BAO cAo TAl CHINH DA DUQC KIEM TOAN

Cho niim tai chinh kit thuc ngay 31 thang 12 niim 2016

1\ ~ '), .r. , -

CONG TY CO PHAN CHE TAO MAY DZI AN .

MUCLUC • • ----- oOo -----

Trang :

1. BAO cAo CUA BAN TONG GIAM DOC

~:

01-02 ·~ ,. (

03-04 -~~· ~

2. BAo cAo KIEM TOAN DOc LAP

3. BANG cAN D6I KE: TOAN 05-08

4. BAO cAo KET QUA HO~T DONG KINH DOANH 09

5. BAO cAo LUD CHUYEN TIEN 1$ 10-11

6. BAN THUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH 12-36

CONG TY CO PIIAN CHE T~O MAY DZi AN

BAo cAo ciJA BAN TONG GIAM D6c Cho nam tai chinh kit thuc ngay 31 thdng 12 nam 2016

Ban T6ng Giam ddc tran trQng d~ trinh bao cao m\y cimg v&i cac Bao cao tai chinh da duqc ki€m toan cho nam tai chinh kit thuc ngay 31 thimg 12 nam 2106.

1. ThOng tin chong v~ d)ng ty:

Cang ty C6 PhAn Ch8 T~o May Dzi An duqc thanh I~p theo GiAy chtffig ch~ dang kY kinh doanh Cang Ty C6 PhAn s6 4603000016, dang kY IAn dAu ngay 19 thang 01 nam 2001. Dang kY I~i theo giAy chtffig nh~n dang ky doanh nghi~p c6 phAn s6 3700363445 duqc thay d6i IAn thu 11 vao ngay 10 thang 10 nam 2013.

Hinh thuc sa hfru van: c6 phAn.

Ho,t d9ng chinh ctia Cong ty:

San xuAt may phat di~n, thi8t bi phan ph6i va di~u khi€n di~n. San xuAt Io nung hoa khi ph8 li~u sinh khdi rill. Sua chua may moe thi8t bj. L~p d~t may moe, thi€t hi cang nghi~p. San xuAt di~n (khang ho~t d¢ng t~i t11,1 sa).

Ma ch1lng khoan niem y~t: DZM.

Try sO' chinh: S6 3 Du<'>ng s6 1, KCN Song ThAn 1, Thi xa Dzi An, Binh Duong.

Cong ty co hai cong ty con nhzr sau:

Cong ty TNHH MTV Nha May Di~n Sinh KhBi Toole Bet

Dia chi t11,1 sa chinh: Ap Tuol Vihea, Xa Shiro Pi Sok, Huy~n Tboung Khmum, Tinh Kompong Cham, Cambodia.

Cong ty TNHH MTV Ch~ t,o may An Tam

Trv sa chinh: La D2, KCN Tam Th~ng, Xa Tam Th~ng, Huy~n Cu Jut, Tinh D~k Nang.

Van phong d'i di~n: 6-4A My Canh, Phu<'>ng Tan Phong, Qu~n 7, TP. HCM.

2. Tinh hinh tai chinh va k~t qua ho,t dQng:

Tinh hinh tai chinh va k8t qua ho~t d¢ng trong nam cua Cang ty duqc trinh bay trong cac bao cao tai chinh dinh kern.

: 3. Thanh vien HQi dBng Quan trj, Ban Ki~m smit, Ban TAng Giam dBc va K~ toan truO'ng:

Thanh vien H¢i d6ng Quan tri, Ban Ki€m soat va Ban T6ng Giam ddc trong nam v~ den ngay I~p bao cao tai h, h ). , c m gomco:

H9i dBng Quan trj Ong f)~ng Binh Hung Ong Nguy~n f)(rc Cu<'>ng

Ong Vo Anh Th\ly

Ong Le TAn Muai Anh

Ong Nguy~n Quang Trung

Ban Ki~m soat

6ng Vii NgQc Thanh

Ong Bao NgQc Phuong Nam

Ba Kh6ng Thi Kim Nga

Chu tich Thanh vien

Thanh vien

Thanh vien

Thanh vien

Tru&ngban

Thanh vien

Thanh vien

'{I

:Ct Tl H

·'J· ~

CONG TY CO PIIAN c:uE T~O MAY DZi AN

BAO cAo CUA BAN TONG GIAM DOC Cho nam tai chinh kit thuc ngay 31 thcing 12 nam 2016

B T l G', AI. ' KJ. t , t • an ong Iam uoc va e oan ruong

Ong D~ng Dinh Hung

Ong Yo Anh Thvy

Ong Nguy~n Qu6c Cong

Ba Duong Thi Phuong Thao

NguOi d~i di~n theo phap lu~t

Ong D~ng Dinh Hung

4. Ki~m toan dqc l~p

T ~ G'' r.l. ong 1am .uoc

Ph6 tAng giam d6c

Giam d6c b9 ph~n kinh doanh may phat di~n K€ toan tnr6ng

TAng Giam D6c

Cong ty TNHH Ki€m toan va Dich V\1 Tin hQc Tp.HCM (AISC) duqc chi dinh Ia ki€m toan vien cho nam tai chinh k€t thUc ngay 31 thang 12 nam 2016.

5. Cam k~t ctia Ban TBng Giam d6c

Ban TAng Giam d6c chiu trach nhi~m l~p cac bao cao tai chinh th€ hi~n trung thvc va hqp ly tinh hinh tai chinh cua Cong ty t~i ngay 31 thang 12 nam 2016, k€t qua ho~t d<)ng kinh doanh va cac luAng luu chuy€n ti~n t~ cua cho nam tai chinh k€t thuc ngay 31 thang 12 nam 2016. Trong vi~c so~n l~p cac bao cao tai chinh nay, Ban TAng Giam d6c da xem xet va tuan thu cac vful d~ sau day:

- ChQn Iva cac chinh sach k€ toan thich hqp va ap d\lng m<)t each nhfrt quan;

- Thvc hi~n cac xet doan va ucrc tinh m<)t each hqp ly va th~ trQng;

- Bao cao tai chinh duqc l~p tren CCI sa ho~t d<)ng lien t\}c, trir tru<mg hqp khong th€ gia dinh rfulg Cong ty se ti€p t\}c ho~t d<)ng lien t\}c.

Ban TAng Giam d6c chiu trach nhi~m dam bao rfulg cac sA sach k€ toan thich hqp da duqc thi€t l~p va duy tri d€ th€ hi~n tinh hinh tai chinh cua Cong ty vcri dQ chinh xac hqp ly t~i mQi thai di€m va lam CCI sa d8 so~n l~p cac bao cao tai chinh phil hqp vcri ch€ dQ k€ toan duqc neu a Thuyet minh cho cac Bao cao tai chinh. Ban TAng Giam d6c cling chiu trach nhi~m d6i vcri vi~c bao v~ cac tai sap cua Cong ty va thvc hi~n cac bi~n phap hqp ly d8 phong ngira va phat hi~n cac hanh vi gian 1~n va cac vi ph~m khac.

:6. Xac nh~n

Theo y ki€n cua Ban TAng Giam d6c, chung toi xac nMn rfulg cac Bao cao tai chinh bao gAm Bang can d6i k€ toan t~i ngay 31 thang 12 nam 2016, Bao cao k€t qua ho~t d<)ng kinh doanh, Bao cao' luu chuy€n ti~n t~ va cac Thuy€t minh dinh kern duqc so~n thao da th8 hi~n -quan di8m trung thvc va hqp ly v~ tinh hinh tai chinh cling nhu k€t qua ho~t d<)ng kinh doanh va cac luAng luu chuy8n ti~n t~ cua Cong ty cho nam tai chinh k€t thUc ngay 31 thang 12 nam 2016.

Bao cao tai chinh cua Cong ty duqc 1~p phil hqp vcri chuAn mvc va M th6ng k€ toan Vi~t Nam.

Binh Du01lg, ngay 24 thcing 3 nam 2017

Th~~~

86: 07.16.291-5/AISC-DN4

Kfnh gOi:

- ~ , CONG TV TNHH KIEM TOAN & D!CH VV TIN HOC TP.HCM Auditing & lnformatic Services Company Limited Office: 389A 8i$n Bien Phu, Phvong 4, Qu¢n 3, TP.Ho Chi Minh

Tel: (84.8) 3832 8964 (10 Lines) Fax: (84.8) 3834 2957 Email: info@aisc.com.vn Website: www.aisc.com.vn

BAO CAO KIEM TOAN I>QC L~P

HQI DONG QUAN TRJ VA BAN TONG GIAM I>6C

CONG TY CO PHAN CHE T~O MAY DZi AN

IN PACT ASIA PACIFIC

Chung toi da ki€m to{m bao cao tai chfnh kern theo cua Cong ty Cfi Ph§n ChS T~o May Dzi An, duqc l~p ngay 24 thang 03 nam 2017, tu trang 05 den trang 36, bao g6m Bang ciin d6i ke toan t~i ngay 31 thang 12 nam 2016, Bao cao ket qua ho~t d9ng kinh doanh, Bao cao luu chuy€n ti~n t~ cho nam tfli chfnh ket thUc cimg ngay va Ban thuyet minh bao cao tai chinh.

Trach nhi~m ciia Ban Tfing Giam d6c

Ban T6ng Giam d6c Cong ty chju trach nhi~m v~ vi~c l~p va trinh bay trung thvc va hgp ly bao cao tai chinh cua Cong ty theo chuAn mt,rc ke toan, che d9 ke toan doanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy djnh phap ly c6 lien quan den vi~c l~p va trinh bay bao cao tai chinh va chju trach nhi~m v~ ki€m soat n9i b9 rna Ban T6ng Giam d6c xac djnh la dn thiet d€ dam bao cho vi~c l~p va trinh bay bao cao tai chinh khong c6 sai s6t trQng yeu do gian l~n ho~c nhdm l~n.

Trach nhi~m ciia Ki~m toan vien

Trach nhi~m cua chUng toi la dua ra y ki~n v~ bao cao tai chinh dva tren ket qua cua cu9c ki€m toan. Chung toi da ti€n hanh ki€m toan theo cac chuAn mvc ki€m toan Vi~t Nam. Cac chuAn mvc nay yeu cdu chung toi tuan thu chuan mvc va cac quy djnh v~ d~o due ngh~ nghi~p, l~p ke ho~ch va thvc hi~n cu9c ki€m toan d€ d~t duqc sv dam bao hgp ly v~ vi~c li~u bao cao tai chinh cua Cong ty c6 con sai s6t trQng yeu hay khong.

Cong vi~c ki€m toan bao g6m thvc hi~n cac thu tvc nhim thu th~p cac bang chtrng ki€m toan v~ cac s6 li~u va thuyet minh tren bao cao tai chinh. Cac thU tl,lc ki€m toan duqc Iva chQn dva tren xet doan cua ki€m toan vien, bao gbm danh gia rui ro c6 sai s6t trQng yeu trong bao cao tai chfnh do gian l~n ho~c nhdm l~n. Khi thvc hi~n danh gia cac rui ro nay, ki€m toan vien da xem xet ki€m soat n9i b9 cua Cong ty lien quan den vi~c l~p va trlnh bay bao cao tai chfnh trung thvc, hgp ly nhim thiet ke cac thu tl,lc ki€m toan phu hgp voi tinh hinh thvc t~, tuy nhien khong nhim mvc dich dua ray kien v~ hi~u qua cua ki€m soat n9i b9 cua Cong ty. Cong vi~c ki€m tmin cilng bao g6m danh gia tinh thich hgp cua cac chinh sach ke toan duqc ap dvng va tinh hqp ly cua cac uoc tfnh ke toan cua Ban T6ng Giam d6c cilng nhu danh gia vi~c trinh bay t6ng th€ bao cao tai chinh.

ChUng toi tin tu6ng ring cac bang chtrng ki€m toan rna chUng toi da thu th~p duqc la ddy du va thich hqp lam ca sa cho y kien ki€m toan cua chung toi.

Y kiSn ciia Ki~m toan vien

Theo y kien cua chung toi, bao cao tai chfnh da phan anh trung th\l'C va hqp ly, tren cac khfa c~nh trQng yeu tinh hinh tai chinh cua Cong ty C6 Ph§n ChS T~o May Dzi An t~i ngay 31 thang 12 nam 2016, cilng nhu ket qua ho~t d9ng kinh doanh va tinh hinh luu chuyen ti~n t~ cho nam tai chinh ket thuc cung ngay, phU hqp voi chuAn m\fc k~ toan, che d9 ke toan doanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy djnh phap ly c6 lien quan den vi~c l~p va trinh bay bao clio tai chinh.

Branch In Ha Nol : C2 Room. 24 Floor- E9 Lot. VIMECO Building. Pham Hung St. Cau Giay Dist. HaNoi Tel : 10dl37B? OOdS/46/47 Fax: 10dl3782 0048 Email: aishn@hn.vnn.vn

BAO cAo KIEM TOAN D()C L~P (Ti@p theo)

VJ. dl l hJ. an e can n an ml_lnh

M~c du khong dua ra y ki~n ngo~i trir, ChUng toi mu6n luu y nguOi dQc d~n thuy~t minh bao cao tai chfnh m\lc V.2.b Cac khofm diu tu g6p v6n vao Cong ty con (Cong ty TNHH MTV Nha May Di~n Sinh Kh6i Tonlebet tl_li Cambodia). Cong ty con c6 cac ddu hi~u anh hu6ng d~n kha nang ho~t d9ng lien t\lc do thuang xuyen tre h~n thanh toan cac khoan ng d~n h~n, nha may ho~t d9ng khong d(mg cong sudt thi~t k~ va thua 13 lien ti~p qua cac nam. Cong ty con dang trong thai gian ngln1g ho~t d9ng chcr phuang an kinh doanh m6i hi~u qua tU Ban di~u hanh. Cong ty chi c6 th~ ti~p t\lC ho~t d9ng trong tuang lai khi c6 S\f h3 trg tai chfnh tU cong ty c6 phin Ch~ t~o May Dzi An Vi~t Nam (cong ty my) va S\f C(J cdu girut ng cua cac chU ng. vAn d~ luu y nay cho thdy S\f t6n t~i cua y~u t6 khong chic chin trQng y~u c6 th~ ddn d~n nghi ngcr dang k~ v~ kha nang ho~t d9ng lien t\lC cua Cong ty con.

