12/2018
2.22 . Chi phi tai ehinh
Cac khoan chi phi duoc ghi nhan vao chi phi tai chinh g6m:
_ Chi phi hoac cac khoan 16lien quan d€n cac hoat dQng dftu nr tai ehinh;
- Chi phi di vay v6n;
_ Cac khoan16 do thanhly, chuyen nhirong chirng khoan ngan han,chi phi giao djch ban chung khoan;
_ DI,Iphong giam gia chirng khoan kinh doanh, dI,Iphong t6n theit dftu nr vao dan vi khac, khoan 16 phat
sinh khi banngoai t~, 16tY gia h6i doai. ..
Cac khoan tren diroc ghi nhan thea t6ng s6 phat sinh trong nam, khong btl tnr voi doanh thu hoar dQng tai
ehinh. )2.23 . Thu~ thu nh~p doanh nghi~p
a) Chi phi thue TNDN hien hanh
Chi phi thue TNDN hien hanh diroc xac dinh tren co so thu nhap chiu thu~ trong nam va thu~ sueit thu~
TNDN trong nam tai ehinh hi~n hanh.
b) Thu€ suilt thu~ TNDN nam hi~n hanh
Cong ty hi~n dang ap d\lIlgmue thu~ sudt thu~ TNDN la 20% d6i v6"iho~t dQng kinh doanh eho nam tai
ehinh k~t thue ngay31112/2018.
2.24 . Llii tren e6 phi~u
Llii caban tren e6 phi~u duqe tinh bang caeh ehia 19'inhu~n hol;ie 16sau thu~ phan b6 eho e6 dong sa h()'u
e6 phi~u ph6 thong eua Congty (sau khi dii di~u ehinh eho vi~e trieh I~p Quy khen thuang, phue 19'ivaQuy khen thu6ng Ban di~u hanh) eho s6 luqng binh quan gia quy~n eua s6 e6 phi~u ph6 thong dang luu
hanh trong nam.
2.25 . Cae ben lien quan
Cae ben duqe eoi la lien quan n~u ben d6 e6 kha nang ki~m soat hol;ie e6 anh huang dang k~ d6i v6"iben
kia trong vi~e ra quy~t djnh v~ cae ehinh saeh tai ehinh va ho~t dQng. Cae ben lien quan ella Cong ty bao
g6m:
_ Cae doanh nghi~p trl,Ie ti~p hay gian ti~p qua mQt hol;ie nhi~u trung gian e6 quy~n ki~m soat Congtyhol;ic ehiu sI,Iki~m soat eua Cong ty, hol;ie cling chung sI,Iki~m soat vai Cong ty, bao g6m ea eong ty
my, cong ty con va eong ty lien k~t;
_ Cae ca nhan trl,Ie ti~p hol;ie gian ti~p nim quy~n bi~u quy~t eua Cong ty rna e6 anh huang dang k~ d6ivai Cong ty, nhUng nhan SI,Iquan Iy chu eh6t eua Cong ty, nhung thanh vien m~t thi~t trong gia dinh
ella caed.nhan nay;
_ Cae doanh nghi~p do cae ea nhan neu tren n11mtrl,Ie ti~p hol;ie gian ti~p phftn quan tn;mg quy~n bi~u
quy~t hol;iee6 anh huang dang k~ t6"icae doanh nghi~p nay.
Trong vi~e xem xet timg m6i quan h~ ella cae ben lien quan d~ ph1,leV1,l eho vi~e I~p va trinh bay Sao cao
tai ehinh rieng, Congty ehu y tai ban ehdt eua m6i quanM han la hinh thue phap Iy eua cae quan h~ d6.
18
CONG TV CO PHAN T~P DOAN THEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
Bao cao tai chinh rieng
Cho nam tai ehinh k~t thuc ngay 31I 12/2018
2.26 . Thong tin bQ ph~n
Hoat dQng kinh doanh cac san pham thep chiem tren 90%tY trong toan bQ heat dQng cua Cong ty va chuy~u di€n ra tren lanhthe, Viet Nam, do d6 Cong ty khong I~p Bao cao bQ phan thea linh vue kinh doanh va
khu vue diaIY·
3 TlEN vA cAc KHoAN TUONG euoxc TIEN31112/2018
Ti~n matTi~n giri ngan hang khongIcy han
Cac khoan tuong dirong ti~n (*)
VND
63.836.706
14.095.453.751
22.003.850.243
36.163.140.700
01/01/2018
VND
137.512.373
46.187.311.288
20.576.316.003
66.901.139.664
(*) Tai ngay 31 thang 12 nam 2018, cac khoan nrong dirong ti~n la ti~n gtri e6Icy han ill 1 d~n 2 thang
duoc giri tai cac ngan hang thirong mai voi liii suM 4,0% /nam d~n4,5%/nam.
19
Bau cao tai chlnh rieng
Cho nam tai chinh k€t thuc ngay31112/2018CONG TY CO PHAN T~P DoAN THEP TIEN LENG4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p, Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh Dang Nai
a) Chirng khoan kinh doanh31112/2018
Gia goc Gia tr] hop ly D\Tphong
VND VND VND
Cong tyceph~n Phan bon va Hoach~t D~ukhi (Mil CK: DPM) 1.580.867.750 1.003.500.000 (577.367.750)
Cong tyceph~n D~u tu Congnghiep Tan T~o (Mil CK: ITA) 1.352.025.000 642.600.000 (709.425.000)
Cong tyceph~n Chung khoan SaiGon (Mil CK: SSI) 1.272.405.750 799.500.000 (472.905.750)
Cong ty C6 phful loc hoa diu BinhScm (Mil CK: BSR) 1.235.370.280 680.000.000 (555.370.280)
Cong ty C6 phful Hang KhongVietJet (Mil CK: VJC) 1.431.043.350 1.152.000.000 (279.043.350)
cephieu khac 3.667.433.464 2.494.066.740 (1.270.223.611)
10.539.145.594 6.771.666.740 (3.864.335.741)
4 . cAc KHoAN DAu rtr TAl CHiNH
01101/2018
Gia goc Gia tr] hop ly D\Tphong
VND VND VND
1.580.867.750 967.500.000 (613.367.750)
1.264.393.750 586.800.000 (677.593.750)
791.435.375 892.800.000
3.666.229.160 2.431.829.500 (700.206.056)
(1.991.167.556)4.878.929.5007.302.926.035
Gia tri hop ly cua cac chirng khoan kinh doanh duoc xac dinh thea gia dong cira tai ngay l~p Bao cao taichinh tren san HNX va HOSE tai ngay01/01/2018 va31112/2018.
