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目 錄
壹、致股東報告書 一、106 年度營業報告．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 1
二、107 年度營業計畫概要．．．．．．．．．．．．．．．．． 2
貳、公司簡介 一、設立日期．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 5
二、公司沿革．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 5
參、公司治理報告 一、組織系統．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 7
二、董事、監察人、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構
主管資料．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 9
三、公司治理運作情形．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 21
四、會計師公費資訊．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 59
五、更換會計師資訊．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 60
六、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人、最近
一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或關係企業之情形．． 60
七、最近年度及截至年報刊印日止，董事、監察人、經理人及持股
比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形．．． 61
八、持股比例占前十名之股東，其相互間之關係資料．．．．．．．． 62
九、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之
事業對同一轉投資事業之持股數，並合併計綜合持股比例．． 63
肆、募資情形 一、資本及股份
(一)股本來源．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 64
(二)股東結構．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 65
(三)股權分散情形 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 65
(四)主要股東名單 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 66
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(五)最近二年度每股市價、淨值、盈餘、股利及相關資料 ．．．． 67
(六)公司股利政策及執行狀況．．．．．．．．．．．．．．．． 68
(七)本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響．68
(八)員工酬勞及董事、監察人酬勞 ．．．．．．．．．．．．．． 69
(九)公司買回本公司股份情形 ．．．．．．．．．．．．．．．． 70
二、公司債辦理情形 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 70
三、特別股辦理情形 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 70
四、海外存託憑證辦理情形．．．．．．．．．．．．．．．．．．70
五、員工認股權憑證辦理情形 ．．．．．．．．．．．．．．．． 70
六、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形 ．．．．．．．．． 70
七、資金運用計劃執行情形
(一)計劃內容．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 70
(二)執行情形．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 70
伍、營運概況 一、業務內容
(一)業務範圍 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 71
(二)產業趨勢概況．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 72
(三)技術及研發概況 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 76
(四)長、短期業務發展計畫．．．．．．．．．．．．．．．．．． 77
二、市場及產銷概況
(一)市場分析 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 78
(二)主要產品之重要用途及產製過程 ．．．．．．．．．．．．． 80
(三)主要原料之供應狀況．．．．．．．．．．．．．．．．．． 82
(四)最近二年度任一年度中曾占進(銷)貨總額百分之十以上之客戶
名稱及其進(銷)貨金額與比例．．．．．．．．．．．．．． 83
(五)最近二年度生產量值表．．．．．．．．．．．．．．．．． 84
(六)最近二年度銷售量值表．．．．．．．．．．．．．．．．． 84
三、從業員工最近二年度人數、平均服務年資、年齡及學歷分佈比率 85
四、環保支出資訊．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 85
五、勞資關係．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 86
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六、重要契約．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 91
陸、財務概況 一、最近五年度簡明資產負債表及綜合損益表．．．．．．．．． 92
二、最近五年度財務分析．．．．．．．．．．．．．．．．．． 96
三、最近年度財務報告之監察人審查報告 ．．．．．．．．．． 100
四、最近年度經會計師查核簽證之個體財務報告 ．．．．．．． 101
五、最近年度經會計師查核簽證之合併財務報告．．．．．．．．． 101
六、公司及其關係企業財務週轉困難情事 ．．．．．．．．．．． 101
柒、財務狀況及經營結果之檢討分析與風險事項 一、財務狀況 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．102
二、經營結果分析．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．103
三、合併現金流量 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．104
四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響 ．．．．．．．．．105
五、最近年度轉投資政策及未來一年投資計劃．．．．．．．．．．105
六、風險事項應分析評估 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 105
七、其他重要事項 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．108
捌、特別記載事項 一、關係企業相關資料．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．109
二、私募有價證券辦理情形．．．．．．．．．．．．．．．．．． 112
三、子公司持有或處分本公司股票情形．．．．．．．．．．．．．112
四、其他必要補充說明事項．．．．．．．．．．．．．．．．．．112
五、最近年度及截至年報刋印日止，發生證券交易法第三十六條第
二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項．．．112
玖、財務報表 一、達新工業股份有限公司個體財務報表．．．．．．．．．．．．113
二、達新工業股份有限公司合併財務報表．．．．．．．．．．．．． 186
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壹、致股東報告書
一、106 年度營業報告
各位股東女士、先生:大家好
現在謹將民國 106 年度本集團營業實績報告如下：
回顧 2017 年，國際經濟面臨諸多風險變數，包括美國政府
經貿政策走向及升息速度、中國經濟結構調整、英國脫歐協商
方向、全球金融市場及股匯市波動，以及國際貿易保護主義抬
頭等，皆牽動整體經濟。縱然以上諸多政經因素牽絆全球經濟，
然負面因素因有所消退未造成實質影響而逐步邁向復甦。
綜觀本集團，雖國際景氣回溫，惟各國復甦腳步不一，106
年度對外出口歐洲市場回穩成長 10%，美國市場銷售衰退 9%；
內銷市場也因部分產品轉型中衰退 19%；整體衰退主因係全球
氣後變遷之影響，造成公司缺乏成長動能。
106年度本集團營業收入為新台幣26億 5,471萬元，較 105
年度衰退 8%，營業利益為新台幣 4,168 萬元，比 105 年度減少
新台幣 7,246萬元，稅前淨利比 105年度減少新台幣 1億 7,104
萬元，為新台幣 1 億 6,562 萬元。
茲將最近二年度之合併營業收入及獲利能力分析列表如下：
(1)、近二年度合併營收及盈餘實績表 單位：新台幣仟元
項 目 106 年度 105 年度
金 額 ％ 金 額 ％
營業收入淨額 2,654,707 100.00 2,887,924 100.00
營 業 毛 利 443,657 16.71 571,012 19.77
營 業 利 益 41,684 1.57 114,145 3.95
稅 前 淨 利 165,621 6.24 336,657 11.66
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(2)、獲利能力
二、107 年度營業計劃概要
〈一〉外部競爭環境、法規環境及總體經營環境影響：
2017 年因貿易、投資的增加和消費者信心的加強，全球經
濟成長應會高於去年。地緣政治風險雖持續有升高現象，
但預計全球經濟成長力道今明兩年仍是會緩步成長。隨著
全球經濟成長的穩健，加上通膨維持溫和，貨幣寬鬆政策
的退場預計不會太快。但未來地緣與歐洲反體制發展、美
國經貿政策走向、大陸經濟走勢、新興巿場債務攀高問題、
油價緩步調漲、一例一休推升成本、環保法令對企業影響
度等因素，未來仍須持續關注。
〈二〉本年度營業計劃概要：
1、經營方針：
擴展本業、穩定接單、平衡產能、提升獲利。
2、預期銷售目標：
本公司今年業績目標 21 億 3 仟萬，集團業績目標 27 億;
積極開發新客源，爭取利潤較佳訂單，提升業績及利潤。
項 目 106 年度 105 年度
獲
利
能
力
資產報酬率(%) 1.83 % 3.35 %
權益報酬率(%) 2.30 % 4.27 %