TrAn Hiii Son

S6 GCNDKHNKT: 2172-2013-05-1 B9 Tai Chinh Vi¢t Nam cdp

TP.HCM, ngay 24 thting 3 nam 2017

6NGGIAMD6C ====:::,.

hoy

~~-J:lfr:Jl\..1 NKT: 0212-2013-05-1 B9 Tai Chinh Vi¢t Nam cdp

CONG TY CO PIIAN CHE T~O MAY DZi AN

? A .K ~ ,

BANG CAN DOl KE TOAN

Tr,li ngay 31 thcmg 12 nam 2016

TAISAN

A. TAISANNGAN~

I. Ti~n va cac khoan ttrO'Ilg dtrO'Ilg ti~n 1. Ti€n

2. Cac khoan tuang duang ti€n

11. Cac khoan diu tu tai chinh ngiin h\J.n

1. Chtmg khoan kinh doanh

2. D\f phOng giam gia chtmg khoan kinh doanh

3. Ddu tu nim gifr d~n ngay dao h~

Mas6

100

110

111

112

120

121

122

123

m. Cac khoan phai thu ngiin h\J.n 130

1. Phcii thu ngin h~n cua khach hang 131

2. Tra tru6c cho ngueri ban ngin h~n 132

3. Phcii thu nQi bQ ngin h~n 133 4. Phai thu theo ti~n d¢ k~ ho~ch hqp d6ng xay

d\ffig 134

5. Phcii thu v~ cho vay ngin h~ 135

6. Phai thu ngin h~ khac 136

7. D\f phOng phai thu ngin h~n kh6 doi 13 7

8. Tai san thi~u cher xu ly 139

IV. Hang tAn kho 140

1. Hang t6n kho 141

2. D\f phong giam gia hang t6n kho 149

v. Tai san ngiin h\J.n khac 150

1. Chi phi tra tru6c ngin h~n 151

2. Thu~ GTGT duqc khftu trir 152

3. Thu~ va cac khoan khac phcii thu Nha mr6c 153

4. Giao dich mua ban l~i trai phi~u Chinh phu 154 5. Tai san ngin h~n khac 155

Thuy~t minh

V.1

V.2

V.3

V.4

V.5

V.3,4,5

V.7 ~

V.lO

V.13

Mlu s6 B 01 - DN

D07l vi tinh: D6ng Vi?t Nam

31/12/2016

211.829.020.352

1.363.632.945

1.363.632.945

358.093.307

358.093.307

127.811.684.261

104.493.633.241

10.472.347.939

20.592.791.467

(7.747.088.386)

80.930.428.499

85.315.238.824

( 4.3 84.81 0.325)

1.365.181.340

127.473.691

1.232.218.054

5.489.595

01/01/2016

138.778.632.729

646.516.643

646.516.643

358.093.307

358.093.307

81.378.323.802

61.880.627.162

4.109.129.129

20.904.327.923

(5.515.760.412)

56.227.061.570

59.447.469.562

(3.220.407.992)

168.637.407

1 09.411.118

41218.328

18.007.961

CONG TY CO PIIAN CHE T~O MAY DZi AN

~ A ~ X ,

BANG CAN DOl KE TOAN

Tgi ngay 31 thcing 12 nam 2016

TAl sAN

B. TAISANDAI~

I. Cac khoan phai thu dai h~n 1. Phai thu dai h~n cua khach hang

2. Tni tru&c cho ngm1i ban dai h~n

3. v 6n kinh doanh a dcm vi tqrc thu9c

4. Phai thu n9i b9 dai h~n

5. Phai thu v8 cho vay dai h~n 6. Phai thu diti h~n khac

7. D\l' phbng phai thu dai h~ kh6 doi

II. Tai san cB djnh

1. Tai san c6 dinh hiiu hinh

-Nguyen gia

- Gia tri hao man /uji kl 2. Tai san c6 dinh thue tai chinh

-Nguyen gia

- Gia tri hao man /uji kl 3. Tai san c6 dinh vo hinh

-Nguyengia

- Gia tri hao man luji kl

Mas6

200

210

211 212

213

214

215

216

219

220

221

222

223

224 225

226

227

228

229

ill. Bit d(}ng san diu tu 230

-Nguyen gia 231

- Gia tri hao mon luy ke 232

' IV. Tai san dO' dang dai h~n 240

1. Chi phi san xuAt, kinh doanh d& dang dai h~n 241

2. Chi phi xay d\l'Dg ca ban d& dang 242

V. Cac khoan diu tu tai chinh dai h~n 1. Dfru tu vao cong ty con

2. Dfru tu vao cong ty lien doanh, lien ket

3. Dfru tu gop v6n vao dcm vi khac

4. D\l' phbng dfru tu tai chinh dai h~n 5. Dfru tu n~m giu den ngay dao h~n

VI. Tai san dai h~n khac 1. Chi phi tra tru&c dai h~n

2. Tai san thue thu nh~p hoan l~i 3. Thiet hi, v~t tu, ph\1 rung thay th6 dai h~n 4. Tai san dai h~n khac

250

251

252

253

254

255

260

261

262

263

268

Thuy~t minh

V.8

V.9

V.2

V.IO

Miu sB B 01 - DN

Dcm vi tfnh: D6ng Vi~t Nam

31112/2016

39.016.145.236

4.925.491.243

3.949.340.249

9.522.269.886

(5.572.929. 637)

976.150.994

1. 695.576.227

(719.425.233)

33.678.224.641

71.116.203.358

(37.437.978.717)

412.429.352

412.429.352

0110112016

45.013.423.451

5.170.263.559

4.120.416.992

9.089.965.665

(4.969.548.673)

1.049.846.567

1.695.576.227

(645. 729.660)

39.286.336.468

71.116.203.358

(31.829.866.890)

556.823.424

556.823.424

CONG TY CO PIIAN CHE T~O MAY DZi AN

"' A z. z. ,

BANG CAN DOl KE TOAN

Tt;zi ngay 31 thcmg 12 nam 2016

NGUONVON Mas6

c. NQ PIIAI TRA 300

I. NQ' ngin h~n 310

1. Phai tni cho ngucri ban ng~n h~n 311

2. Ngucri mua tni ti~n tnrcrc ng~ h~n 312

3. Thue va cac khoim phai nQp Nha nucrc 313

4. Phai tra ngucri lao d9ng 3 14

5. Chi phi phai tra ng~n h~n 315

6. Phai tra n9i b9 ng~n h~n 316 7. Phai tra theo ti6n dQ k6 ho~ch hqp dbng xay

d~g 317

8. Doanh thu chua th\fc hi~n ng~n h~n 9. Phai tra ng~ h~ khac

10. V ay va nQ' thue tai chinh ng~ h~ 11. D\l phOng phai tra ng~n h~ 12. Quy khen thuOn.g, phuc IQ'i

13. Quy binh An gia

14. Giao dich mua ban l~i trai phieu Chinh phu

n. NQ' dai h~n

1. Phai tra ngucri ban dai h~n

2. Ngucri mua tra ti~n trucrc dai h~n 3. Chi phi phai tra dai h~n

· 4. Phai tra n9i b9 v~ v6n kinh doanh

5. Phai tra n<?i b9 dai h~

6. Doanh thu chua th\fc hi~n dai h~n

7. Phai tra dai h~ khac

8. Yay va nQ' thue tai chinhdai h~

9. Trai phieu chuy~n d6i

1 o. c6 phieu uu dai

11. Thue thu nMp hoan l~i phai tra

12. D\l phong phai tra dai h~n

13. Quy phat trian khoa hQC va cong ngh~

318

319

320

321

322

323

324

330

331

332

333

334

335

336

337

338

339

340

341

342

343

J. Thuyet minh

V.l1

V.12

V.13

V.l4

V.l5

V.l6

V.l7

V.l8

V.19

V.18

Miu s6 B 01 - DN

DO'fl vi tinh: D6ng Vi~t Nam

31112/2016

157.014.976.250

155.136.976.765

18.829.497.603

6.173.543.629

3.911.620.803

1.878.092.305

1.824.913.119

7.087.075.240

14.258.855.056

98.458.960.938

2.706.020.854

8.397.218

1.877.999.485

·-

1.877.999.485

0110112016

96.684.222.365

94.931.222.880

18.080.326.5 52

11.388.851.719

3.228.085.832

1.247.317.157

2.331.000.000

6.872.498. 755

50.494.304.065

1.280.441.582

8.397.218

1. 752.999.485

1.752.999.485

CONG TY ·co PIIAN CuE T~O MAY DZi AN

? A .c z. ,

BANG CAN DOl KE TOAN

Tt;zi ngay 31 thang 12 nam 2016

NGUONVON

D. VON cHiT SO HiJu

I. van chu ScY hfru

1. v6n gop cua chU sa hiiu

c6 phiiu ph6 thOng co quy€n biiu quyh

c6 philu uu tliii

2. Th~ng du v6n cA phfin

3. Quy~n chQn chuy€n d6i tnii phi€u

4. v6n khac cua chU sa hiiu

5. cA phi€u quy

6. Chenh l~ch danh gia l~i tai san

7. Chenh l~ch tY gia h6i dmii

8. Quy dfiu tu phat tri€n

9. Quy h6 trq s~p xSp doanh nghi~p 10. Quy khac thu{)c v6n chu sa hiiu

11. Lqi nhu~ sau thuS chua phiin ph6i

LNST chua phdn ph6i lily ki a in cucfi nam tnrO-c

LNST chua phdn ph6i nam nay

12. Ngu6n v6n dfiu tu XDCB

n. NguAn kinh phi, quy khac

1. NguAn kinh phi

2. Ngu6n kinh phi da hinh thanh TSCD

TONG CQNG NGUON VON

I.

Masa Thuyet

minh

400

410 V.20

411

411a

411b

412

413

414

415

416

417

418

419

420

421

421a

421b

422

430

431

432

440

NguOi l~p bi~u K~ toan truO'ng

Nguy~n Thj Ai Vy DuO'Dg Thj PhtrO'Dg Thao

Miu sa B 01 - DN

DD'n vj tinh: DJng Vi?t Nam

31/12/2016 01101/2016

93.830.189.338 87.107.833.815

93.830.189.338 87.107.833.815

53.959.850.000 53.959.850.000

53.959.850.000 53.959.850.000

16.090.726.000 16.090.726.000

7.510.945.741 7.510.945.741

16.268.667.597 9.546.312.074

9.546.312.074 10.220.865.263

6. 722.355.523 (674.553.189)

250.845.165.588 183.792.056.180

Binh Du07lg, ngay 24 Jhang 3 nam 2017

CONG TY ·co PIIAN CHE T~O MAY DZi AN Mlu sa B 02 - DN

, , .. .. BAO CAO KET QUA HO~T I>QNG KINH DOANH

Cho nam tai chinh kit thuc ngay 31 thang 12 nam 2016 Dcm vj tinh: D6ng Vi~t Nam

CHiTIEU Mas6 Thuy~t

Nam 2016 Nam 2015 minh

1. Doanh thu ban hang va cung dp djch V\1 01 VI.l 270.602.085.385 130.047.358.204

2. Clic khoan giam trir doanh thu 02 VI.2 2.003.200.000

3. Doanh thu thuAn v~ ban himg va cung cip djch vy 10 VI.3 270.602.085.385 128.044.158.204 ~ 4. Gia v6n hang ban 11 VI.4 205.523.652.159 92.863.736.735 ~·

5. LQi. nhuin gqp v~ ban hang va cung dp djch vy 20 65.078.433.226 35.180.421.469

~ . ~

(20 = 10 -11) . c . . I

6. Doanh thu ho~t d9ng tai chinh 21 VI.5 1.493.605.945 6.777.718.992 ';)

·~ 7. Chi phi tai chinh 22 VI.6 13.972.765.379 10.434.371.100

Trang do: Chi phi /iii vay 23 7.419.814.035 3.987.550. 739

8. Chi phi ban hang 25 VI.7 35.409.362.276 25.243.344.33 5

9. Chi phi quan ly doanh nghi~p 26 VI.7 9.795.541.437 5.669.079.042

10. L(}'i nhu'n thuAn tir hol,lt dqng kinh doanh 30 7.394.370.079 611.345.984

(30 = 20 + (21- 22)- (25 + 26))

11. Thu nh~p khac 31 VI.8 420.939.117 452.821.636

12. Chi phi khac 32 VI.9 1.092.953.673 595.133.378

13. L(}'i nhu'n khac (40 = 31- 32) 40 (672.014.556) (142.311.742)

14. TBng l(}'i nhu'n k~ toan truac thu~ 50 6. 722.355.523 469.034.242 (50 =30 + 40)

15. Chi phi thu€ TNDN hi~n hanh 51 VI.11

16. Chi phi thu€ TNDN hoan l~i 52

17. L(}'i nhu'n sau thu~ thu nh'p doanh nghi~p 60 6. 722.355.523 469.034.242 (60 =50- 51-52)

Binh Ducm~ ngay 24 thang 3 nam 2017

K~ toan truO'Og

Nguy~n Thj Ai Vy Duong Thj Phuong Thao

CONG TY CO PHAN CUE T ~0 MAY DZi AN M~u sB B 03- DN

BAO cAo LUU CHUYEN TIEN T:¢

(Theo phuang phap gian ti6p)

Cho nam tai chinh kit thuc ngay 31 thcmg 12 nam 2016 Don vi tinh: D6ng Vi?t Nam

CHiTIEU Mas6 Thuy~t

Nam 2016 Nam 2015 minh

I. Llffi CHUYEN TIEN T\JHO~T DQNG KINH DOANH '

1. LQ'i nhu~n tnro·c thu~ 01 6. 722.355.523 469.034.242 ~ ~·

2. Di~u chinh cho cac khoan : > I

- Kh~u hao tai san c6 dinh va b~t d()ng san d~u tu 02 V.8-9 1.330.505.259 967.347.456 Kl.

- Cac khoan d1J phOng 03 10.429.421.406 3.645.560.684 '!C. , - U'ii, !6 chenh l~ch tY gia h6i doai do danh gia l~i cac "It' khoan m\}c ti€n t~ c6 g6c ngo~i t~ 04 (538.371.342) 447.420.279 !,f , . - Uli, 16 tir ho~t d()ng d~u tu

:::.:: 05 173.738.693 (5 .824.388.990) i

- Chi phi Hii vay 06 VI.6 7.419.814.035 3.987.550.739

- Cac khoan di€u chinh khac 07

3. LQ'i nhu~n tir ho~t dl)ng kinh doanh tnr6'c thay d6i van hru dl)ng 08 25.537.463.574 3.692.524.410

- Tang (-), giam ( +) cac khoan phai thu 09 (49.843.169.793) 7.982.495.930

- Tang (-), giam ( +) hang t6n kho 10 (25.867.769.262) (21.741.092.669)

- Tang ( + ), giam (-) cac khoan phai tra (khong k~ Hii vay phai tra, thue thu nh~p phai n()p) 11 11.419.863.557 (7 .144.242.3 88)

- Tang (-), giam ( +) chi phi tra truoc 12 126.331.499 (326.710.833)

- Tang (-), giam ( +) chtffig khoan kinh doanh 13

- Ti€n Hii vay da tra 14 VI.6 (7 .419 .814.035) (3.987.550.739)

- Thue thu nh~p doanh nghi~p da n()p 15 (1.391.777 .431)

- Ti€n thu khac tir ho~t d()ng kinh doanh 16

- Ti€n chi khac tir ho~t d()ng kinh doanh 17 . (3.955.000)

Ltru chuy~n ti~n thu~n tir ho~t dl)ng kinh doanh 20 (46.047.094.460) (22.920.308. 720)

. II. uru CHUYEN TIEN TU HO~ T DQNG DAU TU

1. Ti€n chi d~ mua s~m, xay d\ffig TSCD va TSDH khac 21 V.8 (1.530.973.060) (637.527.273)

2. Ti€n thu tir thanh ly, nhuQ11g ban TSCD va TSDH khac 22 VI.9 206.090.909

"" Ti€n chi cho vay, mua cac cong C\1 ng cua dan vi khac 23 .).

4. Ti€n thu hfli cho vay, ban l~i cac cong C\1 ng cua dan vi 24

khac

5. Ti€n chi d~u tu g6p v6n vao dan vi khac 25

6. Ti€n thu hfli d~u tu g6p v6n vao dan vi khac 26

7. Ti€n thu tir lai cho vay, c6 rue va lgi nhu~n dugc chia 27 VI.5 10.395.086 11.803.843.899

Ltru chuy~n ti~n thu~n tir ho~t dl)ng d~u ttr 30 (1.314.487 .065) 11.166.316.626

CONG TY CO PHAN CHE T ~0 MAY DZi AN Miu s6 B 03- DN

BAO cAo LUlJ CHUYEN TIEN T~

(Theo phucmg phap ghin tiBp)

Cho niim tai chinh kit thUc ngay 31 thang 12 niim 2016 Dan vi tinh: Ddng Vi?t Nam

CHiTIEU MasA Thuy~t

Nam 2016 Nam 2015 minh

ill. LUlJ CHUYEN TIEN T\J HO~ T DQNG TAl CHINH ~ )Q!

1. Ti~n thu tir phat Mnh cO phieu, nh~ v6n g6p cua CSH 31 / c

2. Ti~n tra l~i v6n g6p cho cac chU sa hilu, mua l~i cO phiBu -· cua doanh nghi~p dil phat Mnh

32 EM: H

3. Ti~n thu tlr di vay 33 VII.1 256.816.091.789 86.952.655.979 ·HJ,

4. Ti~n tra nq g6c vay 34 VII.2 (208. 726.434.916) (85.1 06.789.269) .6 (

Ti~n tra nq g6c thue tai chfnh :--...

5. 35 • 7 -::::::;

6. co nrc, lQ'i nhu~n da tra cho chU sa hilu 36

Ltru chuy~n ti~n thuin tir ho\lt d9ng tai chinh 40 48.089.656.873 1.845.866. 710

Ltru chuy~n ti~n thuin trong nam (50 = 20+ 30 + 40) 50 728.075.348 (9.908.125.384)

Ti~n va tuong dtrong ti~n diu nam 60 646.516.643 10.555.172.803

Anh huang cua thay dOi tY gia h6i doai quy dOi ngo~i t~ 61 (10.959.046) {530.776)

Ti~n va ttrong dtrong ti~n cuAi nam (70 = 50+60+61) 70 V.1 1.363.632.945 646.516.643

Binh Duang, ngay 24 thang 3 niim 2017

NgtrOi l~p bi~u K~ toan tru<Yng

Nguy~n Thj .Ai Vy Duong Thj Phuo-ng Thao

CONG TY C6 PHAN CHE T ~0 MAY DZi AN MAo s6 B 09- DN

BAN THUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH

Cho nam tai chinh kit thuc ngay 31 thang 12 nam 2016 £Jrm vi tinh: £Jdng Vi?t Nam

I. D~C DIEM HO~T DQNG CUA DOANH NGHI~P

1. Thanh I~p:

Cong ty CO Ph§n Che T~o May Dzi An duqc thanh l~p theo Gi~y ch(rng cMn dang Icy kinh doanh Cong Ty CO Phcln s6 46030000I6, dang Icy lcln dclu ngay I9 thang OI nrun 2001. Dang Icy l~i theo gi~y ch(rng nh~ dang Icy doanh nghi~p cO phcln s6 3700363445 duqc thay dOi lcln thu II vao ngay IO thang IO nam 20I3.

Ten ti~ng anh: Dzi An Machinery manufacturing Joint stock company.

Ma chlhlg khoan niem y~t: DZM.

Tr\f sO' chfnh: S6 3 Du(mg s6 I, KCN S6ng Than I, Thj xa Dzi An, Binh Duong.

2. Hinh thtlc sO' hthl v6n: CO phcln.

3. Ho~t dqng chfnh cua Cong ty:

San xu~t may phat di~n, thi€t bi phan ph6i va dieu khi~n di~n. San xu~t lo nung h6a khi ph€ li~u sinh kh6i tin. Sua chiia may m6c thi~t bj. L~p d~t may m6c, thi€t bi cong nghi~p. San xu~t di~n (khong ho~t d(>ng t~i ttv so).

Cong ty co hai cong ty con nhu sau:

Cong ty TNHH MTV Nha May Di~n Sinh Khfii Tonie Bet

Cong ty TNHH Nha May Di~n Sinh Kh6i Tonie Bet duqc thanh l~p thea gi~y ch(rng nh~n dltng Icy kinh doanh s6: I467/09E ngay 05 thang 05 nam 2009 do B(> Thuong M~i Cambodia c~p va gi~y ch(rng nh~n dclu tu ra nucrc ngoai s6 437/BKH DTRNN ngay 25/04/201I do B(> K€ ho~ch Dclu tu Vi~t nam cap. TOng v6n dclu tu nha may 3.500.000 USD (ba tri~u nam tram nghin do Ia MJ).

Nganh nghe kinh doanh: Nha may di~n sinh kh6i ch~y b&ng tr~u hay cac lo~i ph€ li~u khac v6'i cong su~t 3.000 KW

Dia chi ttv so chfnh: Ap Tuol Vihea, Xa Shiro Pi Sok, Huy~n Tboung Khmum, Tinh Kompong Cham, Cambodia

Cong ty TNHH MTV Ch~ t~o may An Tam

Cong ty TNHH M(>t thanh vien Ch€ t~o may An Tam Ia cong ty Trach nhi~m hiiu h~n m(>t thanh vien ho~t d(>ng thea Gi~y ch(rng nh~n dltng Icy doanh nghi~p s6 6400I5I188 dang Icy lcln dclu ngay 22 thang 12 nltm 2009; Dltng Icy thay dOi lcln thu 02 ngay 27 thang 07 nam 2011, dltng Icy thay dOi Ian thu 04 ngay 14 thang 06 nltm 2012 do Sa K€ ho~ch va Dclu tu Tinh D~k Nong cap. TOng v6n kinh doanh h\ 4.000.000.000 d6ng.

San xu~t mo ta, may phat, bi€n the-di~n, thf€t bi phan ph6i va dieu khi~n di~n. Chi ti€t: san x~t may phat di~n, thi€t bi phan ph6i va dieu khi€n di~n. Ho~t d(>ng thiet ke chuyen d\lng. San xu~t lo nuang, lo luy~n va lo nung. Sira chita may m6c, thi€t bj. San xu~t cac thiet bj nang, h~ va b6c xep. San xu~t may nong nghi~p va lam nghi~p. San xu~t than xe c6 d(>ng co, ra mo6c va ban ra mo6c. L~p d~t may m6c va thi€t bi cong nghi~p.

Tf\1 sa chinh: Lo D2, KCN Tam Th~g, Xa Tam Th~ng, Huy~n Cu Jui, Tinh D~k Nong.

Van phOng d~i di~n: 6-4A MJ Canh, PhuOng Tan Phong, Q~n 7, TP. HCM.

4. Chu ky san xuAt, kinh doanh thOng thtr011g.

, Chu Icy san xu~t, kinh doanh cua Cong ty keo dai trong vong 12 thang thea nam tai chinh thOng thubng b~t dclu tl:r ngay 0 1 thang 01 d€n ngay 3I thang I2.

-l

TN T: V.

-;>

CONG TY c6 PHAN CUE T ~0 MAY DZi AN MAu s6 B 09- DN

BAN THUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH

Cho nam tai chinh kit thUc ngay 31 thimg 12 nam 2016 Dcm vj tinh: D6ng Vi?t Nam

5. D~c di~m ho~t d9ng cua doanh nghi~p trong niim tai chfnh c6 inh htrcmg d~n blio clio tai chfnh:

Nha may di~n Tonie bet hoc;tt d()ng khong hi~u qua thua 16 keo dai do J6i Icy thu~t, nen san xudt di~n khong nhu dg ki€n ban ddu va chi phi phat sinh cao. Hi~n nay, cong ty dang ngirng san xudt. Cong ty TNHH MTV Nha May Di~n Sinh Kh6i Tonlebet dang xem xet phucmg an chuyen nhuqng dg an.

6. Tang s6 nhan vien d~n ngay 31 thling 12 niim 2016: 98 nhan vien. (Ngay 31 thang 12 nam 2015: 94 nhan vien)

7. Tuyen b6 v~ khi niing so sanh thOng tin tren Blio clio tai chfnh

Vi~c Iva chQn s6 li~u va thong tin cdn phai trlnh bay trong bao cao tai chinh duqc thgc hi~n theo nguyen tic c6 the so sanh duqc giihl cac kY k€ toan tucmg (mg.

II. NIEN DQ KE TOAN, DON VJ TIEN T~ SU DVNG TRONG KE TOAN

1. Nien d9 k~ tolin

Nien d¢ k€ toan cua Cong ty bit ddu tir ngay 0 I thang 01 va k€t thUc ngay 31 thang 12 hang n~m.

2. Don vj ti~n t~ sir d\lng trong k~ tolin

D6ng Vi~t Nam (VND) duqc sir d1,1ng lam don vi ti~n t~ de ghi s6 k€ toan.

III. CHUAN MVC VA CHE DQ KE TOAN AP DVNG

1. Ch~ 49 k~ tolin lip d\Jng

Cong ty ap d1,1ng Ch€ d¢ k€ toan doanh nghi~p Vi~t Nam theo hu6ng ddn tc;ti Thong tu s6 200/2014m-BTC drrqc B() Tai chfnh Vi~t Nam ban hanh ngay 22/12/2014, thay th€ cho Ch€ d¢ k€ toan doanh nghi~p ban hanh theo Quy€t dinh s6 15/2006/QD-BTC ngay 20/3/2006 ctia B¢ tru6ng B¢ Tai chinh va Thong tu s6 244/2009m-BTC ngay 31112/2009 ctia B¢ Tai chinh.

2. Tuyen b6 v~ vi~c tuan thu chuin mvc k~ tolin va ch~ 49 k~ tofn.

Chung toi da thl,l'c hi~n cong vi~c k€ toan l~p va trlnh bay bao cao tai chinh theo cac chudn ml,l'c k€ toan Vi~t Nam, ch€ d¢ k€ toan doanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy dinh phap ly c6 lien quan. Bao cao tai chfnh da duqc trlnh bay m¢t each trung thl,l'c va hqp ly v~ tlnh hlnh tai chlnh, k€t qua kinh doanh va cac Iu6ng ti~n ctia doanh nghi~p.

Vi~c Iva chQn s6 li~u va thong tin cdn phai trlnh bay trong ban Thuy€t minh bao cao tai chinh duqc thl,l'c hi~n theo nguyen tic trQng y€u quy djnh t..,.i chodn ml,l'c k€ toan Vi~ Nam s6 21 "Trinh bay Bao Cao Tai Chinh".

IV. cAc CHINH sAcH KE TOAN AP DVNG

1. Clic Io~i tY gili h6i dolii lip d\lng trong k~ tolin

Cong ty thl,l'c hi~n quy ddi d6ng ngoc;ti t~ ra d6ng Vi~t Nam c~n cu vao tY gia giao djch thl,l'c t€ va tY gia ghi s6 k€ toan.

Nguyen tic xac djnh tY gili giao djch th1}"C t~

Tdt ca cac giao djch bang ngoc;ti t~ phat sinh trong kY (mua ban ngo..,.i t~, g6p v6n ho~c nh~n v6n g6p, ghi nh~ nq phai thu, nQ' phai tra, cac giao djch mua sim tai san ho~c cac khoan chi phi duqc thanh toan ngay bang ngoc;ti t~) duqc hc;tch

' toan theo tY gia th\fc t€ tc;ti thai diem giao djch phat sinh.

CONG TY c6 PHAN CH.E T ~0 MAY DZi AN Mlu s6 B 09- DN

BAN THUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH

Cho nam tai chinh kit thuc ngay 31 thang 12 nam 2016 D071 vi tinh: D6ng Vi?t Nam

S6 du cu6i ley CUa cac khm\n ffi\lC tien t~ (tien, tuong duong tien, cac khoan phfti thu va phfti tra, ngo~i trir cac khoan mvc khoan tra tru6c cho ngubi ban, ngucri mua tra tien tru6c, chi phi tra tru6c, cac khoan d~t cQc va cac khoan doanh thu nh~n truac) c6 g6c ngo~i t~ duqc danh gia l~i theo tY gia giao dich thl)'c t~ cong b6 t~i thbi di~m l~p bao cao tai chinh:

- Ty gia giao dich thi)'C t~ khi danh gia l~i cac khoan ffi\lC tien t~ c6 g6c ngo~i t~ duqc phan lo~i la tai san: ap dl,mg theo tY gia mua ngo~i t~ cua Ngan hang Cong Thuong tY gia mua quy d6i t~i ngay 31/12/2016: 22.710 VND/USD; 23.868 VND/EUR.

- Ty gia giao dich thl,l'C t~ khi danh gia l~i cac khoan ffi\lC tien t~ c6 g6c ngo~i t~ duqc phan lo~i la nQ' phai tra: ap dl,lllg theo tY gia ban ngo~i t~ cua Ngan hang Cong Thuong, Ty gia ban quy d6i t~i ngay 31112/2016: 22.780 VND/USD; 24.135 VND/EUR

Nguyen tlic xac djnh tY gia ghi sA k@ toan

Khi thu h6i cac khoan nq phai thu, cac khoan Icy cuqc, Icy quy ho~c thanh toan cac khoan nq phai tra bang ngo~i t~. Cong ty sir dvng tY gia ghi s6 thl)'c t~ dich danh.

Khi thanh toan tien bang ngo~i t~, Cong ty sir dvng tY gia ghi s6 binh quan gia quyen di dOng.

2. Nguyen tlic ghi nh~n de khmin ti~n va tu011g du011g ti~n Ti~n bao gam: Ti~n m~t t~i quy, tien glri ngan hang khong ley h~n va tien dang chuy~n.

Cac khoan tu011g du011g ti~n bao g6m cac khoan ti~n glri c6 ley h~ g6c khong qua ba thang, c6 tinh thanh khoim cao, c6 kha nang chuy~n d6i d~ dang thanh cac luqng tien xac dinh va khong c6 nhi~u rui ro trong chuy~n d6i thanh ti~n.

3. Nguyen tlic k@ toan de khoan diu tu tai chinh

Nguyen tlic k@ toan d6i v6i de khoan diu tu nlim gift d~n ngay ctao h\ln

Cac khoan ddu tu nim gift d~n ngay dao h~n bao g6m: cac khoan tien glri ngan hang c6 ley h~. Cac khoan dfru tu nay duqc ghi nh~ theo gia g6c.

Cac khoan dfru tu nay duqc trinh bay tren bao cao tai chinh la tai san ngan h~n n~u ley h~n con 1~1 du6i 12 thang ho~c la tai san dai h~n n~u ley h~n con l~i tir 12 thang tr6' len k~ tir thbi di€m bao cao.

Nguyen tlic k@ toan de khoan diu tu vao cong ty con

Khoan dfru tu vao cong ty con duqc ghi nh~n khi Cong ty nam gift tren 50% quy~n bi~u quy~t va c6 quyen chi ph6i cac chinh sach tai chinh va ho~t dOng, nham thu duqc lqi ich kinh t~ tir cac ho~t dOng cua Cong ty d6. Khi Cong ty khong con nim gift quyen ki€m soat Cong ty con thl ghi giam khmin dfru tu vao cong ty con. Cac khoim dfru tu vao Cong ty con duqc phan anh tren bao cao tai chinh theo phuong phap gia g6c. ·

Phuong phap gia g6c la phucmg phap k~ toan rna khoan dfru tu duqc ghi nh~n ban dfru theo gia g6c, sau d6 khong duqc di~u chinh thea nhitng thay d6i cua phfrn so hitu cua cac nha dfru tu trong tai san thufrn cua ben nh~n dfru tu. Baa cao k~t qua ho~t dOng kinh doanh chi phan anh khoan thu nh~p cua cac nha dfru tu duqc phan chia ttr lQ'i nhu~n thudn luy k~ cua ben nh~n dfru tu phat sinh sau ngay ddu tu.

Phu011g phap l~p dv phOng tAn thAt diu tu:

D\l' phOng t6n thAt ddu tu vao cong ty con: La khoan dl,l' phOng t6n thAt do doanh nghi~p nh~ v6n g6p dfru tu bi lei d~n d~n Cong ty c6 kha nltng mAt v6n.

Cltn cu d~ trich l~p dl,l phong t6n thAt dfru tu vao cong ty con la khoan lei tren baa cao tai chinh cua cong ty con duqc ' dfru tu.

: ; .......

CONG TY C6 PHAN CHE T.;,.o MAY DZi AN Mlu s6 B 09 - DN

BAN THUYET MINH BAO cAo TAl CHINH

Cho nam tai chfnh kit thuc ngay 31 thdng 12 nam 2016 Dun vi tfnh: Ddng Vi?t Nam

4. Nguyen tAe ghi nh~n de khoan phai tbu thuong m~i va phai thu khae:

Nguyen tAe ghi nh~n de khoan phai thu: theo gia g6c trir d\l phong cho cac khoan phai thu kh6 doi.

Vi~c phan lol.li cac khoan phai thu la phai thu khach hang, phai thu n¢i b¢ va phai thu khac tUy thUQC theo tinh chfrt cua giao dich pMt sinh ho~c quan M giil'a cong ty va d6i tm;mg pMi thu.

Phuong phlip l~p d\f' pbOng phai tbu kh6 doi: dl! phOng phai thu kh6 doi duqc uac tinh cho phAn gia tri bi t6n thAt cua cac khoan nq phai thu va cac khoan dau tu nim gill' d~n ngay dao hl.ln khac c6 ban chfrt tuong t1,l cac khoan phai thu kh6 c6 kha nang thu h6i da qua h~ thanh toan, chua qua h~n nhung c6 th~ khong doi duqc do khach nq khong c6 kha nang thanh toan vi liim vao tinh trl.lng pha san, dang lam thu wc giai th~, mfit tich, b6 tr6n ...

5. Nguyen tAe ghi nh~n hang t6n kho:

Nguyen tAe ghi nh~n hang t6n kho: Hang t6n kho duqc ghi nh~n theo gia g6c (-) trir d\l phOng giam gia va d\f phong cho hang t6n kho lOi thai, mfrt phim chat

Gia g6e hang t6n kho duqe xae djnh nhu sau:

Nguyen li~u, v~t li~u, hang h6a: bao g6m gia mua, chi phi v~ chuy~n va cac chi phf lien quan tfl,lc tiep khac phat sinh d~ c6 duqc hang t6n kho (J dja di~m va tr~ng thai hi~n ~i.

Thanh pham: bao g6m chi phf nguyen v~t li~u, nhan cong trl,lc tiep va chi phi san xufit chung c6 lien quan duqc phan b6 dl,la theo mt'rc d¢ ho~t d¢ng binh thu(mg.

Chi phi san xufit kinh doanh do dang: bao g6m chi phi nguyen v~t li~u chinh, nhan cong trl,lc tiep va chi phi san xufit chung phat sinh trong qua trinh san xufit.

Phuong phap tinh gia trj hang t6n kho: Theo gia binh quan gia quy~n.

H~eh toan hang t6n kho: Phuong phap ke khai thu(mg xuyen.

Phuong phap l~p d\f' phOng giam gia bang t6n kho: Dl! phOng cho hang t6n kho duqc trich l~p khi gia tri thuk c6 th~ thl,lc hi~n duqc cua hang t6n kho nh6 han gia g6c. Gia tri thuAn c6 th~ thl,lc hi~n duqc la gia ban uoc tinh trir di chi phi uoc tinh d~ hoan thanh san pham va chi phi ban hang u6c tfnh. S6 dl,l phong giam gia hang t6n kho Ia s6 chenh l~ch giil'a gia g6c hang t6n kho Ian han gia tri thuan c6 th~ thl,lc hi~n duqc cua cMng. Dl! phOng giam gia hang t6n kho duqc l~p cho tirng m~t hang t6n kho c6 gia g6c Ian han gia trf thuAn c6 th~ thl,lc hi~n duqc.

, 6. Nguyen tAe ghi nh~n va khiu bao tai san e6 djnh (TSCD):

6.1 Nguyen tAe ghi nb~n TSCD hil'u hlnh:

Tai san c6 djnh hll'u hinh duqc ghi nh~n theo nguyen gia trir di (-) gia trj hao mon liiy ke: Nguyen gia Ia toan b¢ cac chi phf rna doanh nghi~p phaf b6 ra d~ c6 dUQ'C tai san c6 djnh tinh den thOi di~m dua tai san d6 vao tr~ng thai sful sang sli dvng theo dl,l tfnh. Cac chi phf phat sinh sau ghi nh~n ban dau chi duqc ghi tang nguyen gia tai san c6 djnh neu cac chi phi nay chic chin lam tang lqi fch kinh te trong tuong lai do sli dvng tai sim d6. Cac chi phf khong th6a miln di~u ki~n tren duqc ghi nh~n Ia chi phf trong Icy.

Khi tai san c6 djnh dUQ'C ban ho~C thanh ly, nguyen gia va khfru hao Hiy k~ dUQ'C x6a s6 Va bfrt Icy -khoan lili 10 nao phat sinh tir vi~c thanh ly d~u duqc tinh vao thu nh~p hay chi phi trong Icy.

Tai san c& tlinh him hinh mua siim

Nguyen gia tai san c6 dinh bao g6m gia mua (trir (-) cac khmin duqc chi~t khfru thuong ml.li ho~c giam gia), cac khoan thu~ (khong bao g6m cac khoan thue duqc hoan ll.li) va cac chi phf lien quan tfl,lc ti~p den vi~c dua tai san vao tr~ng

' thai s~n sang sli dvng, nhu chi phi lip d~t, chl.lY thli, chuyen gia va cac chi phi lien quan trl,lc ti~p khac.

Tai san c6 dinh Ia nha clia, v~t kien true gin li~n voi quy~n sli dvng dfrt thi gia trj quy~n sli dvng dfrt duqc xac djnh rieng bi~t va ghi nh~n Ia tai san c6 djnh YO hinh.

CONG TY c6 PHAN CH:E T ~0 MAY DZI AN Mlu s6 B 09 - DN

BAN THUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH

Cho nam tai chinh kit thuc ngay 31 thang 12 nam 2016 Dcm vi tinh: Ddng Vi?t Nam

6.2 Nguyen tic ghi nh3n TSCD vo hinh:

Tai san c6 dinh vo hlnh duqc ghi nh~n theo nguyen ghi trir di (-) ghi tri hao mon h1y ke. Nguyen gia t•li san c6 dinh vo hlnh Ia toan b9 cac chi phi rna doanh nghiep phai b6 ra d~ c6 duqc tai san c6 dinh vo hlnh tinh den thai di~m dua tai san d6 vao sir dt,mg theo dg kien.

Tai scm c6 ajnh vo hinh Ia quyin sir d1,mg adt

Nguyen gia tai san c6 dinh vo hinh Ia quy€n sir dvng ddt Ia s6 ti€n tra khi nh~ chuy~n nhuqng quy€n sir d\lng ddt hqp phap tir nguai khac, chi phi d€n bU, giai ph6ng m~t b~ng, san ldp m~t b~g, 1e phi truoc b{l ..

Phdn mim may vi tinh

Phful rn€m may tinh Ia toan b9 cac chi phi rna Cong ty da chi ra tinh den thai di~m dua phful m€m vao sir d\lng.

6.3 Phuong pbap kh~u hao TSCD

Tai san c6 dinh duqc khdu hao theo phuong phap ducrng thing dga tren thai gian sir dvng uoc tinh cua tai san. Thai gian hOU d\lng uoc tinh Ia thai gian rna tai san phat huy duqc tac d\lng cho san xudt kinh doanh.

ThUi gian hihl d(lng U'UC tlnh cua cdc TSCEJ nhU' sau:

Nha xuerng, v(lt kiln true

May m6c, thiit bi

Phucmg ti?n v(ln tai, truyin dJn

25-50 nam

3-10nam

6 -10nam

Phdn mim may vi tinh 5 nam

Quyin sir d1,mg adt CO thCJi hr;m QUI/C khdu hao phu h(!p vm thCJi hr;m tren giJy chirrzg nh(ln quyin sir d{lng iJJ.t.

7. Nguyen tic ghi nh3n chi phf tra tru6'c

Chi phi tra truoc bao gOrn cac chi phi thgc te da: phat sinh nhung c6 lien quan den ket qua ho{lt d9ng kinh doanh cua nhi€u Icy ke toan. Chi phi tia trucrc cua cong ty bao gOm cac chi phi sau: cong C\1 dvng C\1 va cac chi phi kh•k

Phuong phap phan bO chi phi tra trucrc: Viec tinh va phan bO chi phi tra truoc vao chi phi ho{lt d9ng kinh doanh tirng kY theo phuong pMp ducrng thing. can cu vao tinh chat va muc d9 tirng lo{li chi phi rna c6 thai gian pMn bO nhu sau: chi phi tra trucrc ngan h{lll phan bO trong vong 12 thang; chi phi tra trucrc dai h{ln pMn b6 ttr 12 tMng den 36 tMng.

8. Nguyen tic ghi nh3n nq pbai tra

Cac khoan nq phai tra duqc ghi nh~ theo nguyen gia va khong thdp hon nghia V\1 phai thanh toan.

Cong ty thgc hien phan lo{li cac khoan nq phai tra Ia phai tra nguai ban, phai tra n9i bQ, phai tra khac tuy thUQC theo tfnh chat cua giao dich phat sinh ho~c quan M giO'a cong ty va d6i tuqng phai tra.

Cac khoan nq phai tra duqc theo doi chi ti€t theo Icy h{lll phai tra, d6i tuqng phai tra, lo{li nguyen te phai tra (bao gOm viec danh gia l{li nq phai tra thoa man dinh nghia cac khoan m\lc ti€n te c6 g6c ngo{li te) va cac yeu t6 khac theo nhu c!u quan ly cua Cong ty.

T{li thai di~m l~p bao cao tai chinh, Cong ty ghi nh~n ngay m9t khoan phai tra khi c6 cac b~ng chl!ng cho thay m9t khoan tOn that c6 kha n~ng chic chan xay ra theo nguyen tic th~ trQrig.

9. Nguyen tic ghi nh3n vay

Gia tri cac khoan vay duqc ghi nh~n Ia tOng s6 ti€n di vay cua cac ngan hang va cac ca nhan.

Cac khoan vay va nq phai tra thue tai chinh duqc theo doi chi ti€t theo tUng d6i tuqng cho vay, cho nq, tirng kh€ uoc . vay nq va tUng lo{li tai san vay nq.

10. Nguyen tic ghi nh3n cac khoan chi phf di vay:

Nguyen tic ghi nh3n chi phf di vay: lai ti€n vay va cac chi phi khac phat sinh lien quan trgc ti€p den cac khoim vay cua doanh nghiep duqc ghi nh~ nhu khoan chi phi san xuat, kinh doanh trong Icy.

c

1 ·.~

C6NG TY CO PHAN CH:E T.;.O MAY DZi AN Mlu sOB 09- DN

BAN THUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH

Cho nam tai chinh kit thuc ngay 31 thang 12 nam 2016 Dcm vi tinh: EJJng Vi?t Nam

11. Nguyen tic ghi nh3n de khoan d\f phong phai tra:

Dv phong phai tra chi dtrQ'c ghi nh3n khi thOa milo cac di~u ki~n sau: Doanh nghi~p c6 nghia V\1 ng hi~n t~i (nghia Y\1 phap ly ho~c nghia V\1 lien d6i) do k~t qua tlr m()t s\f ki~n dil xay ra; S\l giam sut v~ nhtlng lgi fch kinh t~ c6 th~ xay ra ddn d~n vi~c yeu cAu phcii thanh toan nghia V\1 ng; V a dua ra m()t uac tfnh dang tin c~y v~ gia tri cua nghia Y\1 ngd6.

Gia tri duqc ghi nh3n cua m9t khoan d\f phOng phai tra h\ gia tri dugc uac tfnh hqp ly nh~t v~ khoan ti~n se phcii chi d~ thanh toan nghia V\1 ng hi~n t~i t~i ngay k~t thUc IcY k~ toan.

Cac khoan d\l phong phcii tra cua Cong ty bao g6m d\l phbng phcii tra bcio hanh san phdm va uoc tfnh trich l~p theo tY I~ hqp ly tren doanh thu phat sinh trong nrun.

12. Nguyen tic ghi nh3n doanh thu chua thvc hi~n

Doanh thu chua th\fc hi~n Ia doanh thu se dugc ghi nh~n tuang Un.g voi phAn nghia Y\1 rna Cong ty se phcii th\fc hi~n trong m()t ho~c nhi~u Icy k~ toan ti~p theo.

Doanh thu chua th\fc hi~n bao g6m s6 ti~n cua khach hang dil tra truoc cho khoan doanh thu tuang Un.g v6i gia tri hang h6a, djch Vl,l cong ty th\IC hi~n trong tuang lai.

13. Nguyen tic ghi nh3n vOn chu sO' hthl

Nguyen tic ghi nh3n v6n g6p cua chti sO' hthl:

v6n g6p cua eM sa h01.1 dugc hinh thanh tCr s6 ti~n da g6p v6n ban dAu, g6p b6 sung cua cac c6 dong. V6n g6p cua eM sa h01.1 dugc ghi nh~n theo sO vOn th\fc t~ dil g6p bftng ti~n ho~c bftng tai san tfnh theo menh gia cua c6 phi~u dil phat hanh khi m6i thanh l~p. ho~c huy d()ng them d~ rna r()ng quy mo ho~t d()ng cua cong ty.

Th~ng dtr vOn c6 phAn: Phan anh khocin chenh l~ch t~g gifra gia phat hanh c6 phi~u so voi menh gia khi phat hanh IAn dAu ho~c phat hanh b6 sung c6 phi~u va chenh l~ch ~ng, giam gifra s6 ti~n th\fc t~ thu dugc so voi gia mua l~i khi tai phat hanh c6 phi~u quy. Truemg hqp mua l~i c6 phi~u d~ huy b6 ngay ~i ngay mua thi gia tri c6 phi~u dugc ghi gicim ngu6n v6n kinh doanh ~i ngay mua Ia gia th\fc t~ mua l~i va ciing phcii ghi giam ngu6n v6n kinh doanh chi ti~t theo menh gia va phAn tMng du v6n c6 phAn cua c6 phi~u mua I~i.

Nguyen tic ghi nh3n IQ'i nhu3n sau thu~ chua phan phOi.

Lgi nhu~n sau thu~ chua phiin ph6i dugc ghi nh~n Ia s6 lgi nhu~n (ho~c 16) tlr k~t qua ho~t d()ng kinh doanh cua doanh nghi~p sau khi trir (-)chi phi thu~ thu nh~p doanh nghiep cua Icy hien hanh va cac khoan di~u chinh do ap d1,mg h6i t6 thay d6i chfnh sach k~ toan, di~u chinh h6i t6 sai s6t trQng y~u cua cac n!tm truoc. ·

Vi~c phiin ph6i lgi nhu~n cho cac c6 dong dugc thong qua D~i hQi dbng c6 dong hang n!tm.

14. Nguyen tic va phtrong phap ghi nh3n Doanh thu va thu nh3p khac

Nguyen tic va phtrong IJhap ghi nh3n doanh thu ban hang

Doanh thu ban hang dugc ghi nh~n khi dbng thai th6a miln 5 di~u ki~n sau: 1. Doanh nghiep dil chuy~n giao pharr Ian rui ro va lgi fch gan li~n quy~n sa hil'u san phdm ho~c hang h6a cho nguoi mua; 2. Doanh nghiep khong con nam gill' quy~n quan ly hang h6a nhu nguoi sa h01.1 hang h6a ho~c quy~n ki~m soat hang h6a; 3. Doanh thu dugc xac dinh tuang d6i chac chan; 4. Doanh nghiep dil thu dugc lgi fch kinh t~ tlr giao dich ban hang; 5. Xac dinh chi phi lien quan d~n giao djch ban hang.

CONG TY C6 PHAN CUE T~O MAY DZI AN Mlu s6 B 09 - DN

BAN THUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH

Cho ni:im tai chfnh kit thUc ngay 31 thang 12 ni:im 2016 Dun vi tfnh: Dimg Vi?t Nam

Nguyen tic va phtrong phap ghi nhin doanh thu cung dp djch vy

Doanh thu cua giao djch v€ cung cAp djch V\1 dugc ghi nh~n khi k~t qua cua giao djch d6 dugc xac djnh m9t each dang tin c~y. Trubng hgp giao djch v€ cung cAp djch V\llien quan d~n nhi€u kY thi doanh thu dugc ghi nh~n trong Icy theo k€t qua ph~n cong vi~c da hoan thanh vao ngay l~p Bang Can d6i k~ toan cua kY d6. K~t qua cua giao djch cung cdp djch V\1 dugc xac djnh khi th6a man tat ca b6n (4) di€u ki~n: 1. Doanh thu dugc xac djnh tucmg d6i chac chin; 2. C6 kha nang thu dugc 1¢ ich kinh t~ tlr giao djch cung cdp djch V\1 d6; 3. Xac djnh dugc ph~n cong vi~c da hoan thanh vao ngay l~p bang Can d6i k~ toan; 4. Xac djnh dugc chi phi phat sinh cho giao dich va chi phi hoan thanh giao djch cung cdp djch V\1 d6.

N€u khong th~ xac djnh dugc k~t qua hgp d6ng m9t each chic chin, doanh thu se chi dugc ghi nh~n a muc c6 th~ thu h6i dugc cua cac chi phi da dugc ghi nh~n.

Nguyen tic va phtrong phlip ghi nhin doanh thu ho~;~t c.tqng tai chinh

Doanh thu hoi,it d9ng tai chinh phan anh doanh thu tlr ti€n lai, c6 tlrc, lgi nhu~n dugc chia va lai tY gia h6i doai.