b) Diu tu·gop vanvao dan vi khac
Cong ty chua xac djnh gia trj h<;rply clla cac khoan d~u tu tai chfnh nay do Chu~n ml,fcK€ toan Vi~t Nam, Ch€d(\ K€ toan doanh nghi~p Vi~t Nam chua c6 hue-ng dinC\I th€ v€ vi~c
xac dinh gia tri h<;rpIY·
Diu tu· vaoCongty con- Cong ty TNHH San xu~t va Thucmg
m~i D~i Phuc- Cong ty TNHH Thep Tay Nguyen
- Cong ty TNHH M(\t thanh vien Thep
Phuc Ti€nD~u tu· vao Cong ty lien doanh, lH!nk~t
- Cong ty c6 ph§n Thep B[c Nam
31112/2018 01/01/2018Gia goc Du phong
Gia goc Du phongVNDVND
511.690.228.801
115.000.000.000
VNDVND
511.690.228.801115.000.000.000
156.726.500.000
239.963.728.801
156.726.500.000
239.963.728.801
172.800.000.000
172.800.000.000
172.800.000.000
172.800.000.000
684.490.228.801684.490.228.801
20
CONG TY CO PHAN T~P DOAN THEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
Bao cao tai chinh rieng
Cho nam tai chlnh k~t thuc ngay31112/2018
ThOng tin chi ti~t v~ cac cong ty con cua Cong ty vao ngay3111212018 nhir sau:
Noi thanh l~p TYl~ Tyl~ Hoat dQng kinh doanh
Ten congty va hoat dQng Iqiich bi~u quyet chinh
Cong ty TNHH San xufttva Thanh ph6 95,83% 95,83% San xufttva
Thuong mai Dai PMc H6 Chi Minh kinh doanhthep
Cong ty TNHH Thep Tay Nguyen Thanh pho 97,35% 97,35% San xufttvaH6 Chi Minh kinh doanh thep
Cong ty TNHH MQt thanh vien Thanh ph6 100,00% 100,00% Sanxuat va
Thep Phuc Ti~n HaNQi kinh doanh thep
ThOng tin chi ti~tv~ congty lien k~t cua Congty vao ngay31112/2018 nhtr sau:
Noi thanh l~p TY l~ TY l~ Hoat dQng kinh doanh
Ten congty va hO\lt dQng lqi feh bi~u 9uy~t chinh
Cong ty C6 phan Thep B~c Nam TinhD6ng Nai
48,00% 48,00% Sanxuat vakinh doanh thep
Cacgiao dich trongyiu giica Cong tyva Cong ty con, Cong ty lien doanh, lien kit trong ndm: Xem thuyit
minhs634.
5 . pIIAI THU NGAN ~N CUA KHAcH HANG31112/2018
a) Phlii thu clla khach hang chi ti~t theo khachhang co s6dtr 10'n
Cong ty TNHH 37.599.624.019
SX&TMPMc
Ti~n Hung Yen
Cong ty C6phdn Thep B~c
NamCongtyTNHH
SX&TMD\liPMc
CongtyTNHH
MTVThep
Phuc Ti~nCongtyTNHH
Thep niy
NguyenCongtyTNHHNha Thep PEB
Cong tyC6phAn K~t cftuThep D\li Dung
Mi€n Trung
Phai thu kMch
hangkMc
01/01/2018
D\f phongGhi tri D\fphOng Gi{l triVNDVNDVNDVND
52.582.885.787 74.395.779.668
69.652.671.467 33.667.451.246
34.627.908.858
66.099.326.280
32.747.306.634
31.494.182.737 1.435.669.607
99.677.141.038 (1.930.554.444) 100.256.490.188 (1.930.554.444 )
(1.930.554.444)352.253.513.943 (1.930.554.444) 281.982.923.586
b) Phs, thu khach hang lit cac ben lien quan------
188.334.883.534 190.582.307.061
(Xem thong tin chi tidt t(li thuyit minhs634)
21
eONG TV CO PlIAN T~ DoAN THEP TIEN LEN
G4A, Khu pht3 4, Phuong Tan Hi~p,Thanh pht3Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
Bao cao tai chfnh riCng
Cho nam tai ehinh k€t thuc ngay 31/12/2018
6 . TRA TRUOe eRO xctror BANNGAN~N31112/2018
VND VND
Gia tri Dir phong
Tra triroc cho ngO'()'iban ng~n hanchi ti~t theos6dtr 16'n
Cong ty C6 1.689.994.357
phfuJ ThepBieNamCongtyTNHH
Sanxuat vaThuong maiD\liPMe
CongtyTNHH
Thep TayNguyenCong ty C6phan Xay dungHoaPMTra tnroc eho
nguoi ban khac
a)
1.733.178.525
363.367.360
3.786.540.242
(114.118.000)
(114.118.000)
b) Tra trucecho ngO'Oiban 13cacben lien quan
1.689.994.357
(Xem thong tin chitiit tai thuyet minhs6 34)
7 . PHAITHUNGAN~N KHAe31112/2018
VND VND
Gia tri
a) Phaithu ng~n han khac
Phai thu v~e6 43.934.265.916
rue va 19i nhuanduoc ehiaPhai thu v~ Hiiti~ngiri, ti~neho vay
T\lffi imgPhai thu khac
51.271.320
252.400.000
975.461.935
45.213.399.171
b) Phai thu khac 13caeben lien quan
44.851.223.723
Dl,Iphong
(Xem thong tin chi tiit tai thuyet minhs634)
22
01/01/2018
VND VND
Gia tri
2.666.143.981
22.426.757.271
3.636.214.733
1.613.053.761
174.435.629
30.516.605.375
28.729.115.985
Dl,f phong
(114.118.000)
(1]4.118.000)
01101/2018
Gia tri
VND
53.059.332
569.256.000
107.415.831
729.731.163
64.302.150
DV phongVND
CONG TY coPHAN T~P DoAN THEP TIEN LEN
G4A, Khu phb 4, Phuong Tan Hi~p,Thanh phb Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
8 . N<}xAu
Bao cao tai chinh rlcng
Cho narn tai chinh k~t thuc ngay 31112/2018
31112/2018 01/01/2018
Gia tri co th~ Gia tri co th€
Ghl gbc thu h6i Gia gbc thu h6i
VND VND VND VND
Tfmg gia trj cac khoan phai thu, cho vay qua han thanh toan hoac chua qua han nhung kh6co khanang thu
h6i- Cong ty TNHH Quang 1.150.554.444 l.l50.554.444
Thu
- Cong ty CP BAu nr vaThuong mai Khai Minh
- Cac khoan khac
540.000.000
354.118.000
2.044.672.444
9 . HANG TON KHO31112/2018
Gia gbc Dl,I'phOng
Nguyen lieu,
v~t li~u
Cong cu, dung
VND25.031.638
VND
216.434.804
cl,l
Chi phi sanxuftt
kinh doanh dodang
Hang hoa 339.128.648.863 (14.500.334.048)
339:370.115.305 (14.500.334.048)
540.000.000
354.118.000
2.044.672.444
01/0112018
Gia g6c DI,I'phong
VND16.628.490
VND
216.434.804
1.727.917.922
457.325.797.327 (4.224.566.876)
459.286.778.543 (4.224.566.876)
Trong do:_ Gia tri ghi s6cua hang t6n kho dungd~ th~ chap, cAm c6,dam bao cac khoan no phai tra tai thai di€m
cu6i nam:68.918.168.613 d6ng.