占 實 收 資
本比率(%)
營業利益 2.11 % 5.76 %
稅前純益 8.36 % 17.00 %
純益率(%) 6.34 % 10.50 %
每股盈餘(元) 0.90 元 1.59 元
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2018 年本集團主要產品預計銷售計劃情形列表如下: 單位:新台幣佰萬元
個體預期銷售金額 合併預期銷售金額
產品類別 內 銷 外 銷 預期銷售 內 銷 外 銷 預期銷售
雨衣類 134 1,015 1,149 135 1,280 1,415
成衣類 128 240 368 128 352 480
新品文具 ― 163 163 ― 180 180
裝訂機 ― 13 13 ― 15 15
護貝機 ― 152 152 ― 185 185
PP 瓦楞板 190 52 242 190 80 270
護貝膜 ― 45 45 ― 55 55
其 他 100 100
預期銷售
合 計 452 1,680 2,132 453 2,247 2,700
3、重要產銷政策：
〈1〉積極開發長單客戶，適度調配內銷訂單，平衡淡旺季
變化，並擴大與現有重要客戶合作，即時反應接單狀
況，調整緬甸、越南、大陸工廠產能配置，有效確保
稼動率。
〈2〉積極進行 G系列訂單引進及產品生產技術提升工作。
〈3〉擴增越南工廠空間，增加廠內生產應變能力。
〈4〉配合客戶開發大型護貝機，生產線再擴充，生產及品
管流程標準化建立。
〈5〉PP 瓦楞板符合環保潮流，持續開發新款產品，擴大
海內外客層。
〈三〉未來發展策略：
1、市場開拓及訂單引進：
與優質客戶深化合作關係；持續開發新客戶；加強產品開
發及深耕內外銷通路；持續國際參展貼近市場脈動，與海
外行銷據點加強資訊交流；少量多樣化市場靈活對應。
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2、生產管理及品質確保：
越南、緬甸廠持續調配產能，滿足客戶交期需求；越南廠
持續強化外發與品檢中心功能；加強各產品生產管理及技
術輔導，強化品質管理；生產線設備升級提升效率。
3、擴增生產及營運領域：
新型 PP 瓦楞板生產及銷售導入；引進 G 系列產品生產；
機器設備訂單持續擴大規模。
4、後勤支援及管理運作：
加強原物料搜尋及採購，配合生產進度及時送料；建立海
內外各廠品質統合平台；幹部輪調及本職學能強化，提升
技術力及管理能力；新生代及外語經營人才持續引進及儲
備；管理流程適切改善及落實執行；健康及安全工作環境
的改善；環境保護工作的持續。
5、資產活化及應用範圍：
廠房土地適度應用及活化；金融資產適度操作。
歷史見證下，歷經風雨飄搖，在瞬息萬變的大環境中，達新努
力跨越一甲子，一直以來，秉持務實誠信的經營理念；展望未
來，期許專業經營團隊帶領全體員工，傳承佈局、積極創新、
深耕未來，穩中求精求進，為股東創造最大的投資效益。
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貳、公司簡介
一、設立登記日期
中華民國五十五年十月二十四日。
二、公司沿革
民國四十七年：創業，定名為達新百貨行雨衣部，生產雨衣，資本額為60,000元。民國四十九年：更名為達新塑膠廠，增加雨帆、塑膠書包產品。
民國 五十 年：更名為達新塑膠加工廠股份有限公司，增加衣櫥產品，成立營業
所，建立國內銷售網。
民國五十五年：更名為達新塑膠製品廠股份有限公司，遷建台中港路新廠，擴充
生產設備，致力新產品開發。
民國五十七年：設立外銷組，開拓外銷業務。
民國五十八年：增加纖維成衣製品。
民國五十九年：變更公司名稱為達新工業股份有限公司。
民國六十七年：成立南投分廠。
民國六十八年：投資在日本成立『達新商事株式會社』開始建立國際行銷據點。
民國七十一年：增加PU塗布加工製品。民國七十二年：增加卷宗夾膠環及其裝訂機製品。
民國七十三年：股票公開發行。
民國七十四年：投資在美國成立『美國達新工業股份有限司』建立美國行銷據點。
民國七十六年：在西德投資成立『西德達新工業股份有限公司』建立歐洲行銷據點。
民國八十一年：資本總額為新台幣
800,000,000元。公司股票獲證管會核准正式掛牌上市（81.05.09）成立中港分廠，增加PP瓦楞板製品。
民國八十二年：配合市政土地重劃，總公司及台中廠遷址至台中工業區繼續營運。
業務內容增加委託營造廠商興建商業大樓出租及出售業務。
投資香港台合有限公司轉投資福建莆田「達福塑料工業有限公司」
成立海外加工廠。
民國八十三年：投資在越南設立「達越責任有限公司」加工廠。
民國八十五年：通過取得 ISO-9002國際品保認證。
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民國八十八年：增加護貝膜及護貝機製品。
投資在緬甸設立『達緬有限公司』加工廠。
民國九十 年：投資在大陸廣東設立『達新塑膠工業(東莞)有限公司』加工廠。
民國九十四年：買回庫藏股辦理減資，實收資本總額為新台幣
2,295,000,000元。民國九十七年：買回庫藏股辦理減資，實收資本總額為新台幣 2,200,000,000元。
因應產業外移，結束南投分廠生產。
民國一○○年：處分南投廠閒置土地(南勢段)。
民國一○一年：轉投資公司德國PRO-RAINER公司結束營運。 民國一○二年：處分南投廠閒置土地(南鄉段)。
民國一○三年：為提昇股東權益報酬率及公司每股獲利能力辦理減資每股 1元。減資後實收資本額為新台幣
1,980,000,000元。
民國一○六年：因應環保政策考量，部份產業轉型，PU塗布加工製品停產。
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各主要部門所營業務
單 位
別
業 務 範 圍
董 事
會
監 察
人
協助董事會履行其監督公司在遵循公司法、證券交易法及其他相關法令所賦予職權
之有效執行。
薪酬委員會
訂定並定期檢討董事會、監察人及經理人績效評估與薪資報酬之政策制度、標準與
結構，以及定期評估並訂定董事、監察人及經理人之薪資報酬。
稽 核
室
對本公司內部規章、制度執行稽核之工作，並提出改善建議。
總 經
理
擬定本公司營運目標，綜理公司全盤業務之執行，並指揮督導各部門處理業務。
台北行政管理
台北行政總務等業務。
業務管理
外銷營業部
負責國外業務之推廣及開發。
內銷營業部
負責國內業務之推廣及開發。
生產管理
雨衣部
負責生管、技術等相關業務及開發新產品。
雨衣海外生產部
產製各類型雨衣製品、運動休閒、工作及專業用等成衣製品。
新機部
負責新產品研發、設計及產製新機製品及熱風機台製作。
PP板部
產製護具膜及
PP瓦楞板。
文具一廠
產製文具用品。
行政管理
資材部
各項原物料之採購。
管理部
負責人事、行政、總務、成品等業務。
財務部
負責帳務、成本、財務、稅務、股務之相關業務。
資訊處
負責全公司資訊相關業務。
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二、董事、監察人、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料
1．董事及監察人(一
) 107年 04月
10日
職 稱
(註1)
國籍
或註
冊地
姓 名
性 別
選 任
日 期
任期
初 次
選 任
日 期
(註2)
選 任
時
持 有 股 份
現 在
持 有
股 份
配偶、未成年子女
現在
持有
股份
利用他人
名義持有
股份
主 要
經(學
)歷
(註3)
目前
兼任
本公
司及
其他
公司
之職
務
具配偶或二等親以內關係
之其他主管、董事或監察人
股 數
持股
比例
股 數
持股
比例
股 數
持股
比例
股 數
持股
比例
職 稱
姓 名
關 係
董事長 中華
民國
達權投資
(代)
吳 子 聰
男106.06.23
3年 94.05.20
17,970,00
9.09%
18,440,000
9.31%
666,000
0.34%
0 0
達新公司董事
本公司董事長
及T.H.USA
董事長
董 事
董 事
胡伯毅
胡伯澤
姊夫
姊夫
董 事
中華
民國
達權投資
(代)
胡 伯 澤
男106.06.23
3年 94.05.20
29,700
0.02% 0
0
達新公司總經理
本公司海企執行
長及達新商事株
式會社董事長
董 事
董事長
胡伯毅
吳子聰
兄弟
妻舅
副 董
事 長
中華
民國
胡 伯 毅
男106.06.23
3年 88.06.22
6,000,000
3.03%
6,000,000
3.03%
1,495,415
0.76%
00
達新公司董事
本公司副董事長
及達誠、達權、
達發投資(股
)董
事長
董 事
董事長
胡伯澤
吳子聰
兄弟
妻舅
董 事
中華
民國
胡 栢 聰
男106.06.23
3年 97.06.06
2,234,700
1.13%
2,234,700
1.13%
9,000
0.00%
00
達新公司董事
本公司執行長及
長彩公司董事長
監察人 胡栢特
兄弟
董 事
中華
民國
達新昌
(代)
胡 栢 墩
男106.06.23
3年 103.06.20
5,088,300
2.57%
5,088,300
2.57%
00
00
達新公司董事
鑫昌機械(股
)
董事長
董 事
柳萬成
妻舅
董 事
中華
民國
柳 萬 成
男106.06.23
3年 79.05.23
3,500,000
1.77%
3,500,000
1.77%
3,300,000
1.67%
00
達新公司總經理
達新公司董事
平成投資(股
)
董事長
董 事
胡栢墩
妹婿
董 事
中華
民國
達誠投資(代
)
賴 耿 民
男106.06.23
3年 94.05.20
7,403,400
3.74%
7,403,400
3.74%
69,000
0.03%
00
達新公司協理
本公司副總經理
無
無
無
獨 立
董 事
中華
民國
林 克 武
男106.06.23 3年 106.06.23
00
00
00
00
第一聯合會計師
事務所合夥人
本公司薪資報酬
委員會召集人
無
無
無
獨 立
董 事
中華
民國
楊 德 旺
男106.06.23 3年 106.06.23
5,619
0 19
0 0
00
0達新公司處長
本公司薪資報酬
委員會委員
無
無
無
監察人 中華
民國
胡 栢 特
男106.06.23
3年 85.06.15
3,204,900
1.62%
3,204,900
1.62%
0
00
0達新公司董事
無董 事
胡栢聰
兄弟
監察人 中華
民國
達發投資
(代)
張 裕 雄
男106.06.23
3年 91.06.28
7,137,000
3.60%
7,137,000
3.60%
900.00%
00
達新公司顧問
無無
無
無
註1：
法人
股東
應將
法人
股東
名稱
及代
表人
分別
列式
(屬
法人
股東
代表
者，
應註
明法
人股
東名
稱)，
並應
填列
下表
一。
註2: 填
列首
次擔
任公
司董
事或
監察
人之
時間
，如
有中
斷情
事，
應附
註說
明。
註3：
與擔
任目
前職
位相
關之
經歷
，如
於前
揭期
間曾
於查
核簽
證會
計師
事務
所或
關係
企業
任職
，應
敘明
其擔
任之
職稱
及負
責之
職務
。
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表一:法人股東之主要股東
107 年 4 月 10 日
法 人 股 東 名 稱 法人股東之主要股東及持股比例(註)
達權投資股份有限公司
1. 達發投資(股)公司(44.39%) 2. 吳子聰(13.90%) 3. 胡伯毅(20.41%) 4.
