CONG TY CO PHAN KHOANG SAN VA XAY DUNG BiNH DUNG Dja chi: Di 1 Binh Duong, Thun Giao, Thun An, Binh Throng

Tel: 0274.3822602 - Fax: 0274.3823922 Ma s thu : 3700148825

BIMICO

BAO CÁO TA! CHINH RIENG

QUY !I! - 2019

1- Bang can dôi ké toán riéng (Mu so BOla - DN) 2- Báo cáo kt qua hoat dông kinh doanh riêng (Mu sO BO2a- DN)

3- Báo cáo Iuu chuyên tin té riêng (Mu sO BO3a - DN) 4- Thuyt minh báo cáo tài climb (Mu s6 BO9a - DN)

CONG TY CP KHOANG sAN vA XAY DVNG B1NH DUONG Mus6B01a-DN Ma s6 thug 3700148825 (Ban hành theo Thông twsf200/2014/TT-BTC

ngày 22/12/2014 cia B5 Tài chInh)

BANG CAN DOI KE TOAN RIENG QU' ifi NAM 2019

TQI ngày 30 tháng 09 nám 2019 Don vj tmnh :

TA! SAN Ma so Thuyêt minh S6 cuãi qu S du nam

1 2 3 4 5 A - TA! SAN NGAN HAN 100 1.260.820.817.313 1.118.273.992.462 I. Tin và các khoãn trnYng dirong tin 110 V.01 107.192.214.860 118.830.592.293 1.Tign 111 107.192.214.860 37.830.592.293 2. Các khoân thong dirong tin 112 - 81.000.000.000

II. DAu hr thi chlnh ngn han 120 V.02 - - 3.Dautunmgif1dnngaydaohn 123 - -

III. Các khoãn phãi thu ngn han 130 1.064.866.203.437 928.410.095.671 1. Phãi thu ngn hn cüa khãch hang 131 V.03 168.402.002.925 149.927.264.531 2. TM truàc cho nguii ban ngán hn 132 15.455.751.859 606.812.141 5. Phãi thu ye cho vay ngán hn 135 40.000.000.000 30.000.000.000 6. Phãi thu ngn hn khác 136 V.04 876.446.917.917 778.742.282.271 7. Dr phông các khoân phãi thu ngn han khó dôi (*) 137 (35.438.469.264) (30.866.263.272)

IV. Hang tn kho 140 66.256.076.184 49.351.856.056 1. Hang t6n Itho 141 V.05 66.256.076.184 49.351.856.056

V. Tài san ngn han khác 150 22.506.322.832 21.681.448.442 1. Chi phi trä trixàc ngán han 151 V.11 22.505.944.832 21.399.323.960 2. Thug gia tn gia thng duçvc khu trr 152 - - 3. Thug và các khoân khác phãi thu NM nudc 153 V.12 378.000 282.124.482

B - TA! SAN DAI H4N 200 1.395.183.395.086 862.225.334.082 I- Cãc khoãn phãi thu dài han 210 29.914.611.153 30.864.328.084

5.Phaithuvechovaydaih 215 - - 6. Phaithudàihankhac 216 V.04 29.914.611.153 30.864.328.084

II. Tal san c6 dinh 220 134.158.959.902 157.914.455.246 1. Tài san có djnh httu hthh 221 V.07 62.914.732.465 78.613.885.170

- Nguyen gia 222 201.021.234.958 252.717.857.908 - Giá tn hao mon Iu k (*) 223 (138.106.502.493) (174.103.972.738)

2. Tài san c djnh thuê tài chInh 224 V.08 71.161.695.959 78.235.652.645 - Nguyen gia 225 83.384.228.306 83.384.228.306 - Giá tn hao mOn 1u kg (*) 226 (12.222.532.347) (5.148.575.661)

3. Tài san c6 djnh vô hInh 227 V.09 82.531.478 1.064.917.431 - Nguyen giá 228 1.254.480.000 2.862.201.600 - Giâ fri hao mOn 1u' k (*) 229 (1.171.948.522) (1.797.284.169)

UI. Bgt dng san du hr 230 V.10 27.584.907.581 27.495.843.048 - Nguyen giá 231 67.446.450.967 36.753.918.712 - Giá tn hao mOn 1u' k (*) 232 (39.86 1.543.386) (9.258.075.664)

lv. Tai san &r dang dài han 240 559.438.300.503 60.725.264.838 2. Chi phi xây drng co bàn dâ dang 242 V.06 559.438.300.503 60.725.264.838

V. Du hr tài chinh dài han 250 497.376.971.582 446.891.632.924 1. Deutirvao cOng ty con 251 469.409.371.380 425.210.769.500 2. Deu tr vào cOng ty liOn doanh, liOn ket 252 53.000.000.000 35.000.000.000 4. Dr phOng deu tu tAi chinh dài han (*) 254 (25.032.399.798) (13.319.136.576)

VI. Tài san dài han khác 260 146.709.644.365 138.333.809.942 1. Chi phi tra trixàc dài han 261 V.11 139.716.938.307 131.915.791.543 2. TM san thug thu ithâp hoan lai 262 V.17 6.992.706.058 6.418.018.399

TONG CONG TA! SAN (270 = 100 + 200) 270 2.656.004.212.399 1.980.499.326.544

C

:1

Lap, ngày 18 thang 10 nãm 2019

GGIAM ..1001,88

CêN0TY ? COPIIAN

KHO . SAN NO

N

Phan Tn Bat

-4 V.

4?.,.

VA XAY 0 BINIIDU

KE TOAN TRU'ONG NGUfl LAP BIEU

Nguyn Hoãng Tam Lirorng TrQng Tin

CONG TY CP KIIOANG SAN VA XAY DI)NG BINU DUONG Mus6B01a-DN Ma s thud 3700148825 (Ban hành theo Thông tu sf 200/2014/77'-BTC

ngày 22/12/2014 cza B(5 Tài ch(nh)

BANG CAN DOI KE TOAN RIENG QIJY ifi NAM 2019

TQingày3Otháng09nám 2019 Don vj tInh dng

A NGUJN VON .c MAso £ Thuyet

minh So cuol qu So dau näm A - NV PHAI TRA 300 1.571.745.265.622 1.047.901.420.859 I. Ncr ngn hn 310 716.318.671.533 165.731.757.667

1. Phãi trã nguii ban ngn han 311 53.250.068.183 30.575.207.788 2. Nguii mua trã tik tniàc ngn hn 312 1.963.800.332 2.308.121.389 3. Thus và các khoin phãi nOp nhà rnrâc 313 V.12 21.303.430.642 17.602.788.507 4. Phãi trã nguOi lao dng 314 2.359.168.804 2.906.924.3 18 5. Chi phi phãi trA ngán han 315 33.244.726.060 3.623.163.417 8.Doanhthuchirathrchinngnhn 318 V.15 - - 9. PhaitrAngânhnkhac 319 V.13 7.496.528.897 6.690.285.553 10. Vay và nçithu0 tài chfnh ngân hn 320 V.14 563.546.774.684 61.973.007.446 12. Qu khen thuong, phuc lcii 322 33.154.173.93 1 40.052.259.249

II. Ncr dài hn 330 855.426.594.089 882.169.663.192 6. Doanh thu chua thrc hin dài han 336 V.15 - - 7. Phãi trã dài han khãc 337 V.13 446.082.463.692 311.643.519.591 8. Vay và nq thuê tài chfnh dài han 338 V.14 380.349.812.266 540.346.187.980 12. Drphôngphaifrãdàihan 342 V.16 28.994.318.131 30.179.955.621

B - VON CHU S1 HCTU 400 1.084.258.946.777 932.597.905.685 I. Von chü sfr hfru 410 V.18 1.084.258.946.777 932.597.905.685

1. VOn gop cüa chU sâhttu 411 537.798.820.000 537.798.820.000 2. Thng du vOn cO ph.n 412 1.658.500 1.658.500 5. C6phiuquy() 415 (2.33 1.000.000) - 8. Qu dâu Ui phat trin 418 96.111.208.568 68.343.870.238 11. Lçii nhun sau thué chua phân phOi 421 452.678.259.709 326.453.556.947

TONG CQNG NGUON VON (440 = 300 + 400) 440 2.656.004.212.399 1.980.499.326.544

2

KE lOAN TRUNG

Nguyn Hoàng Tam Phan Tn Dt

Lap, ngay 18 thang 10 nAm 2019 G GIAMDOC

CONG TY CF XHOANG SAN & XAY DVG BINH DISONG Mu S6 B 02a - DN MA s thud 3700148825 (Ban hành theo Thông tw sd 200/2014/2'T-BTC

ngày 22/12/2014 cüa B5 7'ài chin/i)

BAO CÁO KET QUA HOAT BONG KINH DOANH RIENG QUY ifi NAM 2019

Doii vj tinh . dong

CR1 TIEU MA s6

Thuyt minh

Qu III Lu k tir dâu nAm n cu61 qu nay

NAm nay NAm trir6'c Näm nay NAm trir&c

1 2 3 4 5 6 7

1. Doanh thu ban hang và cung cap djch vi 01 VL1 225.293.348.005 164.501.772.233 655.030.042.872 577344.165.082

2. Các khoãn giàm trfr doanh thu 02 VL2 - 47.672.800 19.414.400 452.992.000

3. Doanh thu thun v ban hang Va cung cap djch v (10 = 01 - 02)

10 VL3 225.293.348.005 164.454.099.433 655.010.628.472 576.891.173.082

4. Giáv6n hang ban 11 VI.4 141.933.554.251 116.673.108.409 408.117.022.837 360.444.448.791

5. Lqi nhuân gp V6 ban hang vâ cung cAp djch v (20 = 10 - 11) 20 83.359.793.754 47.780.991.024 246.893.605.635 216.446.724.291

