A. ~ ~ A.' A. ' A.

CONG TV CO PHAN CHE TAO DIEN CO HANOI . . . - - - - oOo - - - ----- ----

BAO cAo TAl CHINH QUY IV - NAM 2013

Mfiu sa BOl- DN: Bang din dai k~ tmin

M~u sa B02- DN: K~t qua ho~t d{)ng san xu~t kinh doanh

Miu sa B03- DN: Luu chuy~n ti~n t~

Miu sa B09- DN: Thuy~t minh bao cao tai chinh

(Ban hanh kem theo QD s6 1512006/QD-BTC ngay 20103/2006 cita B9 Tai chinh)

CONG TY CO PHAN CHE T,c;O DI~N CO HA NQI

Km 12- QL 32- Phu Oien - TCr Liem- HN

BANG CAN DOl KE TOAN T~i ngay 31 thang 12 nam 2013

MAu so: BOl-DN

Don vi tinh: D6ng VN

TAI SAN Thuyet

Masol minh So cuoi ky Sodaunam

A - TAl SAN NGAN HAN (110+120+130+140+150) I 100 I I 202.058.419.118 I 187.967.074.010

I· Tien va cac khoan tlidng dlidng tien 51.255.615.711 101.635.804.040 I

1- Tien 5.941.615.711 3.119.841.254

!!_: Cac khoan dau tt.ttai chinh ngan h~n 120 _ V.02 32.848.000.000 1.ooo.ooo.ooo 1 2- Cac kholm tucmg duong lien 112 ~ 1-· 45.314.000.000 98.515.962.786

1 - f>au tu ngan h9n 121 32.848.000,000 1.ooo.ooo.ooo I 2- Dlf ph6ng giam gia chLmg khoan dau tu ngan h9n (*) 129

111 - cac khoan phai thu 1 130 85.338.256.911 49.037.568.157 1 - Phai thu cua khach hang I 131 85.878.227.114 43.149.517.462

2 - Tra tnJac cho nguOi ban 132 299.461.500 3.955.656.490

3 - Phai thu noi bo 133 . . . - .

1 4 - Phai thu theo tien d(> ke ho9ch hqp dong xay dlfllg 134 _

.5- Cac khofm phai thu khac _ 135 V.03 302.232.738 2.584.115.631

_6- Dlf phong cac khoan phai thu kh6 doi (*) 139 (1.141.664.441) (651 .721.426)1

IV- Hang ton kho 140 31.709.805.160 34.847.857.889 1- Hang ton kho I 141 I V.04 I 31.709.805.160 I 34.847.857.889

2- ov phong giam gia hang ton kho (*) I 149

v- Tai san ngan han khac I 150 I I 906.741.336 I 1.445.843.924 1- Chi phitra tnJac nga~ h9n 151 Cl 184.334.719 ~02.344.897 1 2 - Thue GTGT duoc khau trcr 152 - 223.144.027 . ---- - ---3 - Thue va cac khoan khac phai thu Nha m1crc _.!.§i 4 -Hi san ngan h9n khac 158 722.406.617

V.05 I ---1.120.355.000

B- TAl SAN DAI HAN {210+1.1.0±240-t-1.50+260) I 200 252.118.651.890 I 319.131.390.950

I· Cac khoan phai thu dai han I 210 I I 1 - Phai thu dai h9n cba khach hang 211

2- V6n kinh doanh a dan vi trvc thUQC I 212

3- Phai thu nC?i b(> dai h9n 213 V.06

4 - Phai thu dai han khac 218 V07 _ _ _ _ ___,_.- 1----+----1----5- Dl! phong phai thu dai h9n kh6 doi (*) 219

II - Tai san co djnh I 220 47.896.596.676 50.996.339.334 1 -T ai san co djnh hOU hlnh 221 V.08 47.896.596.676 50.979.006.004

- Nguy~n gia 222 110.501.434.941 104.436.303.840 - Gia trj hao mon luy ke (*) 223 (62.604.838.265) (53.457.297.836)

2 - T ai san c6 djnh thu~ tai chinh 224 V.09

- Nguy~n gia 225

- Gia trj hao mon luy ke (*) 226 3 - T ai san co djnh vo hinh 227 V.10 17.333.330

- Nguy~n gia 228 42.000.000

- Gia tr! hao mon luy ke (*) 229 (24.666.670)

4 - Chi phf xay dlfllg co ban do dang 230 V.11

Ill • Bat d9ng san dau ll! 240 V.12 -Nguyen gia 241

- Gia tri hao mon luy ke (*) 242

-::::1

\I !..-

c l

:E 1 ~

" 4 ~

..---- --- ---

IV- Cac khoan dau tLttai chfnh dai he;tn 250 1 - 8au Ill vao cong ty con 251

2 - 8au Ill vao ~ng ty lien k~l. lien doanh 25_?_ 3 - 8au tu dai h9n khac 258

1---------- ---- - - -- - - -4 - Dl! phong giam gia chvng kho{m dau tu dai h9n (*) 259

t--·-------- -v -Tai san dai han khac 260

·'· -1 - Chi phf tra truoc dai han 261 I-- .

2 - Tai san !hue thu nh~p hoan 19i 262

3 - Tai san dai h9n khac . 268 1--·

~ ~ ' ?

TONG CQNG TAl SAN 270

NGUONV6N Ma so

A - NO PHAI TRA (=310+330) 300

1 • Nd ngan han 310 · ·--~

1 - Vay va nq ngan h9n 311 2 - Phai tra cho nglf('1i ban

:---· 312

3 - Nguai mua tra Mn truac 313 4 - Thue va cac khoan ph~i n¢p nM nuac 314 5 - Phai tra cOng nhan vien 315 6 - Chi phf phai tra 316

r· -7 - Phai tra n¢i b¢ 317 -8 -Phai tra theo Mn d9 ke ho9ch hqp dong xay dlfng 31 8 9 - Cac khoan phai tra, phai n¢p ngan h9n khac 319 1 0 - Dlf phong phai tra ngan h9n 320 11 -Quy khen thuang phlic loi 323

I--· .

