BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN RKT/Lap_Data Kinerja... · perubahan komposisi tim dan jumlah hari penugasan. c. Kegiatan kenaikan pangkat terpadu diundur semester ... Realisasi

BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN

PERWAKILAN DAERAH ISTIMEWA YOGYAKARTA Jalan Parangtritis KM 5,5 Sewon Yogyakarta 55187-Telepon : (0274) 385323; 445271

Faksimil : (0274) 415984 – E-mail : [email protected]

Nomor : LAKK-182/PW12/6/2015 10 Agustus 2015 Lampiran : satu set Hal : Laporan Analisis Kinerja Kegiatan Perwakilan BPKP D.I. Yogyakarta Bulan Juli 2015 Yth. Sekretaris Utama BPKP u.p. Kepala Biro Perencanaan Pengawasan BPKP di Jakarta

Dengan ini kami sampaikan Laporan Analisis Kinerja Kegiatan Perwakilan BPKP D.I.

Yogyakarta Bulan Juli 2015 dengan uraian sebagai berikut :

A. Simpulan

Hasil analisis capaian kinerja kegiatan (output) dan penggunaan sumber daya

diuraikan sebagai berikut.

1. Capaian Kinerja Kegiatan

Capaian kinerja kegiatan Perwakilan BPKP D.I. Yogyakarta sampai dengan

bulan Juli 2015 jika dibandingkan dengan target pada periode yang sama,

berada pada rentang 0% sampai 450%, yang ditunjukkan oleh lima indikator

kinerja kegiatan sebagai berikut.

a. Rekomendasi hasil pengawasan, terealisasi sebanyak 57 atau mencapai

126,67 % dari target sebanyak 45;

b. Rekomendasi pembinaan penyelenggaraan SPIP, terealisasi sebanyak 9

atau mencapai 450% dari target sebanyak 2;

c. Rekomendasi pembinaan kapabilitas APIP, terealisasi sebanyak 0 atau

mencapai 0 % dari target sebanyak 1;

d. Layanan dukungan manajemen, terealisasi sebanyak 40 atau mencapai

100 % dari target sebanyak 40;

e. Layanan sarana dan prasarana, terealisasi sebanyak 42 atau mencapai


2

Tidak tercapainya target pembinaan kapasitas APIP disebabkan surat atensi

ke Bupati/ Walikota atas rekomendasi pembinaan kapabilitas APIP masih

dalam proses penyelesaian.

2. Penggunaan Sumber Daya

Capaian kinerja kegiatan Perwakilan BPKP D.I. Yogyakarta didukung oleh

penggunaan sumber daya sebagai berikut.

a. Penugasan pengawasan, terealisasi sebanyak 293 atau mencapai

123,11 % dari target sebanyak 238 ;

b. Penugasan dukungan manajemen, terealisasi sebanyak 99 atau

mencapai 86,09 % dari target sebanyak 115;

c. Layanan sarana dan prasarana, terealisasi sebanyak 2 atau mencapai


d. Hari penugasan, terealisasi sebanyak 9.375 OH atau mencapai 72,04 %

dari target sebanyak 13.014 OH;

e. Dana penugasan, terealisasi sebanyak Rp1.944.292.000,00 atau

mencapai 87,43 % dari target sebanyak Rp2.223.716.000,00;

f. Laporan penugasan terealisir sebanyak 336 laporan atau mencapai

134,94% dari target sebanyak 249 laporan.

Penyebab tidak tercapainya dana dukungan manajemen dan dana

penugasan serta hari penugasan terutama disebabkan hal sebagai berikut :

a. Perubahan/pergeseran waktu pelaksanaan penugasan (RMP) sesuai

arahan rendal.

b. Mengefektifkan pemanfaatan SDM yang ada dengan melakukan

perubahan komposisi tim dan jumlah hari penugasan.

c. Kegiatan kenaikan pangkat terpadu diundur semester II, sedangkan

konsultasi pengelolaan keuangan ke kantor pusat BPKP dan atau ke

mitra kerja (KPPN) tidak dilaksanakan karena telah dapat diselesaikan

dengan baik.

d. Adanya perubahan aplikasi monitoring kinerja dan menunggu

instruksi/pedoman formal penyusunan laporan kinerja dari Biro Renwas

yang baru diterbitkan bulan Juli 2015.

3

B. Rencana Tindak

Dalam rangka meningkatkan capaian kinerja kegiatan dan mengoptimalkan

penggunaan sumber daya, perbaikan yang akan dilakukan adalah sebagai

berikut.

1. Penyusunan rencana kegiatan agar lebih akurat sesuai dengan kebutuhan.

2. Koordinasi dengan Biro Perencanaan terkait dengan laporan kinerja bulanan

dan triwulanan periode sebelum Juni 2015 untuk tetap dilaksanakan atau

dilakukan perubahan target.

C. Analisis Data Kinerja

1. Rencana Kerja

Sesuai dokumen Perjanjian Kinerja Perwakilan BPKP D.I. Yogyakarta tahun

2015, unit kerja bertanggung jawab atas tercapainya lima sasaran kegiatan

dengan enam indikator kinerja kegiatan (output). Untuk mencapai kinerja

tersebut, pada tahun 2015 Perwakilan BPKP D.I. Yogyakarta merencanakan

sumber daya pendukung berupa penugasan pengawasan sebanyak 537 PP,

hari penugasan sebanyak 18.398 HP, dana sebesar Rp4.729.939.000,00,

dan laporan sebanyak 352 laporan.

Seluruh sumber daya tersebut untuk mencapai target indikator kinerja

kegiatan sebanyak 129 rekomendasi, 60 laporan/dokumen, dan 40 unit.

Rincian sebagaimana disajikan pada tabel 1.

Tabel 1 Target Output dan Sumber Daya Tahun 2015

No. Uraian

Target 2015 Output Sumber Daya

Rek Lap/Dok

/Unit PP OH

Dana (Rp000)

Lap.

A Pelaksanaan Pengawasan Intern Akuntabilitas Keuangan Negara dan Pembinaan Penyelenggaraan SPIP

1 Rekomendasi Hasil Pengawasan

125 302 14.532 3.235.065 302

2 Rekomendasi Pembinaan Penyelenggaraan SPIP/SPI

2 36 252 33.500 36

3 Rekomendasi Pembinaan APIP 2 14 688 145.010 14 Sub jumlah 129 352 15.472 3.413.575 352

B Dukungan Manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya dalam mencapai kepuasan layanan

1 Jumlah Layanan Dukungan Manajemen Perwakilan BPKP

60 183 2.898 1.079.764

Sub jumlah 60 183 2.898 1.079.764

4

C Termanfaatkannya asset secara optimal dalam mencapai kepuasan layanan kesesmaan

1 Tersedianya alat pengolah data 33 1 14 209.750 2 Tersedianya alat rumah tangga 7 1 14 26.850

Sub jumlah 40 2 28 236.600 Jumlah 129 100 537 18.398 4.729.939 352

2. Akuntabilitas Kinerja

Akuntabilitas kinerja Perwakilan BPKP D.I. Yogyakarta menyajikan capaian

kinerja kegiatan dan penggunaan sumber daya. Capaian kinerja kegiatan

dan dukungan penugasan secara ringkas disajikan pada tabel 2.

Tabel 2 Ikhtisar Kinerja Kegiatan

s.d. Bulan Juli Tahun 2015

No. Uraian

Rencana s.d. bulan ini

Realisasi s.d. bulan ini

PP Lap Rek PP % Lap % Rek %

1 2 3 4 5 6 7=6/3 8 9=8/4 10 11=10/5 A Pelaksanaan Pengawasan Intern Akuntabilitas Keuangan Negara dan Pembinaan

Penyelenggaraan SPIP

1 Hasil Pengawasan 214 149 45 257 120,09 221 148,32 57 126,67

2 Pembinaan Penyelenggaraan SPIP

13 9 2 20 65 17 188,88 9 450,00

3 Pembinaan Kapabilitas APIP

11 11 1 16 145,45 16 145,45 0 0,00

Sub jumlah A 238 169 48 293 123,11 254 150,30 66 137,5



115 40 40 99 86,09 40 100,00 40 100,00

Sub jumlah B 115 40 40 99 86,09 40 100,00 40 100,00


1 Tersedianya alat pengolah data

1 0 33 1 100 0 100,00 35 106,06

2 Tersedianya alat rumah tangga

1 0 7 1 100 0 100,00 7 100,00

Sub jumlah C 2 2 40 2 100 0 100,00 42 105,00

Jumlah 355 211 128 394 110,99 294 139,34 148 115,63

Uraian secara lengkap capaian kinerja kegiatan dan penggunaan sumber

daya sebagai berikut.

a. Capaian Kinerja Kegiatan

Indikator kinerja kegiatan pengawasan berupa rekomendasi hasil

pengawasan, rekomendasi hasil pembinaan penyelenggaraan SPIP/SPI,

5

rekomendasi hasil pembinaan kapabilitas APIP, sedangkan indikator kinerja

kegiatan dukungan pengawasan berupa laporan, dokumen, dan unit.