胡伯澤(10.20%) 5. 陳瑞珍(7.40%) 6. 胡京子(3.70%)
達誠投資股份有限公司
1.達發投資(股)公司(41.18%) 2.胡伯毅(29.41%)3.陳瑞珍(29.41%)
達新昌投資(股)公司
1. 胡栢墩(31.25%) 2. 謝純淳(42.81%) 3. 沈美珠(3.13%) 4. 胡乃婷(18.75%)
5.胡乃文(4.06%)
達發投資股份有限公司 達新工業股份有限公司(100%) 註:填寫該法人股東之主要股東名稱及其持股比例。若其主要股
東為法人者，應再填列下表二。
表二:表一主要股東為法人者其主要股東
107 年 4 月 10 日
法 人 股 東 名 稱 法人股東之主要股東及持股比例
達發投資股份有限公司 達新工業股份有限公司(100%)
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董事及監察人資料(二)
條件姓名
是否具有五年以上工作經驗及 下 列 專 業 資 格 符合獨立性情形（註）
兼任其他公開發行公司獨立董事家數
商務、法務 、 財務、會計或公司業務所須相關科系之公私立大專院校講師以上
法官、檢察官、律師、會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格領有證書之專門職業及技術人員
商務、法務 、 財務、會計或 公 司業 務 所須 之 工作經驗
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
達權投資(代)
吳子聰 0
胡伯毅 0 達權投資(代)
胡伯澤 0
達新昌(代)
胡栢墩
0
柳萬成 0 胡栢聰 0
達誠投資(代)
賴耿民 0
林克武 1 楊德旺 0 胡栢特 0
達發投資(代)
張裕雄 0
註：各董事、監察人於選任前二年及任職期間符合下述各條件者，請於各條件代號下方空格中打“ ”。
（1）非為公司或其關係企業之受僱人。（2）非公司之關係企業之董事、監察人(但如為公司或其母公司、公司直接及間
接持有表決權之股份超過百分之五十之子公司之獨立董事者，不在此限)。（3）非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之
一以上或持股前十名之自然人股東。（4）非前三款所列人員之配偶、二親等以內親屬或五親等以內直系血親親屬。（5）非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事、監察人或受
僱人，或持股前五名法人股東之董事、監察人或受僱人。（6）非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）、監察人（監
事）、經理人或持股百分之五以上股東。（7）非為公司或關係企業提供商務、法務、財務、會計等服務或諮詢之專業人士、
獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事（理事）、監察人（監事）、經理人及其配偶。但依股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資報酬委員會設置及行使職權辦法第七條履行職權之薪資報酬委員會成員，不在此限。
（8）未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係。 （9）未有公司法第 30 條各款情事之一。 （10）未有公司法第 27
條規定以政府、法人或其代表人當選。
-11-
-
2．總經理、副總經理、協理、經理、各部門及分支機構主管
107年
4月
10日
職 稱
（
註1）
國 籍
姓 名
性
別
就 任
日 期
持有
股份
配偶
、未
成年
子
女 持
有股
份
利用他人名
義持有股份
主要
經（
學）歷
（註
2）
目前
兼任
其他
公司
之職
務
具配
偶或
二親
等以
內關
係之
經理
人
股
數持
股
比率 %
股 數
持股
比率
%
股 數
持股
比率 %
職 稱
姓 名
關 係
總經
理 中華
民國 黃
俊嘉
男
107.
01.0
13,
465
0.00
5,4
89
0.00
0
0.00
達新
公司
副總
經理
達發
投資
監察
人無
無
無
執行
長 中華
民國 胡
伯澤
男
107.
01.0
1 1
,960
,255
0.9
929,
700
0.0
2
00.
00達新公司總經理
達新
商事
株事
會
社董
事長
無
無
無
執行
長 中華
民國 胡
栢聰
男
93.0
4.01
2,
234,
700
1.13
9,00
00.
00
00.
00達
新公
司董
事
長彩
公司
董事
長無
無
無
副 總
經 理
中華
民國 賴
耿民
男
106.
08.1
024
,300
0.01
69,0
00
0.0
3
00.
00達
新公
司協
理無
無
無
無
協 理
中華
民國 陳
昕晟
男
106.
08.1
00
0.0
00
0.00
00.
00達
新公
司經
理
達發
投資
董事
無
無
無
經 理
中華
民國 賴
德鴻
男
96.0
7.01
32
,400
0.0
20
0.0
0
00.
00達
新公
司副
理
無
無
無
無
經 理
中華
民國 林
振豊
男
107.
01.0
134
90.0
20
0.0
0
00.
00達
新公
司副
理
無
無
無
無
註1：
應包括總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料，以及凡職位相當於總經理、副總經理或協理者，不論職稱，
亦均應予揭露。
註2：
與擔任目前職位相關之經歷，如於前揭期間曾於查核簽證會計師事務所或關係企業任職，應敘明其擔任之職稱及負責之職務。
-12-
-
3.董
事(含
獨立董事
)、監
察人、
總經
理及副
總經理之
酬金
(1)董
事(含
獨立
董事
)之酬
金單位
:新台幣仟元
10
6年
12月
31日
備註:106.6.23
改選董事、監察人:①
榮任獨立董事:林
克武先生、楊德旺先生 ②榮退法人董事代表人:胡
純毓女士、胡純芳女士。
職稱
姓名
董事酬金
A、
B、C
及D
等四項總
額占稅
後純益
之比例
(註10
)
兼任員工領取相關酬金
A、B、
C、D、
E、F及
G等
七項總額占
稅後純益之
比例
(註10
)
有無
領取
來自
子公
司以
外轉
投資
事業
酬金
(註11
)
報酬
(A)
(註2)
退職退
休金
(B)
董事酬勞
(C)
(註3)
業務
執行
費用
(D)
(註4)
薪資、獎金
及特支費等
(E)
(註
5)
退職
退休金
(F)
員工酬勞
(G)
(註
6)
本 公 司
財務
報告
內所
有公 司 (註7)
本 公 司
財 務 報 告 內 所 有 公 司 (7)
本 公 司
財務
報告
內所
有公 司 (註7)
本 公 司
財 務 報 告 內 所 有 公 司 (7)
本 公 司
財 務 報 告 內 所 有 公 司 (7)
本 公 司
財務
報告
內所
有公
司 (註7)
本 公 司
財 務 報 告 內 所 有 公 司 (7)
本公司
財務報
告內所
有公司
(註7)
本 公 司
財務
報告
內所
有公
司 (註7)
現 金 金 額
股 票 金 額
現 金 金 額
股 票 金 額
董事長
達權投資
(代)
吳子聰
5,40
0 5,
400
00
704
704
0
03.
553.
