Upload
nenad-spasic
View
425
Download
10
Embed Size (px)
DESCRIPTION
biznis
Citation preview
Visoka Tehnička Škola Strukovnih Studija Požarevac
Drugi deo seminarskog rada iz predmeta: Drugi deo seminarskog rada iz predmeta:
PREDUZETNIŠTVOPREDUZETNIŠTVO
Studenti: Predmetni nastavnik:Studenti: Predmetni nastavnik:
Miroslav Miladinović Dr. Novica GrujićMiroslav Miladinović Dr. Novica Grujić
br. indeksa 0237005/2008br. indeksa 0237005/2008
Mladen JovićMladen Jović
br. indeksa 0237009/2008br. indeksa 0237009/2008
Miloš DonićMiloš Donić
br. indeksa 0237016/2008br. indeksa 0237016/2008
Nedeljko ManojlovićNedeljko Manojlović
Biznis plan SZR “COLLOS” GRUPA IV
br. indeksa 0237007/2008br. indeksa 0237007/2008
Zoran StankovićZoran Stanković
br. indeksa 0237001/2008br. indeksa 0237001/2008
2/30
Biznis plan SZR “COLLOS” GRUPA IV
OSNOVNI CILJ BIZNIS PLANAOSNOVNI CILJ BIZNIS PLANA
Osnovni cilj biznis plana je da pokaže opravdanost poslovne ideje osnivača SZR
“COLLOS”, koja se zasniva na stavljanju u funkciju prirodnih resursa kojim ova zemlja
raspolaže i pokrene proizvodnju rezane građe.
Angažovanjem horizontalne šinske testere Brenta 1200htz i nabavkom
kombinovane stolarske mašine, SZR “COLLOS”, pokrenula bi istovremeno kako primarni
tako i sekundarni proces proizvodnje i uposlila 4 radnika.
Na osnovu preliminarnih ugovora sa privatnim preduzecem “DRVO PROMET –
KULA” – Beograd i privatnim preduzecem “ALPO” – Stara Pazova i ugovorene realizacije
proizvoda primarnog procesa rada, predviđen je stepen korišćenja instaliranih kapaciteta
od 15.5% za prvu godinu poslovanja. Realno je očekivati da u naredne četiri godine svog
poslovanja (koje se vezuje za otplatu nabavljenih mašina) SZR “COLLOS”, poveća stepen
korišćenja instaliranih kapaciteta za 10% na godišnjem nivou.
Očekivani prihod poslovanja obezbedio bi povraćaj uloženih sredstava u četvrtoj
godini poslovanja i obezbedio prihod čime se samo potvrđuje opravdanost biznis ideje.
3/30
Biznis plan SZR “COLLOS” GRUPA IV
NASLOVNA STRANANASLOVNA STRANA
Naziv: Samostalna zanatska radnja “COLLOS” – Požarevac
Skraćeni naziv: SZR “COLLOS”
Direktor: Grupa IV
Matični broj registra:
Oblik svojine: Privatni
Šifra delatnosti: xxxxxx – prerada drvene građe
Telefon:
Faks:
Broj tekućeg računa:
Godina osnivanja: 2011
Naslov Biznis plana: Pokretanje procesa proizvodnje rezane građe
Autor biznis plana: Grupa IV
4/30
Biznis plan SZR “COLLOS” GRUPA IV
REZIME BIZNIS PLANAREZIME BIZNIS PLANA
Osobe odgovorne za podatke korišćene za izradu biznis plana
Ime i prezime Kvalifikacija Radno mestoGrupa IV - -
Osnovni podaci o preduzeću
Pun naziv kompanije: Samostalna zanatska radnja za proizvodnju i preradu drvene građe “COLLOS”
Adresa: PožarevacMaticni broj:
Sifra delatnosti:Osnovna banka:
Osnovni podaci o biznis planu
Naziv biznis plana: Pokretanje proizvodnje rezane građeLokacija: Požarevac
Cilj biznis plana: Potvrda opravdanosti realizacije poslovne ideje pokretanja proizvodnje rezane građe
Predviđena ulaganja
R.Br. Predviđena ulaganja Din EUR1. Osnovna sredstva 718.000,00 6.903,842. Obrtna sredstva 670.000,00 6.442,303. Ostalo - -
Ukupno 1.388.000,00 13.346,14
Izvori finansiranja
R.Br. Izvori Din EUR1. Sopstvena sredstva 560.000,00 5.384,612. CHF 414.000,00 3.980,763. Fond za razvoj 414.000,00 3.980,76
1.388.000,00 13.346,13
Osnovni pokazatelji poslovnih rezultata
2. Vrednost proizvodnje (projektovani period) 68.500.000,003. Zaposlenost – novi radnici 4 radnika 4. Vreme povraćaja investicije 4 god.5. Interna stopa rentabilnosti 41%6. Neto sadašnja vrednost 1.466.608,00
5/30
Biznis plan SZR “COLLOS” GRUPA IV
OCENA TRZIŠNE POZICIJEOCENA TRZIŠNE POZICIJE
Makro analiza tržišne pozicije
Do 1991. godine Jugoslavija je spadala u grupu srednje razvijenih zemalja. Raspad
SFRJ pocetkom 90-tih godina, uvođenje sankcija od strane međunarodne zajednice, rat
na našim prostorima, doveli su do dramatičnih promena u privredi.
Posle političkih promena krajem 2000. godine i integracije SiCG u međunarodne
ekonomske tokove stvoreni su uslovi za oživljavanje privrede.
Naša zemlja poseduje 24.242 km² pod šumom od čega je oko 50% u državnom
valsništvu. Mogućnost godišnje seče šuma procenjena je na 2.500.000 m3 oblovine i
realno je očekivati da se primarno preradi oko 1.800.000 m3 trupaca godišnje.
Na osnovu podataka iz 2002. godine za prvih 10 meseci šumarstvo je proizvelo
1.168.330 m3 što je za 7% više nego u 2001. godini, ali znatno manje nego u godinama
pre sankcija i rata kada se ta proizvodnja kretala oko 2.000.000 m3 (bruto mase na
godišnjem nivou). U periodu prvih 10 meseci 2002. godine realizovano je 1.158.926 m3
sortimenata što predstavlja 99,2% ukupno proizvedenih. I pored toga u spoljno-trgovinskoj
razmeni ova grana ostvarila je deficit od oko 4.200.000 USD. Posebno je nepovoljno to što
je u ovom periodu povećan izvoz neprerađenih trupaca za 2.253.000 USD u odnosu na isti
period 2001. godine.
Od januara do jula 2003. godine, drvna industrija je ostvarila izvoz od 71,2 miliona
dolara dok je uvezena roba u vrednosti od 80,7 miliona dolara što je manje u odnosu na
isti period 2002. godine, ali je deficit i dalje izražen.
