CODg ty TNHH Bao hiim Nhan thQ FuboD Vi~t Nam

Bao cao tai chinh cho nam keurot thuc ngay 31 tMng 12 nam 2012

Cong ty TNHH Bao hi~m Nhan thQ Fubon Vi~t Nam Thong tin v~ Cong ty

GiAy pbep (hanh I~p va ho~t ding

S6 60GPIKDBH ngay IS thang 12 nam 20 I 0 Gilly phep Di~u chinh s6 60GPDCIIKOBH ngay 30 thang 5 nam 2011

Giiy phep thanh I~p va ho~t clQng do BQ Tai chinh cilp va c6 gia Ir trong 50 nam keuro til ngay dp giiiy phep liin clilu

Hii (lang Thanh vien Gng Lee Hwei-Yuan Ba Tung Tsai-Ling Gng Tan Chia-Ling Gng Chen Chun-Pan Gng Chang Chin-Tang

ChiJ tich Thanh vien Thanh vien Thanh vien Thanh vien

Ban Giam dac Gng Chang Chin-Tang T6ng Giarn d6c

Try sir dang kY Tiing 22 Toa nhi Charmvit 117 Triin Ouy Hung Qu~n CJu Gilly Ha N()i

~ ~

7shyC( ACH

K ~ ~

Cling ty TNHH Bao hi~m Nhiin th9 FuboD Vi~t Nam Bao cao cua Ban Giam d6c

Ban Giom dbc C6ng ty chiu trach nhi~m I~p va trinh bay bao CaD lai chinh theo cac Chuln mfC K~ loan Vi~t Nam H~ th6ng Keuro toan Vi~t Nam va cae quy dinh phap Iy co lien quan Theo y ki~n cua Ban Giam dbc C6ng ty

(a) bao CaD tai chinh oil ducrc lap va trinh bity o~ phan anh trung thfc vit hqp Iy tinh hinh titi chinh cua C6ng ty tai ngay 3 I thang 12 IlAm 20 12 k~t qua hOat o9ng kinh doallh va luu cllUy~n tieuron I~ eti~ C6njS ty cho nam kSt thlle cung ngity phu hqp val cac Chuiln mlc K~ toan Vi~t Nam H~ thong Ke toan Vi~t Nam va cae quy dinh phap Iy c6 lien quan vit

(b) tai ngay laP baa cao nity kh6ng c6 Iy do gi a~ Ban Giam abc C6ng ty cho r~ng Cong ty 1 kh6ng thl thanh toan cac khoan ncr phai tra khi deuron hw

Tai ngay laP bao caD nay Ban Giam dbc C6ng ty dll phe duyet phat hlmh baa CaD tai ehinh nity

Ha NQi ngay 28 thang 2 nam 2013

3000 shy---

NG bull

NHI EM H

MI

2

KPMG Limited Telephone + 84 (4) 39461600 46111 Floor Keangnam Hanoi Landmark Tower Fax + 84 (4) 39461601 72 Building Plot E6 Pham Hung Street Me Tn Tu Llem Hanoi city

Internet wwwkpmgcomvn

The Socialist RepublIC 01 Vielnam

BAo cAo KIEM TOAN DQC L~

Kinh gri Nhil d~u IIr Cong ty TNllli Bao hi~m Nhan thQ FuboD Vi~t Nam

Phllm vi ki~m toan

Chung toi da hm toan bang can dbi k~ toan dfnh kern cua Cang ty TNHH Bao hi~m Nhan thQ Fubon Vi~t Nam (Cong ty) tai ngay 31 thang 12 nam 2012 bao colo k~t qua hOat dong kinh doanh va bao cao Iuu chuy~n tieuron t~ lien quan cho nam k~t thUc cling ngay va cac thuy~t minh kern theo dugc Ban Giam dbc phe duy~t phat hanh ngay 28 thang 2 nam 2013 Vi~c lap va trinh bay bao cao tai chfnh nay thuQc trach nhi~m cua Ban Giam dbc Cong ty Trach nhi~m cua chung Wi la dua ra 1 ki~n v~ bao caD tai chinh nay can cu tren k6t qua ki~m toan cua chUng tai

Chung toi dii th1c hien cong viec ki~m toan theo cae Chusectn m1C Ki~m toan Viet Nam Cac chuiln m1C nay yeu cilu chung toi phai lap kS hoach va th1c hien cong vi~c ki6m to an dS co duge S1 dam bilO hqp 11 r5ng bilO cao tai chinh khang chua dIRg cae sai sot tr9ng y~u Cang viec ki~m toan bao g6m viec kiem tra tren ca so eh9n milu cae b~ng chUng xae minh eho cac s6 lieu va thuy~t trlnh trong bao colo tai chfnh Cang viec ki~m toan c[jng bao g6m viec danh gia cac nguyen tic k~ toan dugc ap dung va cae uac tlnh quan tr9ng cua Ban Giam d6c cGng nhu viec danh gia dch trinh bAy tbng quat cua bao colo tai chinh Chung toi cho rAng cong viec ki~m toan dii dua ra nhling ca so hqp 11 d~ lam can cu cha 1 kieuron cua chung Wi

y ki~n ki~m toan

Thea 1 kieuron cua chung toi bao cao tai chinh dii philO anh trung th1c va hqp 11 tren dc khia canh tr9ng yeurou tlnh hlnh tai chinh cua C6ng ty TNHH BilO hi~m Nhan th9 Fubon Viet Nam tai ngay 3 I thang 12 mjm 2012 keurot qua hOat d6ng kinh doanh va luu chuy~n tieuron t~ trong nam keurot thuc cung ngay phil hCfp vai cac Chuiln m1c K~ toan Vi~t Nam H~ th6ng K~ toan Viet Nam va cac quy dinh pllap Iy c6 lien quan

Cong ty TNHH KPMG Viet Gl

Triin Binh Vioh Nguy~n Minh Hieu Chung chi ki6m toan vien s6 0339IKTV ChUng chi ki~m toan vien s6 NIS72KTV Ph6 T6ng Gicim tide

Hi Nili ogay 28 thang 2 nam 2013

3 I(PMG LJmlted a Vietnamese limited liability company and a member Ilrm 01 the KPMG nelWOf1( 01 Ifldependent member hrms atlllaled WIth KPMG Inlemabonal Coopern~ve rKPMG InlernahonaJ) d SWISS erdity

CODg ty TNHH Bao hi~m Nhan thQ FuhoD Vi~t Nam Msectu BOI - DNBH (Ban hanh Iheo Quyh dinh 56 1501200JlQD-BTC

ngay 31 Ihang 12 nam 2001 cua Bli Tai chinh)

BANG CAN DCn KIt TOAN tli ngay 31 tbang 12 nam 2012

Mil so Thuyet 311122012

minh VND

TAl SAN

A- TAl sAN UJlJ DONG vA DAu 100 707976541330

TlfNGANH~N

I Ti~D vii cae khoan tl1011g dl1(Yng ti6n 110 175918819693

1 TiSn m~t t~i guy 111 74595661

2 Ti~n giri ngiin himg 112 5218554032

4 Cae khoan tuang dlIang tiSn 114 41 170625 670000

II Cae khoan dh tl1 tili chnh ng~n hlo 120 486117600000

2 Dsectu tu ngim h~n khilc 128 42 486117600000

III Cac khoan pM thu 130 40817118217

1 Phltii thu eua khaeh himg 131 1142559000

5 Cae khoan phili thu kMe 138 43 39674559217

V Tili san hm di)og khac 150 5123003420

1 T~m irng 151 125231666

2 Chi phi Ira tmac 152 4997771754

B - TAl sAN c6 DINH v A DAu TlJ DAr~ 200 65665555729

36028458642I Titi sao c6 dinh 210

1 Titi siln c6 dinh hfru hnh 211 44 159915 14632

Nguyen ga 212 20107056519

Cia n- hao man Iii) M 213 (4115541 887)

3 Titi san c5 dinh vo hnh 217 45 20036944 010

Nguyen gia 218 24528844186

Cia Iri hao man liiy kt 219 (449190076)

IV Cac khoan ky quy kY cl1gc dili hlD 240 29637097087

I Ky guy bilD hi~m 241 46 12496800000 2 CAm e6 ky guy ky elIqe dai h~n va

tai siln dili h~n khae 242 47 14936329087

3 Chi phi tra tmae dili hIm 248 4S 2203968000

311122011 VND

770416949793

433752401840 167066210

27164135630

406421200000

3291 08000000 32910S000000

51 50530796

12056000

5138474796

2406017157

12600315

23934167X2

51973569500

33187211841

12416815011

13843669724 (1 426854 713)

20770396830

221962586 ~ (425728356)

18786357659

12496800000 I~ 3974673 659 )

2314884000

T6NG CONG TAl SAN 250 773642097059 822390519293

Cac Ihuytl minh dinh kem la b6 phtJn h(J]J thanh eae bOo cao lai chinh nay 4

Cong ty TNHH Bao hi~m Nhan thQ Fuboo Vi~t Nam Miiu B01 - DNBII (Ban hanh theo Quyet dnh s6 150120011QD-BTC

ngry 31 thOng 12 nam 2001 eua B6 Tai ehinh)

BANG CAN DOl KE TO AN t(li ngay 31 thang 12 nam 2012 (ti~p theo)

Mii sa Thuy~t 311122012 311122011 minh VND VND

NGUON VON

A - NQ PHAI TRA 300 23106876989 20729978095

I Nl ngh h~D 310 3571002865 15840221l2

3 Phai tn cho nguai ban 313 1612825016 262593610

4 Kha~h hang tra ti~n trnac 314 398888000 262269000 5 Thue va cac khoan phai tra NM

nu6c 315 49 1559289849 1059159502

II Nl dili h~n 320 11261785940 13299628566

4 Thu~ thu nhaP hoan l~i phai tra 324 410 11261785940 13299628566

III 0 phOng nghi~p vv 330 411 3104577261 574451462

I DIf phong phi 331 69124000 24483000

2 DIf phong toan h9C 332 2929340011 443855212

3 DIf phong dam bilO can dbi 336 106113250 106113250

IV Nl khac 340 5169510923 5271875955

1 Chi phi phai tra va phai tra khac 341 412 51695 10923 5271875955

B - NGUON VON cHi sO Hifu 400 750535220070 801660541198

I Ngu6n vbn quy 410 413 750535220070 801660541198

1 Ngu6n vbn kinh doanh 411 800000000 000 800000000000 8 (L6 lUy k~)L9i nhuan chua phan

ph5i 418 (49464779 930) 1660541198

TONG CQNG NGUON VON 430 773642097059 822390519293

Nguai lap

Cindy Lin Ki loim IrUang

Ngay 28 thang 2 nam 2013

Cae Ihuy JI minh dinh kern la b9 ph(in hop Ih anh cae bao cao lai chinh nay 5

--

Cong ty TNHH Bao biSm Nhan thQ Fubon Vi~t Nam M~u B02a - DNBH (Ban himh Iheo Quyit dnh s6 1501200IlQD-BTC

ngay 311hting 12 nom 2001 cua B(i TIii chinh)

BAo cAo KET QuA HO~T DQNG KINH DOANH eho nam k~t thue ngay 31 thang 12 nam 2012

Nam k~t thue Giai do~n tir ngay Ma Thuyet ngay 15122010so minh

3111212012 d~n ngay 311122011

VND VND

1 Thu phi bao hi~m g6c 01 9743 840000 2122265000 4 Tang dl phang phi dl phang

toan hoc 08 411 (2530125799) ( 4683382 12)

7 Doanh thu (hufin tir ho~t dilng 14 7213714201 1653926788

kinh doanh bao hi~m

15 Chi kh~c ho~t di)ng kinh doanh bao hiem 25 (25 1843853 0) (4233470010)

- Chi khqc hOtJ1 d(ing kih doanh blio hiem - Chi hoa hOng 27 (2476289530) (3 54873610)

- Chi khtic hOtJ1 d(ing kinh doanh baa hiim 40 (3852805400)

- Chi tra giti Ir h(yp d6ng hiry ngang 40 (42 149000) (25 79500U)

18 Chi phi ban hang 43 51 (139272 15340) 19 Chi phi quan 1y doanh nghi~p 44 52 (l 04279921147) (71825 998633)

20 Lii (hufin tir ~o~t dilng kinh 45 (113511860816) (74405545855)

doanh bao hiem

2 1 Doanh thu hO~ 1 di)ng lai chinh 46 53 59773 859966 86238318226

22 Chi phi til i chinh 47 (363864355)

23 Lli nhu~n tir ho~t dQng tai 51 = 0431ehinh 59409995611 862383 18226

ON( 24 Thu nh~p khac 52 54 1155258524 3233 510643 I~I NH25 Chi phi khac 53 (216557073)

( P~

shy1 _26 Llt)i nhu~n tir cae ho~t dilng khae

54 938701451 3233510643 -=

29 T6ng (lii)lIlt)i nhu~n k~ tmln 57 (53163163754) 15066283014

(chuyen sang Irang tiifp Iheo)

Cac thuyir minh ilinh kern Iii b(j ph(in h(yp thanh cac bcio cao tlii chinh nay 6

Cong ty TNHH Bao hi~m Nhan thQ Fubon Vi~t Nam Thong tin v~ Cong ty

GiAy pbep (hanh I~p va ho~t ding

S6 60GPIKDBH ngay IS thang 12 nam 20 I 0 Gilly phep Di~u chinh s6 60GPDCIIKOBH ngay 30 thang 5 nam 2011

Giiy phep thanh I~p va ho~t clQng do BQ Tai chinh cilp va c6 gia Ir trong 50 nam keuro til ngay dp giiiy phep liin clilu

Hii (lang Thanh vien Gng Lee Hwei-Yuan Ba Tung Tsai-Ling Gng Tan Chia-Ling Gng Chen Chun-Pan Gng Chang Chin-Tang

ChiJ tich Thanh vien Thanh vien Thanh vien Thanh vien

Ban Giam dac Gng Chang Chin-Tang T6ng Giarn d6c

Try sir dang kY Tiing 22 Toa nhi Charmvit 117 Triin Ouy Hung Qu~n CJu Gilly Ha N()i

~ ~

7shyC( ACH

K ~ ~

Cling ty TNHH Bao hi~m Nhiin th9 FuboD Vi~t Nam Bao cao cua Ban Giam d6c

Ban Giom dbc C6ng ty chiu trach nhi~m I~p va trinh bay bao CaD lai chinh theo cac Chuln mfC K~ loan Vi~t Nam H~ th6ng Keuro toan Vi~t Nam va cae quy dinh phap Iy co lien quan Theo y ki~n cua Ban Giam dbc C6ng ty

(a) bao CaD tai chinh oil ducrc lap va trinh bity o~ phan anh trung thfc vit hqp Iy tinh hinh titi chinh cua C6ng ty tai ngay 3 I thang 12 IlAm 20 12 k~t qua hOat o9ng kinh doallh va luu cllUy~n tieuron I~ eti~ C6njS ty cho nam kSt thlle cung ngity phu hqp val cac Chuiln mlc K~ toan Vi~t Nam H~ thong Ke toan Vi~t Nam va cae quy dinh phap Iy c6 lien quan vit

(b) tai ngay laP baa cao nity kh6ng c6 Iy do gi a~ Ban Giam abc C6ng ty cho r~ng Cong ty 1 kh6ng thl thanh toan cac khoan ncr phai tra khi deuron hw

Tai ngay laP bao caD nay Ban Giam dbc C6ng ty dll phe duyet phat hlmh baa CaD tai ehinh nity

Ha NQi ngay 28 thang 2 nam 2013

3000 shy---

NG bull

NHI EM H

MI

2

KPMG Limited Telephone + 84 (4) 39461600 46111 Floor Keangnam Hanoi Landmark Tower Fax + 84 (4) 39461601 72 Building Plot E6 Pham Hung Street Me Tn Tu Llem Hanoi city

Internet wwwkpmgcomvn

The Socialist RepublIC 01 Vielnam

BAo cAo KIEM TOAN DQC L~

Kinh gri Nhil d~u IIr Cong ty TNllli Bao hi~m Nhan thQ FuboD Vi~t Nam

Phllm vi ki~m toan

Chung toi da hm toan bang can dbi k~ toan dfnh kern cua Cang ty TNHH Bao hi~m Nhan thQ Fubon Vi~t Nam (Cong ty) tai ngay 31 thang 12 nam 2012 bao colo k~t qua hOat dong kinh doanh va bao cao Iuu chuy~n tieuron t~ lien quan cho nam k~t thUc cling ngay va cac thuy~t minh kern theo dugc Ban Giam dbc phe duy~t phat hanh ngay 28 thang 2 nam 2013 Vi~c lap va trinh bay bao cao tai chfnh nay thuQc trach nhi~m cua Ban Giam dbc Cong ty Trach nhi~m cua chung Wi la dua ra 1 ki~n v~ bao caD tai chinh nay can cu tren k6t qua ki~m toan cua chUng tai

Chung toi dii th1c hien cong viec ki~m toan theo cae Chusectn m1C Ki~m toan Viet Nam Cac chuiln m1C nay yeu cilu chung toi phai lap kS hoach va th1c hien cong vi~c ki6m to an dS co duge S1 dam bilO hqp 11 r5ng bilO cao tai chinh khang chua dIRg cae sai sot tr9ng y~u Cang viec ki~m toan bao g6m viec kiem tra tren ca so eh9n milu cae b~ng chUng xae minh eho cac s6 lieu va thuy~t trlnh trong bao colo tai chfnh Cang viec ki~m toan c[jng bao g6m viec danh gia cac nguyen tic k~ toan dugc ap dung va cae uac tlnh quan tr9ng cua Ban Giam d6c cGng nhu viec danh gia dch trinh bAy tbng quat cua bao colo tai chinh Chung toi cho rAng cong viec ki~m toan dii dua ra nhling ca so hqp 11 d~ lam can cu cha 1 kieuron cua chung Wi

y ki~n ki~m toan

Thea 1 kieuron cua chung toi bao cao tai chinh dii philO anh trung th1c va hqp 11 tren dc khia canh tr9ng yeurou tlnh hlnh tai chinh cua C6ng ty TNHH BilO hi~m Nhan th9 Fubon Viet Nam tai ngay 3 I thang 12 mjm 2012 keurot qua hOat d6ng kinh doanh va luu chuy~n tieuron t~ trong nam keurot thuc cung ngay phil hCfp vai cac Chuiln m1c K~ toan Vi~t Nam H~ th6ng K~ toan Viet Nam va cac quy dinh pllap Iy c6 lien quan