6. Doanh thu hot dng tAi chfnh 21 VI.5 4.015.259.812 3.975.502.106 104.018.218.469 16.344.179.822

7. Chi phi tãi chinh 22 24.465.512.575 14.790.119.807 62.944.437.910 15.841.349.426

- Thong do: Chip/il Idi vay 23 21.785.909.903 13.742.420.267 51.231.174.688 15.168.910.944

8. Chi phi ban hang 25 10.797.941.05 1 12.367.365.692 35.599.014.932 41.734.076.447

9. Chi phi quãn 1 doanh nghip 26 12.026.409.890 9.648.557.623 41.538.315.545 52.557.859.913

10 LQi nhun thuAn tfr host dng kinh doanh (30 = 20 + (21 -22)- (25 + 26))

30 40.085.190.050 14.950.450.008 210.830.055.717 122.657.618.327

11. Thu nhp khác 31 4.424.097.714 12.635.700.102 12.371.115.772 23.119.132.736

12. Chi phi khác 32 4.132.471.985 8.046.056.678 10.690.284.557 13.578.680.943

13. Lçri nhun khác (40 = 31 - 32) 40 291.625.729 4.589.643.424 1.680.831.215 9.540.451.793

14. T6ng lqi nhun k6 toãn trirórc thu6 (50 = 30 + 40) 50 40.376.815.779 19.540.093.432 212.510.886.932 132.198.070.120

15. Chi phi thu6 TNDN hin hAnh 51 VI.7 8.403.761.684 3.590.230.345 24.709.808.416 26.489.621.927

16. Chi phi thu6 1'NDN hoAn 1i 52 VL8 (274.343.078) 277.307.491 (574.687.659) (2.222.880)

17. Lci nhun sau thu6 thu nhp doanh nghip (60 50-51 -52) 60 32.247.397.173 15.672.555.596 188.375.766.175 105.710.671.073

NGUfl LAP BIEU

Liro'ng TrQng Tin

3

tháng10nam2019 M KE TOAN TRUtNG

* p": -s

Rw all,

NguyOn Hoâng Tam an Tan Bat 4

CONG TY CP KHOANG SAN & XAY DTJNG BiN!! DU(ING Mu sO B 03a - DN M sO thuO 3700148825 (Ban hành theo Thông ii, s5 200/2014/77-BTC

ngày 22/12/2014 cüa B5 Tài chink)

BAO CÁO LIYU CHUYEN TIEN TI RIENG (Theophiamgphdp trrc tièo)

QUY ifi NAM 2019 Don vj tInh . ddn

Chi tieu Ma so

Thuyt . - minh

Lu k tir du nAm dOn cuOi qu nay

NAm nay NAm triràc 1 2 3 4 5

I. Liru chuyOn tiM tir h03t dung kinh doanh

1. TiM thu tfr ban hang, cung cAp djch vi,I và doanh thu khâc 01 940.320.105.755 628.434.515.983

2. TiM chi trá cho nguôi cung cAp hang hóa vã djch vi 02 (999.553.012.454) (325.138.381.180)

3. TiM chi trã cho nguii lao dng 03 (40.073.471.517) (35.343.412.715)

4. TiM lAi vay d trã 04 (30.877.038.282) (1.914.843.247)

5. ThuO thu thp doanh nghip dA np 05 (20.264.905.620) (19.808.962.883)

6. liOn thu khác tir hot dung kinh doanh 06 117.930.329.886 1.437.671.090.963

7. TiM chi khác cho hot dung kinh doanh 07 (169.401.491.822) (2.357.536.977.142)

Luu chuyn fin thun itt hogi ng kink doanh 20 (201 .919.484. 054) (673.636.970.22 1)

II. Luu chuyOn tiM tir hot dung dAu tir

1.TiOn chi dO mua sam xây dirng TSCD và các TS dAi hn khác 21 (55.623.437.632) (57.980.497.619)

2.TiOn thu tir thanh I, nhung bAn TSCD vA các TS dài han khâc 22 3.577.454.545 47.478.409.113

3. TiM chi cho vay, mua cAc công ci nq cüa don vi khác 23 (10.000.000.000) -

4.TiOn thu h6i cho vay, bAn lai cAc cong ci ncr cUa don vj khAc 24 - 68.442.500.000

5. TiM chi dàii tir gép von vào don vj khãc 25 (104.622.442.192) (120.821.830.000)

6. TiM thu h61 dàu tir gop vOn vão don vj khác 26 2.805.000.000 -

7. TiOnthu IAi cho vay, CO tCrc và lqi nhuan duqc chia 27 14.898.140.376 13.451.244.822

Lwu chuyin din thuin itt hoqi d.ng ai, iw 30 (148.965.284.903) (49.430.173.684)

ifi. Liru chuyOn tiM tu host dung tài chfnh

1.TiOn thu tir phAt hành cO phiOu, nhn vOn gOp cOa chü sâ hftu 31 - -

2.TiOn mua lai cO phiOu clia doanh nghiep dA phát hAnh 32 (2.331.000.000) - 3. TiM thu tir di vay 33 441.726.104.079 572.484.218.721

4. TiOn trá nq gOc vay 34 (90.152.336.841) (2.618.862.895)

5. TiM trA nq gOc thuO tãi chInh 35 (9.996.375.714) (2.506.566.461) 6. CO tirc, Icvi nhun dA trA cho chO sOr hthi 36 - (37.440.000.000)

Lwu chuyin din ihu&n lie hoqi dng ial chink 40 339.246.391.524 529.918.789.365

LLrU chuyOn tiOn thuM trong k5' (50 =20+30+40) 50 (11.638.377.433) (193.148.354.540)

TiM và tirong dirong tiM dAu k' 60 118.830.592.293 294.101.104.409

Anh hung cüa thay dOi t gia hOi doAi quy d6i ngoi t 61 - -

TiM và tirong throng tiM cuOi k5' (70 =50+60+61) 70 107.192.214.860 100.952.749.869

A

NGU'YI LAP BIEU

Lu'o'ng Trçng Tin

CONG TV CF KHOANG SAN VA xAv DftG BINH DUI1NG Mhs6BO9a-DN

Ma s6 thud: 3700148825 (&rn hanh tho Thông iw s 200/20/4/77-B TC nghy 22/12/20/4 cüa B4 Tài chlnh)

BÀN THUYET MINH BAO CÁO TA! CH!NH RIENG QUY III NAM 2019

I- Dc dim hot ding cOa doanh nghip 1- Hinh thuc s& htu v6n: COng Ty c6 phn.

- Cong ty C6 phàn KhoOng san Va Xây di.rng Blnh Dining (gQi tt là "Cong ty") di.rc thành lap tai Viat Nam theo Giy chng nhan dang k' kinh doanh s6 4603000226 ngày 27 thàng 4 nam 2006 do S& ICe hoach và Eu tu Tinh Bmnh Dining cAp. COng ty duccc chuyAn t161 tr Cong ty Khoang san và xay drng Binh Dining (gQi tAt là "BIMICO") là doanh nghiep nhà nuàc trrc thuOc Uy ban Nhân dan tinh Binh Dining.

- Theo GiAy chCrng nhan dàng 1ç9 doanh nghiap Cong ty CA phAn sA 3700148825 ngày 02/01/2019, Cong ty tang vAn diCu l lan 537.798.820.000 dAng.

- Tn,i sO chinh cOa Cong ty dat tai Dai 1 Elnh Duong, PhuOng Thuan Giao, ml xA Thuan An, Tinh Binh Dining.

2- Linh vrc kinh doanh: K.hai thàc the biAn khoang san; San xuât cong nghiap; kinh doanh thining mai; djch vii; xây lAp.

3- Ngành nghA kinh doanh:

- main dO, khai thác, ch biAn khoang san.

- San xuAt, kinh doanh cac ba1 vat lieu xây dung (khOng san xuAt gach nung , ngOi nung ti trz sO chinh)

- San xuAt va kinh doanh nuOc uAng tinh khiAt.

- Xày di,rng co sO ha tAng k9 thuat, các Cong trinh giao thông, cong trmnh dan dung, cIm cOng ngbiap, dien co mO. - Kinh doanh nha 0.

- San xuAt, gia cong và kinh doanh cáo ba! thép hinh, CAU kien bà tong dOc sk - Kinh doanh xang dAn.

- DAu tu kinh doanh khu du ljch (thi.rc hien theo quy hoach cOa tinh)

- NuOi trAng, san xuAt các mat hang nOng san thrc phAm.

- Khio sat, do dac dia hinh, tham do dia chAt và thi cong giAng kbioan khai thàc nirOc ngAm.

4- D diAm hoat dOng cOa doanh nghiep trong nam tái chinh cO ành huOng dAn bào cáo tai chlnh:

5- TAng sA can bO cong nhân vién Cong ty tai ngày 30/0912019 là 321 nguoi

6- CAu trOc doanh nghiap:

- Trong qu$' 2/2019 cOng ty dä thanh ly toan hO t l phAn sO hUn ti Cong ty CP Nude UAng Tinh KhiAt Dong Chai SilkWater.