Sekretar Udruženja za šumarstvo, drvnu industriju, celulozu i papir Privredne
komore Srbije g-din Rašo Milić istakao je na sednici Grupacije izvoznika drvne industrije
da drvna industrija ima solidnu perspektivu za unapređenje izvoza, s obzirom na to da je
nekada ostvarivala suficit od 163 mil. dolara. Po rečima g-dina Milića akcenat treba staviti
na povećanje izvoza finalnih proizvoda jer se vrednost trupaca povećava za skoro sedam
puta. Izvoz trupaca, po njemu, kao sirovine od strateškog značaja trebalo bi potpuno
zabraniti, a izvoz građe smanjiti u korist finalnih proizvoda.
Sve gore navedeno ukazuje da drvna industrija kao privredna grana ima
perspektivu i da postoje valjani razlozi za ulaganje u ovu industrijsku granu. Rezana građa
čiju proizvodnju SZR “COLLOS” planira da osvoji predstavlja sirovinsku bazu za dalju
preradu.
6/30
Biznis plan SZR “COLLOS” GRUPA IV
Mikro analiza tržišne pozicijeMikro analiza tržišne pozicije
Osnovni proizvodi u proizvodnom asortimanu SZR “COLLOS” nisu namenjeni
finalnoj potrošnji, već predstavljaju repromaterijal za dalju preradu. Plasman proizvoda iz
primarnog procesa proizvodnje u periodu od 2011. – 2015. godine biće usmeren na
domaće tržište.
Veličina i struktura prodajeVeličina i struktura prodaje
SZR “COLLOS” za početak svog poslovanja u procesu primarne proizvodnje planira
da mesečno uposli oko 15.5% svojih instaliranih kapaciteta što prevedeno u rezanu građu
iznosi 100m3. Kako po normativima 20% proizvodnje predstavlja otpad, SZR “COLLOS”
planira na 80m3 rezane građe koju će moći da realizuje na tržištu. Sa 20m3 otpada
mesečno SZR “COLLOS” planira da uposli svoj sekundarni proces proizvodnje, odnosno
organizuje proizvodnju parketa, lamperije i paleta za cigle i crepove. Proizvodne količine
sekundarnog procesa proizvodnje zavisiće od potražnje na tržištu, ali je kao
reprezentativni proizvod u finansijskoj projekciji uzet parket.
Najvažniji kupciNajvažniji kupci
Na osnovu preliminarnih razgovora i potpisanih predugovora (dati u prilogu) SZR
“COLLOS” uspela je da ugovori prodaju svojih proizvoda iz primarnog procesa
proizvodnje. Najvažniji kupci proizvoda primarne proizvodnje su privatno preduzeće
“ALPO” iz Stare Pazove i privatno preduzeće “DRVO PROMET – KULA” iz Beograda. SZR
“COLLOS”, će privatnom preduzeću “ALPO” mesečno isporučivati 50m3 rezane građe što
čini 62.5%, dok će preostalih 30m3 rezane građe isporučivati privatnom preduzeću “DRVO
PROMET – KULA” iz Beograda. Kao potencijalni kupac proizvoda primarnog procesa
proizvodnje javlja se i privatno preduzeće “Virdžinija” iz Valjeva. Sa ovim preduzećem
vode se preliminarni razgovori, ali još uvek nisu potpisani predugovori. Ovom preduzeću
SZR “COLLOS” bi (ako se sklopi ugovor) isporučivala oko 50m3 rezane građe, čime bi se
povećao stepen korišćenja kapaciteta za 10%.
Kao potencijalne kupce svojih proizvoda iz sekundarnog procesa proizvodnje SZR
“COLLOS” vidi u domaćim specijalizovanim trgovinama na veliko i malo, koje bi proizvode
7/30
Biznis plan SZR “COLLOS” GRUPA IV
sekundarnog procesa proizvodnje kupovalo za dalju prodaju, i fizičkim licima koji bi ove
proizvode kupavali za uređenje stambenog prostora.
Značajna tržišna područjaZnačajna tržišna područja
U početku svog poslovanja, SZR "COLLOS" planira da okrug grada Beograda,
Braničevski i Pirotski okrug budu primarno tržišno područje na kome će realizovati svoje
proizvode. Na ovim područjima posluju veliki proizvođači nameštaja kao i veliki broj
privatnih stolarskih radnji, koje SZR “COLLOS” vidi kao buduće potencijalne kupce svojih
proizvoda i usluga.
Osnovni trend daljeg razvojaOsnovni trend daljeg razvoja
SZR “COLLOS” planira da proširi svoje tržište na područje Valjeva i Vranja. Sa
privatnim preduzećem “Virdžinija” iz Valjeva vode se pregovori i postoji velika verovatnoća
da se sa ovim preduzećem sklopi ugovor o prodaji 50m3 rezane građe. Ovo preduzeće
bavi se proizvodnjom dušeka i dečijih krevetica i svoje proizvode plasira kako na
domaćem tako i inostranom tržištu.
Vranje, kao svoje buduće tržište, SZR “COLLOS” vidi u najvećem proizvođaču
nameštaja “Simpo”.
Identifikovanje najvažnijih dobavljačaIdentifikovanje najvažnijih dobavljača
Pirot se nalazi u podnožju Stare planine koja spada u tipične balkanske planine
kontinentalnog položaja sa vertikalnim profilom od 300 do 2.169 m. nadmorske visine.
Celokupno područje Stare planine izuzev vrhova preko 2.000 metara nadmorske visine
pripada šumskoj vegetaciji. Najrasprostranjenije su bukove šume. Sve ovo navodi na
zaključak da problema sa repromaterijalom (trupcima), SZR “COLLOS”, ne bi trebala da
ima, jer postoji bogata sirovinska baza.
Kao potencijalne dobavljače repromaterijala (trupaca) koje će koristiti u procesu
primarne proizvodnje SZR “COLLOS” vidi u fizickim licima u čijem je vlasnistvu vise od
50% šuma (podaci Privredne komore Republike Srbije). Procentualno posmatrano, čak
oko 80% svojih potreba za repromaterijalom SZR “COLLOS” planira da podmiri otkupom
od fizičkih lica. Preostalu količinu potrebnog repromaterijala, SZR “COLLOS” nabavljala bi
od državnog preduzeća “Srbija šume”.
8/30
Biznis plan SZR “COLLOS” GRUPA IV
Identifikovanje najvažnijih konkurenataIdentifikovanje najvažnijih konkurenata
Postojeća konkurencija SZR “COLLOS” su sva privatna i društvena preduzeća
oblasti proizvodnje rezane građe. Na teritoriji opštine Požarevac, na kojoj će SZR
“COLLOS” obavljati svoju osnovnu delatnost, postoje 12 registrovanih proizvođača rezane
građe. Pored registrovanih proizvođača rezane građe postoje i oko 6 pilana koje drže
fizička lica u selima oko Požarevca, koja nemaju status pravnog lica, odnosno status
preduzetnika.