55
22,3
1324
,713
00
140
14
016
.55
17.9
5 無
副董事長
胡伯毅
董事
達權投資
(代)
胡純毓
胡伯澤
董事
胡栢聰
董事
達新昌
(代)
胡栢墩
董事
柳萬成
董事
平成投資
(代)
胡純芳
董事
達誠投資
(代)
賴耿民
獨立董事
林克武
獨立董事
楊德旺
-13-
-
酬金
級距
表
給付本公司各個董事酬金級距
董事
姓名
前四項酬金總額
(A+B
+C+D
) 前七項酬金總額
(A+B
+C+D
+E+F
+G)
本公司
(註8)
財務報告內
所有公司
(註9)
H本公司
(註8)
財務報告內
所有公司
(註9)
I
低於
2,00
0,00
0元
胡伯毅、胡栢聰、柳萬
成、達權投資
(代)吳
子
聰、胡
純毓、胡
伯澤
、
達新昌投資
(代)胡
栢
墩、平成投資
(代)胡
純
芳、達誠投資
(代)賴
耿
民、林克武、楊德旺
胡伯毅、胡栢聰、柳萬
成、達權投資
(代)吳
子
聰、胡
純毓、胡
伯澤
、
達新昌投資
(代)胡
栢
墩、平成投資
(代)胡
純
芳、達誠投資
(代)賴
耿
民、林克武、楊德旺
柳萬成、達權投資
(代)胡
純毓、平成
投資
(代)胡
純芳、
林克武、楊德旺
柳萬成、達權投資
(代)胡
純毓、平成
投資
(代)胡
純芳、
林克武、楊德旺
2,000
,000元（含）～
5,0
00,00
0元（不含）
無無
胡栢聰、達新昌投
資(代
)胡栢墩、達
誠投資
(代)賴
耿民
胡伯毅、胡栢聰、
達新昌投資
(代)胡
栢墩、達誠投資
(代)賴
耿民
5,000
,000元（含）～
10,0
00,00
0元（不含）
無無
達權投資
(代)吳
子
聰、胡伯毅、達權
投資
(代)胡
伯澤
達權投資
(代)吳
子
聰、達權投資
(代)
胡伯澤
10,00
0,000
元（含）～
15,00
0,000
元（不含）
無無
無無
15,00
0,000
元（含）～
30,00
0,000
元（不含）
無無
無無
30,00
0,000
元（含）～
50,00
0,000
元（不含）
無無
無無
50,00
0,000
元（含）～
100,0
00,00
0元（不含）
無無
無無
100,0
00,00
0元以上
無無
無無
總計
11
11
11
11
-14-
-
註1：
董事
姓名
應分
別列
示(法
人股東
應將
法人
股東
名稱
及代表
人分
別列
示)，
以彙總
方式
揭露
各項
給付金
額。
若董
事兼
任總
經理
或副總
經理者應填
列本表及下表
(3)。
註2：
係指最
近年
度董
事之報酬
(包括董
事薪
資、
職務
加給
、離
職金
、各
種獎
金、
獎勵
金等等
)。註
3：係填列
最近
年度
經董事會通過分
派之
董事
酬勞
金額
。
註4：
係指最
近年度董
事之相關業務執
行費
用(包
括車
馬費、特
支費、各
種津
貼、宿
舍、配車等實物提
供等
等)。
如提供房屋、汽
車
及其
他交
通工
具或
專屬
個人
之支
出時，應
揭露
所提
供資
產之
性質
及成
本、實
際或
按公
平市
價設
算之
租金、油資
及其
他給
付。
另如配
有司機者，
請附註說明公
司給
付該
司機
之相
關報
酬，
但不
計入
酬金
。
註5：
係指最
近年
度董
事兼任員工（包
括兼
任總
經理、副
總經
理、其
他經
理人
及員
工）所領取包括薪資、職務加給、離職金、各種
獎金、獎勵金、車馬費、特支費、各
種津
貼、宿
舍、配
車等
實物
提供
等等。如
提供
房屋、汽車及其他交
通工具或專屬個人
之
支出時，應揭露所提
供資產之性
質及
成本、實
際或
按公
平市
價設
算之
租金、油資及
其他給付。另如配有
司機者，請附註說明
公司給
付該司機之
相關報酬，但
不計
入酬
金。
另依
IFRS
2「股
份基
礎給
付」認
列之薪
資費用，包括取得員
工認股權憑證、限
制員工
權利新股及
參與現金增資
認購
股份
等，
亦應
計入
酬勞
。
註6：
係指最
近年
度董
事兼任員工（包
括兼
任總
經理、副
總經
理、其
他經
理人
及員
工）取得員工酬勞（
含股票及現金）者，應
揭露
最近
年度
經董事
會通過
分派
員工
酬勞
金額，
若無
法預
估者
則按去
年實
際分
派金
額比例
計算
今年
擬議
分派金
額，
並另
應填
列
附表一
之三。
註7：
應揭露
合併
報表
內所有公司
(包括
本公
司)給
付本
公司
董事
各項
酬金
之總
額。
註8：
本公司
給付
每位
董事各項酬金總
額，
於所
歸屬
級距
中揭
露董
事姓
名。
註9：
應揭露
合併
報告
內所有公司
(包括
本公
司)給
付本
公司
每位
董事
各項
酬金
總額
，於
所歸屬級距中揭露
董事姓名。
註10：稅後純益係指最近年度之稅後純益；已採用國際財務報導準則者，稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。
註11：
a.本欄
應明
確填列公司董事領取
來自
子公
司以
外轉
投資
事業
相關
酬金
金額
。
b.公司
董事如有領取來
自子公司
以外
轉投
資事
業相
關酬
金者，應
將公
司董
事於子公司
以外轉投資事業所領
取之酬金，併入酬
金級
距表之
I欄，
並將欄位名
稱改
為「
所有
轉投
資事
業」。
c.酬金
係指本公
司董事
擔任子公
司以
外轉
投資
事業
之董
事、監
察人
或經
理人
等身分
所領取之報酬、酬
勞、員
工紅利及業務執
行費
用等相關酬金
。
＊本表所揭露
酬金
內容與所得稅法之所
得概
念不
同，
故本
表目
的係
作為
資訊
揭露
之用，不作課稅之用
。
-15-
-
(2)監
察人
之酬
金(個
別揭
露姓
名及
酬金
方式
) 單
位:新
台幣
仟元
106
年12
月31
日
職稱
姓名
監察
人酬
金A、
B及
C等
三項
總額
占稅後
純益
之比
例(註
8)
有無
領取
來自
子公
司以
外轉
投資
事業
酬金
(註9)
備註
報酬
(A)
(註2)
酬
勞(B
)(註3)
業
務執
行費
用(C
)(註4)
本公
司
財務
報告
內所
有公
司(註
5)
本公
司
財務
報告
內所
有公
司(註
5)
本公
司
財務
報告
內所
有公
司(註
5)
本公
司
財務
報告
內所
有公
司(註
5)
監察
人胡
栢特
720
720
78
78
0 0
0.46
0.46
無
監察
人達
發投
資(代
)張裕
雄72
0 72
0 78
78
0
0 0.
46
0.46
無
酬金級距表
給付
本公司
各個監察
人酬
金級
距
監察
人姓
名
前三
酬金總
額(A
+B+C
) 本
公司
(註6)
財
務報
告內
所有公司
(註7)
D
低於
2,000
,000元
胡栢
特、達
發投資
(代)張
裕雄
胡栢
特、達
發投資
(代)張
裕雄
2,00
0,00
0元（含）～
5
,000
,000元（不含）
無無
5,00
0,00
0元（含）～
10
,000,
000元（不含）
無無
10,00
0,00
0元（含）～
15,
000,
000元（不含）
無無
15,00
0,00
0元（含）～
30,
000,
000元（不含）
無無
30,00
0,00
0元（含）～
50,
000,
000元（不含）
無無
50,00
0,00
0元（含）～
100,
000,
000元（不含）
無無
100,
000,
000元
以上
無無
總計
2 2
-16-
-
註1：
監察
人姓
名應
分別
列示
(法人
股東
應將
法人
股東
名稱
及代
表人
分別
列示
)，以
彙總
方式
揭露
各項
給付
金額
。
註2：
係指
最近
年度
監察
人之
報酬
(包括
監察
人薪
資、
職務
加給
、離
職金
、各
種獎
金獎
勵金
等等
)。
註3：
係填
列最
近年
度經
董事
會通
過分
派之
監察
人酬
勞金
額。
註4：
係指
最近
年度
給付
監察
人之
相關
業務
執行
費用
(包括
車馬
費、
特支
費、
各種
津貼
、宿
舍、
配車
等實
物提
供等
等)。
如提
供房
屋、
汽車
及其
他交
通工
具或
專屬
個人
之支
出時
，應
揭露
所提
供資
產之
性質
及成
本、
實際
或按
公平
市價
設算
之租
金、
油資
及其
他給
付。
另如
配有
司機
者，
請附
註說
明公
司給
付該
司機
之相
關報
酬，
但不
計入
酬金
。
註5：
應揭
露合
併報
告內
所有
公司
(包括
本公
司)給
付本
公司
監察
人各
項酬
金之
總額
。
註6：
本公
司給
付每
位監
察人
各項
酬金
總額
，於
所歸
屬級
距中
揭露
監察
人姓
名。
註7：
應揭
露合
併報
告內
所有
公司
(包括
本公
司)給
付本
公司
每位
監察
人各
項酬
金總
額，
於所
歸屬
級距
中揭
露監
察
人姓
名。
註8：
稅後
純益
係指
最近
年度
之稅
後純
益；
已採用
國際財
務報導準則
者，稅
後純
益係
指最
近年
度個
體或
個別
財務
報告
之稅後
純益
。
註9：
a.本
欄應
明確
填列
公司
監察
人領
取來
自子
公司
以外
轉投
資事
業相
關酬
金金
額。
b.公
司監
察人
如有
領取
來自
子公
司以
外轉
投資
事業
相關
酬金
者，
應將
公司
監察
人於
子公
司以
外轉
投資
事業
分別
所領
取之
酬金
，併
入酬
金級
距表
D欄
，並
將欄
位名
稱改
為「
所有
轉投
資事
業」。
c.酬
金係
指本
公司
監察
人擔
任子
公司
以外
轉投
資事
業之
董事
、監
察人
或經
理人
等身
分所
領取
之報
酬、
酬勞
(包括
員工
、董
事及
監察
人酬
勞)及
業務
執行
費用
等相
關酬
金。
＊本
表所
揭露
酬金
內容
與所
得稅
法之
所得
概念
不同
，故
本表
目的
係作
為資
訊揭
露之
用，
不作
課稅
之用
。
-17-
-
(3)總
經理
及副
總經
理之
酬金
（彙
總配
合級
距揭
露姓
名方
式）
單位
:新台幣仟元
10
6年
12月
31日
職稱
姓名
薪資
(A)
（註
2）退
職退休金
(B)
獎金及特支費等
(C)（
註3）
員工酬勞金額
(D)
（註
4）
A、
B、 C
及D等四
項總額占稅後純益之
比例（％）（
註8）
有無領
取來自
子公司
以外轉
投資事
業酬金
(註9)
本 公 司
財務報
告內所
有公司
（註
5）
本 公 司
財務報
告內所
有公司
（註
5）
本 公 司
財務報告
內所有公
司（註
5）
本公司
財務報告內
所有公司
（註
5）本 公 司
財務報告
內所有公
司（註
5）現金
金額
股 票 金 額
現金
金額
股票
金額
總經理
胡伯澤
3,68
65,
606
00
11,4
7811
,478
11
011
0
8.
