PowerPoint Presentation
Pengertian Asuransi SyariahDalam Bahasa Arab, asuransi dikenal
dengan istilah at-tamin, yang diambil dari amana dan berarti
memberi perlindungan, ketenangan, rasa aman, bebas dari rasa
takut.
Jadi, at-tamin ialah seseorang membayar / menyerahkan uang
cicilan agar ia atau ahli warisnya mendapat sejumlah uang
sebagaimana disepakati, atau untuk mendapat ganti terhadap hartanya
yang hilang.
FATWA DSN NO 21/DSN-MUI/X/2001TENTANG PEDOMAN UMUM ASURANSI
SYARIAHAsuransi syariah (tamin, takaful atau tadhamun) adalah usaha
saling melindungi dan tolong menolong di antara sejumlah orang atau
pihak melalui investasi dalam bentuk aset dan atau tabarru yang
memberikan pola pengembalian untuk menghadapi risiko tertentu
melalui akad (perikatan) yang sesuai dengan syariah.Asuransi
Syariah:Perjanjian tolong-menolong yang tidak mengandung unsur
gharar (ketidakjelasan), Maisir (untung-untungan) dan riba (sistem
bunga)Merupakan Investasi dana berdasar syariah dengan sistem bagi
hasil (mudharabah)SEJARAH ASURANSI SYARIAHKosep dan bentuk asuransi
syariah telah dimulai oleh Ibnu Abidin (1784-1836) seorang pakar
hukum madzhap Hanafi pada wal abad 19. Namun melihat kebutuhan
kotemporer yang ada,para ulama dan pakar ekonomi islam pada tahun
1965, mengadakan konfrensi Ilmu Pengetahuan Islam yang
diselenggarakan di Keherah-Iran telah membahas isu ini. Setelah itu
pada Konfrensi Internasional Ekonomo Islam Pertama diadakan di
Mekah tahun 1971 juga mendiskusikan isu asuransi syariah ini. Dari
forum ini disepakati bahwa praktek asuransi yang ada (konvensional)
adalah haram karena mengandung unrur gharar,maisir dan judi dalam
prakteknya.Asuransi Syariah di IndonesiaDi indonesia, asuransi
Islam sering dikenal dengan istilah takaful. Kata takaful berasal
dari kata takafalayatakafalu yang artinya ialah menjamin atau
saling menanggung.
Menurut Fatwa DSN No.21/DSN-MUI/X/2001 bagian pertama mengenai
Ketentuan Umum angka 1 disebutkan bahwa pengertian asuransi syariah
(tamin, takaful, atau tadhamun) ialah usaha saling melindungi dan
tolong menolong di antara sejumlah orang/pihak melalui investasi
bentuk asset dan atau tabarru yang memberi pola pengembalian untuk
menghadapi risiko tertentu melalui akad (perikatan) sesuai dengan
Syariah.Dasar dan Landasan HukumHukum Islam
1. Al QuranSurat Al-Maidah (5) : 2
dan tolong menolonglah kamu dalam mengerjakan kebajikan dan
takwa,dan jangan tolong-menolong dalam berbuat dosa dan
pelanggaran
2. Hadis Nabi Muhammad SAWSesungguhnya seseorang yang beriman
itu ialah barang siapa yang memberi keselamatan dan perlindungan
terhadap harta dan jiwa raga manusia (H.R. Ibnu Majah)
Dasar dan Landasan HukumHukum Operasional
1.Fatwa DSN No.21/DSN-MUI/X/2001 tentang Pedoman Umum Asuransi
Syariah.
2.Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia Nomor
426/KMK.06/2003 tentang Perizinan Usaha dan Kelembagaan Perusahaan
Asuransi dan Perusahaan Reasuransi.
3. Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia Nomor
424/KMK.06/2003 tentang Kesehatan Keuangan Perusahaan Asuransi dan
Perusahaan Reasuransi.
4. Keputusan Direktur Jenderal Lembaga Keuangan Nomor Kep.
4499/LK/2000 tentang Jenis, Penilaian dan Pembatasan Investasi
Perusahaan Asuransi dan Perusahaan Reasuransi dengan Sistem
Asuransi dan Reasuransi dengan prinsip Syariah.