23
CONG:HNHIE'!:IG KI'f
AA~:;-..__vI(IFM'
~
CONG TY CO PHAN T~P DOAN THEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, PhuongTan Hi~p, Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
Bao clio tai chinh rteng
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay31112/2018
10 . TAl sAN CO DlNH HUu HiNH
Nha cira, v~t kientrue
May moe, thi~tbiPhuong tien v~n tai,
truyen d§n
VND VND VND
Nguyengia
S6dudAu nam- Mua trong nam
- DAu tu xay dung co ban hoan thanh
se dir culii nam
Gia tr] hao mon lfiy k~
s6 du dAunam- Kh~u hao trong nam
se dir culii nam
Gia tr] con I~iT~i ngay dAu nam 34.138.922.928 36.388.746 6.460.463.428Tai ngay culii nam 87.123.973.215 4.649.552.125
Trong do:Nguyen gia tai san c6 dinh huu hinh cu6i nam da kh~u hao h~t nhungvan con sir dung: 18.006.569.882d6ng.
41.680.807.170 2.394.427.688 23.673.754.172
55.919.307.74823.673.754.1722.394.427.68897.600.114.918
7.541.884.242
2.934.257.461
2.358.038.942
36.388.746
17.213.290.744
1.810.911.30319.024.202.0472.394.427.68810.476.141.703
Thier bi, dungCI,I
quanly
VND
733.510.909
2.539.017.335
3.272.528.244
558.322.159
213.503.211771.825.370
175.188.7502.500.702.874
Hi san c6 dinh khac
VND
263.870.503
263.870.503
263.870.503
263.870.503
C{\ng
VND
68.746.370.442
2.539.017.335
55.919.307.748127.204.695.525
27.935.406.590
4.995.060.72132.930.467.311
40.810.963.85294.274.228.214
-- ---------------------------------------
CONG TY CO PHAN T~P DOAN THEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p, Bao cao tai chinh ricng
Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai Cho nam tai chinh k~t thuc ngay31112/2018
11 . TAl SAN CO BINH VO HINHGia tri quyen sir Ph~nmernmay
d\ll1gd,it tinh C9ng
VND VND VND
Nguyen gia
S6 du d~u nam 66.494.044.627 1.129.101.000 67.623.145.627
sa dtr cuai nam 66.494.044.627 1.129.101.000 67.623.145.627
Gill tr] hao mon lily k~
S6 du d~u nam 375.300.220 375.300.220
- Kh§u hao trong nam 4.631.995.260 348.533.664 4.980.528.924
sa dtr cuai Dam 4.631.995.260 723.833.884 5.355.829.144
Gill tr] CODll].i
Tai ngay d~u nam 66.494.044.627 753.800.780 67.247.845.407
Tai ngay cu6i nam 61.862.049.367 405.267.116 62.267.316.483
12 . BAT BONG SAN BAu rt:B§t dQDg san diu nr cho thue
Gia tri quyen
sir Nha cira, v~t
d\mg d§t kien true Co saha t~ng Ci)ng
VND VND VND VNO
Nguyen gill
S6 du dAu nam 10.783.345.700 8.125.242.617 7.096.445.938 26.005.034.255
sa dir cuai Dam 10.783.345.700 8.125.242.617 7.096.445.938 26.005.034.255 ~
Gill trj hao mon lily k~:;.--
CONS6 du dAunam CHNHIE- Kh§u hao trong nam 406.262.136 887.055.744 1.293.317.880 NGKIEsa dtr cuai Dam 406.262.136 887.055.744 1.293.317.880 AA~Gill tr] con ll].i .~Tai ngay dAu nam 10.783.345.700 8.125.242.617 7.096.445.938 26.005.034.255 ~Tal ngay cuai nam 10.783.345.700 7.718.980.481 6.209.390.194 24.711.716.375
I. CHI PHi nuTRUDe nAI H~
!
1331/12/2018 01101/2018
VND VND
Cong cu dung cu xu§t dUng 4.363.626 21.965.910
Ban quy~n may tinh 256.015.496
260.379.122 21.965.910
25
CONG TY CO PRAN T~P f)OAN THEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hiep,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
Bao cao tai chinh rieng
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay31/12/2018
14 . PHAI TRA NGUOI BAN NGAN H~N31112/2018
Gia tri tra no
VND
S6 co kha nang
VND
01101/2018
Gia tri
S6 co kha nang tra
VND
a) Phai tra ngutri ban chi ti~t theo nha cung c§p cos6 dir 10'n
Cong ty TNHHMetal one
Vietnam
CongTyTNHHMarubeni-Itochu Steel
Viet NamCongtyTNHHPosco SS - Vina
Phai tra cac d6inrong khac
10.179.301.286
30.714.817.617
36.017.711.620
6.934.112.866
83.845.943.389
10.179.301.286
30.714.817.617
36.017.711.620
6.934.112.866
83.845.943.389
b) Phai tra nguo·j ban 1ftcac ben lien quan
6.600.242.440
(Xem thong tin chi tiit"tt;li thuyet minhs6 34)
6.600.242.440
26
67.306.398.101
63.298.881.456
19.157.504.510
6.792.472.446
156.555.256.513
VND
67.306.398.101
63.298.881.456
19.157.504.510
6.792.472.446
156.555.256.513
n9'
CONG TY CO PHAN T ~P DoAN THEP TIEN LEN
G4A, Khu phb 4, Phuong Tan Hi~p, Thanh phb Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
Bao cao tAi chinh rleng
Cho nam tai ehinh k~t thuc ngay31112/2018
15 . THUE vA cAc KHOA.N PHA.I NQP NHA NUOCS6 phai nQP trong S6 dli thirc nQP trong
nam nam
VND VND
67.642.835.558 67.642.835.558
656.286.033 656.286.033
11.176.574.864 20.609.849.978
3.054.490.116 2.809.164.584
9.000.000 9.000.000
S6 phai thu cuoi nam S6 phai nQP eu6i namS6 phai thu d~u nam S6 phai nQP d~u nam
VND VND VND VND
Thu~ Gia tri gia tang
Thu~ XuM khau, Nh~p khau
Thu~ Thu nhap doanh nghiep 9.014.275.870
Thu~ Thu nhap ca nhan 148.522.603
Cac loai thu~ khac
418.999.244
393.848.135
91.727.136.153 393.848.1359.162.798.473 82.539.186.571 418.999.244
Quy~t toan thu~ ella Congty se chiuSl! kiem tra ella co quan thu~. Do viec ap dung lu~t va cac quy dinh v~ thue d6i voi nhieu loai giao dich khac nhau co the diroc giai thieh thea nhieu
each khac nhau, s6 thue duoc trinh bay tren Bao cao tai ehinh rieng co the bi thay d6i thea quyet dinhella co quan thus.