84
9.95
無
執行長
胡栢聰
副總經理
黃俊嘉
副總經理
賴耿民
＊不論職稱，凡職位相當於總經理、副總經理者
(例如：總裁、執行長、總監
…等等
)，均應予揭露。
給付本公司各個總經理及副總經理酬金級距
總經理及副總經理姓名
本公司
(註6)
財務報告內所有公司
(註7)
E 低於
2,000
,000元
無無
2,00
0,00
0元（含）～
5,
000,
000元（不含）
胡栢聰、黃俊嘉、賴耿民
胡栢聰、黃俊嘉、賴耿民
5,00
0,00
0元（含）～
10,
000,
000元（不含）
胡伯澤
胡伯澤
10,00
0,00
0元（含）～
15,00
0,00
0元（不含）
無無
15,00
0,00
0元（含）～
30,00
0,00
0元（不含）
無無
30,00
0,00
0元（含）～
50,00
0,00
0元（不含）
無無
50,00
0,00
0元（含）～
100,
000,
000元（不含）
無無
100,
000,
000元以上
無無
總計
4 4
-18-
-
酬金級
距表
註1：
總經理及
副總
經理姓名
應分別
列示，以彙總方式揭
露各
項給付金
額。若董事
兼任總經
理或副
總經
理者應填
列本表
及上
表(1
-1)
或(1
-2)。
註2：
係填列最
近年
度總經理
及副總
經理
薪資、職
務加給
、離
職金。
註3：
係填列最
近年
度總經理
及副總
經理
各種獎金
、獎勵
金、
車馬費、
特支費
、各
種津貼、
宿舍、
配車
等實物提
供及其
他報
酬金額。
如提供
房屋
、汽車及
其他交
通工
具或專屬
個人之
支出
時，應揭
露所提
供資
產之性質
及成本
、實
際或按公
平市
價設算之
租金、
油資
及其他給
付。另
如配
有司機者
，請附
註說
明公司給
付該司
機之
相關報酬
，但不
計入
酬金。另
依
IFRS
2「股份
基礎給
付」認列
之薪資
費用
，包括取
得員工
認股
權憑證、
限制員
工權
利新股及
參與現
金增
資認購股
份等，
亦應計入
酬勞。
註4：
係填列最
近年
度經董事
會通過
分派
總經理及
副總經
理之
員工酬勞
金額（
含股
票紅利及
現金），若
無法預估
者則按
去年
實際
分派金額
比例計
算今
年擬議分
派金額
，並
另應填列
附表一
之三
。稅後純
益係指
最近
年度之稅
後純益
; 已
採用國際
財務報
導準則者
，稅後
純益
係指最近
年度個
體或
個別財務
報告之
稅後
純益。
註5：
應揭露合
併報
告內所有
公司
(包括本
公司
)給付
本司總
經理
及副總經
理各項
酬金
之總額。
註6：
本公司給
付每
位總經理
及副總
經理
各項酬金
總額，
於所
歸屬級距
中揭露
總經
理及副總
經理姓
名。
註7：
應揭露合
併報
告內所有
公司
(包括本
公司
)給付
本公司
每位
總經理及
副總經
理各
項酬金總
額，於
所歸
屬級距中
揭露總
經
理及副總
經理姓
名。
註8：
稅後純益係指最近年度之稅後純益
;已採用國際財務報導準則者，稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。
註9：
a.本欄應
明確
填列公司
總經理
及副
總經理領
取來自
子公
司以外轉
投資事
業相
關酬金金
額。
b.公司總經
理及副
總經理如有
領取來
自子
公司以外
轉投資
事業
相關酬金
者，應將公
司總經理
及副總
經理
於子公司
以外轉
投資
事業所領
取之酬
金，
併入酬金
級距表
E欄
，並將欄
位名稱
改為
「所有轉
投資事
業」。
c.酬金係
指本公
司總
經理及副
總經理
擔任
子公司以
外轉投
資事
業之董事、監
察人或
經理人等
身分所
領取
之報酬、酬勞
(包括
員
工、董事
及監察
人酬
勞)及
業務
執行費
用等
相關酬金
。
＊本表所揭
露酬金
內容
與所得稅
法之所
得概
念不同，
故本表
目的
係作為資
訊揭露
之用
，不作課
稅之用
。
-19-
-
(4)分派員工酬勞之經理人姓名及分派情形 單位：新台幣仟元 106年12月31日
職 稱
（註 1）
姓 名
（註 1） 股票金額 現金金額 總 計
總額占稅後純
益之比例（％）
經
理
人
總經理 胡伯澤
0
11
11
0.007
執行長 胡栢聰
副總經理 黃俊嘉
副總經理 賴耿民
註 1：應揭露個別姓名及職稱，但得以彙總方式揭露盈餘分配情形。
註
2：係填列最近年度經董事會通過分派經理人之員工酬勞金額（含股票及現金），若無法預估者則按去年實際分派金額。稅後純益係指最近年度之稅後純益;已採用國際財務報導準則者，稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。
註 3：經理人之適用範圍，依據本會九十二年三月二十七日台財證三字第○九二○○○一
三○一號函令規定，其範圍如下：
(1)總經理及相當等級者 (2)副總經理及相當等級者
(3)協理及相當等級者 (4)財務部門主管
(5)會計部門主管 (6)其他有為公司管理事務及簽名權利之人
註 4：若董事、總經理及副總經理有領取員工酬勞（含股票及現金）者，除填列附表一之
二外，另應再填列本表。
4.分別比較說明本公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董事、監
察人、總經理及副總經理酬金總額及占稅後純益比例之分析並說明給付酬金
之政策、標準與組合、訂定酬金之程序及與經營績效及未來風險之關聯性：
(1)董事、監察人、總經理及副總經理酬金總額占稅後純益比例之分析：單位：%
項 目 ／ 年 度 105 度 106 年度董 事 10.28 17.95 監察人 0.56 0.93 總經理及副總經理
3.42 7.00
(2)說明給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序及與經營績效及未來風險之
關聯性：
1. 本公司董事暨監察人酬金分為二項：
每月支領之固定報酬及經董事會通過分派之董監酬勞。
2. 總經理及副總經理酬金給付，除依公司薪資標準每月固定支領薪酬外，另視
公司營運狀況支領年終獎金、節慶獎金等。
3. 民國 105 年 6 月 17 日經股東會決議依修正後公司章程第廿七條規定：本公司
年度如有獲利，係以當年度扣除分派員工及董監酬勞之稅前利益分別以不低
於之千分之五為員工酬勞、不高於千分之五為董監事酬勞。但公司尚有累積
虧損時，應預先保留彌補數額。前項員工酬勞、董監事酬勞之決議，經由董
事會特別決議通過後行之，並提報股東會。
4. 本公司薪酬委員會於 106 年 11 月 2 日暨 107 年 3 月 8 日召開 2 次會議，審議
董監事及經理人之薪酬結構及年終獎金發放之標準，並提交董事會核議。
5. 民國 107 年 3 月 19 日經董事會決議通過，配發 106 年度員工酬勞計新台幣
87 萬元、董監事酬勞 86 萬元，上述酬勞均以現金發放之。
-20-
-
三、公司治理運作情形：
1.董事會運作情形資訊
最近年度董事會開會 7 次(A)，董事出列席情形如下：
職 稱 姓 名(註 1) 實 際出(列)席次數Ｂ
委託出席次數
實際出(列)席率(%)【Ｂ/Ａ】(註 2)
備 註
董事長 達權投資(代):吳子聰 7 0 100 連任
改選日期:106.6.23
副董事長 胡伯毅 6 1 86 連任
改選日期:106.6.23
董事 達權投資(代):胡純毓 0 2 0 舊任
改選日期:106.6.23
董事 達權投資(代):胡伯澤 5 2 71 連任
改選日期:106.6.23
董事 胡栢聰 4 3 57 連任
改選日期:106.6.23
董事 達新昌(代):胡栢墩 5 2 71 連任
改選日期:106.6.23
董事 柳萬成 5 1 71 連任
改選日期:106.6.23
董事 平成投資(代):胡純芳 0 1 0 舊任
改選日期:106.6.23
董事 達誠投資(代):賴耿民 7 0 100 連任
改選日期:106.6.23
獨立董事 林克武 7 0 100 新任
當選日期:106.6.23
獨立董事 楊德旺 7 0 100 新任
當選日期:106.6.23
其他應記載事項：