Doanh thu phat sinh tlr ti€n lai, c6 tlrc va lgi nhu~n dugc chia cua doanh nghi~p dugc ghi nh~n khi th6a man d6ng thb'i 2 di€u ki~n: I. C6 kha n~ng thu dugc lgi ich tlr giao djch d6; 2. Doanh thu dugc xac djnh tucmg d6i chic chin.

- Ti€n lai dugc ghi nh~ tren C(J sa thai gian va lai sudt thl,l'C t€ tlrng Icy.

- c6 tlrc va 1¢ nhu~ dugc chia dugc ghi nh~ khi c6 dong dugc quy€n nh~n c6 tlrc ho~c cac ben tham gia g6p v6n dugc quy€n nh~ 1¢ nhu~ tlr vi~c g6p v6n.

Khi khong th~ thu h6i m9t khoan rna tru6c d6 da ghi vao doanh thu thi khoan c6 kha nang khong thu h6i dugc ho~c khong chic chin thu h6i dugc d6 phai hi,ich toan vao chi phi phat sinh trong lcy, khong ghi giam doanh thu.

15. Nguyen tic va phtrong phap ghi ohio gia v6n hang ban

Gia v6n Mng ban phan anh tri gia v6n cua san phfun, hang h6a, djch V\1 ban trong kY va cac chi phi khac dugc ghi nh~n vao gia v6n ho~c ghi giam gia v6n trong kY bao cao. Gia v6n dugc ghi nh~n ti,li thai di~m giao djch phat sinh ho~c khi c6 kha nang tucmg d6i chic chin se phat sinh trong tucmg lai khong phiin bi~t da chi ti€n hay chua. Gia v6n hang ban va doanh thu dugc ghi nh~ d6ng thb'i theo nguyen tic phU hgp. Cac chi phi vugt tren muc tieu hao binh thubng dugc ghi nh~ ngay vao gia v6n theo nguyen tic th~ trQng.

16. Nguyen tic va phtrong phap ghi nhin chi phi tai chfnh

Chi phf tai chfnh bao g~m: Cac khoan chi phi ho~c khoan 16 lien quan d~n cac hoi,it d9ng d~u tu tai chinh, chi phi cho vay va di vay v6n; D\1' phong giam gia d~u tu tai chinh, khoan 16 phat sinh khi ban ngoi,ii t~, 16 tY gia h6i doai va cac khoan chi phi tai chinh khac.

Khoan chi ph£ tai cninh dugc ghi nh~n chi ti~t cho tlrng n9i dung chi phi khi thl,l'c t€ phat sinh trong kY va dugc xac djnh m9t each dang tin c~y khi c6 d~y dU bang chtrng v€ cac khoan chi phi nay.

17. Nguyen tic va phtrong phap ghi nhin chi phi thu~ TNDN hi~n hanh, chi phf thu~ TNDN holln l~;ti

Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p bao g6m chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh va chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hoan li,ii phat sinh trong n~m lam c~n cu xac djnh k~t qua hoi,it d9ng kinh doanh sau thu~ cua Cong ty trong n~m tai chfnh hi~n hanh.

Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh la s6 thu€ thu nh~p doanh nghi~p phai n9p tinh tren thu nh~p chju thu~ trong nltm va thu~ sudt thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh.

Cac khoan thu~ phai n9p ngan sach nha nuoc se dugc quy~t toan C\1 th~ voi C(J quan thu€. Chenh l~ch giO'a s6 thu€ phai n9p theo s6 sach va s6 li~u ki~m tra quy€t toan se dugc di€u chlnh khi c6 quy~t toan chinh thuc voi co quan thu€.

Cong ty ap dvng muc thu~ sudt thu€ TNDN la 20%. Cong ty da dugc thanh tra thu€ d€n n~m 2013 va ki~m toan nha nuoc ki~m tra d~n n~m 2014.

CONG TY CO PHAN CUE T ~0 MAY DZi AN Mlu s6 B 09- DN

BAN THUYET MINH BAO c.Ao TAl CHiNH

Cho ntim tai chfnh kit thUc ngay 31 thdng 12 ntim 2016 D011 vi tfnh: D6ng Vi?t Nam

18. Cong cy tai chfnh:

Ghi nh~n ban diu:

Tai san tai chfnh

Theo thong tu s6 21 0/2009nT-BTC ngay 6 thang 11 nllm 2009 ("Thong tu 21 0"), tai san tai chinh duqc phan Io~i m9t each phU hqp, cho mvc dich thuyet minh trong cac bao cao tai chfnh, thanh tai san tai chinh duqc ghi nh~ theo gia tri hqp Iy thong qua Bao cao ket qua ho~t d9ng kinh doanh, cac khoan cho vay va phai thu, cac khoan ddu tu gill' den ngay dao h~n va tai san tai chinh sKn sang d~ ban. Cong ty quyet dinh phan Io~i cac tai san tai chinh nay t~i thai di~m ghi nh~n IAn d!u.

T~i thai di~m ghi nh~n IAn d!u, tai san tai chinh duqc xac djnh theo nguyen gia c9ng vcri chi phi giao dich tn,rc ti€p c6 lien quan.

Cac tai san tai chinh cua cong ty bao g6m ti€n va cac khoan ti€n girl ng~n h~n, cac khoan phai thu khach hang va phai thu khac

N9' phai tra tai chfnh

Nq phai tra tai chinh theo ph~m vi cua Thong tu 210, cho mvc dich thuyet minh trong cac bao cao tai chinh, duqc phan Io~i m9t each phu hqp thanh cac khoan nq phai tra tai chfnh duqc ghi nh~n thong qua Bao cao ket qua ho~t d9ng kinh doanh, cac khoan nq phai tra tai chinh duqc xac dinh theo gia tri phan b6. Cong ty xac djnh viec phan Io~i cac khoan nq phai tra tai chfnh ~i thai di~m ghi nh~ IAn ddu.

T~t ca nq phai tra tai chinh duqc ghi nh~n ban ddu theo nguyen gia c9ng vcri cac chi phf giao dich tn,rc tiep c6 lien quan.

Nq phcli tra tai chinh cua Cong ty bao g6m cac khoan phai tra nguai ban, cac khoan phfll tra khac, nq va vay.

Gia tri sau ghi nh~n IAn dAu

Hien ~i khong c6 yeu c!u xac dinh I~i gia tri cua cac cong cv tai chfnh sau ghi nh~n ban ddu.

Bit trir de cong cy tai chinh

Cac tai san tai chinh va nQ' phcli tra tai chinh duqc bU tru va gia tri thu!n se duqc trinh bay tren cac bao cao tai chinh neu, va chi neu, dan vj c6 quy€n hqp phap thi hanh viec bU trU cac gia trj da duqc ghi nh~ nay va c6 y djnh bU trU tren CO SO thudn, ho~c thu dUQ'C cac tai san va thanh toan nQ' phcli tra d6ng thai. .

19. Cac ben lien quan

Cac ben lien quan Ia cac doanh nghiep, cac ca nhan, tn,rc tiep hay gian tiep qua m9t hay. nhi€u trung gian, c6 quy€n ki~m soat ho~c chju s\f ki~m soat cua Cong ty. Cac ben lien ket, cac ca nhan nao tn,rc ti€p ho~c gian ti€p n~m gill' quy€n bi~u quy€t va c6 clnh huang dang k~ d6i vm Cong ty, nhll'ng chuc trach quan ly chU ch6t nhu Ban T6ng Giam d6c, H9i d6ng Quan tri, nhll'ng thanh vien than c~ trong gia dinh cua nhll'ng ca nhan ho~c cac ben lien ket ho~c nhll'ng cong ty lien k€t vcri ca nhan nay cling duqc coi Ia cac ben lien quan. Trong viec xem xet tUng m6i quan M gifta cac ben lien quan, ban ch~t "Cua m6i quan he duqc chU y chu khong phcli Ia hinh thuc phap ly.

20. -Bao cao bO ph~n BQ pMn kinh doanh bao g6m b9 pMn theo IInh V\fC kinh doanh va b9 pMn theo khu V\fC dia ly.

BQ ph~n theo IInh V\fC kinh doanh Ia m9t b9 ph~n c6 th~ phan bi~t duqc cua Cong ty tham gia vao qua trlnh san xu~t ho~c cung cdp san phfun, dich V\1 rieng Ie, m9t nh6m cac san phdm ho~c cac djch V\1 c6 lien quan rna b9 ph~n nay c6 rui ro va IQ'i fch kinh t€ khac vcri cac b9 pMn kinh doanh khac.

BQ ph~n theo khu V\fC dia ly Ia m9t b9 ph~n c6 th~ phan biet duqc cua Cong ty tham gia vao qua trlnh san xu~t ho~c cung cdp san phdm, dich V\1 trong ph~m vi ffiQt moi truang kinh t€ C\1 th~ rna bQ pMn nay c6 rui ro va lqi ich kinh t€ khac vcri cac bQ ph~n kinh doanh trong cac moi truang kinh t€ khac.

Cong ty ho~t d9ng m9t nganh ngh€ chinh Ia san xu~t kinh doanh may phat dien va ho~t d9ng t~i tinh Binh Duang nen 1. L-A - - -.l. -~ -1 .. \...A .... t.. ! A+ .. ~ A-~·~: ... " u). 1....,: l .... t... t,;..,J.- +A t'Y:n.o ,..,s,... hA nhBn nSn ,-.Anrr h 1 lrhAnn trinh h!!\v h6n ~6n hA nhan

CONG TY CO PHAN CHE T~O MAY DZi AN Mlu s6 B 09 - DN

BAN THUYET MINH BAO c.Ao TAl CHINH

Cho nam tai chinh kit thuc ngay 31 thang 12 nam 2016 Dcrn vi tinh: D6ng Vi?t Nam

V. THONG TIN BO SUNG CHO cAc KHOAN MVC TRiNH BAY TRONG BANG CAN DOl KE TOAN

1. Ti~n va de khoan ttrong dtrong ti~n 31112/2016 0110112016 I

~: Ti~n 1.363.632.945 646.516.643 ~$

Ti~n m~\t 9.736 17.838.083 ~ Ti~n gUi ngan hang kMng kY hc;tn 1.363.623.209 628.678.560

I( Dfo"

Tiin gzii ngan hang VND 1.331.978.919 584.946.978 (·

Tiin gzii ngan hang USD 28.022.560 36.799.367 'i .

Tiin gzii ngan hang EUR 3.621.730 6.932.215 ~

C9ng 1.363.632.945 646.516.643

2. Cac khoan diu tu tai chfnh (xem chi ti€t trang s6 34)

3. Phai thu ciia khach hang 31112/2016 01/01/2016

Gia trj D!£~honG Gia tri Dv ~honG

a. Ngln h'n 104.493.633.241 (5.586.803.889) 61.880.627.162 (3.277.961.543)

Khach hang trong nucrc 102.785.838.271 (4.183.332.573) 60.338.876.868 (3.128.734.712)

Cty CP CNVT Dong Ducrng 15.095.729.000 1.584.180.663

T~p aoan Viin Thong Quan D9i Viettel 22.108.917.600 17.473.830.000

Ban quem ly d1,1 an !din true 1. CN TCT Viin Th6ngMobi 12.606.903.778

Cty TNHH MFV An Tam 4.539.568.927

Cac khach hang khac 52.974.287.893 (4.183332.573) 36.741 .297.278 (3.128.734.712)

Khach hang nucrc ngoai 1.707.794.970 (1.403.471.316) 1.541.750.294 (149.226.831)

Cty Singapore Generator 1.194.553. 753 (1 .194.553. 753) 1.243.296.632

Singtech Global Engineering & Trading Co.Ltd 513.241.217 (208.917.563) 298.453.662 (149.226.831)

C9ng 104.493.633.241 (5.586.803.889) 61.880.627.162 (3.277.961.543)

b. Phai thu ciia khach hang Ia de ben lien quan

Cty TNHH MFV An Tam 4.539.568.927

C9ng 4.539.568.927

CONG TY c6 PHAN CH.E T .;.o MAY DZi AN Mlu s6 B 09 - DN

BAN THUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH

Cho niim tai chinh kit thuc ngay 31 thang 12 niim 2016 Dcm vi tinh: D6ng Vi?t Nam

4. Tra tru6'c cho nguOi ban _____ ...;;.3.:.:.1/...;;.12;;;.;./.:.:.20;..;;1...;;.6 __________ ..:..0;;;.;.11.;;.;01;;;.;./2::..;0;..;;1..:..6 ____ _

Nglin h'n

NM cung dp trong nucrc CTy TNHH Xay Drpzg

Kim Vi?t

Cty TNHH TMDV Tam Cat Thanh

Cty CP Ky Ngh? Vietstar

Cac cong ty khcic

NM cung dp nucrc ngoai Sumec Complete E&A Co., LTD

Equipsource Pte., Ltd

Man diesel & turbo singapore pte ltd

Cac nha cung cdp khac

Cqng

5. Phai thu khac

Nglin h'n Ky qu)! rna LC bao Hlnh T~m (mg cua nhan vien

Nguyin Van A

Tt;l Thi My Dung

Nguyin Quang True

Le Trung Thcio

Cac nhan vien khac

Phcii thu khac Cty TNHH MI'V An

Tam

D~ng Dinh Hzmg

Le Trung Thao

Pht;lm NgQc Long

Pht;lm Xuan Hi?p

Phai thu khac

Cqng

Gia tri

10.472.347.939

4.663.770.054

1.148. 000.000

1. 000. 000. 000

77 5. 000.000

1. 740.770.054

5.808.577.885

1.012.393.146

2.870.239.304

611.410.900

1.314.534.535

10.472.347.939

31112/2016 Gia trj

20.592.791.467 3.082.334.209

15.977.694.897

6.290.008.238

4.552.579. 097

1.684. 738.239

1.640.665.362

1.809. 703.961

1.532. 762.361

20.545.091

5 00.000. 000

226.957.933

15 6. 000.000

170.000.000

459.259.337

20.592.791.467

Dv phOng

(1.562.2 7 6.564)

(415.183.778)

(415.183. 778)

(1.147.092.786)

(1.012.393.146)

(134.699.640)

(1.562.2 7 6.564)

Dv phong

(598.007 .933)

(598.007.933)

(226.957.933)

(156.000.000)

(170. 000. 000)

(45.050.000)

(598.007 .933)

Gia tri

4.109.129.129

1.823.651.505

1.823.651.505

2.285.477.624

1.012.393.146

1.273.084.478

4.109.129.129

01101/2016 Gia trj

20.904.327.923 1.884.588.918

15.060.533.400

4.320.394.683

1.944.034. 754

1.972.060. 742

688.839.597

6.135.203..624

3.959.205.605

3.020.545.091

226.957.933

15 6. 000.000

170.000.000

385.702.581

20.904.327.923

DvphOng

(1.705.791.114)

(693.397.968)

(693.397. 968)

(1.012.393.146)

(1 .012.393.146)

(1.705.791.114)

Dv phOng

(532.007.755)

(532.007.755)

(158.870.553)

(1 56.000.000)

(170.000.000)

(47.137.202)

(532.007. 755)

CONG TY c6 PHAN CUE T.;.o MAY DZi AN

BAN THUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH Cho nam tai chfnh kit thuc ngay 31 thc'mg 12 nam 2016

6. Nq xAu

- T6ng gia trj cac khoan phai thu qua h;;tn thanh toan ho~c chua qua h;;tn nhung kh6 c6 kha nang thu h6i

Nq qua h;;tn tren 3 nltm

Nq qua h~n tren 2 nltm

Nq qua h;;tn tren 1 nltm Nq qua h;;tn dum 1 nltm

Cqng

7. Hang tAn kho

Nguyen li~u, v~t li~u Cong C\1, d\lng C\1 Chi phi SX, KD do dang Thanhphdm Hang g(ri ban

Cqng

31112/2016

Gia trj Gia g6c

co th~ thu bAi

5.147.167.905

2.443.980.24 7

382.554.765

595.436.000

8.569.138.917

31112/2016

Gia g6c

43.710.508.446 323.674.771

26.277.114.684 13.839.522.410 1.164.418.513

85.315.238.824

213.967.948

191.277.383

416.805.200

822.050.531

n., ~hOng (3.220.391.812)

(1.164.418.513)

(4.384.810.325)

Miu s6 B 09 - DN

Dun vi tfnh: D6ng Vi?t Nam

0110112016

Gia trj Gia g6c

co tb~ thu hAi

3.820.421.096

1.443.301.780

1.403.781.392

6.667.504.268

01101/2016

Gia g6c

30.782.471.839 692.682.565

12.315.053.645 14.492.843.000 1.164.418.513

59.447.469.562

423.083.784

728.660.072

1.151.743.856

n., ~hong (3 .220.407 .992)

(3.220.407 .992)

- Gic:i trj hang t6n kho u dQng, kern, mdt phdm chdt khong c6 kha na.•g tieu th\1 ~i thoidi6m cu6i nful: 4.384.810.325 d6ng.

-Nguyen nhan va hu6ng xir ly d6i v6i hang t6n kho u dQng, kern chit luQTig: l~p d\f phOng va chcr thanh ly.

- Toan b() hang t6n kho dung d6 th~ chdp, dm c6 bao dam cac khoan nq phai tra t;;ti thai di6m cu6i k)r.

- Ly do dftn d~n vi~c trfch l~p them ho~c hoan nh~p d\f phong giam gia hang t6n kho: Cong ty hoan nh~p d\f phOng hang t6n kho do thanh ly va tai sir d\lfig hang t6n kho hu h6ng.

8. Tai san c6 djnb bilu blob:

Khoan myc

Nguyen gil\

s6 du ddu nltm Mua trong nam Thanh /y, nhur;mg bc'm

s6 du cu6i nltm

Gia trj hao moo lily k~ s6 duddunful

Khdu hao trong nam Thanh /y, nhur;mg bc'm

s6 du cu6i nltm

Gia trj con l~i

s6 du ddu nltm s6 du cu6i nltm

Nba cfra, v~t ki~n true

2.163.224.919

2.163.224.919

1.512.621.320 195.546.977

1.708.168.297

650.603.599 455.056.622

May moe tbi~t bj

4.074.94-7.600 1.311.473.060

(1 07.824.420)

5.278596.240

2.042.199.485 736.258.924

(39.612.195)

2.738.846.215

2.032.748.115 2.539.750.025

Phuong tif~ T6ng cqng

v~n tai

2.851.793.146 9.089.965.665

219.500.000 1.530.973.060

(990.844.419) (1.098.668.839)

2.080.448.727 9.522.269.886

1.414.727.868 4.969.548.673

325.003.784 1.256.809.686

(613.816.527) (653.428. 722)

1.125.915.125 5.572.929.637

1.437.065.278 4.120A16.992 954.533.602 3.949.340.249

CONG TY CO PIIAN CUE T ~0 MAY DZi AN Mlu s6 B 09 - DN

BAN THUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH

Cho nam tai chinh kit thuc ngay 31 thang 12 nam 2016 Dan vi tinh: D6ng Vi~t Nam

8. Tai san c6 djnh hihl hlnh (ti@p theo)

* Gia tri con l~i clia TSCDHH da dung d~ th~ chap, cAm c6 dam bao cac khocin Yay: 3.949.340.249 VND * Nguyen gia tai san c6 dinh cu6i nam da khdu hao h~t nhung Ydn con sir d\lng: 1.286.566.115 VND * Nguyen gia ta.i san c6 dinh cu6i nam cha thanh ly: khong c6 * Cac cam k~t Ye Yi~c mua, ban tai san c6 dinh hiiu hinh c6 gia trj 16n trong tuang lai: khong c6. * Cac thay d6i khac Ye Tai san c6 djnh hiiu hinh: khong c6.

9. Tai san c6 djnh Yo hlnh Quy~n sfr PhAn m~m d:'lng dit mal: tinh

Nguyen gia s6dudaun1\m 1.391.038.227 304.538.000 s6 du cu6i nam 1.391.038.227 304.538.000

Gia trj hao mon luy k@ s6 dudaun!\m 448.544.362 197.185.298

Khdu hao trong nam 35.089.973 38.605.600 s6 du cu6i nam 483.634.335 235.790.898 Gia trj con l!]i s6 du dau n!\m 942.493.865 107.352.702 s6 du cu6i n!\m 907.403.892 68.747.102

TAng c9ng

1.695.576.227 1.695.576.227

645.729.660 73.695.573

719.425.233

1.049.846.567 976.150.994

* Gia trj con l~i clia TSCDVH da dung d~ th~ chap, cAm c6 dam bao cac khoan Yay: 907.403.892 VND. * Nguyen gia tai san c6 djnh cu6i nam da khdu hao h~t nhung Ydn con sir d\lfig: 111.510.000 VND

* Tai san c6 djnh Yo hlnh la quyen sir d\lng ddt c6 thai h~n tl}i khu cong nghi~p S6ng Than 1, Dr An, Binh Duong duqc dung d~ th~ chap cho cac khoan Yay trong nam.

10. Chi phi trii tru6'c

Chi phi trii tnr6'c ngAn h~]n

Chi phi cong C\1, d\lng C\1 Ya chi phi khac Chi phi trii tru6'c dai h~]n

Chi phi cong C\1, d\lng C\1 Ya chi phi khac

C9ng

11. Phiii trii ngtrOi ban

a. Ngin h~]n

Nha cung dp trong nuac Cty MI'V CTM An Tam

Cty TM MI'VQT Him Vi?t

Cty TNHH CN PhU Thai

Khach himg khac

Nha cung dp nuac ngoai Amoda Trading Limited

FPT industrial S.P.A

Mecc Alte PTE. , Ltd

Cac nha cung cdp khac

31112/2016

Gia trj

11.399.120.179 3.914.065.100

7.485;055.079

7.430.377.424 3.981.198.674

1.329.569.129

1.507.820.090

611 .789.531

So c6 khii nling trii nQ'

11.399.120.179 3._914.065.100

7.485.055.079

7.430.377.424 3.981.198.674

1.329.569.129

1.507.820.090

611.789.531

31/12/2016 0110112016

127.473.691 109.411.118

127.473.691 109.411.118 412.429.352 556.823.424 412.429.352 556.823.424

539.903.043 666.234.542

01/0112016 So c6 khii

Gia trj nling trii nQ'

14.305.867.843 14.305.867.843 4.659.052. 792 4.659.052. 792

1.612.936.525 1.612.936.525

463.650.000 463.650.000

7.570.228.526 7.570.228.526

3.774.458.709 3.774.458.709

3. 774.458.709 3. 774.458.709

-3

CONG TY C6 PHAN CH:E T ~0 MAY DZi AN

BAN THUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH

Cho nam tai chfnh kit thuc ngay 31 thang 12 nam 2016

11. Phai tra ngu'iri ban (ti~p theo)

b. Phai tra nguOi ban Ia cac ben lien quan

Cty TNHH MI'V Chi Tr;zo May An Tam

Cqng

12. NguOi mua tra ti~n tru6·c

Ng:in h~n Cty TV SXI'M PhUc Thinh Cty Ttr Nhtin va XD TM Di?u Hi in Cty Premier Global Vietnam Trung Tam Internet Vi?t Nam Cong ty CP Xay Dt,mg S6 2 Cac khach hang khac

Cqng

13. Thu~ va de khoan phai nqp nha nucrc

a.Phainqp Thu~ gia tri gia tAng dAura

Thu~ thu nh~p ca nhan

Cac khoan phi, l~ phi va cac khoan phai n¢p khac

Cqng

b. Phai thu

Thu~ GTGT hang nh~p khdu

Thu~ xuAt nh~p khdu

Cqng

14. Phai tra nguOi lao dqng

Luang phai tra

Cqng

15. Chi phi phai tra

01/0112016

1.331.336.373

656.023.279

1.240.726.180

3.228.085.832

01101/2016

18.007.961

18.007.961

Chi phi la:i vay ca nhan phai tra Chi phf lip d~t h1,mg ID\lC ctia Viettel Chi phi lip d~t giao lip may khac

Cqng

sA phai n9p trong nllm

22.747.053.552

795.737.716

781.224.884

24.324.016.152

sA phai n9p trong nllm

10.225.521.927

6.860.600.313 17.086.122.240

Mlu sA B 09 - DN

Dcrn vi tfnh: D6ng Vi?t Nam

31112/2016

3. 914.065.100

3.914.065.100

31/12/2016

6.173.543.629

2.203.520.000

688.353.600 1.503.048.030 1. 778.621.999

6.173.543.629

sA dA nqp trong nllm

21.482.307.628

551.352.485

1.606.821.068

23.640.481.181

sA dA nqp trong nllm

10.207.513.966 .

6.866.089.908 17.073.603.87 4

31/12/2016

1.878.092.305

1.878.092.305

31112/2016 1.326.666.666

218.537.453 279.709.000

1.824.913.119

0110112016

4.659.052. 792

4.659.052. 792

0110112016

11.3 88.851.719

1.520.122.450 2.203.520.000 1.442.277.000

6.222.932.269

11.388.851.719

31112/2016

2.596.082.297

900.408.510

415.129.996

3.911.620.803

31112/2016

5.489.595 5.489.595

01101/2016

1.247.317.157

1.247.317.157

0110112016

::::::, 14l ·-Tl) ti

CONG TY C6 PHAN CH:E T ~0 MAY DZI AN

BAN THUYET MINH BAO c.Ao TAl CHiNH

Cho nam tai chinh kit thuc ngay 31 thclng 12 nam 2016

16. Doanh thu chua thvc hi~n

Ngin hfn

Doanh thu nh~n truac Cqng

17. Phiii trii khac

Ngin hfn Brio hiim xii Mi. brio hiim y ti va Brio hiim thdt nghi?p Mur;rn tidn cua D(lng Thu Hidn Mtrr;rn tiJn cua Vo Anh Th~r~y Mur;rn tidn cua Duong Thi Phuong Thrio Phrii trri Cong ty TNHH MrV CTM An Tam Chi phi phrii trri hoa hdng, thu&ng theo doanh thu Cac khorin phrii trri, phrii n()p khac

Cqng

18. Vay va nq thue tai chfnh

a. Vay ngin hfn Yay ngan hang

CN Ngan hang Cong Thuong

Yay ca nhan Vi1AnhNg9c D(lng Thu Hidn

b. Vay dai hfn Yay ngiin hang

CN Ngan hang Cong Thuong

Cqng

31112/2016

Gbi trj

98.458.960.938

79.932.884.938

79.932.884.938 18.526.076.000

18.000.000.000 526.076.000

1.877.999.485 1.877.999.485

1.877.999.485

100.336.960.423

sa co kha nling trii DC}'

9.8.458.960.938 79.93Z.884;938

79.932.884.938 18.526.076.000

18.000.000.000 .,

526.076.000

1.877.999.485

1.877.999.485

1.877.999.485

100.336.960.423

Thuy~t minh cac khoan vay ngin hang

Miu sa B 09 - DN

Don vi tinh: D6ng Vi?t Nam

31/12/2016

7.087.075.240

7.087.07 5.240

31112/2016

14.258.855.056 529.713.942

1.141.500.969 331.689.512 800. 000. 000

6.135.329.000

4.949. 700.758 370.920.875

14.258.855.056

01/0112016

2.331.000.000 2.331.000.000

01/0112016

6.872.498.755 160.116.487

3.486.863.575 59.408.105

3.155.231.588 10.879.000

6.872.498. 755

01101/2016

Gia tri

50.494.304.065

50.494.304.065

50.494.304.065

1. 752.999.485

1.752.999.485

1. 752.999:485

52.247.303.550

sa c6 kha nling tra DC}'

50.494.304.065 50.494.304.065

50.494.304.065

1.752.999.485

1.752.999.485

1. 752.999.485

52.247.303.550

Khorin vay ngdn hang Cong Thuong ngdn hgn gdm co cac h9P a6ng v.ay sau:

sa h9'P dAng

16.171/2016-HDTDHMINHCT901-DZIMA

Ngayvay

15/8/2016

Ngay dao hfn

3118/2017

Liii suit

Lili sudt thi tru<mg theo tirng IAn nh~n

nq

Khorin vay ca nhan thm hgn vay tit 3 ain 6 thclng. Tin chdp. Liii sudt theo /iii sudt vay thi truimg.

Hinh thli'c dam bao

The chap d()ng san, bdt d()ng san va tfli san hlnh thanh tir

v6n vay

CONG TY C6 PHAN CH.E T ~0 MAY DZI AN Mlu s6 B 09 - DN

BAN THUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH

Cho nam tai chinh kit thuc ngay 31 thcmg 12 nam 2016 Dcm vi tinh: D6ng Vi?t Nam

Khotin vay ngan hang Cong Thucmg dai h(ln g6m co cac hr;tp a6ng vay sau:

s6 hQ'P d6ng Ngayvay Ngay dao h~n Li'ii suit Hlnh th1lc dam bao

15.036/2015- Lai suat thi tru(mg May m6c thi~t bi

HBTDAINHCT901- 03/06/2015 03/06/2020 theo tirng ldn nh~n DZIAN nQ'

cua Congty

Van ban sua a6i b6 sung s6 15.090/2015- SDBS 01/ NHCT901-DZ1AN thang 9/2015 sua a6i khocm 2.04, diJu 2 hr;tp a6ng tin dt,mg s6 15.036/2015-HDTDDAINHCT901-DZIAN: Sua a6i lich tra nQ' g6c.

19. Dl! phOng phai tra

Ngln h~n D\l phOng bao hanh san pham hang h6a

Cqng

Dv phOng bao hanh san phim hang bOa s6 dtr diu nllm s6 d\f phong trich trong nlim s6 d\f phong sir dl,lng trong nlim s6 dtr cu6i nllm

20. v6n chii sa hfru

a. Bang d6i chi~u bi~n dqng ciia v6n chii sa hfru (xem chi ti~t trang s6 35)

b. Chi ti~t v6n gop ciia chii sa hfru

f)~ng Blnh Hung

Nguy~n f)(rc Cu(mg

Cty QLNKTTS NH Vi~t A Cac c6 dong kha.c

Cqng

c. Cac giao djch v~ v6n v6i de chii sa hfru

va phan ph6i c6 t1lc, chia lqi nhuin

V6n dau tu cua chu so hOU

vdn gop ddu nam

-Vdn gop cudi nam c6 tUc, lqi nhu~n da chia

d. c6 phi~u ' s6 luqng c6 phi~u dling Icy phat hanh

s6 luqng c6 phi~u da ban ra cong chung

cd phiiu phd thOng s6 luqng c6 phi~u dang luu hanh

cd phiiu phd thOng

Ty I~ v6n gop

20.15%

5.36%

7.23%

67.26%

100.00%

31/12/2016 01/01/2016

2.706.020.854 1.280.441.582

2. 706.020.854 1.280.441.582

1.280.441.582 1.928.830.135 2.899.437.050 425.230.923 1.473.857.778 1.073.619.476 2.706.020.854 1.280.441.582

31/12/2016 01/01/2016

10.871.230.000 10.871.230.000

2.893.010.000 4.393.010.000

3.900.000.000 3.900.000.000

36.295.610.000 34.795.610.000

53.959.850.000 53.959.850.000

Nllm 2016 Nllm 2015

53.959.850.000 53.959.850.000

53.959.850.000 53.959.850.000

53.959.850.000 53.959.850.000

31/12/2016 01/01/2016

5.395.985 5.395.985

5.395.985 5.395.985

5.395.985 5.395.985

5.395.985 5.395.985

5.395.985 5.395.985

CONG TY c6 PHAN CHE T .;_o MAY DZi AN

BAN THUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH

Cho niim tai chinh kit thuc ngay 31 thang 12 niim 2016

e. Cac quy cua doanh nghi~p

Quy dau tu pMt tri~n

Cqng

* Ml,lC dich trich l~p va sir dl,lng cac quy cua doanh nghi~p

Mlu s6 B 09 - DN

DO'n vj tinh: Ddng Vi?t Nam

31/12/2016 0110112016

7.510.945.741 7.510.945.741

7.510.945.741 7.510.945.741

Quy adu /U phat triJn QU(!C trfch /r)p tit [(li nhur)n SGU thui thu nhr)p doanh nghi?p VG OU(JC SU dt,mg VGO Vi?c adu IU

rna r9ng quy m6 scm xudt, kinh doanh ho(lc adu tu chiiu sau cua doanh nghi?p.

21. Cac khoan mvc ngoai Bang can d6i k~ toan

a. Ngo~i t~ cac lo~i

USD EUR

31/12/2016 1.234,11

151 74

0110112016 1.639,17

308 40

b. Nq kh6 doi da xir ly 31/12/::.:20:..:1~6 __________ ~01::../.:..:01/_2...;;..01;;,.;6;....._ ___ _

Cong n(l phtii thu

Cqng

Nguyen tf Gia trj 1. 770.850.100

1.770.850.100

Nguyen tf Gia trj 1. 770.850.100

1. 770.850.100

VI. THONG TIN B6 SUNG CHO cAc KHOAN MVC TRiNH BAY TRONG BAO cAo KET QUA HO.;_T DQNG KINHDOANH

1. Doanh thu ban hang va cung cAp djch-vv

a. Doanh thu

Doanh thu ban hang

Cqng

b. Doanh thu d6i v6i cac ben lien quan

Cong ty TNHH Che ~o may An Tam

Cqng

2. Cac khoan giam trir doanh thu Hang ban bi tni l~i

Cqng

3. Doanh thu thuln v~ ban hang va cung cAp djch vv

Doanh thu thuan v~ ban hang

Cqng

4. Gia v6n hang ban

Gi<i v6n ban hang

0\f phong giam gia hang tbn kho

Cqng

Nam 2016

270.602.085.385

2 70.602.085.385

Nam 2016

361.757.370

361.757.370

Nam 2016

Nam 2016

270.602.085.385

270.602.085.385

Nam 2016

204.359.249.826

1.164.402.333

205.523.652.159

Nam 2015

130.047.358.204

130.047.358.204

Nam 2015

Nam 2015 2.003.200.000

2.003.200.000

Nam 2015

128.044.158.204

128.044.158.204

Nam 2015

92.399.383.600

464.353.135

92.863.736.735

CONG TY c6 PHAN CH:E T_;.O MAY DZi AN MAu s6 B 09- DN

BAN THUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH

Cho niim tai chinh kit thUc ngay 31 thang 12 niim 2016 Dcm vi tinh: Ddng Vi?t Nam

5. Doanh thu ho~o~t d9ng tai chinh Nlim 2016 Nlim 2015

Ui ti~n girl, ti~n cho vay 10.395.086 10.950.866

co nrc, lQi nhu~ dugc chia 5.813.438.124

Uli chenh I~ch tY gia da thiJc hi~n 1.483.210.859 927.303.172

Lai chenh l~ch tY gia chua th\fc hi~n 26.026.830

C9ng 1.493.605.945 6.777.718.992

6. Chi phi tai chinh Nlim 2016 Nlim 2015

Ui ti~n vay 7.419.814.035 3.987.550.739

L6 chenh l~ch tY gia da thiJc hi~n 933.880.471 1.205.186.388

L6 chenh l~ch tY gia chua thl,fc hi~n 10.959.046 195.563.893

DIJ phong tOn that dclu tu vao cong ty Con 5.608.111.827 5.046.070.080

C9ng 13.972.765.379 10.434.371.100

7. Chi phi ban hang va chi phi quan ly doanh nghi~p Nlim 2016 Nlim 2015

a. Chi phi ban hang

Chi phi nMn vien 6.209.833.035 5.091.236.003

Chi phi hoa hOng, thu6ng theo doanh thu 7.839.225.151 3.410.488.244

Chi phi d\lng C\1, dO dung 1.661.261.492 3.932.649.142

Chi phi khiu hao TSCB va phan bO CCDC 936.033.378 868.976.897

Chi phi dl,l phbng bao hanh 2.748.258.114 211.013.103

Chi phi dich V\1 mua ngoai 13.531.499.703 9.132.667.829

Chi phi bang ti~n khac 2.483.251.403 2.596.313.117

C9ng 35.409.362.276 25.243.344.335

b. Chi phi quan Iy doanh nghi~p

Chi phi nhan vien 2.744.016.350 2.155.807.721

Chi phi d6 dung van phbng 186.164.672 183.158.150

Chi phi khiu hao TSCB va phan b6 CCDC 463.838.805 418.322.583

D\l phong phai thu kh6 doi 3.518.907.758 1.328.479.510

Chi phi dich V\1 mua ngoai, bang ti~n khac 2.882.613.852 1.583.311.078

C9ng 9.795.541.437 5.669.079.042

8. Thu nh~p khac Nlim 2016 Nlim 2015

Thanh ly hang t6n kho 137.980.698

Thue n()p thua 339.197.414

Cac khoan khac 282.958.419 113.624.222

C9ng 420.939.117 452.821.636

9. Chi phi khac Nlim 2016 Nlim 2015

Gia tri con l~i TSCB va chi phi thanh ly, nhuQ'Dg ban TSCf) 184.133.779

Cac khoim bi ph~t 890.793.200 485.690.159

Cac khoim khac 18.026.694 109.443.219

CONG TY C6 PHAN CH:£ T~O MAY DZI AN

BAN THUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH

Cho nam tai chinh kit thuc ngay 31 thcing 12 nam 2016

9. Chi phf khac (ti@p theo)

Thuyit minh hot;~t il9ng thanh /y tai scin

Thu tir thanh 1y

Gia tri con 1~i cua tai san thanh 1y

Li\i/(1~) tir thanh ly tai san

10. Chi phf san xuiit, kinh doanh theo y@u t6

Chi phi nguyen li~u, v~t li~u

Chi phi nhan cong

Chi phi khdu hao tai san c6 djnh

Chi phi djch Y\1 mua ngoai

Chi phi khac b~ng ti€n

Cqng

11. Chi phf thu@ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh

1. T6ng lqi nhu~n k@ toan tru6"c thu@

2. Cac khoan di~u chinh tAng, giam lqi nhu~n k@ toan c.t~ xac -djnh thu nh~p chju thu@ thu nh~p doanh nghi~p:

- Cac- khoan dieu chinh tang + Chi phi chzmg tit khong h9P /~

- Cac khoan dieu chinh giam + CJ tUc /(Ji nhu(in ifu(!C chia

3. Thu nh~p chju thu@ nAm hi~n hanh (1 +2)

Chuyin /J cac nam tntac sang 4. Chi phf thu@ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh (thu@ sulit 20%)

5. Di€u chinh chi phi thu€ thu nh~p doanh nghi~p cua cac nl!.m truoc vao chi phi thu€ thu nh~p doanh nghi~p nl!.m nay

6. TAng chi pbf thu@ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanb

12. Myc tieu va chfnh sach qulin ly riii ro tai chfnh

Mlu s6 B 09- DN

EJcm vj tinh: EJ6ng Vi~t Nam

206.090.909

390.224.688

(184.133. 779)

Nilm 2016

139.525.680.075

31.833.699.507

1.330.505.259

18.602.590.584

73.398.141.486

264.690.616.911

NAm 2016

6. 722.355.523

908.819.894 908.819.894 908.819.894

7.631.175.417

(7.631.175.417)

Nlm 2015

81.086.598.402

24.315.771.654

967.347.456

12.006.108.344

10.314.296.906

128.690.122.762

Ni\m 2015

469.034.242

(4.950.919.762) 862.518.362 862.518.362

(5.813.438.124) {5.813.438.124)

( 4.481.885.520)

Cac rui ro chinh tir cong Cl,l tai chinh bao g6m rui ro thi trubng, rui ro tin dvng va rui ro thanh khoan

Ban T6ng Giam d6c xem xet va ap d1,1ng cac chinh s{K:h qufm ly cho nfiOng rui ro n6i tren nhu sau:

12.1 Rui ro thi tnrUng

Rui ro thi trubng Ia rui ro rna gia tri hqp 1y cua cac 1u6ng ti€n trong tucmg 1ai cua m9t cong cv tai chinh se bi€n d¢ng theo nhilng thay d6i cua gia thj trubng. Rui ro thj trubng c6 ba 1o~i rui ro: rui ro 1ai sudt, rui ro ti€n t~ va rui ro v€ gia khac, ching h~ nhu rui ro ve gia c6 phfin. Cong Cl,l tai chinh hi anh hu6ng bcri rui ro thi trubng bao g6m cac khoan vay va nq, ti€n girl

Cac phan tfch d¢ nh~y nhu duqc trinh bay duoi day lien quan d€n tinh hinh tai chinh cua Cong ty t~i ngay 31 thang 12 nl!.m 2016 va ngay 31 thang 12 nl!.m 2015.

Cac phan tich d¢ nh~y nay da dugc 1~p tren co so gia tri cac khoan ng thufin, tY 1~ giita cac khoan nq c6 1ai sudt c6 djnh va cac khoan ng c6 1ai sudt tha n6i va tY 1~ tucmg quan giita cac cong cv tai chinh c6 g6c ngo~i t~ 1a khong thay ttAi

CONG TY C6 PHAN CHE T ~0 MAY DZi AN Mlu s6 B 09 - DN

BAN THUYET MINH BAO cAo TAl CHINH Cho nam tai chinh kit thUc ngay 31 thcmg 12 nam 2016 Dun vi tinh: D6ng Vi?t Nam

Khi tinh tmin cac phan tich dQ nh~y, Ban T6ng Ghim d6c ghi dinh rang dQ nh~y cua cac cong C\1 nq san sang d€ ban tren bang Can d6i k€ toan va cac khmin rn\}C C6 lien quan trong bao cao k€t qua ho~t dQng kinh doanh bj flnh hu(mg b6i cac thay d6i trong gia dinh v~ rui ro thi truemg tuong (mg. Phep phan tich nay duqc dva tren cac tai san va nq phai tra tai chfnh rna Cong ty nirn giil' ~i ngay 31 thang 12 n1\rn 2016 va ngay 31 thang 12 n1\rn 2015.

Rui ro ltli sudt

Rui ro llli sudt Ia rui ro rna gift tri hqp ly ho~c cac lu6ng ti~n trong tuong lai cua rn9t cong C\1 tai chfnh se bi€n d9ng theo nhttng thay d6i cua llli sudt thi truemg. Rui ro thi truemg do thay d6i lai sudt cua Cong ty eM y€u lien quan d€n khoan vay va nq, ti~n va cac khoan ti~n girl ngin h~n cua Cong ty.

Cong ty quan ly rui ro lai sudt b&ng each phan tich tlnh hlnh c~ tranh tren thi truemg d€ c6 duqc cac lai sudt c6 lqi cho rn\}C dfch cua Cong ty va vdn n&rn trong gi6i h~n quan ly rui ro cua rnlnh.

Dp nh(ly dJi vUi ltli sudt

£>9 nh~y cua cac (khoan vay va nq, ti~n va cac khoan ti~n girl ngin h!.ll) cua Cong ty d6i v6i S\1' thay d6i c6 th€ xay ra a rnfrc d9 hqp ly trong lai su!t duqc th€ hi~n nhu sau.

V 6i gia dinh Ia cac bi€n s6 khac khong thay d6i, cac bi€n d9ng trong lai sudt cua cac (khoan vay va nq, ti~n va cac khoan ti~n girl ngin h~n) v6'i lai sudt tha n6i c6 anb hu<mg d€n lqi nhu~n tru6'c thu€ cua Cong ty nhu sau:

Cho narn tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nlm 2016 VND VND

Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thling 12 nam 2015 VND VND

Tang/giam aiim ca ban

-100 +100

-100 +100

Anh huerng a in 1¢ nhu~n truac thui

986.152.342 (986.152.342)

512.426.936 (512.426.936)

Mfrc 11\ng/ giam di€rn ca ban sir d\lng d€ phan tich d9 nh~y d6i v6i lai sudt duqc gia dinh dva tren cac di~u ki~n c6 th€ quan sat duqc cua thi truemg hi~n t~i. Cac di~u ki~n nay cho thdy rnuc bi€n d9ng cao hon khong dang k€ so v6'i cac Icy tru6'c.

Rui ro ngo(li t~

Rui ro ngo~i t~ Ia rui ro rna gift tri hqp ly cua cac lu6ng ti~n trong tuong lai cua rnQt co~g C\1 tai chinh se bi€n d9ng theo nhil'ng thay d6i cua tY gift ngo~i t~. Cong ty chiu rui ro do S\1' thay d6i cua tY gift h6i doai lien quan tf\l'C ti€p d€n Cc:lc ho~t d9ng kinh doanh cua cong ty b&ng cac don vi tien t~ khac £>6ng Vi~t Nam.

Cong ty quan ly rui ro ngo~i t~ b&ng each xern xet tlnh hlnh thi truemg hi~n hanh va d\1' ki€n khi Cong ty l~p k€ ho~ch cho cac nghi~p V\1 trong tuong lai bang ngo~i t~. Cong ty khong sir d\lng bdt Icy cong C\1 tai chfnh phai sinh d€ phong ngira rui ro ngo~i t~ cua mlnh.

D(J nhgy a6i vm ngogi t?

Cong ty khong th\l'C hi~n phan tich d9 nh~y d6i v6i ngo~i t~ vl rui ro do thay d6i ngo~i t~ t~i ngay l~p bao cao tai chfnh Ia khong dang k€

12.2' Rui ro tfn dl!ng Rui ro tfn d\lng Ia rui ro rna rn9t ben tharn gia trong rn¢t cong C\1 tai chinh ho~c hqp d6ng khach hang khong th\l'c hi~n cac nghia V\1 cua rninh, ddn d€n t6n thdt ve tai chfnh. Cong ty c6 rui ro tin d\lng tir cac ho~t d9ng san xudt kinh doanh cua rninh (eM y€u d6i v6'i cac khoan phai thu khach hang) va tir ho~t d9ng tai chinh cua rnlnh, bao g6rn ti~n girl ngan hang.

CONG TY C6 PHAN CHE T.,;.O MAY DZi AN

BAN THUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH

Cho nam tai chfnh kit thuc ngay 31 thang 12 nam 2016

12.2 Rui To tin dt,mg (tiip theo)

Phai thu khcich hang

Miu s6 B 09- DN

Dcm vi tfnh: Dfmg Vi?t Nam

Cong ty gi<im thi€u rui ro tin d\lng b~ng each chi giao djch v6i cac dan vi c6 kha n~ng tai chinh t6t cong ty thuemg xuyen theo doi ch~t che nq phai thu d€ don d6c thu hbi. Tren co so nay va khmin phai thu cua Cong ty lien quan d€n nhieu khach hang khac nhau nen rui ro tin dt,mg khong t~p trung vao m9t khach hang nhdt djnh.

Tiin gUi ngan hang

Cong ty chu y€u duy tri s6 tien girl t~i cac ngan hang Ian c6 uy tin a Vi~t Nam. Cong ty nh~n thdy muc d9 t~p trung rui ro tin d\lng d6i vcri tien glri ngan hang la thdp.

Ban T6ng Giam d6c cua Cong ty danh gia r~ng hau h€t cac tai s<'m tai chinh deu trong h~n va khong bi suy giam vi cac tai san tai chinh nay deu lien quan d€n cac khach hang c6 uy tin va c6 kha n~ng thanh toan t6t ngo~i tru cac khoan phai thu qua h~n va bi suy giam duqc trlnh bay trong bang sau day:

Khon~ gmi h~n Quah~n

Phai thu khach hang khong bi suy giam bi suy giam khong bi suy giam bi suy giam

31112/2016 Dum 90 ngay 55.110.672.979 91-180 ngay 29.374.039.579 6.800.368.025

>181 ngay 6.802.198.238 6.406.354.420

TAng c(}ng gia trj ghi sA 91.286.910.796 6.800.368.025 6.406.354.420 Dv phong giam gia tri (5.586.803.889)

Gia tri thuin 91.286.910.796 6.800.368.025 819.550.531

31112/2015

Duai 90 ngay 50.401.222.894 91-180 ngay 4.811.900.000

>181 ngay 6.667.504.268

TAng c(}ng ghi trj ghi sA 50.401.222.894 4.811.900.000 6.667.504.268 Dv phOng giam gia tri (3.277.961.543) Ghi tr· thu!n 50.401.222.894 4.811.900.000 3.389.542. 725

1 i.J Rui To thanh khoiin

Rui ro thanh khoan la rui ro Cong ty g~p -kh6 kh~n khi thvc hi~n cac nghTa V\1 tai chinh s}o thi€u v6n. Rui ro thanh khoan cua Cong ty chU y€u phat sinh tlr vi~c cac tai san tai chinh va nq phai tra tai chinh c6 cac thai diem dao h~n l~ch nhau.

Cong ty giam sat rui ro thanh khoan thOng qua vi~c duy trl m9t luqng tien m~t va cac khoan tuang duang tien va cac khoan vay ngan hang 6 m(rc rna Ban T6ng Giam d6c cho Ia du de dap (rng cho cac ho~t d9ng cua Cong ty va de giam thieu anh huang cua nhOng bi€n d9ng ve lubng tien.

Bang ducri day t6ng hyp thai h~n thanh tmin cua cac khoan nq phai tra tai chinh cua Cong ty dva tren cac khoan thanh toan dv ki€n theo hqp dbng theo co sa chua duc;rc chi€t khdu:

31112/2016-

, Cac khoan vay va nq Phai tra nguai ban

Cac khoan phai tra, phai n9p ng&n h~n khac

C(}ng

Dum 1 nam

98.458.960.938 18.829.497.603

2.644.111.356

119.932.569.897

Tit 1-5 nam

1.877.999.485

1.877.999.485

Tren 5 nam T6ngc9ng

100.336.960.423

18.829.497.603

2.644.111.356

121.810.569.382

CONG TY CO PHAN CUE T ~0 MAY DZi AN Milo s6 B 09- DN

BAN THUYET MINH BAO cAo TAl CHINH

Cho nam tai chinh kit thuc ngay 31 thang 12 nam 2016 Dan vj tinh: Dimg Vi?t Nam

12.3 Rui ro thanh khoiin (tilp theo)

01/01/2016

Cac khmin vay va nq

Phai tra nguai ban

Cac khoan phai tra, phai n()p ng~n h<;tn khac

C()ng

Duai I nam

50.494.304.065

18.080.326.552

3.557.150.680

72.131.781.297

Tit 1-5 nam

1.752.999.485

1.752.999.485

Tren 5 niim T6ngc9ng

52.24 7.303.550

18.080.326.552

3.557.150.680

73.884.780.782

Cong ty c6 du kha nang tiep c~n cac ngu6n v6n va cac khoan vay dSn h<;tn thanh toan trong vong 12 thang c6 th€ duqc tai tvc voi cac ben cho vay hi~n t<;ti.

Tai san dam bao

Cong ty da su dvng hang t6n kho, may m6c thiSt bj, nha cua v~t kiSn true va quy~n su dvng dit lam tai san thS chip cho cac khoan vay tu cac ngan hang (ThuySt minh Yay va nq thue tai chinh).

13. Tai san tai chinh va nq· phai tra tai chinh: Xem chi tiet trang s6 36.

Gia tri hqp ly cua cac tai san tai chinh va nq phai tra tai chinh duqc phan anh theo gia tri rna cong Cl,l tai chinh c6 th€ chuy€n d6i trong m()t giao djch hi~n t<;ti giua cac bentham gia, ngo<;ti tru truang hqp b~t bu()c phai ban ho~c thanh ly.

Cong ty su dvng phucmg phap va gia dinh sau day duqc dung d€ uoc tinh gia tri hqp ly:

Gia tri hqp ly cua ti~n m~t va ti~n glri ng~n h<;tn, cac khoan phai thu khach hang, cac khoan phai tra nguai ban va nq phfti tra ng~n h<;tn khac tuang duang voi gia trj ghi s6 cua cac khoan ffi\}C nay do nhilng cong Cl,l nay CO ley h<;tn ng~n. Ngo<;ti tru cac khmin d~ c~p a tren, gia tri hqp ly cua tai san tai chinh va nq phai tra tai chinh chua duqc danh gia va xac dinh m()t each chinh tht!c vao ngay 31 tMng 12 nam 2016 va 31 thang 12 nam 2015. Tuy nhien, Ban T6ng Giam d6c Cong ty danh gia gia tri hqp ly cua cac tai san tai chinh va nq phai tra tai chinh nay khong c6 khac bi~t trQng yeu so voi gia tri ghi s6 vao ngay kSt thuc nam tai chinh.

VII. THONG TIN BO SUNG CHO cAc KHOAN MVC TRINH BAY TRONG BAO cAo LlfU CHUYEN TIEN T~

1. s6 ti~n di vay tht,rc tho trong nam

- Ti~n thu tu di vay theo khe uoc thong thuang

2. s6 ti~n da tht,rc tra g6c vay trong nam

- Ti@n tra nq g6c vay theo khS uoc thong thuang

VIII. NH(r'NG THONG TIN KHAC

1. Cac st,r ki~n phat sinh sao ngay k~t thuc nien d()

Nam 2016

256.816.091.789

Nam 2016

(208. 726.434.916)

Nam 2015

86.952.655.979

Nam 2015

(85.106.789.269)

Kh6ng c6 sv ki~n quan trQng nao xay ra k€ ttr ngay ket thuc nam tai chinh tu ngay 01 thang 01 nam 2016 dSn ngay 31 thang 12 nam 2016 yeu du phai c6 cac di@u chinh ho~c thuySt minh trong cac bao cao tai chinh.

2. Nhfrng khoan nq ti~m tang, khoan cam k~t va nhfrng thOng tin tai chinh khac

Khong c6 cac khoan nq ti@m tang, khoan cam kSt nao xay ra trQng ySu dang k€, k€ tu ngay kSt thuc nam tai chinh yeu du phai c6 cac di@u chinh ho~c thuyet minh trong cac bao cao tai chinh.

CO ·c n · CO PHAN CHE T .;_o MAY DZi AN Milo sA B 09- DN

Bi~ ~ THUYET MINH BAO cAo TAl CHINH .

tai chinh ki t thUc ngay 31 thang 12 nam 2016 Don vj tinh: D6ng Vi?t Nam

~- Giao djch v6i cac ben lien quan

Cac giao djch trQng y€u va s6 du vai cac ben lien quan trong n!lm nhu sau:

Tinh chit Ben lien 9uan MAi 9Uan h~ giao djch Nqi dung Gia trj (VND)

sa du diu nam 4.659.052. 792 = .: Th1-IH MTV Ch€ Congty con Phai tra gia cong Phat sinh t!lng 26.307.969.600

- " .1ay An Tam Phat sinh giam 27.052.957.292 sa du cuAi nam 3.914.065.100 sa du diu nam 4.539.568.927

C. ~g ry TNHI-1 MTV Ch€ Congty con

Phai thu ban may Phat sinh t!lng 397.933.107 ~o . hiy An Tam cho cong ty con Phat sinh giam 4.937.502.034

sa du cuAi nam

sa du diu nam 3.020.545.091 C.~= ty TNHH MTV Ch€

Congty con Ti~n c6 rue Phat sinh t!lng - ~o . 1ay An Tam Phat sinh giam 3.000.000.000 sa du cuAi nam 20.545.091

s6 du diu nam Th'HH MTV Ch€

Congty con Phai tra khac Phat sinh t!lng 9.587.953.000 Phat sinh giam 3.452.624.000 s6 du cu6i nam 6.135.329.000

f}~~ ~ E>i.:'lh Hung T6ng giam d6c Mu<;m con~~ s6 du cu6i n!lm 500.000.000 Nguai lien quan T6ng Giam D6c T~m (rn~ s6 du cu6i n!lm 4.552.579.097

Ph6 T6ng giam d6c Cong ty mu<;m s6 du cu6i n!lm 331.689.512

K€ toan truang Cong ty mu<;m s6 du cu6i n!lm 800.000.000

Giam d6c I

cong ty con Congtyva~ s6 du cu6i n!lm 1.667.576.969

Tinh chAt giao djch Nqidun Nam 2016 Nam 2015

Luang & thuang Chi tra trong n!lm 1.541.839.566 697.824.800

tiny~ ho~t dqng lien ti}C: Cong ty van ti€p tvc ho~t d()ng trong tuang lai. - -------------

-~ l~p bi~u K~ toan truOllg

·gu~~D Thj Ai Vy Duong Thj Phuong Thao

TY CO PIIAN CHE T~O MAY DZI AN

fHUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH rz tai chinh kit thuc ngay 31 thang 12 nam 2016

c khoan diu til' tai chinh

E>iu til' nim giii' d~n ngay dao h~n

in h~n TiSn giri c6 kY h~n tren 3 thang va du&i 1 nam

ng

Diu til' gop van vao dO'D vj khac

A t ' A ty 1au II' vao cong con

u tu vao Cty TNHH MTV ChS T~o iy An Tam

ng ty TNHH Nha May Di~n Sinh Kh6i nlebet

•ng

Gia gac

4.000.000.000

67.116.203.358

71.116.203.358

rom cit tinh hinh ho~t dQng cua cac cong ty con trong nam:

Mlu sa B 09 - DN

Dcm vi tinh: D6ng Vi~t Nam

31112/2016 0110112016

Gia gac Gia trj ghi sA Gia gac Gia trj ghi sA 358.093.307 358.093.307 358.093.307 358.093.307

358.093.307 358.093.307 358.093.307 358.093.307

358.093.307 358.093.307 358.093.307 358.093.307

31/12/2016 01101/2016

Dvphohg Gia tr! hqp Iy Gia gac n., phong Gia tri hqp ly

4.000.000.000 4.000.000.000 4.000.000.000

(37.437.978.717) 29.678.224.641 67.116.203.358 (31.829.866.890) 35.286.336.468

39.286.336.468 (37.437.978.717) 33.678.224.641 71.116.203.358 (31.829.866.890)

:ong ty CJ Phizn Chi Tc;w May Dzi An tiin hanh gop v6n dtzu tu 100% (mua h,zi) vao Cty TNHH MTV Chi Tt;w May An Tam nam 2012. Kit qua hor;zt d9ng kinh doanh nam 16 /iii sau thui 9. 311.165.192 d6ng.

Cong ty C6 phizn Chi tr;zo may Dzi An tiin hann gop v6n dtzu tu 100% vao Cong ty TNHH MTV Nha May Di~n Sinh Kh6i Tonlebet- dii di vao hor;zt d9ng nam 2011. Kit a hor;zt d9ng cua Cong ty col6lien tiip cac nam va !6/iiy ki din 3111212016/a USD 1,933, 721.13. Qua trinh wjn hanh nha may di~n sinh kh6i hi !6i Icy thugt nen cong ty fJng thi san xucit di~n theo nhu ki hor;zch ban dtzu. Trong khi san xucit chi phi nguyen li~u tang, chi phi wjn hanh nha may phat sinh rcit l&n ddn din tir khi b&t dtzu hor;zt rzg san xucit din nay Cong ty !6 ngoai ki hor;zch. Cong ty co cac dciu hi~u anh hu&ng din hor;zt d9ng lien lljC do thuang xuyen tri hr;zn thanh loan cac khoan n(f din hr;zn, nha tv khOng hor;zt d9ng dung cong sucit th;it ki va thua !6 lien tiip qua cac nam. Hi~n nay, Cong ty TNHH MTV Nha May Di~n Sinh Kh6i Tonlebet dang ngimg san xucit, chi (I( d9ng cung ccfp djch Vlj ltr vein Icy thug/ VCl dang xem Xe/ phucmg an chuyin nhtr(fng dt,r an.

2ac giao djch trQng ySu gifra doanh nghi~p va cong ty con: t~i thuySt minh VIII.3 "Ben lien quan".

ac thuyit minh nay Ia bp phq.n h(J]J thanh cac Bao cao tai chinh. Trang 34

ONG TY C61'IIAN CHE T~O MAY DZi AN

;AN TIIUYET MtNH BAO cAo TAl CHiNH 'ho nam tai chinh kit thuc ngay 31 thang 12 nam 2016

T.20. Van chu sO' hfru

a. Bang dai chi~u bi~n d9ng cua Van chu sO' hfru

van gop cua chu sO'

Khoanmyc hfru

;a dU' diu nam trmrc 53.959.850.000

L<;ri nhu~ nam 2015 -Khofm 16 tir chi nhanh chuy€n v~ -

;a dU' cuai nam trucrc 53.959.850.000

;a dU' diu nam nai 53.959.850.000

L<;ri nhu~n nam 2016 -.)a dU' cuai nam nay 53.959.850.000

Cac thuyit minh mzy Ia b9 pMn h(YJJ thanh cac Bao cao tai chinh.

Th~ng du van ca phin

16.090.726.000

--

16.090.726.000

16.090.726.000

-

16.090.726.000

M~u s6 B 09- DN

Dan vi tinh: DtJng Vi?t Nam

Quy diu tu phat Lqi nhu~n sao tho~ tri~n chtra phan phai C9ng

7.510.945.741 10.220.865.263 87.782.387.004

- 469.034.242 469.034.242

- (1.143.587.431) (1.143.587.431)

7.510.945.741 9.546.312.074 87.107.833.815

7.510.945.741 9.546.312.074 87.107.833.815

- 6.722.355.523 6. 722.355.523

7.510.945.741 16.268.667.597 93.830.189.338

Trang 35

NG TY CO PIIAN CUE T~O MAY DZi AN M~u sA B 09- DN

.N THUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH 'niim tai chinh kit thuc ngay 31 thimg 12 niiin 2016 Dan vi tinh: DJng Vi¢t Nam

.13 Tai san tai chinh va nQ" phai tra tai chinh:

Bang dum day trinh bay gia tri ghi sA va gia tri hgp ly cua cac cong C\1 tai r-hinh duqc trinh bay trong bao cao tai chinh cua Cong ty.

Tai san tai chinh - Cac khoan dftu tu n~m gifr d8n ngay dao h~n - Phai thu khach hang

- Phai thu khac

- Ti€n va cac khoan tuang duang ti€n

TONGC<)NG

NQ" phai tra tai chinh

- Vayvanq

- Phai tra ngum ban

- Phai tra khac

TONGC<)NG

~ac thuyit minh nay Ia bl) phtjn hr;tp thanh cac Boo coo tai chinh.

w~~~ w~~~ 31112/2016

Ghi trj

358.093.307

104.493.633.241 I

3.082.334.209

1.363.632.945

109.297.693.702

100.336.960.423

18.829.497.603

2.644.111.356

121.810.569.382

D11ph0ng

( 5.586.803 .889)

(5.586.803.889)

31112/2015 31/12/2016 31112/2015

Gia trj D11 phOng

358.093.307 - 358.093.307 358.093.307

61.880.627.162 (3.277.961.543) 98.906.829.352 58.602.665.619

1.884.588.918 - 3.082.334.209 1.884.588.918

646.516.643 - 1.363.632.945 646.516.643

64.769.826.030 (3.277.961.543) 103.710.889.813 61.491.864.487

52.24 7.303.5 50 - 100.336.960.423 52.247.303.550

18.080.326.552 - 18.829.497.603 18.080.326.552

3.557.150.680 - 2.644.111.356 3.557.150.680

73.884.780.782 - 121.810.569.382 73.884.780.782

~- Trang 36 I

Please contact us by the following addresses:

In Ho Chi Minh City

In HaNoi City

In Da Nang City

In Can Tho City

In HaiPhong City

*Head office:

Address: 389A Dien Bien Phu, Ward 4, District 3, HCMC

*Branch:

Tel: (84.8) 3832 8964 (1 0 lines) * Fax: (84.8) 3834 2957 Email: info@ aisc.com .vn * Website: www.aisc.com.vn

Address: C2 Room, 24 Floor- E9 Lot, VIMECO Building­Pham Hung St, Cau Giay Dist- Ha Noi

*Branch:

Tel: (04) 3782 0045/46/47- Fax: (04) 3782 0048 Email: aishn@hn.vnn.vn

Address: 190, 3/2 St., Hai Chau Dist., Da Nang City Tel: (0511) 3747 619 Fax: (0511) 3747 620 Email: aiscdn@gmail.com

* Representative Office:

Address: 243/1A, 30/4 St., Ninh Kieu Dist, Can Tho City. Tel: (071 0) 381 3004 Fax: (0710) 382 8765

* Representative Office:

Address: 18 Hoang Van Thu St. - Hong Bang Dist- Hai Phong Tel: (031) 3569 577 Fax: (031) 3569 576