SWOT matricaSWOT matrica
Šanse, opasnosti, prednosti i nedostaci SZR “COLLOS” prikazane su u tabeli koja
sledi:
ŠANSE OPASNOSTI- Ugovorena prodaja primarne proizvodnje- Mogućnost širenja proizvodnog asortimana- Postojanje sirovinske baze
- Nizak kupovni potencijal- Niska stopa rasta domaćeg tržišta
PREDNOSTI NEDOSTACI- Nova tehnologija u procesu proizvodnje- Veliki prerađivački kapaciteti- Mogućnost pružanja usluga trećem licu
- Nedovoljna obrtna sredstva
9/30
Biznis plan SZR “COLLOS” GRUPA IV
ANALIZA TRŽIŠTAANALIZA TRŽIŠTA
Analiza tržišta prikazana u ovom biznis planu ima za cilj da sublimira sve potrebne
informacije za prikazivanje budućeg poslovanja SZR “COLLOS” i pokaže opravdanost
poslovne ideje, odnosno, opravdanost investiranja u projekat.
Segmentacija tržištaSegmentacija tržišta
Kupce svojih proizvoda iz primarnog procesa proizvodnje, SZR “COLLOS” vidi u
preduzećima, kako privatnim tako i društvenim, koja se bave finalnom obradom drveta,
odnosno proizvodnjom nameštaja i proizvoda od drveta.
Sklopljeni preliminarni ugovori sa poslovnim partnerima (privatnim preduzećem
“ALPO” iz Stare Pazove i privatnim preduzećem “DRVO PROMET– KULA” iz Beograda)
odredili su, za početak poslovanja, potencijalno najznačajnije tržište na kojem će SZR
“COLLOS” plasirati svoje proizvode primarne proizvodnje, a to je opština grada Beograda.
Za proizvode svog sekundarnog procesa proizvodnje, kao potencijalno tržište na
početku svog poslovanja, SZR “COLLOS”, vidi opštinu Požarevac. U kasnijem periodu
poslovanja, SZR “COLLOS”, planira proširenje tržišta na opštine pirotskog okruga
(Dimitrovgrad, Babušnica i Bela Palanka).
KonkurencijaKonkurencija
Uvidom u podatke kojima raspolaže Regionalna Privredna Komora Požarevac, od
12 registrovanih proizvođača drvene građe samo jedan i obavlja svoju osnovnu delatnost.
Pilane koje drže privatna lica locirane su u selima oko Požarevca i to u Majilovcu,
Sirakovu, Kurijaču, Kisiljevu i Velikom Gradištu. Ove pilane posluju još iz perioda pre
sankcija. Oprema kojom raspolažu je zastarela i značajno je manjih kapaciteta od
kapaciteta kojim raspolaže SZR “COLLOS”. Sve ove privatne pilane SZR “COLLOS”, vidi
kao ozbiljne konkurente.
10/30
Biznis plan SZR “COLLOS” GRUPA IV
MARKETING PLANMARKETING PLAN
Marketing strategijaMarketing strategija
Svoju marketing strategija SZR “COLLOS” bazira na maksimalnom kvalitetu svojih
proizvoda kako primarnog tako i sekundarnog procesa proizvodnje.
Proizvode iz sekundarnog procesa proizvodnje SZR “COLLOS” će na tržište
plasirati preko specijalizovanih trgovina na veliko i malo. Marketing strategiju za svoje
proizvode iz sekundarnog procesa proizvodnje, kroz penetraciju i razvoj tržišta, usmeriće
na obezbeđenju većeg profita distributerima i na taj način stvoriti osnovu za osnivanje jake
distributerske mreže.
Marketing cilj
Oslanjajući se na marketing strategiju krajnji marketing cilj jeste osnivanje finansijski
jake zanatske radnje (čiji će proizvodi imati prepoznatljiv kvalitet i konkurentne cene),
povećanje tržišnog učešća i ostvarivanje većeg profita.
Kao osnova za planiranje obima proizvodnje, visine direktnih troškova materijala i
prodajne cene po jedinici mere uzeta je samo ugovorena realizacija proizvoda primarnog
procesa (rezana građa). SZR “COLLOS” planira obim proizvodnje koji je dat u tabeli
koja sledi:
2012 13 14 15 16V VI VII VIII IX X XI XII
P1 80 80 80 80 80 80 80 80 1.056 1.164 1.278 1.404P2 3 3 3 3 3 3 3 3 36 36 36 36P3 4 4 4 4 4 4 4 4 48 48 48 48P4 240 240 240 240 240 240 240 240 3.120 3.360 3.600 3.840P5 10 10 10 10 10 10 10 10 120 120 120 120
Naziv proizvodaOznak
aRezana građa (bukva, kruška,trešnja) P1Rezana građa (orah, jasen) P2Rezana građa (topola) P3Parket P4Usluge rezanja građe trećem licu P5
11/30
Biznis plan SZR “COLLOS” GRUPA IV
Kako će se 90% proizvodnje zasnivati na proizvodnji rezane bukove građe,
analizom nabavnog i prodajnog tržišta uz nivo cena koji garantuje konkurentnost, možemo
reći da će se učešće direktnih troškova materijala u prodajnoj ceni kretati oko 46,15%. Sa
53,85% prodajne cene biće pokriveni zarade i ostali troškovi. Visina direktnih troškova
materijala i cene koštanja po proizvodima dati su u tabeli koja sledi:
P1 P2 P3 P4 P5
Direktni troškovi materijala 4.140,00 17.250,00 2.070,00 345,00 0,00
Prodajna cena 8.970,00 24.150,00 4.830,00 828,00 1.104,00
Za pokriće zarada i ostalih troškova
i profit4.830,00 6.900,00 2.760,00 483,00 1.104,00
U skladu sa ugovorenim količinama prodaje svojih proizvoda iz primarnog procesa
proizvodnje uz povećanje od 10% na godišnjem nivou može se očekivati sledeći obim
realizacije proizvoda SZR ''COLLOS'':
Obim realizacije 2012 2013 2014 2015 2016
Proizvoda primarnog procesa 8.153.000 13.290.000 14.460.000 15.680.000 17.000.000
Stepen koršćenja kapaciteta 15% 25% 35% 45% 55%
Plan promocijePlan promocije
Promotivnu kampanju SZR “COLLOS” vodiće vlasnik. Promotivna kampanja će biti
usmerena na promociji radnje i promociji proizvoda primarnog i sekundarnog procesa
proizvodnje.
S’obzirom na to da se radi o start-up projektu i specifičnim proizvodima, akcenat
promotivne kampanje biće usmeren na promociju direktnim kontaktom sa potencijalnim
kupcima, odnosno distributerima proizvodnog programa. Planira se izrada kataloga
proizvoda. Katalog proizvoda čija se izrada planira, pored podataka o proizvodima,
sadržao bi i podatke o SZR “COLLOS”, kao i informacije neophodne za kontakt. Planirani
katalog bio bi štampan u tiražu od 1.000 komada.
12/30
Biznis plan SZR “COLLOS” GRUPA IV
Deo promotivne kampanje bio bi poveren lokalnim medijima koji bi putem kratkih
reklamnih poruka obaveštavali potencijalne kupce o proizvođaču i osnovnim
karakteristikama primarnog i sekundarnog proizvodnog programa.
Prodaja i kanali distribucijeProdaja i kanali distribucije
S’obzirom da je ugovorena prodaja celokupne proizvodnje primarnog procesa, SZR
“COLLOS” planira da veći deo (oko 80%) svojih proizvoda is sekundarnog procesa
proizvodnje na tržište plasira preko posrednika. Distributeri proizvodnog programa bile bi
specijalizovane trgovine na veliko i malo. SZR “COLLOS” je već obavila par razgovora sa
potencijalnim distributerima voljnim da potpisu sporazum o ekslkuzivnoj prodaji.