一、 董事會之運作如有下列情形之一者，應敘明董事會日期、期別、議案內容、
所有獨立董事意見及公司對獨立董事意見之處理：
① 證交法第 14條之 3所列事項:
106 年度及截至年報刊印日止，共召開七次董事會議，會議決議事項如年報
第 55頁~57 頁，2位獨立董事對於證交法第 14條之 3所列事項均無異議照
案通過。
② 除前開事項外，其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事
會議決事項：無。
-21-
-
二、 董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明董事姓名、議案內容、應利益
迴避原因以及參與表決情形：
(1)第 18 屆第 2次董事會:(106 年 7月 10 日)
①迴避人員:獨立董事林克武、獨立董事楊德旺等 2人。
②議案內容:「薪資報酬委員會」委員任期屆滿改選成員案。
③應利益迴避原因以及參與表決情形:
因董事會議事規範規定，故應予迴避討論並未參與表決
(2)第 18 屆第 4次董事會:(106 年 11 月 10 日)
①迴避人員:董事長吳子聰。
②議案內容:終止擔保轉投資公司美國達新ＵＳＡ融資授信額度美元參佰肆
拾萬元。
③應利益迴避原因以及參與表決情形:
因擔任美國達新ＵＳＡ公司董事長職務，故應予迴避討論並未參與表決。
(3)第 18 屆第 5次董事會:(106 年 12 月 27 日)
①迴避人員:董事長吳子聰。
②議案內容:本公司擬收購轉投資公司美國達新ＵＳＡ之其他股權案。
③應利益迴避原因以及參與表決情形:
因擔任美國達新ＵＳＡ公司董事長職務，故應予迴避討論並未參與表決。
(4)第 18 屆第 6次董事會:(107 年 3月 19 日)
①迴避人員:董事胡伯澤、董事胡栢聰、董事賴耿民。
②議案內容:本公司一Ｏ六年度經理人酬勞分配案。
③應利益迴避原因以及參與表決情形:
因擔任本公司經理人職務，故應予迴避討論並未參與表決。
三、 獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形：
1. 依法令本公司第 18屆(106
年)董事會設立獨立董事，以提升董事會運作效能並強化董事之獨立性及管理機能，建立良好之治理制度。
2. 平日本公司內部稽核主管及會計師得視需要直接與獨立董事連繫，以維持良好之雙向溝通。
3. 本公司內部稽核主管定期向獨立董事進行稽核業務報告，對於稽核業務執行情形及成效皆已充分表達與溝通。
4. 本公司簽證會計師亦定期針對財務報表核閱結果及內控查核情形向獨立董
事進行報告。
-22-
-
5.歷次獨立董事與內部稽核主管溝通情形摘要
本公司獨立董事對於稽核業務執行情形及成效，雙方溝通情形良好。
當年度及最近年度主要溝通事項摘錄如下表：
日 期 溝 通 重 點
106.08.04 106 年第 2季內部稽核業務執行報告。
106.11.02 ①106 年第 3季內部稽核業務執行報告。
②107 年度稽核計劃。
106.11.29
①審閲 106 年 10 月份稽核評估報告。
②討論、溝通內控制度有效性判斷問卷之自評方式等相關事宜。
106.12.27 審閲 106 年 11 月份稽核評估報告。
107.02.02 審閲 106 年 12 月份稽核評估報告。
107.02.23 審閲 107 年 01 月份稽核評估報告。
107.03.08 ①106 年第 4季內部稽核業務執行報告。
②內部控制制度聲明書報告
107.03.20 審閲 107 年 02 月份稽核評估報告。
107.04.25 審閲 107 年 03 月份稽核評估報告。
6.歷次獨立董事與簽證會計師溝通情形摘要
本公司獨立董事與會計師之雙向互動與溝通情形良好。
當年度及最近年度主要溝通事項摘錄如下表：
日 期 溝 通 重 點
106.08.04
1.106 年第 2季合併財報核閱結果。
2.內控查核情形報告。
3.針對部份會計原則適用問題及新修訂法令之影響進
行討論及溝通。
106.11.02
1.106 年第 3季合併財報核閱結果。
2.內控查核情形報告。
3.針對部份會計原則適用問題及新修訂法令之影響進
行討論及溝通。
107.3.09
1.106 年第 4季個體、合併財報核閱結果。
2.內控查核情形報告。
3.針對部份會計原則適用問題及新修訂法令之影響進
行討論及溝通。
-23-
-
註 1：董事、監察人屬法人者，應揭露法人股東名稱及其代表人姓名。註
2：(1)年度終了日前有董事監察人離職者，應於備註欄註明離職日期，實際出
(列)席率(%)則以其在職期間董事會開會次數及其實際出(列)席次數計算之。(2)年度終了日前，如有董事監察人改選者，應將新、舊任董事監察人均予
以填列，並於備註欄註明該董事監察人為舊任、新任或連任及改選日期。
實際出(列)席率(%) 則以其在職期間董事會開會次數及其實際出(列)席次
數計算之。
四、當年度及最近年度加強董事會職能之目標（例如設立審計委員會、提昇資 訊透明度等）與執行情形評估：
①本公司於 100.12.28 第 16 屆第 3次董事會議推舉成立「薪資報酬委員會」。
本薪委會 106 年度依規定召開 2 次會議，審查董事、監察人及經理人之薪酬結
構、年終獎金發放標準，以落實公司治理，另內部稽核實際執行申報已於
107.2.23 日完成已符規定。
②106.11.10 第 18 屆第 4次董事會議通過修訂「董事會議事辦法」，明定應至少
一席獨立董事親自出席董事會，強化董事會之運作、建立良好治理制度。
③106.11.10 第 18 屆第 4次董事會議通過定期評估簽證會計師之獨立性，確保公
司財務報告之可信賴度。
④107.03.19 第 18 屆第 6次董事會議提報一Ｏ六年度 9位董事成員自我績效評估
評鑑:評核項目共 30 題，評鑑結果為【佳等】。
⑤董事會實際運作執行情形之相關資訊均已公佈於達新網站。
(www.tahhsin.com.tw)
-24-
-
2.審計委員會運作情形或監察人參與董事會運作情形：
(1)審計委員會運作情形:本公司並未設置審計委員會。
(2)監察人參與董事會運作情形
最近年度董事會開會 7 次（A），列席情形如下：
職 稱 姓 名 實際列席
次數（Ｂ）
實際列席率(%)（Ｂ/Ａ）(註)
備 註
監察人 胡栢特 5 71 連任
改選日期:106.6.23
監察人 達發投資(代):張裕雄 7 100 連任
改選日期:106.6.23
其他應記載事項：
一、監察人之組成及職責：
(一) 監察人與公司員工及股東之溝通情形（例如溝通管道、方式等）:
監察人透過公司發言人為窗口，作為與員工、股東溝通之管道，歷年來運
作順暢，能協助監察人發揮監督功能。
(二) 監察人與內部稽核主管及會計師之溝通情形（例如就公司財務、業務狀況進行溝通之事項、方式及結果等）:
①本公司召開董事會均請監察人列席參加，故公司於董事會中報告財
務、業務狀況或稽核主管報告內部稽核之查核結果等，監察人皆能了
解且可於會中表示意見。
②會計師查核後之財務報告亦均送請監察人核簽，監察人於查閱財務報
告時若有意見表示，除先由會計主管說明解釋外，亦可進一歩與會計
師溝通。
③會計師受託查核本公司及子公司民國 106 年度合併財務報告及個體財務報告與治理單位之溝通情形:於 107.3.09
雙方溝通確認治理事項，包括對公司公開財務資訊之可靠性、溝通審計人員之工作、瞭解公司
重大風險及管理階層降低風險之作法等，雙方溝通良好並無異議。
④本公司 106 年度財報於 107.3.20 日經董事會通過後送監察人審查。
二、監察人列席董事會如有陳述意見，應敘明董事會日期、期別、議案內容、董
事會決議結果以及公司對監察人陳述意見之處理: 無
註：1.年度終了日前有監察人離職者，應於備註欄註明離職日期，實際列席率(%) 則以其在職期間實際列席次數計算之。
2.年度終了日前，有監察人改選者，應將新、舊任監察人均予以填列，並於備註欄註明該監察為舊任、新任或連任及改選日期。實際列席率(%)
則以其在職期間實際列席次數計算之。
-25-
-
3.公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因
評 估 項 目