- Tal ngày30 thang 09 nam 2019, COng ty có 04 cOng ty con:

+ Cong ty trách nhiam hUn hn Phát TriAn Cong Nghiep KSB. T' ic gop vAn là 100 %.

+ HQp Tao Xä Djch Vu Van Tái - Khai Khoang Thaiig Long. T' b gOp vAn là 100%

+ Cong ty trách nhiem hUn han Hue Minh. T' Ia gop vAn là 100%

+ COng ty trách nhiem hUn han Cao lanh Minh Long KSB . T Ia gop v6n là 100%

- Ti ngày 30 thang 09 nàm 2019, COng ty cOOl cOng ty lien kAt:

+ Cong Ty CA PhAn PhO Nam Son. T 1 gOp vAn là 50 %

II- Niên d kA toán, don vi tiM t sU dung trong kA tom

l-NiandOkAtoan:bAtdAutfrngay O1/01/2019k8tth6ovàongày 31/12/2019

2- Don vj tiM t sO ding trong kA toán : Viat Nam dAng

III- ChuAn mc và ChA dO kA toán áp dung

1- ChA dO kA toán àp dung: Theo Thong tir s' 200/20141rF-BTC ngày 22/12/2014 cOa 80 Tài Chlnh.

2- Tuyàn b6 vA viac tuân thO ChuM mrc kA toán và ChA dO Ice bàn

Báo cáo tài chinh kern theo duçic trinh bay bAng DAng Viat Nam (VND), theo nguy6n tAo giá gAc và pho hqp vOl cáo ChuM mtic ICe toán VietNam. H thAng KA toán Viet Nam và càc quy dinh hian hành khác vA kA toán tai VICt Nam.

IV- CIc chlnh sich kA toán áp dung

- Sau day là cáo chinh sàch kA toán chi yAu duçc Cong ty áp dung trong viCo lap bào cáo tài chinh rieng:

1- Nguyen tAc ghi nhan các khoän tiM và càc khoàn tjrmig dining tiAn:

- TiM mat và cáo khoãn tlrcmg throng tiM mat bao gAm tiM mat tai qu, cáo khoãn k' cuçc, k9 qu, cáo khoàn dAn tu ngAn han hoac cáo khoèn dAu tu CO khà nâng thanh khoin cao. Cáo khoán cô khà nlng thanh khoán cao là cáo khoán có khá nang chuyAn d6i thành cáo khoãn tiAn mat xác dinh vi it nil ro lien quan dAn viac biAn dOng gia tij chuyAn del cüa cáo khoãn nay.

5

2- Nguyen tc ghi nhãn hang tn kho:

- hang ton kho duqc xac djnh trán cc, sir giá thàp hon gifta giá g6c và giá t thun CO the thtrc hiCn duqc. Giâ gc hang tn Itho bao g6m ohi phi nguyth '4t lieu trrc tiCp, chi phi lao dng tnrc tiCp và chi phi san xuAt chung, nu cô, dé có dtxqc hang tn kho ir da dim và trang thai hien tai. Giá g6c cOa hang tn kho dtrc xic djnh theo phirong pháp binh quan gia quyên. Giá fri thun cO the thiro hiCn dtrqc duqc xác dinh beng giá bàn uirc tlnh tnt cáo chi phi u&c tlnh dC hoàn thanh san phm cOng chi phi tiCp thj, bàn hang và phán phM phit sinh.

- Dr phOng giâin giá hang tOn 1±o oOa Cong ty diroc trich 1p theo các quy dinh kO toán hiCn hành. Theo dO, Cong ty dtrqc phOp Inch 1p dtr phong giãm giá hang tn kho li thoi, hong, kám phem chat và trong tnirOng hop gia gc cira hang tOn kho cao hon giá tn thuàn cô the thi.rc hiCn duqo tal ngáy két thOo k, ké toán.

3- Nguyen tIc ghi nhn các khoAn du hr täi chInh:

Các khoân &u 1w nsn gift dn ngày dáo hon

- Các khoán dlu 1w nlm gift den ngay dáo han bao gem các khoãn Mu lit mi COng ty cO ' dinh vá khá nang gift dOn ngày dáo han. Cáo khoãn Mu tu nam gift dEn ngay dáo han là các khoãn tiEn gin ngân hang CO k9 han vOi muc dich thu läi hang k9.

Các khoán cho vay

- Cac khoãn cho vay duç'c xác dnh theo giá g6c trir di cáo khoan dr phOng phai thu 1±6 dOi. Dv phOng phii thu khO dOi cic khoãn cho vay cOa Cong ty duoc Inch 1p theo cáo quy djnh kE toán hien hành.

Dôu In' vào cong ly con

- Cong ty con là các cOng ty do Cong ty kiEm soát. Viec kiEm soát dat diroc khi Cong ty cO khi nang kiEm soát cáo chinh sách tài chinh vâ hoat dng cOa oac cong ty nhn Mu 1w nhlm thu duqc lqi ich Ii hoat dOng cOa các cong ty nay.

Ddu In' vào cOng ty lien kIt

- Cong ty han kEt là mOt cong ty ma Cong ty cO ánh hu&ng dang kE nhtrng khong phii là COng ty con hay cong ty lien doanh cOa Cong ty. AnhhixOng dang kE thE hien ir quyEn tham gia vào viec thra in các quyEt djnh v6 chinh sáoh tâi chinE và hoat dng cOa ben nhn dâu tin nhung khong cO ãnh hiring ye mt kiêm soát hoáo deng kiEm soát nhftiig chinh sách nay.

- Cong ty ghi nhn ban Mu khoán Mu lit vào cOng ty con, lien kEt theo gia 8e0. Cong ty hach toán vào thu nhep frén Báo cáo kEt qua hoat dng kinh doanh khoãn duoc chia ni lqi nhuen thuEn luy IcE cOn ban nhn dlii lit phát sinh sau ngày Mu 1w. Cáo khoán khác ma Cong ty nhn duqo ngoai lqi nhun throc chia duqo coi là phln thu hen cáo khoán Mu 1w Va duci'o ghi nhn là khoãn giam tnt giá g6c dâu 1w.

- Các khoãn dAu 1w vào cong ty con, cOng ty lien kEt duqc trinh bay trong Bang can d6i kE loan theo gia g6c fri di cáo khoãn dIr phong giam giá (nEu cO). Dr phOng giãm giá Mu 1w váo COng ty con, cOng ty lion doanh, cong ty han kEt duzqc tnich 1p theo quy djnh tan Thông tu s6 228/20091T1-BTC ngay 07 thang 12 nm 2009 cira BO Tái chinh yE "Hiring dIn chE di) trich lap vá sir dtmg céc khoin dtr phong giãm giá hang t6n kho, tIn thlt cáo khoãn Mu hr tin chinh, nq phài thu khO dôi và báo hánh san phAm, hang hOa, cOng tnlnh xay lIp tai doanh nghiep", Thông hr sl 89/2013/TT-BTC ngay 28 tháng 6 nàm 2013 cOa B Tài chInh vC viec sira d61 bI sung Thông lit sl 228/20091fl-BTC vi cáo quy dnh kE bàn hiCn hành.

Hcip ddng hcip tác kinh doanh

- Hop dIng hqp tic kinh doanh là thOa thun bIng hqp dIng cOa hai hoac nhiEu bOn dC cOng thc hien hoat dOng kinh tE nhung khong hlnh thành phap nhân dc lap. Các hqp dIng hqp tao kinh doanh (BCC) ma Cong ty da tham gia k9 kEt cho phép ben tham gin hqp dIng duqc hiring Iqi nhun dirqc chia phát sinh bit hoat dOng cOa hqp tác kinh doanh. VI 4y, các hqp dIng nay thrqc hach bàn theo quy djnh hien hành.

4- Nguyen tIc ghi nhan nq phai thu:

- Nq phãi thu là sO tiOn cO thE thu hli cOn khach hang hoac cáo dli tuqng khác. Nq phài thu duqc tninh bay theo giá tn ghi sl tnt di các khoân d phong phãi thu khO dOi.

- Dv phOng phái thu 1±6 dOi dirqc frich li)p cho nhftng khoãn phãi thu da qua hn thanh toán bit sau thang tn Ian, hogc cáo khoãn phãi thu ma nguo'i nq 1±6 cO khà nang thanh bàn do bj thanh 19, phi san hay các 1±6 khán tuong Itt.

5- Nguyen tIc ghi nhan tài san cl djnh hüu hinh vi kblu hao:

- Tái san cl djnh hftu hinh dtrqc tnlnh bay theo nguyen gii tnt gia tij hao mon lily kE.

- NguyCn gia tin san cl dinE hOn hinh bao glm gia mua vã bàn b các chi phi khác liOn quan Intro tiEp dEn vieo dim tài san váo trang thai sIn sang sir dung. NguyOn gia lii san c1 djnh hOn hinh do xây dung hoac san xult bao gem chi phi xây dung, chi phi san xult thtro tE phát sinh cOng chi phi lIp dat và chay thu. Tin san ol dnh hOn hlnh dtrqc khlu hao theo phircing pháp duong thIng dtra frCn thin gian hut dung Inc tinh.