27 I" "- .\~\ >' ~.~.~-;I'll
16 . CHI PHI PHA.I TR.A NGAN H~N31112/2018 01101/2018
VND VND
450.250.890 969.401.777
450.250.890 969.401. 777
31112/2018 0110112018VND VND
252.896.128 252.896.128
10.656.500 9.724.500
2.044.756.699
444.601.593 754.272.606
2.752.910.920 1.016.893.234
2.133.003.170 98.246.471
- Chi phi llii vay
17 . PHA.I TR.A KHAc NGAN H~N
- Kinh phi cong doan
- C6 rue, loi nhuan phai tra
- Phai tra phi muqn tai san th~ eh~p vay ngan hang (*)
- Cae khofm phai tra, phai nQP khae
b) Phili tni ng~n hl;ln khac 1:'1cac ben lien quan(Xem thOng tin chi tiit tf,li thuyit minhs634)
(*) Khaan phai tra phil11u<;rn tai san th@ehftpClla eae c6 dong sang I~p d~ phl,lcVI,l vay ngan h<'lI1gv6i I11Crcphi3,5% tr~n t6ng s6du tai san dambaa,
CONG TY copHAN T~P DoAN THEP TIEN LEN Bao cao taichinh rieng
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p, Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai Cho nam tai chinh k~t thuc ngay31112/2018
18 . VA Y vA N<} THUE TAl CHiNH
0110112018 Trong nam 31112/2018
Gia trise co kha nang tra
Tang Giam Gia triS6 c6 kha nangtra
nq ng
VND VND VND VND VND VND
Yay ngin han 456.951.891.523 . 456.951.891.523 1.750.252.483.423 1.849.679.024.095 357.525.350.851 357.525.-350.851
- Ngan hang TMCP Cong thuong Vi~t 125.476.266.636 125.476.266.636 437.981.862.303 485.374.894.634 78.083.234.305 78.083.234.305
Nam - Chi nhanh Khu Cong Nghiep
Bien Hoa
- Ngan hang TMCP Ngoai tlnrong Vi~t 61.729.077.568 61.729.077.568 561.599.491.266 435.290.079.614 188.038.489.220 188.038.489.220
Nam - Chi nhanh Bien Hoa
- Ngan hang TMCP Quan dQi 85.010.901.083 85.010.901.083 87.058.658.718 172.069.559.801
- Ngan hang TMCP Sai Gon Thuong tin - 14.770.428.253 14.770.428.253 194.037.079.781 188.909.879.034 19.897.629.000 19.897.629.000
Chi nhanh Demg N ai- Ngan hang TMCP Sai Gon - Ha NQi - 21.080.000.000 21.080.000.000 42.072.000.000 63.152.000.000
Chi nhanh D6ng Nai
- Ngan Hang VPBank - Chi nhanh H6 Chi 125.409.709.813 125.409.709.813 308.669.968.048 364.270.426.508 69.809.251.353 69.809.251.353
Minh- Ngan hang TMCPA Chau Chi nhanh 21.461.000.000 21.461.000.000 64.614.000.000 86.075.000.000
D6ng Nai (ACB)- Vay t6 chirc va ca nhan khac 2.014.508.170 2.014.508.170 54.219.423.307 54.537.184.504 1.696.746.973 1.696.746.973
456.951.891.523 456.951.891.523 1.750.252.483.423 1.849.679.024.095 357.525.350.851 357.525.350.85l
(*) Cac khoan vay ngan han cac Ngan hang thirong mai va cac t6 chirc, ca nhan voi Hiisuattir 6,3%/nam d~n 8,2%/nam duoc dam bao bang cac hqp d6ng ti~n gui, hang t6n kho hinh
thanh tiT ngu6n v6n vay, quy~n s6' huu nha, dfrt va mQt s6 tM san dam b;!l0khac.
\'.,':-,' .'\'" ..\ ("',n ~
V6n dfrunr cua chus6 hlru
Thang du v6n c6c6 phieu quy
Quy dfrutu phat
phfrn tri~n
VND VND VND
21.743.395.153 (8.993.360.790) 12.614.680.651
LQ'inhuan chuaCQng
phan ph6i
VND VND
135.732.829.755 1.007.553.184.769
166.994.637.166 166.994.637.166
(83.185.564.000) (83.185.564.000)
(83.167.490.000)
136.374.412.921 1.091.362.257.935
136.374.412.921 1.091.362.257.935
155.344.534.817 155.344.534.817
(45.751.156.500) (45.751.156.500)
(91.483.080.000)
154.484.711.238 1.200.955.636.252
CONG TY CO PHAN T~P f)OAN THEP TlEN LEN
G4A, Khu ph6 4,PhuongTan Hi~p, Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
Bao cao tai chinh rieng
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay31112/2018
19 . VON CHU SaHUUa) Bang d8i chi~u bi~n dQng cua v8n chuSO' htru
VND
S8 dir d§u nam trurrc
Lai trong nam truce
Tra c6 nrc bang tiSn
Tra c6 nrc bfuJg c6 phieu
S8 dtr cuM nam trmrc
846.455.640.000
83.167.490.000
929.623.130.000 21.743.395.153 12.614.680.651(8.993.360.790)
S8 dir d§u nam nay
Lai trong nam nay
Chi c6 nrc bang tiSn (*)
Chia c6 nrc bang c6 phieu (**) 91.483.080.000-------
S8 duocu8i nlim nay 1.021.106.210.000
929.623.130.000 21.743.395.153 (8.993.360.790) 12.614.680.651
12.614.680.65121.743.395.153 (8.993.360.790)
(*) Theo Ngh] quyet cua HQi d6ngquan tri s6 09/20 17INQ-HDQT ngay 19112/2017, Cong ty cong b6 viec tarn(mg cd tuc aqt 1 nam 2017 bing tiSn vuitY I~ 5% (500 d6ng/
c6 phi~u) mang (mg t6ng s6 tiSn chi tra c6 ruc la 45.751.156.500 d6ng. Ngay dangkY cu6! cung la05/0112018.