1) Indikator Kinerja Kegiatan Pengawasan

Sampai dengan bulan Juli 2015, kegiatan pengawasan menghasilkan

sebanyak 57 rekomendasi atau mencapai 126,67% dari rencana pada

periode yang sama sebanyak 45 rekomendasi. Rincian target,

realisasi, dan capaian rekomendasi disajikan pada tabel 3.

Tabel 3 Capaian Rekomendasi Hasil Pengawasan

s.d. Bulan Juli 2015

IKK Rincian IKK

Target s.d Bulan ini

Realisasi

Capaian (%)

s.d Bulan lalu

Bulan ini

s.d Bulan

ini Rekomendasi

Hasil Pengawasan

1 Rekomendasi Perbaikan Akuntabilitas Pelaporan

2 17 1 18 900

2 Rekomendasi Perbaikan Kebijakan dan Tata Kelola Kebendaharaan Umum Negara

6 2 - 2 33,33

3 Rekomendasi Perbaikan Kebijakan Korporasi

- 1 - 1 ~

4 Rekomendasi Perbaikan Kebijakan Keuangan Daerah

1 2 - 2 200

5 Rekomendasi Perbaikan Kinerja Program Pembangunan Pusat, Daerah, dan Korporasi

13 9 5 14 107,69

6 Rekomendasi Perbaikan Kelancaran Pembangunan

- - - - -

7 Rekomendasi Keinvestigasian

17 14 1 15 88,24

8 Rekomendasi Perbaikan Pencegahan Korupsi K/L

3 2 0 2 66,67

9 Rekomendasi Perbaikan Pencegahan Korupsi Pemda

- - - - -

10 Rekomendasi Perbaikan Perbaikan SPI Korporasi

3 2 1 3 100

11 Rekomendasi Perbaikan Pencegahan Korupsi Korporasi

- - - - -

Jumlah Rekomendasi Hasil Pengawasan

45 49 8 57 126,67

Tingginya pencapaian rekomendasi hasil pengawasan disebabkan

adanya penugasan yang tidak direncanakan namun menghasilkan

rekomendasi strategis.

6

2) Indikator Kinerja Kegiatan Pembinaan Penyelenggaraan SPIP

Sampai dengan bulan Juli 2015, kegiatan pembinaan

penyelenggaraan SPIP menghasilkan sebanyak 9 rekomendasi atau

mencapai 450% dari rencana pada periode yang sama sebanyak 2

rekomendasi. Rincian target, realisasi, dan capaian rekomendasi

disajikan pada tabel 4.

Tabel 4 Capaian Rekomendasi Pembinaan Penyelenggaraan SPIP


IKK Rincian IKK

Target s.d Bulan ini

Realisasi

Capaian (%)

s.d Bulan

lalu

Bulan ini

s.d Bulan

ini Rekomendasi

Pembinaan Penyelenggaraan

SPIP

1 Rekomendasi Perbaikan Penyelenggaraan SPIP Pemda

2 7 2 9 450

Rekomendasi Perbaikan Penyelenggaraan SPIP Pemda

2 7 2 9 450

Tingginya pencapaian rekomendasi hasil pengawasan disebabkan

adanya penugasan yang tidak direncanakan namun menghasilkan

rekomendasi strategis.

3) Indikator Kinerja Kegiatan Pembinaan Kapasitas APIP

Sampai dengan bulan Juli 2015, kegiatan pembinaan kapasitas APIP

tidak menghasilkan rekomendasi atau mencapai 0% dari rencana

pada periode yang sama sebanyak 1 rekomendasi. Rincian target,

realisasi, dan capaian rekomendasi disajikan pada tabel 5.

Tabel 5 Capaian Rekomendasi Pembinaan Kapasitas APIP


IKK Rincian IKK

Target s.d

Bulan ini

Realisasi Capaian

(%) s.d

Bulan lalu

Bulan ini

s.d Bulan

ini Rekomendasi Pembinaan Kapabilitas APIP

1 Rekomendasi Pembinaan Kapabilitas Pengawasan Intern Pemda

1 0 0 0 0

Jumlah Rekomendasi Pembinaan Kapabilitas APIP

1 0 0 0 0

7

Tidak tercapainya target kegiatan pembinaan kapasitas APIP karena

rekomendasi hasil pembinaan kepada APIP yaitu surat atensi kepada

Bupati/Walikota masih dalam proses penyelesaian.

Dalam rangka mendukung realisasi dan capaian ketiga indikator kinerja

kegiatan pengawasan, sampai dengan bulan Juli 2015 Perwakilan

BPKP D.I. Yogyakarta telah melaksanakan penugasan pendukung

kegiatan sebanyak 293 penugasan, sebagaimana disajikan dalam

tabel 6.

Tabel 6 Realisasi Kegiatan Pengawasan


No. Kegiatan Jumlah

PP

Jumlah Rekomendasi

Target s.d.

bulan ini

Realisasi s.d. bulan

ini A Penugasan direncanakan

1 Pengawasan Intern 133 45 36 2 Pembinaan Penyelenggaraan SPIP 4 2 1 3 Pembinaan Kapabilitas APIP 8 1 0 Sub jumlah 145 48 37

B Penugasan tidak direncanakan 1 Pengawasan Intern 124 21 2 Penyelenggaraan SPIP 16 8 3 Pembinaan Kapabilitas APIP 8 0

Sub jumlah 148 29 Jumlah 293 48 66

Dari Tabel 6 dapat dilihat adanya penugasan pengawasan tahun 2015

sebanyak 148 PP, mendukung capaian kinerja tahun 2015 dengan

realisasi 29 rekomendasi, yang sebelumnya tidak direncanakan dalam

RKT.

Rincian penugasan pengawasan untuk setiap indikator kinerja

kegiatan dapat dilihat pada lampiran I, II, III, dan IV.

4) Indikator Kinerja Kegiatan Dukungan Pengawasan

Kegiatan dukungan pengawasan terdiri dari penugasan dukungan

manajemen dan layanan sarpras (tidak termasuk layanan

perkantoran). Sampai dengan bulan Juli 2015, penugasan dukungan

manajemen menghasilkan sebanyak 40 laporan atau mencapai 100%

dari rencana pada periode yang sama sebanyak 40 laporan/dokumen.

Adapun penugasan layanan sarpras menghasilkan sebanyak 42 unit

8

atau mencapai 105% dari rencana pada periode yang sama sebanyak

40 unit, sebagaimana disajikan dalam tabel 7.

Tabel 7 Capaian Kegiatan Dukungan Pengawasan


No. Kegiatan PP/Keg

Output

Satuan Target

s.d. bulan ini

Realisasi s.d.

bulan ini

Capaian (%)

1 Penugasan dukungan manajemen

99 Lap/Dok 40 40 100,00

2 Layanan Sarpras 2 Unit/ Paket

40 42 105,00

Dari Tabel 7 menunjukkan bahwa realisasi indikator output penugasan

dukungan manajemen sampai dengan bulan Juli 2015 sebanyak 40

laporan/dokumen atau mencapai 100,00% dari target pada periode

yang sama sebanyak 40 laporan/dokumen.

Realisasi indikator output layanan sarpras sampai dengan bulan Juni

2015 sebanyak 42 unit atau mencapai 105% dari pada periode yang

sama sebanyak 40 unit.

Rincian PP dan kegiatan yang mendukung output penugasan

dukungan manajemen dan layanan sarpras dapat dilihat pada

lampiran V.

b. Penggunaan Sumber Daya

Sumber daya kegiatan terdiri dari penugasan pengawasan/dukungan

manajemen, sarana dan prasarana, hari penugasan, dan dana (di luar

layanan perkantoran/gaji, tunjangan kinerja, dan belanja bahan), serta

laporan penugasan.

1) Penugasan Pengawasan

Realisasi Penugasan Pengawasan sampai dengan bulan Juli 2015,

sebanyak 394 PP atau mencapai 110,99% dari target pada periode yang

sama sebanyak 355 PP, dengan rincian sebagaimana terlihat pada

tabel 8.

9

Tabel 8 Target dan Realisasi PP


No.

Sasaran Kegiatan/Indikator Kinerja Kegiatan

Target PP Realisasi PP Capaian (%)

Bln ini

s.d. Bln ini

Bln lalu

Bln ini

s.d. Bln ini

Bln ini s.d. Bln

ini

1 2 3 4 5 6 7 8=6/3 9=7/4



62 214 230 27 257 43,55 120,09

2 Rekomendasi Pembinaan PenyelenggaraanSPIP

3 13 20 0 20 0 153,85

3 Rekomendasi Pembinaan APIP

0 11 14 2 16 200 145,45

Sub jumlah A 65 238 250 29 293 44,62 123,11 B Dukungan Manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya dalam mencapai kepuasan

layanan 1 Jumlah Layanan Dukungan

Manajemen Perwakilan BPKP

16

115

87

12

99

75,00

86,09

Sub jumlah B 16 115 87 12 99 75,00 86,09



0 1 1 0 1 100,00 100,00


0 1 1 0 1 100,00 100,00

Sub jumlah C 0 2 2 0 2 100,00 100,00

Jumlah 81 355 339 41 394 50,61 110,99

Penyebab tidak tercapainya PP dukungan manajemen dan pelaksanaan

tugas teknis lainnya terutama disebabkan hal sebagai berikut :

a) Kegiatan kenaikan pangkat terpadu diundur semester II, sedangkan

konsultasi pengelolaan keuangan ke kantor pusat BPKP dan atau ke

mitra kerja (KPPN) tidak dilaksanakan karena telah dapat diselesaikan

dengan baik.

b) Adanya perubahan aplikasi monitoring kinerja dan belum adanya

instruksi/pedoman formal penyusunan laporan kinerja dari Biro Renwas.