Prodaja preostalih 20% proizvoda sekundarnog procesa proizvodnje bila bi
organizovana direktno sa skladišta SZR “COLLOS”.
Politika cena
Za proizvode primarnog procesa proizvodnje za koje je ugovorena prodaja
celokupne proizvodnje, SZR “COLLOS” je ugovorila cene nešto niže od tržišnih. Pregled
cena za proizvode iz primarnog procesa proizvodnje date su u tabeli koja sledi:
Naziv proizvoda J.M.
Cena po
jedinici
mere (DIN)
Cena po
jedinici
mere
(EUR)
Rezana građa (topola) m3 4.830,00 46,44
Rezana građa (bukva, kruška, trešnja) m3 8.970,00 86,25
Rezana građa (orah, jasen) m3 24.150,00 232,21
U skladu sa marketing strategijom, SZR “COLLOS”, planira da prema distributerima
proizvoda iz sekundarnog procesa proizvodnje vodi stimulativnu politiku cena. Cene
prema distributerima biće za 40% niže od stvarnih tržišnih cena. Ovakvom politikom cena
SZR “COLLOS” želi da na početku svog poslovanja iskoristi za širenje distributerske
mreže svojih proizvoda. U kasnijem periodu poslovanja SZR “COLLOS”, planira da cene
13/30
Biznis plan SZR “COLLOS” GRUPA IV
prema distributerima poveća za 10%. Pregled cena za proizvode iz sekundarnog procesa
proizvodnje date su u tabeli koja sledi:
Naziv proizvoda J.M.
Cena po
jedinici
mere (DIN)
Cena po
jedinici
mere
(EUR)
Palete za cigle i crepove kom 105,00 1,009
Parket m2 828,00 7,96
Lamperija m2 241,00 2,31
Usluge rezanja građe trećem licu h 1.104,00 10,61
Budžet marketinga
Za realizaciju plana promotivne kampanje i izrade promotivnog materijala, SZR
“COLLOS” planira da u prvoj godini poslovanja izdvoji sredstva u visini od 3 hilade dinara
na mesečnom nivou. U kasnijem periodu poslovanja, u skladu sa razvojem proizvodnog
programa, SZR “COLLOS”, planira da za promociju svojih proizvoda izdvoji sredstva u
visini od 6 hiljada dinara na mesečnom nivou.
14/30
Biznis plan SZR “COLLOS” GRUPA IV
PROIZVODNI PLANPROIZVODNI PLAN
Poslovni prostorPoslovni prostor
SZR “COLLOS”, planira da za početak svog poslovanja uzme u zakup poslovni
prostor. Obavljeni su preliminarni razgovori oko uslova zakupa poslovnog prostora.
Poslovni prostor bio bi zakupljen na period od 5 godina. Zakupnina poslovnog prostora
iznosila bi 300 EUR-a i plaćala bi se mesečno.
Poslovni prostor površine 90m2 nalazi se u industrijskoj zoni grada Požarevca.
Udaljen je oko 10 km od auto puta Beograd – Niš, i oko 1.500 metara od autobuske
stanice “Veolia“ i železničke stanice “Požarevac”. Plac na kome se nalazi poslovni prostor
je površine 5.000 m². U planu je da se deo placa preuredi i da se isti koristi kako za
skladištenje repromaterijala, tako i za odlaganje gotovih proizvoda.
Poslovni prostor koji će se koristiti za obavljanje delatnosti čine:
Objekat u kome se nalazi oprema,
Skladište,
Kancelarija.
Instalirani kapacitetiInstalirani kapaciteti
Investitor, na osnovu konsultacija sa stručnjacima iz ove oblasti poslovanja, planira
da za početak poslovanja instalira najneophodniju opremu za pokretanje delatnosti.
Specifikacija oprema koja se planira instalirati data je u tabeli koja sledi:
Naziv opremeVrednost
Din
Vrednost
€
Horizontalna prozna testera Brenta 1200 htz 2.040.000,00 19.615,38
Kombinovana stolarska mašina 408.000,00 3.923,07
Horizontalna šinska testera Brenta HTZ 1200 je profesionalna mašina, namenjena
brzom i kvalitetnom rezanju oblovine. Ona se kreće po šinama dok je trupac između šina
učvršćen hidraulikom. Horizontalna testera Brenta HTZ 1200 spada u klasu malih mašina
samo po ceni i potrebnom prostoru za inastaliranje, dok se po svim ostalim funkcijama,
15/30
Biznis plan SZR “COLLOS” GRUPA IV
tehničkim karakteristikama i kapacitetu približava velikim brentama. Horizontalnu testeru
brenta HTZ 1200 karakteriše mogućnost automatskog natezanja lista testere, hidraulično
penjanje i okretanje klade kao i mogućnost jednostranog ili dvostranog rezanja. Mašina
poseduje predsečivo koje služi za čišćenje klade pre rezanja. Ima mogućnost i
računarskog i ručnog upravljanja.
Tehničke karakteristike mašine Brenta HTZ 1200 date su u tabeli koja sledi:
- promer cirkulara 1200 mm
- širina cirkulara 120 mm
- širina lista testere 120 – 160 mm
- dužina lista testere 7350 mm
- maksimalni promer klade 1000 mm
- snaga motora 22 – 37 kW
- kapacitet 2 – 5 m3/h
- širina mašine 3200 mm
- visina mašine 2500 mm
- težina mašine 2100 kg
- širina pruge 2100 mm
Sa planiranim radnim vremenom od 8h i proizvodnjom od 3m3 po času, kapacitet
ove mašine iznosi 528 m3 na mesečnom, odnosno 6.336 m3 na godišnjem nivou. Troškovi
energije procenjeni su na 12.5 kW po m³ rezane građe.
16/30
Biznis plan SZR “COLLOS” GRUPA IV
UREĐENJE RADNOG MESTAUREĐENJE RADNOG MESTA
Proces rada
U skladu sa proizvodnim programom, proces rada u SZR “COLLOS” biće podeljen
na primarni i sekundarni. Primarni proces rada odnosi se na proizvodnju rezane građe i
obuhvata sledeće operacije: prijem, klasifikacija i skladištenje trupaca, prerada,
skladištenje rezane građe, klasifikacija i odlaganje otpada, transport i distribucija. Šema
procesa rada prokazana je na slici koja sledi:
Sekundarni proces rada odnosi se na proizvodnju paleta za cigle i crepove, parketa,
lamperije i elemenata za unutrašnju dekoraciju i obuhvata sledeće operacije: klasifikacija
otpada, prerada otpadne građe, skladištenje, transport i distribucija. Šema procesa rada
prikazana je na slici koja sledi:
Broj zaposlenih
Vlasnik SZR “COLLOS” planira da na početku poslovanja koje vezuje za
01/05/2012. godine, uposli četiri radnika.
Naziv radnog mesta Broj radnika Kvalifikacija Zarada (bruto)Knjigovođa / Komercijalista 1 SSS 10.000,00Operater na mašini 1 SSS 10.000,00Pomoćni radnik 2 NKV 8.000,00Ukupno: 4
Vlasnik SZR “COLLOS” planira da uposli radnike sa tržišta rada. Zarada koju bi
radnici primali kao naknadu za svoj rad bila bi isplaćivana jedanput mesečno. Radnici bi, u
17/30
Biznis plan SZR “COLLOS” GRUPA IV
slučaju potrebe, za svoj prekovremeni rad dobijali uvećanu zaradu. Svi radnici biće
osigurani od povrede na radu.
Radno vreme
Radno vreme SZR “COLLOS” u prvoj godini poslovanja bilo bi organizovano
jednokratno u vremenu od 08 do 16 h. U narednim godinama poslovanja, u slučaju
povećanja stepena korišćenja kapaciteta rad bi bio organizovan u dve smene.
Planiranje proizvodnje
Plan obima proizvodnje primarnog procesa proizvodnje SZR “COLLOS” zasniva se
na ugovorenoj prodaji rezane građe privatnom preduzeću “DRVO PROMET – KULA” -
Beograd i privatnom preduzeću “ALPO” - Stara Pazova i dat je u tabeli koja sledi:
Tabela: Planirani obim proizvodnje
2012 13 14 15 16V VI VII VIII IX X XI XII
P1 80 80 80 80 80 80 80 80 1.056 1.164 1.278 1.404P2 3 3 3 3 3 3 3 3 36 36 36 36P3 4 4 4 4 4 4 4 4 48 48 48 48P4 240 240 240 240 240 240 240 240 3.120 3.360 3.600 3.840P5 10 10 10 10 10 10 10 10 120 120 120 120
Za planirani obim proizvodnje procena ukupnih troškova proizvodnje data je u tabeli
koja sledi:
Tabela: Troškovi proizvodnje
OPIS 2012 2013 2014 2015 2016Direktni troškovi materijala 4.418.208,00 7.806.384,00 7.806.384,00 8.455.536,00 9.164.304,00
Troškovi energije 269.600,00 483.000,00 472.800,00 508.200,00 544.800,00
Direktni troškovi rada 550.800,00 807.840,00 888.624,00 977.486,00 1.075.235,00
Indirektni troškovi 295.000,00 444.000,00 444.000,00 444.000,00 492.000,00
Troškovi transporta 815.304,00 1.328.940,00 1.445.688,00 1.567.818,00 1.700,712,00
Ukupni troškovi: 6,345,912.00 10,205,820.00 11,057,496.00 11,953,040.40 12,977,051.04
18/30
Biznis plan SZR “COLLOS” GRUPA IV
Visak kapaciteta
Kako SZR “COLLOS” planira korišćenje kapaciteta koji je daleko ispod instaliranog,
planira da višak svojih kapaciteta ponudi na korišćenje i time ostvari dodatni prihod,
odnosno smanji troškove proizvodnje. Ove usluge su u finansijskoj projekciji definisane
kao usluge rezanja građe trećem licu.
Osiguranje
Vlasnik SZR “COLLOS” planira osiguranje opreme i radnika. U pregovorima je da
se oprema i radnici osiguraju kod osiguravajućeg društva “Delta Generali”. Troškovi
osiguranja uračunati su u režijske troškove, a njihov iznos odgovara standardnim
troškovima osiguranja za ovu vrstu delatnosti.
19/30
Biznis plan SZR “COLLOS” GRUPA IV
MENADZMENT PLANMENADZMENT PLAN
Vlasnik
(GRUPA IV)
Miroslav Miladinović – student mašinstva na poslednjoj godini studija na Visokoj
Tehničkoj Školi Strukovnih Studija u Požarevcu.
Mladen Jović - student mašinstva na poslednjoj godini studija na Visokoj Tehničkoj Školi
Strukovnih Studija u Požarevcu.
Miloš Donić - student mašinstva na poslednjoj godini studija na Visokoj Tehničkoj Školi
Strukovnih Studija u Požarevcu.
Nedeljko Manojlović - student mašinstva na poslednjoj godini studija na Visokoj
Tehničkoj Školi Strukovnih Studija u Požarevcu.
Zoran Stanković - student mašinstva na poslednjoj godini studija na Visokoj Tehničkoj
Školi Strukovnih Studija u Požarevcu.
Planiranje potrebe za radnicima
Vlasnik SZR “COLLOS” planira da stipendira jednog učenika stolarske struke
koji bi po završetku školavanja zasnovao radni odnos sa punim radnim vremenom.
20/30
Biznis plan SZR “COLLOS” GRUPA IV
FINANSIJSKI PLANFINANSIJSKI PLAN
Finansijski plan SZR “COLLOS”, koji je prikazan u daljem tekstu, projektovan je na
osnovu podataka koji tretiraju samo prihode od ugovorene količine prodaje proizvoda
primarnog procesa proizvodnje.
Ulazne veličine
Proizvodni program – cene proizvoda, sirovina i energije po jedinici mere:
Naziv proizvoda OznakaProdajna cena po
J.M.
Cena sirovine po
J.M.
Troskovi energije po
J.M.Rezana građa (bukva, kruška,trešnja) P1 8.970,00 4.140,00 100,00Rezana građa (orah, jasen) P2 24.150,00 17.250,00 100,00Rezana građa (topola) P3 4.830,00 2.070,00 100,00Parket P4 828,00 345,00 100,00Usluge rezanja građe trećem licu P5 1.104,00 - 100,00
Plan proizvodnje
2012 13 14 15 16V VI VII VIII IX X XI XII
P1 80 80 80 80 80 80 80 80 1.056 1.164 1.278 1.404P2 3 3 3 3 3 3 3 3 36 36 36 36P3 4 4 4 4 4 4 4 4 48 48 48 48P4 240 240 240 240 240 240 240 240 3.120 3.360 3.600 3.840P5 10 10 10 10 10 10 10 10 120 120 120 120
Finansijski pokazatelji plana proizvodnje
OPIS 2012 2013 2014 2015 2016Vrednost proizvodnje 8.153.040,00 13.289.400,00 14.456.880,00 15.678.180,00 17.007.120,00
Vrednost troškova materijala 4.418.208,00 7.806.384,00 7.806.384,00 8.455.536,00 9.164.304,00
Vrednost troškova energije 269.600,00 483.000,00 472.800,00 508.200,00 544.800,00
Vrednost troškova transporta 815.304,00 1.328.940,00 1.445.688,00 1.567.818,00 1.700,712
Indirektni troškovi
Opis 2012 2013 2014 2015 2016Troškovi marketinga 27.000,00 72.000,00 72.000,00 72.000,00 120.000,00Troškovi upravljanja 100.000,00 120.000,00 120.000,00 120.000,00 120.000,00Ostali troškovi 168.000,00 252.000,00 252.000,00 252.000,00 252.000,00
Ukupno: 295.000,00 444.000,00 444.000,00 444.000,00 492.000,00
21/30
Biznis plan SZR “COLLOS” GRUPA IV
Osnovna sredstva
Osnovno sredstvoNabavna vrednost
Am stopaAmortizacijagodišnji nivo
St. inv. održavanja
Održavanje godišnji nivo
Zemljište 1 220,800.00Zemljište 2 -
Ukupno zemljište 220.800,00Poslovna zgrada -
Ukupno zgrade -Testera Brenta 1200 htz 2.040.000,00 10% 204.000,00 1% 20.400,00Kombinovana stolarska mašina
408.000,00 10% 40.800,00 1% 4.080,00
Ukupno Mašine 2.448.000,00 244.800,00 24.480,00Ukupno osnovna sredstva 2.668.800,00 244.800,00 24.480,00
Radna snaga
Kvalifikacija Neto plata mesečno
Broj radnika
Bruto plata na godišnjem nivou2012 2013 2014 2015 2016
NKV (p) 8.000,00 2 244,800.00 359,040.00 394,944.00 434,438.40 477,882.24SSS (p) 10.000,00 1 153,000.00 224,400.00 246,840.00 271,524.00 298,676.40SSS (a) 10.000,00 1 153,000.00 224,400.00 246,840.00 271,524.00 298,676.40
4 550,800.00 807,840.00 888,624.00 977,486.40 1,075,235.04
Obaveze po kreditima
Kreditor Iznos Rok otplateKamatna
stopaGrejsperiod
Fond za razvoj 414.000,00 5 7.00% 1. god.CHF* 414.000,00 - - -* Pomoc u vidu donacije u mašinama sa obavezom vraćanja 25% vrednosti date donacije po isteku prve godine poslovanja
Plan otplate kredita Prokredit banke
Godina poslovanja
Ostatak duga Kamata Otplata Anuitet
2013 442.980,00 31.008,60 99.771,55 130.780,002014 343.280,45 24.024.59 106.755.56 130.780,002015 236.452.89 16.551,70 114.228,45 130.780,002016 122.224,44 8.555,71 122.244.44 130.780,00
Obaveze prema CHF-u posle godinu dana (2013) 103.500,00
22/30
Biznis plan SZR “COLLOS” GRUPA IV
OBRTNA SREDSTVAGodišnje potrebe
Br.dana vezivanja
Koeficijenat obrta
Potrebna sredstva
Trajna obrtna sredstva 17,899,392.00 742,661.33 - Zalihe sirovine i materijala 4,418,208.00 30 12.00 368,184.00 - Zalihe nedovršene proizvodnje 6,862,992.00 10 36.00 190,638.67 - Zalihe gotovih proizvoda 6,618,192.00 10 36.00 183,838.67Druga obrtna sredstva 8,472,520.00 239,785.00 - Novčana sredstva 319,480.00 15 24.00 13,311.67
- Potraživanja od kupaca 8,153,040.00 10 36.00 226,473.33
Ukupna prosečna obrtna sredstva 26,371,912.00 982,446.33
IZVORI IZ TEKUĆEG POSLOVANJA
Dobavljači 5,503,112.00 15 24.00 229,296.33Amortizacija 244,800.00 30 12.00 20,400.00Obaveze iz rezultata 306,969.60 30 12.00 25,580.80Rashodi finansiranja 0.00 4 90.00 0.00
Bruto Zarade 550,800.00 30 12.00 45,900.00
Izvori iz tekućeg poslovanja 6,605,681.60 321,177.13
PROSEČNE POTREBE ZA OBS 661,269.20670,000.00
23/30
Biznis plan SZR “COLLOS” GRUPA IV
PODACI ZA OCENU OPRAVDANOSTI PROJEKTAPODACI ZA OCENU OPRAVDANOSTI PROJEKTA
Bilans uspeha
Projekcioni period
2012 2013 2014 2015 2016
I UKUPAN PRIHOD 8,153,040.00 13,289,400.00 14,456,880.00 15,678,180.00 17,007,120.00
II UKUPNI RASHODI 6,618,192.00 10,506,108.60 11,350,800.59 12,238,872.10 13,254,886.75
1. DIREKTNI MATERIJALNI TROŠKOVI 5,503,112.00 8,953,980.00 9,724,872.00 10,531,554.00 11,409,816.00
materijal 4,418,208.00 7,187,040.00 7,806,384.00 8,455,536.00 9,164,304.00
energija 269,600.00 438,000.00 472,800.00 508,200.00 544,800.00
transportne i druge usluge 815,304.00 1,328,940.00 1,445,688.00 1,567,818.00 1,700,712.00
Bruto poslovni rezultat 2,649,928.00 4,335,420.00 4,732,008.00 5,146,626.00 5,597,304.00
2. INDIREKTNI TROŠKOVI 295,000.00 444,000.00 444,000.00 444,000.00 492,000.00
upravljanje 100,000.00 120,000.00 120,000.00 120,000.00 120,000.00
marketing 27,000.00 72,000.00 72,000.00 72,000.00 120,000.00
ostali indirektni troškovi 168,000.00 252,000.00 252,000.00 252,000.00 252,000.00
3. TROŠKOVI RADA (BRUTO PL.) 550,800.00 807,840.00 888,624.00 977,486.40 1,075,235.04
direktni 397,800.00 583,440.00 641,784.00 705,962.40 776,558.64
upravljanje i administracija 153,000.00 224,400.00 246,840.00 271,524.00 298,676.40
4. INV. ODRŽAV. I OSTALI FIKSNI TRO. 24,480.00 24,480.00 24,480.00 24,480.00 24,480.00
5. AMORTIZACIJA 244,800.00 244,800.00 244,800.00 244,800.00 244,800.00
Poslovni dobitak 1,534,848.00 2,814,300.00 3,130,104.00 3,455,859.60 3,760,788.96
6. KAMATE (TROŠK. FINANSIR.) 0.00 31,008.60 24,024.59 16,551.70 8,555.71
III BRUTO DOBIT 1,534,848.00 2,783,291.40 3,106,079.41 3,439,307.90 3,752,233.25
POREZ 306,969.60 556,658.28 621,215.88 687,861.58 750,446.65
IV NETO DOBIT 1,227,878.40 2,226,633.12 2,484,863.53 2,751,446.32 3,001,786.60
Akumulacija 1,227,878.40 2,023,361.57 2,378,107.97 2,637,217.87 2,879,562.16
Otplata 0.00 203,271.55 106,755.56 114,228.45 122,224.44
stopa poreza na dobit 20.00%
Analiza bilansa stanja pokazuje da u svim godinama poslovanja SZR “COLLOS”
ostvaruje dobit. Glavninu prihoda predstavljaju prihodi po osnovu proizvedenih i
realizovanih proizvoda primarnog procesa proizvodnje.
Bilans stanja
2012 2013 2014 2015 2016AKTIVA 3,651,246 3,749,491 3,857,560 3,976,436 4,107,200
24/30
Biznis plan SZR “COLLOS” GRUPA IV
TEKUĆA (OBRTNA) SREDSTVA 982,446 1,080,691 1,188,760 1,307,636 1,438,400 gotov novac,sredstva na računu i HoV 13,312 14,643 16,107 17,718 19,490 zalihe sirovina i materijala 368,184 405,002 445,503 490,053 539,058 zalihe gotove robe 374,477 411,925 453,118 498,429 548,272 potraživanja od kupaca 226,473 249,121 274,033 301,436 331,580 ostala potraživanja 0 0 0 0 0 STALNA SREDSTVA 2,668,800 2,668,800 2,668,800 2,668,800 2,668,800 zemljište 220,800 220,800 220,800 220,800 220,800 zgrade 0 0 0 0 0 oprema 2,448,000 2,448,000 2,448,000 2,448,000 2,448,000 ostalo PASIVA 3,651,246 3,749,491 3,857,560 3,976,436 4,107,200 TEKUĆE OBAVEZE 1,119,989 1,231,988 1,271,973 1,399,171 1,639,776 obaveze prema dobavljačima 1,119,989 1,231,988 1,271,973 1,399,171 1,639,776 kratkoročni krediti 0 0 0 0 0 DUGOROČNE OBAVEZE 2,531,258 2,517,503 2,585,587 2,577,265 2,467,424 dugoročni krediti 828,000 442,980 343,208 236,453 122,224 sopstveni kapital 1,703,258 2,074,523 2,242,378 2,340,813 2,345,200
NovčNovčani tokovi (Cash Flow)
Periodi 2012 2013 2014 2015 2016
PRILIVI 8,981,040.00 13,289,400.00 14,456,880.00 15,678,180.00 17,007,120.00
25/30
Biznis plan SZR “COLLOS” GRUPA IV
I FINANSIJSKI PRILIVI 828,000.00 0.00 0.00
emisija akcija 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
krediti 828,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00
II INVESTICIONI PRILIVI 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 prodaja osn. sredstava (dezinvest) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
III PRILIVI IZ POSLOVANJA 8,153,040.00 13,289,400.00 14,456,880.00 15,678,180.00 17,007,120.00
prodaja gotovih proizvoda 8,153,040.00 13,289,400.00 14,456,880.00 15,678,180.00 17,007,120.00
naplata potraživanja
ODLIVI 7,197,861.60 10,948,747.03 11,857,996.62 12,812,713.83 13,891,313.55
I FINANSIJSKI ODLIVI 103,500.00 130,780.15 130,780.15 130,780.15 130,780.15
isplata dividendi 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
otplata kredita 103,500.00 130,780.15 130,780.15 130,780.15 130,780.15
II INVESTICIONI ODLIVI 414,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 kupovina osn. sreds. (investiranje) 414,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00
III ODLIVI IZ POSLOVANJA 6,680,361.60 10,817,966.88 11,727,216.47 12,681,933.68 13,760,533.40
isplata troškova 6,680,361.60 10,817,966.88 11,727,216.47 12,681,933.68 13,760,533.40
otplata duga dobavljačima 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
IV NOVCANI TOK 1,783,178.40 2,340,652.97 2,598,883.38 2,865,466.17 3,115,806.45 V KUMULATIV NOVČANIH TOKOVA 1,783,178.40 4,123,831.37 6,722,714.74 9,588,180.91 12,703,987.36
Neto sadašNeto sadašnja vrednost
R.br
Elementi 0 2012 2013 2014 2015 2016
1 Neto prilivi ekon. toka (1,388,00
0) 387,77
4 735,50
2 835,2
00 936,78
0 1,009,630
2 Diskontni faktor 1.00000 0.90909 0.82645 0.75131 0.68301 0.62092
3 Sadašnja vrednost (1,387,99
9) 352,52
2 607,85
3 627,4
98 639,83
3 626,901
4Neto sadašnja vrednost 1,466,608
5 Investiciona ulaganja 1,388,000
6 Sad. vred. invest. ulag. 1,388,000
7 Sadaš. vred. investicije 1,388,000
8 Index rentabilnosti 1.06
9 Index profitabilnosti 2.06
Osnovna dinamička ocena, po kojoj se donosi odluka o prihvatljivosti ulaganja u
projekat je neto sadašnja vrednost projekta. Primena metode neto sadašnje vrednosti
data je u gore prikazanoj tabeli. Vrednost neto primanja u ekonomskom toku svedena je
na sadašnju vrednost uz primenjenu diskontnu stopu od 10%. Budući da je neto sadašnja
vrednost investicije 1,466,608 din. i kao takva je veća od nule, projekat se smatra
prihvatljivim za realizaciju.
35%
26/30
Biznis plan SZR “COLLOS” GRUPA IV
Interna stopa rentabilnosti projektaInterna stopa rentabilnosti projekta41%
Vek proj.
Neto prilivi ek. Toka
Disk. fakt. 1 NSV1 Disk. fak. 2 NSV2
0 -1,388,000 1.00000 (1,388,000) 1.00000 (1,388,000)2012 387,774 0.74074 287,240 0.70922 275,017 2013 735,502 0.54870 403,567 0.50299 369,952 2014 835,200 0.40644 339,460 0.35673 297,943 2015 936,780 0.30107 282,035 0.25300 237,007 2016 1,009,630 0.22301 225,161 0.17943 181,162 NSV 149,464 (26,919)
Interna stopa rentabilnosti: 40.08%
Metodom interne stope rentabinosti utvrđuje se ona diskontna stopa koja sadašnju
vrednost neto primanja ekonomskog toka izjednačava sa nulom. Interna stopa
rentabilnosti iznosi 40% i predstavlja maksimalnu kamatnu stopu koju projekat može
prihvatiti na kredite pod uslovima da se celokupni iznos investicionih ulaganja finansira iz
kredita. Budući da je kamatna stopa na kredite (7%) manja od interne stope rentabilnosti
projekat je sa aspekta ovog pokazatelja opravdan za realizaciju.
Vreme povraćVreme povraćaja
God.Investicije po god.
Ukupne investicije
Akumulacija po god.
Akumulacija ukupno
Nepokrivene investicije
Povraćaj u godini
2012 1,388,000 1,388,000 0 - 1,388,000)2013 - 1,388,000 387,774 387,774 (1,000,226)2014 - 1,388,000 735,502 1,123,276 (264,724)2015 - 1,388,000 835,200 1,958,476 570,476 42016 - 1,388,000 936,780 2,895,256 1,507,256
Da bi projekat bio opravdan sa aspekta ovog pokazatelja uslov je da se ulaganja
vrate u veku projekta. U konkretnom slučaju projekat se vraća u četvrtoj godini
ekonomskog veka projekta. Kako je vreme povraćaja kraće od samog ekonomskog veka
projekta (5 godina) projekat je opravdan za realizaciju.
Prelomna tačPrelomna tačka rentabilnosti
2012 2013 2014 2015 2016Prihodi 8,153,040.00 13,289,400.00 14,456,880.00 15,678,180.00 17,007,120.00
27/30
Biznis plan SZR “COLLOS” GRUPA IV
Fiksni troškovi 717,280.00 968,688.60 984,144.59 1,001,355.70 1,068,512.11
Indirektni troškovi 295,000.00 444,000.00 444,000.00 444,000.00 492,000.00
Troškovi rada (upravljanje i administracija)
153,000.00 224,400.00 246,840.00 271,524.00 298,676.40
Investiciono održavanje
24,480.00 24,480.00 24,480.00 24,480.00 24,480.00
Amortizacija 244,800.00 244,800.00 244,800.00 244,800.00 244,800.00
Kamate 0.00 31,008.60 24,024.59 16,551.70 8,555.71
Varijabilni troškovi
6,207,881.60 10,094,078.28 10,987,871.88 11,925,377.98 12,936,821.29
Direktni materijalni troškovi
5,503,112.00 8,953,980.00 9,724,872.00 10,531,554.00 11,409,816.00
Troškovi rada (direktni)
397,800.00 583,440.00 641,784.00 705,962.40 776,558.64
Porez 306,969.60 556,658.28 621,215.88 687,861.58 750,446.65
Prelomna tačka rentabilnosti
3,006,445.40 4,028,793.16 4,101,362.63 4,183,390.13 4,464,614.27
Analiza prelomne tačke rentabilnosti je korisna tehnika koja determiniše nivo
proizvodnje, odnosno prodaje, pri kom preduzetnik u svom biznisu iz zone gubitka prelazi
u zonu dobitka. U konkretnom slučaju prelomna tačka rentabilnosti nalazi se na veoma
niskom obimu proizvodnje što ukazuje na to da i uz značajnija odstupanja od projektovanih
veličina, poslovanje će ostati u granicama rentabilnosti.
Zbirni izvešZbirni izveštaj finansijske analize
Red. broj
Kriterijum Vrednost Opis
I Eliminacioni kriterijumi1. Neto sadašnja vrednost 1.466.608,00 din. Opravdan2. Index rentabilnosti 1.06 Opravdan3. Index profitabilnosti 2.06 Opravdan4. Interna stopa rentabilnosti 40% Opravdan5. Vreme povraćaja 4. godina OpravdanII Funkcionalni kriterijumi6. Likvidnost likvidan OpravdanIII Deskriptivni kriterijumi7. Kriterijumi statičke ocene povećanje Opravdan
PLAN RAZVOJAPLAN RAZVOJA
28/30
Biznis plan SZR “COLLOS” GRUPA IV
Primarni cilj SZR “COLLOS” je da u periodu poslovanja od 2012 – 2016. godine
izmiri svoje obaveze prema kreditorima.
29/30
Biznis plan SZR “COLLOS” GRUPA IV
Sadržaj:OSNOVNI CILJ BIZNIS PLANAOSNOVNI CILJ BIZNIS PLANA.....................................................................................................................................2
NASLOVNA STRANANASLOVNA STRANA......................................................................................................................................................3
REZIME BIZNIS PLANAREZIME BIZNIS PLANA..................................................................................................................................................4
OCENA TRZIŠNE POZICIJEOCENA TRZIŠNE POZICIJE..........................................................................................................................................5
MAKRO ANALIZA TRŽIŠNE POZICIJE................................................................................................................................5MMIKROIKRO ANALIZAANALIZA TRŽIŠNETRŽIŠNE POZICIJEPOZICIJE.................................................................................................................................6VVELIČINAELIČINA II STRUKTURASTRUKTURA PRODAJEPRODAJE...................................................................................................................................6NNAJVAŽNIJIAJVAŽNIJI KUPCIKUPCI............................................................................................................................................................6ZZNAČAJNANAČAJNA TRŽIŠNATRŽIŠNA PODRUČJAPODRUČJA.......................................................................................................................................7OOSNOVNISNOVNI TRENDTREND DALJEGDALJEG RAZVOJARAZVOJA................................................................................................................................7IIDENTIFIKOVANJEDENTIFIKOVANJE NAJVAŽNIJIHNAJVAŽNIJIH DOBAVLJAČADOBAVLJAČA.................................................................................................................7IIDENTIFIKOVANJEDENTIFIKOVANJE NAJVAŽNIJIHNAJVAŽNIJIH KONKURENATAKONKURENATA..............................................................................................................8SWOT SWOT MATRICAMATRICA..............................................................................................................................................................8
ANALIZA TRŽIŠTAANALIZA TRŽIŠTA...........................................................................................................................................................9
SSEGMENTACIJAEGMENTACIJA TRŽIŠTATRŽIŠTA..................................................................................................................................................9KKONKURENCIJAONKURENCIJA................................................................................................................................................................9
MARKETING PLANMARKETING PLAN........................................................................................................................................................10
MMARKETINGARKETING STRATEGIJASTRATEGIJA...............................................................................................................................................10MARKETING CILJ............................................................................................................................................................10PPLANLAN PROMOCIJEPROMOCIJE..........................................................................................................................................................11PPRODAJARODAJA II KANALIKANALI DISTRIBUCIJEDISTRIBUCIJE..................................................................................................................................12POLITIKA CENA..............................................................................................................................................................12BUDŽET MARKETINGA....................................................................................................................................................13
PROIZVODNI PLANPROIZVODNI PLAN.......................................................................................................................................................14
PPOSLOVNIOSLOVNI PROSTORPROSTOR......................................................................................................................................................14IINSTALIRANINSTALIRANI KAPACITETIKAPACITETI................................................................................................................................................14
UREĐENJE RADNOG MESTAUREĐENJE RADNOG MESTA....................................................................................................................................16
PROCES RADA...............................................................................................................................................................16BROJ ZAPOSLENIH.........................................................................................................................................................16RADNO VREME...............................................................................................................................................................17PLANIRANJE PROIZVODNJE...........................................................................................................................................17VIŠAK KAPACITETA........................................................................................................................................................18OSIGURANJE..................................................................................................................................................................18
MENADZMENT PLANMENADZMENT PLAN....................................................................................................................................................19
VLASNIK.........................................................................................................................................................................19PLANIRANJE POTREBE ZA RADNICIMA..........................................................................................................................19
FINANSIJSKI PLANFINANSIJSKI PLAN.......................................................................................................................................................20
ULAZNE VELIČINE...........................................................................................................................................................20
PODACI ZA OCENU OPRAVDANOSTI PROJEKTAPODACI ZA OCENU OPRAVDANOSTI PROJEKTA..............................................................................................23
BBILANSILANS USPEHAUSPEHA.............................................................................................................................................................23BBILANSILANS STANJASTANJA..............................................................................................................................................................24NNOVČANIOVČANI TOKOVITOKOVI (C (CASHASH F FLOWLOW))...................................................................................................................................25NNETOETO SADAŠNJASADAŠNJA VREDNOSTVREDNOST.........................................................................................................................................25IINTERNANTERNA STOPASTOPA RENTABILNOSTIRENTABILNOSTI PROJEKTAPROJEKTA.................................................................................................................26VVREMEREME POVRAĆAJAPOVRAĆAJA.......................................................................................................................................................26PPRELOMNARELOMNA TAČKATAČKA RENTABILNOSTIRENTABILNOSTI...............................................................................................................................27ZZBIRNIBIRNI IZVEŠTAJIZVEŠTAJ FINANSIJSKEFINANSIJSKE ANALIZEANALIZE........................................................................................................................27
PLAN RAZVOJAPLAN RAZVOJA.............................................................................................................................................................28
30/30