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CERCLE SOLVAY2012-2013
PRÉSENTATION DES COMPTES 2012-2013
TrésoriersJonathan Schreiber
Thibaut Vanderhofstadt
RéviseursTim Debotze
Julien DugauquierVincent Pedrini
BILAN D’ANNÉE BILAN COMPTABLE PLAN FUTURE COMPTES
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Plan de présentationINTRO
Présentation Comptes Cercle Solvay 2012-2013
Bilan d’année
Plan futureBilan comptable
Comptes
Equipe Trésorerie
Rôle au sein du bureau
Apports
Résultats
Résultat comptable
Compte de résultats par comité
Indicateurs de performance
Retour sur le passé
Investissements au Cercle
Gestion de la trésorerie
Gestion du Campus-Recruitment
Parcours des comptes
BILAN D’ANNÉE BILAN COMPTABLE PLAN FUTURE COMPTES
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Bilan d’annéePLAN
Présentation Comptes Cercle Solvay 2012-2013
Bilan d’année
Plan futureBilan comptable
Comptes
Equipe Trésorerie
Rôle au sein du bureau
Apports
Résultats
Résultat comptable
Compte de résultats par comité
Indicateurs de performance
Retour sur le passé
Investissements au Cercle
Gestion de la trésorerie
Gestion du Campus-Recruitment
Parcours des comptes
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Notre duo complémentaire a marché excellement!
EQUIPE TREZ
Présentation Comptes Cercle Solvay 2012-2013
Thib Jon
CaractéristiquesInfatigable
MéticuleuxJuste
Pro-Actif
RôlesGestion de budgets
Virements & CaissesStratégie financière
Citation fétiche« On est des rudes
gaillards! »
CaractéristiquesJusteInsatisfaitRigoureuxPro-Actif
RôlesGestion de budgetsComptabilitéStratégie financière
Citation fétiche« Pas moyen de trouver moins cher? »
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Une participation pro-active & d’impactRÔLE BUREAU
Présentation Comptes Cercle Solvay 2012-2013
Grâce à un bureau soudé d’amitiés qui dépassent le Cercle Solvay, nous avons pu travaillé en parfaite harmonie & communication
Notre amour pour le Cercle Solvay et le comité du feu de dieu nous ont poussé à la pro-activité et au dépassement de soi en tant que membres du bureau
En tant que trésoriers, nous avons joué notre rôle de “reality checkers” quand le comité venait avec des idées trop farfelues (ex.: Louer tout Walibi pour un teambuilding)
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Une trésorerie rigoureuse & une responsabilisation des comités
APPORTS
Présentation Comptes Cercle Solvay 2012-2013
Approche rigoureuse de la trésorerie
Pessimisme naturel
Responsabilisation des comités
Communication claire, formelle & informelle, pro-active
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Des résultats tangibles qui se répercuteront sur les prochaines années
RÉSULTATS
Présentation Comptes Cercle Solvay 2012-2013
Assainissement du bilan du Cercle & trésorerie renflouée
Formalisation de la gestion de la trésorerie, expliquée à chaque délégué & reprise dans le guide du délégué.
Financement de produits de branding pour améliorer l’image du Cercle Solvay.
Financement de la rénovation du pH et du Préfab.
Teambuildings significatifs avec peu de restrictions et beaucoup de fun pour un comité extrêmement motivé.
Un dossier « Trésorerie » complet & détaillé pour les années futures.
Amélioration de la relation avec Solvay Ex. Ed. pour le Campus Recruitment.
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Bilan comptablePLAN
Présentation Comptes Cercle Solvay 2012-2013
Bilan d’année
Plan futureBilan comptable
Comptes
Equipe Trésorerie
Rôle au sein du bureau
Apports
Résultats
Résultat comptable
Compte de résultats par comité
Indicateurs de performance
Retour sur le passé
Investissements au Cercle
Gestion de la trésorerie
Gestion du Campus-Recruitment
Parcours des comptes
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Un résultat comptable normal & solideRÉSULTAT
Présentation Comptes Cercle Solvay 2012-2013
€ 13 498,37
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RÉSULTAT
Présentation Comptes Cercle Solvay 2012-2013
Un résultat comptable basé sur un assainissement des finances du Cercle et des investissements
€ 13 498,37Résultat ComptableComprenant
Montant de rénovation du pH sur le mandat 2012-2013
Ajout de provision pour le dossier Sportura
Créances douteuses prise en charge
€ 10 000
€ 3 000
€ 22 336,95
Montant d’investissement “brand image” sur le mandat 2012-2013
€ 12 200
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COMITÉS
Présentation Comptes Cercle Solvay 2012-2013
Des comités avec des résultats extrêmement satisfaisants grâce à une gestion rigoureuse
Comité Charges Produits Résultat Réel 2012-2013 Budgeté Résultat 2011-2012 Variation à '11-'12Balef € 78.735,35 € 86.370,60 € 7.635,25 € 12.009 -€ 9.575,44 € 17.210,69Bar € 128.706,21 € 138.487,57 € 9.781,36 € 17.153 € 2.418,64 € 7.362,72BD € 469,37 € 134,00 -€ 335,37 -€ 330 -€ 456,85 € 121,48Caducée € 6.196,20 € 0,00 -€ 6.196,20 -€ 7.360 -€ 5.785,90 -€ 410,30Concert € 742,83 € 1.198,35 € 455,52 -€ 180 -€ 552,68 € 1.008,20Culture € 826,00 € 1.147,80 € 321,80 € 223 -€ 401,21 € 723,01ESTIEM € 2.005,47 € 1.985,47 -€ 20,00 € 0 -€ 395,15 € 375,15Folklore € 17.681,36 € 15.933,37 -€ 1.747,99 -€ 3.861 -€ 2.871,71 € 1.123,72Général € 86.223,75 € 34.273,98 -€ 51.949,77 -€ 19.048 -€ 10.551,28 -€ 41.398,49SEP € 29.379,89 € 31.219,45 € 1.839,56 € 3.382 € 4.874,55 -€ 3.034,99Informatique € 335,94 € 0,00 -€ 335,94 -€ 120 -€ 244,48 -€ 91,46Librex € 11,50 € 0,00 -€ 11,50 € 0 € 0,00 -€ 11,50Photo € 1.386,40 € 900,00 -€ 486,40 -€ 188 € 195,00 -€ 681,40Revue € 11.457,74 € 7.412,13 -€ 4.045,61 -€ 4.500 € 474,20 -€ 4.519,81Sandwich € 878,14 € 1.395,85 € 517,71 € 1.349 € 498,18 € 19,53Social € 1.037,70 € 554,79 -€ 482,91 € 146 -€ 108,00 -€ 374,91Sponsoring € 12.913,65 € 59.714,80 € 46.801,15 € 22.000 € 30.654,44 € 16.146,71Sport € 17.481,97 € 13.750,00 -€ 3.731,97 -€ 3.137 -€ 5.054,16 € 1.322,19Video € 45,00 € 0,00 -€ 45,00 -€ 150 -€ 10,75 -€ 34,25Voyage € 22.621,87 € 37.870,55 € 15.248,68 € 20.215 € 22.454,19 -€ 7.205,51Erasmus € 74,00 € 360,00 € 286,00 € 193 € 587,20 -€ 301,20
TOTAL € 419.210,34 € 432.708,71 € 13.498,37 € 37.797 € 26.148,79 -€ 12.650,42
CR € 39.334,25Sponsors € 7.466,90
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BALEF
Présentation Comptes Cercle Solvay 2012-2013
Il n’y a aucune raison d’avoir un bal restant en dessous du break-even
€ 500€ 2,000
€ 5,190
€ 200 € 400 € 250 € 200 € 200
-€ 1,000
Un Bal Orange au break-even avec des charges ne dépassant pas 55 000€, grâce un bon choix de salle et une stratégie financière spéciale Bal.
Des TDs peu en positif à cause des nouvelles règles de la COCU.
Un BaL et une soirée de rentrée largement en positif.
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VOYAGE
Présentation Comptes Cercle Solvay 2012-2013
Un résultat du voyage qui a été adapté grâce au résultat du Bal Orange
Un ski à 18.000€ grâce à davantage de dépenses en fûts pour une juste redistribution aux membres. Autres causes: Cautions sautées & bus de 1500€ en plus le samedi.
Des city-trips en léger négatif pour redistribution aux membres..
-€ 920 -€ 330
€ 18,000
-€ 124-€ 1,100
-€ 300
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BAR
Présentation Comptes Cercle Solvay 2012-2013
Un résultat bar excellent grâce à un nouveau contrat et à une bonne gestion
Grâce à 3 délégués très bien organisés, le bar a été géré admirablement avec une transparence hors norme.
Leur résultat de €9 800 est composé d’investissements long-terme pour la rénovation du pH. Sans ces investissements, le bar atteint un résultat de €18 000.
€ 9 781,36Résultat ComptableComprenant
Montant de rénovation “à recevoir” du pH
Investissements effectués au pH
€ 7 500
€ 1 000€ 18 281,36Résultat hors
investissements
Ce résultat s’explique par: 1. une bonne gestion du comité, 2. une renégociation du contrat AB InBev en début d’année.
Ce résultat a permis au Cercle Solvay de: Rénover le pint’House, vitrine clé du Cercle Participer aux dépenses « branding » du Cercle Solvay
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SPONSORS
Présentation Comptes Cercle Solvay 2012-2013
Un CR au top de sa forme et un sponsors pro-actif
Comité SPONSORS
Un résultat de ~7 500€ pour l’année comptable 2012-2013 (sans le Beach 2013).
Comité CAMPUS-RECRUITMENT
Un CA de € 113 025, dont € 60 057,43 pour le Cercle SolvayEnviron € 10 000 de charges pour le C$ (à majorer avec la part au BE Solvay49 partenaires, faisant une moyenne de € 2 300 de CA par partenaire
Bénéfice de € 50 000 (€ 38 000 avec la part BE Solvay)Dont € 21 250 déjà payéSolde en créance: € 28 750
Argent récupéré en 2012-2013 de l’exercice 2011-2012: € 37 500+ les charges partagées (VIP Bal Orange & Agenda)
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GÉNÉRAL
Présentation Comptes Cercle Solvay 2012-2013
Un compte général très en négatif pour plusieurs raisons
Membres & Events Généraux: 846 membres, 28 membres d’honneur
Administratif: Assurances, médailles OGC, frais administratifs, frais de réunions, frais de téléphone & essence, frais financiers, frais nouveau site web
Teambuilding: 170€/délégué (WE Juin, WE Septembre, TB BE & CS, TB Anvers, Resto Comité, Cadeau Comité)
Branding & Dévaluation Stocks: €5 500 de dévaluation stocks, €6 500 branding (beach flags, lunettes C$, etc.)
Provisions & Comptabilité: -€21 000 de créance douteuse CR 2009-2010; -€3 000 de provisions Sportura; +€3 000 arrangement dettes BE Solvay
Membres & Events
Généraux
Administratif Team Building Branding & Dévaluation
Stocks
Foots Janson Provisions & Comptabilité
€ 2,024
-€ 14,675
-€ 6,900
-€ 12,000
€ 2,000
-€ 21,675
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GLOBAL
Présentation Comptes Cercle Solvay 2012-2013
Des comités très performants
FOLKLORE -1700€Gestion excellente, transparence parfaite, tout en ayant gardé une qualité de baptême bluffante!
SEP +1800€Gestion excellente, transparence parfaite, bénéfices très bien gérés pour ne pas « extorquer » l’étudiant
REVUE -4000€Résultat final excellent pour une qualité inégaléeDes -4000€, 700€ sont attribuables à la vidéo
SPORTPro-activité & persévérance exceptionnelles, malgré des conditions extrêmement difficiles
CONCERT +455€Des JAMs excellentes et une gestion claire
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GLOBAL
Présentation Comptes Cercle Solvay 2012-2013
Des moments moins performants
BAL ORANGE 2012Manque de structure, de maturité & d’organisation des délégués BalefAbsence de salle 2 mois avant le bal, malgré de fréquentes remises à l’ordreMauvaise préparation de l’organisation du BalDéroulement de bal chaotique (pleins de mini-crises ont dû être gérées, vestiaire…Gestion post-bal catastrophique. Absence de réponse de Louis pendant 4 mois.
AVERTISSEMENT pour Louis & Hugo. Ce n’est pas comme ça qu’ils doivent gérer leurs éventuels futurs postes au Cercle.
SKI 2013Possible escroquerie de la résidence au ski, par des charges de 450€/visite de la police. Nous n’avons jamais eu ses PV de la police comme preuve.A cause d’examens un samedi, le Cercle a dû payer 1500€ de bus en plus.
RAPPEL aux années suivantes d’essayer de réduire le risque relatif aux cautions.
Ex.: Chaque chambre gère sa caution avec la résidence.
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KPI
Présentation Comptes Cercle Solvay 2012-2013
Une performance historiquement bonne
CASH POSITION
2010-2011 2011-2012 2012-2013
86,115 €
105,176 €
156,153 €
+22%
+48%
DETTES & CRÉANCES
2010-2011 2011-2012 2012-2013
94,754 € 92,982 €
71,961 €
42,725 € 43,013 € 49,910 €
CréancesDettes
DÉPENSE DIRECTE AU DÉLÉGUÉ(€/délégué en TB & équivalents)
2010-2011 2011-2012 2012-2013
170
??
2010-2011 2011-2012 2012-2013
393,501 €
334,877 €
426,951 €
CHIFFRE D’AFFAIRES
-15%+27%
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HISTORIQUE
Présentation Comptes Cercle Solvay 2012-2013
Cette année, le Cercle a performé excellemment dans les comités clés: balef, bar, folklo, revue
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HISTORIQUE
Présentation Comptes Cercle Solvay 2012-2013
La position cash du Cercle Solvay a évolué positivement, atteignant un pic aujourd’hui
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Plan futurePLAN
Présentation Comptes Cercle Solvay 2012-2013
Bilan d’année
Plan futureBilan comptable
Comptes
Equipe Trésorerie
Rôle au sein du bureau
Apports
Résultats
Résultat comptable
Compte de résultats par comité
Indicateurs de performance
Retour sur le passé
Investissements au Cercle
Gestion de la trésorerie
Gestion du Campus-Recruitment
Parcours des comptes
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INVEST
Présentation Comptes Cercle Solvay 2012-2013
Un double aspect pour améliorer l’aura du Cercle Solvay et promouvoir ses missions
Investissements MobiliersRénover le pint’House et le Préfabriqué pour une amélioration du « user experience »
Investissement dans des besoins fondamentales pour la gestion du Cercle
Investissements marque « Cercle Solvay »Investir & dépenser dans des produits promouvant le Cercle Solvay auprès des étudiants de la SBS-EM
Investissements 2012-2013
€ 10 000 € 12 200
€ ???€ 7 500Investissements 2013-2014
Avec de la rigueur et de la bonne communication, une année comme celle-ci est évidente. Ceci devant devenir le standard, nous devons repenser la manière de redistribuer les bénéfices aux membres et à la communauté.
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INVEST
Présentation Comptes Cercle Solvay 2012-2013
Un plan d’investissements pour améliorer la vie des étudiants au Cercle
Investissement 2012-2013 Pré-Clôture
Coffre-fort, Canapé, Télévision, Verres, Manettes Wii, Four à micro-ondes…
~2300€
Post-ClôtureRénovation mobilier (menuisier pour étagère bar, étagère réserve, étagère Caducée), Protection BD, Terasse pint’House, nouvelle sono Préfab…
7500€
10 000€ Total (pris en compte sur l’exercice 2012-2013)
Investissement 2013-2014 Finition des investissements
Nouveaux tabourets, nouvelles tables basses, tablette « log-in »…
7500€
BILAN D’ANNÉE BILAN COMPTABLE PLAN FUTURE COMPTES
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INVEST
Présentation Comptes Cercle Solvay 2012-2013
Couplé avec un investissement pour une redynamisation de la marque « Cercle Solvay »
Investissement dans la marque « Cercle Solvay » 2012-2013Pré-Clôture
Site web (Cercle & CR), 4 Beach Flags, autres produits branding qui seront vendus (cravattes & t-shirt filles)
~8200€
Post-ClôtureClés USB format carte de visite avec histoire de SBS, lunettes brandées C$ (vendues au Beach), stickers pour l’annonce du nouveau site web
4000€
12 200€ Total (pris en compte sur l’exercice 2012-2013)
Investissement 2013-2014 Confirmation de l’investissement dans la marque
Machine à cartes de membres, réduction « membership fee », distribution gratuite de stickers C$ & autres produits similaires, élaboration d’un « pack branding délégué »…
??? €
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CASH MGMT
Présentation Comptes Cercle Solvay 2012-2013
Un plan de gestion de la trésorerie pour augmenter les revenus financiers et joué sur le comportement du trez
SITUATION ACTUELLE
Comptes à vue BNP.PFOpérations courantes
Compte d’épargne BNP.PF 130k€Epargne à 0,6% + 0,3%
Comptes ING 21k €100€/an de frais, épargne à 1,1%+0,3%
SITUATION A VENIR
Comptes à vue BNP.PF 10k€Opérations courantes
Compte d’épargne BNP.PF 40k€ Epargne « Court-Terme »
Compte Rabobank 100k€0€/an de frais, épargne à 1,3%+0,3%
Au vue des positions cash des 5 dernières années, le Cercle a besoin de moins de 40k€ pour la gestion quotidienne.
Voir un compte à 40k€ au lieu de 140k€ a un impact sur le comportement des trésoriers.Le compte ING a des charges non-négligeables d’environ 100€/an.
BILAN D’ANNÉE BILAN COMPTABLE PLAN FUTURE COMPTES
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GESTION CR
Présentation Comptes Cercle Solvay 2012-2013
Continuer la formalisation & la récup’ des créances dans la collaboration avec l’école pour le CR
Etat actuel
AnnéeMontant Reçu
Montant Restant
2009-2010 € 10.000 ???
26/07/2010 € 10.000
2010-2011 € 50.000 ~0€
11/10/2011 € 25.000
12/10/2011 € 25.000
2011-2012 € 47.500
€ 7.250
13/04/2012 € 10.000
17/04/2012 € 17.500
10/04/2013 € 20.000
2012-2013 € 21.250
€ 28.750
11/04/2013 € 21.250
Paiements CR Reçu ce mandat
17/04/2012 € 17 500 CR11-1210/04/2013 € 20 000 CR11-1211/04/2013 € 21 250 CR12-13TOTAL € 58 750
Gestion CR 2012-2013
Elaboration en début d’année d’une méthode de collaboration efficace: semble marcher, mais manque de suivi du comptable
Plan de récupération de créances mise en place et bien entamé
Réunion avec comptable semaine du 6 mai pour:
1. Confirmation des soldes restants2. Etat des lieux des créances impayés
Next Steps 2013-2014
Re-formalisation de la méthode de collaboration avec l’Ecole
Suivi des créances des années précédentes
Créances douteuses CR ce mandatCR 2009-2010 € 21 153,7
=> Une mesure de prudence=> Pas une fatalité, peut encore être récupéré=> Inadmissible de ne pas courir après
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ComptesPLAN
Présentation Comptes Cercle Solvay 2012-2013
Bilan d’année
Plan futureBilan comptable
Comptes
Equipe Trésorerie
Rôle au sein du bureau
Apports
Résultats
Résultat comptable
Compte de résultats par comité
Indicateurs de performance
Retour sur le passé
Investissements au Cercle
Gestion de la trésorerie
Gestion du Campus-Recruitment
Parcours des comptes
CERCLE SOLVAY2012-2013
PRÉSENTATION DES COMPTES 2012-2013
TrésoriersJonathan Schreiber
Thibaut Vanderhofstadt
RéviseursTim Debotze
Julien DugauquierVincent Pedrini
Merci à tous le comité pour cette année extraordinaire et vos performances hors du commun!