29
(**) Theo Quy~t dinh s604/20 18/QD- HDQT ngay 24 thang 05 nam 2018 cua HQi a6ng qu{mtri thong qua vi~c tn!.c6 tuc b~ng c6 phi~u nam 2017 va bao cao k~t qua phMhfmh c6 phi~u s603/2018- KQPH ngay 05 thcing 07 nam 2018, s6 c6 phi~u ali philn ph6i la 9.148.308 c6 phi~u. S6 c6 phi~u dang luu hanh la 100.650.621 c6 phi~u, s6 lUQ'llg
c6 phi~u quy la 1.460.000 c6 phi~u.
CONG TY CO PRAN T~ DOAN TREP TlEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
Bao cao tai ehinh ricng
Cho nam tai ehinh k€t thuc ngay31/12/2018
b) Chi ti~t van dAu nr cua eho sO'htru
T~l~ Cu6i nam T~I~(%) VND (%)
OngNguy~n Manh Ha 19,58% 199.957.824.000 19,55%
Ba Pham Thi H6ng 11,36% 116.037.075.000 11,35%
Ong Nguyen Van Quang 9,46% 96.549.398.000 9,44%
Cac e6 dong khac 58,72% 599.568.552.210 58,69%
C6 phieu quy 0,88% 8.993.360.790 0,97%
100% 1.021.106.210.000 100%
c) Cac giao djch v~ van voi cac chu sO'huu va phan phai c6 nrc, chia IQinhu~n
Nam 2018
V6n dAuillcua chu sa huu
- v6n gop ddundm
- v6n gop tangtrong ruim- v6n gopcuoi niim
VND
1.021.106.210.000929.623.130.000
91.483.080.0001.021.106.210.000
C6 rue, loi nhuan:
- cd tuc, loi nhudn phai tra ddu ndm
- cd ttcc, loi nhudnphai tra trong nam
Trong do
cd tuc, loi nhudn phai tratrong niim bang tiJn
cd tuc, lai nhu~nphai tra trang nam bangcdphiiu
cd tuc, l(li nhu~n da chitrd bang tidn
+ C6 nrc, lQ'inhu~n ehia tren lQ'inhu~ namtru6e- ca tue, /(ri nhu~n dmphizi tra euDi niim
DAu namVND
181.779.840.000
105.488.250.000
87.772.180.000
545.589.499.210
8.993.360.790
929.623.130.000
Nam 2017 )VND
929.623.130.000846.455.640.000
83. 167.490.000929.623.130.000
9.724.500 8.032.500
137.234.236.500 166.353.054.000
45.751.156.500 83.185.564.000
91.483.080.000 83.167.490.000
(45.750.224.500) (83.183.872.000)
(45.750.224.500) (83.183.872.000)10.656.500 9.724.500
d) Olc quy cong ty31112/2018
Quy dAutu phat tri6n
VND
12.614.680.651
12.614.680.651
20 • cAc KHoAN M\JC NGOAI BANG CANDOl KE TOAN
a) Ngo~i tf eac lo~i31/12/2018
- D6ng do la My (USD) 260.542,56
b) Cae thong tin khac
01/01/2018VND
12.614.680.651
12.614.680.651
01/01/2018
3.632,80
Trong nilm 2018,Cong ty thl,l'ehi~n muqn tai san eua cae e6 dong sang I~p lam tai san dam bao khOclnvay
ngan hang veri t6ng mue phi bclOlanh trong nam la11.366.547.639d6ng. Thong tin lien quan d€n s6dLIphai tra va mue phi bao lanh dUQ'etrinh bay ti;li thuy~t minh s617- phai tra khae va thuy€t minh s634
nghi~p V\l va s6 du v6i cae ben lien quan.
30
CONG TY co PHAN T~P DOAN THEP TlEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh f)6ng Nai
Bao cao tai chinh ricng
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay31112/2018
21 . TONG DOANH THU BAN HANG VA CUNG cAp DTCHVl,JNam 2018 Nam 2017
VND VND
Doanh thu ban hang 2.822.668.360.349 2.638.710.765.922
Doanh thu cung cApdich vu 6.028.167.929 1.687.263.580
2.828.696.528.278 2.640.398.029.502
Doanh thu d6i voi cac ben lien quan 1.378.831.150.267 973.165.878.110
(Xem thong tin chi tdt tai thuyet minhs6 34)
22 · cAc KHoAN GrAM TRU DOANH THUNam 2018 Nam 2017
VND VND
Hang ban bi tra lai 600.348.499 673.039.136 ~Giam gia hang ban 15.280.099
' \ 1105_~G6NG\~
600.348.499 688.319.235 :~(\~\h~'r,~\• 1
23 · GIA VON HANG BAN'i'\G\\I\:M
Nam 2018 Narn 2017 AAS'VND VND '.'>----..--'
/·1rv klE'M-
Gia v6n cua hang h6a dii ban 2.677.521.369.152 2.424.553.720.274 ~
D1,lphong/hoannhap du phong giam gia hang t6n kho 10.275.767.172 (10.634.064.428)
2.687.797.136.324 2.413.919.655.846
24 · DOANH THU HO~ T DONG TAl CHiNHNam 2018 Nam 2017
VND VND
Lai tiSn giri, liii cho vay 927.136.441 1.170.667.384
Chiet khfru thanh toan, liii ban hang tracham 5.210.000
Lai ban chirng khoan kinh doanh 1.326.323.664 2.105.583.332
cb nrc, loi nhuandiroc chia 126.846.403.596 50.177.635.921
Lai chenh lech1)'gia phat sinh trong nam 2.015.077.981 1.238.357.240
131.120.151.682 54.692.243.877
25 · cm PHi TAl CHiNHNam 2018 Nam 2017
VND VND
Lai tiSn vay 37.349.021.420 31.787.270.837
L6 do thanh ly chirng khoan kinh doanh 1.478.395.294 785.464.122
L6 chenh lech1)'gia phat sinh trong nam 94.369.860 118.371.668
L6 chenh l~ch1)'gia do danh gia l~i s6 du cu6iDam 61.988.611 2.573.995
· D1,lpMng giam gia chUng khoan kinh doanh va tbn thfrt d~utu 1.873.168.185 (4.152.268.305)
Chi phi tai chinh khac 29.891.391 43.958.270
40.886.834.761 28.585.370.587