Cong ty TNHH KPMG Viet Gl

Triin Binh Vioh Nguy~n Minh Hieu Chung chi ki6m toan vien s6 0339IKTV ChUng chi ki~m toan vien s6 NIS72KTV Ph6 T6ng Gicim tide

Hi Nili ogay 28 thang 2 nam 2013

3 I(PMG LJmlted a Vietnamese limited liability company and a member Ilrm 01 the KPMG nelWOf1( 01 Ifldependent member hrms atlllaled WIth KPMG Inlemabonal Coopern~ve rKPMG InlernahonaJ) d SWISS erdity

CODg ty TNHH Bao hi~m Nhan thQ FuhoD Vi~t Nam Msectu BOI - DNBH (Ban hanh Iheo Quyh dinh 56 1501200JlQD-BTC

ngay 31 Ihang 12 nam 2001 cua Bli Tai chinh)

BANG CAN DCn KIt TOAN tli ngay 31 tbang 12 nam 2012

Mil so Thuyet 311122012

minh VND

TAl SAN

A- TAl sAN UJlJ DONG vA DAu 100 707976541330

TlfNGANH~N

I Ti~D vii cae khoan tl1011g dl1(Yng ti6n 110 175918819693

1 TiSn m~t t~i guy 111 74595661

2 Ti~n giri ngiin himg 112 5218554032

4 Cae khoan tuang dlIang tiSn 114 41 170625 670000

II Cae khoan dh tl1 tili chnh ng~n hlo 120 486117600000

2 Dsectu tu ngim h~n khilc 128 42 486117600000

III Cac khoan pM thu 130 40817118217

1 Phltii thu eua khaeh himg 131 1142559000

5 Cae khoan phili thu kMe 138 43 39674559217

V Tili san hm di)og khac 150 5123003420

1 T~m irng 151 125231666

2 Chi phi Ira tmac 152 4997771754

B - TAl sAN c6 DINH v A DAu TlJ DAr~ 200 65665555729

36028458642I Titi sao c6 dinh 210

1 Titi siln c6 dinh hfru hnh 211 44 159915 14632

Nguyen ga 212 20107056519

Cia n- hao man Iii) M 213 (4115541 887)

3 Titi san c5 dinh vo hnh 217 45 20036944 010

Nguyen gia 218 24528844186

Cia Iri hao man liiy kt 219 (449190076)

IV Cac khoan ky quy kY cl1gc dili hlD 240 29637097087

I Ky guy bilD hi~m 241 46 12496800000 2 CAm e6 ky guy ky elIqe dai h~n va

tai siln dili h~n khae 242 47 14936329087

3 Chi phi tra tmae dili hIm 248 4S 2203968000

311122011 VND

770416949793

433752401840 167066210

27164135630

406421200000

3291 08000000 32910S000000

51 50530796

12056000

5138474796

2406017157

12600315

23934167X2

51973569500

33187211841

12416815011

13843669724 (1 426854 713)

20770396830

221962586 ~ (425728356)

18786357659

12496800000 I~ 3974673 659 )

2314884000

T6NG CONG TAl SAN 250 773642097059 822390519293

Cac Ihuytl minh dinh kem la b6 phtJn h(J]J thanh eae bOo cao lai chinh nay 4

Cong ty TNHH Bao hi~m Nhan thQ Fuboo Vi~t Nam Miiu B01 - DNBII (Ban hanh theo Quyet dnh s6 150120011QD-BTC

ngry 31 thOng 12 nam 2001 eua B6 Tai ehinh)

BANG CAN DOl KE TO AN t(li ngay 31 thang 12 nam 2012 (ti~p theo)

Mii sa Thuy~t 311122012 311122011 minh VND VND

NGUON VON

A - NQ PHAI TRA 300 23106876989 20729978095

I Nl ngh h~D 310 3571002865 15840221l2

3 Phai tn cho nguai ban 313 1612825016 262593610

4 Kha~h hang tra ti~n trnac 314 398888000 262269000 5 Thue va cac khoan phai tra NM

nu6c 315 49 1559289849 1059159502

II Nl dili h~n 320 11261785940 13299628566

4 Thu~ thu nhaP hoan l~i phai tra 324 410 11261785940 13299628566

III 0 phOng nghi~p vv 330 411 3104577261 574451462

I DIf phong phi 331 69124000 24483000

2 DIf phong toan h9C 332 2929340011 443855212

3 DIf phong dam bilO can dbi 336 106113250 106113250

IV Nl khac 340 5169510923 5271875955

1 Chi phi phai tra va phai tra khac 341 412 51695 10923 5271875955

B - NGUON VON cHi sO Hifu 400 750535220070 801660541198

I Ngu6n vbn quy 410 413 750535220070 801660541198

1 Ngu6n vbn kinh doanh 411 800000000 000 800000000000 8 (L6 lUy k~)L9i nhuan chua phan

ph5i 418 (49464779 930) 1660541198

TONG CQNG NGUON VON 430 773642097059 822390519293

Nguai lap

Cindy Lin Ki loim IrUang

Ngay 28 thang 2 nam 2013

Cae Ihuy JI minh dinh kern la b9 ph(in hop Ih anh cae bao cao lai chinh nay 5

--

Cong ty TNHH Bao biSm Nhan thQ Fubon Vi~t Nam M~u B02a - DNBH (Ban himh Iheo Quyit dnh s6 1501200IlQD-BTC

ngay 311hting 12 nom 2001 cua B(i TIii chinh)

BAo cAo KET QuA HO~T DQNG KINH DOANH eho nam k~t thue ngay 31 thang 12 nam 2012

Nam k~t thue Giai do~n tir ngay Ma Thuyet ngay 15122010so minh

3111212012 d~n ngay 311122011

VND VND

1 Thu phi bao hi~m g6c 01 9743 840000 2122265000 4 Tang dl phang phi dl phang

toan hoc 08 411 (2530125799) ( 4683382 12)

7 Doanh thu (hufin tir ho~t dilng 14 7213714201 1653926788

kinh doanh bao hi~m

15 Chi kh~c ho~t di)ng kinh doanh bao hiem 25 (25 1843853 0) (4233470010)

- Chi khqc hOtJ1 d(ing kih doanh blio hiem - Chi hoa hOng 27 (2476289530) (3 54873610)

- Chi khtic hOtJ1 d(ing kinh doanh baa hiim 40 (3852805400)

- Chi tra giti Ir h(yp d6ng hiry ngang 40 (42 149000) (25 79500U)

18 Chi phi ban hang 43 51 (139272 15340) 19 Chi phi quan 1y doanh nghi~p 44 52 (l 04279921147) (71825 998633)

20 Lii (hufin tir ~o~t dilng kinh 45 (113511860816) (74405545855)

doanh bao hiem

2 1 Doanh thu hO~ 1 di)ng lai chinh 46 53 59773 859966 86238318226

22 Chi phi til i chinh 47 (363864355)

23 Lli nhu~n tir ho~t dQng tai 51 = 0431ehinh 59409995611 862383 18226

ON( 24 Thu nh~p khac 52 54 1155258524 3233 510643 I~I NH25 Chi phi khac 53 (216557073)

( P~

shy1 _26 Llt)i nhu~n tir cae ho~t dilng khae

54 938701451 3233510643 -=

29 T6ng (lii)lIlt)i nhu~n k~ tmln 57 (53163163754) 15066283014

(chuyen sang Irang tiifp Iheo)

Cac thuyir minh ilinh kern Iii b(j ph(in h(yp thanh cac bcio cao tlii chinh nay 6

Cling ty TNHH Bao hi~m Nhiin th9 FuboD Vi~t Nam Bao cao cua Ban Giam d6c

Ban Giom dbc C6ng ty chiu trach nhi~m I~p va trinh bay bao CaD lai chinh theo cac Chuln mfC K~ loan Vi~t Nam H~ th6ng Keuro toan Vi~t Nam va cae quy dinh phap Iy co lien quan Theo y ki~n cua Ban Giam dbc C6ng ty

(a) bao CaD tai chinh oil ducrc lap va trinh bity o~ phan anh trung thfc vit hqp Iy tinh hinh titi chinh cua C6ng ty tai ngay 3 I thang 12 IlAm 20 12 k~t qua hOat o9ng kinh doallh va luu cllUy~n tieuron I~ eti~ C6njS ty cho nam kSt thlle cung ngity phu hqp val cac Chuiln mlc K~ toan Vi~t Nam H~ thong Ke toan Vi~t Nam va cae quy dinh phap Iy c6 lien quan vit

(b) tai ngay laP baa cao nity kh6ng c6 Iy do gi a~ Ban Giam abc C6ng ty cho r~ng Cong ty 1 kh6ng thl thanh toan cac khoan ncr phai tra khi deuron hw

Tai ngay laP bao caD nay Ban Giam dbc C6ng ty dll phe duyet phat hlmh baa CaD tai ehinh nity

Ha NQi ngay 28 thang 2 nam 2013

3000 shy---

NG bull

NHI EM H

MI

2

KPMG Limited Telephone + 84 (4) 39461600 46111 Floor Keangnam Hanoi Landmark Tower Fax + 84 (4) 39461601 72 Building Plot E6 Pham Hung Street Me Tn Tu Llem Hanoi city

Internet wwwkpmgcomvn

The Socialist RepublIC 01 Vielnam

BAo cAo KIEM TOAN DQC L~

Kinh gri Nhil d~u IIr Cong ty TNllli Bao hi~m Nhan thQ FuboD Vi~t Nam

Phllm vi ki~m toan

Chung toi da hm toan bang can dbi k~ toan dfnh kern cua Cang ty TNHH Bao hi~m Nhan thQ Fubon Vi~t Nam (Cong ty) tai ngay 31 thang 12 nam 2012 bao colo k~t qua hOat dong kinh doanh va bao cao Iuu chuy~n tieuron t~ lien quan cho nam k~t thUc cling ngay va cac thuy~t minh kern theo dugc Ban Giam dbc phe duy~t phat hanh ngay 28 thang 2 nam 2013 Vi~c lap va trinh bay bao cao tai chfnh nay thuQc trach nhi~m cua Ban Giam dbc Cong ty Trach nhi~m cua chung Wi la dua ra 1 ki~n v~ bao caD tai chinh nay can cu tren k6t qua ki~m toan cua chUng tai

Chung toi dii th1c hien cong viec ki~m toan theo cae Chusectn m1C Ki~m toan Viet Nam Cac chuiln m1C nay yeu cilu chung toi phai lap kS hoach va th1c hien cong vi~c ki6m to an dS co duge S1 dam bilO hqp 11 r5ng bilO cao tai chinh khang chua dIRg cae sai sot tr9ng y~u Cang viec ki~m toan bao g6m viec kiem tra tren ca so eh9n milu cae b~ng chUng xae minh eho cac s6 lieu va thuy~t trlnh trong bao colo tai chfnh Cang viec ki~m toan c[jng bao g6m viec danh gia cac nguyen tic k~ toan dugc ap dung va cae uac tlnh quan tr9ng cua Ban Giam d6c cGng nhu viec danh gia dch trinh bAy tbng quat cua bao colo tai chinh Chung toi cho rAng cong viec ki~m toan dii dua ra nhling ca so hqp 11 d~ lam can cu cha 1 kieuron cua chung Wi

y ki~n ki~m toan

Thea 1 kieuron cua chung toi bao cao tai chinh dii philO anh trung th1c va hqp 11 tren dc khia canh tr9ng yeurou tlnh hlnh tai chinh cua C6ng ty TNHH BilO hi~m Nhan th9 Fubon Viet Nam tai ngay 3 I thang 12 mjm 2012 keurot qua hOat d6ng kinh doanh va luu chuy~n tieuron t~ trong nam keurot thuc cung ngay phil hCfp vai cac Chuiln m1c K~ toan Vi~t Nam H~ th6ng K~ toan Viet Nam va cac quy dinh pllap Iy c6 lien quan

Cong ty TNHH KPMG Viet Gl

Triin Binh Vioh Nguy~n Minh Hieu Chung chi ki6m toan vien s6 0339IKTV ChUng chi ki~m toan vien s6 NIS72KTV Ph6 T6ng Gicim tide

Hi Nili ogay 28 thang 2 nam 2013

3 I(PMG LJmlted a Vietnamese limited liability company and a member Ilrm 01 the KPMG nelWOf1( 01 Ifldependent member hrms atlllaled WIth KPMG Inlemabonal Coopern~ve rKPMG InlernahonaJ) d SWISS erdity

CODg ty TNHH Bao hi~m Nhan thQ FuhoD Vi~t Nam Msectu BOI - DNBH (Ban hanh Iheo Quyh dinh 56 1501200JlQD-BTC

ngay 31 Ihang 12 nam 2001 cua Bli Tai chinh)

BANG CAN DCn KIt TOAN tli ngay 31 tbang 12 nam 2012

Mil so Thuyet 311122012

minh VND

TAl SAN

A- TAl sAN UJlJ DONG vA DAu 100 707976541330

TlfNGANH~N

I Ti~D vii cae khoan tl1011g dl1(Yng ti6n 110 175918819693

1 TiSn m~t t~i guy 111 74595661

2 Ti~n giri ngiin himg 112 5218554032

4 Cae khoan tuang dlIang tiSn 114 41 170625 670000

II Cae khoan dh tl1 tili chnh ng~n hlo 120 486117600000

2 Dsectu tu ngim h~n khilc 128 42 486117600000

III Cac khoan pM thu 130 40817118217

1 Phltii thu eua khaeh himg 131 1142559000

5 Cae khoan phili thu kMe 138 43 39674559217

V Tili san hm di)og khac 150 5123003420

1 T~m irng 151 125231666

2 Chi phi Ira tmac 152 4997771754

B - TAl sAN c6 DINH v A DAu TlJ DAr~ 200 65665555729

36028458642I Titi sao c6 dinh 210

1 Titi siln c6 dinh hfru hnh 211 44 159915 14632

Nguyen ga 212 20107056519

Cia n- hao man Iii) M 213 (4115541 887)

3 Titi san c5 dinh vo hnh 217 45 20036944 010

Nguyen gia 218 24528844186

Cia Iri hao man liiy kt 219 (449190076)

IV Cac khoan ky quy kY cl1gc dili hlD 240 29637097087

I Ky guy bilD hi~m 241 46 12496800000 2 CAm e6 ky guy ky elIqe dai h~n va

tai siln dili h~n khae 242 47 14936329087

3 Chi phi tra tmae dili hIm 248 4S 2203968000

311122011 VND

770416949793

433752401840 167066210

27164135630

406421200000

3291 08000000 32910S000000

51 50530796

12056000

5138474796

2406017157

12600315

23934167X2

51973569500

33187211841

12416815011

13843669724 (1 426854 713)

20770396830

221962586 ~ (425728356)

18786357659

12496800000 I~ 3974673 659 )

2314884000

T6NG CONG TAl SAN 250 773642097059 822390519293

Cac Ihuytl minh dinh kem la b6 phtJn h(J]J thanh eae bOo cao lai chinh nay 4

Cong ty TNHH Bao hi~m Nhan thQ Fuboo Vi~t Nam Miiu B01 - DNBII (Ban hanh theo Quyet dnh s6 150120011QD-BTC

ngry 31 thOng 12 nam 2001 eua B6 Tai ehinh)

BANG CAN DOl KE TO AN t(li ngay 31 thang 12 nam 2012 (ti~p theo)

Mii sa Thuy~t 311122012 311122011 minh VND VND

NGUON VON

A - NQ PHAI TRA 300 23106876989 20729978095

I Nl ngh h~D 310 3571002865 15840221l2

3 Phai tn cho nguai ban 313 1612825016 262593610

4 Kha~h hang tra ti~n trnac 314 398888000 262269000 5 Thue va cac khoan phai tra NM

nu6c 315 49 1559289849 1059159502

II Nl dili h~n 320 11261785940 13299628566

4 Thu~ thu nhaP hoan l~i phai tra 324 410 11261785940 13299628566

III 0 phOng nghi~p vv 330 411 3104577261 574451462

I DIf phong phi 331 69124000 24483000

2 DIf phong toan h9C 332 2929340011 443855212

3 DIf phong dam bilO can dbi 336 106113250 106113250

IV Nl khac 340 5169510923 5271875955

1 Chi phi phai tra va phai tra khac 341 412 51695 10923 5271875955

B - NGUON VON cHi sO Hifu 400 750535220070 801660541198

I Ngu6n vbn quy 410 413 750535220070 801660541198

1 Ngu6n vbn kinh doanh 411 800000000 000 800000000000 8 (L6 lUy k~)L9i nhuan chua phan

ph5i 418 (49464779 930) 1660541198

TONG CQNG NGUON VON 430 773642097059 822390519293

Nguai lap

Cindy Lin Ki loim IrUang

Ngay 28 thang 2 nam 2013

Cae Ihuy JI minh dinh kern la b9 ph(in hop Ih anh cae bao cao lai chinh nay 5

--

Cong ty TNHH Bao biSm Nhan thQ Fubon Vi~t Nam M~u B02a - DNBH (Ban himh Iheo Quyit dnh s6 1501200IlQD-BTC

ngay 311hting 12 nom 2001 cua B(i TIii chinh)

BAo cAo KET QuA HO~T DQNG KINH DOANH eho nam k~t thue ngay 31 thang 12 nam 2012

Nam k~t thue Giai do~n tir ngay Ma Thuyet ngay 15122010so minh

3111212012 d~n ngay 311122011

VND VND

1 Thu phi bao hi~m g6c 01 9743 840000 2122265000 4 Tang dl phang phi dl phang

toan hoc 08 411 (2530125799) ( 4683382 12)

7 Doanh thu (hufin tir ho~t dilng 14 7213714201 1653926788

kinh doanh bao hi~m

15 Chi kh~c ho~t di)ng kinh doanh bao hiem 25 (25 1843853 0) (4233470010)

- Chi khqc hOtJ1 d(ing kih doanh blio hiem - Chi hoa hOng 27 (2476289530) (3 54873610)