II - NC! dai han 330 -- --·---·

1 - Phai tra dai han nguai ban 331 1-· . 2 - Phai tra dai han noi bo 332 f---· 3 - Phai tra dai h9n khac 333 4 - Vay va Nq dai h9n 334

~-- Thue thu nh~p hoan l9i phai tra 335 -6 - Olf phong 1~<_1 cae mat vi~c lam 336 7 - Dlf phong phai tra dai h9n 337 8 -Doanh thu chua lhlfc hi~n 338 9 -Quy phat tMn khoa h<?C va cOng ngh$ 339

B- V6N CH"U SO lfO'U (=410+430} 400

I· Von chu sCi huu 410 1 -Von dau Ill cua chu sa hGu ' 411

1--2 -Th~ng dv von c6 phan 412 -3 - Von khac cua chU sa hGu 413

4 - co phieu quy 414

5 - Chenh 1¢ch danh gia l9i tai san 415

6 - Chenh 1¢ch ty gia hOi doai ~16

1 - Quy dau tu phat trien 417

8 - Quy dlf ph6ng tai chinh 418

9 - Quy khac thu¢c von chU sa hGu 419

10- Lqi nhu~n sau thue chua phan ph6i 420 11 - Ngu6n v6n dau tv XDCB 421

II - Nguon kinh phi, quy khac 430 2 - Ngu6n kinh phf 432 3 - Ngu6n kinh phi da hlnh thanh TSC8 433

TONG CQNG NGUON VON 440

----.----------V.13 199.744.829.336 263.832.207.421

19.902.634.227 49.670.012.312 --179.842.195.109 214.162.195.109

- -- - ----····-- - --- ---------- - -~·-·------·--

4.477.225.878 4.302.844.195 V.14 4.477.225.878 4.302.844.195

V.21

1-----1---

454.177.071.008 507.098.464.960

Thuyet So cuoi ky So dau nam

minh

67.709.514.941 177.716.314.059

65.709.514.941 177.716.314.059 V.15 14.866.800.000 61.732.700.000

23.170.213.305 23.261.543.845

153.754.801 3.777.700.261

V.16 4.453.033.140 4.184.636.787 V.17 9.691.511.473 1.803.320.540

V.18 .

635.011.900 324.090.542 -· . - -

V.19 880.332.120 75.955.497.201 9.526.611.959 5.003.803.146 2.332.246.243 1.673.021 . 737

2.000.000.000 - -

V.20 V.21

- -1-----1-

- -

2.000.000.000 -

386.467.556.067 329.382.150.901

V.22 385.552.691.049 328.221 .683.677 322.450.000.000 320.000.000.000

-152.595.945 2.510.470

(1.589.41 2.600)

- -1.100.042.131 1.100.042.131

1.200.000.000 _800.000.000

62.239.465.573 6.319.131.076 I - -

914.865.018 .1.160.467 .224 V.23 (205.065.303) 477.550.000

1.119.930.321 682.917.224 ·-

454.177.071.008 507.098.464.960

~ ;

6 :;(

T

I ..... ll

:::::

cAc CHi TIED NGOAI BANG CAN D6I KE TOAN

Chi tieu Thuyet

minh

r-· -

1- T ai sfm thue ngoai r---- .

2- V~t tu hang hoa nh~n giu h9, nh~n gia c6ng

3- Hang hoa nh~n ban h(>, nh~n ky gtii

4- Nq kh6 doi da xu ly nam 1996;2006;2007;2008

5- Ngo9i t$ cac lo~i (USD)

6- Dt! toan chi slf nghi$p, dt! an

NgU'oi l~p bi~u Ke toan trU'dng

Cao Thi Xiem Nguy~n Thj Thanh Mai

So cuoi ky Sodau nam

-----~

3.812.210.146 3.812.210.146 --

8.381,33 206,58

Ha NQi, ngayd.S:thang Qd nam 2014 ~Giamdoc

I

i

}

:I )

~ J l

Cong ty c6 phan Che t<?o Di~n co Ha N¢i Km 12- QL 32 - Phu Dien- Tlr Liem- HN

Mliu so: B02-DN

KET QUA HOA. T D(>NG sAN XUAT KINH DOANH Quy IV- Nam 2013

EJan VI tinh : EJ6ng VN

Chi tieu Maso Thuyet QuyiV Luy ke ttr dau nam den cum kY nay minh

Nam nay Nam tn.roc Nam nay Nam truoc 1 2 3 4 5 6 7

1. Doanh thuban himg va cung cap d!ch Vl;J 01 V1.25 112.990.780.747 73.282.884.949 382.119.684.733 322.551.496.651 -- ---· - - - - -2. Cac kholm giam tn! doanh thu 02 Vl.26 203.726.040 274.787.540 738.043.118 1.658.866.193 3. Doanh thu thuan ve ban hang va cung cap d!ch Vt,J

(10=01-02) 10 Vl.27 112.787.054.707 73.008.097.409 381.381.641.615 320.892.630.458

4. Gia von hang bfm 11 Vl.28 87.424.038.768 58.146.281.561 313.161.551.155 269.820.402.663 5. Lqi nhu~n 99P ve ban hang va cung cap dich VI} (20=10·11) 20 25.363.015.939 14.861.815.848 68.220.090.460 51.072.227.795 1-· .. -- --6. Doanh thu ho~t d(mg tai chinh 21 Vl.29 1.307.567.772 19.625.666.474 47.265.753.102 38.709.574.335

7. Chi phi tai chinh 22 Vl.30 . 430.497.489 1.036.650.334 2.812.640.356 4.972.511 .012 Trong d6 : Chi phi lai vay 23 430.497.489 976.367.034 2. 723.640.808 4. 878.335.700

8. Chi phf bim hang 24 9.100.972.163 2.480. 725.897 23.830.225.171 15.364.679.186 -·

9. Chi phi quan ly doanh nghi~p 25 10.497.964.065 5.985.756.174 27.580.860.854 20.679.360.629 -- -· 10. Lqi nhu~n thuan tit ho~t dgng kinh doanh (30=20+(21-22)-(24+ 25)) 30 6.641.149.994' 24.984.348.917 61.262.117.181 48.765.251.303

11. Thu nh~p khac 31 384.235.157 377.929.266 1.552.831.940 1.222.005.664

12. Chi phikhac 1--·

32 136.684.679 345.083.026 178.013.924 473.425.000

13. Lqi nhu~n khac (40=31-32) 40 247.550.478 32.846.240 1.374.818.016 748.580.664 14. Tong Jqi nhu~n ke toan tntitc-thue (50=30+40) 50 6.888.700.472 25.017.195.157 62.636.935.197 49.513.831.967