Pedoman baru disampaikan pada bulan Juli 2015, sehingga laporan

bulanan baru dibuat mulai bulan Juni 2015.

2) Hari Penugasan

Sampai dengan bulan Juli 2015, realisasi hari penugasan sebanyak 9.375

OH atau mencapai 72,04% dari rencana pada periode yang sama sebanyak

13.014 OH, dengan rincian sebagaimana terlihat pada tabel 9.

10

Tabel 9 Target dan Realisasi OH


No.

Sasaran Kegiatan/Indikator Kinerja Kegiatan

Target OH Realisasi OH Capaian (%)

Bln ini s.d. Bln

ini Bln lalu Bln ini

s.d. Bln ini

Bln ini s.d. Bln

ini

1 2 3 4 5 6 7 8=6/3 9=7/4



2.663 10.277 4.987 465 5.452 17,46 53,05

2 Rekomendasi Pembinaan PenyelenggaraanSPIP

153

455 157 0 157 0 34,50


0 548 295 5 300 ~ 54,74

Sub jumlah 2.816 11.280 5.439 470 5.909 16,69 52,38



311 1.706 3.186 248 3.434 79,74 201,29

Sub jumlah 311 1.706 3.186 248 3.434 79,74 201,29



0 14 18 0 18 100,00 125,00


0 14 14 0 14 100,00 100,00

Sub jumlah 0 28 32 0 32 100,00 114,29

Jumlah 3.127 13.014 8.657 718 9.375 22,96 72,04

Penyebab tidak tercapainya hari penugasan pelaksanaan pengawasan

intern akuntabilitas keuangan negara dan pembinaan penyelenggaraan

SPIP terutama disebabkan hal sebagai berikut :

a) Perubahan/pergeseran waktu pelaksanaan penugasan (RMP)

sesuai arahan rendal.

b) Mengefektifkan pemanfaatan SDM yang ada dengan melakukan


3) Realisasi Dana

Sampai dengan bulan Juli 2015, realisasi dana penugasan sejumlah

Rp1.944.292.000,00 atau mencapai 87,43% dari rencana periode yang

sama sejumlah Rp2.223.716.000,00, dengan rincian sebagaimana

terlihat pada tabel 10.

11

Tabel 10 Rencana dan Realisasi Dana


No. Sasaran Kegiatan/Indikator

Kinerja Kegiatan

Target Dana (000) Realisasi Dana (000) Capaian (%)

Bln ini s.d. Bln ini Bln lalu Bln ini s.d. Bln

ini Bln ini

s.d. Bln ini

1 2 3 4 5 6 7 8=6/3 9=7/4



326.069 1.363.796 1.018.483 149.387 1.167.870

45,81 85,63

2 Rekomendasi Pembinaan Penyelenggaraan SPIP

26.044 99.247 19.213 1.410 20.623 5,41 20,77


15.200 110.650 79.137 14.620 93.757 96,18 84,73

Sub jumlah

367.313 1.573.693 1.116.833 165.417

1.282.250

45,03 81,48



40.397 413.673 327.652 98.040 425.692 242,69 102,91

Sub jumlah 40.397 413.673 327.652 98.040 425.692 242,69 102,91



0 209.500 209.500 0 209.500

100 100

2 Tersedianya alat rumah tangga 0 26.850 26.850 0 26.850 100 100

Sub jumlah 0 236.350 236.350 0 236.350

100 100

Jumlah 407.710 2.223.716 1.680.835 263.457 1.944.292 64,62 87,43

Penyebab tidak tercapainya realisasi dana pelaksanaan pengawasan

intern akuntabilitas keuangan negara dan pembinaan penyelenggaraan

SPIP terutama disebabkan hal sebagai berikut :

a) Perubahan/pergeseran waktu pelaksanaan penugasan (RMP)

sesuai arahan rendal.

b) Mengefektifkan pemanfaatan SDM yang ada dengan melakukan


4) Laporan Penugasan

Sampai dengan bulan Juli 2015, realisasi laporan penugasan sebanyak

336 laporan atau mencapai 134,94% dari rencana periode yang sama

sebanyak 249 laporan, dengan rincian sebagaimana terlihat pada tabel 11.

Lampiran I/1 - 2

Kode Nama Kegiatantarget s.d.

bulan ini

realisasi

s.d. bulan

ini

1 Rekomendasi Perbaikan Akuntabilitas Pelaporan 20 2 12 Rekomendasi Perbaikan Kebijakan dan Tata Kelola Kebendaharaan Umum

Negara43 6 2

3 Rekomendasi Perbaikan Kebijakan Korporasi 3 0 14 Rekomendasi Perbaikan Kebijakan Keuangan Daerah 4 1 05 Rekomendasi Perbaikan Kinerja Program Pembangunan Pusat, Daerah,

dan Korporasi30 13 12

6 Rekomendasi Perbaikan Kelancaran Pembangunan 0 0 07 Rekomendasi Keinvestigasian 21 17 158 Rekomendasi Perbaikan Pencegahan Korupsi K/L 3 3 29 Rekomendasi Perbaikan Pencegahan Korupsi Pemda 0 0 0

10 Rekomendasi Perbaikan Perbaikan SPI Korporasi 9 3 311 Rekomendasi Perbaikan Pencegahan Korupsi Korporasi 0 0 0

Jumlah Rekomendasi Hasil Pengawasan 133 45 36

1 Rekomendasi Perbaikan Penyelenggaraan SPIP Program Prioritas 1 0 12 Rekomendasi Perbaikan Penyelenggaraan SPIP K/L 0 0 03 Rekomendasi Perbaikan Penyelenggaraan SPIP Pemda 3 2 0

4 2 1

1 Rekomendasi Pembinaan Kapabilitas Pengawasan Intern K/L 0 0 02 Rekomendasi Pembinaan Kapabilitas Pengawasan Intern Pemda 8 1 0

8 1 0

145 48 37

1 Rekomendasi Perbaikan Akuntabilitas Pelaporan 59 0 172 Rekomendasi Perbaikan Kebijakan dan Tata Kelola Kebendaharaan Umum

Negara11 0 0

3 Rekomendasi Perbaikan Kebijakan Korporasi 0 0 04 Rekomendasi Perbaikan Kebijakan Keuangan Daerah 11 0 25 Rekomendasi Perbaikan Kinerja Program Pembangunan Pusat, Daerah,

dan Korporasi 14 0 2

6 Rekomendasi Perbaikan Kelancaran Pembangunan 0 0 07 Rekomendasi Keinvestigasian 3 0 0

PERWAKILAN BPKP D.I. YOGYAKARTA

1

Rekomendasi Hasil Pengawasan

Rekomendasi Pembinaan Penyelenggaraan SPIP

Jumlah Rekomendasi Pembinaan Penyelenggaraan SPIP

No. Program

Kegiatan

IKK

REALISASI PENUGASAN PENGAWASAN (PP) DIRENCANAKAN & TIDAK DIRENCANAKAN

s.d. BULAN JULI 2015

Penugasan Direncanakan

Penugasan Tidak Direncanakan

Rincian IKK

Jumlah Rekomendasi

Rekomendasi Pembinaan Kapabilitas APIP

Rekomendasi Hasil Pengawasan

Pelaksanaan Pengawasan Intern Akuntabilitas Keuangan Negara dan Pembinaan Penyelenggaraan SPIP

3701Pengawasan Intern Akuntabilitas Keuangan Negara dan Pembinaan Penyelenggaraan Sistem Pengendalian Intern Pemerintah

Jumlah PP


Jumlah Rekomendasi Program 06

Lampiran I/2 - 2

Kode Nama Kegiatantarget s.d.

bulan ini

realisasi

s.d. bulan

ini

No. Program

Kegiatan

IKK Rincian IKK

Jumlah RekomendasiJumlah

PP

8 Rekomendasi Perbaikan Pencegahan Korupsi K/L 17 0 09 Rekomendasi Perbaikan Pencegahan Korupsi Pemda 0 0 0

10 Rekomendasi Perbaikan Perbaikan SPI Korporasi 9 0 011 Rekomendasi Perbaikan Pencegahan Korupsi Korporasi 0 0 0

Jumlah Rekomendasi Hasil Pengawasan 124 0 2112 Rekomendasi Perbaikan Penyelenggaraan SPIP Program Prioritas

Nasional0 0 0

13 Rekomendasi Perbaikan Penyelenggaraan SPIP K/L 1 0 014 Rekomendasi Perbaikan Penyelenggaraan SPIP Pemda 15 0 8

16 0 815 Rekomendasi Pembinaan Kapabilitas Pengawasan Intern K/L 0 0 016 Rekomendasi Pembinaan Kapabilitas Pengawasan Intern Pemda 8 0 0

8 0 0

148 0 29

293 48 66Jumlah Rekomendasi

Jumlah Rekomendasi Pembinaan Penyelenggaraan SPIP

Rekomendasi Pembinaan Penyelenggaraan SPIP

Rekomendasi Pembinaan Kapabilitas APIP



Lampiran II/1 - 6

1

A


1.1A Kepada Sekretaris Jenderal KPU RI terkait pola perencanaan yang bersifat top down agar memperhatikan semua ketentuan peraturan perundangan yang ada sehingga pelaksanaan kegiatan dan realisasi anggaran atas DIPA/RKA Satker yang dilaksanakan oleh KPU Provinsi/Kabupaten/Kota tidak menyalahi/menyimpang dari ketentuan.

1.1A.1 Audit Operasional pada KPU DIY


2.1C Menyusun Laporan keuangan dengan menggunakan aplikasi Sistem Informasi Akuntansi (SIA)

2.1C.1 Reviu Laporan Keuangan RSUD Kabupaten Kebumen tahun 2014

2.2C Menyusun dan menetapkan kebijakan akuntansi dan sistem akuntansi

2.2C.1 Pendampingan penyusunan laporan keuangan tahun 2014 pada RSUD Majenang


3.1C Aplikasi SIA PDAM sesuai dengan ketentuan

3.1C.1 Upgrade Aplikasi SIA PDAM Tirta Perwitasari Kabupaten Purworejo


- - - N I H I L - - -


5.1B Tim menyarankan agar dilakukan perbaikan pada dua butir konsideran, 34 butir ayat/pasal dan satu bab untuk disempurnakan, dikurangkan ataupun ditambahkan.

5.1B.1 Pembahasan Rancangan Perbup Klaten tentang Pengelolaan Keuangan Desa

5.1C Menyelesaikan proses alih status aset PPPYBDS

5.1C.1 Evaluasi Kinerja Tahun 2014 pada PDAM Tirta Binangun Kabupaten Kulon Progo

5.1C.2 Evaluasi Kinerja Tahun 2014 pada PDAM Kota Magelang

5.1C.3 Evaluasi Kinerja Tahun 2014 pada PDAM Tirta Gemilang Kabupaten Magelang

5.1C.4 Evaluasi Kinerja Tahun 2014 pada PDAM Tirta Perwitasari Kabupaten Purworejo

5.1C.5 Evaluasi Kinerja Tahun 2014 pada PDAM Tirta Bumi Sentosa Kabupaten Kebumen

5.1C.6 Evaluasi Kinerja Tahun 2014 pada PDAM Tirtamarta Kota Yogyakarta

5.1C.7 Evaluasi Kinerja Tahun 2014 pada PDAM Kabupaten Sleman

5.1C.8 Evaluasi Kinerja Tahun 2014 pada PDAM Kabupaten Klaten

5.1C.9 Evaluasi Kinerja Tahun 2014 pada PDAM Kabupaten Bantul

5.1C.10 Evaluasi Kinerja Tahun 2014 pada PDAM Tirta Handayani Kabupaten Gunung Kidul

5.1C.11 Evaluasi Kinerja Tahun 2014 pada PDAM Kabupaten Cilacap

5.2C Menetapkan dan menerapkan Kebijakan Pengelolaan Aset





5.2C.5 Evaluasi Kinerja Tahun 2014 pada PDAM Kabupaten Kebumen







5.3C Berkoordinasi dengan pemerintah daerah dan BPPSPAM terkait kebutuhan penambahan air baku


Tersedianya informasi hasil pengawasan dalam mencapai perbaikan tatakelola, perbaikan sistem pengendalian intern pengelolaan keuangan negara/daerah, dan peningkatan kapabilitas APIPPenugasan Direncanakan


RINCIAN NAMA PP YANG MENDUKUNG REKOMENDASI HASIL PENGAWASAN

S.D. BULAN JULI TAHUN 2015

No. Sasaran Kegiatan/Indikator Kinerja Kegiatan/Penugasan Pengawasan

Lampiran II/2 - 6



5.4C Menekan biaya operasional dan menurunkan tingkat kehilangan air






5.5C Memperbaiki jaringan distribusi dan pengendalian terhadap flushing












5.6C Meningkatkan promosi dan kapasitas produksi









5.7C Meningkatkan kualitas air bersih menjadi air minum dengan pengujian sesuai Permenkes 492 Tahun 2010












5.8C. Membangun Sistem Pengendalian Intern yang efektif












5.9C. Meningkatkan cakupan layanan dengan mengoptimalkan kapasitas produksi



Lampiran II/3 - 6











5.10C. Mengoptimalkan kontinuitas aliran air agar dapat melayani 24 jam











5.11C. Melakukan penggantian atau perbaikan water meter induk yang rusak









- - - N I H I L - - -


7.1D Penyimpangan tersebut telah merugikan keuangan daerah sebesar Rp 176.165.000,00 dan telah disampaikan kepada Penyidik sebagai bahan pertimbangan dalam proses penuntutan.7.1D.1 PKA dalam perkara Penyewaan Excavator pada Dinas Kelautan dan Perikanan Gunungkidul

7.2D Penyimpangan tersebut telah merugikan keuangan daerah sebesar Rp 569.714.057,64 dan telah disampaikan kepada Penyidik sebagai bahan pertimbangan dalam proses penuntutan.7.2D.1 PKA di hadapan Penyidik dalam perkara Penyimpangan APBDes Desa Serut Kec. Gedangsari Kab. Gunungkidul

7.3D Penyimpangan tersebut telah merugikan keuangan negara sebesar Rp 1.475.542.500,00 dan telah disampaikan kepada Penyidik sebagai bahan pertimbangan dalam proses hukum selanjutnya.7.3D.1 Audit dalam rangka PKKN Program Pengembangan Model Pengelolaan Tanaman Terpadu Kedelai Kab. Gunungkidul

7.4D Penyimpangan tersebut telah merugikan keuangan daerah sebesar Rp 163.397.500,00 dan telah disampaikan kepada Penyidik sebagai bahan pertimbangan dalam proses penuntutan.7.4D.1 PKA dalam perkara Tanggul Progo di Desa Banaran Kec. Galur Kab. Kulon Progo

7.5D Penyimpangan tersebut telah merugikan keuangan daerah sebesar Rp 176.165.000,00 dan telah disampaikan kepada Penyidik sebagai bahan pertimbangan dalam proses penuntutan.7.5D.1 PKA dalam perkara Penyewaan Excavator pada Dinas Kelautan dan Perikanan Gunungkidul

7.6D Penyimpangan tersebut telah merugikan keuangan negara sebesar Rp 11.248.874.000,00 dan telah disampaikan pada Persidangan sebagai bahan pertimbangan dalam proses pengambilan keputusan.7.6D.1 PKA dalam perkara a.n. Prof. Dr. Ir. Susanto bin Somowiyarjo

7.7D Penyimpangan tersebut telah merugikan keuangan daerah sebesar Rp 134.790.500,00 dan telah disampaikan kepada Penyidik sebagai bahan pertimbangan dalam proses penuntutan.7.7D.1 PKA di depan Penyidik dalam perkara TPK dalam pelaksanaan Revitalisasi Lapangan Olah Raga di Desa Wiladeg Kec. Karangmojo Kab. Gunungkidul TA 2011 a.n. tersangka BUDI NGESTI HARTONO7.8D Penyimpangan tersebut telah merugikan keuangan daerah sebesar Rp 134.790.500,00 dan telah disampaikan kepada Penyidik sebagai bahan pertimbangan dalam proses penuntutan.7.8D.1 PKA di depan Penyidik dalam perkara TPK dalam pelaksanaan Revitalisasi Lapangan Olah Raga di Desa Wiladeg Kec. Karangmojo Kab. Gunungkidul TA 2011 a.n. tersangka SUKOCO7.9D Penyimpangan tersebut telah merugikan keuangan daerah sebesar Rp 62.000.000,00 dan telah disampaikan kepada Penyidik sebagai bahan pertimbangan dalam proses hukum selanjutnya..7.9D.1 PKKN Dana Rehab Rekon Paska Gempa Bantul

7.10D Penyimpangan tersebut telah merugikan keuangan negara sebesar Rp 1.475.542.500,00 dan telah disampaikan kepada Penyidik sebagai bahan pertimbangan dalam proses penuntutan.7.10D.1 PKA dalam perkara Program pengembangan model tanaman terpadu kedelai di Kab Gunungkidul