- Chi tiEt thin gian khlu hao nhu sau: SO nàm

NhaxuongvavatkiEntnuc 05-30

MaymocvathiEtbj 03-20

Phirong tiCn vi)n tin 06-10

ThiEtbjvanphOng 03-10

- Càc khoãn lài, II phil sinh khi thanh 19, ban tái san Ia chénh lech gifta thu nhp tir thanh 19 và gia hi cOn l cOa tin san va duqc ghi nhan van bio cáo kEt qua hoat dOng kinh doanh rieng.

6

6- Nguyen thc ghi nhn tii sin c djnh vi hinh vi hao mm:

- Tii sin c* djnh vi hinh, bao g6m quyin sCr ding dAt vi gii trj phAn mm may tinh, duic ti-mb bay theo nguyen gii tnt gia tij hao mOn by ké. Quyèn sCr diing dat th hin các chi phi phát sinh d có quyin s(r dung kim dAt nba yin phOng Xi Nghip Tin Ding Hip, phuOng Tin Ding Hip, Thi xi Di An, tinh Blnh Duong. QuyAn sfr dung dAt duqc phin b6 theo phuang phip dtthng thAng trong 06 nim. PhAn mm may tinh duc phan bO theo phirong phip dung thing trong thai gian 03 nim.

7- Nguyin tAc ghi nhn thue tii sin:

- Mt klioin thuá duc xem là thui tii chlnh khi phAn IOn cáo quyén lqi vi ni no yE quyEn si hitu tii sin dirqc chuyEn sang cho nguoi di thu& TAt ci cáo khoin thui khic di.wc xem là thue hoat ding.

- COng ty ghi nhin tii sin thui tii chInh Ii tii sin cia Cong ty theo gii tij hup 19 cia tii sin thuC tai thi diEm khii dAn thui tii sin hogc theo gii tij hin tai cia khoin thanh tom tiEn thuê tM thiEu, nAn gii trj nay thAp han. N phil tn ben cho thuC tuang Crng duqc ghi nbin ti-in Bing cm dOi kê toin nhu mOt khoin nq phii fri yE thué tai chinh. Cic khoin thanh toán tiên thu6 duqc chia thinh chi phi Iii chlnh vi khoin phii ti-i nq g6c nhim dim bio t9 I lii suit dlnh k9 ct djnh trén sA dix nq cia lai. Chi phi thuC tii chinh duqo ghi nhn vio kEt qui hoat ding kinh doanh, fri khi cac chi phi nay trtrc tiEp hinh thinh nm tii sin di thuC, trong truing hqp do sC duc vOn hOa theo chinh sich kE toán cia Cong ty ye chi phi di vay.

- Cic tii sin di thuê tii chinh dirqc khAu hao ti-in thu gian hitu dung mc tinh tuang ttx nhu ip dung vii tài sin thuic si hitti cia Cong ty. Tuy nhiin, nEu khOng chAc chin Ii bin thui si ci quyEn si hOn tii sin khi hAt han hqp dAng thui thi tai sin thui si duçic khAu hao theo thai gian ngin han gilta thu han thui hoac thu gian si dung hOn ich cia tii sin do:

- Chi tiAt thai gian khAu hao nhu sau: S6 nim

May mOo vi thiAt bi 05- 10 Thi& bj viii phing 05- 10

8- Nguyin tAc ghi nhn thuC boat dng:

- Mit khoin thui dizqc xem là thui hoat ding khi bin cho thui vAn dtrçc hiring phAn IOn cáo quyEn 1i vi phii chju ni 10 yE quyEn si hOn tii sin.

Cong ty là ben cho thuê

- Doanh thu cho thui hoat ding thE hin phAn doanh thu cho thui cc si ha tAng, may mOo thiEt bj tai Trung tim Hii ngbi tiec cmi Thanh Binh vi tai nba may gach Blnh Phi. Doanh thu cho thuC hoat ding di.rc ghi nhn theo phirong phip dixing thAng trong suAt thai gian cho thui.

9- Nguyin tAt ghi nh$n bAt dng sin dAu ttr vi khAu hao:

- BAt ding sin diu tix bao gEm quyEn si dung dAt, cc sO ha tAng vi may mic thiEt bj cia Trung tim HOi nghj Tiec cuii Thanh Blnh vi Nba may gach Binh Phi do Cong ty nAm giti nhAm muc dich thu lqi tin vic cho thui dixqc trinh bay theo nguyin gii trir gii trj hao mOn lily kE. Nguyin gii cia bAt ding sin dAu tu di.Wc mua bao gôm gii mua vi cic chi phi tim quan tn,rc tiEp nhtr phi djch vu tu vAn yE lust phip Iiin quan, thuE truic ba vi chi phi giao djch Iiin quan khic. Nguyin gii bAt ding sin dAn tir ti,r xiy Ii gii In quyEt tom Cong trinh hoic cáo chi phi bun quan tri,rc tiEp dEn bAt ding sin dAn tm

- BAt ding sin dAu tsr cho thui duc khAu hao theo phuang phip duing thAng bAt dAn tin khi dma bAt ding sin vio khai thic vi si dung dEn hEt thai gian dAn tu hAt nim 2045 d& vii cc sO ha tang vi may moo thiAt bu cia Trung tim HOi nghi Tic cixii Thanh Binh vi nim 2040 dii vii quyEn sir dg dAt, cc si ha tAng vi may moe thiAt bi cia Nba may gach Binh Phi.

10- Nguyen tAc ghi nhn chi phi xiy dung cc bin di' dang:

- Cáo tii sin dang frong qua tnInh xiy dung phtic vi,! mi.ic dich sin xuAt, cho thui, quin 19 hoc cho bAt k9 ml,lc dich nio khic diwc ghi nhin theo gia gEe. Chi phi nay bao gôm cáo clii phi cAn thiAt cIA hlnh thinh tii sin phi hqp vii chinh sich kE toin cia COng ty. Vic tinh kbAu hao cia cáo tii sin niy duqc ip dung giEng nhu vii cáo tii sin kbác, bAt dAu tin khi tii sin 0 vio trang thu sAn sing sir dung.

11- Nguyen tIc ghi nhn dc khoin tn trui'c dii han:

- Chi phi tth tn-ic dii han bao gEm cáo khoin chi phi dEn bi, gui tia, chi phi chuyEn nhuqng quyEn 5i1 dung dAt cIA khai thic cáo mO dAt, di vi chi phi cii tao cáo mi di duqc coi là an khi ning dem lai 1i ich kinh tE trong tuang Iai cho Cong ty vii thai han tin mt nim ti-i bin. Cic chi phi niy dirçrc vOn hOa di.nii hlnh thin cic khoun fri tithe dii han vi dirc phan bE vio kEt qui hoat ding kinh doanh theo phuong phip dirOng thIng tin mit nim dEn ba aim. Rung cáo chi phi fri tnthc dii han lien quan dEn mi dá Tin M9, mO di PhuO'c Vinh, mi sit Phuic HOa vi mi cao lanh Mmli Long dtrqc phin bE theo sin luqng khai thic hing aim tlnh tin tAng ti-ft hrqng cia mi

12- Nguyen tIc ghi nhÔn trii phiAu phit hinh:

- Gii tn ghi sE cia trii phiEu thuOng duqc phin Anh trin cc si thuln bAng Ui gii tnii phiEu theo mnh gii tnir (-) ChiEt khlu frii phiEu cOng (+) Phi,i tnii tnii phiEu.

- Cong ty theo dii chiEt khAu vi phi,i trii cho ting Ioai ti-u phiEu phit hinh vi tlnh hinh phin bE tOng khoin chiAt khAu, phi,i trii khi xic dinh chi phi di vay tinh vio chi phi sin xuit kinh doanh hoac von hoi theo tirng k9, ci thE:

+ ChiEt khAu tnii phiEu duqc phin bE dIn dE tinh vio chi phi di vay tOng k9 trong SuEt thai han cia trái phiEu; + Phu tnii ti-mi phiEu duqc phi bE dEn dE gum fri chi phi di vay tOng kj' trong suEt thai han cia frii phiEu.

- Vic phin bE khoin chiAt khAu hoac phi,i tnOi ci thE sir dung phirang phip lii suIt thi,rc tE hoc phuang phip dixOng thIng:

+ Than phtrang phip Iii suIt thi,rc tE: Khoin chiEt k.hAu hoic phi,i trOi phin bE vio mEi kj' duqc tinh bAng chinh Ich gifta chi phi lii vay phii ti-i cho mEi k9 ti-a Iii (duec tinh bAng gia tn ghi sE dlii k9 cia ti-il phiEu nhin (x) vii t9 lIii thi,rc tE ti-in dii truing) vii sE tiEn phii fri tOng k9; + Than phuc,ng pháp duing thIng: Khoin chAt khlu hoac phi,i ti-Ol phin bi diu frong suit k9 han cia ti-mi phiAu.

7

-s

13- Nguyen tc ghi nhn doanh thu:

- Doanh thu duc ghi nhn khi két qua giao djch duqc xio djnh mOt cách ding tin cy vi Cong ty cO khã nang thu dixqc các lqi ich kinh té lix giao dlch nay.