Trong d6: -Lqi nhu~n t& SXKD 6.888.700.472 7.833.342.557 20.010.935.197 19.550.332.967

- Lqi nhu~n t& c0 ttic dtJqc chi a - 6.769.852.600 - 6.951.899.000 -Lqi nhu?n tti lien doanh SAS-CTAMAD - 10.414.000.000 42.626.000.000 23.011.600.000

15. Chi phi thue TNDN hi~~ ~anh 51 Vl.31 1. 786.042.019 2.079.461.781 5.066.600.700 5.008.709.383

16. Chi phrthueTNDN hoan l~i 52 - - - -17. Lqi nhu~n sau thueTNDN (60=50-51·52) 60 . 5.102.658.453 22.937.733.376 57.570.334.497 44.505.122.584

Trong d6:- Lqi nhu?n t& SXKD 5.102.658.453 5.753.880.776 14.944.334.497 14.541.623.584

- Lqi nhu~n t& co t(fc dllqc chia - 6. 769.852.600 - 6.951.899.000

r---· - Lqi nhu?n ttr lien doanh SAS-CTAMAD - 10.414.000.000 42.626.000.000 23.011.600.000

18. Lai co ban tren co phieu 70 1.785 1.391

Nglfeti l~p bi~u Ke toan tntl1ng

Cao Thi Xiem Nguy~n Thi Thanh Mal

~ . .. tl ..

Cong ty co phan Che t~o Bi~n ca Ha N<;>i Km 12- QL 32- PhU Dien- Tl! Liem- HN

Mftu so B03 - DN

, " ,..? .,....., """"'

BAO CAO LUlJ CHUYEN TIEN T~ (Theo phuong phap trf!c tilp)

Quy IV - Nam 2013

Chi tieu MS Thuyet minh

1 2 3

I. Llfll chuy~n tien tll ho~t d9ng kinh d~anh

1. Ti~n thu ban hang, cung cfip d!ch vy va doanh thu khac 01

2. Ti~n chi tra cho nguC1i cung cap hang hoa va dich vy 02

3. Tien chi tra cho nguC1i lao d¢ng 03

4. Tien chi tra lai vay 04

5. Tien chi n¢p thue Thu nh~p doanh nghi$p 05 --6. Ti~n thu khac tCr ho9t d¢ng kinh doanh 06

7. Tien chi khac cho ho~t d¢ng kinh doanh 07 Lt.ru chuy~n t.ien thuan tll ho~t d9ng kinh doanh - 20

11. Lt.ru chuy~n tien tll ho~t d9ng dau ht

1. Ti13n chid~ mua sam,xay dlfng TSCD va cac TS dai h9n khac 21 - .

2. Tien thu ter thanh ly, nhuqng ban TSCD, cac TS dai h~n khac 22

3. Ti~n chi cho vay, mua cac cOng cy ng cua dan v! khac 23

4. Tien thu hoi cho vay, ban l9i cac cong cy ng cua dan v! khac 24 -· 5. Ti~n chi dau tu g6p v6n vao dan v! khac 25

6. Tien thu hoi dau tu gop v6n vao dan vi khac 26

7. Tien thu lai cho vay, c6 tlrc va lqi nhu~n duqc chia 27 Lt.tu chuy~n tien thuan tll ho~t d9ng dau tl! 30

Ill. Lt.ru chuy~n tien tll ho~t d9ng tai chfnh

1. Tien thu tcr phat hanh c6 phieu, nh~n von g6p cua chu sa hO'u 31

2. Tien chi tra von g6p cho cac chu sa hO'u, mua l9i c6 phieu cua 32 doanh nghi~p da phat Mnh

3. Ti~n vay ngan h~n. dai h~n nh~n dugc 33

4. Tien chi tra nq g6c vay 34

5. Tien chi tra ng thue tai chfnh 35 t--· 6. c6 tuc, lqi nhu~n da tra cho chu sa hO'u I 36 Llfll chuy~n tien thuan tll ho~t d9ng tai chinh 40

Lt.tu chuy~n tien thuan trong kY ( 20+30+40) 50 Tien va tlfdng dlfdng tien ton dau ky 60

anh huang cua thay d6i TGHD quy dbi ngo9i t$ 61 Tien va tttdng dlfdng tien ton cuoi ky ( 50+60+61 ) 70

bi~u Ke toan trlf<1ng

·~ Cao Th! Xiem Nguyen Th! Thanh Mai

Nam nay · . Nam trl!6'c

4 5

128.859.858.088 133.839.395.611 !

(106.566.697.998) (78.090.603.638)1

..

(7. 731.411.445) (6.248.374.002)1 ~

(209 .072.200} (254.542.200)i

(944.014.083} (1.853.167.897)

2.791.648.008 4.792.056.366

(9.423.569.831) (41.611.413.714)

6. 776.7 40.539 10.573.350.526 . ..

.,

(188.893.681) (3.652.443.252)

97.879.266

(1.000.000.000)

12.000.000.000

878.069.003 17.282.898.912

12.689.175.322 12.728.334.926

6.480.000.000 21.420.000.000

(13.225.500.000) (2.054.500.000)

(6.458.140.000)

(6.745.500.000) 12.907.360.000

12.720.415.861 36.209.045.452

38.535.199.850 65.426.758.588

-51.255.615.711 101.63.5.804.040

Ha N<}i, ngay d..fthang Od..nam 2014 ~'"am doc

== 0

'(

p

)

-(·

Cong ty c6 phllil Ch€ t~o di~n co Ha N¢i Km12 - QL 32 - Phu Di~n - Tit Liem - Ha Nqi

Mau soB 09a-DN

BAN THUYET MINH BAO cAo TAl CHINH Quy IV - Nam 2013

I. D~C DIEM HO~ T DQNG CUA DOANH NGHI~P

1- Hlnh there sCi hCru von : Co ph~n

2- linh VlfC kinh doanh : San xuat kinh doanh, djch VI,J, thuang m9i

3- Nganh nghe kinh doanh :

- Thiet ke, che t~10, sl!a chua, lap d~t va kinh doanh eac lo9i d<;>ng ea di~n. may bam, may phat di$n, may bien ap, h$ thong tu di~n. thiet b! di$n eao ap va h9 ap dung trong cong nghi$p, nang nghi$p va dan d1,1ng;

- Thi cong, lap d~t eong trlnh, duang day, tr9m thu~ di$n va tr9m bien ap d~n 220kV; •

- Thi e6ng eac c6ng trlnh xay dl.fng dan d1,1ng, e6ng nghi$p, giao thong, c6ng trlnh thuy lqi;

- Kinh doanh, xuat nh~p kh~u v~t tu, thiet bi, ph1,1 tung may m6c;

- Kinh doanh bat dqng san, khach S9n, cha thue van ph6ng;

- Kinh daanh cac nganh nghe khac phu hqp voi quy djnh cua phap lu~t.

II. NIEN D(> KE TOAN, DON V~ TrENT~ SUDl,JNG TRONG KE TOAN

1- Ky ke toan: Bat dau tLr ngay 01 thang 01 ket thuc vaa ngay 31 thang 12 hang nam.

2- Dan vj tien t~ sa d1,1ng trong ke taan : Dong Vi~t Nam

III. CHE D(> KE TOAN AP Dl)NG .

1- Che dq ke taan ap d1,1ng : Che d9 ke toan daanh nghi$p ban hanh kem thea Quyet djnh so 15/2006/QD-BTC ngay 20/3/2006 va thong tu 244/2009/TT/BTC ngay 31/12/2009 eua 89 tai chfnh.

2- Tuyen bo ve vi$c tuan thu Chu~n mlfc ke toan va Che d<;> ke taan : Tuan thu day du thea cac Chu~n mlfc ke toan Vi$t Nam va Che d9 ke taan Doanh nghi$p da duqc cong bo. c

3- Hlnh there ke taan ap d1,1ng : Ke toan tren may vi tfnh 1

H

E IV. cAc CHiNH sAcH KE TOAN AP DlJNG ~

Cac baa cao tai chfnh giCra nien d<;> va baa caa tai chfnh nam gan nhat cua Cong ty duqe l~p ap d1,1ng cac chfnh saeh ke taan nhu nhau. Truong hqp c6 thay doi chfnh sach thr Cong ty se m6 ta r6 slf -thay doi va neu anh huCing cua nhCrng thay doi d6. .

1- Nguyen tac ghi nh~n cac khoan tien va cac khoan tlfdng dlfdng tien:

- Cac nghi~p VI,J kinh te phat sinh bang ngo9i t$ duqc quy doi ra dong Vi~t Nam thea ty gia giaa djch thlfe te t9i thai diem phat sinh nghi$p v1,1. T 9i thai diem cuoi nam cac khaan m1,1c lien t~ c6 goc ngo9i t$ duqc quy doi thea tY gia blnh quan eua cac ngan hang thuang m9i nai Cong ty mCi tai khaan vaa ngay ket thdc nien d9 ke taan.

- Tat ca cac khoan chenh l$ch tY gia thlfc te phat sinh trong nam va chenh l$ch do danh gia IC?i so du cac khoan m~c tien t$ CO goc ngo9i t$ CUOi nam dLt<;fC h9ch toan vao ket qua h09t d9ng kinh doanh cua nam tai chfnh.

- Gac khofm dau tu ngan h9n kh6ng qua 3 thang c6 kha nang chuyen doi de dang thanh tien va kh6ng c6 nhieu rui ro trong chuy~n doi thanh tien k~ w ngay mua khoan dau tu d6 t~i thai diem bao cao.

2- Nguyen tac ghi nh~n hang ton kho:

Nguyen tac ghi nh~n hang ton kho : Hang ton kho duqc tfnh theo gia thlfc te blnh quan

Phuang phap xac d!nh gia tr! hang ton kho cuoi ky : Phuang phap blnh quan gia quyen

Phuang phap h9ch toan hang ton kho : Ke khai thuang xuyen

Phuang phap l~p dlf phong giam gia hang ton kho : Dlf phong giam gia hang ton kho duqc l~p vao thai diem cuoi nam Ia so chenh l$ch giO'a gia goc cua hang ton kho lcrn han gia tr! thuan c6 the thlfC hi$n dU<;fC CUa Chung.

3- Nguyen tac ghi nh~n va kha'u hao TSCD: .. - Nguyen tac ghi nh~n TSG8 : T ai san co d!nh hO'u hlnh, tai san c6 d!nh vo hlnh duqc ghi nh$n theo gia goc. Trang qua trlnh Slr dl:fng, tai san co djnh hO'u hlnh, tai san co djnh vo hlnh dllqc ghi nh~n theo nguyen gia, hao man luy ke va gia t~ con IC?i.

- Phuang phap khau hao TSG8 : khau hao theo phuang phap duang thang. Thai gian khau hao duqc ucrc tfnh nhu sau :

+ NM ciia, v~t kien true

+ May m6c, thiet b!

+ Phuang ti$n v$n tai

+ Thiet b! van phong

4- Nguyen tac ghi nh~n cac khoan dau tu' tai chinh:

15-45 nam

07-15 nam

05-12 nam

03-06 nam

- Khoan dau tu vao c6ng ty con, cong ty lien ket duqc h~ch toan theo phuang phap gia goc. Lqi nhu~n thuan duqc chia w cong ty con, c6ng ty lien ket phat sinh sau ngay dau tu duqc ghi nh$n vao Bao cao ket qua ho~t dong kinh doanh. Gac khoan duqc chia khac (ngoai lqi nhu$n thuan) duqc coi Ia phan thu hoi cac khoan dau tu va ghi nh~n Ia khoan giam trLr gia goc dau tu.

- Khofm dau tu vao cong ty lien doanh duqc h<;ich toan theo phuang phap gia goc. Khoan g6p von lien doanh kh6ng dieu chinh theo thay doi cua phan so hvu cua cong ty trong tai san thuan cua cong ty lien doanh. Bao cao ket qua ho<;it d9ng kinh doanh cua Gong ty phan anh khoan thu nh$p duqc chia W lqi nhu$n thuan luy ke cua Gong ty lien doanh phat sinh sau khi g6p von lien doanh. '

- Gac khoan dau tu chLmg khoan t<;ii thai di~m bao cao, neu:

+ G6 thai h~n thu hoi ho~c dao h~n khong qua 3 thang k~ w ngay mua khoan dau tu d6 duqc coi Ia "tucmg duang tien":

+ G6 thai h~n thu hoi von dw1i 1 nam ho~c trong m9t chu ky kinh doanh duqc phan lo9i Ia tai san ngan h9n:

+ G6 thai h9n thu hoi von tren 1 nam ho~c han m9t chu ky kinh doanh duqc phan lo9i Ia tai san dai h9n:

::: ),

_; II

l

-\

- DL! phong giam gia dau tLI duqc l~p vao thai diem cuoi nam Ia so chenh l$ch giO'a gia goc cua cac khofm dau tLI dLIQC h<?Ch toan tren SO ke toan I<Jn han gia trj thj truang cua chling t<?i thai diem l~p dlf phong.

5- Nguyen tac ghi nh~n va von hoa cac khoan chi phi di vay:

- Nguyen tac ghi nh~n chi phf di vay : Chi phf di vay duqc ghi nh~n vao chi phf sfm xuat, kinh doanh trong -ky khi phat sinh, tnJ chi phf di vay lien quan trl!C tiep den Vi$C dau tLI xay dl;fng ho~c san xuat tai san do dang duqc tfnh vao gia trj cua tai san d6 (duqc von hoa) khi c6 du cac dieu ki$n quy djnh trong Chu~n mlfc ke toan Vi$t Nam so 16 "Chi phf di vay";

-TY 1$ von hoa duqc sl! d!Jng de xac djnh chi phf di vay duqc von hoa trong ky: Trong ky, chi phf di vay de phyc VIJ san XUat kinh doanh dl!QC h<?Ch toan vao ket qua san XUat kinh doanh CUa ky san xuat ay.

6- Nguyen tac ghi nh~n va von hoa cac khoan chi phi tra tntac:

- Chi phf tra trl!OC chi lien quan den chi phf san xu at kinh doanh cua m(>t nam tai chfnh ho~c m(>t chu ky kinh doanh duqc ghi nh~n Ia chi phf tra truoc ngan h<?n va duqc tfnh vao chi phf sari xuat kinh doanh trong nam tai chfnh. .

• - Cac chi phf da phat sinh trong nam tai chfnh nhung lien quan den ket qua ho<?t d(>ng san xuat kinh doanh cua nhieu nien d(> ke toan duqc h<?ch toan vao chi phf tra truac dai h<?n de ph~m bo dan vao ket qua ho<?t d(>ng trong cac nien d(> ke toan sau.

- Vi$c tfnh va phan bo chi phf tra truoc dai h<?n vao chi phf san xuat kinh doanh tling ky h<?Ch toan duqc phan bo dan vao chi phf san xuat kinh doanh theo phuang phap duang th~ng .

7- Nguyen tac ghi nh~n chi phi phai tra:

Cac khoan chi phf thlfC te chua phat sinh nhung duqc tfnh trlfC tiep vao chi phf san xuat kinh doanh trong nam de dam bao khi chi phf phat sinh thl!C te kh6ng gay d(>t bien cho chi phf san XUat kinh doanh tren ca sa dam bao nguyen tac phu hqp giO'a doanh thu va chi phf. Khi chi phf d6 phat sinh, neu c6 chenh l$ch vdi so da trfch, ke toan tien hanh ghi bo sung ho~c ghi giam chi phf tuang (mg voi phan chenh lech.

8- Nguyen tac va pht!eing phap ghi nh~n cac kholm dlf phong phai tra:

- Nguyen tac ghi nh~n :

+ Cac khoan dlf phong phai tra duqc ghi nh~n theo nguyen tac : Doanh nghi$p c6 nghTa vy nq hi$n t<?i · tren ca sa Hqp dong, cac cam ket rang bu(>c.

+ SL! giam slit ve lqi fch kinh te c6 the xay ra dan den vi$c yeu cau phai thanh toan nghTa VIJ nq, ter d6 m(>t uoc tfnh dang tin c~y cho cac nghTa vy nq duqc dua ra dam bao.

- Phuong phap ghi nh~n : Gia tri ghi nh~n cua m(>t khoan dlf phong phai tra Ia gia trj uac trnh hqp ly nhat ve khoan tien se phai chi tra de thanh toan nghTa VIJ nq hi$n t~i t<?i ngay ket thuc ky ke toan.

9- Nguyen tac ghi nh~n von chu sCi hlJ'u:

- Nguyen tac ghi nh~n von dau tu cua chu sa hO'u, th~ng dl! von c6 phan, von khac cua chu sa hO'u : Von dau tLI cua chu sa hO'u duqc ghi nh~n theo so von thl!c g6p cua chu sa hO'u. Von khac cua chu sa hO'u duqc ghi theo gia trj con l<?i giCJ'a gia tri hqp ly cua cac tai san rna doanh nghi$p duqc cac to chCrc,

. 1 ...

r ,I

~ ( ~

-~

~ -

ca nhEm khac t~ng, bieu sau khi trt1 (-) cac khoim thue phai n(lp (neu c6) lien quan den cac tai sim dvqc t~ng, bieu nay va khong bo sung von kinh doanh ttl ket qua ho9t d¢ng kinh doanh.

- Nguyen tik ghi nh~n lqi nhu~n chva phan phoi : Lqi nhu~n sau thue chva phan phoi Ia so lqi nhu~n ttl cac ho9t d(lng cua doanh nghi$p sau khi tru (-) cac khoan dieu chlnh do ap d~ng hoi to thay doi chfnh sach ke toan va dieu chlnh hoi to sai s6t trqng yeu cua cac nam trvcrc.

10- Nguyen tac ghi nh~n doanh thu:

- Doanh thuban hang: Doanh thuban hang dvqc ghi nh~n khi dong thai thoa man cac dieu ki$n sau:

+. Phan lcrn rui ro va lqi fch gan lien vcri quyen so hO'u san ph§m ho~c hang hoa da dvqc chuyen giao cho ngvcri mua;

+ Gong ty khong con nam giO' quyen quan ly hang hoa nhv ngvcri so hO'u hang hoa ho~c quyen kiem soat hang hoa;

+ Doanh thu dvqc xac d!nh tvcmg doi chac chan;

+ Gong ty da t~u dvqc ho~c se thu dvqc lqi fch kinh te tt1 giao djch ban hang;

+ Xac djnh dvqc chi phf lien quan den giao djch ban hang.

