BILJEŠKE O PRIHODIMA I RASHODIMA, PRIMICIMA I …osivanamazuranica.hr/wp-content/uploads/Biljeske-uz-obrasce2018.pdf · AOP 173 Službena, radna odjeća i obuća u iznosu 6.766 kn

NAZIV OBVEZNIKA: OŠ IVANA MAŽURANIĆA

POŠTANSKI BROJ: 51250MJESTO: NOVI VINODOLSKI

ADRESA SJEDIŠTA: LOKVICA 2

IBAN: HR2223400091117045528

MATIČNI BROJ: 03144399

OIB: 61950691961

ŠIFRA DJELATNOSTI: 8520

AOP OZNAKA RAZOBLJA: 2018-12

Razina 31

Razdjel: 0

RKP 10436

Šifra županije: 8

Šifra općine: 290

BILJEŠKE O PRIHODIMA I RASHODIMA, PRIMICIMA I IZDACIMA ZA

RAZDOBLJE 01. SIJEČNJA DO 31. PROSINCA 2018. GODINE

Bilješka br. 1

AOP 075 Prihodi od financijske imovine u iznosu 756 kn imaju indeks 70,1 u odnosu na

ostvarenje prošle godine jer smo ostvarili manje prihode od kamata na depozite po viđenju

(indeks 89,7) i prihoda od dividendi indeks (59,9) u ovoj godini.

Bilješka br. 2

AOP 125 Prihodi od prodaje proizvoda i robe u iznosu 234 kn imaju indeks 158,1 u odnosu

na ostvarenje prošle godine a odnose se na prihode od Metisa za papir koji su sakupili učenici

te nam ga je Metis otkupio. Ove godine smo sakupili i naplatili više sredstava od istog.

Bilješka br. 3

AOP 126 Prihodi od pruženih usluga u iznosu 34.418 kn imaju indeks 85,8 u odnosu na

ostvareno u istom razdoblju prošle godine jer smo imali slabiju naplatu za školsku dvoranu a

ostalo nam je na dan 31.12.2018. otvoreno potraživanje od Rea kvarner za najam krova za

fotonaponske instalacije za razdoblje 7-12/2018.

Bilješka br. 4

AOP 153 Plaća za prekovremeni rad u iznosu 18.151 kn ima indeks 78,0 u odnosu na prošlu

godinu jer smo ove godine imali manju potrebu za prekovremenim radom.

Bilješka br. 5

AOP 154 Plaće za posebne uvjete rada u iznosu 13.573 kn imaju indeks 77,7 jer smo ove

godine imali manju potrebu za istim nego prošle godine.

Bilješka br. 6

AOP 155 Ostali rashodi za zaposlene u iznosu 232.899 kn imaju indeks 130,8 u odnosu na

prošlu godinu jer smo ove godine imali isplatu jedne otpremnine više nego prošle godine,

imali smo i viša isplata pomoći te više isplata jubilarnih nagrada.

Bilješka br. 7

AOP 162 Službena putovanja ostvarena u iznosu od 24.441 su manja nego prošle godine i

imaju indeks 86,9 jer smo ove godine imali manju potrebu za odlazak na seminare i stručna

savjetovanja pa su i rashodi manji.

Bilješka br. 8

AOP 163 Naknada za prijevoz zaposlenika na posao i s posla u iznosu 142.260 kn ima indeks

112,2 u odnosu na prošlu godinu jer se povećao broj zaposlenika putnika.

Bilješka br. 9

AOP 164 Stručno usavršavanje zaposlenika u iznosu 3.762 kn ima indeks 140,0 u odnosu

na ostvareno prošle godine jer smo ove godine išli na više seminara za koje je bilo potrebno

uplatiti kotizaciju.

Bilješka br. 10

AOP 167 Uredski materijal i ostali materijalni rashodi u iznosu 120.155 kn imaju indeks

135,3 u odnosu na isto razdoblje prošle godine jer smo ove godine imali puno veću potrebu

za istim. Najviše su nam se povećali rashodi za materijalom za čišćenje iz razloga jer su nam

od lipnja radovi po školi (energetska obnova pa se mijenjala stolarija, nova fasada i nova

rasvjeta) tako da smo imali potrebu za svakodnevnim generalnim čišćenjem. Radovi još uvije

traju.

Bilješka br. 11

AOP 168 Materijal i sirovine u iznosu 88.086 kn imaju indeks 87,7 u odnosu na prošlu godinu

jer smo ove godine kupovali manje namirnica za školsku marendu zbog toga što se je za

školsku marendu prijavilo manje učenika.

Bilješka br. 12

AOP 173 Službena, radna odjeća i obuća u iznosu 6.766 kn ima indeks 257,4 u odnosu na

prošlu godinu jer smo ove godine kupili radnu odjeću i obuću za profesora TZK i spremačice

na koju imaju pravo prema Procjeni opasnosti koju je izradila firma Indel zaštita iz Rijeke.

Bilješka br. 13

AOP 175 Usluge telefona, pošte i prijevoza u iznosu =30.067 kn imaju indeks 124,2 u

odnosu na prošlu godinu jer smo imali veće troškove prijevoza učenika na razna natjecanja.

Bilješka br. 14

AOP 180 Zdravstvene i veterinarske usluge u iznosu 8.327 kn imaju indeks 46,7 jer od ove

godine prema Zakonu o izmjenama i dopunama Zakona o zaštiti pučanstva od zaraznih bolesti

N.N. 130/2017 nismo u obvezi obavljati zdravstvene preglede za sanitarnu knjižicu pa su nam

i troškovi puno manji (pregled treba obavljati samo kuharica).

Bilješka br. 15

AOP 181 Intelektualne i osobne usluge u iznosu 55.051 kn imaju indeks 73,1 jer smo ove

godine imali manje Ugovora o djelu za održavanje raznih radionica u okviru programa

Dodatno-odgojnog stvaralaštva (Vršnjaci-pomagači), te manje ugovora o djelu za razne

radionice za stručno osposobljavanje učitelja.

Bilješka br. 16

AOP 182 Računalne usluge u iznosu 6.353 kn imaju indeks 42,9 u odnosu na isto razdoblje

prošle godine jer smo ove godine imali puno manju potrebu za navedenim rashodima.

Bilješka br. 17

AOP 183 Ostale usluge u iznosu 11.275 kn imaju indeks 61,3 u odnosu na prošlu godinu jer

smo ove godine imali manju potrebu za istim.

Bilješka br. 18

AOP 188 Reprezentacija u iznosu 5.983 kn ima indeks 149,6 u odnosu na isto razdoblje

prošle godine jer smo ove godine imali veću potrebu za istim.

Bilješka br. 19

AOP 190 Pristojbe i naknade u iznosu 21.572 kn imaju indeks 115,4 jer se je osnovica za

plaćanje naknade zbog nezapošljavanje invalida povećala a mi moramo plaćati naknadu za 2

zaposlenika jer imamo više od 50 zaposlenih. U ljetnim mjesecima kada nemamo pomoćnike

u nastavi plaćamo za 1 zaposlenika jer tada imamo 46 zaposlenih.

Bilješka br. 20

AOP 208 Bankarske usluge i usluge platnog prometa u iznosu 2.308 kn imaju indeks 110,7

jer smo ove godine imali veće račune za naknadu banke nego prošle godine.

Bilješka br. 21

AOP 255 Naknade građanima u iznosu =13.157 kn imaju indeks 276,3 u odnosu na isto

razdoblje prošle godine jer smo ove godine imali više učenika s teškoćama u razvoju koji

imaju pravo na prijevoz od kuće do škole i natrag te od kuće do Rijeke i natrag (na

produženi stručni postupak) a na temelju Suglasnosti Ministarstva obrazovanja. Naknada se

isplaćuje roditelju prema obračunu na temelju broju dana koliko puta je vozio dijete u školu

ili na produženi stručni postupak.

Bilješka br. 22

AOP 286 Obračunati prihodi poslovanja – nenaplaćeni u iznosu 28.956 imaju indeks 73,3 u

odnosu na prošlu godinu jer smo ove godine imali bolju naplatu a nenaplaćeni prihodi od

poslovanja odnose se na:

=7.354 kn nenaplaćeni prihodi od školske kuhinju

=5.760 kn nenaplaćeni prihodi od glazbenog odjela

=10.680 kn nenaplaćeni prihodi od dvorane i učionice

=5.162 kn nenaplaćeni prihodi od Rea kvarner za najam krova za fotonaponske instalacije

Bilješka br. 23

AOP 341 Rashodi za nabavu nefinancijske imovine u iznosu =85.418 kn imaju indeks 285,6 u

odnosu na isto razdoblje prošle godine jer smo ove godine kupili puno više opreme. Od

Ministarstva smo dobili 39.000,00 kn za računalnu opremu te smo za iste kupili 14 računala i

14 monitora. Također smo od Ministarstva dobili i =2.000,00 kn za nabavu školske lektire što

lani nije bio slučaj. Od prenesenih sredstva od glazbenog odjela smo kupili glazbene opreme u

iznosu 9.254 (gitare) i klimu za učionicu solfeggia u iznosu =8.272 kn. Ostalu opremu

nabavili smo od sredstva najma školske dvorane i učionice te krova.

Bilješka br. 24

AOP 629 Ukupni prihodi i primici =6.131.633 kn minus AOP 630 Ukupni rashodi i izdaci u

iznosu =6.122.544 daju AOP 631 Višak prihoda i primitaka u iznosu 19.089 kn. Kada tom

višku prihoda i primitaka dodamo višak prihoda i primitaka –preneseni AOP 633 u iznosu

11.495 kn dobijemo AOP 635 Višak prihoda i primitaka raspoloživ u sljedećem razdoblju u

iznosu =30.584 kn.

Bilješka br. 25

AOP 635

SREDSTVA NA DAN 31.12.2018. PO IZVORIMA FINANCIRANJA I

PROGRAMIMA U IZNOSU 30.584 KN

1. Utvrđuje se VIŠAK sredstava i to:

1.1. VIŠAK u iznosu =24.457 kn ostvaren od sufinanciranja učenika

glazbene škole a utrošit će se za iste namjene za poboljšanje uvjeta

rada učenika glazbene škole te za kupnju glazbenog instrumenta

1.2. VIŠAK u iznosu =7.305 kn ostvaren od vlastitih prihoda od najma

dvorane i učionice. Sredstva će se utrošiti za nabavu nove opreme.

1.3. VIŠAK u iznosu =2.648 od Grada Novi Vinodolski a za potrebe

izborne nastave. Sredstva će se utrošiti u 2019. za iste namjene kao i

u 2018. Godini

1.4. VIŠAK u iznosu =1.328 kn od rabata učenika za školske časopise.

Sredstva će se u 2019. Godini utrošiti za knjige za školsku knjižnicu.

2. Utvrđuje se MANJAK sredstava i to:

2.1. MANJAK u iznosu =5.154 od učenika i Grada Novog Vinodolskog

za 12/2018 a za školsku marendu. Kada učenici i Grad Novi

Vinodolski početkom 2019. godine podmire račune za koje imamo

otvorena potraživanja pokriti ćemo navedeni manjak.

U Novom Vinodolskom, 28.01.2019.

Osoba za kontaktiranje : Viliana Ježić

Broj telefona: 244-475

Zakonski predstavnik:

______________________ Boris Turjak, prof.


POŠTANSKI BROJ: 51250

MJESTO: NOVI VINODOLSKI


IBAN :HR2223400091117045528


OIB: 61950691961


AOP OZNAKA RAZDOBLJA: 2018-12

Razina 31

Razdjel: 0

RKP 10436

Šifra županije: 8

Šifra općine: 290

BILJEŠKE UZ OBRAZAC BILANCA

na dan 31.12.2018.

Bilješka br. 1

AOP 014 Vrijednost opreme u iznosu 172.249 kn povećala se u odnosu na stanje na početku

godine i ima indeks 137,7. Ove godine nabavili smo opreme samo u vrijednosti 75.164

kuna. Ujedno smo dobili od PGŽ opreme u vrijednosti 22.600 kn (4 lcd projektora) koje smo

knjižili preko konta 915 (promjene u vrijednosti i obujmu imovine). Ujedno smo knjižili

ispravak vrijednosti opreme u iznosu 50.563 kn za koji su korištene stope propisane

Pravilnikom o proračunskom računovodstvu i računskom planu proračuna.

Bilješka br. 2

AOP 067 Novac na računu kod tuzemnih poslovnih banaka u iznosu 61.747 kn imaju indeks

137,5 jer smo 01.01.2018. na žiro računu imali 44.892 kn a na kraju godine imamo više

sredstava na žiro računu.

Bilješka br. 3

AOP 152 Potraživanja za prihode po posebnim propisima u iznosu 12.838 kn imaju indeks

75,9 u odnosu na stanje početkom godine a odnose se na sljedeća potraživanja:

=7.078 kn učenici i Grad Novi Vinodolski za školsku marendu

=5.760 kn učenici za sufinanciranje glazbenog odjela

Bilješka br. 4

AOP 153 Potraživanja za prihode od prodaje proizvoda i roba te pruženih usluga u iznosu =15.842 kn kn imaju indeks 98,7 u odnosu na stanje 01.01.2018 . a odnose se na:

=10.680 kn potraživanja za najam dvorane i učionice

=5.162 kn potraživanje za najam krova za fotonaponske instalacije

Bilješka br. 5

AOP 157 Potraživanja od prodaje nefinancijske imovine u iznosu 14.490 kn su se smanjila u

odnosu na stanje početkom godine te ima indeks 84,0 jer je zaposlenik uplatio svih 12 rata za

stan u 2018. godini.

Bilješka br. 6

AOP 166 Obveze za materijalne rashode u iznosu 27.199 kn imaju indeks 82,6 u odnosu na

stanje početkom godine jer su nam ostale otvorene obveze samo za 12/2018 za režijske

troškove u iznosu 15.693 kn te obveze za prijevoz zaposlenika na posao i s posla u iznosu

11.506 kn. Sve ostale obveze podmirili smo krajem mjeseca prosinca 2018.

Bilješke br. 7

AOP 170 Obveze za ostale financijske rashode u iznosu 286 kn imaju indeks 116,3 jer je

račun za bankarske usluge za 12/2018 veći nego za 12/2017.

Bilješka br. 8

AOP 240 Obračunati prihodi poslovanja u iznosu 28.956 kn imaju indeks 73,3 a

odnose se na sljedeće obračunate prihode poslovanja:

=7.354 kn učenici i Grad Novi Vinodolski za školsku marendu

=5.760 kn učenici za sufinanciranje glazbenog odjela

=10.680 kn potraživanja za najam dvorane i učionice

=5.162 kn potraživanje za najam krova za fotonaponske instalacije

Bilješka br. 9

AOP 241 Obračunati prihodi od prodaje nefinancijske imovine u iznosu 14.490 kn su se

smanjila u odnosu na stanje početkom godine te ima indeks 84,0 jer je zaposlenik uplatio svih

12 rata za stan u 2018. godini.

Bilješka br. 10

1. Tablica 1 – Popis ugovornih odnosa i slično koji uz ispunjenje određenih uvjeta

mogu postati obveza, na dan 31.prosinca 2018. –Tablica je prazna jer nemamo

takvih situacija u našoj Školi

2. Tablica 2 - Popis ugovornih odnosa i slično koji uz ispunjenje određenih uvjeta

mogu postati imovina, na dan 31. prosinca 2018. – Tablica je prazna jer nemamo

takvih sitiacija u Školi

3. Tablica 3 – Popis sudskih sporova u tijeku na dan 31. prosinca 2018. –Tablica je

prazna jer nemamo takvih situacija u Školi

Bilješka br. 11

Tablica 4 – Obrazloženje razlika između rezultata utvrđenog 31.12.2017. i

rezultata koji je u Obrascu PR-RAS za 01.01.-31.12.2018. godine iskazan kao

rezultat iz 2017. Godine

Obrazloženja nema jer nam je isti iznos 11.494 kn na kraju 2017. Godine i preneseni u

Obrascu za razdoblje 01.01.-31.12.2018.



Osoba za kontaktiranje : Viliana Ježić Zakonski predstavnik:

Boris Turjak, prof.





IBAN: HR2223400091117045528


OIB: 61950691961

ŠIFRA DLELATNOSTI: 8520

AOP OZN. RAZDOBLJA: 2018-12

Razina 31

Razdjel: 0

RKP 10436

Šifra županije: 8

Šifra općine: 290

BILJEŠKE UZ OBRAZAC OBVEZE .

za razdoblje 01.01.-31.12.2018.

Bilješka br. 1

Stanje obveza na početku izvještajnog razdoblja AOP 001 u iznosu 458.449 kn je stanje

obveza na dan 01.01.2018. a odgovara stanju obveza na dan 31.12.2017. (AOP 036 predanog

obrasca Obveze 2017.) a sadrže obveze za mjesec prosinac 2017.

Bilješka br. 2

Stanje obveza na kraju izvještajnog razdoblja AOP 036 = 448.715 kn a to su:

231=421.230 kn obveze za zaposlene sve za 12/2018

232=27.199 kn obveze za materijalne rashode

232 obveze za prijevoz zaposlenika 11.506 kn Ministarstvo te 232 obveze za

materijalne rashode =15.693 kn sve obveze za neplaćene račune iz prosinca 2018.

234=286 kn obveze za financijske rashode za 12/2018 (naknada banke)

Bilješka br. 3

AOP 090 =448.715 kn stanje nedospjelih obveza na kraju izvještajnog razdoblja sadrži

obveze rashoda poslovanja za 12/2018





__________________

Boris Turjak, prof.





ŽIRO RAČUN: HR2223400091117045528


OIB: 61950691961



Razina 31

Razdjel: 0

RKP 10436

Šifra županije: 8

Šifra općine: 290

BILJEŠKE UZ OBRAZAC P-VRIO

za razdoblje 01.01.-31.12.2018.

Bilješka br. 1

AOP 021 iznos povećanja 22.600 kn se odnosi na 4 kom LCD projektora in

Focus koje smo dobili od PGŽ te knjižili preko konta 915 (promjene u

vrijednosti i obujmu imovine).



Broj telefona: 244-475 Zakonski predstavnik:

____________________

Boris Turjak, prof.





IBAN: HR2223400091117045528


OIB: 61950691961

ŠIFRA DLELATNOSTI: 8520


Razina 31

Razdjel: 0

RKP 10436

Šifra županije: 8

Šifra općine: 290

BILJEŠKE UZ OBRAZAC RAS-funkcijski .

za razdoblje 01.01.-31.12.2018.

Bilješka br. 1

AOP 110-Obrazovanje iznos 6.112.544 kn sadrži sve ostvarene rashode u 2018. godini

knjiženim na računima 3 i 4 računskog plana.

Bilješka br. 2

AOP 113-Osnovno obrazovanje-iznos od 6.029.884 kn svi rashodi u 2018. godini umanjeni

za AOP 122-Dodatne usluge u obrazovanju u iznosu 82.660 kn koje se odnose na rashode za

namirnice u školskoj kuhinji.


Osoba za kontaktiranje : Viliana Ježić Broj telefona: 244-475


___________________

Boris Turjak, prof.

Documents

BILJEŠKE O PRIHODIMA I RASHODIMA, PRIMICIMA I …osivanamazuranica.hr/wp-content/uploads/Biljeske-uz-obrasce2018.pdf · AOP 173 Službena, radna odjeća i obuća u iznosu 6.766 kn