運作情形 與上市上櫃公
司治理實務守
則差異情形及
原 因
是 否 摘 要 說 明
一、公司是否依據「上市上櫃
公司治理實務守則」訂定
並揭露公司治理實務守
則？
V 本公司尚未訂定「上市上櫃
公司治理實務守則」，但本
公司及子公司遵行自訂之
「達新社會責任政策」依實
務運行，公司治理精神亦包
含於內部控制制度及各項
管理辦法中，管控功能尚稱
健全，並已切實執行。
尚待評估中。
二、公司股權結構及股東權益
（一）公司是否訂定內部作業
程序處理股東建議、疑
義、糾紛及訴訟事宜，
並依程序實施？
（二）公司是否掌握實際控制
公司之主要股東及主要
股東之最終控制者名
單？
（三）公司是否建立、執行與
關係企業間之風險控管
及防火牆機制？
（四）公司是否訂定內部規
範，禁止公司內部人利
用市場上未公開資訊
買賣有價證券？
V
V
V
V
本公司設置專線、電子郵件
信箱，網站亦設有利害關係
人專區處理相關事宜。本公
司網址:www.tahhsin.com.tw
本公司依據中國信託股務
代理處理相關事務，掌握股
東名冊主要股東及其最終
控制者，並定期申報內部人
股權異動情形。
本公司與關係企業間之關
係人交易管理、背書保證、
資金貸與等皆訂有辦法加
以控管；另「內部控制制度
處理準則」訂有「子公司營
運管理」作業，落實對子公
司風險控管機制。
本公司 104.3.26 董事會通
過誠信經營作業程序及行
為指南並於 104.6.17 提報
股東會；且明訂：本公司人
並無重大差異。
並無重大差異。
並無重大差異。
並無重大差異。
-26-
-
評 估 項 目
運作情形 與上市上櫃公
司治理實務守
則差異情形及
原 因
是 否 摘 要 說 明
員應遵守法令之規定，不得
利用所知悉之未公開資訊
從事內線交易，亦不得洩露
予他人，以防止他人利用該
未公開資訊從事內線交易。
三、董事會之組成及職責
（一）董事會是否就成員組成
擬訂多元化方針及落
實執行？
（二）公司除依法設置薪資報
酬委員會及審計委員
會外，是否自願設置其
他各類功能性委員
會？
（三）公司是否訂定董事會績
效評估辦法及其評估
方式，每年並定期進行
績效評估？
（四）公司是否定期評估簽證
會計師獨立性？
V
V
V
V
依法令及落實董事會實務
運作，於第 18屆(106 年)
董事會設立獨立董事，以提
升董事會運作效能並強化
董事之獨立性及管理機
能，建立良好之治理制度。
本公司設置内部推行委員
會:
① 5S/TPM(整理、整頓、清
潔、清掃、教養、全員生產維修)。
②CSR(企業社會責任政策)。
本公司105.11.11董事會通
過「董事會績效評估辦
法」，年度評鑑結果為佳等,
已提報 107.3.19 董事會，
另評估辦法、方式及結果均
已公佈於達新網站。
本公司每年度定期自行評
估簽證會計師之獨立性，並
將結果提報於 106.11.10
董事會審議並通過。經本公
司評估國富浩華聯合會計
師事務所王戊昌會計師及
張福郎會計師，皆符合本公
司獨立性評估標準(註 1)，
足堪擔任本公司簽證會計
董事具備執行
公司業務所需
工作經驗及素
養外均本著忠
實誠信原則，並
無重大差異。
並無重大差異。
並無重大差異。
並無重大差異。
-27-
-
評 估 項 目
運作情形 與上市上櫃公
司治理實務守
則差異情形及
原 因
是 否 摘 要 說 明
師，另會計師事務所亦出具
獨立性聲明書(註 2)。
四、公司是否設置公司治理 專(兼)職單位或人員負 責公司治理相關事務(包 括但不限於提供董事、監 察人執行業務所需資
料、依法辦理董事會及股 東會之會議相關事宜、辦 理公司登記及變更登 記、製作董事會及股東會 議事錄等)?
V 本公司設置:
①5S/TPM 推動委員會
②CSR 推行委員會，均由總經理擔任主任委員，推行委員會負責各項宣導、推動、落實及具體執行。
並無重大差異。
五、公司是否建立與利害關係人(包括但不限於股東、員工、客戶及供應商等)溝通管道，及於公司網站設置利害關係人專區，並妥適回應利害關係人所關切之重要企業社會責任議題？
V
本公司透過勞資會議、總務、採購、財務及其他專責單位分別與投資人、員工、客戶、消費者、供應商、經銷商等保持良好溝通。於公司網站設置利害關係人專區，妥適回應利害關係人所關切之重要企業社會責任議題，歷年來運作順暢。
並無重大差異。
六、公司是否委任專業股務代辦機構辦理股東會事務？
V 本公司設有股務專責人員暨委任中國信託商業銀行股務代理部辦理股東會事務。
並無重大差異。
七、資訊公開 （一）公司是否架設網站，揭
露財務業務及公司治理資訊？
（二）公司是否採行其他資訊揭露之方式（如架設英文網站、指定專人負責公司資訊之蒐集
V
V
本公司設有網站，並於投資人專區項下揭露相關財務業務及公司治理資訊。 網址:www.tahhsin.com.tw
①本公司設有一位發言人及一位代理發言人。 ②依工作執掌專人處理相關資訊之蒐集並即時揭露
並無重大差異。
並無重大差異。
-28-
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評 估 項 目
運作情形 與上市上櫃公
司治理實務守
則差異情形及
原 因
是 否 摘 要 說 明
及揭露、落實發言人制度、法人說明會過程放置公司網站等）？
於網站中。 ③網站亦架設業務相關之 中、英、日文版，另英文版 財務資訊，擬於 107 年建 置以提升公司資訊透明度。
八、公司是否有其他有助於瞭
解公司治理運作情形之
重要資訊（包括但不限於
員工權益、僱員關懷、投
資者關係、供應商關係、
利害關係人之權利、董事
及監察人進修之情形、風
險管理政策及風險衡量
標準之執行情形、客戶政
策之執行情形、公司為董
事及監察人購買責任保
險之情形等）？
V
V
(1)、員工權益:
①本公司向來重視員工表
達意見，除設置實體意見
箱，並指定專人進行瞭解及
回覆，不定期辦理新進員工
座談會，落實與員工意見表
達之溝通管道。
②因應政府提倡餵母乳政
策，設立哺(集)乳室供女性
同仁產後使用，且委外提供
並協助員工學齡前兒童托
兒服務相關事宜，105 年規
劃設置親善停車位，供孕婦
專屬停放機車及汽車。
③每季定期召開勞資協議
會議，以達成共識，確保
勞資關係和諧及企業之永
續發展。
④因應政府政策落實一例
一休制度。
(2)、僱員關懷:
①為照顧員工身心健康，公
司編列預算每 2年為員工
實施健康檢查，讓員工確實
瞭解自身健康狀況，進而預
防及愛護自己的身體健康。
②飲食方面，對於餐廳使用
之食材、用水與餐廳之環境
衛生，均有專人專職控管，
並無重大差異。
並無重大差異。
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評 估 項 目
運作情形 與上市上櫃公
司治理實務守
則差異情形及
原 因
是 否 摘 要 說 明
八、公司是否有其他有助於瞭
解公司治理運作情形之
重要資訊？
V
V
105 年增設保溫設備以確
保員工之飲食衛生安全。
③廠區、宿舍全面禁煙，且
為掌握員工工作環境實態
並評估危害因子暴露狀
況，每年消防演練二次並在
適當地點設置警報設備及
定期實施作業環境檢測，作
為職場環境改善之依據，且
定期舉辦自衛消防訓練講
習，提升消防安全概念及各
式消防器材操作之基本常
識，加強災害危機處理確保
生命安全。106 年度海內外
實務消防演練，受訓人員計
1,820 位。
④員工福利措施請參閱本
年報伍、營運概況之五、勞
資關係之說明。
(3)、投資者關係:
本公司已設置發言人制
度，提供股東及法人投資機
構之連繫窗口，本公司網站
設有「投資人專區」，提供
投資人相關資訊。
(4)、供應商關係:
本公司訂定採購機制，為達
採購交易正常化，除創造公
平的競爭環境，並維護公司
在企業界競爭地位。公司採
購政策如下列說明:
① 適時、適質、適量、適
價，並及時供料，降低成本。
並無重大差異。
並無重大差異。
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評 估 項 目
運作情形 與上市上櫃公
司治理實務守
則差異情形及
原 因
是 否 摘 要 說 明
八、公司是否有其他有助於瞭
解公司治理運作情形之
重要資訊?