- Ooanh thu cung cap djch VI,! : Doanh thu cung cap djch VI,! dvqc ghi nh~n•khi ket qua cua giao djch d6 dvqc xac d!nh m¢t each dang tin c~y. Trvcrng hqp vi$c cung cap djch v~ lien quan den nhieu ky thl doanh thu dvqc ghi nh~n trong ky theo ket qua phan cong vi$c da hoan thanh vao ngay l~p Bang can doi ke toan cua ky d6. Ket qua cua giao djch cung cap djch VI,! dvqc xac djnh khi thoa man cac dieu kien sau:

+ Doanh thu dvqc xac djnh tvong doi chac chan;

+ C6 kha nang thu dvqc lqi fch kinh te tu giao djch cung cap djch v~ d6;

+ Xac dinh dvqc phan cong vi$c da hoan thanh vao ngay l~p Bang can doi ke toan;

+ Xac djnh dvqc chi phf phat sinh cho giao djch va chi phf de hoim thanh giao djch cung cap djch VI,! d6

Phan c6ng Vi$c cung cap djch VI,J da hoan thanh dvqc xac djnh theo phVOng phap danh gia cong vi$c hoan thanh. ·

- Doanh thu ho~t d(lng tai chfnh: Doanh thu phat sinh ttl tien lai, tien ban quyen, co terc, lqi nhu~n dvqc chia va cac khoan doanh thu ho~t d(lng tai chfnh khac dvqc ghi nh~n khi thoa man dong thai hai (2) dieu ki$n sau :

+ C6 kha nang thu dvqc lqi fch kinh te ttl giao djch d6;

+ Doanh thu dvqc xac djnh tvong doi chac chan.

Co tcrc, lqi nhu~n dvqc chia dvqc ghi rih~n khi Gong ty dvqc quyen nh~n co tcrc ho~c dvqc quyen nh$n lqi nhu$n ttl vi$c g6p von.

11- Nguyen tac va phlfcfng phap ghi nh~n chi phi t~ti chfnh:

- Cac khoan chi phf dvqc ghi nh~n vao chi phf tai chfnh gam :

+ Chi phf ho~c cac khoan lo lien quan den cac ho9t d¢ng dau tv tai chfnh;

+ Chi phf cho vay va di vay von;

+ Cac khoan lo do thay doi tY gia hoi doai cua cac nghi$p v~ ph~t sinh lien quan den ngo~i t$;

+ Dl! phong giam gia dau tv chang khoan.

• 5 ... ~

)

....

;;;

Cac khoan tren duqc ghi nh~n thea tong so phat sinh trong ky, khong bu trer vai doanh thu ho~t d(>ng tai chfnh.

12- Nguyen tac va phlfong phap ghi nh~n chi phf thue thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh, chi phi thue thu nh~p doanh nghi~p hoan l~i:

- Chi phf thue thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh duqc xac djnh tren co sa thu nh~p chiu thue va thue suat thue TNDN trong nam hi~n hanh.

- Chi phf thue thu nh?p doanh nghi~p hoan IC?i duqc xac dinh tren ccr sa so chenh l~ch t9m thai duqc khau trCr, so chenh l~ch t9m thai chiu thue va thue suat thue TNDN.

13- Yeu to anh hlfdng trong kY bao cao:

Lqi nhu?n sau thue Quy IV nam 2012 cua Gong ty co phan Che t9o di~n ccr Ha NQi cao hon so vai cung ky nam 2013 do nam 2012 Gong ty nh?n duqc lqi nhu?n duqc chi a ter cac cong ty con va Gong ty lien ket vao thang 12 nam 2013.

•

V. THONG TIN B6 SUNG CHO CAC KHOAN Ml,JC TRINH BAY TRONG BANG CAN D6I KE TOAN :

o1- Tien:

- Tien m~t

- Tien giii ngan hang

Trong d6 : - Tien VND giii Ngan hang

+ Tien VND gi'ri NH Gong thuang + Tien VND gLri NH NN & PTNT + Tien VND gi'ri NH SHB + Tien VND gi'ri NH MARITIME BANK + Tien VND gl.ri NH Techcombank Ba Dinh + Tien VND gLri NH MB Dong Do - Tien ngo9i t$ giii NH quy ra VND

(8 381,33 USD) - Cac khoan tucrng ducrng tien (tien giii ky h~n khong

qua 03 thang) Cgng

02· Cac khoan dau tl!tai chfnh ngan h~n :

- Chung khoan dau tu ngan h~n

- Dau tu ngan h~n khac

- Dl! ph6ng giam gia dau tu ngan h~n

Cgng

03- Cac khoan phai thu ng~n h~n khilc :

- Phai thu ve co tac va lgi nhu~n dugc chia

- Phai thu ngucri lao d9ng

- Phai thu khac :

Cgng

04- Hang ton kho : - Hang mua dang di tren duong

- Nguyen li~u, v~t li~u - Gong ct,J, d1,1ng c1,1

- Chi phf Sx, kinh doanh da dang -Thanh ph~m -Hang hoa

Cgng gia goc h~mg ton Rho

05- Thue va cac khofm phai thu tu Nha nttc1c :

- Tien thue dat n()p thCTa

Cgng

06- Phai thu dai h~n ngi b9 : - Phai thu n9i b9 dai h~n

07- Cac khoan phai thu dai h~n khac: - Cac khoan tien nh~n uy thac

- Cho vay khong c6 lai

- Phai thu dai h<~m khac

Cgng

So cuoi ky

94.253.947

5.847.361.764

5.670.641.421 5.568.006. 773

10.437.214 48.463.205 1.142.164

42.592.065

176.720.343

45.314.000.000

51.255.615.711

..