FUNGSI LEMBAGA ASURANSI SYARIAHSebagai protection, investation
and savingTumbuhnya rasa persaudaraan dan rasa sepenanggungan di
antara anggota.Implementasi dari anjuran Rasulullah SAW agar umat
Islam saling tolong menolong.Jauh dari bentuk-bentuk muamalat yang
dilarang syariat.Secara umum dapat memberikan
perlindungan-perlindungan dari resiko kerugian yang diderita satu
pihak.
AKTIVITAS ASURANSI SYARIAHAdapun prinsip-prinsip asuransi
syariah:Saling membantu dan bekerja samaSaling melindungi dari
berbagai macam kesusahan dan kesulitanSaling bertanggung
jawabMenghindari unsur gharar, maysir dan ribaPendapat Para Ulama
tentang Asuransi SyariahPendapat pertama : Mengharamkan
Dikemukakan oleh Sayyid Sabiq, Abdullah al-Qalqii (Mufti
Yordania), Yusuf Qardhawi dan Muhammad Bakhil al-MuthI (Mufti
Mesir). Alasannya :
1. Asuransi sama dengan judi2. Mengandung unsur tidak pasti
(gharar) dan riba 3. Termasuk jual beli atau tukar-menukar mata
uang tidak tunai4. Hidup mati manusia menjadi objek bisnis
(mendahului takdir Allah)5. Mengandung unsur pemerasan, diman
pemegang polis akan kehilangan premi yang sudah dibayar, atau
dikurangi karena tidak dapat melanjutkan pembayaran premi. Pendapat
Para Ulama tentang Asuransi SyariahPendapat kedua : Membolehkan
Pendapat kedua ini dikemukakan oleh Abd. Wahab Khalaf, Mustafa
Akhmad Zarqa (Guru Besar Hukum Islam Fakultas Syariah Universitas
Syria), Muhammad Yusuf Musa (Guru Besar Hukum Islam Universitas
Cairo Mesir), dan Abd. Rakhman Isa (Pengarang Kitab Al Muamalah
al-Haditsah wa Ahkamuha). Alasannya :
1. Tidak ada nash (Al-Quran dan Sunnah) yang melarang asuransi2.
Ada kesepakatan dan kerelaan kedua pihak3. Saling menguntungkan
kedua pihak4.Asuransi termasuk akad mudharabah (bagi hasil)5.
Asuransi termasuk koperasi (Syirkah Taawuniyah)6. Asuransi
dianalogikan (diqiyaskan) sistem pensiun seperti taspenPendapat
Para Ulama tentang Asuransi SyariahPendapat ketiga :Asuransi sosial
boleh, dan komersial haram
Pendapat ini dianut oleh Muhammad Abdu Zahrah (Guru Besar Hukum
Islam Univ. Cairo).Alasan kelompok ini sama dengan kelompok pertama
dalam asuransi yang bersifat komersial (haram), dan sama pula
dengan alasan kelompok dua dalam asuransi yang bersifat sosial
(boleh).
Haramnya praktik asuransi konvensional dalam islam sudah banyak
digaungkan oleh para ulama di Indonesia maupun manca negara. Hal
ini dikarenakan adanya :
1. Gharar Terlihat dari bentuk akad syariah yang melandasi
penutupan polis. Dalam asuransi jiwa konvensional, digunakan akan
tabadduli (pertukaran). Secara syariah, dalam akad pertukaran harus
jelas berapa yang dibayarkan dan berapa yang diterima. Keadaan ini
menjadi rancu (gharar). Misalnya, si pemilik polis tahu berapa yang
akan diterima (sejumlah uang pertanggungan) jika meninggal dunia,
tetapi tidak tahu berapa yang akan dibayarkan (jumlah seluruh
premi), karena hanya Allah yang tahu kapan seseorang akan
meninggal.
2. Maysir Pada akhirnya timbul sebagai efek dari ketidakpastian,
dan memiliki 3 kemungkinan:a. Jika pemegang polis terkena musibah
padahal baru sedikit membayar premi, maka perusahaan harus
menanggung selisih antara jumlah yang dibayar dengan uang
pertanggungan. Dalam hal ini, nasabah diuntungkan. b. Jika sampai
akhir perjanjian tidak terjadi sesuatu sedangkan nasabah telah
membayar lunas, maka perusahan yang diuntungkan c. Jika nasabah
berhenti sebelum batas maktu tertentu (istilahnya reversing
period), nasabah akan menerima pengembalian dalam jumlah yang
sangat kecil, bahkan pada sebagian perusahaan dianggap hangus.