- Doanh thu bàn hang duqc ghi nhn khi d&ig thin thOa mm tAt ci nim (05) diAu kiin sau:

(a) Cong ty di chuyn giao phAn iOn rin ro vi lqi ich gAn liAn vOi quyAn sei hixu san phAm hogo hang hia cho nguin mua; (b) Cong ty khOng cOn nAm giix quyAn quàn l hang hOa nhir nguOi si hitu hang hOa hoc quyèn kiAm soAt hang hOa; (c) Doanh thu dixqc xic djnh tixong d6i chAc chAn; (d) COng ty Si thu duqc Ioi ich kinh tA tix giao dch bin hing; vA (e) Xác ctjnh dirc chi phi Ii6n quan dAn giao dich bàn hang.

- Doanh thu cia giao djch vO oung cAp djch vi,! duqc ghi nhn khi kAt qua cia giao djch dO dirqc xác dinh mt cich ding tin cay. Tnro'ng hp giao dch vê cung cAp dich vi,i lien quan dAn nhiAu nim thI doanh thu duc ghi nhn trong kS' theo kAt qua phAn cOng vic di hoân thánh ti ngiy kAt thic k' IcA toán cia k' do. KAt qua cia giao dlch cung cAp dich vi' dtrc xác dinh klii thin mm tAt ci bAn (4) diAu kin sau:

(a) Doanh thu duqo xác djnh tirong d6i chAc chAn; (b) CO khi ning thu dtiqc Iqi ich kinh tA tix giao dich cung cAp djch vi,! di; (c) Xác dinh duqc phAn cong vic di hoàn thinh ti ngay kAt thic ki kA toán; vi (d) Xic dnh duqc chi phi phat sinh cho giao djch và chi phi dA hoàn thinh giao djch cung cAp djch vii do.

- Lii tiAn gin duqc gin nhn trin cci six dAn tich duqc xác dinh trin sA dir cáo tài khoãn tiAn gixi vi lii suAt áp di,ing.

14- Nguyen tIc ghi nhn tr cAp thôi vic phãi tn:

- Trq cAp thin vic cho nhân viCn duqo frich tniic vio cuM mAi k' bAo cáo cho tom b ngithi lao dOng di tam vic ti Cong ty lix di 12 thing tr& 16n. Thin gian urn vic dA tiith trq cap thu vic là tAng thin gian nguixi lao dOng di lam vic thi,rc tA cho nguin six dung lao ding trir di thin gian nguoi lao dung di tham gia bio hiAm thAt nghip theo quy dinh cia pháp luat và thin gian lam vic di duqc ngithi six di,ing lao ding chi tn trq cap thOi vic. M(rc tnich cho mAi urn lam vic bAng mit nixa mic luong binh quin thang theo Luit Lao ding, Luit Bin hAm Xi hi vi cac via bàn hirixng dAn ci han quan. MCrc hang blnh quân thing dA tinh lrq cip thoi viic si dtrqc diiu chinh vio cuÔi mAi ki báo cáo theo mixc lining binh quan cia siu thing gIn nhlt tlnh dAn ngiy kAt thic k' kA toán. Tang hay giãm cia khoãn trich truic nay si dirqc ghi nhin vio Báo cáo kIt qua hoat ding kinh doanh rieng.

15- Ngoi t:

- Cáo nghip vi,! phát sixth bAng ngoai t duqo chuyAn dli theo t' giá tai ngiy phát sinh nghip vu. SI dir cáo khoán m1ic tiln t ci glc ngoi t ti ngiy kIt thic nun di kA toán dixqc chuyln dli theo t giá tai ngiy nay. ChCnh loch t gii phit sixth dirqc hach toán vio báo cáo kIt qua hoat ding kinh doanh.

16- Nguyen tIc ghi nhn chi phi di vay:

- Chi phi di vay dtrqc ghi nhn vào chi phi san xuât, kinh doanh trong nim khi phát sinh, fri kin duqc v1n hoi theo quy djnh cia Chuln mi,rc kA toán Vit Nam sO 16 "Chi phi di vay". Theo di, chi phi di vay lien quan lri,rc tiAp den viic mua, dlu tix xiy di,rng hoc sin xult nhixng tài sin can mit thin gian tuang dii dii di hoin thành dma vio six di,mg hogc kinh doanh dirqc cing vio nguyen gii tãi sin cho dIn khi lii sin di dunc dma vio six dung hoc kinh doanh. Cáo khoãn thu nhip phát sinh tin vic dAu tin t?rn thin cáo khoin vay duqo ghi gum nguy6n gii lii sin ci lien quan. Dli vii khoán vay ri6ng plitic vi,1 vic xiy dirng tài sin cO djnh, bAt ding sin diii tin, lii vay duqc vAn hia kI ca kin thin gian xiy dg duixi 12 thing.

17- Thul:

- Thul thu nhip doanh nghip thl hin tAng gii frj cia sl thul phii fri hin tai visA thul hoin lai.

- SI thul hin tai phii trâ dirqc tinh di,ra trin thu nhp chjix thul trong kS'. Thu nhip chju thul khác vii Iqi nhuin truic thul ducnc trinh bay Iran bio cáo kIt qua hogt ding kinh doanh vI thu nhip chu thul khong bao glm cáo khoin thu nhp hay clii phi tinh thul hogo dirqc khAu trir trong cáo nim khic (bao glm ci IA mang sang, nAn ci) vi ngoii ra khOng bao glm cáo chi tiéu khong chu thul hoc khOng duqc kh&u tnt.

- ThuA thu nhip hoin Igi duqc tinh Iran cáo khoin ch6nh lech gifta gia fri gin sl vi Ca 50 tinh thul thu nhip cia cáo khoin muc tai sin hoc cOng nq tran bio cáo lii chinh riang vi duqc ghi nhin theo pinning pháp bang can dli kA loin. mul thu nhip hoin lai phii fri phii duqc ghi nhin cho tAt ci cic khoãn chênh loch tam thin cOn tii sin thui thu nhp hoin Igi oh duqc ghi nhin khi chIc chIn ci di Iqi nhuin tinh thul trong tuong lai dl khAu tnt cáo khoin chinh loch tam thin. - Thul thu nhip hoin lai duqo xác dnh theo thul suIt di,r tinh si ip dung cho nim Iii sin dirqc thu hli hay nq phái trá duqc thanh toán. ThuA thu nhip hoin igi duqc gin nhn vio kIt qui hoat ding kinh doanh vi chi gin váo von clii six hixu khi Ichoin thul di ci lien quan dAn cáo khoán mi,ic duqc ghi thIng vio vAn clii six him

- Tii sin thul thu nhip hoin lai vi nq thul thu nhp hoin lai phii tn duqc bi trir khi Cong ty ci quyAn hçp pháp dl hi trir gilta tii sin thu1 thu nhip him hinh vii thuA thu nhàp himn hinh phái nip vi kin cáo tii sin thul thu nhip hoin lax và nq thul thu nhlp hoin Iai phii fri lien quan tin thul thu nhp doanh nglliip dtrqc quãn ly bin cOng mit ca quan thul vi COng ty ci di,r dnh thanh toin thul thu nhip himn hành Iran co six thuln.

- Vimc xic dinh thuA thu nbip doanh nghiep cia Cong ty cAn cix vio cáo quy dinh himn hinli ye thuI. Tuy nhiên, nhting quy dnh nay thay dli thea tOng thin k' vi vimc xic djnh sau cOng ye thul thu nhmp doanh nghimp tOy thuOc vio kIt qua kiirn tra cia ca quan thul ci thlm quyln.

- Các loai thul khic dirqc áp dung theo cáo luit thul himn hánh tai Vimt Nam.

18-Cicquy:

- Cáo qu dlix tin phit triln, khen thumng, phic Iqi vi cáo qu khic nlu ci Si dtrqc Inch 1p thea nghj quyAt cia Dai hii dIng cl dOng Cong ty.

8

'H

., I

:JJJ

T.

V-Thông tin b sung cho cic khoin myc trinh bay trong Bang can aSt k tom:

01- Tin vi cic khoin tlwng durong tin

Tin mt

- Tién gui ngan hang

- Cáo khoin tuong throng tiM

30-09-20 19

1.703.309.699

105.488.905.161

Don vj tin/i: dong

01-01-2019

2.936.061.297

34.894.530.996

gi.000.000.000

107.192.214.860 118.830.592.293

02- Cac khoin du tur tii chInh

- Du tu ngn han khác

CAn

30-09-2019

01-01-2019

03- Phãi thu cia khich hang 30-09-20 19 01-01-2019

Phii thu cOa hoat dng kinh doanh khoang sin 167.83 1.076.365 148.679.363.907

Phil thu cia boat dOng djch vi khic 570.926.560 1.247.900.624

168.402.002.925

30-09-2019

149.927.264.531

01-01-2019

04- Phii thu khác

a) Ngän han

- Phil thu ngthi lao dOng

i4Ii:i Drphong Dti phOng

354.726. 135

- Phil thu NguyM Thj Loan 665.000.000 145.200.000 .3, .

-UythicdAutir 708.320.000.000 616.600.000.000 V

- Cong ty CP Thucmg mal Vi Djch vi Dank Viet (*) 155.505.205.479 157.676.667.000

- Cáo khoãn phil thu khic 11.956.712.438 3.965.689.136

Côn 'ft 876.446.917.917 778.742.282.271

b) Dii han

- Ky cuqc, k qu; 27.014.611.153 24.464.328.084

- Hqp tic xã Djch Vi Vn Tii Khai Khoing Thang Long (**)

2.900.000.000 6.400.000.000

29.914.611.153 30.864.328.084

(*) Th hin gii tij cic khoin du ftr vôi hinh thtc hqp dMg hp tic kinh doanh phan chia lqi nhun vài COng ty CF TM vi DV Dank Vit.