- Chi khtic hOtJ1 d(ing kinh doanh baa hiim 40 (3852805400)

- Chi tra giti Ir h(yp d6ng hiry ngang 40 (42 149000) (25 79500U)

18 Chi phi ban hang 43 51 (139272 15340) 19 Chi phi quan 1y doanh nghi~p 44 52 (l 04279921147) (71825 998633)

20 Lii (hufin tir ~o~t dilng kinh 45 (113511860816) (74405545855)

doanh bao hiem

2 1 Doanh thu hO~ 1 di)ng lai chinh 46 53 59773 859966 86238318226

22 Chi phi til i chinh 47 (363864355)

23 Lli nhu~n tir ho~t dQng tai 51 = 0431ehinh 59409995611 862383 18226

ON( 24 Thu nh~p khac 52 54 1155258524 3233 510643 I~I NH25 Chi phi khac 53 (216557073)

( P~

shy1 _26 Llt)i nhu~n tir cae ho~t dilng khae

54 938701451 3233510643 -=

29 T6ng (lii)lIlt)i nhu~n k~ tmln 57 (53163163754) 15066283014

(chuyen sang Irang tiifp Iheo)

Cac thuyir minh ilinh kern Iii b(j ph(in h(yp thanh cac bcio cao tlii chinh nay 6

KPMG Limited Telephone + 84 (4) 39461600 46111 Floor Keangnam Hanoi Landmark Tower Fax + 84 (4) 39461601 72 Building Plot E6 Pham Hung Street Me Tn Tu Llem Hanoi city

Internet wwwkpmgcomvn

The Socialist RepublIC 01 Vielnam

BAo cAo KIEM TOAN DQC L~

Kinh gri Nhil d~u IIr Cong ty TNllli Bao hi~m Nhan thQ FuboD Vi~t Nam

Phllm vi ki~m toan

Chung toi da hm toan bang can dbi k~ toan dfnh kern cua Cang ty TNHH Bao hi~m Nhan thQ Fubon Vi~t Nam (Cong ty) tai ngay 31 thang 12 nam 2012 bao colo k~t qua hOat dong kinh doanh va bao cao Iuu chuy~n tieuron t~ lien quan cho nam k~t thUc cling ngay va cac thuy~t minh kern theo dugc Ban Giam dbc phe duy~t phat hanh ngay 28 thang 2 nam 2013 Vi~c lap va trinh bay bao cao tai chfnh nay thuQc trach nhi~m cua Ban Giam dbc Cong ty Trach nhi~m cua chung Wi la dua ra 1 ki~n v~ bao caD tai chinh nay can cu tren k6t qua ki~m toan cua chUng tai

Chung toi dii th1c hien cong viec ki~m toan theo cae Chusectn m1C Ki~m toan Viet Nam Cac chuiln m1C nay yeu cilu chung toi phai lap kS hoach va th1c hien cong vi~c ki6m to an dS co duge S1 dam bilO hqp 11 r5ng bilO cao tai chinh khang chua dIRg cae sai sot tr9ng y~u Cang viec ki~m toan bao g6m viec kiem tra tren ca so eh9n milu cae b~ng chUng xae minh eho cac s6 lieu va thuy~t trlnh trong bao colo tai chfnh Cang viec ki~m toan c[jng bao g6m viec danh gia cac nguyen tic k~ toan dugc ap dung va cae uac tlnh quan tr9ng cua Ban Giam d6c cGng nhu viec danh gia dch trinh bAy tbng quat cua bao colo tai chinh Chung toi cho rAng cong viec ki~m toan dii dua ra nhling ca so hqp 11 d~ lam can cu cha 1 kieuron cua chung Wi

y ki~n ki~m toan

Thea 1 kieuron cua chung toi bao cao tai chinh dii philO anh trung th1c va hqp 11 tren dc khia canh tr9ng yeurou tlnh hlnh tai chinh cua C6ng ty TNHH BilO hi~m Nhan th9 Fubon Viet Nam tai ngay 3 I thang 12 mjm 2012 keurot qua hOat d6ng kinh doanh va luu chuy~n tieuron t~ trong nam keurot thuc cung ngay phil hCfp vai cac Chuiln m1c K~ toan Vi~t Nam H~ th6ng K~ toan Viet Nam va cac quy dinh pllap Iy c6 lien quan

Cong ty TNHH KPMG Viet Gl

Triin Binh Vioh Nguy~n Minh Hieu Chung chi ki6m toan vien s6 0339IKTV ChUng chi ki~m toan vien s6 NIS72KTV Ph6 T6ng Gicim tide

Hi Nili ogay 28 thang 2 nam 2013

3 I(PMG LJmlted a Vietnamese limited liability company and a member Ilrm 01 the KPMG nelWOf1( 01 Ifldependent member hrms atlllaled WIth KPMG Inlemabonal Coopern~ve rKPMG InlernahonaJ) d SWISS erdity

CODg ty TNHH Bao hi~m Nhan thQ FuhoD Vi~t Nam Msectu BOI - DNBH (Ban hanh Iheo Quyh dinh 56 1501200JlQD-BTC

ngay 31 Ihang 12 nam 2001 cua Bli Tai chinh)

BANG CAN DCn KIt TOAN tli ngay 31 tbang 12 nam 2012

Mil so Thuyet 311122012

minh VND

TAl SAN

A- TAl sAN UJlJ DONG vA DAu 100 707976541330

TlfNGANH~N

I Ti~D vii cae khoan tl1011g dl1(Yng ti6n 110 175918819693

1 TiSn m~t t~i guy 111 74595661

2 Ti~n giri ngiin himg 112 5218554032

4 Cae khoan tuang dlIang tiSn 114 41 170625 670000

II Cae khoan dh tl1 tili chnh ng~n hlo 120 486117600000

2 Dsectu tu ngim h~n khilc 128 42 486117600000

III Cac khoan pM thu 130 40817118217

1 Phltii thu eua khaeh himg 131 1142559000

5 Cae khoan phili thu kMe 138 43 39674559217

V Tili san hm di)og khac 150 5123003420

1 T~m irng 151 125231666

2 Chi phi Ira tmac 152 4997771754

B - TAl sAN c6 DINH v A DAu TlJ DAr~ 200 65665555729

36028458642I Titi sao c6 dinh 210

1 Titi siln c6 dinh hfru hnh 211 44 159915 14632

Nguyen ga 212 20107056519

Cia n- hao man Iii) M 213 (4115541 887)

3 Titi san c5 dinh vo hnh 217 45 20036944 010

Nguyen gia 218 24528844186

Cia Iri hao man liiy kt 219 (449190076)

IV Cac khoan ky quy kY cl1gc dili hlD 240 29637097087

I Ky guy bilD hi~m 241 46 12496800000 2 CAm e6 ky guy ky elIqe dai h~n va

tai siln dili h~n khae 242 47 14936329087

3 Chi phi tra tmae dili hIm 248 4S 2203968000

311122011 VND

770416949793

433752401840 167066210

27164135630

406421200000

3291 08000000 32910S000000

51 50530796

12056000

5138474796

2406017157

12600315

23934167X2

51973569500

33187211841

12416815011

13843669724 (1 426854 713)

20770396830

221962586 ~ (425728356)

18786357659

12496800000 I~ 3974673 659 )

2314884000

T6NG CONG TAl SAN 250 773642097059 822390519293

Cac Ihuytl minh dinh kem la b6 phtJn h(J]J thanh eae bOo cao lai chinh nay 4

Cong ty TNHH Bao hi~m Nhan thQ Fuboo Vi~t Nam Miiu B01 - DNBII (Ban hanh theo Quyet dnh s6 150120011QD-BTC

ngry 31 thOng 12 nam 2001 eua B6 Tai ehinh)

BANG CAN DOl KE TO AN t(li ngay 31 thang 12 nam 2012 (ti~p theo)

Mii sa Thuy~t 311122012 311122011 minh VND VND

NGUON VON

A - NQ PHAI TRA 300 23106876989 20729978095

I Nl ngh h~D 310 3571002865 15840221l2

3 Phai tn cho nguai ban 313 1612825016 262593610

4 Kha~h hang tra ti~n trnac 314 398888000 262269000 5 Thue va cac khoan phai tra NM

nu6c 315 49 1559289849 1059159502

II Nl dili h~n 320 11261785940 13299628566

4 Thu~ thu nhaP hoan l~i phai tra 324 410 11261785940 13299628566

III 0 phOng nghi~p vv 330 411 3104577261 574451462

I DIf phong phi 331 69124000 24483000

2 DIf phong toan h9C 332 2929340011 443855212

3 DIf phong dam bilO can dbi 336 106113250 106113250

IV Nl khac 340 5169510923 5271875955

1 Chi phi phai tra va phai tra khac 341 412 51695 10923 5271875955

B - NGUON VON cHi sO Hifu 400 750535220070 801660541198

I Ngu6n vbn quy 410 413 750535220070 801660541198

1 Ngu6n vbn kinh doanh 411 800000000 000 800000000000 8 (L6 lUy k~)L9i nhuan chua phan

ph5i 418 (49464779 930) 1660541198

TONG CQNG NGUON VON 430 773642097059 822390519293

Nguai lap

Cindy Lin Ki loim IrUang

Ngay 28 thang 2 nam 2013

Cae Ihuy JI minh dinh kern la b9 ph(in hop Ih anh cae bao cao lai chinh nay 5

--

Cong ty TNHH Bao biSm Nhan thQ Fubon Vi~t Nam M~u B02a - DNBH (Ban himh Iheo Quyit dnh s6 1501200IlQD-BTC

ngay 311hting 12 nom 2001 cua B(i TIii chinh)

BAo cAo KET QuA HO~T DQNG KINH DOANH eho nam k~t thue ngay 31 thang 12 nam 2012

Nam k~t thue Giai do~n tir ngay Ma Thuyet ngay 15122010so minh

3111212012 d~n ngay 311122011

VND VND

1 Thu phi bao hi~m g6c 01 9743 840000 2122265000 4 Tang dl phang phi dl phang

toan hoc 08 411 (2530125799) ( 4683382 12)

7 Doanh thu (hufin tir ho~t dilng 14 7213714201 1653926788

kinh doanh bao hi~m

15 Chi kh~c ho~t di)ng kinh doanh bao hiem 25 (25 1843853 0) (4233470010)

- Chi khqc hOtJ1 d(ing kih doanh blio hiem - Chi hoa hOng 27 (2476289530) (3 54873610)

- Chi khtic hOtJ1 d(ing kinh doanh baa hiim 40 (3852805400)

- Chi tra giti Ir h(yp d6ng hiry ngang 40 (42 149000) (25 79500U)

18 Chi phi ban hang 43 51 (139272 15340) 19 Chi phi quan 1y doanh nghi~p 44 52 (l 04279921147) (71825 998633)

20 Lii (hufin tir ~o~t dilng kinh 45 (113511860816) (74405545855)

doanh bao hiem

2 1 Doanh thu hO~ 1 di)ng lai chinh 46 53 59773 859966 86238318226

22 Chi phi til i chinh 47 (363864355)

23 Lli nhu~n tir ho~t dQng tai 51 = 0431ehinh 59409995611 862383 18226

ON( 24 Thu nh~p khac 52 54 1155258524 3233 510643 I~I NH25 Chi phi khac 53 (216557073)

( P~

shy1 _26 Llt)i nhu~n tir cae ho~t dilng khae

54 938701451 3233510643 -=

29 T6ng (lii)lIlt)i nhu~n k~ tmln 57 (53163163754) 15066283014

(chuyen sang Irang tiifp Iheo)

Cac thuyir minh ilinh kern Iii b(j ph(in h(yp thanh cac bcio cao tlii chinh nay 6

CODg ty TNHH Bao hi~m Nhan thQ FuhoD Vi~t Nam Msectu BOI - DNBH (Ban hanh Iheo Quyh dinh 56 1501200JlQD-BTC

ngay 31 Ihang 12 nam 2001 cua Bli Tai chinh)

BANG CAN DCn KIt TOAN tli ngay 31 tbang 12 nam 2012

Mil so Thuyet 311122012

minh VND

TAl SAN

A- TAl sAN UJlJ DONG vA DAu 100 707976541330

TlfNGANH~N

I Ti~D vii cae khoan tl1011g dl1(Yng ti6n 110 175918819693

1 TiSn m~t t~i guy 111 74595661

2 Ti~n giri ngiin himg 112 5218554032

4 Cae khoan tuang dlIang tiSn 114 41 170625 670000

II Cae khoan dh tl1 tili chnh ng~n hlo 120 486117600000

2 Dsectu tu ngim h~n khilc 128 42 486117600000

III Cac khoan pM thu 130 40817118217

1 Phltii thu eua khaeh himg 131 1142559000

5 Cae khoan phili thu kMe 138 43 39674559217

V Tili san hm di)og khac 150 5123003420

1 T~m irng 151 125231666

2 Chi phi Ira tmac 152 4997771754

B - TAl sAN c6 DINH v A DAu TlJ DAr~ 200 65665555729

36028458642I Titi sao c6 dinh 210

1 Titi siln c6 dinh hfru hnh 211 44 159915 14632

Nguyen ga 212 20107056519

Cia n- hao man Iii) M 213 (4115541 887)

3 Titi san c5 dinh vo hnh 217 45 20036944 010

Nguyen gia 218 24528844186

Cia Iri hao man liiy kt 219 (449190076)

IV Cac khoan ky quy kY cl1gc dili hlD 240 29637097087

I Ky guy bilD hi~m 241 46 12496800000 2 CAm e6 ky guy ky elIqe dai h~n va

tai siln dili h~n khae 242 47 14936329087

3 Chi phi tra tmae dili hIm 248 4S 2203968000

311122011 VND

770416949793

433752401840 167066210

27164135630

406421200000

3291 08000000 32910S000000

51 50530796

12056000

5138474796

2406017157

12600315

23934167X2

51973569500

33187211841

12416815011

13843669724 (1 426854 713)

20770396830

221962586 ~ (425728356)

18786357659

12496800000 I~ 3974673 659 )

2314884000

T6NG CONG TAl SAN 250 773642097059 822390519293

Cac Ihuytl minh dinh kem la b6 phtJn h(J]J thanh eae bOo cao lai chinh nay 4

Cong ty TNHH Bao hi~m Nhan thQ Fuboo Vi~t Nam Miiu B01 - DNBII (Ban hanh theo Quyet dnh s6 150120011QD-BTC

ngry 31 thOng 12 nam 2001 eua B6 Tai ehinh)

BANG CAN DOl KE TO AN t(li ngay 31 thang 12 nam 2012 (ti~p theo)

Mii sa Thuy~t 311122012 311122011 minh VND VND

NGUON VON

A - NQ PHAI TRA 300 23106876989 20729978095

I Nl ngh h~D 310 3571002865 15840221l2

3 Phai tn cho nguai ban 313 1612825016 262593610

4 Kha~h hang tra ti~n trnac 314 398888000 262269000 5 Thue va cac khoan phai tra NM

nu6c 315 49 1559289849 1059159502

II Nl dili h~n 320 11261785940 13299628566

4 Thu~ thu nhaP hoan l~i phai tra 324 410 11261785940 13299628566

III 0 phOng nghi~p vv 330 411 3104577261 574451462

I DIf phong phi 331 69124000 24483000

2 DIf phong toan h9C 332 2929340011 443855212

3 DIf phong dam bilO can dbi 336 106113250 106113250

IV Nl khac 340 5169510923 5271875955

1 Chi phi phai tra va phai tra khac 341 412 51695 10923 5271875955

B - NGUON VON cHi sO Hifu 400 750535220070 801660541198

I Ngu6n vbn quy 410 413 750535220070 801660541198

1 Ngu6n vbn kinh doanh 411 800000000 000 800000000000 8 (L6 lUy k~)L9i nhuan chua phan

ph5i 418 (49464779 930) 1660541198

TONG CQNG NGUON VON 430 773642097059 822390519293

Nguai lap

Cindy Lin Ki loim IrUang

Ngay 28 thang 2 nam 2013

Cae Ihuy JI minh dinh kern la b9 ph(in hop Ih anh cae bao cao lai chinh nay 5

--

Cong ty TNHH Bao biSm Nhan thQ Fubon Vi~t Nam M~u B02a - DNBH (Ban himh Iheo Quyit dnh s6 1501200IlQD-BTC

ngay 311hting 12 nom 2001 cua B(i TIii chinh)

BAo cAo KET QuA HO~T DQNG KINH DOANH eho nam k~t thue ngay 31 thang 12 nam 2012

Nam k~t thue Giai do~n tir ngay Ma Thuyet ngay 15122010so minh

3111212012 d~n ngay 311122011

VND VND

1 Thu phi bao hi~m g6c 01 9743 840000 2122265000 4 Tang dl phang phi dl phang

toan hoc 08 411 (2530125799) ( 4683382 12)

7 Doanh thu (hufin tir ho~t dilng 14 7213714201 1653926788

kinh doanh bao hi~m

15 Chi kh~c ho~t di)ng kinh doanh bao hiem 25 (25 1843853 0) (4233470010)

- Chi khqc hOtJ1 d(ing kih doanh blio hiem - Chi hoa hOng 27 (2476289530) (3 54873610)

- Chi khtic hOtJ1 d(ing kinh doanh baa hiim 40 (3852805400)

- Chi tra giti Ir h(yp d6ng hiry ngang 40 (42 149000) (25 79500U)

18 Chi phi ban hang 43 51 (139272 15340) 19 Chi phi quan 1y doanh nghi~p 44 52 (l 04279921147) (71825 998633)

20 Lii (hufin tir ~o~t dilng kinh 45 (113511860816) (74405545855)

doanh bao hiem

2 1 Doanh thu hO~ 1 di)ng lai chinh 46 53 59773 859966 86238318226

22 Chi phi til i chinh 47 (363864355)

23 Lli nhu~n tir ho~t dQng tai 51 = 0431ehinh 59409995611 862383 18226

ON( 24 Thu nh~p khac 52 54 1155258524 3233 510643 I~I NH25 Chi phi khac 53 (216557073)