32.848.000.000

32.848.000.000

26.137.655

276.095.083

302.232.738

665.834.033 8.027.234.599

415.242.911

2.118.251.168

19.508.003.158 975.239.291

31.709.805.160

Dan v! tfnh : Dong

so dau nam

427.951.805

2.691.889.449

. 2.688.017.782

2.614.879.028 47.931.764

3.304.113 9.998.962 8.547.740 3.356.175

3.871.667

98.515.962.786

101.635.804.040

1.000.000.000

1.000.000.000

1.820.464.000

162.008.296

601.643.335

2.584.115.631

8.699.685. 7 44 407.400.410

1.858.918.828 22.530.867.260

1.350.985.647

34.847.857.889

-

~ 5

" c

/ } . .j

8- Tang, giam tai san co djnh hrtu hinh:

Khoan m~;~c · Nha cll'a, May m6c

vat kien true thiet bi Nguyen gia TSC£) hrtu hlnh

so du dau ky 40.761.389.494 56.522.072.413

Tang trong ky 120.000.000

- Mua trong k£ 120.000.000 Giam trong ky

S6 du cu6i ky 40.761 .389.494 56.642.072.413 Gia tr! hao mon luy ke

s6 du dau ky . 18.265.927.078 34.409.862.417

- Khau hao trong ky 321.677.137 967.724.140 S6 du cu6i ky 18.587.604.215 35.377.586.557

Gia trj con l~i

- Tai ngay dau ky 22.495.462.416 22.112.209.996 - T ai ngay cu6i ky 22.173.785.279 21.264.485.856

* Gia tr! con l~i cu6i nam cua TSC8 hO'u hfnh da dung the chap, cam c6 cac khoan vay: * Nguyen gia TSC8 cu6i ky da khau hao het nhung van con su d~;Jng: * .Nguyen gia TSC8 cu6i nam chO thanh ly: * Cac cam ket ve vi$c mua, ban TSC8 hO'u hfnh c6 gia tri lon chua thlfc hi$n:

g. Tang giam TSC£) thue tai chfnh: khong c6

10- Tang, giam TSC£) vo hlnh: khong c6

11- Chi phf xay dlfng cef ban dd dang: - Chi phf XDCB do dang

12. Tang, giam bat d9ng san dau tlt. khong c6

\.'\.-1--~ n /...,' u

Cu6i ky

PT v~n tai TB d.Cl;J q. ly Tal san khac TcSng c¢ng

truven dan

11.782.956.644 1.315.016.390 . 110.381.434.941 120.000.000 120.000.000

0 -11.782.956.644 1.315.016.390 . 110.501.434.941

7.469.294.223 895.208.021 . 61.040.291.739 - -235.186.449 39.958.800 1.564.546.526

-

7.704.480.672 935.166.821 . 62.604.838.265

4.313.662.421 419.808.369 . 49.341.143.202 -

4.078.475.972 379.849.569 . 4 7.896.596.676 •

13.482.012.481 d

,.

8au ky

13- flau tlt tai chinh dai han · Dcm vi tinh : Dong So cuoi ky So dan nam

' so so 1

ll!c;tng(CP), Gia tr! ll!qng(CP) Gia trl I tv te sH I

• flau tl! vao cong ty con 19.902.634.227 49.670.012.312] -·-

r-· 10.277.743.006 1 + Gong ty co ph8n Di~n ca Ha N¢i 910.232 10.277.743.006 910.232

__:!:__Gong ty Co ph8n eM tqo bam Hai Duong - - 1.793.758 27.123.525.000 I -- - ---+ Truong cao dang Gong ngh~ HN . 51,35% VDL 9.624.891.221 9.624.891.221

+ Gong ty Co ph8n ca cJi~n HN - - 25.500 2.643.853.085

• flau tl! vao Cong ty lien doanh, lien ket 179.842.195.109 214.162.195.1 09

+Gong ty Lien doanh SAS-CTAMAD 35% VDL 179.842.195.109 35% VDL 214.162.195.109

C9ng 199.744.829.336 263.832.207.421

14- Chi phf tra trl!&c dai h~n : - Gia tri L<;ti the kinh doanh 2.867.488.542 3.431.584.638

- Chi phi tra truac dai h(;'ln khac 1.609. 737.336 871.259.557 C9ng 4.477.225.878 4.302.844.195

· 15- Cac khoan vay va nc;t ngan h~n :

- Vay ngan h(;'ln 14.866.800.000 61.732.700.000

+ Vaykhac 14.866.800.000 61.732.700.000

C9ng 14.866.800.000 61.732.700.000

16- Thue va cac khoan phai n9p Nha nu'oc: - Thue GTGT 2.603.716.921 - Thue GTGT hang nh~p kh~u - Thue xuat, nh~p kh~u - Thue Thu nh~p doanh nghi~p 1.786.042.019 2.079.461 .781 - Thue Thu nh~p ca nhan 63.274.200 99.178.1 06 - Thue nha dat, lien thue dat - 2.005.996.900

C9ng 4.453.033.140 4.184.636.787

17- Quy lu'dng

- Phai tra CNV 8.191.511.473 1.803.320.540 - Dt! phong quy lien luang 1.500.000.000

9.691.511.473 1.803.320.540

18- Chi phr phai tra:

+ Uii vay phai tra 380. 785.400 275.204.042 +Chi phi khac 254.226.500 48.886.500

C9ng 635.011.900 324.090.542 \

19- Cac khoan ph3i tra, ph3i n9p khac : )

- T ai san thCta cha XLI ly - - 3 ~

- Kinh phi Gong doan 76.990.133 60.000.000 - Sao hi~m xa h<;>i 8.892.987 826.694

- Sao hiem y te, BH that nghi~p - Phai tra ve Quy ho trq sap xep doanh nghi~p TCT - 35.208.570.992 - Phai tra khac 794.449.000 5.544.239.515 - Co tlrc con phai tra cho cac co dong 35.141 .860.000

C9ng 880.332.120 75.955.497.201

20· Cac khoan vay va nc;t dai h~n 21- Tai san thue thu nh~p hoan l~i

22 ·Von ~hu sCI hO'u

a. Bang doi chieu bien d<)ng cua von chu sa hcru

Von dau h! cua Th~ng dLt Quy dau tLt chu sa hcru von co phan ph~t tri~n

A 1 2 3

so dau ky (01/10/2013) 322.450.000.000 152.595.945 1.100.042.131

· Tang trong kY nay . - -+ Lai ho9t d<)ng S0KD ky nay

+ co phieu quy

+ Tang khac (*) - '--- ·

- Giam kY nay - . -+ Giam khac

so dtrcuoi ky (31/12/2013) 322.450.000.000 152.595.945 1.100.042.131 -------

b. Chi tiet von dau tu cua chu sa hcru

- V6n g6p cua Nha nuac

- V6n g6p cua d6i tuqng khac

C9ng

c. Cac giao djch ve v6n vdi cac chu sa hcru va phan ph6i co terc, chia lqi nhu~n

- Von dau tlf cua chu sa hfru

- Co tac, lqi nhu~n da chia

d. co tac - Co tac cong bo sau ngay ket thuc kY ke toan nain

d. co phieu

- So ILtqng c6 phieu dang ky phat Mnh

- S6 luqng co phieu da ban ra cong chung

- S6luqng co phieu mua l9i (co phieu quy)

- S61uqng co phieu dang luu hanh:

+ co phieu pho thong

+ co phieu uu dai

* M$nh gia co phieu dang luu hanh: 10.000 VN8/1CP

23 • Nguon kinh phi

- Nguon kinh phf con l9i dau kY - Nguon kinh phf duqc cap trong ky

- Chi Slf nghi$p trong ky

- Quyet toan de tai

- Nguon kinh phf con l9i cu6i ky

24. Tai san thue ngoai: kh6ng c6

Quy dt,J' ph6ng tai

chfnh

4

1.200.000.000

-

-

1.200.000.000

-

co phieu quy

5

.