(**) Th hin khoin phii thu vii cong ty con.

05- Hang tn kho

30-09-20 19 01-01-2019 Giig6c DtrnhOno Gii g6c Dtr ohOng

- Nguyin 1iu, vt Iiu 5.481.240.327 8.607.939.932

- Cong c'i, ding cti 354.460.088 573.920.427

- Chi phi SX, KD di dang 601.062.581

- Thinh phMi 60.298.218.584 39.434.217.939

- Hing hOa 122.157,185 134.7 15.177

Cong gii g6c hang ton kho 66.256.076.184 49.351.856.056

9

6- Chi phi xly dyiig co bIn dl' dang

30-09-2019 01-01-2019

- Ting chi phi XDCB dl' dang 559.438.300.503 60.725.264.838

Trong do: Nhtng cOng trInh lO'n:

+ KCN DAt Cuc 501.903.282.548

+ MO di Tam Lp 8.420.002.800 8.420.002.800

+ MO set Phuàc Hol 43.634.934.500 42.239.046.000

+ Mua sAm tli sIn ci djnh 5.655.800.139

+ XDCB khac 5.480.080.655 4.4 10.415.899

eng 559.438.300.503 60.725.264.838

7- Tang, giam tii sin cA djnh hitu hinh

- Khoan muc s,ha dua May mOe

. thiet h1

Phuon den yin . .

tai truyen dan Thit bi dune cu

. quan ly

Tong cong -

Nuyin gil TSCL) hitu hinh Si dir diu näm 103.224.303.761 117.600.437.174 30.013.470.706 1.879.646.267 252.717.857.908

- TIng Irong kj' - 7.618.463.900 - 698.000.000 8.316.463.900

- PhIn loai sang BBS dAte tir (17.619.876.543) (11.395.176.493) - (69.757.619) (29.084.810.655)

- Thanh 19, nhirqng bin - - (8.426.042.463) - (8.426.042.463)

- GOp vAn yb cOng ty con (14.720.545.919) (7.240.169.631) (541.518.182) - (22.502.233.732)

Si dir cuii ky 70.883.881.299 106.583.554.950 21.045.910.061 2.507.888.648 201.021.234.958

Gil hi hao mOn 101' ki Si dir din nIm 56.005.476.964 92.469.276.165 24.220.941.843 1.408.277.766 174.103.972.738

- KhAu hao trong k9 2.724.902.670 4.478.225.122 450.635.258 126.913.178 7.780.676.228

- Phan loi sang BBS diu tir (16.790.092.387) (11.072.022.942) (69.757.619) (27.931.872.948)

- Thanh 19, nhirong bin - - (5.394.636.83 1) - (5.394.636.83 1)

- GOp vAn yb cong ty con (5.049.540.130) (4.970.073.665) (432.022.899) - (10.451.636.694)

Si dir ccii k' 36.890.747.117 80.905.404.680 18.844.917.371 1.465.433.325 138.106.502.493

Gil hi cOn I8i cia TSCD 1111 - Ti ngly din nlm 47.218.826.797 25.131.161.009 5.792.528.863 471.368.501 78.613.885.170

- T3i ngly ccii k5' 33.993.134. 182 25.678.150.270 2.200.992.690 1.042.455.323 62.9 14.732.465

* Nguyen gil TSCD ccii k9 dl khiu hao hét nhtrng yin cOn s1r di,mg: 86.564.782.781 ding

8- TIng, gilm tli sIn ci djnh thuê tbi chinh

Khoan myc - Nhl cura

May mOc . .

thiet bi Phirong tin vn

. tli truyen dan Thit bi dung cv

quan ly Tong cong

NuyIn gil TSCD thub TC Si dir diu nlm - 82.524.399.107 - 859.829.199 83.384.228.306

-Tangthu6tiichinhtrongk' . - - - - - sA dir ccii k$ - 82.524.399.107 - 859.829.199 83.384.228.306

GiltrjhaomOnllIvk Si dir din nlm - 5.050.189.597 - 98.386.064 5.148.575.66 1

Khiu hao trong k9 6.963.272.364 . 110.684.322 7.073.956.686

Si dir ccii Id' - 12.013.461.961 - 209.070.386 12.222.532.347

Gil tn cOn Iai cia TSCD thuê TC - T0i ngly diii nlm - 77.474.209.510 - 761.443.135 78.235.652.645

- T0i ngly ccii k9 . 70.510.937.146 - 650.758.813 71.161.695.959

Tii sIn cA djnh cho thuê tbi chinh, dteoc trinh bay theo nguyen gil trir gil fri hao mOn lily k, thA hin hqp ding cho thu0 lii chinh sA 90.18.02/CTFC ngiy 15/5/2018, hçp ding sO 90.18.03/CTI'C ngiy 15/5/2018 vi hop ding sA 90.18.O6ICUC ngiy 06/11/2018 duoc k9 vOi Cong ty TNHH MTV Cho Thud Tli Chinh Ngin Hing TMCP Ngoai Thuang Vit Nam - Chi nhinh TP.HCM.

9- Tang, gum tli sIn ci djnh vô hinh

Kholn myc Quyin .

sir dyng dat PliAn mn1

. . may vi tinh

TAng cOng

Nguyen gil TSCD vi hInh Si dir din nlm 1.807.721.400 1.054.480.000 2.862.201.600

- Phin loai sang BBS dAte tu (1.607.721.600) - (1.607.721.600)

Si dir cuii Id' 200.000.000 1.054.480.000 1.254.480.000 Gil tn hao mOn luy k Si dir din nlm 932.849.616 864.434.553 1.797.284.169

- KhAu hao trong k9 17.628.525 107.513.969 125.142.494 - Phbn Ioai sang BBS diu tir (750.478.141) - -

Si dir ccii ki' 200.000.000 971.948.522 1.171.948.522

Gil tn cOn Iai cia TSCD VH - Tyi ngly diu nlm 874.871.984 190.045.447 1.064.917431 - Till ngly cuii k - 82.531.418 82.531.478

10

12- Thud 'a cic khoin phii np nhI nu*c SI dAn nhm

s6 phii np trong k

SAl thyc nOp troiig ki'

- ThuC gii tij gia tAng 2.343.119.404 23.472.673.451 23.261.098.190

- ThuC thu nhap doanh nghip 9.142.290.200 24.709.808.416 20.264.905.620

- ThuC thu nhgp ci nhin (282.124.482) 5.699.175.623 5.186.344.943

- ThuC tii nguyen 4.819.414.617 38.634.730.430 39.696.373.717

- ThuA nh dat, tiM thui dAt - 41.647.670.748 41.647.670.748

- Phi bin 4 môi truOng 1.297.964.286 11.969.594.633 12.094.871.466

- Phi cAp quyAn khai thic mO khoing sin - 18.512.420.069 18.512.420.069

- ThuA mon bii 14.000.000 14.000.000

- Cic Ioi thuA phii np Iliac 731.754.188 731.754.188

Cin 17.320.664.025 165.391.827.558 161.409.438.941

SI cull qu 2.554.694.665)y

13.587.192.99./

230.706. 1,?( KI-

3.757.771.3'0A VA -

1.172.687.

21303.052.642

- Tii sin cô dIIIh vO hinh, bao gm quyèn sfr ding dat vi gii trj phan mèm miy tin.h, duqc trinh bay theo nguyen gii tri1 gii tij hao mOn Iüy k. Quyan si ding dat the hin cic chi phi phit sinh dé cO quyn sfr dung khu dat nhi yIn phong Xi NghiCp Tin DOng Hip, phuOng Tin Dong Hip, Thj xl Dt An, tinh Blnh Dtrang. QuyCn sCr di,ing dat dtrcic phin b theo phirang phip dithng th&ig trong 06 nini. PhAn mCm may tinh dirçic phin b thco phrang phip dtrng thAng trong thOi gian 03 nh.

10- Tang, gum bAt dung sin 4Au tir

khoãn fllyc Co ad' h tAng Mhy mOe thit b Ting cQng

Nguyen gii s6 dir tlku nIm - 23.354.040.227 13.399.878.485 36.753.918.112

- Phin loi sang BDS dAu tlj 1.607.721.600 17.619.876.543 11.464.934.112 30.692.532.255

S dir cu6i ky 1.607.121.600 40.973.916.770 24.864.812.597 61.446.450.967

Cii tn hao mOn lily IcC

sA dir dAu nim - 3.970.340.217 5.287.735.447 9.258.075.664

- KhAu hao trong k' 14.102.820 839.784.320 1.067.229.493 1.921.116.633

- Phin 1oi sang BDS dAu tin 750.478.141 16.790.092.387 11.141.780.561 28.682.351.089

S6 dir cu6i k$ 764.580.961 21.600.216.924 17.496.745.501 39.861.543.386

Cii tn tin lai

- T9i ngiy dlu nAm - 19.383.700.010 8.112.143.038 27.495.843.048

- Ti ngiy cu6i k' 843.140.639 19.373.699.846 7.368.067.096 27.584.907.581

BAt dOng sin dAu tin thA hin c sà h tAng vi may mic thiCt bi cOa Trung tim HOi nghj tic cui Thanh Binh vi quyAn sCr dtmg dAt, cø sO h tAng vi may mOc thiAt bi c6a nh may gach Binh Thu.

11- Chi phi tn triri'c a) NgAn hn

30-09-20 19 01-01-2019

Cáo khoin khic b) Dii hn

- Cáo khoin khic

22.505.944.832

139.716.938.307

21.399.323.960

131.915.791.543 162.222.883.139 153.315.115.503

Trong dO: Cic khoin phii thu

- ThuE thu nhgp ci nhin - ThuA tii nguyin

30-09-2019 01-01-2019

- 282.124.482

378.000

378.000 282.124.482

Cit khoin phii tn

- ThuA thu nhap ci nhin

30-09-2019 01.01-2019

230.706.198 -

- ThuA gii fri gia tAng 2.554.694.665 2.343.119.404

ThuA thu nhp doanh nghip 13.587.192.996 9.142.290.200 Thul tii nguyen 3.758.149.330 4.819.414.617 Phi bão 4 mOi truing 1.172.687.453 1.297.964.286

21303.430.642 17.602.788S07

13- PhIi tn khic

a) NgAn hn

30-09-2019 01-01-2019

- Kinh phi cong doàn 340.919.870 564.067.070

- Bio hiAm xl hOi, y II, thAt nghiep

- Nhn k qu, k cuqc ngin han 108.478.000 108.478.000

- Thué TNCN hoin tn Ii nguii lao dng - 1.211.700.293

- Cáo khoin phii Ira khic 7.047.131.027 4.806.040.190

7.496.528.897 6.690.285.553

11

b) DAi ban

- Nhàn k qu9, k cliqc dài han 1.650.000.000

- Cong ty TNHH KSB IDC (cong ty con) 443.498.110.515 310.620.909.785

- Cong ty CP Nuâc Uóng TK DC SilkWater 1.022.609.806

- Cong ty TNHH CL Minh Long KSB (cong ty con)

934.353.177

446.082.463.692 311.643.519.591

14- Vay và nc thuê tài chInh

a) Vay và nq thuê tài chfnh ngln han

30-09-2019 01-01-2019

Vaytirngân hang

- Ngán Hang TMCP Ngoai Thtrcmg Vit Nani - Clii nhánh TP.HCM

50.2 18.273.732 48. 644. 506.494

Ncr thuE tài chfnh

- Cong ty TNHH MTV Cho Thuê Tái Chinh Ngân Hang TMCP Ngoai Thuong Vit Nam - Chi nhinh TP.HCM

13.328.500.952 13.328.500.952

Phàt hInh trái phiu ngn han

- Trái phiu KSB_BOND_20 18_I 500.000.000.000

Côn 563.546.774.684 61.973.007.446

- Trái phiéu KSB_BOND_2018_1: Trái phiéu phát hánh th hien 5 ngàn trái phiéu do Cong ty phát hành vOi menh giá là 100.000.000 dng/trai phiu. Khoãn trái phiu nay cO k' h?n tir 22 thang 6 nAm 2018 dn 22 tháng 6 nAm 2020 vOl 181 su&t 9,5%ln8m cho k' tlnh 181 dAu tiàn. LAi suit cila trái phiu áp d9ng cho cáo ki tinh 181 tiép theo là 181 su& thã ni ducc tin.h bang 181 sut tham chiEu cOng 3,3%/n8m. Ui suat tham chian dOng d tinh 181 suât cho mi ki tlnh 181 là binh quan 181 suat tiEn gfri tit kim cá nhãn bang &ng Vit Nam (trà 181 sau) k' han 12 tháng hoc Wang duang duqc cOng bi fr website chinh th(rc cüa Ngãn hang Thuang mci C phan Ngoai Thuang Vit Nam (áp ding cho chi nhánh s& giao djch), Ngan hang Thuong mci C6 phan DAu tir và Phát trin VietNam (áp dimg cho khu vi.rc Thành ph HaNOi), Ngan hang Thuong mci C phan Cong thuong Viet Nam vá Ngân hang Nong nghiep vá Phat trin Nong thOn ViCt Nam (mgi ngan hang nay duçc gç1 là ngan hang tham chiu) vio ngay xác djnh 181 su&t cho k' tinh 181 dO. Khoin góc cOa trái phiéu së ducc thanh loan môt ian vào ngay dáo han hoac ngay mua 'ci tiudc han hoac ngAy ma các trái phiu den han thanh toán do cáo nguyOn nhân khác theo cáo diCu kiOn trái phiu nay (tOy tOng tru1ng hqp ap ding). Viec thanh toán 181 hal phiu dtrqc thro hiôn vào (1) ngáy thanh toán 181 Wang Cmg (ii) ngay dáo han hoac (iii) ngáy mua Ici tnthc hn hoäc (iv) ngày ma cáo trái phiu phiu dn han thanh toan do nguy6n nhân khác theo các di6u kiCn trái phiéu nay (tOng truOng hcp áp thing). Cong ty da dung các quyên sO dung dat và quyCn lqi riéng Ii6n quan ti Khu Cong nghiep DAt Cu&, XA DAt Cu6c, HuyOn BAc Tan UyOn, Tfnh Blnh Drqng (KCN Dat Cu6c), cáo quyen khai thác mO khoáng san Va quyAn Iqi lien quan tci mO dá Tan Mh, mO da PhuOc Vinh, mO sàt PhuOc Hôa, mO cao lath Minh Long dC the chAp cho khoin trái phiAu nay.

b) Vay và n thuê tài chlnh dài han

Vay tir ngan hang

Nq thuC III chlnh

- Cong ty TNHH MTV Cho Thu6 Tài Chinh Ngan Hang TMCP Ngoai Thuong Viet Nam - Chi nhánh TP.HCM

30.349.812.266 40.346.187.980

Phát bath trIi phiCu dài ban

- Trái phiau KSB_BOND_2019_I 350.000.000.000

- Trái phiCu KSB_BOND_2018_1 500.000.000.000

COnn 380.349.812.266 540.346.187.980

- Trái phiéu KSB_BOND_20 19_I: Ngay 08 thang 7 näm 2019, HOI 0Mg Quán lii cOa Cong ty 08 thông qua quyét djnh phát hãnh trái phiCu riCng là n8m 2019 cho nhà dAu lit tii chfrc là Ngán hang thuong mci c6 phn TiCn Phong vOl tMg giá hi mCnh gia phát hành là 350.000.000.000 0Mg, Wang Ong 3.500 tral phiéu vOl mCnh giá 100.000.000 dMg/trai phiAu theo Nghj quyCt s 09t2019/NQ-HDQT. Trái phiAu CO k' han 2 nim ké tO ngáy phát hânh vOl 181 suAt là 11%/n8m cho hal kS' dAu tiên. Ui suAt cOa trái phiAu dtrqc áp dting cho các k hAp thea ducc xác djnh bang nguyen tAo bang tong cOn 181 suât tham chiAu cOng biàn 00 3,5%/n8m. L8i su&t tham chiAu duqc xác dinh bAng 181 suAt huy dOng hAt IdOm cá nhan bang VND, Ira 181 cuOi kS', k' han 12 thOng, hoac k' hn Wang duang, do Ngân hOng Thuang mci c6 phAn Ti6n Phong cong bi trén website chinh thOc tai ngáy xác djnh 181 suAt. Qua trinh phât hânh trái phiCu 08 hoan tAt vão ngay 29 thing 7 näm 2019. Day là trái phiAu CO hal sin dim bio bAng các quyin sO dung dAt, tài sin gan liOn IrOn dAt, cáo hqp dAng gi ch6 tci Khu Cong nghiep DAt CuM, XA DAt CuM, Huyen BAn Tan UyCn, Tinh Binh Duang (KCN DAt Cueic) vâ cáo tii san dam bio khic.

12

15- Doanh thu chua thuc hin

a) Ngri hOn

30-09-2019 01-01-2019

01-01-2019

6.418.018.399

30-09-2019

6.992.706.058

- Doanh thu nhn lruâc Cônu

b) Dli han

- Doanh thu nhn truóc Conu

16- Dir phOng phal trI

a) Dli han

- Dv phong phli Ira khac

Cônp

17- Tli sIn thud thu nhip hoIn Ii vI thud thu nhâp hoIn I0i phli trl a - Tli san thug thu nhâp hoIn I0i

- Tài sIn thud thu nhp hoIn lai

30-09-2019 01-01-2019

28.994.318.131 30.179.955.621

28.994.318.131 30.179.955.621

6.992.706.058 6.4 18.018.399

18- Vn chO s hflu A. .A .A • A .. . - a- Bang doi chieu bien 69ng cua Von chu sir hiru:

Chi tieu Von dau tir

• - cua chu s& hiru

- Thang du A

VOfl co phan

- Quv dau fir .. phat trten

. A Co phieu -

qu

Loi nhuan A sau thue

chua phan phoi Ccng

A 1 2 3. 4 5 6 So dir dOu näm tnr&c 468.000.000.000 1.658.500 45.617.301.943 - 244.788.428.397 758.407.388.840

- T8ng vOn frong n8m 69.798.820.000 . - - (46.798.820.000) 23.000.000.000

- L8i trong n8m tnr,c - - - - 227.265.682.946 227.265.682.946

- PhIn ph6i dc qu - - 22.726.568.295 - (61.361.734.396) (38.635.166.101)

- Chia cO tc bang tiOn - - - - (37.440.000.000) (37.440.000.000)

sO dir cuOi n8m trirdc SO dir dOu näm nay 537.798.820.000 1.658.500 68.343.870.238 - 326.453.556.947 932.597.905.685 -TAng vOn trong kSr - - - - - - - LAi trong k' nay - - . - 188.375.766.175 188.375.766.175

- PhAn ph6i dc qu . - 27.767.338.330 (62.151.063.413) (34.383.725.083)

-ChiacOtcbngtiOn - - - - . -

- Mua ciS phiOu qu - - (2.331.000.000) - (2.331.000.000)

SO dir cuOi k 537.798.820.000 1.658.500 96.111.208.568 (2.331.000.000) 452.678.259.709 1.084.258.946.777

b- Chi tiOt vOn dOu tir chi sô hOu

- Von gOp cüa dc cO dOng

- VOn gop cüa dc dOi tung khIc

30-09-2019 01-0 1-20 19

537.798.820.000 537.798.820.000

537.798.820.000 537.798.820.000

c- Clc giao dch V0 vOn vi dc chO s& hOu vI phIn ph6i CO t6c, chia

- VOn dOu tu cüa thu sâ hitu

+ VOn gop dOu nAm

Iç6 nhu0n

537.798.820.000 537.798.820.000

+VongOptlngtrongkji -

+VOngópgiaintrongk' -

+ VOn gOp cuOi kS' 537.798.820.000 537.798.820.000

-C6tic,IinhundAchia -

- VOn khIc cIa chI s& hOti d- Co tñc

d- Co phiu - SO hr9ng CO phiOu dIng ky phlt hlnh 53.779.882 53.779.882 - SO hrçrng CO phi0u dl bIn ra cong chung 53.779.882 53.779.882

+ CO phiOu ph6 thông 53.779.882 53.779.882 + CO phiEu uu dli

- sO hr9'ng cO phiOn ducrc mua I0i (233.100) + CO phiOu ph0 thông (233.100) + CO phi0u ml dli

- sO I!rQng cO phi0u dang hru hInh 53.546.782 53.779.882 + CO phi0u phO thông 53.546.782 53.779.882 + CO phi0u uu dli - + CO phiOu Nba nixàc nOm gi -

* Mnh gil c0 phiu dang luru hlnh: 10.000 . 10.000

13

e- Cic qu cia doanh nghip: - Qu dâu tu phit tri6n 96.111.208.568 68.343.870.238

g- Thu nhp vi chi phi, lii hoc 16 duç'c ghi nhn trVc t14p vio v4n chi so' hiru thco qui dlnli cüa cic chun muc k toán cii the

- Li nhun chua phin ph61

Vi - Thông tin b6 sung cho cic khoin myc trinh bay trong Bio cáo k4t

452.678.259.709 326.453.556.947

qua hot dng kinh doanh

Ou'ffl-2019 Dan vj linh: &ng

Ouiffl-2018

1 - T4ng doanh thu bin hang vi cung cp dch vy (Mi s6 01) 225.293.348.005 164.501.772.233 Trong do

- Doanh thu ban hang 192.531.912.510 154.364.344.050

- Doanhthu cung cAp djch vi.' 32.761.435.495 10.137.428.183

2 - Cic khoin gum tru doanh thu (Mi S6 02)

- Hang ban tra Iai 12.245.000

- Gum gia hang ban 35.427.800 47.672.800

3- Doanh thu thuAn VA bin hang vi cung cAp djch vy (Mi s 10) 225.293.348.005 164.454.099.433 Trong dO

- Doanh thu thuAn trao d6i SP, hang hOa 192.531.912.510 154.316.671.250

- Doanh thu thuAn trao dM djch vi.' 32.761.435.495 10.137.428.183

4- Gii v6n hing bin (Mi s4 11) Ou'ffl-2019 Qui.ffl-2018 - Gii vAn cia thinh phAm di ban 140.838.376.096 115.129.348.966

- Giá vAn cia djch vi,, di cung cAp 1.095.178.155 1.543.759.443

COnp 141.933.554.251 116.673.108.409

5- Doanh thu hoat dng tii chlnh (Mis4 21) Ouc' HI - 2019 Ou HI- 2018

- Lii hAn gil, hAn cho vay 4.015.259.812 3.975.502.106

- Chênh lach t giá ngoai t

- c6 tic, 1i nhuan duqc chia

- Doanh thu hoat dOng tii chinh khic

jig 4.015.259.812 3.975.502.106

6- Chi phi tài chlnh (Mi $6 22) Quc' HI -2019 Ouv III- 2018 - Chi phi lii vay 2 1.785.909.903 13 742 420 267

- Chi phi di.r phOng tài chinh 2.679.602.672 1.047.699.540 24.465.512.575 14.790.119.807

7- Chi phi thu4 thu nhap doanh nghip hin hinh (Mis4 51) Ou HI -2019 Oui' 111-2018

- Chi phi thu4 thu nhôp doanh nghiap tinh frên 8.403.761.684 3.590.230.345

thu nhôp ch4u thu4 nim hian hinh Coup 8.403.761.684 3.590.230345

8 - Chi phi thu4 thu nhip doanh nghip hoin lai (Mis4 52) Ou$ffl-2019 Qu'ffl-2O18

- Chi phi thu4 thu nhap doanh nghiap hoin 1i (274.343.078) 277.307.491

(274.343.078) 277.307.491

9- Chi phi sin xuAt kinh doanh theo y4u t4 Ou 111-2019 Ou$ III- 2018 - Chi phi nguyen Iiau, vt luau 18.979.934.771 26.969.367.136

- Chi phi nhin cOng 16.688.119.014 18.402.012.152

- Chi phi khu hao tii sin c djnh 5.599.581.879 5.311.474.305

- Chi phi djch vi,i mua ngoai 86.329.959.137 60.403.408.287

- Chi phi khác bAng tiAn 37.160.310.391 27.602.769.844

164.757.905.192 138.689.031.724

14

00 iT S GLAM DOC,

NGIRII LAP BIEU ICE TOAN TRUONG

VA xAy BiNH Off

Phan Tn Dat

N-T.S '1'

$ -.1

•

/ /

Nguyn I1oang TOm

CtNG TV CÔPHAf

K U .. SAN NG

Luong TrQng Tin

Vu—Thông tin b sung cho các klioãn mllc trinh bay trong báo cáo liru chuyn tin t (Don vj tinh:

1 - Cáo giao dich không bang tin ánh hirong dn báo cáo luru chuyn tin t vä các khoãn tin do doanh nghip nm gi0 nhung khong duc su dyng.

2- Nghiep vy vA s dir các ben cO lien quan

Thu nhtp cüa Ban Tang giám dóc trong qu nhir sau:

Out 111-2019 Out ifi- 2018 Luong, thuOng vá cáo khoán phuc Içi khác 2.657.341.062 1.723.536. 155

Trong qu, cong ty da CO các giao djch vOl cong ty con:

Doanh thu Cong ty TNHH Phat Thin Cong Nghip KSB

Out 111-2019 Out ifi- 2018 1.054.545

Cong ty TNHH Cao Lanh Minh Long KSB 174.030.000

Phãi trã khIc Out 111-2019 Out 111-2018

Cong ty TNHH Phát Trin Cong Nghip KSB 443.498.110.5 15 366.939.527.870

Cong t' TNHH Cao Lanh Minh Long KSB 934.353. 177

Phiithukhác Out 111-2019 Out 111-2018

Hqp tao xA Djch Vy Vn Tãi Khai Khoáng Thang Long 2.900.000.000 20.400.000.000

3 - Giãi trinh chênh Ich Içi nhuen sau thud cia qu 111/2019 so vOl cOng k' qu 111/2018:

Chi tiêu Out 111-2019 Out 111- 2018 Chênh lech % thnc/giãm

Doanh thu 233.732.705.531 181.065.301.641 52.667.403.890 29%

Chi Phi 193.355.889.752 161.525.208.209 31.830.681.543 20%

Lqi nhun sau thus thu nhOp doanh nghiep 32.247.397.173 15.672.555.596 16.574.841.577 106%

Nguyen nhán:

- Lçi nhun sass thué qu' 111/2019 tAng 106% so vOi qu 11112018 chOyéu là do:

+ Trong qu9 111/2019 sOn hrvng khai thOo vO tiOu thy dá tAng cao so vOl cOng ks'.

+ San Iung khai thác Va ti6u thy da qu9 111/2018 cOng k' thAp do mO TOn Dong Hip dn ngày 04/9/2018 mth CO gthy phép khai thác.

+ Trong qu' 11112019 doanh thu thun v bàn hOng và cung cOp dlch vii tAng so vOl cOng ks'.

VIII- Nhung thông tin khác

- NhOng khoán nq tim tAng, khoãn cam két và nh0ng thông tin tAi chlnh khác.

2 - Nhung sir kiin phát sinh sau ngAy kt thOc k' k toán nOm.

3 - Thông tin ye cáo ben cO lien quan.

4 - Thông tin so sOnh (nhOng thay dM ye thông tin trong báo cáo tài chinh cOa cáo nián dO k loan tnxOc).

5 - Thông tin ye hoat dOng lien tic.

6- Nhung thông tin khác.

Lip, ngay 18 thang 10 nIm 2019

15