( P~

shy1 _26 Llt)i nhu~n tir cae ho~t dilng khae

54 938701451 3233510643 -=

29 T6ng (lii)lIlt)i nhu~n k~ tmln 57 (53163163754) 15066283014

(chuyen sang Irang tiifp Iheo)

Cac thuyir minh ilinh kern Iii b(j ph(in h(yp thanh cac bcio cao tlii chinh nay 6

Cong ty TNHH Bao hi~m Nhan thQ Fuboo Vi~t Nam Miiu B01 - DNBII (Ban hanh theo Quyet dnh s6 150120011QD-BTC

ngry 31 thOng 12 nam 2001 eua B6 Tai ehinh)

BANG CAN DOl KE TO AN t(li ngay 31 thang 12 nam 2012 (ti~p theo)

Mii sa Thuy~t 311122012 311122011 minh VND VND

NGUON VON

A - NQ PHAI TRA 300 23106876989 20729978095

I Nl ngh h~D 310 3571002865 15840221l2

3 Phai tn cho nguai ban 313 1612825016 262593610

4 Kha~h hang tra ti~n trnac 314 398888000 262269000 5 Thue va cac khoan phai tra NM

nu6c 315 49 1559289849 1059159502

II Nl dili h~n 320 11261785940 13299628566

4 Thu~ thu nhaP hoan l~i phai tra 324 410 11261785940 13299628566

III 0 phOng nghi~p vv 330 411 3104577261 574451462

I DIf phong phi 331 69124000 24483000

2 DIf phong toan h9C 332 2929340011 443855212

3 DIf phong dam bilO can dbi 336 106113250 106113250

IV Nl khac 340 5169510923 5271875955

1 Chi phi phai tra va phai tra khac 341 412 51695 10923 5271875955

B - NGUON VON cHi sO Hifu 400 750535220070 801660541198

I Ngu6n vbn quy 410 413 750535220070 801660541198

1 Ngu6n vbn kinh doanh 411 800000000 000 800000000000 8 (L6 lUy k~)L9i nhuan chua phan

ph5i 418 (49464779 930) 1660541198

TONG CQNG NGUON VON 430 773642097059 822390519293

Nguai lap

Cindy Lin Ki loim IrUang

Ngay 28 thang 2 nam 2013

Cae Ihuy JI minh dinh kern la b9 ph(in hop Ih anh cae bao cao lai chinh nay 5

--

Cong ty TNHH Bao biSm Nhan thQ Fubon Vi~t Nam M~u B02a - DNBH (Ban himh Iheo Quyit dnh s6 1501200IlQD-BTC

ngay 311hting 12 nom 2001 cua B(i TIii chinh)

BAo cAo KET QuA HO~T DQNG KINH DOANH eho nam k~t thue ngay 31 thang 12 nam 2012

Nam k~t thue Giai do~n tir ngay Ma Thuyet ngay 15122010so minh

3111212012 d~n ngay 311122011

VND VND

1 Thu phi bao hi~m g6c 01 9743 840000 2122265000 4 Tang dl phang phi dl phang

toan hoc 08 411 (2530125799) ( 4683382 12)

7 Doanh thu (hufin tir ho~t dilng 14 7213714201 1653926788

kinh doanh bao hi~m

15 Chi kh~c ho~t di)ng kinh doanh bao hiem 25 (25 1843853 0) (4233470010)

- Chi khqc hOtJ1 d(ing kih doanh blio hiem - Chi hoa hOng 27 (2476289530) (3 54873610)

- Chi khtic hOtJ1 d(ing kinh doanh baa hiim 40 (3852805400)

- Chi tra giti Ir h(yp d6ng hiry ngang 40 (42 149000) (25 79500U)

18 Chi phi ban hang 43 51 (139272 15340) 19 Chi phi quan 1y doanh nghi~p 44 52 (l 04279921147) (71825 998633)

20 Lii (hufin tir ~o~t dilng kinh 45 (113511860816) (74405545855)

doanh bao hiem

2 1 Doanh thu hO~ 1 di)ng lai chinh 46 53 59773 859966 86238318226

22 Chi phi til i chinh 47 (363864355)

23 Lli nhu~n tir ho~t dQng tai 51 = 0431ehinh 59409995611 862383 18226

ON( 24 Thu nh~p khac 52 54 1155258524 3233 510643 I~I NH25 Chi phi khac 53 (216557073)

( P~

shy1 _26 Llt)i nhu~n tir cae ho~t dilng khae

54 938701451 3233510643 -=

29 T6ng (lii)lIlt)i nhu~n k~ tmln 57 (53163163754) 15066283014

(chuyen sang Irang tiifp Iheo)

Cac thuyir minh ilinh kern Iii b(j ph(in h(yp thanh cac bcio cao tlii chinh nay 6

--

Cong ty TNHH Bao biSm Nhan thQ Fubon Vi~t Nam M~u B02a - DNBH (Ban himh Iheo Quyit dnh s6 1501200IlQD-BTC

ngay 311hting 12 nom 2001 cua B(i TIii chinh)

BAo cAo KET QuA HO~T DQNG KINH DOANH eho nam k~t thue ngay 31 thang 12 nam 2012

Nam k~t thue Giai do~n tir ngay Ma Thuyet ngay 15122010so minh

3111212012 d~n ngay 311122011

VND VND

1 Thu phi bao hi~m g6c 01 9743 840000 2122265000 4 Tang dl phang phi dl phang

toan hoc 08 411 (2530125799) ( 4683382 12)

7 Doanh thu (hufin tir ho~t dilng 14 7213714201 1653926788

kinh doanh bao hi~m

15 Chi kh~c ho~t di)ng kinh doanh bao hiem 25 (25 1843853 0) (4233470010)

- Chi khqc hOtJ1 d(ing kih doanh blio hiem - Chi hoa hOng 27 (2476289530) (3 54873610)

- Chi khtic hOtJ1 d(ing kinh doanh baa hiim 40 (3852805400)

- Chi tra giti Ir h(yp d6ng hiry ngang 40 (42 149000) (25 79500U)

18 Chi phi ban hang 43 51 (139272 15340) 19 Chi phi quan 1y doanh nghi~p 44 52 (l 04279921147) (71825 998633)

20 Lii (hufin tir ~o~t dilng kinh 45 (113511860816) (74405545855)

doanh bao hiem

2 1 Doanh thu hO~ 1 di)ng lai chinh 46 53 59773 859966 86238318226

22 Chi phi til i chinh 47 (363864355)

23 Lli nhu~n tir ho~t dQng tai 51 = 0431ehinh 59409995611 862383 18226

ON( 24 Thu nh~p khac 52 54 1155258524 3233 510643 I~I NH25 Chi phi khac 53 (216557073)

( P~

shy1 _26 Llt)i nhu~n tir cae ho~t dilng khae

54 938701451 3233510643 -=

29 T6ng (lii)lIlt)i nhu~n k~ tmln 57 (53163163754) 15066283014

(chuyen sang Irang tiifp Iheo)

Cac thuyir minh ilinh kern Iii b(j ph(in h(yp thanh cac bcio cao tlii chinh nay 6

Cong ty TNHH Bao bi~m Nhin tbl Fubon Vif Nam Mh B02a - DNBH (Ban hanh thea QuyJuinh s6 1 50200 I QD-B TC

ngily 31 Ihcing 12 nam 2001 cua B(j Tai chinh)

BAO CAO KET QUA HO~T Dlt)NC KINH DOANH eho nam Kit thue ngay 31 thang 12 nam 2012 (ti~p theo)

Ciai do~n tir ngay Nam ~t thue 15122010

Mii 83 ngay 3111212012 d~n ngay 3111212011

VND VND

29 Tiing (I6)1ltri nhu~n 1amp toan 57 (53163163754) 15066283014

(Chuyin Iii Irang mrac)

30 Du phOng dam baa d in d6i 58 4 11 (1 06 113 250 )

31 (L6) 1ltri nhu~n chi thu~ thu 59 (53163163754) 1496016964 n~p doanh nghifp

32 Thu~ thu nh~p doanh nghifp 60 55 2037842626 (13299628566)hoil n I~i pMi n()p

33 (Lii)lIltri nhu~n sau thu~ thu 61 (51125321128) 1660541198nh~p doaoh nghifp

Nguoi I~p

Cindy Lin Ki loan rruang

Ngay 28 (hang 2 nam 2013

~ JeiJf ~

ry

HIJu J

lG ~

Ctic thuy it minh tlinh kem fa b9 phdn hlJfJ tMInh cac baa cao (ai chinh nay 7

Cong ty TNHH Bao hifm Nhan thlgt Fubon Vit Nam Milu B03 - ONBH (Ban himh thea Quyit dinh 56 150120011QD-BTC

ngay 31thang 12 nom 2001 cua B(j Tai chinh)

BAa cAa LUU CHUYEN TIEN T~ (phtrang phGp gicm tiJp)

eho nam IJt thue ngay 31 tMng 12 nam 2012 Giai do~n tir

Mil Nam IJt thite 151212010 so ngay 311122012 d~n 3111212011

VNO VNO

[ - Luu chuy~n ti~n tir bo~t dilng kinh doanh I Tien tir thu phi va hoa hong 01 857 1188000 2084414000 4 Thu nh~p tir c~c ho~t di)ng khac 04 938701451 32335 10643 6 Tra tien hoa hong va cae khoim n(Y khac eua

kinh doanh bao hi~m 06 (7130467880) (3945085400) 7 Tea ti~n cho nguai ban nguai cung cip dich

v~ 07 (36259330106) (28095370585) 8 Tra ti~n cho can b(i cong nhan vien 08 (723 12826779) (40377 357030)

Ti~n thuiln chi cho ho~t di)ng kinh doanh 20 (106192735314) (67099888372)

II - L~ru chuy~ n Ii~n tir ~o~t di)ng diiu Itr 5 Tien chi mua tai san co dinh 25 (8596105795) (360397949101 6 Ti~n ky guy vii d~t C9C dili h~n 26 ( 10961655428) (15420275189)

Tien tbuiln chi cbo ho~t d(ing dilu Ilr 30 (19557761223) (51460070099)

111 - Luu chuy~n ti~n tir ho~t dilng tai chlnb 2 Tien nh~n gop von chu sa hiiu 32 800000000000 3 Thu nhap tien [ai tir cae khoan ti~n glii 33 244999375 13 21252 085815 7 Thu nhp tir cac khoim diiu tu ng~n h~n 37 (157009600000) (329 108 000 000)

Ti~n tbuilD (chi cho) thu fir bo~t dilng tai cblnh 40 (132509662487) 492144085815

Luu chuy~n ti~ n thuiin trang nilmlkY 50 (258260159024) 373584127344

Ti~n tbn dliu nilmlk) 60 433752401840

Anb hu6ng cua thay d5i tY gia hili doai dili 426576877 60168274496v6i tiin va cae khon hr01lg dU011g liin

Ti~n tbn cuAi nlimlk) 70 17591889693 433752401840

Nguai I ~p

Cindy Lin Ki loem I ru-cmg

Ngay 28 thang 2 nam 2013

Cae Ihuydl minh dinh keln la b(j ph4n h(fJJ lhanh cac bao cao lai chinh nay 8

Cong ty TNllli Bao hi~m Nban 1hlgt Fubon Vi~1 Nam Mau B09 - DNBH (Ban hanh thea Quyf dinh s6 150120011QD-BTC

ngay 31fhcmg 12 nam 2001 cua B9 Tai chinh)

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH eho nam k~t thue ngay 31 thang 12 nam 2012

Cae thuy~t rninh nay ia bcent ph~n hyp thanh va dn duyc d)c dling thiri va bao cao tai ehinh dinh kern

1 1)On vi bao cao

Cong ty TNHH Bao hi~m Nhan th) Fubon Vi~t Narn (Cong ty) la eong ty 100 v6n nUCre ngoa dUye thanh lap tIi Vi~t Na~ Ca~ ho~t dcentng ehinh eua Con~ ty la kinh doanh bao hi~m nhlin ~hO kinh doanh tai bao hiem doi VCri tat ci cae nghi~p v~ bao hiem nhan th) va dau tu von nhan roi Cr Viet Nam

T~i ngay 3 I thang 12 nam 2012 Ccng ty co 109 nhan vien (ngay 3 I thang 12 nam 20 II 106 nhan vien)

2 CO sO- I~p bao cao tai chfnh

(a) Tuyen b6 v~ tuan thi

Bao cao tai chinh dUye I~p theo cae Chu5n mIe K~ toan Viet Nam He th6ng K~ toan Viet Nam V cae quy dinh phap Iy co lien quan

(b) CIY sir do luimg

Bao cao tai chinh tru bao cao Iuu ellUy~n ti~n te dUye lap tren ca s6 dlin tich theo nguyen t~e gia g6e BilO cao Iuu ehuyeuron ti~n te dUye laP theo phuoog phap tne ti~p

(e) Ky k~ toan Dam

Ky k~ tmin nam eua Cong ty tu ngay I thang I d~n ngay 3 I thang 12

(d) DOn vi ti~D t~ k~ toan

Bao eao tai chinh dUye lap va trinh bay biing f)6ng Viet Nam (VND)

3 Tom t~t nhfrng chinh sach k~ toan chu y~u

Sau day la nhlrng chinh saeh k~ toan ehu y~u duqe Ccng ty ap dlng trong viee laP bilO cao tai ehinh nay

31 Cae giao dieh b~ng ngoli t~

Cae khoan muc tai san va ny phili tni co gae bAng doo vi tien te khae VND doo vi ti~n te k~ toan cua Ccng ty duyC quy dili sang VND theo I)i gia h6i doai eua ngay k~t thue nien do k~ toan o Cac giao d ieh bing cac don vi tieuron khae VND trong ky duyc quy dlii sang VND theo I)i gia h6i doai l~i ngay giao dich

Tftt ca cac khoan ehen~ lech I)i (ia h6i doai duqcghi nh~n vao bao aO k~t qua ho~t d(ing kinh doanh ph hQp VCri Chuan Olfe Ke tmin Vi~t Nam so 10 (VAS 10) - Anh huang cua vi~e (hay doi I)i gia hai doai

9

Cong ty TNIlli Bao hi~m Nhan thq Fuhon Vi~t Nam Milo B09 - DNBH (Ban hanh theo Quyh dinh s6 15012001lQD-BTC

ngay 31thcing 12 nam 2001 clia B9 TO chinh)

THUYltT MINH BAO CAO TAl CHiNH cho Dam keurot thue Dgay 31 tbang 12 Dam 2012 (tieurop theo)

32 Ti~n va cae khoan tlong dlong ti~n

Tifn baa g6m tifn m~t va ti8n giri nglm hang kh6ng ky han Cac kh01n tuang auang ti~n hl cae khoan asectu tu ng~n han c6 tinh thanh khoim cao c6 theuro d~ dang chuy~n dbi thanh m(t IU911g tieuron xac ainh kh6ng c6 nhifu rili ro vi thay abi gia tri va auc sir dung cho muc aich aap irng cac cam k~t chi ti n ng~n han han la eho mue dich dftu tu hay la cae muc aich khac

33 Cae khoan dflu to

Cae khoan aftu tu cluqc phan anh thea nguyen gia DU phong giam gia dfru tu auqe I~p khi gia th i twong eua kh01ln dftu tu ~iam xu6ng thsectp han nguyen gia ho~c nampu cong ty nhan dsectu tu bi 16 01

ph6ng dugc hoan nhaP neu viec tang gia tri c6 the thu hoi sau cl6 c6 the lien h~ m9t cach khach quan toi m9t SU kien phat sinh sau khi khoan dU ph6ng nay duqc I~p Khoim dU phong chi cluqe hoan nhiip trong pham vi sao cho gia trj ghi s6 cua cae khoim dsectu tu khilng vuqt qua gia tri ghi s6 cua eac khoim dftu tu nay khi gia ainh kh6ng c6 khoan dU phong nao dii dugc ghi nhan

34 Cac khoan phai thn

Cite khoan phili thu khach hang va cae khoan phai thu khac cluqc philO anh thea nguyen gia trir ai dU phong phai thu kh6 doi

35 Tili san c6 djnh hfru blnh

(a) Nguyen giti

Tili san c6 clinh hfru hinh duge theuro hien thea nguyen gia trir di gia tri hao mon lOy k~ Nguyen gin tai san c6 dinh hfrll hlnh baa g6m gia mua thuamp nhiip khsectu cac 10ai thuamp mua hang kh6ng hoan lai va chi phi lien quan IrUe ti~p aeuro aua tili sim d~n vi tri va trang thai hOat di)ng cho muc dich sir durg dii dU kiltln Cac chi phi pMt sinh sau khi tai san c6 dinh hilu hlnh dii aua vao hOat d(mg nhu chi phi sira ehfra baa duilng va clai tu dugc ghi nhiin vao baa cao k~t qua hOat di)ng kinh doanh trong ky ma chi phi phM sinh Trang cac truong hqp e6 theuro chUng minh m(it cach ro rang r~ng cac khoim chi phi nay lam tang Iqi ieh kinh tamp trong luang lai dU tinh thu cluqc tir viec sir dung tai sim c6 dinh hUll hinh vuqt tren mire hOat di)ng tieu chusectn thea nhu danh gia ban dsectu thi cac chi phi nay duge v6n h6a nhu mi)t khoim nguyen gia tang them cua tai san c6 dinh hilu hinh

(b) Khilll hao

Kh5u hao duqc tinh thea phuOng phap dUOng thling dUa tren thOi gian hfru dlng uac tinh eua liii san c5 dinh hfru hlnh Thoi gian hfru dlng uac tinh nhu sau

bull nang csectp tili san thue 3 - 5 nam bull dung Cu van phong 8-IOnam bull d6 d~c va trang bi van phong 8 nam

10

Cong ty TNJlli Bao hi~m Nhan thq Fubon Vi~t Nam M~u B09 - DNBH (Ban hGnh thea Quyil ainh s6 150120011QD-BTC

ngeiy 31 thang 12 nom 2001 cua B9 Teii chinh

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH eho nam k~t tbUe ngay 31 thang 12 nam 2012 (ti~p theo)