V
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V
②維持多家採購，隨時比
較品質、價格。
③大量訂單採取專案處
理，爭取優惠成本價。
④適時掌握市場供需狀況
及動態變化，機動採購。
⑤尋求新料源開發，提升產
品結構與品質。
(5)、利害關係人之權利:
①對股東:本公司向來著重
本業發展，秉持一貫務實誠
信之經營理念，雖諸多政經
因素、氣候變遷等不利因素
影響，仍努力克服難關，穩
中求精求進，以回饋股東對
於公司的支持與鼓勵。
②對員工:加強激發其潛能
以提高員工生活水準。
③對客戶:除革新技術重視
品質外，更以合理、穩定的
價格服務客戶。
(6)、董事及監察人進修情
形:(註3)
(7)、風險管理政策及風險
衡量標準之執行情形：
1.管理機制:
◎稽核室
稽核人員不定期檢核財務
部各項避險交易之成效與
允當性，作成稽核業務報告
呈報董事會，並持續追蹤改
善情形，且依風險評估結果
擬訂其年度稽核計劃，確實
並無重大差異。
並無重大差異。
並無重大差異。
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評 估 項 目
運作情形 與上市上櫃公
司治理實務守
則差異情形及
原 因
是 否 摘 要 說 明
八、公司是否有其他有助於瞭
解公司治理運作情形之
重要資訊？
V
執行以落實監督機制及控
管各項風險之管理。內部稽
核主管亦定期向獨立董事
進行稽核評估報告，充分表
達以維持良好之雙向溝
通。106 年度內稽計劃實際
執行申報已於 107.2.23 如
期申報完成。
◎財務部門
本公司衍生性金融商品交
易由財務部統一辦理，且依
據內規授權總經理作決
策，並落實風險控管原
則，交易與交割人員不得相
互兼任。
2.交易策略擬訂:
本公司總經理室擬訂本辦
法及修訂與協調各有關部
門之作業及檢核外匯操作
預算，將實際之差異追蹤及
結果之損益狀況差異分析
以書面紀錄提報總經理。
3.操作策略:
財務部門彙整全公司外匯
收入與支出預算並蒐集、分
析國內外金融資訊，操作各
項短期、長期外匯預售、預
購作業及檢討說明外匯預
售、預購之損益狀況，以書
面授信評估確實掌控風險
部位及執行成效。
(8)、客戶政策之執行情形：
①外銷部份:革新技術確保
交貨品質、期限外，更以穩
並無重大差異。
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評 估 項 目
運作情形 與上市上櫃公
司治理實務守
則差異情形及
原 因
是 否 摘 要 說 明
V
定合理的價格服務客戶。
②內銷方面:公司有專人負
責消費者申訴案件處理及
教導消費者各產品使用須
知，做好售後服務以維護消
費者權益。
(9)、公司為董監事暨重要
職員購買責任保險之情形:
①本公司投保相關事宜提
報106年7月10日董事會。
②投保責任險包括投保金
額、期間、承保範圍及保險
費率等。
③投保金額美元300萬元，
保險期間自106年7月01日
至107年7月01日。
並無重大差異。
九、公司是否有公司治理自評
報告或委託其他專業機構
之公司治理評鑑報告？
（若有，請敍明其董事會
意見、自評或委外評鑑結
果、主要缺失或建議事項
及改善情形）
V 本公司自評報告:
①公司治理評鑑系統所建
立的評鑑資訊範圍與評鑑
指標為依據，自評結果大多
數符合公司治理規範，另未
達到資訊透明提供英文版
本之相關缺失，擬於107年
揭露106年報時做改善。
②董事會成員自我績效評
估報告，評估項目30題，評
鑑結果為佳等，並將評估結
果提報107.3.19董事會，其
中多數董事未持續進修公
司治理相關課程之缺失，擬
專責人員負責安排課程，以
達改善；106年度董事自評
結果均能稱職克盡董事督
導之責，相關資訊亦同步揭
露於網站中。
並無重大差異。
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評 估 項 目
運作情形 與上市上櫃公
司治理實務守
則差異情形及
原 因
是 否 摘 要 說 明
十、請就台灣證券交易所股份
有限公司公司治理中心最
近年度發佈之公司治理評
鑑結果說明已改善情形，
及就尚未改善者提出優先
加強事項與措施。(未列入
受評公司者無需填列)
本公司106年度(第4屆)公
司治理評鑑結果說明已改
善情形，及就尚未改善應加
強事項與措施:(註4)
註1:會計師獨立性評估標準
評 估 項 目 評鑑結果 是否符合
獨 立 性
1.會計師是否與本公司有直接或重大間接財務
利益關係 否 是
2.會計師是否與本公司或本公司董事有融資或
保證行為 否 是
3.會計師是否與本公司有密切之商業關係及潛
在僱傭關係 否 是
4.會計師及其審計小組成員目前或最近二年是
否有在本公司擔任董事、經理人或對審計工
作有重大影響之職務
否 是
5.會計師是否有對本公司提供可能直接影響審
計工作的非審計服務項目 否 是
6.會計師是否持有本公司所發行之股票 否 是
7.會計師是否有擔任本公司之辯護人或代表本
公司協調與其他第三人間發生的衝突 否 是
8.會計師是否與本公司之董事、經理人或對審
計案件有重大影響職務之人員有親屬關係 否 是
9.會計師任期是否連續超過七年 否 是
-34-
-
【★】
註 2：
超然獨立聲明書
受文者：達新工業股份有限公司
茲聲明本所受託辦理查核達新工業股份有限公司民國 106 年度之財務報
告，本所及本所關係企業、其他共同執業會計師及其親屬、審計服務小組成員及
其親屬將遵循「職業道德規範公報第十號」中有關超然獨立立場之規定。
國富浩華聯合會計師事務所
會計師
會計師
中 華 民 國 一 ○ 六 年 十 月 三 十 一 日
-35-
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註 3：董事及監察人進修情形。
職 稱 姓 名 出席日期 主 辦 單 位 課 程 名 稱 進修
時數
董事長 吳子聰 106.10.25 中華公司治理協會 第 13 屆公司治理國際高峰論壇-
提升董事職能 創造公司價值 6H
副董
事長 胡伯毅
106.12.21 財團法人中華民國證券
暨證期市場發展基金會
公司經營權之競爭行為規範與實
務案例解說 3H
106.12.21 企業財務危機預警與類型分析 3H
董事兼
總經理 胡伯澤
106.07.28 財團法人中華民國證券
暨證期市場發展基金會
上市公司內部人股權交易法律遵
循宣導說明會 3H
106.12.20 洗錢防制新法對企業影響之探討 3H
董事兼
執行長 胡栢聰
106.12.14 財團法人中華民國證券
暨證期市場發展基金會
企業永續經營之公司治理新趨勢 3H
106.12.14 企業資訊公開與防範內線交易探
討 3H
董 事 胡栢墩 106.10.25 中華公司治理協會 第 13 屆公司治理國際高峰論壇-
提升董事職能 創造公司價值 6H
董 事 柳萬成 106.10.25 中華公司治理協會 第 13 屆公司治理國際高峰論壇-
提升董事職能 創造公司價值 6H
董事兼
財務長 賴耿民
106.07.28 財團法人�
