Cadrul general al Managementului Riscului Întreprinderii

Paşii procesuluiTipuri de riscuri

Întâmplător Financiar Operaţional Strategic

Stabilirea contextului

1. Domeniul de activitate: Fabricarea articolelor de îmbrăcăminte

2. Localizare:Urlaţi, str. 30 Decembrie, nr. 1, Prahova

3. Produse:bluze, rochii, cămăşi

4. Piaţa: a) Furnizori materiale şi accesorii: firme din Turcia (S.C. Funteks S.R.L, S.C. LW S.R.L, S.C. Project As S.R.L, S.C. Nara S.R.L.)

b) Clienţi:Wallis, Red Herring, Dorothy Perkins, Evans, New Look, Billie & Blossom, Dunnes, Marks & Spencer, H&M

c) Concurenţa: locală – judeţ Prahova (S.C. Nautis Confexim S.R.L, S.C. Giodarvel Conf S.R.L); naţională – numeroase firme de confectii textile (S.C. Permanent Clothing România S.R.L, S.C. Smart S.R.L.)

5. Context intern şi de MR – afacere bazată pe proprietatea privată – salariaţi autohtoni, cu nivel mediu şi înalt de calificare, organizaţi în sindicat – comitet pentru Managementul Riscului6. Analiza SWOT

Puncte forte:

Societatea dispune de potențial uman cu grad de calificare ridicat care este capabil sa se adapteze rapid la mobilitatile tehnologice impuse de dinamica pietei ;

Firma este flexibila in ceea ce priveste schimbarea modelelor, accentul punandu-se pe diversitate ;

Produsele respecta inalte standarde privind calitatea ; Productia realizata a crescut in fiecare an de la infiintarea societatii, de la aproximativ 1

milion bucati in 2007 si pana la 1,85 milioane in 2012.

Puncte slabe:

Prezenta unei uzuri fizice si morale pentru majoritatea echipamentelor cu care firma opereaza ;

Firma are o elasticitate mai scăzută în ceea ce privește captarea de noi clienți ; Fabrica nu este exploata la intreaga ei capacitate de productie ;

Oportunitati:

Firma operează cu clienți externi, care provin special din Anglia, țară ce nu a fost afectată atât de mult de criza economică prezentă în ultimii ani ;

Clientii cu care lucreaza firma sunt clienti strategici si, ca atare, firma beneficiaza de o imagine favorabila;

Amenintari:

Piata pe care activeaza S.C. Pearll K&D S.R.L. este o piata cu concurenta puternica.

Identificarea riscurilor

CutremureIncendiiRănirea şi

îmbolnăvirea angajaţilor

Riscul ratei de schimb (Leu/Lira sterlina, Leu/Lira turceasca)

Riscul produselor (returnări ale produselor, majorări de preţ pentru materii prime)

Riscul investiţiilor (extinderea pe noi pieţe)

Riscul capitalului uman (relaţii de muncă, fidelizarea angajaţilor, gradul de dedicare)

Riscul întreruperii activităţii datorită: producerii unei greve, plecării angajaţilor, suprasolicitării utilajelor

Fluctuaţiile preţurilor

Fluctuaţiile cererii pentruconfecţiile textile (Anglia şi piaţa internă)

Competiţia locală şi natională

Politica fiscală (hedging)

Progresul tehnologic

Analiza/ Cuantificarea riscurilor

1. Scala de impact a riscurilor - scală tipică de impact pentru obiectivele unui proiect de producere a unor articole textile: cost, timp, calitate. Fiecărei aprecieri de tip scăzut – mediu – ridicat i-a fost asociat o valoare între 0 si 1.

Obiective/Impact Foarte scăzut (0.05)

Scăzut (0.2) Mediu (0.4) Ridicat (0.6) Foarte ridicat (0.8)

Cost (sute mii lei) Fără impact semnificativ

Creştere mai mică de 6%

Creştere între 7%-12%

Creştere între 13%-18%

Creştere mai mare de 18%

Timp (10 zile) Fără impact semnificativ

Creştere mai mică de 6%

Creştere între 7%-12%

Creştere între 13%-18%

Creştere mai mare de 18%

Calitate Fără impact semnificativ

Câteva componente sunt impactate

Impact semnificativ care necesită aprobarea clientului

Calitate inacceptabilă

Produs neutilizabil

2. Matricea probabilitate - impact în interiorul căreia sunt reprezentate evaluările cantitative ale riscurilor. Pentru firmă un risc între 0 şi 10% este apreciat ca fiind scăzut (verde), un risc între 10% şi 30% este considerat mediu (galben), iar un risc mai mare de 30% este considerat mare (roşu).

Probabilitate/Impact Foarte scăzut (0.05)

Scăzut (0.2) Mediu (0.4) Ridicat (0.6) Foarte ridicat (0.8)

2

0.8 0.04 0.16 0.32 0.48 0.640.6 0.03 0.12 0.24 0.36 0.480.4 0.02 0.08 0.16 0.24 0.320.2 0.01 0.04 0.08 0.12 0.16

Evaluarea riscurilor

Din istoricul firmei, manifestările riscurilor întâmplătoare (în special cutremurele) afectează costul cu o valoare de peste 20000 lei ceea ce înseamnă că au un impact foarte ridicat. Acestea se manifestă cu o probabilitate de aproximativ 20% (din studii anterioare) şi consultând matricea probabilitate-impact, riscul de cutremur este pentru firmă un risc mediu (risc de 16%).

Dacă are loc o fluctuaţie a cursului de schimb leu/liră sterlină cu 0.01% atunci costul asociat producerii şi vânzării confecţiilor creşte cu 8%, ceea ce caracterizează un impact mediu. Din prognozele pieţei financiare materializarea acestui risc se face cu o probabilitate de aproape 40% ceea ce înseamnă că riscul este mediu (are valoare de 16%).

Dacă are loc o suprasolicitare a utilajelor atunci calitatea produselor nu este afectată în mod semnificativ ceea ce corespunde unui impact foarte scăzut. Din evaluările făcute pentru suprasolicitările utilajelor s-a obţinut o probabilitate de aproape 60% Din matricea probabilitate impact se obţine un risc de 4%, ceea ce caracterizează un risc scăzut.

Datorită progresului tehnologic timpul de realizare a comenzilor a crescut în medie cu 4 zile faţă de anul 2010, ceea ce reprezintă un impact mediu. Din rapoartele anterioare ale inginerilor acest risc de materializează cu o probabilitate de 60%. Din matricea probabilitate impact se obţine un risc de 24% care reprezintă un risc mediu.

Integrarea riscurilor 1. Factori care determină un grad ridicat de risc, faţă de alte companii cu acelaşi domeniu de activitate

- unele riscuri întâmplătoare (cutremure – pentru că sediul companiei se află într-o zonă seismică destul de activă)

- fluctuaţiile ratei de schimb

- riscul investiţiilor pentru intrarea pe noi pieţe

2. Factori care determină un grad de risc mai scăzut faţă de alte companii cu acelaşi domeniu de activitate

- relaţiile bune între angajaţii şi conducerea companiei

- piaţa de desfacere nu depinde numai de cerere internă (fiind redus riscul de absenţă a cererii)

Concluzie:Nivelul general al riscului este mediu

Evaluarea/ Prioritizarea

Rănirea şi îmbolnăvirea

Riscul ratei de schimb (Leu/Lira

Riscul întreruperii activităţii datorită:

Fluctuaţiile cererii pentruconfecţiile

3

riscurilor angajaţilor Incendii

Cutremure

sterlina, Leu/Lira turceasca)

Riscul produselor (returnări ale produselor, majorări de preţ pentru materii prime)

Riscul investiţiilor (extinderea pe noi pieţe)

producerii unei greve, plecării angajaţilor, suprasolicitării utilajelor

Riscul capitalului uman (relaţii de muncă, fidelizarea angajaţilor, gradul de dedicare)

textile (Anglia şi piaţa internă)

Fluctuaţiile preţurilor

Progresul tehnologic

Competiţia locală şi naţională

Politica fiscală (hedging)

Tratarea/ exploatarea riscurilor

Echipamente de protecţie a angajaţilor

Instruirea angajatilor privind securitatea în muncă (consultarea periodică a documentului privind protecţia muncii)

Sistem de avertizare a cutremurelor

Sistem de stingere a incendilor

Asigurări contra incendiilor

Monitorizarea capitalului riscant

Aprovizionarea cu materiale şi accesorii în funcţie de variaţiile sezoniere ale cursului de schimb

Hedging

Negocierea de discount-uri cu furnizorii strategici

Deschiderea unui cont intr-o monedă stabilă

Consultarea periodică a salariaţilor

Motivarea salariaţilor, prin desfăşurarea unor programe de recompense

Programe de calificare pentru angajaţi

Diversificarea portofoliului de produse

Participarea la târguri de specialitate

Politica de preţ flexibilă, pentru a fideliza clienţii traditionali

Politici de Marketing – reclame pentru a atrage noi clienţi

Monitorizarea şi revizuirea riscurilor

Reînnnoirea anuala a poliţelor de asigurare

Monitorizarea zilnică a evoluţiei cursului de schimb

Intalniri lunare cu liderii sindicali

Organizarea anuală

Revizuirea lunară a strategiei de piaţă a companiei

4

pentru valutele folosite

de traininguri

Petreceri de firmă (de Crăciun şi 8 Martie)

5