36 Tili san e6 dinh vo hlnh

Phlln meurom may vi tinll

Gia mua cua phAn mSm may vi tlnh moi rna phAn mSm nay khong phili la mijt bij ph~n g~n k6t voi philn cung co lien quan thi dltqc van hoa va h~ch toan nhlt tili san ca dinh 10 hinh Philn mSm may vi tlnh clltQc tlnh khiiu hao thea phuang phap cluimg thing trong vong 8 nam

37 Chi phi tra tmae dai h(ln

Phi IIpi vien ciiu [fie bJ clun gon

Phi hiji vi en cau I~c bo chai gon cluqc ghi nh~n thea nguyen gia va phan ba theo phuang phap cluimg th~ng trong vimg 25 nam

38 Cae khoan phai tra nglriri ban va de khoan phai tra khae

Cae khoiln phili tra nguoi ban va khoan phai tra khac th~ hien thea nguyen gia

39 Dl phong

Mi)t khoan dv phong cluqc ghi nMn n~u do k~t qua cua mi)t sv kicentn trong qua khu C6ng ty co nghTa v~ phap Iy hien t~i ho~c lien clai c6 th~ uac tlnh mijt caeh dang tin CaY va chie eh~n se lam giam sut cae Iqi ich kinh tS trong tuang lai d~ thanh toan eac khoim nq phai tra do nghTa vv d6 Khoan dv phong duOc xac dinh b~ng cach chi~t khsectu dong tiSn dV ki~n phili tra trong tuang lai vo-i tY Ie chi~t khsectu tmae thu~ phan anh danh gia cua thi truimg a thai di eurom hien t~i v~ gia tri thai gian eila tiSn va ru i ro cv thS eua khoan nq d6

310 Thu~

Thueuro thu nhiip doanh nghiep tlnh tren Iqi nhuan ho~e 16cua ky bao g6m thu~ thu nhap hi en hanh va thueuro thu nhap hoan I~i Thu~ thu nhaP doanh nghiep (Lrqc ghi nhn trong bao cao keuro t qua ho~t dong kinh doanh ngo~ i trir tmimg hqp c6 eae khoim thu~ thu nh~p lien quan cI~n eae khoan mlc duqe ghi = nhiin thing vaG van ehil sa hiIu thi khi d6 eae thu~ thu nhiip nay ciing duqc ghi nhan th~ng VaG v6n 0431gt shychti s6 hiIu

ON( Thu thu nh~p hien hanh la khoilO t hu~ du kiSn pMi ni)p dva tren thu nhap ehiu thut trong ky Slr NHlrl dVng eac muc thuS susectt e6 hieu Ivc t~i ngay k~t thue nien digt k~ toan va cae khoan diSu chin h thllS

p~phai nop lien quan din nhiing ky tmae

- shy~I -

Thult thu nh~p hoan I ~i clLlqe tinh thea phuang phap bang can clai kt toan eho eae eMnh I~eh t~m = thai gifra gia tri ghi s6 cho mve dich bao cao tai ehinh va gia tri sir dVng cho mve dieh tinh thui ella cae khoilO mve tili san va nq phili tra Gia trj ella thu~ thu nhaP ho~n I~i duqc ghi nhiin dla tren cach thuc dv kitn thu h6i ho~c thanh toan gia tri ghi s6 eila eae khoan mve tai san va nq phili tni sir dVng cae mire thucsect susectt e6 hi~u lIc hOac co ban e6 hieu Ive ~i ngay ktt thUe nien do k~ toano

Tili san thu~ thu nhap ho~n I~i chi ouOe ghi nhiin trong ph~m vi eh~c eh~n eo du Iqi nhu~n tinh thllcsect trong lUang lai d~ tai san thuS thu nhaP nay eo th su d~ng dltqe Tili san thucsect thu nhaP hoiln I~i olfqc ghi giam trong ph~m vi khong con ch ~e ch~n hi eae Iqi leh v~ thut lien quan nay se sir dVng ctuqc

II

Cong ty TNHH Bao hi~m Nhan th9 FuboD Vi~t Nam Msectu B09 - DNBII (Ban himh theo Quy~ dinh s6 1501200JlQD-BTC

ngiIy 31 Ihimg 12 nom 2001 cua B(j Tai chinh)

THUytT MINH BAO CAO TAl CHiNH cho nam k~t thuc ngay 31 tbang 12 nam 2012 (ti~p theo)

311 Gbi nh~n doanh thn phi bao hi~m

Doanh thu phi baa hi~m g5e la khoIn phi ma C6ng ty thu eua khaeh hang aule xiic ajnh thea thai han hi~u lfe eua cae hltrp d6ng baa hieurom

Doanh thu phi baa hieurom aule ghi nh1n phu hltrp voi Nghj djnh 55 462007fND-CP ngay 27 thang 3 nam 2007 eua Chinh phu va Th6ng tu 55 12520 12m-BTC ngay 23 thang 7 nam 2012 eua Bo TAi ehinh

Doanh thu phi baa hiem gbc trong m9t ky k~ toan baa g6m toan b9 cae khoan phi baa hiSm li en quan d~n cac hltrp dling aii phat sinh traeh nhi~m baa hiSm trong ky baa cao Doanh thu phi baa hieurom g6c baa g6m phi bilO hi~m eha taim b(gt thai gian bilO hi ~m kh6ng tinh d~n vi~e li~u cae khoan phi nay aii d~n han thanh toan hay chua rieng d6i voi cae hltrp d6ng baa hi~m tra phi thea djnh ky phi baa hiSm chi duge ghi nh1n tucmg tmg voi philO phi baa hi~m eua cae ky phat sinh

Trang truang hltrp m(t rili ro baa hi~m dugc huy b6 va phi baa hi~m phai hoan tni daanh thu phi baa hiSm so dulc gh i giam b~ng cach khsectu tn cae khoan phi baa hi~m dugc hoim tni pMt sinh m)t cach phil hltrp

312 DI phong nghi~p vI

Df phOng nghi~p Vu dugc tinh tren co 50 th1n trang va dulC l1p thea cac quy dinh va huang dan eua Thong tu 12S2012TT-BTC cua Bi) Tai chinh ban hilnh ngay 23 thlmg 7 nam 2012 Phucmg pMp l1p df ph6ng va cac gia dinh dung khi tinh df ph6ng nghi~p Vu eua mBi 10ai san phAm dli dulc B9 Tai chinh phe duy~t khi san phAm dule phat hanh

(a) DI phiJIIg lolin hf)c

Df phOng toan hoc augc l1p cho nhung hqp d6ng baa hi~m dai han co hieu lfc tai ngay l1p dI phong Df phong loan hoc cho m6i hltrp aling baa hiSm dugc xac dinh Iheo gia tri giln nhsectt eua df phong baa hiSm VilO cubi mBi nlim hltrp d6ng b3ng cae sir dmg phucmg phap noi suy tuyen linh

Du phOng bilO hi~m vao cu5i m6i nam hltrp d6ng augc tinh b3ng ky thu1t Ih5ng ke dfa tren phucmg philp df ph6ng phi bilO hi~m thulin m91 phucmg philp dulc ehsectp nh1n ri)ng rai co di~u chinh thea cae quy dinh cua phap lu1 Them vitO do cac gia ainh quan trang co anh huang trang yeurou toi s6 li ~u df phOng nhu liii smlt d~ danh gia va dI ph6ng eho mirc lir vong eung oUQe sectn djnh lai mQI ~

f6mire di) th1n lrang hon mirc quy dinh shy

TY (b) D(lphong phi Hilu H

Df phong phi eha quy6n Ili baa hiSm dulc I~p eho cac hltrp d6ng baa hiSm va dugc tinh thea ~ G phuong phap dT phOng phi chlra dugc huang DI ph6ng phi eha cae hltrp d6ng co hieu lIe tai ngay ---lt J1p df phong duQc linh 0 mire 50 cua tbng phi baa hiSm gill I~i Ihu9C nam lai chinh eua nghi~~ U ~ bao hiSm nay

12

Coog ty TNlllI Bao hi~m Nhan thQ Fubon Vi~t Nam Mliu B09 - DNBH (Ban hanh thea Quyel dinh s6 J501200JlQD-BTC

ngay 31 thang 12 nam 2001 cua B(i Tili chinh)

THUVET MINH BAo cAo TAl CHiNH eho nam k~t thue ngay 31 tMng 12 niim 2012 (tieurop theo)

(c) D1lphimg b6i thUimg

DI pheng blii thuimg duge trieh thea phuang phap tirng h6 so vai mue trieh I~p ouge tinh tn3n CO

sa th6ng ke 56 ti~n baa hi~m phai tra cho tung hli sa oa yeu ciiu doi b6i thuimg doanh nghi~p baa hi~m nhung o~n cu6i giai doan baa cao chua duge hoiln tiit

(d) Dl phimg bao dam din dbi

Df phong oam baa din d6i duOe trieh Ip cho nhling yeu diu blii thuimg kh6ng ouOe dI baQ tmac dQ c6 nhling thay dili v~ tY Ie tu vQng hQ~c dinh gia lai suk TheQ cae quy dinb phap Iy e6 lien quan khQim dI pheng nay bing mue t6i da Iii 5 t6ng phi baQ hi~m thu duOc chQ d~n ngay oinh gia trQng nam tai chinh cua dQanh nghi~p

313 Thu nh~p liii

Thu nh~p lai til lifn giri ngan hang va cac khQan dliu tu ng~n han dugc ghi nh~n Iren CO sa d11 thu

314 Cae khQan thanh toan thue hOlt dqng

Cac khQan tbanb tmln thue hQat dcentng OWlC ghi nh~n trong baQ CaQ keurot qui hQat dcentng kinh dQanh thea phuQng phap duimg th~ng da vim thai han cua hqp d6ng thue Cae khQan hQa hling di thue duoc ghi nh~n trQng baa CaQ keurot qua hOat dcentng kinh dQanh nhu Iii m9t bcent phn hqp thanh cua t6ng chi phi thue

315 Cae dIng ty lien quan

Cae c6ng ty lien quan baa gbm nha dliu tu va c6ng ty me cap caa nhiit va cae e6ng ty CQn va cong ty lien k~t cua nha oliu tu nay

316 Cae ehi tieu khong eo s6 li~u TheQ Quy~t dinh s6 1502001lQD-BTC ngay 31 thang 12 nam 2001 cac chi tieu kh6ng e6 56 li~ thi kh6ng phai baQ cao

317 Cae chi tieu ngoai bang can d6i keuro toan

Cae khQan m~e ngQai bing can d6i keuro tmin nhu augc dinh nghTa trang H~ th6ng K~ toan Vicentt Nam ouge trinh bay trQng cae thuyt minh thich hqp cua baQ cao tai chinh

318 Kieurom tra tlnh dsecty du eua cae khoiin ng bao hieurom

Ti ngay baa cao C6ng ty kim tra tfnh dliy au cua eac khmin nO baQ him theQ quy dinh tai ChuAn m~c K~ tQan Vi~t Nam 56 19 - Hqp 06ng BaQ hi~m Thea 06 C6ng ty uae Hnh gia tri hi~n t~i clla cac dong ti~n pilat sinh thea quy oinh trQng hqp dling biQ him eung nhu ngubn thu df kieuron tir de tili san dliu tu tlr cac quy d11 pheng baQ him N~u k~t qua kim tra chQ th~y cae khQan nO baQ hieurom chua oAy au tQan b6 thi~u hlt se dugc phan anh viQ baQ dQ k~t qua hQt dQng kinh dQanh

13

Cong ty TNHH Bao hi~m Nban thQ Fubon Vi~t Nam M~u B09 - DNBH (Ban himh thea Quyit tInh 56 1501200 I1QD-BTC

ngay 31 thang 12 nam 2001 cua B(j Tai chinh)

THuvtT MINH BAo cAo TAl CHiNH cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2012 (ti~p theo)

319 Trinh bay va thuyeurot minh clIng c tai chinh thea Thong hr 2102009ffT-BTC cua B~ tili chinh

Viee ap dVng Th6ng lu 21 020091TT-STC ella So Tai ehinh kh6ng co anh hu611g Irltmg y~u la i v i~e trlnh bay va thUY~1 minh e6ng ev tai ehinh tren bao eao tai ehin h ella C6ng ty

320 Tili san va clIng n( titi chinh

Trong qua trlnh hOat ai)ng Cong ty thuimg xuyen ky kt cae hQll a6ng lam phat sinh cae lai san tai ehinh va ng phili Ira tai ehinh

Cae tai san tai ehlnh ella C6ng ty bao g6m

bull Ti~n va cae khoan luang duang ti~n bull Cae khOlin dAu Iu tai ehlnh ngin han bull Cae khoim phi Ihu va bull Cae tai san tai ehlnh khae

Cae khoim ng phai tra tiii ehinh ella C6ng ty bao g6m bull Phai Ira eho nguai ban bull Ch i ph i phai Ira va phai tra khae va bull Cae khoan ng phai tra lai eh inh khk

(a) Glti nltijn

Tai sa n lai ehinh va ng phili tra lai ehlnh duge ghi nh~n Iren bang din dbi k~ loan khi va chi khi C6ng ty tham gia vao quan h~ hQll d6ng v~ vi~e eung cAp e6ng ev tai ehlnh co lien quan C6ng ty ghi nh~n tai san tai ehlnh va ng phai Ira tai ehinh tai ngay Cong ty ky k~1 va thTC hi~n Iheo di~u khoiln hgp d6ng co hi~u lTe eke toan thea ngay giao diehl

(b) Dimg glti nhijn

Cong ty dung ghi nh~n tai sin tai ehinh khi va chi khi quy~n nh~n duge cae lu6ng ti~n IU lai san liii ehinh c1u1m dirt ho~c C6ng ty dli ehuy~n giao phsectn 1611 nii ro va Igi ieh gn li~n vai quy~n sa hCtu tili san tai ehinh Nq phi i tni tai ehinh duge dlcn g gh i nh~n khi va chi khi khoan nq d1l duge thanh toan (nghla vv ng dli duqc thTe hi~n huy be ho~c h~t han)

14

Cong ty TNHH Bao hj~m Nhan thogt Fubon Vi~t Nam Msectu B09 - DNBH (Ban himh thea Quyh ainh s6 1502001lQD-BTC

ngay 3lthimg 12 mint 2001 cua 89 Ta chinh)

THUVET MINH BAo cAo TAl CHINH eho nam k~t thue ngay 31 thang 12 nam 2012 (tieurop theo)

4 Chi ti~t mgtt sa chi tieu trong bao cao tai chinh

41 Cae khoan tUong drrong ti~n

311122012 311122011

VND VND

Ti~n gui co ky h~n duampi ba thang 170625670000 406421200000

Lai sui nam thfe t~ tai thai diem eu6i ky eua cae khoitn tucrng duong ti~J1 nhu sau

311122012 3111212011

Ti~n gui b~ng VND 115middot 14 14 Ti~n gui b~ng USD 43middot45 05middot56

311122012

VND

311122011

VND

Ti~n gui co ky h~n 486117600000 329108000000

43

Lai sulit nam thfe te t~i thai di~m eu6i ky eua cae khoitn dau tll ng~n h~n khae nhusau

Ti~n gui bAng VND Ti~n gui b~J1g US D

Cae khoan pMi thu khae

Lai phili thu tu tin gui co ky h~n Cae khoim phili thu khae

3111212012 311122011

9middot14 14 43 middot45 3middot529

311122012 311122011

VND VND

39612456017 5128974796 62103 200 9500000

~

C

RACH

K gt- ~

39674559217 5138474796

15

----

Cong ty TNHH Bao hi~m Nhan Iho Fuhon Vi~1 Nam Mh B09 - DNBH (Ban himh theo Quyil dinh 56 1501200 lIQD-BTC

ngay 31 thang 12 nam 2001 elia BO Tai chinh)

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH cho nam k~t thue ngay 31 thang 12 nam 2012 (ti~p theo)

44 Titi san c6 iJinh hfru hinh

Cho nam killhue ngay 31 Ihcing 12 nam 2012

Nang cAp lili san thne

VND

Thi~t hi van philllg

VND

D6 dlc va trang thi~1 hi

van phong VND

TAng

VND

N~uyengia S6 du cliiu nam Tang trong nam

5666061531 2892461196

5477 190633 2335181165

2700417560 1035744434

13843669724 6263386795

S6 du cubi nam 8558522727 7812371798 3736161994 20 1070565 19

Gia tri hao mon lUy k~

sb du dsectu nam 862857438 402 681124 161316 151 1426854713 KhAu hao trong nam 1538783 141 863 601788 286 302245 2688687174

sb du cubi nam 2401640579 1266282912 447618396 4115541887

Ghi Iri con Ji

sb du osectu nam 4803204 093 5074 509509 2539101409 1241681 5011 s6 du cubi nam 6156882148 6546088886 3288543598 15 99151 4632

Cho giai dO(ln litngay 151hcing 12 nam 2010 din ngay 31 thcing 12 nam 2011

Nang cAp Thi~1 hi D6 dac vil TAng tili san Ihue van phong trang ihi~1 hi

van phong = ~ VND VND VND VND

JNINguyen gia IHI

Tang trong ky va s6 du cubi ky 5666061531 5477 190633 2700417560 13 843669724 PI

Gia Iri hao mon lfiy k~ -I shy-

Khiiu hao trong ky va s6 du 862857438 402681124 1613 16151 1426854713 cuoi ky

Gia trj con I~i

s6 du oilu ky s6 du cubi ky 4803204093 5074509509 2539101409 1241681 5011

16

Cong ty TNHH Bao hifm Nhan thlgt Fubon Vit Nam Milu B03 - ONBH (Ban himh thea Quyit dinh 56 150120011QD-BTC

ngay 31thang 12 nom 2001 cua B(j Tai chinh)

BAa cAa LUU CHUYEN TIEN T~ (phtrang phGp gicm tiJp)

eho nam IJt thue ngay 31 tMng 12 nam 2012 Giai do~n tir

Mil Nam IJt thite 151212010 so ngay 311122012 d~n 3111212011

VNO VNO

[ - Luu chuy~n ti~n tir bo~t dilng kinh doanh I Tien tir thu phi va hoa hong 01 857 1188000 2084414000 4 Thu nh~p tir c~c ho~t di)ng khac 04 938701451 32335 10643 6 Tra tien hoa hong va cae khoim n(Y khac eua

kinh doanh bao hi~m 06 (7130467880) (3945085400) 7 Tea ti~n cho nguai ban nguai cung cip dich

v~ 07 (36259330106) (28095370585) 8 Tra ti~n cho can b(i cong nhan vien 08 (723 12826779) (40377 357030)

Ti~n thuiln chi cho ho~t di)ng kinh doanh 20 (106192735314) (67099888372)

II - L~ru chuy~ n Ii~n tir ~o~t di)ng diiu Itr 5 Tien chi mua tai san co dinh 25 (8596105795) (360397949101 6 Ti~n ky guy vii d~t C9C dili h~n 26 ( 10961655428) (15420275189)

Tien tbuiln chi cbo ho~t d(ing dilu Ilr 30 (19557761223) (51460070099)

111 - Luu chuy~n ti~n tir ho~t dilng tai chlnb 2 Tien nh~n gop von chu sa hiiu 32 800000000000 3 Thu nhap tien [ai tir cae khoan ti~n glii 33 244999375 13 21252 085815 7 Thu nhp tir cac khoim diiu tu ng~n h~n 37 (157009600000) (329 108 000 000)

Ti~n tbuilD (chi cho) thu fir bo~t dilng tai cblnh 40 (132509662487) 492144085815

Luu chuy~n ti~ n thuiin trang nilmlkY 50 (258260159024) 373584127344

Ti~n tbn dliu nilmlk) 60 433752401840

Anb hu6ng cua thay d5i tY gia hili doai dili 426576877 60168274496v6i tiin va cae khon hr01lg dU011g liin

Ti~n tbn cuAi nlimlk) 70 17591889693 433752401840

Nguai I ~p

Cindy Lin Ki loem I ru-cmg

Ngay 28 thang 2 nam 2013

Cae Ihuydl minh dinh keln la b(j ph4n h(fJJ lhanh cac bao cao lai chinh nay 8

Cong ty TNllli Bao hi~m Nban 1hlgt Fubon Vi~1 Nam Mau B09 - DNBH (Ban hanh thea Quyf dinh s6 150120011QD-BTC

ngay 31fhcmg 12 nam 2001 cua B9 Tai chinh)

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH eho nam k~t thue ngay 31 thang 12 nam 2012

Cae thuy~t rninh nay ia bcent ph~n hyp thanh va dn duyc d)c dling thiri va bao cao tai ehinh dinh kern

1 1)On vi bao cao

Cong ty TNHH Bao hi~m Nhan th) Fubon Vi~t Narn (Cong ty) la eong ty 100 v6n nUCre ngoa dUye thanh lap tIi Vi~t Na~ Ca~ ho~t dcentng ehinh eua Con~ ty la kinh doanh bao hi~m nhlin ~hO kinh doanh tai bao hiem doi VCri tat ci cae nghi~p v~ bao hiem nhan th) va dau tu von nhan roi Cr Viet Nam

T~i ngay 3 I thang 12 nam 2012 Ccng ty co 109 nhan vien (ngay 3 I thang 12 nam 20 II 106 nhan vien)

2 CO sO- I~p bao cao tai chfnh

(a) Tuyen b6 v~ tuan thi

Bao cao tai chinh dUye I~p theo cae Chu5n mIe K~ toan Viet Nam He th6ng K~ toan Viet Nam V cae quy dinh phap Iy co lien quan

(b) CIY sir do luimg

Bao cao tai chinh tru bao cao Iuu ellUy~n ti~n te dUye lap tren ca s6 dlin tich theo nguyen t~e gia g6e BilO cao Iuu ehuyeuron ti~n te dUye laP theo phuoog phap tne ti~p

(e) Ky k~ toan Dam

Ky k~ tmin nam eua Cong ty tu ngay I thang I d~n ngay 3 I thang 12

(d) DOn vi ti~D t~ k~ toan

Bao eao tai chinh dUye lap va trinh bay biing f)6ng Viet Nam (VND)

3 Tom t~t nhfrng chinh sach k~ toan chu y~u

Sau day la nhlrng chinh saeh k~ toan ehu y~u duqe Ccng ty ap dlng trong viee laP bilO cao tai ehinh nay

31 Cae giao dieh b~ng ngoli t~

Cae khoan muc tai san va ny phili tni co gae bAng doo vi tien te khae VND doo vi ti~n te k~ toan cua Ccng ty duyC quy dili sang VND theo I)i gia h6i doai eua ngay k~t thue nien do k~ toan o Cac giao d ieh bing cac don vi tieuron khae VND trong ky duyc quy dlii sang VND theo I)i gia h6i doai l~i ngay giao dich

Tftt ca cac khoan ehen~ lech I)i (ia h6i doai duqcghi nh~n vao bao aO k~t qua ho~t d(ing kinh doanh ph hQp VCri Chuan Olfe Ke tmin Vi~t Nam so 10 (VAS 10) - Anh huang cua vi~e (hay doi I)i gia hai doai

9

Cong ty TNIlli Bao hi~m Nhan thq Fuhon Vi~t Nam Milo B09 - DNBH (Ban hanh theo Quyh dinh s6 15012001lQD-BTC

ngay 31thcing 12 nam 2001 clia B9 TO chinh)

THUYltT MINH BAO CAO TAl CHiNH cho Dam keurot thue Dgay 31 tbang 12 Dam 2012 (tieurop theo)

32 Ti~n va cae khoan tlong dlong ti~n

Tifn baa g6m tifn m~t va ti8n giri nglm hang kh6ng ky han Cac kh01n tuang auang ti~n hl cae khoan asectu tu ng~n han c6 tinh thanh khoim cao c6 theuro d~ dang chuy~n dbi thanh m(t IU911g tieuron xac ainh kh6ng c6 nhifu rili ro vi thay abi gia tri va auc sir dung cho muc aich aap irng cac cam k~t chi ti n ng~n han han la eho mue dich dftu tu hay la cae muc aich khac

33 Cae khoan dflu to

Cae khoan aftu tu cluqc phan anh thea nguyen gia DU phong giam gia dfru tu auqe I~p khi gia th i twong eua kh01ln dftu tu ~iam xu6ng thsectp han nguyen gia ho~c nampu cong ty nhan dsectu tu bi 16 01

ph6ng dugc hoan nhaP neu viec tang gia tri c6 the thu hoi sau cl6 c6 the lien h~ m9t cach khach quan toi m9t SU kien phat sinh sau khi khoan dU ph6ng nay duqc I~p Khoim dU phong chi cluqe hoan nhiip trong pham vi sao cho gia trj ghi s6 cua cae khoim dsectu tu khilng vuqt qua gia tri ghi s6 cua eac khoim dftu tu nay khi gia ainh kh6ng c6 khoan dU phong nao dii dugc ghi nhan

34 Cac khoan phai thn

Cite khoan phili thu khach hang va cae khoan phai thu khac cluqc philO anh thea nguyen gia trir ai dU phong phai thu kh6 doi

35 Tili san c6 djnh hfru blnh

(a) Nguyen giti

Tili san c6 clinh hfru hinh duge theuro hien thea nguyen gia trir di gia tri hao mon lOy k~ Nguyen gin tai san c6 dinh hfrll hlnh baa g6m gia mua thuamp nhiip khsectu cac 10ai thuamp mua hang kh6ng hoan lai va chi phi lien quan IrUe ti~p aeuro aua tili sim d~n vi tri va trang thai hOat di)ng cho muc dich sir durg dii dU kiltln Cac chi phi pMt sinh sau khi tai san c6 dinh hilu hlnh dii aua vao hOat d(mg nhu chi phi sira ehfra baa duilng va clai tu dugc ghi nhiin vao baa cao k~t qua hOat di)ng kinh doanh trong ky ma chi phi phM sinh Trang cac truong hqp e6 theuro chUng minh m(it cach ro rang r~ng cac khoim chi phi nay lam tang Iqi ieh kinh tamp trong luang lai dU tinh thu cluqc tir viec sir dung tai sim c6 dinh hUll hinh vuqt tren mire hOat di)ng tieu chusectn thea nhu danh gia ban dsectu thi cac chi phi nay duge v6n h6a nhu mi)t khoim nguyen gia tang them cua tai san c6 dinh hilu hinh

(b) Khilll hao

Kh5u hao duqc tinh thea phuOng phap dUOng thling dUa tren thOi gian hfru dlng uac tinh eua liii san c5 dinh hfru hlnh Thoi gian hfru dlng uac tinh nhu sau

bull nang csectp tili san thue 3 - 5 nam bull dung Cu van phong 8-IOnam bull d6 d~c va trang bi van phong 8 nam

10

Cong ty TNJlli Bao hi~m Nhan thq Fubon Vi~t Nam M~u B09 - DNBH (Ban hGnh thea Quyil ainh s6 150120011QD-BTC

ngeiy 31 thang 12 nom 2001 cua B9 Teii chinh

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH eho nam k~t tbUe ngay 31 thang 12 nam 2012 (ti~p theo)

36 Tili san e6 dinh vo hlnh

Phlln meurom may vi tinll

Gia mua cua phAn mSm may vi tlnh moi rna phAn mSm nay khong phili la mijt bij ph~n g~n k6t voi philn cung co lien quan thi dltqc van hoa va h~ch toan nhlt tili san ca dinh 10 hinh Philn mSm may vi tlnh clltQc tlnh khiiu hao thea phuang phap cluimg thing trong vong 8 nam

37 Chi phi tra tmae dai h(ln

Phi IIpi vien ciiu [fie bJ clun gon

Phi hiji vi en cau I~c bo chai gon cluqc ghi nh~n thea nguyen gia va phan ba theo phuang phap cluimg th~ng trong vimg 25 nam

38 Cae khoan phai tra nglriri ban va de khoan phai tra khae

Cae khoiln phili tra nguoi ban va khoan phai tra khac th~ hien thea nguyen gia

39 Dl phong

Mi)t khoan dv phong cluqc ghi nMn n~u do k~t qua cua mi)t sv kicentn trong qua khu C6ng ty co nghTa v~ phap Iy hien t~i ho~c lien clai c6 th~ uac tlnh mijt caeh dang tin CaY va chie eh~n se lam giam sut cae Iqi ich kinh tS trong tuang lai d~ thanh toan eac khoim nq phai tra do nghTa vv d6 Khoan dv phong duOc xac dinh b~ng cach chi~t khsectu dong tiSn dV ki~n phili tra trong tuang lai vo-i tY Ie chi~t khsectu tmae thu~ phan anh danh gia cua thi truimg a thai di eurom hien t~i v~ gia tri thai gian eila tiSn va ru i ro cv thS eua khoan nq d6

310 Thu~

Thueuro thu nhiip doanh nghiep tlnh tren Iqi nhuan ho~e 16cua ky bao g6m thu~ thu nhap hi en hanh va thueuro thu nhap hoan I~i Thu~ thu nhaP doanh nghiep (Lrqc ghi nhn trong bao cao keuro t qua ho~t dong kinh doanh ngo~ i trir tmimg hqp c6 eae khoim thu~ thu nh~p lien quan cI~n eae khoan mlc duqe ghi = nhiin thing vaG van ehil sa hiIu thi khi d6 eae thu~ thu nhiip nay ciing duqc ghi nhan th~ng VaG v6n 0431gt shychti s6 hiIu

ON( Thu thu nh~p hien hanh la khoilO t hu~ du kiSn pMi ni)p dva tren thu nhap ehiu thut trong ky Slr NHlrl dVng eac muc thuS susectt e6 hieu Ivc t~i ngay k~t thue nien digt k~ toan va cae khoan diSu chin h thllS

p~phai nop lien quan din nhiing ky tmae

- shy~I -

Thult thu nh~p hoan I ~i clLlqe tinh thea phuang phap bang can clai kt toan eho eae eMnh I~eh t~m = thai gifra gia tri ghi s6 cho mve dich bao cao tai ehinh va gia tri sir dVng cho mve dieh tinh thui ella cae khoilO mve tili san va nq phili tra Gia trj ella thu~ thu nhaP ho~n I~i duqc ghi nhiin dla tren cach thuc dv kitn thu h6i ho~c thanh toan gia tri ghi s6 eila eae khoan mve tai san va nq phili tni sir dVng cae mire thucsect susectt e6 hi~u lIc hOac co ban e6 hieu Ive ~i ngay ktt thUe nien do k~ toano

Tili san thu~ thu nhap ho~n I~i chi ouOe ghi nhiin trong ph~m vi eh~c eh~n eo du Iqi nhu~n tinh thllcsect trong lUang lai d~ tai san thuS thu nhaP nay eo th su d~ng dltqe Tili san thucsect thu nhaP hoiln I~i olfqc ghi giam trong ph~m vi khong con ch ~e ch~n hi eae Iqi leh v~ thut lien quan nay se sir dVng ctuqc

II

Cong ty TNHH Bao hi~m Nhan th9 FuboD Vi~t Nam Msectu B09 - DNBII (Ban himh theo Quy~ dinh s6 1501200JlQD-BTC

ngiIy 31 Ihimg 12 nom 2001 cua B(j Tai chinh)

THUytT MINH BAO CAO TAl CHiNH cho nam k~t thuc ngay 31 tbang 12 nam 2012 (ti~p theo)

311 Gbi nh~n doanh thn phi bao hi~m

Doanh thu phi baa hi~m g5e la khoIn phi ma C6ng ty thu eua khaeh hang aule xiic ajnh thea thai han hi~u lfe eua cae hltrp d6ng baa hieurom

Doanh thu phi baa hieurom aule ghi nh1n phu hltrp voi Nghj djnh 55 462007fND-CP ngay 27 thang 3 nam 2007 eua Chinh phu va Th6ng tu 55 12520 12m-BTC ngay 23 thang 7 nam 2012 eua Bo TAi ehinh

Doanh thu phi baa hiem gbc trong m9t ky k~ toan baa g6m toan b9 cae khoan phi baa hiSm li en quan d~n cac hltrp dling aii phat sinh traeh nhi~m baa hiSm trong ky baa cao Doanh thu phi baa hieurom g6c baa g6m phi bilO hi~m eha taim b(gt thai gian bilO hi ~m kh6ng tinh d~n vi~e li~u cae khoan phi nay aii d~n han thanh toan hay chua rieng d6i voi cae hltrp d6ng baa hi~m tra phi thea djnh ky phi baa hiSm chi duge ghi nh1n tucmg tmg voi philO phi baa hi~m eua cae ky phat sinh

Trang truang hltrp m(t rili ro baa hi~m dugc huy b6 va phi baa hi~m phai hoan tni daanh thu phi baa hiSm so dulc gh i giam b~ng cach khsectu tn cae khoan phi baa hi~m dugc hoim tni pMt sinh m)t cach phil hltrp

312 DI phong nghi~p vI

Df phOng nghi~p Vu dugc tinh tren co 50 th1n trang va dulC l1p thea cac quy dinh va huang dan eua Thong tu 12S2012TT-BTC cua Bi) Tai chinh ban hilnh ngay 23 thlmg 7 nam 2012 Phucmg pMp l1p df ph6ng va cac gia dinh dung khi tinh df ph6ng nghi~p Vu eua mBi 10ai san phAm dli dulc B9 Tai chinh phe duy~t khi san phAm dule phat hanh

(a) DI phiJIIg lolin hf)c

Df phOng toan hoc augc l1p cho nhung hqp d6ng baa hi~m dai han co hieu lfc tai ngay l1p dI phong Df phong loan hoc cho m6i hltrp aling baa hiSm dugc xac dinh Iheo gia tri giln nhsectt eua df phong baa hiSm VilO cubi mBi nlim hltrp d6ng b3ng cae sir dmg phucmg phap noi suy tuyen linh

Du phOng bilO hi~m vao cu5i m6i nam hltrp d6ng augc tinh b3ng ky thu1t Ih5ng ke dfa tren phucmg philp df ph6ng phi bilO hi~m thulin m91 phucmg philp dulc ehsectp nh1n ri)ng rai co di~u chinh thea cae quy dinh cua phap lu1 Them vitO do cac gia ainh quan trang co anh huang trang yeurou toi s6 li ~u df phOng nhu liii smlt d~ danh gia va dI ph6ng eho mirc lir vong eung oUQe sectn djnh lai mQI ~

f6mire di) th1n lrang hon mirc quy dinh shy

TY (b) D(lphong phi Hilu H

Df phong phi eha quy6n Ili baa hiSm dulc I~p eho cac hltrp d6ng baa hiSm va dugc tinh thea ~ G phuong phap dT phOng phi chlra dugc huang DI ph6ng phi eha cae hltrp d6ng co hieu lIe tai ngay ---lt J1p df phong duQc linh 0 mire 50 cua tbng phi baa hiSm gill I~i Ihu9C nam lai chinh eua nghi~~ U ~ bao hiSm nay

12

Coog ty TNlllI Bao hi~m Nhan thQ Fubon Vi~t Nam Mliu B09 - DNBH (Ban hanh thea Quyel dinh s6 J501200JlQD-BTC

ngay 31 thang 12 nam 2001 cua B(i Tili chinh)

THUVET MINH BAo cAo TAl CHiNH eho nam k~t thue ngay 31 tMng 12 niim 2012 (tieurop theo)

(c) D1lphimg b6i thUimg

DI pheng blii thuimg duge trieh thea phuang phap tirng h6 so vai mue trieh I~p ouge tinh tn3n CO

sa th6ng ke 56 ti~n baa hi~m phai tra cho tung hli sa oa yeu ciiu doi b6i thuimg doanh nghi~p baa hi~m nhung o~n cu6i giai doan baa cao chua duge hoiln tiit

(d) Dl phimg bao dam din dbi

Df phong oam baa din d6i duOe trieh Ip cho nhling yeu diu blii thuimg kh6ng ouOe dI baQ tmac dQ c6 nhling thay dili v~ tY Ie tu vQng hQ~c dinh gia lai suk TheQ cae quy dinb phap Iy e6 lien quan khQim dI pheng nay bing mue t6i da Iii 5 t6ng phi baQ hi~m thu duOc chQ d~n ngay oinh gia trQng nam tai chinh cua dQanh nghi~p

313 Thu nh~p liii

Thu nh~p lai til lifn giri ngan hang va cac khQan dliu tu ng~n han dugc ghi nh~n Iren CO sa d11 thu

314 Cae khQan thanh toan thue hOlt dqng

Cac khQan tbanb tmln thue hQat dcentng OWlC ghi nh~n trong baQ CaQ keurot qui hQat dcentng kinh dQanh thea phuQng phap duimg th~ng da vim thai han cua hqp d6ng thue Cae khQan hQa hling di thue duoc ghi nh~n trQng baa CaQ keurot qua hOat dcentng kinh dQanh nhu Iii m9t bcent phn hqp thanh cua t6ng chi phi thue

315 Cae dIng ty lien quan

Cae c6ng ty lien quan baa gbm nha dliu tu va c6ng ty me cap caa nhiit va cae e6ng ty CQn va cong ty lien k~t cua nha oliu tu nay

316 Cae ehi tieu khong eo s6 li~u TheQ Quy~t dinh s6 1502001lQD-BTC ngay 31 thang 12 nam 2001 cac chi tieu kh6ng e6 56 li~ thi kh6ng phai baQ cao

317 Cae chi tieu ngoai bang can d6i keuro toan

Cae khQan m~e ngQai bing can d6i keuro tmin nhu augc dinh nghTa trang H~ th6ng K~ toan Vicentt Nam ouge trinh bay trQng cae thuyt minh thich hqp cua baQ cao tai chinh

318 Kieurom tra tlnh dsecty du eua cae khoiin ng bao hieurom

Ti ngay baa cao C6ng ty kim tra tfnh dliy au cua eac khmin nO baQ him theQ quy dinh tai ChuAn m~c K~ tQan Vi~t Nam 56 19 - Hqp 06ng BaQ hi~m Thea 06 C6ng ty uae Hnh gia tri hi~n t~i clla cac dong ti~n pilat sinh thea quy oinh trQng hqp dling biQ him eung nhu ngubn thu df kieuron tir de tili san dliu tu tlr cac quy d11 pheng baQ him N~u k~t qua kim tra chQ th~y cae khQan nO baQ hieurom chua oAy au tQan b6 thi~u hlt se dugc phan anh viQ baQ dQ k~t qua hQt dQng kinh dQanh

13

Cong ty TNHH Bao hi~m Nban thQ Fubon Vi~t Nam M~u B09 - DNBH (Ban himh thea Quyit tInh 56 1501200 I1QD-BTC

ngay 31 thang 12 nam 2001 cua B(j Tai chinh)

THuvtT MINH BAo cAo TAl CHiNH cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2012 (ti~p theo)

319 Trinh bay va thuyeurot minh clIng c tai chinh thea Thong hr 2102009ffT-BTC cua B~ tili chinh

Viee ap dVng Th6ng lu 21 020091TT-STC ella So Tai ehinh kh6ng co anh hu611g Irltmg y~u la i v i~e trlnh bay va thUY~1 minh e6ng ev tai ehinh tren bao eao tai ehin h ella C6ng ty

320 Tili san va clIng n( titi chinh

Trong qua trlnh hOat ai)ng Cong ty thuimg xuyen ky kt cae hQll a6ng lam phat sinh cae lai san tai ehinh va ng phili Ira tai ehinh

Cae tai san tai ehlnh ella C6ng ty bao g6m

bull Ti~n va cae khoan luang duang ti~n bull Cae khOlin dAu Iu tai ehlnh ngin han bull Cae khoim phi Ihu va bull Cae tai san tai ehlnh khae

Cae khoim ng phai tra tiii ehinh ella C6ng ty bao g6m bull Phai Ira eho nguai ban bull Ch i ph i phai Ira va phai tra khae va bull Cae khoan ng phai tra lai eh inh khk

(a) Glti nltijn

Tai sa n lai ehinh va ng phili tra lai ehlnh duge ghi nh~n Iren bang din dbi k~ loan khi va chi khi C6ng ty tham gia vao quan h~ hQll d6ng v~ vi~e eung cAp e6ng ev tai ehlnh co lien quan C6ng ty ghi nh~n tai san tai ehlnh va ng phai Ira tai ehinh tai ngay Cong ty ky k~1 va thTC hi~n Iheo di~u khoiln hgp d6ng co hi~u lTe eke toan thea ngay giao diehl

(b) Dimg glti nhijn

Cong ty dung ghi nh~n tai sin tai ehinh khi va chi khi quy~n nh~n duge cae lu6ng ti~n IU lai san liii ehinh c1u1m dirt ho~c C6ng ty dli ehuy~n giao phsectn 1611 nii ro va Igi ieh gn li~n vai quy~n sa hCtu tili san tai ehinh Nq phi i tni tai ehinh duge dlcn g gh i nh~n khi va chi khi khoan nq d1l duge thanh toan (nghla vv ng dli duqc thTe hi~n huy be ho~c h~t han)

14

Cong ty TNHH Bao hj~m Nhan thogt Fubon Vi~t Nam Msectu B09 - DNBH (Ban himh thea Quyh ainh s6 1502001lQD-BTC

ngay 3lthimg 12 mint 2001 cua 89 Ta chinh)

THUVET MINH BAo cAo TAl CHINH eho nam k~t thue ngay 31 thang 12 nam 2012 (tieurop theo)

4 Chi ti~t mgtt sa chi tieu trong bao cao tai chinh

41 Cae khoan tUong drrong ti~n

311122012 311122011

VND VND

Ti~n gui co ky h~n duampi ba thang 170625670000 406421200000

Lai sui nam thfe t~ tai thai diem eu6i ky eua cae khoitn tucrng duong ti~J1 nhu sau

311122012 3111212011

Ti~n gui b~ng VND 115middot 14 14 Ti~n gui b~ng USD 43middot45 05middot56

311122012

VND

311122011

VND

Ti~n gui co ky h~n 486117600000 329108000000

43

Lai sulit nam thfe te t~i thai di~m eu6i ky eua cae khoitn dau tll ng~n h~n khae nhusau

Ti~n gui bAng VND Ti~n gui b~J1g US D

Cae khoan pMi thu khae

Lai phili thu tu tin gui co ky h~n Cae khoim phili thu khae

3111212012 311122011

9middot14 14 43 middot45 3middot529

311122012 311122011

VND VND

39612456017 5128974796 62103 200 9500000

~

C

RACH

K gt- ~

39674559217 5138474796

15

----

Cong ty TNHH Bao hi~m Nhan Iho Fuhon Vi~1 Nam Mh B09 - DNBH (Ban himh theo Quyil dinh 56 1501200 lIQD-BTC

ngay 31 thang 12 nam 2001 elia BO Tai chinh)

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH cho nam k~t thue ngay 31 thang 12 nam 2012 (ti~p theo)

44 Titi san c6 iJinh hfru hinh

Cho nam killhue ngay 31 Ihcing 12 nam 2012

Nang cAp lili san thne

VND

Thi~t hi van philllg

VND

D6 dlc va trang thi~1 hi

van phong VND

TAng

VND

N~uyengia S6 du cliiu nam Tang trong nam

5666061531 2892461196

5477 190633 2335181165

2700417560 1035744434

13843669724 6263386795

S6 du cubi nam 8558522727 7812371798 3736161994 20 1070565 19

Gia tri hao mon lUy k~

sb du dsectu nam 862857438 402 681124 161316 151 1426854713 KhAu hao trong nam 1538783 141 863 601788 286 302245 2688687174

sb du cubi nam 2401640579 1266282912 447618396 4115541887

Ghi Iri con Ji

sb du osectu nam 4803204 093 5074 509509 2539101409 1241681 5011 s6 du cubi nam 6156882148 6546088886 3288543598 15 99151 4632

Cho giai dO(ln litngay 151hcing 12 nam 2010 din ngay 31 thcing 12 nam 2011

Nang cAp Thi~1 hi D6 dac vil TAng tili san Ihue van phong trang ihi~1 hi

van phong = ~ VND VND VND VND

JNINguyen gia IHI

Tang trong ky va s6 du cubi ky 5666061531 5477 190633 2700417560 13 843669724 PI

Gia Iri hao mon lfiy k~ -I shy-

Khiiu hao trong ky va s6 du 862857438 402681124 1613 16151 1426854713 cuoi ky

Gia trj con I~i

s6 du oilu ky s6 du cubi ky 4803204093 5074509509 2539101409 1241681 5011

16

Cong ty TNllli Bao hi~m Nban 1hlgt Fubon Vi~1 Nam Mau B09 - DNBH (Ban hanh thea Quyf dinh s6 150120011QD-BTC

ngay 31fhcmg 12 nam 2001 cua B9 Tai chinh)

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH eho nam k~t thue ngay 31 thang 12 nam 2012

Cae thuy~t rninh nay ia bcent ph~n hyp thanh va dn duyc d)c dling thiri va bao cao tai ehinh dinh kern

1 1)On vi bao cao

Cong ty TNHH Bao hi~m Nhan th) Fubon Vi~t Narn (Cong ty) la eong ty 100 v6n nUCre ngoa dUye thanh lap tIi Vi~t Na~ Ca~ ho~t dcentng ehinh eua Con~ ty la kinh doanh bao hi~m nhlin ~hO kinh doanh tai bao hiem doi VCri tat ci cae nghi~p v~ bao hiem nhan th) va dau tu von nhan roi Cr Viet Nam

T~i ngay 3 I thang 12 nam 2012 Ccng ty co 109 nhan vien (ngay 3 I thang 12 nam 20 II 106 nhan vien)

2 CO sO- I~p bao cao tai chfnh

(a) Tuyen b6 v~ tuan thi

Bao cao tai chinh dUye I~p theo cae Chu5n mIe K~ toan Viet Nam He th6ng K~ toan Viet Nam V cae quy dinh phap Iy co lien quan

(b) CIY sir do luimg

Bao cao tai chinh tru bao cao Iuu ellUy~n ti~n te dUye lap tren ca s6 dlin tich theo nguyen t~e gia g6e BilO cao Iuu ehuyeuron ti~n te dUye laP theo phuoog phap tne ti~p

(e) Ky k~ toan Dam

Ky k~ tmin nam eua Cong ty tu ngay I thang I d~n ngay 3 I thang 12

(d) DOn vi ti~D t~ k~ toan

Bao eao tai chinh dUye lap va trinh bay biing f)6ng Viet Nam (VND)

3 Tom t~t nhfrng chinh sach k~ toan chu y~u

Sau day la nhlrng chinh saeh k~ toan ehu y~u duqe Ccng ty ap dlng trong viee laP bilO cao tai ehinh nay

31 Cae giao dieh b~ng ngoli t~

Cae khoan muc tai san va ny phili tni co gae bAng doo vi tien te khae VND doo vi ti~n te k~ toan cua Ccng ty duyC quy dili sang VND theo I)i gia h6i doai eua ngay k~t thue nien do k~ toan o Cac giao d ieh bing cac don vi tieuron khae VND trong ky duyc quy dlii sang VND theo I)i gia h6i doai l~i ngay giao dich

Tftt ca cac khoan ehen~ lech I)i (ia h6i doai duqcghi nh~n vao bao aO k~t qua ho~t d(ing kinh doanh ph hQp VCri Chuan Olfe Ke tmin Vi~t Nam so 10 (VAS 10) - Anh huang cua vi~e (hay doi I)i gia hai doai

9

Cong ty TNIlli Bao hi~m Nhan thq Fuhon Vi~t Nam Milo B09 - DNBH (Ban hanh theo Quyh dinh s6 15012001lQD-BTC

ngay 31thcing 12 nam 2001 clia B9 TO chinh)

THUYltT MINH BAO CAO TAl CHiNH cho Dam keurot thue Dgay 31 tbang 12 Dam 2012 (tieurop theo)

32 Ti~n va cae khoan tlong dlong ti~n

Tifn baa g6m tifn m~t va ti8n giri nglm hang kh6ng ky han Cac kh01n tuang auang ti~n hl cae khoan asectu tu ng~n han c6 tinh thanh khoim cao c6 theuro d~ dang chuy~n dbi thanh m(t IU911g tieuron xac ainh kh6ng c6 nhifu rili ro vi thay abi gia tri va auc sir dung cho muc aich aap irng cac cam k~t chi ti n ng~n han han la eho mue dich dftu tu hay la cae muc aich khac

33 Cae khoan dflu to

Cae khoan aftu tu cluqc phan anh thea nguyen gia DU phong giam gia dfru tu auqe I~p khi gia th i twong eua kh01ln dftu tu ~iam xu6ng thsectp han nguyen gia ho~c nampu cong ty nhan dsectu tu bi 16 01

ph6ng dugc hoan nhaP neu viec tang gia tri c6 the thu hoi sau cl6 c6 the lien h~ m9t cach khach quan toi m9t SU kien phat sinh sau khi khoan dU ph6ng nay duqc I~p Khoim dU phong chi cluqe hoan nhiip trong pham vi sao cho gia trj ghi s6 cua cae khoim dsectu tu khilng vuqt qua gia tri ghi s6 cua eac khoim dftu tu nay khi gia ainh kh6ng c6 khoan dU phong nao dii dugc ghi nhan

34 Cac khoan phai thn

Cite khoan phili thu khach hang va cae khoan phai thu khac cluqc philO anh thea nguyen gia trir ai dU phong phai thu kh6 doi

35 Tili san c6 djnh hfru blnh

(a) Nguyen giti

Tili san c6 clinh hfru hinh duge theuro hien thea nguyen gia trir di gia tri hao mon lOy k~ Nguyen gin tai san c6 dinh hfrll hlnh baa g6m gia mua thuamp nhiip khsectu cac 10ai thuamp mua hang kh6ng hoan lai va chi phi lien quan IrUe ti~p aeuro aua tili sim d~n vi tri va trang thai hOat di)ng cho muc dich sir durg dii dU kiltln Cac chi phi pMt sinh sau khi tai san c6 dinh hilu hlnh dii aua vao hOat d(mg nhu chi phi sira ehfra baa duilng va clai tu dugc ghi nhiin vao baa cao k~t qua hOat di)ng kinh doanh trong ky ma chi phi phM sinh Trang cac truong hqp e6 theuro chUng minh m(it cach ro rang r~ng cac khoim chi phi nay lam tang Iqi ieh kinh tamp trong luang lai dU tinh thu cluqc tir viec sir dung tai sim c6 dinh hUll hinh vuqt tren mire hOat di)ng tieu chusectn thea nhu danh gia ban dsectu thi cac chi phi nay duge v6n h6a nhu mi)t khoim nguyen gia tang them cua tai san c6 dinh hilu hinh

(b) Khilll hao

Kh5u hao duqc tinh thea phuOng phap dUOng thling dUa tren thOi gian hfru dlng uac tinh eua liii san c5 dinh hfru hlnh Thoi gian hfru dlng uac tinh nhu sau

bull nang csectp tili san thue 3 - 5 nam bull dung Cu van phong 8-IOnam bull d6 d~c va trang bi van phong 8 nam

10

Cong ty TNJlli Bao hi~m Nhan thq Fubon Vi~t Nam M~u B09 - DNBH (Ban hGnh thea Quyil ainh s6 150120011QD-BTC

ngeiy 31 thang 12 nom 2001 cua B9 Teii chinh

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH eho nam k~t tbUe ngay 31 thang 12 nam 2012 (ti~p theo)

36 Tili san e6 dinh vo hlnh

Phlln meurom may vi tinll

Gia mua cua phAn mSm may vi tlnh moi rna phAn mSm nay khong phili la mijt bij ph~n g~n k6t voi philn cung co lien quan thi dltqc van hoa va h~ch toan nhlt tili san ca dinh 10 hinh Philn mSm may vi tlnh clltQc tlnh khiiu hao thea phuang phap cluimg thing trong vong 8 nam

37 Chi phi tra tmae dai h(ln

Phi IIpi vien ciiu [fie bJ clun gon

Phi hiji vi en cau I~c bo chai gon cluqc ghi nh~n thea nguyen gia va phan ba theo phuang phap cluimg th~ng trong vimg 25 nam

38 Cae khoan phai tra nglriri ban va de khoan phai tra khae

Cae khoiln phili tra nguoi ban va khoan phai tra khac th~ hien thea nguyen gia

39 Dl phong

Mi)t khoan dv phong cluqc ghi nMn n~u do k~t qua cua mi)t sv kicentn trong qua khu C6ng ty co nghTa v~ phap Iy hien t~i ho~c lien clai c6 th~ uac tlnh mijt caeh dang tin CaY va chie eh~n se lam giam sut cae Iqi ich kinh tS trong tuang lai d~ thanh toan eac khoim nq phai tra do nghTa vv d6 Khoan dv phong duOc xac dinh b~ng cach chi~t khsectu dong tiSn dV ki~n phili tra trong tuang lai vo-i tY Ie chi~t khsectu tmae thu~ phan anh danh gia cua thi truimg a thai di eurom hien t~i v~ gia tri thai gian eila tiSn va ru i ro cv thS eua khoan nq d6

310 Thu~

Thueuro thu nhiip doanh nghiep tlnh tren Iqi nhuan ho~e 16cua ky bao g6m thu~ thu nhap hi en hanh va thueuro thu nhap hoan I~i Thu~ thu nhaP doanh nghiep (Lrqc ghi nhn trong bao cao keuro t qua ho~t dong kinh doanh ngo~ i trir tmimg hqp c6 eae khoim thu~ thu nh~p lien quan cI~n eae khoan mlc duqe ghi = nhiin thing vaG van ehil sa hiIu thi khi d6 eae thu~ thu nhiip nay ciing duqc ghi nhan th~ng VaG v6n 0431gt shychti s6 hiIu

ON( Thu thu nh~p hien hanh la khoilO t hu~ du kiSn pMi ni)p dva tren thu nhap ehiu thut trong ky Slr NHlrl dVng eac muc thuS susectt e6 hieu Ivc t~i ngay k~t thue nien digt k~ toan va cae khoan diSu chin h thllS

p~phai nop lien quan din nhiing ky tmae

- shy~I -

Thult thu nh~p hoan I ~i clLlqe tinh thea phuang phap bang can clai kt toan eho eae eMnh I~eh t~m = thai gifra gia tri ghi s6 cho mve dich bao cao tai ehinh va gia tri sir dVng cho mve dieh tinh thui ella cae khoilO mve tili san va nq phili tra Gia trj ella thu~ thu nhaP ho~n I~i duqc ghi nhiin dla tren cach thuc dv kitn thu h6i ho~c thanh toan gia tri ghi s6 eila eae khoan mve tai san va nq phili tni sir dVng cae mire thucsect susectt e6 hi~u lIc hOac co ban e6 hieu Ive ~i ngay ktt thUe nien do k~ toano