. Riba Riba muncul dari investasi yang dijalankan perusahaan
asuransi. Pada dasarnya, perusahaan asuransi mirip dengan
perbankan, yakni sama-sama menghipun dana masyarakat. Dana ini
nantinya akan diinvestasikan, sehingga akan didapat keuntungan.
Namun, masalahnya instrumen investasi yang dipraktikkan asuransi
konvensional tidak memperhatikan kehalalan dan keharaman jenis
investasi yang dilakukan. Sehingga dikhawatirkan terjerumus pada
investasi yang berbasis bunga (riba), padahal dalam Islam hal
tersebut dilarang.
JENIS DAN PRODUK ASURANSI SYARIAHTakaful Individu
Takaful Dana InvestasiTakaful Dana HajiTakaful Dana SiswaTakaful
Dana Jabatan
Takaful Group
a. Tabungan al-Khairat dan Tabungan Hajib. Tabungan Kecelakaan
Siswac. Takaful Wisata dan Perjalanand. Takaful Kecelakaan Diri
Kumpulane. Takaful Majlis Talimf. Takaful Pembiayaan
Takaful Umum
a. Takaful Kebakaranb. Takaful Kendaraan Bermotorc. Takaful
Rekayasad. Takaful Pengangkutane. Takaful Rangka Kapalf. Asuransi
Takaful Aneka
Ketentuan umum asuransi syariahAsuransi syariah adalah usaha
saling melindungi dan tolong menolong antara sejumlah pihak melalui
investasi dalam bentuk aset atau tabarruyang memberikan pola
pengembalian untuk mengahadapi resiko tertentu melalui akad yang
sesuai dengan syariah.
Akad yang sesuai dengan syariah yang di maksud pada poin satu
adalah yang tidak mengandung gharar (penipuan), maisir (pejudian),
riba, zulmu (penganiayaan), riswah (suap), barang haram dan
maksiat.
Akad tijarah adalah semua bentuk akad yang dilakukan untuk
tujuan komersial.
LanjutanAkad tabaruadalah semua bentuk akad yang dilakukan
dengan tujuan kebaikan dan tolong menolong,bukan untuk
tujuankomersial.Premi adalah kewajiban peserta untuk memberikan
sejumlah dana kepada perusahaan sesuai dengan keseapakatan dalam
akad.Klaim dalah hak peserta asuransi yang wajib di beri perusahaan
asuransi sesuai dengan kesepakatan dalam akadAkad Taawun, yaitu
akad tolong menolong antara sesama pesertaAkad Wakalah bil Ujrah,
yaitu Akad untuk memberikan kuasa kepada perusahaan asuransi
sebagai wakil dari peserta dalam mengelola dana tabarru dan/atau
dana investasi peserta dengan imbalan fee (ujrah).
ASURANSI KONVENSIONAL VS ASURANSI SYARIAH ...(1)Risk Transfer
vs. Risk Sharing TERTANGGUNGPERUSAHAAN ASURANSIPenanggung
RisikoTRANSFER RISIKO Membayar PremiMENANGGUNG RISIKOMembayar
KlaimTERTANGGUNGTERTANGGUNGPESERTAPESERTAPESERTADANA TABARRUDana
HibahTAAWUNMembayar Kontribusi & Menerima KlaimPERUSAHAAN
ASURANSIPengelola TakafulASURANSI KONVENSIONAL Risk Transfer -
Terdapat unsur gharar dan maisirASURANSI SYARIAH Risk Sharing Tidak
terdapat unsur gharar dan maisirAkad Wakalah atau Akad
Mudharabah20MODEL USAHA ASURANSI SYARIAHPesertaKontribusiDana
TabarruDana PerusahaanDana Investasi PesertaSurplus Underwriting =
Kontribusi Kontribusi Reasuransi Klaim Penyisihan TeknisHasil
Investasi Dana TabarruKhusus untuk produk dg manfaat
investasiqardh21Produk Asuransi SyariahProduk asuransi syariah yang
sering dipakai dalam operasional sebuah perusahaan asuransi syarah
secara garis besar antara lain :
1.Produk asuransi syariah dengan unsur saving :Menggunakan 2
buah rekening dalam setiap pembayaran premi, yaitu rekening untuk
dana Tabarru (sosial) dan dana saving (tabungan)
2. Produk asuransi syariah nonsavingIalah kumpulan dana dari
peserta yang setelah dikurangi biaya pengelolaan dimasukkan ke
dalam rekening khusus (tabarru atau rekening dana sosial)