7.11D Penyimpangan tersebut telah merugikan keuangan daerah sebesar Rp 176.165.000,00 dan telah disampaikan pada Persidangan sebagai bahan pertimbangan dalam proses pengambilan keputusan.7.11D.1 Pemberian Keterangan Ahli (PKA) di persidangan dalam perkara a.n terdakwa Prof. Ir. Bambang Sudaryanto bin Ratmo Sumarjo di Tipikor DIY

Lampiran II/4 - 6


7.12D Penyimpangan tersebut telah merugikan keuangan negara/daerah sebesar Rp19.000.000,00 dan telah disampaikan kepada Penyidik sebagai bahan pertimbangan dalam proses penuntutan.7.12D.1 Pemberian Keterangan Ahli (PKA) di Hadapan Penyidik dalam perkara TPK Penyimpangan Dana Bantuan Sosial Kelompok Usaha Bersama (KUBE) 'Makmur' Dusun Besari Gunungkidul7.13D Penyimpangan tersebut telah merugikan keuangan negara/daerah sebesar Rp186.145.550,00 dan telah disampaikan kepada Penyidik sebagai bahan pertimbangan dalam proses penuntutan.7.13D.1 Pemberian Keterangan Ahli (PKA) didepan penyidik atas dugaan TPK UPK Badan Keswadayaan Masyarakat (BKM) kecamatan Wirobrajan di Kepolisian Resort Kota Yogyakarta7.14D Penyimpangan tersebut telah merugikan keuangan daerah sebesar Rp 163.397.500,00 dan telah disampaikan dalam Persidangan sebagai bahan pertimbangan dalam pengambilan putusan.7.14D.1 PKA dalam persidangan atas nama terdakwa DWI HARYANTO pada tanggal 11 Juni 2015 di Pengadilan Tipikor Yogyakarta7.15D Penyimpangan tersebut telah merugikan keuangan negara sebesar Rp 62.000.000,00 dan telah disampaikan kepada Penyidik sebagai bahan pertimbangan dalam proses penuntutan7.15D.1 PKA di depan Penyidik Kejaksaan Negeri Bantul dalam perkara TPK Dana Bansos Rehab Rekon Paska Gempa Tahun 2006 di Desa Dlingo Kec Dlingo Kab Bantul a.n. tersangka SENO A.Md bin Machori


8.1D Telah terimplementasi tujuh atribut FCP dan disarankan untuk melengkapi Atribut FCP lainnya

8.1D.1 Bimbingan Teknis Penyusunan Fraud Control Plan pada RSUP dr. Soeradji Tirtonegoro Klaten

8.2D Adanya pengetahuan dan pemahaman pegawai/pejabat di RSUD Kebumen mengenai FCP

8.2D.1 Sosialisasi FCP pada RSUD Kabupaten Kebumen


- - - N I H I L - - -


10.1C Penyempurnaan norma waktu SOP dan mendokumentasikan data kinerja

10.1C.1 Pendampingan penyusunan Analisis Beban Kerja pada PDAM Tirta Gemilang Kabupaten Magelang

10.1D Mendorong Aparat Penegak Hukum (APH) untuk melanjutkan proses hukum perkara sesuai ketentuan yang berlaku.

10.1D.1 Koordinasi Hasil Pengawasan Triwulan I Tahun 2015

10.2D Mendorong Aparat Penegak Hukum (APH) untuk melanjutkan proses hukum perkara sesuai ketentuan yang berlaku.

10.2D.1 Koordinasi Hasil Pengawasan Triwulan II Tahun 2015


- - - N I H I L - - -

B


1.1A Pekerjaan Pembangunan Tahap II Gedung ICC RSUP Dr. Sardjito Yogyakarta sebesar Rp2.482.120.047,00 telah memenuhi kewajaran harga dan penyelesaian tagihan atas sisa pekerjaan pembangunan tahap II gedung ICC RSUP Dr. Sardjito dapat dilanjutkan dengan DIPA TA 2015.

1.1A.1 Verifikasi atas pelaksanaan pembangunan gedung ICC pada RSUP Dr. Sardjito Yogyakarta

1.2A Pada DIPA BLU RSUP Dr. Sardjito Tahun 2015 tidak ada alokasi anggaran untuk pembayaran Utang Usaha per 31 Desember 2014 sebesar Rp23.514.690.983,40 dan Biaya yang Masih Harus Dibayar per 31 Desember 2014 sebesar Rp17.082.176.360,00, sehingga agar dianggarkan dalam DIPA RSUP Sardjito

1.2A.1 Verifikasi atas Utang Usaha RSUP Dr. Sardjito

1.3A Pembangunan gedung Asrama Mahasiswa Sendowo dan Kinanthi I pada UGM Yogyakarta telah memenuhi unsur urgensi untuk dilanjutkan pembangunannya. Sedangkan perhitungan anggaran untuk penyelesaian pembangunan gedung Asrama Sendowo sebesar Rp63.586.370.000 lebih tinggi dibandingkan hasil perhitungan sehingga tidak memenuhi prinsip kewajaran harga, dan perhitungan anggaran untuk gedung asrama Kinanthi I sebesar Rp75.466.142.000,00 telah memenuhi prinsip kewajaran harga.

1.3A.1 Clearence atas pembangunan Asrama Sendowo dan Kinanthi serta Rumah Sakit Akademik Universitas Gadjah Mada

1.4A Pekerjaan Pembangunan empat gedung RSA UGM telah memenuhi unsur urgensi untuk dilanjutkan pembangunannya. Sedangkan untuk kewajaran harga agar mempertimbangkan Peraturan Menteri Pekerjaan Umum tentang pedoman teknis pembangunan bangunan gedung negara dan peraturan Bupati Sleman tentang stadarisasi harga barang dan jasa di Kab Sleman. Serta meninta Dinas PU, Perumahan dan ESDM DIY untuk menghitung pekerjaan penyelesaian pembangunan empat gedung RSA UGM sesuai Peraturan Menteri Keuangan tentang Petunjuk Penyusunan dan Penelaahan Rencana Kerja dan Anggaran Kementerian/Lembaga Negara.

1.4A.1 Clearance atas Rencana Penyelesaian Pembangunan Gedung Rumah Sakit Akademik (RSA) UGM Yogyakarta

1.1B Tim menyarankan agar para petugas akuntansi SKPD Kab. Gunungkidul meningkatkan pemahaman perlakuan SAP berbasis akrual

1.1B.1 NON PKPT-Narasumber Pelatihan SAP Berbasis Akrual di Pemkab Gunungkidul

1.2B Tim menyarankan agar dilakukan identifikasi rekening anggaran dengan memperhatikan pola mapping yang telah dibentuk

1.2B.1 NON PKPT-Narasumber Kegiatan Mapping SIMDA Akrual di DPPKAD Kabupaten Bantul

Jumlah Rekomendasi Hasil Pengawasan 36


Lampiran II/5 - 6


1.3B Tim menyarankan agar para petugas akuntansi SKPD Kab. Magelang meningkatkan pemahaman perlakuan SAP berbasis akrual

1.3B.1 Narasumber Pelatihan SIMDA Keuangan Sisi Pertanggungjawaban untuk seluruh SKPD pada Pemkab Magelang [NON PKPT-Narasumber Pelatihan SIMDA Keuangan Sisi Pertanggungjawaban untuk seluruh SKPD pada Pemkab Magelang

1.4B NON PKPT-Monitoring dan Penjajagan Pemutakhiran SIMDA BMD Versi 2.02 ke versi 2.69 di Pemkab Klaten

1.4B.1 Tim menyarankan agar Bidang Aset DPPKAD Kabupaten Klaten melakukan perbaikan kelengkapan data BMD untuk memenuhi system requirement SIMDA BMD

1.5B Tim menyarankan agar dilakukan identifikasi rekening anggaran dengan memperhatikan pola mapping yang telah dibentuk

1.5B.1 NON PKPT-Narasumber Pendampingan Mapping SIMDA Akrual untuk akun BLUD di Kab. Bantul

1.6B Tim menyarankan agar Bidang Aset DPPKAD Kabupaten Purworejo melakukan perbaikan kelengkapan data BMD untuk memenuhi system requirement SIMDA BMD

1.6B.1 NON PKPT-Pendampingan Operasionalisasi SIMDA BMD Versi 2.1 di DPKKAD Kab. Purworejo

1.7B DPPKAD Kabupaten Klaten (c.q Bidang Akuntansi) agar segera melaksanakan rencana aksi perbaikan pemetaan rekening dan Kepala DPPKAD memantau pelaksanaannya

1.7B.1 NON PKPT-Narasumber Mapping Kode Rekening SIMDA di Pemkab Klaten [NON PKPT-Narasumber Mapping Kode Rekening SIMDA di Pemkab Klaten]

1.8B DPPKAD Kabupaten Klaten (c.q. Bagian Aset) agar segera menyiapkan data hasil rekonsiliasi sehingga segera dapat divalidasi oleh UPB SD dan diinput ke SIMDA BMD

1.8B.1 NON PKPT-Pendampingan Rekonsiliasi Aset Tahun 2014 dan Inputting data ke SIMDA BMD Dinas Pendidikan Kab. Klaten

1.9B Memberikan rekomendasi perbaikan penyajian laporan keuangan untuk piutang PBB, kontrak-kontrak yang tidak selesai pada akhir tahun anggaran dalam rangka mempertahankan opini WTP

1.9B.1 NON PKPT-Pendampingan reviu LKPD tahun 2014 pada Inspektorat Kabupaten Sleman

1.10B Untuk penerapan akuntansi berbasis akrual, Narasumber menyarankan agar disusun infrastruktur yang menyelaraskan ketentuan-ketentuan yang diatur dalam kebijakan akuntansi dan penatausahaan keuangan agar berkesesuaian dengan aplikasi keuangan yang digunakan

1.10B.1 NON PKPT-Narasumber Sosialisasi SAP Berbasis Akrual di pemkab Bantul

1.11B Tim memberikan saran perbaikan atas catatan dalam LRA, Persediaan, Utang Jangka Pendek, Utang Jangka Panjang dan Aset tetap.

1.11B.1 NON PKPT-Narasumber FGD Evaluasi Reviu LKPD Kota Yogyakarta

1.12B Tim menyarankan agar para petugas akuntansi DPPKAD dan SKPD Kab. Purworejo meningkatkan pemahaman perlakuan SAP berbasis akrual

1.12B.1 NON PKPT-Narasumber Diklat Teknis Penerapan Akuntansi Berbasis Akrual Angkatan I pada Pemkab Purworejo

1.13B Tim menyarankan agar para auditor Kab. Kebumen meningkatkan pemahaman perlakuan SAP berbasis akrual

1.13B.1 NON PKPT-Narasumber Bimtek SAP Berbasis Akrual di Inspektorat Kab. Kebumen


- - - N I H I L - - -


- - - N I H I L - - -


4.1B Tim menyarankan agar menambahkan pertimbangan risiko dan penyesuaian sisdur sesuai alur SIMDA

4.1B.1 NON PKPT-Pencermatan Sisdur Pengelolaan Retribusi Daerah Pemkab Purworejo [NON PKPT-Pencermatan Sisdur Pengelolaan

Retribusi Daerah Pemkab Purworejo]

4.2B Pendampingan menyarankan agar draft sistem dan prosedur penilaian aset tanah, gedung dan bangunan segera difinalkan sehingga dapat dipedomani.

4.2B.1 NON PKPT-Pendampingan Penyusunan Sistem dan Prosedur Penilaian Aset pada Pemkab Klaten


5.1B Kepala Desa dan Perangkat Desa harus terus diberi pemahaman dan ketrampilan dengan workshop dan Bimtek atau pendampingan agar dapat mengelola keuangan desa dengan tertib, efektif, efisien, transparan, akuntabel dan 5.1B.1 NON PKPT-Narasumber workshop pengelolaan keuangan desa pada Pemkab Sleman

5.2B Bendahara Desa harus selalu diberikan pemahaman dan ketrampilan melalui workshop/bimtek/pendampingan agar dapat mengelola keuangan desa dengan tertib, disiplin, efektif, efisien, transparan dan akuntabel.

5.2B.1 NON PKPT- Bimtek Pengelolaan Keuangan Desa di Kabupaten Bantul


- - - N I H I L - - -

Lampiran II/6 - 6



- - - N I H I L - - -


- - - N I H I L - - -


- - - N I H I L - - -


- - - N I H I L - - -


- - - N I H I L - - -

Jumlah Rekomendasi Hasil Pengawasan (tidak direncanakan) 21

Lampiran III

1

A

1 Rekomendasi Perbaikan Penyelenggaraan SPIP Program Prioritas Nasional

1.1 Bupati Magelang agar membuat sisdur PBJ di tingkat Pemda yang dapat menguatkan peran masing-masing SKPD/Unit kerja dalam PBJ untuk mendukung pengendalian PBJ secara keseluruhan dengan menggunakan indikator yang terpantau 1.1.1 Survei penataan sisdur PBJ di Pemkab Magelang

2 Rekomendasi Perbaikan Penyelenggaraan SPIP K/L

- - - N I H I L - - -


- - - N I H I L - - -

Jumlah Rekomendasi Pembinaan Penyelenggaraan SPIP 1

Jumlah Rekomendasi Pembinaan Penyelenggaraan SPIP (direncanakan) 1B

1 Rekomendasi Perbaikan Penyelenggaraan SPIP Program Prioritas Nasional - - - N I H I L - - -

2 Rekomendasi Perbaikan Penyelenggaraan SPIP K/L

- - - N I H I L - - -


3.1 Satgas SPIP Kabupaten proaktif sosialisasi dan asistensi penyelenggaraan SPIP ke SKPD

3.1.1 NON PKPT-Diklat SPIP Di Kab. Purworejo

3.2 1. Workshop mengundang Satgas Kabupaten supaya ikut terlibat dan proaktif dalam menerapkan SPIP di tingkat Kabupaten dan SKPD2. Sekda akan menyusun RTP SPIP atas kegiatan utama dan akan dikonsultasikan ke BPKP DIY

3.2.1 NON PKPT-Pendampingan RTP SPIP Pemkab Gunungkidul

3.3 Dalam Pembekalan disampaikan sbb:1. Peserta pembekalan agar menyampaikan materi Penyusunan RTP kepada pegawai di lingkungan SKPD masing-masing dan melanjutkan penyusunan RTP SKPD2. Satgas SPIP Kota Magelang agar membantu dan memfasilitasi penyusunan RTP SKPD3. Inspektorat Kota MAgelang agar memonitor pelaksanaan penyusunan RTP SKPD

3.3.1 NON PKPT-Pembekalan Penyusunan RTP SKPD kepada satgas SPIP Pemkot Magelang

3.4 Tim menyarankan agar Satgas SPIP Disperandagkop ESDM menyelesaikan RTP SKPD

3.4.1 NON PKPT-Narasumber Pelatihan SPIP di Disperindagkop ESDM Kab. Gunungkidul

3.5 Memberikan usulan perbaikan dalam rangka peningkatan akuntabilitas kinerja Pemkot Magelang, khususnya nilai LAKIP CC dapat menjadi B atau nilai yang semakin meningkat.

3.5.1 NON PKPT-Narasumber Penyusunan LKjIP Pemkot Magelang

3.6 Tim menyarankan agar Inspektur Kab. Klaten untuk memperbaiki pola kerja tim reviu.

3.6.1 NON PKPT-Narasumber Pendampingan reviu LKjIP Kabupaten Klaten tahun 2014

3.7 Memberikan rekomendasi perbaikan menuju kinerja yang lebih baik sebelumnya SAKIP Kab Sleman B menuju A

3.7.1 NON PKPT-Penyusunan Laporan Kinerja Pemkab Sleman Tahun 2014

3.8 SKPD agar menyusun RTP dengan difasilitasi Satgas SPIP Kab. Magelang

3.8.1 NON PKPT-Penyusunan RTP Tingkat SKPD pada Pemkab Magelang

Jumlah Rekomendasi Pembinaan Penyelenggaraan SPIP (Tidak Direncanakan) 8




RINCIAN NAMA PP YANG MENDUKUNG REKOMENDASI PEMBINAAN PENYELENGGARAAN SPIP

S.D. BULAN JULI TAHUN 2015


Lampiran IV

1

A

1 Rekomendasi Pembinaan Kapabilitas Pengawasan Intern K/L

1.1 Sinopsis Rekomendasi ke-1

1.1.1 Nama Penugasan Pengawasan 1

1.1.2 Nama Penugasan Pengawasan 2, dst.




dst.

2 Rekomendasi Pembinaan Kapabilitas Pengawasan Intern Pemda







dst.

Jumlah Rekomendasi Pembinaan Kapabilitas APIPB

1 Rekomendasi Pembinaan Kapabilitas Pengawasan Intern K/L1.1 Sinopsis Rekomendasi ke-11.1.1 Nama Penugasan Pengawasan 11.1.2 Nama Penugasan Pengawasan 2, dst.1.2 Sinopsis Rekomendasi ke-21.2.1 Nama Penugasan Pengawasan 11.2.2 Nama Penugasan Pengawasan 2, dst.

dst.2 Rekomendasi Pembinaan Kapabilitas Pengawasan Intern Pemda







dst.


RINCIAN NAMA PP YANG MENDUKUNG REKOMENDASI PEMBINAAN KAPABILITAS APIP

s.d. BULAN JULI 2015




Lampiran V

Kode Nama Kegiatan Satuan

target

s.d.

bulan ini

realisasi

s.d.

bulan ini

Capaian

(%)

Jumlah dokumen gaji/tunjangan kinerja unit kerja 50 LAP 7 7 100,00

50 LAP 7 7 100,00

1 Jumlah Dokumen Rencana Kinerja Tahunan (RKT) 5 LAP 0 0 0,00

2 Jumlah Dokumen Penetapan Kinerja (TAPKIN) 2 LAP 1 1 100,00

3 Jumlah Laporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah (LAKIP) 1 LAP 1 1 100,00

4 Jumlah Laporan Budaya Kerja (Semester) 3 LAP 2 2 100,00

5 Jumlah Laporan GDN (Bulanan) 12 LAP 7 7 100,00

6 Jumlah Dokumen Pemrosesan Kenaikan Pangkat Terpadu 10 LAP 1 1 100,00

7 Jumlah Dokumen RKA BPKP (Indikatif/Pagu Anggaran/Alokasi Anggaran) 2 LAP 0 0 0,00

8 Jumlah Laporan Keuangan (Bulanan, Semesteran, Tahunan) 5 LAP 9 9 100,00

9 Jumlah Dokumen Perencanaan Kebutuhan (Tahunan) 1 LAP 1 1 100,00

10 Jumlah Laporan BMN 3 LAP 1 1 100,00

11 Jumlah Laporan Konservasi Energi/Penghematan Energi (Semester) 2 LAP 2 2 100,00

12 Jumlah Laporan Kehumasan Triwulan 1 LAP 3 3 100,00

13 Jumlah Laporan Tindak Lanjut Hasil Pengawasan 18 LAP 9 9 100,00

14 Jumlah Laporan Program Pelatihan Mandiri (PPM/IHT) 4 LAP 3 3 100,00

15 Jumlah Dokumen Rapat Kerja/Koordinasi Pengawasan dan Pelaksanaan

SPIP 30 LAP 0 0 0,00

99 40 40 100,00

1 Printer Warna (Infus) 1 UNIT 4 5 125,00

2 Printer Laser 0 UNIT 2 3 150,00

3 PC 0 UNIT 4 9 225,00

4 LCD Projector 0 UNIT 4 5 125,00

5 Scanner 0 UNIT 1 2 200,00

6 UPS 0 UNIT 6 7 116,67

7 All In PC 1 UNIT 4 0 0,00

8 External HD 3 TB 0 UNIT 0 2 0,00

9 Internal HDD 2,5 GB 0 UNIT 0 1 0,00

10 Kamera 0 UNIT 0 1 0,00

11 Printer Laser Jet 0 UNIT 4 0 0,00

12 Mesin Scanner 0 UNIT 4 0 0,00

1 Mesin Penghancur Kertas 0 UNIT 2 2 100,00

2 Lemari Arsip 0 UNIT 2 2 100,00

3 Lemari Arsip (Koleksi Perpustakaan) 0 UNIT 3 3 100,00

2 UNIT 40 42 105,00

Jumlah Program 01 151 87 89 102,30

Jumlah 151 87 89 102,30

No. Program

Kegiatan

IKK Rincian IKK

3676

Tersedianya alat

pengolah data BPKP

1 Dukungan

Manajemen dan

Pelaksanaan

Tugas Teknis

Lainnya

3670 Pembinaan Administrasi dan

Pengelolaan Perlengkapan serta

Pembayaran Gaji/Tunjangan-

Jumlah Layanan

Perkantoran Jumlah Layanan Perkantoran

Tersedianya alat

rumah tangga BPKP

Jumlah Pengadaan dan Penyaluran Sarana dan Prasarana BPKP

Sasaran

Kegiatan

Termanfaatkann

ya Aset secara

optimal dalam

mencapai

kepuasan

layanan

kesesmaan 7

skala likert

Tersedianya

dukungan

manajemen dan

pelaksanaan

tugas teknis

lainnya dalam

mencapai

kepuasan

layanan

Fasilitas Dukungan Manajemen

Perwakilan BPKP

Jumlah Layanan

Dukungan

Manajemen

Perwakilan BPKP

Jumlah Laporan Dukungan Manajemen Perwakilan BPKP

3678 Pengadaan dan Penyaluran Sarana

dan Prasarana BPKP

PP/Keg

Output

PERWAKILAN BPKP D. I. YOGYAKARTA

S.D. BULAN JULI 2015

CAPAIAN KEGIATAN DUKUNGAN PENGAWASAN

Lampiran VI/1 - 2

bulan

ini

s.d.

bulan

ini

bulan

ini

s.d.

bulan

ini

bulan

ini

s.d.

bulan

ini

bulan

ini

s.d.

bulan ini bulan ini s.d. bulan ini

bulan

ini

s.d.

bulan

ini

bulan

ini

s.d.

bulan inibulan ini

s.d. bulan

ini bulan ini s.d. bulan ini

bulan

ini

s.d.

bulan

ini

PP OH Dana Lap.

1 Rekomendasi Perbaikan Akuntabilitas

Pelaporan

0 2 1 18 1 20 52 877 7.049.000 159.474.400 3 19 3 79 31 1099 19.653.800 141.421.220 6 75 395,00 125,31 88,68 394,74

2 Rekomendasi Perbaikan Kebijakan dan Tata

Kelola Kebendaharaan Umum Negara

- 6 - 2 1 51 70 3.111 2.102.550 298.530.400 1 51 3 54 51 1.325 33.327.700 326.635.550 1 50 105,88 42,59 109,41 98,04

3 Rekomendasi Perbaikan Kebijakan Korporasi - - - 1 1 4 67 134 24.900.000 53.982.000 1 3 - 3 22 134 7.342.000 15.781.000 1 2 75,00 100,00 29,23 66,67

4 Rekomendasi Perbaikan Kebijakan Keuangan

Daerah

0 1 0 2 45 51 1731 1988 205.820.000 274.815.000 0 3 2 15 44 268 6.990.000 71.530.470 0 12 29,41 13,48 26,03 400,00

5 Rekomendasi Perbaikan Kinerja Program

Pembangunan Pusat, Daerah, dan Korporasi

9 13 5 14 6 49 315 2.904 46.902.450 273.029.000 11 48 8 44 213 1.743 54.096.300 412.577.583 10 29 89,80 60,02 151,11 60,42

6 Rekomendasi Perbaikan Kelancaran 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0,00

7 Rekomendasi Keinvestigasian 0 17 1 15 4 22 177 480 27.080.000 124.134.650 0 13 3 24 63 272 9.580.000 53.670.000 1 18 109,09 56,67 43,24 138,46

8 Rekomendasi Perbaikan Pencegahan Korupsi

K/L

0 3 0 2 1 5 38 192 12.215.000 81.516.700 1 3 6 20 14 244 8.540.000 65.057.150 7 18 400,00 127,08 79,81 600,00


Pemda

0,00 0,00 0,00 0,00

10 Rekomendasi Perbaikan Perbaikan SPI - 3 1 3 3 12 213 591 - 98.314.000 1 9 2 18 27 367 9.857.000 81.197.400 2 17 150,00 62,10 82,59 188,89


Korporasi

0,00 0,00 0,00 0,00

Jumlah Rekomendasi Hasil Pengawasan 9 45 8 57 62 214 2663 10277 326.069.000 1.363.796.150 18 149 27 257 465 5452 149.386.800 1.167.870.373 28 221 120,09 53,05 85,63 148,32

1 Rekomendasi Perbaikan Penyelenggaraan

SPIP Program Prioritas Nasional

- - 1 1 1 3 61 153 8.564.000 20.354.000 - 1 - 1 - 95 1.410.000 12.022.530 2 14 33,33 62,09 59,07 1400,00


SPIP K/L

- - - - - 2 - 40 - 3.000.000 - 2 - 2 - 24 - - - 2 100,00 60,00 0,00 100,00


SPIP Pemda

0 2 1 8 2 8 92 262 17.480.000 75.893.000 0 6 0 17 0 38 - 8.600.000 1 1 212,50 14,50 11,33 16,67

0 2 2 9 3 13 153 455 26.044.000 99.247.000 0 9 0 20 0 157 1.410.000 20.622.530 3 17 153,85 34,51 20,78 188,89

1 Rekomendasi Pembinaan Kapabilitas

Pengawasan Intern K/L

0,00 0,00 0,00 0,00

2 Rekomendasi Pembinaan Kapabilitas

Pengawasan Intern Pemda

0 1 0 0 0 11 0 548 15.200.000 110.650.000 2 11 2 16 5 300 14.620.000 93.756.950 7 16 145,45 54,74 84,73 145,45

0 1 0 0 0 11 0 548 15.200.000 110.650.000 2 11 2 16 5 300 14.620.000 93.756.950 7 16 145,45 54,74 84,73 145,45

9 48 10 66 65 238 2816 11280 367.313.000 1.573.693.150 20 169 29 293 470 5909 165.416.800 1.282.249.853 38 254 123,11 52,38 81,48 150,30

2 Jumlah dokumen gaji/tunjangan kinerja unit

kerja

1 7 1 7 9 64 1234 8608 3.304.963.000 14.101.549.019 1 7 7 50 1016 7626 3.365.138.966 13.934.817.598 1 7 78,13 88,59 98,82 100,00

1 7 1 7 9 64 1234 8608 3.304.963.000 14.101.549.019 1 7 7 50 1016 7626 3.365.138.966 13.934.817.598 1 7 78,13 88,59 98,82 100,00

3676 1 Jumlah Dokumen Rencana Kinerja Tahunan

(RKT)

0 0 0 0 1 11 0 0 - - 0 0 0 5 0 228 - 17.070.000 0 0 45,45 0,00 0,00 0,00

2 Jumlah Dokumen Penetapan Kinerja

(TAPKIN)

0 1 0 1 0 2 0 0 - 18.300.000 0 1 0 2 0 53 - 10.245.000 0 1 100,00 0,00 55,98 100,00

3 Jumlah Laporan Akuntabilitas Kinerja Instansi

Pemerintah (LAKIP)

0 1 0 1 0 1 0 20 - 20.600.000 0 1 0 1 0 405 - 152.500 0 1 100,00 ##### 0,74 100,00

4 Jumlah Laporan Budaya Kerja (Semester) 1 2 1 2 0 3 0 49 15.440.000 30.880.000 1 2 0 3 0 93 - 6.292.800 1 2 100,00 189,80 20,38 100,00

5 Jumlah Laporan GDN (Bulanan) 1 7 1 7 2 15 63 474 903.333 5.419.998 1 7 0 12 0 945 - 96.000 1 7 80,00 199,37 1,77 100,00

6 Jumlah Dokumen Pemrosesan Kenaikan

Pangkat Terpadu

0 1 0 1 1 12 30 186 - 58.630.000 0 1 2 10 87 278 23.560.000 62.660.900 0 1 83,33 149,46 106,88 100,00

7 Jumlah Dokumen RKA BPKP (Indikatif/Pagu

Anggaran/Alokasi Anggaran)

0 0 0 0 1 4 10 50 - - 0 0 0 2 0 2 - 16.473.100 0 0 50,00 4,00 0,00 0,00

8 Jumlah Laporan Keuangan (Bulanan,

Semesteran, Tahunan)

2 9 2 9 2 12 49 220 14.777.143 66.497.141 2 9 1 5 39 109 29.289.400 77.193.140 2 9 41,67 49,55 116,08 100,00

9 Jumlah Dokumen Perencanaan Kebutuhan

(Tahunan)

0 1 0 1 0 2 0 60 - - 0 1 0 1 0 50 - 41.934.100 0 1 50,00 83,33 0,00 100,00

10 Jumlah Laporan BMN 0 1 0 1 1 3 25 51 - - 0 1 1 3 12 32 16.899.400 54.736.900 0 1 100,00 62,75 0,00 100,00

11 Jumlah Laporan Konservasi

Energi/Penghematan Energi (Semester)

1 2 1 2 1 3 14 42 - 5.743.000 1 2 0 2 0 20 - 4.131.000 1 2 66,67 47,62 71,93 100,00

12 Jumlah Laporan Kehumasan Triwulan 1 3 1 3 0 3 0 92 - 11.408.000 1 3 0 1 0 42 - 19.041.938 1 3 33,33 45,65 166,92 100,00

13 Jumlah Laporan Tindak Lanjut Hasil

Pengawasan

2 9 2 9 7 15 120 226 3.926.714 36.534.826 2 9 4 18 85 888 12.770.000 16.746.800 2 9 120,00 392,92 45,84 100,00

14 Jumlah Laporan Program Pelatihan Mandiri

(PPM/IHT

1 3 1 3 0 9 0 148 5.350.000 10.700.000 1 3 1 4 0 91 - - 1 3 44,44 61,49 0,00 100,00

15 Jumlah Dokumen Rapat Kerja/Koordinasi

Pengawasan dan Pelaksanaan SPIP

0 0 0 0 0 20 0 88 - 148.960.000 0 0 3 30 25 198 15.521.500 98.918.175 0 0 150,00 225,00 66,41 0,00

9 40 9 40 16 115 311 1706 40.397.190 413.672.965 9 40 12 99 248 3434 98.040.300 425.692.353 9 40 86,09 201,29 102,91 100,00

OH Dana

1

Kode

Kegi-

atan

Realisasi

Dana

S.D. BULAN JUNI 2015

3701

Rekomendasi

Pembinaan

Kapabilitas

APIPJumlah Rekomendasi Pembinaan Kapabilitas

APIP

PP LaporanIKK Rincian IKKNo.

3670 Jumlah

Layanan

Perkantoran


TARGET DAN REALISASI PP, OH, DANA, DAN LAPORAN

Capaian (%)PP Laporan

Realisasi

Output

Target


Target Output

Rekomendasi

Hasil

Pengawasan

Jumlah

Laporan

Dukungan

Manajemen

Perwakilan

BPKP

Jumlah Rekomendasi Pembinaan

Penyelenggaraan SPIP

OH

Rekomendasi

Pembinaan

Penyelengga-

raan SPIP

Jumlah Layanan Perkantoran

Jumlah Laporan Dukungan Manajemen

Perwakilan BPKP

Lampiran VI/2 - 2

bulan

ini

s.d.

bulan

ini

bulan

ini

s.d.

bulan

ini

bulan

ini

s.d.

bulan

ini

bulan

ini

s.d.

bulan ini bulan ini s.d. bulan ini

bulan

ini

s.d.

bulan

ini

bulan

ini

s.d.

bulan inibulan ini

s.d. bulan

ini bulan ini s.d. bulan ini

bulan

ini

s.d.

bulan

ini

PP OH Dana Lap.

OH Dana Kode

Kegi-

atan

Realisasi

Dana PP LaporanIKK Rincian IKKNo.

Capaian (%)PP Laporan

Realisasi

Output

Target Target Output

OH

1 Printer Warna (Infus) 0 4 0 5 0 1 0 14 - 11.152.000 0 4 0 1 0 18 - 13.940.000 0 5 100,00 128,57 125,00 125,00

2 Printer Laser 0 2 0 3 0 0 0 0 - 4.346.000 0 2 0 0 0 0 - 6.519.000 0 3 0,00 0,00 150,00 150,00

3 PC 0 4 0 9 0 0 0 0 - 28.100.000 0 4 0 0 0 0 - 62.500.000 0 9 0,00 0,00 222,42 225,00

4 LCD Projector 0 4 0 5 0 0 0 0 - 48.792.000 0 4 0 0 0 0 - 60.990.000 0 5 0,00 0,00 125,00 125,00

5 Scanner 0 1 0 2 0 0 0 0 - 5.050.000 0 1 0 0 0 0 - 10.100.000 0 2 0,00 0,00 200,00 200,00

6 UPS 0 6 0 7 0 0 0 0 - 35.460.000 0 6 0 0 0 0 - 41.370.000 0 7 0,00 0,00 116,67 116,67

7 All In PC 0 4 0 0 0 0 0 0 - 44.000.000 0 4 0 1 0 14 - - 0 0 0,00 0,00 0,00 0,00

8 External HD 3 TB 0 0 0 2 0 0 0 0 - - 0 0 0 0 0 0 - 5.081.000 0 2 0,00 0,00 0,00 0,00

9 Internal HDD 2,5 GB 0 0 0 1 0 0 0 0 - - 0 0 0 0 0 0 - 1.100.000 0 1 0,00 0,00 0,00 0,00

10 Kamera 0 0 0 1 0 0 0 0 - - 0 0 0 0 0 0 - 7.900.000 0 1 0,00 0,00 0,00 0,00

11 Printer Laser Jet 0 4 0 0 0 0 0 0 - 8.000.000 0 4 0 0 0 0 - - 0 0 0,00 0,00 0,00 0,00

12 Mesin Scanner 0 4 0 0 0 0 0 0 - 24.600.000 0 4 0 0 0 0 - - 0 0 0,00 0,00 0,00 0,00

1 Mesin Penghancur Kertas 0 2 0 2 0 1 0 14 - 6.900.000 0 2 0 0 0 0 - 6.900.000 0 2 0,00 0,00 100,00 100,00

2 Lemari Arsip 0 2 0 2 0 0 0 0 - 7.980.000 0 2 0 0 0 0 - 7.980.000 0 2 0,00 0,00 100,00 100,00

3 Lemari Arsip (Koleksi Perpustakaan) 0 3 0 3 0 0 0 0 - 11.970.000 0 3 0 0 0 0 - 11.970.000 0 3 0,00 0,00 100,00 100,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0 40 0 42 0 2 0 28 - 236.350.000 0 40 0 2 0 32 - 236.350.000 0 42 100,00 114,29 100,00 105,00

Jumlah Program 01 10 87 10 89 25 181 1.545 10.342 3.345.360.190 14.751.571.984 10 87 19 151 1.264 11.092 3.463.179.266 14.596.859.951 10 89 83,43 107,25 98,95 102,30

Jumlah 19 135 20 155 90 419 4.361 21.622 3.712.673.190 16.325.265.134 30 256 48 444 1.734 17.001 3.628.596.066 15.879.109.804 48 343 105,97 78,63 97,27 133,98

Tersedianya

alat rumah

tangga BPKP

3678

Jumlah Pengadaan dan Penyaluran Sarana dan

Prasarana BPKP

Tersedianya

alat pengolah

data BPKP

Documents

BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN RKT/Lap_Data Kinerja... · perubahan komposisi tim dan jumlah hari penugasan. c. Kegiatan kenaikan pangkat terpadu diundur semester ... Realisasi