I 31
CONG TY CO PHAN T~P f)OAN THEP TIEN LEN
G4A, Khu phe 4, Phuong Tan Hi~p, Bao cao tai chinh ricng
Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai Cho nam tai chinh ket thuc ngay31112/2018
26 · CHI PHi BAN HANG
Nam 2018 Nam 2017
VND VND
Chi phi nhan cong 7.927.448.801 7.599.410.021
Chi phi khau hao tai san c6 dinh 1.666.500.631 1.144.713.557
Chi phi dich vu mua ngoai 6.504.884.153 6.905.405.173
Chi phi khac bang ti€n 13.541.057.916 13.204.177.496
29.639.891.501 28.853.706.247
27 · cm pHi QuAN LV DOANH NGH:q;PNam 2018 Narn 2017
VND VND
Chi phi nguyen lieu, v~t li~u 60.727.288 258.478.131
Chi phi nhan cong 6.465.745.464 5.870.906.898
Chi phi khau hao tai san e6 dinh 9.602.406.894 2.523.766.043
Thu€, phi, l~ phi 9.000.000 9.000.000 ~
9Chi phi du phong 2.044.672.444
Chi phi dich vu mua ngoai 1.289.278.045 2.707.166.573;~
.,AChi phi khac bang ti€n 16.767.328.812 3.923.363.499 .>.;:
34.194.486.503 17.337.353.588 /,!\~
"728 · THU N~P KHAc
Nam 2018 Nam 2017
VND VND
Thu nh~pillnhUQ11gban, thanhIy tai san c6 dinh 90.909.091
Thu ti€n b6i thirong hang nhap khiu 37.192.375 368.192.504
Thu nhap khac 203.009.563 41.920,752
240.201.938 50),022.347
29 · CHI PHi KHAcNam 2018 Nam 2017
VND VND
Cac khoan bi phat 415.190.030 4.142.760.258
Chi phi khac 1.884.599 1.113.545
417.074.629 4.143.873.803
32
-- --- ---------------------------------------
CONG TY CO PH.AN T~P DOAN THEP TlEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
Bao cao tai chinh ricng
Cho nam tai chinh kSt thuc ngay 31/12/2018
30 . CHI PHi THUE THU NH~P DOANH NGHI~P H~N HANH
Chi phi thu~ thu Dh~p doanh nghi~p hi~nhanh (thu~
suit 20%)
Narn 2018 Niim2017
VND VND
166.521.1 09 .681 202.063.016.420
16.208.168.237 23.456.515.768
16.146.179.626 23.453.941.773
61.988.611 2.573.995
(126.846.403.596) (50.177.635.921 )
(126.846.403.596) (50.177.635.92J)
55.882.874.322 175.341.896.267
11.176.574.864 35.068.379.254
T6Dg lei nhuan kS toantruce thuS
Cac khoan diSu chinh tang
- Chi phi khong h9P l¢- L6 danh gia lai ngoai t¢cuo! niim
Cac khoan diSu ehinh giam
- C6 tire, loi nhudn duac chia
Thu nhap chiu thuS TNDN
Cac khoandiSu ehinh thuS TNDNcua cac nam truce vaothue TNDN hien hanh narn nay
Thue thu nhap doanh nghiep phai n9P d~u nam
ThuS thunhap doanh nghiep dli nop trong nam
9.014.275.870
(20.609.849.978)
3.035.387.912
11.923.956.278
(41.013.447.574)
Thu~ TNDN phai DQP cuBi Dam (418.999.244) 9.014.275.870 )~
\
31 . cmPHi SAN XUAT KINH DOANH THEO YEU TO
Hoat dong cua congty chu ySu hi boat dQng thirong mai, vi V?y Cong ty khong thuyet minh chi phi sanxuftt kinh doanh thea ySu tf" do dli thuySt minh cae ySu t6 eua chi phi ban hangva chi phi quan Iy doanh
nghi~p t~i Thuy@tminh s6 26va ThuySt minh s6 27.
33
CONG TY CO PHAN T~P f)OAN THEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p,
Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
Bao cao tai chlnh rieng
Cho nam tai chinh kSt thuc ngay31/12/2018
32 . CONG CV TAl CHINHCac loai cong cutai chinh cua Congty bao g6m:
Gia tri s6 k€ toan
31112/2018 01/01/2018
Gia g6c D\l pMng Gia g6c D\f phong
VND VND VND VND
Tai san tai chinh
Ti€n va cac 36.163.140.700 66.901.139.664
khoan tuongduong ti€nPhai thu khach 397.466.913.114 (1.930.554.444) 282.712.654.749 (1.930.554.444)
hang, phai thu
khac
Cac khoan cho 2.500.000.000
vayDfru tu nganhan 10.539.145.594 (3.864.335.741) 7.302.926.035 (1.991.167.556)
444.169.199.408 ~5.794.890.1851 359.416.720.448 (3.921. 722.000)
Gia tri s6 kS toan
31112/2018 01/01/2018
VND VND
NQ'phai tra tai chinh
Yay va no
Phai tra nguoi ban, phai tra khac
Chi phi phai tra
445.571.644.050 615.493.443.047
~/7S'}ICm,~,CIH,~N
~
357.525.350.851
87.596.042.309
450.250.890
456.951.891.523
157.572.149.747
969.401.777
Hi san tai chinh va no phai tra tai chinh chua dtroc danh gia lai theo gia tri hop Iy tai ngay kSt thuc namtai chinh do Thong tu210/2009/TT-BTC va cac quy dinh hien hanh yeu ciu trinh bay Bao cao tai chinh vathuy€t minh thong tin d6i v6'i cong C\l tai chinh nhung khong dua ra cachuang d~n tuong duong cho vi~cdanh gia va ghi nh~n gia tri hQ'Ply cua cac tai san tai chinh va nQ'phai tra tai chlnh, ngo\ii trl! cackhoan
trich I~p d\l pMng nQ'phai thu kho doi va d\l pMng giam gia cac khoan diutu chUng khoan da:duQ'c neu
chi ti€t t\ii cac Thuy€t minh lien quan.