(1.589.412.600)

(1.589.412.600)

.

(1.589.412.600)

--

S6 cuoi ky -. 260.722.000.000

61 .728.000.000

322.450.000.000

322.450.000.000

S6 cu6i ky

32.245.000

32.245.000

155.630

32.089.370

32.089.370

S6 cu6i ky

477.550.000

2.013.700.000

(2.696.315.303)

(205.065.303)

Lqi nhu~n sau thue chLta phan

ph6i

6

57.136.807.120

5.102.658.453 -5.102.658.453

.

62.239.465.573

f)an v1 trnh : f)ong

Tong c(mg

7

382.039.445.196

3.513.245.853

5.102.658.453

(1 .589.412.600)

---

385.552.691 .049

S6 dau nam

260.722.000.000

59.278.000.000

320.000.000.000

320.000.000.000

41.600.000.000

S6dau nam

32.000.000

32.000.000

So dau nam

(29.000.000)

1.055.600.000

c(578.050.000}

29.000.000

477.550.000

VI. TH6NG TIN BO SUNG CHO cAc KHOAN Ml)C TRINH BAY TRONG BAO cAo KET QUA sAN XUAT KINH DOANH :

25- Doanh thu :

- Trong d6 :

+ Doanh thu ban hang SXCN

+ Doanh thu kinh doanh thuang m9i

+ Doanh thu cung cap dich VI,J

+ Doanh thu khac

26- Cac khoan giam tru doanh thu

- Chiet khau thuang m9i

- Giam gia hang ban

- Hang bi tra l9i

- Thue tieu th1,1 d~c bi~t - Thue xuat kh§u

27- Doanh thu thuan ve ban hang va cung cap dich VI:J Trong d6:

+ Doanh thu ban hang SXCN

+ Doanh thu kinh doanh thuang m9i

+ Doanh thu cung cap dich VI,J

+ Doanh thu thuan khac 28- Gia von hang ban :

+ Gia von ban hang SXCN

+ Gia von kinh doanh thuang m9i

+ Gia von cua d!ch VI,J da cung cap

29- Doanh thu ho~t d9ng tai chfnh :

- Lai tien gui, cho vay

- Lai dau tu trai phieu, ky phieu, tfn phieu

- Co tac, lqi nhu~n duqc chia

Trong d6: +Gong ty CP Di~n ccr H~ (HECO)

+ Gong ty Che t9o Bam Hai Duong

+ Gong ty CP Ccr di~n HN (HAMEC)

+Truong Cao dang Gong ngh~ HN

+ Lien doanh SAS-CTAMAD

- Lai ban ngo9i t~

- Lai chenh l~ch ty gia da thtfc hi~n

- Lai chenh l~ch ty gia chua thtfc hi~n

- Thu nh~p tcr chuyen nhuqng von

Ky nay

112.990.780.7 47

70.209.147.841 37.835.485.403 4.946.147.503

203.726.040

203.726.040

.. 112.787.054.707

70.005.421.801 37.835.485.403 . 4.946.147.503

87.424.038.768

47.786.887.825

37.381.882.121

2.255.268.822

1.307.567. 772

1.304.193.839

3.373.933

Dan vi tinh : Dong

Cung ky nam tn.tdc

73.282.884.949

-45.907.410.459 18.024.228.466 9.351.246.024

274.787.540

274.787.540

73.008.097.409

45.891.253.419 17.765.597.966

9.351 .246.024

58.146.281.561

34.067.209.339

17.029.342.778

7.049.729.444

.. ·19.625.666.474

2.421 .153.647

17.183.852.600

1.820.464.000

3.049.388.600

1.900.000.000

10.414.000.000

. 20.660.227

30· Chi phi tai chlnh :

- Lai tien vay

- Lo do thanh ly cac khoan dau tu ngan h9n, dai h9n

- Lo ban ngo9i t$

- Lo chtmh l$ch ty gia da tht,rc hi$n

- Lo chenh l$ch tY gia chua tht,rc hi$!1

- Chi phf tl.r chuyen nhuqng von

31- Chi phi thue TNDN hi~n hanh:

32- Chi phr thue TNDN hoan t~i:

33· Chi phi san xuat kinh doanh theo yeu to :

- Chi phf nguyen li$u, v~t li$u

- Chi phf nhan cong

- Chi phf khau hao tai san c6 d!nh

- Chi phf djch VI,J mua ngoai

- Chi phf khac bang tien

Ky nay

430.497.489

430.497.489

1.786.042.019

72.6T1.664.438

43.183.172.813

11.029.644.402

1.511.894.108

4.837.194.556 .. 12.109.758.559

Cung ky nam truck

1.036.650.334

976.367.034

60.283.300

2.079.461.781

56.111.030.770

39.272.682.753

9.474.436.472

1.364.588.579

2.357.653.711

3.641.669.255

VII. THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN Ml)C TRINH BAY TRONG BAO cAo

LlfU CHUYEN TIEN T~

34- Cac giao dich khong bang tien fmh hlldng den bao cao lliU chuy~n tien t~ va cac khoan tien va tlldng dlldng tien doanh nghi~p nam gilt nhllng khong dllqc Slr dl,lng

Ngli'C1i l~p bi~u Ke toan trli'C1ng

Cao Nguy~n Thi Thanh Mai

Dan vj tfnh : Dong

Ky nay Cung ky nam tn.tac

Ha N9i, ngay d.,f thang 0.4. nam 2014

)