Quan Iy riii ro tai chinh
Rui ro Uli chinh cua Congty bao g6m rui ro thi wang, rui ro tin d\lng va flii ro thanh khoan. Cong ty da:xay d\fJlgM th6ng ki~m soat nh~m dam bao S\l can b~ng 6' muc hQ'PIy gifra chi phi rui ro phat sinh va chiphi quan Iy rui ro. Ban di€u hanh Cong ty co trach nhi~m theo d5i quy trinh quan Iy rui ro de dambfw S\f
can b~ng hQ'PIy gifra rui ro va ki~m soat rui roo
34
CONG TY CO PHAN T~P BOAN THEP TlEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
Bao cao tai chinh ricng
Cho nam tai chinh k~t thucngay 31112/2018
Rui TO th] truang
Hoar dong kinh doanh cua Cong ty se chu y~u chiu nri ro khi c6 su thay d6i v~ gia, ty gia h6i doai va Hii
suk
Rui ro v€ gia:
Cong ty chiu rui ro v~ gia cua cac cong cu v6n phat sinhtil cac khoan dc1utu c6 phieu ngan han va dai han
do tinh khong chic chin v~ gia nrong lai cua c6 phieu dc1utu. Cac khoan dc1unr c6 phieu dai han ducc
namgift voi muc dich chien hroc lau dai, taithai di€m k~tthuc nam taichinh Congty chua c6k~ hoachban cac khoan dc1utu nay.
Til 1 namtraxu6ng
Tren 1namd~n 5 nam Tren 5 nam Cona. b
VND VND VND VND
Tl}i ngay 31112/2018
Diu tu ngin h<;lll 6.674.809.853 6.674.809.853
6.674.809.853 6.674.809.853
Tl}i ngay 0110112018
Diu tu ngfu1h<;lll 5.311.758.479 5.311.758.479
. 5.311.758.479 5.311.758.479
Rui ro v~ tY gia h6i doai:
Cong ty chiu nii ro v~tY gia do giatrj hgp Iy cua cac lu6ng ti~n trongtuang lai cua mQt cong Cl,ltai chinh
se bi~n dQngtheanhUng thay d6i cuatY gia ngo<;lite khi cac khoan yay, doanh thu va chi phi cua Cong ty
dugc thlJc hi~n bing dan vi ti€n t~ khac vm d6ng Viet Nam.
HlfMKlfl
.A~Rui ro v~ Hiisuk
Cong ty chiu nli ro v~ Hii sUdtdo gia tri hgpIy cua cac lu6ng ti~n trong tuang lai cua mQt cong Cl,ltai chinh
se bi~n dQngthea nhUng thay d6i cua lai sudt thj wbng khi Cong ty c6 phat sinh cac khoan ti~n glri c6ho~c khong c6kY h<;ln,cac khofm yay va ng chiu lai sUdt tM n6i. Cong ty quanly rui ro (ai sudt bing cach
philn tich tinh hinh c\lnh tranh tren thi truang d€ c6 dugc cac lai sudt c6 19i cho ml,lCdich cua Cong ty.
'-IE fv1'.
I 35
CONG TY copHANT~P DOAN THEP TIEN LEN
G4A,Khu ph6 4, Phuong Tan Hiep,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh f>6ng Nai
Bao cao tai chinhrieng
Cho narn tai chinh k€t thuc ngay31/12/2018
RiU TO tin dungRui ro tin dung la rui ro rna mQt ben tharn gia trong mQt cong cu tai chinh hoac hQ"Pd6ng khong co khanang thuc hienducc nghiavu cua mlnh d~n d€n t6n thftt v~ tai chinh cho Congty. Cong ty co cac rui ro tindung tir hoat d9ng san xuftt kinh doanh (chu ySu d6i voi cac khoan phai thu khach hang) va hoat dQng tai
chinh (bao g6rn ti~n giri ngan hang, cho vay va cac cong cu tai chinh khac),
re 1 nam Tren 1namtrc xuong
VND
T",i ngay 31112/2018
Ti~n va cac 36.163.140.700khoan tuong
duongti~n
PMi thu khach 395.536.358.670hang, phai thu
khac431.699.499.370
T",i ngay 01101/2018
Ti~n va cac 66.901.139.664khoan tuongduong ti~nPhai thu khach 280.782.100.305hang, phai thu
khac
Cac khoan cho 2.500.000.000vay
350.183.239.969
d€n 5 nam CongTren 5 narnVNDVNDVND
36.163.140.700
395.536.358.670
431.699.499.370
66.901.139.664
.280.782.100.305
2.500.000.000
350.183.239.969
Rui TO thanh klroiin
Rui ro thanh khoan la .rlii ro Congty g~p kho khankhi th\Ic hi~n cac nghiaVl,l tai chinh do thi€u v6n. Rui
ro thanh khofm cua Congty cM ySu pMt sinhtir vi~c cac tfii sfm tai chinh va nQ'phai tra tM chinh co cac
thai diSm dao h~ khac nhau.
Thai h~ thanh toan cua cac khoan nQ'phai tra tai chinh d\Ia tren cac khoan thanh toan d\I ki€n theohQ"P
d6ng (tren CO" sa dong ti~n cua cac khoan g6c) nhu sau:
Ti:r 1 nam Tren 1 narn
tra xu6ngVND
T",i ngay 31112/2018
Vay va nQ' 357.525.350.851PMi tra nguai 86.598.854.309ban,phaitra
kh,kChi phi phai tra 450.250.890
444.574.456.050
T",i ngay 0110112018
Vay va nQ' 456.951.891.523Phai tra nguai 157.572.149.747ban, phai tra
khacChi phi phai tra 969.401.777
615.493.443.047
d€n 5 nam C9ngTren 5 namVNDVNDVND
997.188.000
357.525.350.85187.596.042.309
450.250.890
997.188.000 445.571.644.050
456.951.891.523157.572.149.747
969.401.777
615.493.443.047
Cong ty cho r~g rnuc d9 t~p trung rlii ro d6i vai vi~c tra nQ'la co thS ki~m soat duQ'c. Congty co kha nang
thanh toan cac khoan nQ'dSn h~ntl:r dong ti~ntl:r ho~t d9ng kinh doanh va ti~n thutl:r cac tai san tai chinh
dao h~n.
36
CONG TY co PHAN T~P I>OANTHEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
Bao clio tai chinh rieng
Cho narn taiehinh k~tthuc ngay31/1212018
33 . NHUNG sl/KI~N pHAT SINH SAU NGAY KET THUC NAM TAl CHINH
Khong e6 51! kien trong y~u nao xay ra sau ngay k~t thuc nam tai chinh doi hoi duoc di~u chinh hay cong
b6 tren BaoCaDtai ehinh riengnay.
34 . NGHI~P VVvA so DU VOl cAc BEN LIEN QUAN
C6ng ty e6 cac giao dich phat sinh trong nam va s6 du tai ngay k~t thuckY k~ toan nam voi cac ben lien
quannhu sau:
Giao dich phatsinh trong nam:
M6i guan h~ Nam 2018 Nam2017
VND VND
Doanh thu ban hang, cungdp djch VI} 1.378.831.150.267 973.165.878.110
C6ng ty TNHH Sanxu~t va C6ng ty con 411.530.971.058 316.725.254.466
Thuong mai Dai PhucC6ng ty TNHH Thep ray Nguyen C6ng ty con 509.756.651.593 210.990.180.739
Cong ty TNHH MQt thanh vien Cong ty con 55.636.961.990
Thep Phue Ti~nC6ng ty TNHH San xu~t va Thuong Cong ty con 33.741.034.714
mai PMe Tien Hung Yen gian ti~p
C6ng ty TNHH PMe Ti~n Hai Phong C6ng ty con 14.406.415.263
gian ti~p
Cong ty C6 ph§n Thep Blle Nam C6ng ty lien k~t 457.543.527.616 341.666.030.938
Mua v~t tlr, hang bOa, djchVI} 785.907.427.222 850.539.004.757
C6ng ty TNHH Sanxu~t va C6ng ty con 338.084.036.517 384.713.462.891
Thuang m~i Dl,liPMe
C6ng ty TNHH Thep ray Nguyen C6ng ty con 328.866.321.246 303.957.287.444
C6ng ty TNHH M(>tthanh vien C6ng ty con 24.631.047.724 19.091.747.434
Thep Phue Ti~nC6ng ty TNHH Sanxu~t va Thuang C6ng ty con 36.298.741.140 4.123.573.116
m~i Phtie Ti~n Hung Yen gian ti~p 1,C6ng ty TNHH Phue Ti~n Hai Phong C6ng ty con 5.050.466.835
gian ti~p
C6ng ty c6 ph§n Thep Blle Nam C6ng ty lien k~t 58.027.280.595 133.602.467.037 ~';---
C6 tll·c, lQ·inhu~n dllQ·C chia 126.627.192.096 49.942.128.121 COl
C6ng ty TNHH Sanxu~t va C6ng ty con 49.942.128.121 '.~CHrm
Thuang m~i D~i PMe\NGK;
C6ng ty TNHH MQt thanh vien C6ng ty con 98.973.141.686 AAThep Phue Ti~n ~C6ng ty C6 ph~n Thep Bl\e Nam C6ng ty lien k~t 27.654.050.410 ~ -Phi huy oQng v8n(*) 11.366.547.639
Ong Nguy€nMI,lllh Ha Chil tjeh HDQT 4.848.790.940
Ba Ph~ Thi H6ng T6ng Giam D6e 4.641.964.512
Ong Nguyen Van Quang Ph6 T6ng Giam 1.875.792.187
d6e
(*) T6ng gia tri tai san dam bao eho ca.e khoan vay do ben lien quan d(mg ra bao HInh tinh d~n tho·i di~m
31112/2018Ia428.218.130.000 d6ng.
37
CONG TY copHAN T~P I>OAN THEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p, Bao caotai chinh ricng
Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh £>6ng Nai Cho namtai chinh k~t thuc ngay31112/2018
se du tai ngay ket thuckY k~ toan nam:
M6i guanh~ 31112/2018 01/0112018
VND VND
Phai thu khach hang 188.334.883.534 190.582.307.061
Cong ty TNHH San xuAt va Cong ty con 69.652.671.467 33.667.451.246
Thuong mai Dai PhucCong ty TNHH Thep Tay Nguyen Cong tycon 66.099.326.280
Cong ty TNHH MQt thanh vien Cong tycon 34.627.908.858
Thep Phuc Ti~nCong ty TNHH San xuftt va Thuong Cong ty con 37.599.624.019
mai Phuc Ti~n Hung Yen gian tiep
Cong ty TNHH Phuc Ti~n Hili Phong Cong ty con 10.291.543.270
Cong ty C6 phdn Thep' B~c Nam Cong ty lien k~t 52.582.885.787 74.395.779.668
IT ~ 1.689.994.357 28.729.115.985ng tnro'c chonha cung cap
Cong ty TNHH San xuat va Cong ty con 22.426.757.271
Thirong rnai Dai Phuc
Cong ty TNHH Thep Tay Nguyen Cong ty con 3.636.214.733
Cong ty C6 phan Thep B~c Nam Cong ty lien k~t 1.689.994.357 2.666.143.981
Phai thu khac 44.851.223.723 64.302.150
Cong ty TNHH San xuat va Cong ty con 64.302.150
Cong ty TNHH MQt thanh vien Cong ty COD 43.934.265.916
Thep Phuc Ti~n
Cong ty C6 phk Thep B~e Nam Cong ty lien k~t 916.957.807
Phiii tnt ngU"oiban ng~n h~n 6.600.242.440
Cong ty TNHH San xuftt va Thuong Cong ty con 6.600.242.440
m~i Phue Ti~n Hung Yen gian ti~p
Cac khoiin cho vay 2.500.000.000
Cong ty TNHH San' xuftt Thuong Congty COD 2.500.000.000
M~i D~i Phue
Cac khoiin vay 536.746.973 954.508.170
Ong Nguy~n M~nh Ha Chu tjeh HDQT 95.197.676 160.138.457
Ba Ph~ Thj H6ng T6ng Ghim D6e 441.549.297 794.369.713
Phiii tra khac 2.133.003.170 98.246.471
Cong ty TNHH MQt thanh vien Cong ty con 88.246.471 88.246.4 71
Thep Phue Ti~n~.Cong ty TNHH PhOe Ti~n Hai PMng Cong ty con 10.000.000
Ba Ph~m Thj Hemg T6ng Giam D6e 16'8.964.512.~
:3 TyODg Nguy~n Van Quang Ph6 T6ng giam 1.875.792.187 IflUUH
d6e \1 TO,
Giao djeh vo; cae ben lien quan khac nhu sau:~C~-·r \-\~~Nam 2018 Nam 2017 -
VND VND
Thu nh~p cua T6ng giam d6c Congty 623.417.000 607.500.000
Thu nh~p eua thanh vien khae trong Ban di€u hanh va HQi 2.295.226.678 1.969.419.438
d6ng Qmin trj
38
CONG TY CO pHAN T~P I)OA.N THEP TIEN LEN
G4A, Khu ph5 4, PhuongTan Hi~p,
Thanh ph6Bien Hoa, Tinh £>6ngNai
Bao do tili chinh rleng
Cho namUti chinh k~t thuc ngay 31/12/2018
35 . so LI¥U SO sANH
S6 lieu so sanhla s6 lieu tren Bao cao tai chinh rieng cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3 1 thang 12 nam
2017 da diroc Cong tyTNHH Hang Kiemtom AASC kiem toano
1)6Thj Kim Dung
Nguoi l~p T6ng Giamd6c
Ha N9i, ngay 14 thdng 03 niim2019
39