Tili san thu~ thu nhap ho~n I~i chi ouOe ghi nhiin trong ph~m vi eh~c eh~n eo du Iqi nhu~n tinh thllcsect trong lUang lai d~ tai san thuS thu nhaP nay eo th su d~ng dltqe Tili san thucsect thu nhaP hoiln I~i olfqc ghi giam trong ph~m vi khong con ch ~e ch~n hi eae Iqi leh v~ thut lien quan nay se sir dVng ctuqc

II

Cong ty TNHH Bao hi~m Nhan th9 FuboD Vi~t Nam Msectu B09 - DNBII (Ban himh theo Quy~ dinh s6 1501200JlQD-BTC

ngiIy 31 Ihimg 12 nom 2001 cua B(j Tai chinh)

THUytT MINH BAO CAO TAl CHiNH cho nam k~t thuc ngay 31 tbang 12 nam 2012 (ti~p theo)

311 Gbi nh~n doanh thn phi bao hi~m

Doanh thu phi baa hi~m g5e la khoIn phi ma C6ng ty thu eua khaeh hang aule xiic ajnh thea thai han hi~u lfe eua cae hltrp d6ng baa hieurom

Doanh thu phi baa hieurom aule ghi nh1n phu hltrp voi Nghj djnh 55 462007fND-CP ngay 27 thang 3 nam 2007 eua Chinh phu va Th6ng tu 55 12520 12m-BTC ngay 23 thang 7 nam 2012 eua Bo TAi ehinh

Doanh thu phi baa hiem gbc trong m9t ky k~ toan baa g6m toan b9 cae khoan phi baa hiSm li en quan d~n cac hltrp dling aii phat sinh traeh nhi~m baa hiSm trong ky baa cao Doanh thu phi baa hieurom g6c baa g6m phi bilO hi~m eha taim b(gt thai gian bilO hi ~m kh6ng tinh d~n vi~e li~u cae khoan phi nay aii d~n han thanh toan hay chua rieng d6i voi cae hltrp d6ng baa hi~m tra phi thea djnh ky phi baa hiSm chi duge ghi nh1n tucmg tmg voi philO phi baa hi~m eua cae ky phat sinh

Trang truang hltrp m(t rili ro baa hi~m dugc huy b6 va phi baa hi~m phai hoan tni daanh thu phi baa hiSm so dulc gh i giam b~ng cach khsectu tn cae khoan phi baa hi~m dugc hoim tni pMt sinh m)t cach phil hltrp

312 DI phong nghi~p vI

Df phOng nghi~p Vu dugc tinh tren co 50 th1n trang va dulC l1p thea cac quy dinh va huang dan eua Thong tu 12S2012TT-BTC cua Bi) Tai chinh ban hilnh ngay 23 thlmg 7 nam 2012 Phucmg pMp l1p df ph6ng va cac gia dinh dung khi tinh df ph6ng nghi~p Vu eua mBi 10ai san phAm dli dulc B9 Tai chinh phe duy~t khi san phAm dule phat hanh

(a) DI phiJIIg lolin hf)c

Df phOng toan hoc augc l1p cho nhung hqp d6ng baa hi~m dai han co hieu lfc tai ngay l1p dI phong Df phong loan hoc cho m6i hltrp aling baa hiSm dugc xac dinh Iheo gia tri giln nhsectt eua df phong baa hiSm VilO cubi mBi nlim hltrp d6ng b3ng cae sir dmg phucmg phap noi suy tuyen linh

Du phOng bilO hi~m vao cu5i m6i nam hltrp d6ng augc tinh b3ng ky thu1t Ih5ng ke dfa tren phucmg philp df ph6ng phi bilO hi~m thulin m91 phucmg philp dulc ehsectp nh1n ri)ng rai co di~u chinh thea cae quy dinh cua phap lu1 Them vitO do cac gia ainh quan trang co anh huang trang yeurou toi s6 li ~u df phOng nhu liii smlt d~ danh gia va dI ph6ng eho mirc lir vong eung oUQe sectn djnh lai mQI ~

f6mire di) th1n lrang hon mirc quy dinh shy

TY (b) D(lphong phi Hilu H

Df phong phi eha quy6n Ili baa hiSm dulc I~p eho cac hltrp d6ng baa hiSm va dugc tinh thea ~ G phuong phap dT phOng phi chlra dugc huang DI ph6ng phi eha cae hltrp d6ng co hieu lIe tai ngay ---lt J1p df phong duQc linh 0 mire 50 cua tbng phi baa hiSm gill I~i Ihu9C nam lai chinh eua nghi~~ U ~ bao hiSm nay

12

Coog ty TNlllI Bao hi~m Nhan thQ Fubon Vi~t Nam Mliu B09 - DNBH (Ban hanh thea Quyel dinh s6 J501200JlQD-BTC

ngay 31 thang 12 nam 2001 cua B(i Tili chinh)

THUVET MINH BAo cAo TAl CHiNH eho nam k~t thue ngay 31 tMng 12 niim 2012 (tieurop theo)

(c) D1lphimg b6i thUimg

DI pheng blii thuimg duge trieh thea phuang phap tirng h6 so vai mue trieh I~p ouge tinh tn3n CO

sa th6ng ke 56 ti~n baa hi~m phai tra cho tung hli sa oa yeu ciiu doi b6i thuimg doanh nghi~p baa hi~m nhung o~n cu6i giai doan baa cao chua duge hoiln tiit

(d) Dl phimg bao dam din dbi

Df phong oam baa din d6i duOe trieh Ip cho nhling yeu diu blii thuimg kh6ng ouOe dI baQ tmac dQ c6 nhling thay dili v~ tY Ie tu vQng hQ~c dinh gia lai suk TheQ cae quy dinb phap Iy e6 lien quan khQim dI pheng nay bing mue t6i da Iii 5 t6ng phi baQ hi~m thu duOc chQ d~n ngay oinh gia trQng nam tai chinh cua dQanh nghi~p

313 Thu nh~p liii

Thu nh~p lai til lifn giri ngan hang va cac khQan dliu tu ng~n han dugc ghi nh~n Iren CO sa d11 thu

314 Cae khQan thanh toan thue hOlt dqng

Cac khQan tbanb tmln thue hQat dcentng OWlC ghi nh~n trong baQ CaQ keurot qui hQat dcentng kinh dQanh thea phuQng phap duimg th~ng da vim thai han cua hqp d6ng thue Cae khQan hQa hling di thue duoc ghi nh~n trQng baa CaQ keurot qua hOat dcentng kinh dQanh nhu Iii m9t bcent phn hqp thanh cua t6ng chi phi thue

315 Cae dIng ty lien quan

Cae c6ng ty lien quan baa gbm nha dliu tu va c6ng ty me cap caa nhiit va cae e6ng ty CQn va cong ty lien k~t cua nha oliu tu nay

316 Cae ehi tieu khong eo s6 li~u TheQ Quy~t dinh s6 1502001lQD-BTC ngay 31 thang 12 nam 2001 cac chi tieu kh6ng e6 56 li~ thi kh6ng phai baQ cao

317 Cae chi tieu ngoai bang can d6i keuro toan

Cae khQan m~e ngQai bing can d6i keuro tmin nhu augc dinh nghTa trang H~ th6ng K~ toan Vicentt Nam ouge trinh bay trQng cae thuyt minh thich hqp cua baQ cao tai chinh

318 Kieurom tra tlnh dsecty du eua cae khoiin ng bao hieurom

Ti ngay baa cao C6ng ty kim tra tfnh dliy au cua eac khmin nO baQ him theQ quy dinh tai ChuAn m~c K~ tQan Vi~t Nam 56 19 - Hqp 06ng BaQ hi~m Thea 06 C6ng ty uae Hnh gia tri hi~n t~i clla cac dong ti~n pilat sinh thea quy oinh trQng hqp dling biQ him eung nhu ngubn thu df kieuron tir de tili san dliu tu tlr cac quy d11 pheng baQ him N~u k~t qua kim tra chQ th~y cae khQan nO baQ hieurom chua oAy au tQan b6 thi~u hlt se dugc phan anh viQ baQ dQ k~t qua hQt dQng kinh dQanh

13

Cong ty TNHH Bao hi~m Nban thQ Fubon Vi~t Nam M~u B09 - DNBH (Ban himh thea Quyit tInh 56 1501200 I1QD-BTC

ngay 31 thang 12 nam 2001 cua B(j Tai chinh)

THuvtT MINH BAo cAo TAl CHiNH cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2012 (ti~p theo)

319 Trinh bay va thuyeurot minh clIng c tai chinh thea Thong hr 2102009ffT-BTC cua B~ tili chinh

Viee ap dVng Th6ng lu 21 020091TT-STC ella So Tai ehinh kh6ng co anh hu611g Irltmg y~u la i v i~e trlnh bay va thUY~1 minh e6ng ev tai ehinh tren bao eao tai ehin h ella C6ng ty

320 Tili san va clIng n( titi chinh

Trong qua trlnh hOat ai)ng Cong ty thuimg xuyen ky kt cae hQll a6ng lam phat sinh cae lai san tai ehinh va ng phili Ira tai ehinh

Cae tai san tai ehlnh ella C6ng ty bao g6m

bull Ti~n va cae khoan luang duang ti~n bull Cae khOlin dAu Iu tai ehlnh ngin han bull Cae khoim phi Ihu va bull Cae tai san tai ehlnh khae

Cae khoim ng phai tra tiii ehinh ella C6ng ty bao g6m bull Phai Ira eho nguai ban bull Ch i ph i phai Ira va phai tra khae va bull Cae khoan ng phai tra lai eh inh khk

(a) Glti nltijn

Tai sa n lai ehinh va ng phili tra lai ehlnh duge ghi nh~n Iren bang din dbi k~ loan khi va chi khi C6ng ty tham gia vao quan h~ hQll d6ng v~ vi~e eung cAp e6ng ev tai ehlnh co lien quan C6ng ty ghi nh~n tai san tai ehlnh va ng phai Ira tai ehinh tai ngay Cong ty ky k~1 va thTC hi~n Iheo di~u khoiln hgp d6ng co hi~u lTe eke toan thea ngay giao diehl

(b) Dimg glti nhijn

Cong ty dung ghi nh~n tai sin tai ehinh khi va chi khi quy~n nh~n duge cae lu6ng ti~n IU lai san liii ehinh c1u1m dirt ho~c C6ng ty dli ehuy~n giao phsectn 1611 nii ro va Igi ieh gn li~n vai quy~n sa hCtu tili san tai ehinh Nq phi i tni tai ehinh duge dlcn g gh i nh~n khi va chi khi khoan nq d1l duge thanh toan (nghla vv ng dli duqc thTe hi~n huy be ho~c h~t han)

14

Cong ty TNHH Bao hj~m Nhan thogt Fubon Vi~t Nam Msectu B09 - DNBH (Ban himh thea Quyh ainh s6 1502001lQD-BTC

ngay 3lthimg 12 mint 2001 cua 89 Ta chinh)

THUVET MINH BAo cAo TAl CHINH eho nam k~t thue ngay 31 thang 12 nam 2012 (tieurop theo)

4 Chi ti~t mgtt sa chi tieu trong bao cao tai chinh

41 Cae khoan tUong drrong ti~n

311122012 311122011

VND VND

Ti~n gui co ky h~n duampi ba thang 170625670000 406421200000

Lai sui nam thfe t~ tai thai diem eu6i ky eua cae khoitn tucrng duong ti~J1 nhu sau

311122012 3111212011

Ti~n gui b~ng VND 115middot 14 14 Ti~n gui b~ng USD 43middot45 05middot56

311122012

VND

311122011

VND

Ti~n gui co ky h~n 486117600000 329108000000

43

Lai sulit nam thfe te t~i thai di~m eu6i ky eua cae khoitn dau tll ng~n h~n khae nhusau

Ti~n gui bAng VND Ti~n gui b~J1g US D

Cae khoan pMi thu khae

Lai phili thu tu tin gui co ky h~n Cae khoim phili thu khae

3111212012 311122011

9middot14 14 43 middot45 3middot529

311122012 311122011

VND VND

39612456017 5128974796 62103 200 9500000

~

C

RACH

K gt- ~

39674559217 5138474796

15

----

Cong ty TNHH Bao hi~m Nhan Iho Fuhon Vi~1 Nam Mh B09 - DNBH (Ban himh theo Quyil dinh 56 1501200 lIQD-BTC

ngay 31 thang 12 nam 2001 elia BO Tai chinh)

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH cho nam k~t thue ngay 31 thang 12 nam 2012 (ti~p theo)

44 Titi san c6 iJinh hfru hinh

Cho nam killhue ngay 31 Ihcing 12 nam 2012

Nang cAp lili san thne

VND

Thi~t hi van philllg

VND

D6 dlc va trang thi~1 hi

van phong VND

TAng

VND

N~uyengia S6 du cliiu nam Tang trong nam

5666061531 2892461196

5477 190633 2335181165

2700417560 1035744434

13843669724 6263386795

S6 du cubi nam 8558522727 7812371798 3736161994 20 1070565 19

Gia tri hao mon lUy k~

sb du dsectu nam 862857438 402 681124 161316 151 1426854713 KhAu hao trong nam 1538783 141 863 601788 286 302245 2688687174

sb du cubi nam 2401640579 1266282912 447618396 4115541887

Ghi Iri con Ji

sb du osectu nam 4803204 093 5074 509509 2539101409 1241681 5011 s6 du cubi nam 6156882148 6546088886 3288543598 15 99151 4632

Cho giai dO(ln litngay 151hcing 12 nam 2010 din ngay 31 thcing 12 nam 2011

Nang cAp Thi~1 hi D6 dac vil TAng tili san Ihue van phong trang ihi~1 hi

van phong = ~ VND VND VND VND

JNINguyen gia IHI

Tang trong ky va s6 du cubi ky 5666061531 5477 190633 2700417560 13 843669724 PI

Gia Iri hao mon lfiy k~ -I shy-

Khiiu hao trong ky va s6 du 862857438 402681124 1613 16151 1426854713 cuoi ky

Gia trj con I~i

s6 du oilu ky s6 du cubi ky 4803204093 5074509509 2539101409 1241681 5011

16

Cong ty TNIlli Bao hi~m Nhan thq Fuhon Vi~t Nam Milo B09 - DNBH (Ban hanh theo Quyh dinh s6 15012001lQD-BTC

ngay 31thcing 12 nam 2001 clia B9 TO chinh)

THUYltT MINH BAO CAO TAl CHiNH cho Dam keurot thue Dgay 31 tbang 12 Dam 2012 (tieurop theo)

32 Ti~n va cae khoan tlong dlong ti~n

Tifn baa g6m tifn m~t va ti8n giri nglm hang kh6ng ky han Cac kh01n tuang auang ti~n hl cae khoan asectu tu ng~n han c6 tinh thanh khoim cao c6 theuro d~ dang chuy~n dbi thanh m(t IU911g tieuron xac ainh kh6ng c6 nhifu rili ro vi thay abi gia tri va auc sir dung cho muc aich aap irng cac cam k~t chi ti n ng~n han han la eho mue dich dftu tu hay la cae muc aich khac

33 Cae khoan dflu to

Cae khoan aftu tu cluqc phan anh thea nguyen gia DU phong giam gia dfru tu auqe I~p khi gia th i twong eua kh01ln dftu tu ~iam xu6ng thsectp han nguyen gia ho~c nampu cong ty nhan dsectu tu bi 16 01

ph6ng dugc hoan nhaP neu viec tang gia tri c6 the thu hoi sau cl6 c6 the lien h~ m9t cach khach quan toi m9t SU kien phat sinh sau khi khoan dU ph6ng nay duqc I~p Khoim dU phong chi cluqe hoan nhiip trong pham vi sao cho gia trj ghi s6 cua cae khoim dsectu tu khilng vuqt qua gia tri ghi s6 cua eac khoim dftu tu nay khi gia ainh kh6ng c6 khoan dU phong nao dii dugc ghi nhan

34 Cac khoan phai thn

Cite khoan phili thu khach hang va cae khoan phai thu khac cluqc philO anh thea nguyen gia trir ai dU phong phai thu kh6 doi

35 Tili san c6 djnh hfru blnh

(a) Nguyen giti

Tili san c6 clinh hfru hinh duge theuro hien thea nguyen gia trir di gia tri hao mon lOy k~ Nguyen gin tai san c6 dinh hfrll hlnh baa g6m gia mua thuamp nhiip khsectu cac 10ai thuamp mua hang kh6ng hoan lai va chi phi lien quan IrUe ti~p aeuro aua tili sim d~n vi tri va trang thai hOat di)ng cho muc dich sir durg dii dU kiltln Cac chi phi pMt sinh sau khi tai san c6 dinh hilu hlnh dii aua vao hOat d(mg nhu chi phi sira ehfra baa duilng va clai tu dugc ghi nhiin vao baa cao k~t qua hOat di)ng kinh doanh trong ky ma chi phi phM sinh Trang cac truong hqp e6 theuro chUng minh m(it cach ro rang r~ng cac khoim chi phi nay lam tang Iqi ieh kinh tamp trong luang lai dU tinh thu cluqc tir viec sir dung tai sim c6 dinh hUll hinh vuqt tren mire hOat di)ng tieu chusectn thea nhu danh gia ban dsectu thi cac chi phi nay duge v6n h6a nhu mi)t khoim nguyen gia tang them cua tai san c6 dinh hilu hinh

(b) Khilll hao

Kh5u hao duqc tinh thea phuOng phap dUOng thling dUa tren thOi gian hfru dlng uac tinh eua liii san c5 dinh hfru hlnh Thoi gian hfru dlng uac tinh nhu sau

bull nang csectp tili san thue 3 - 5 nam bull dung Cu van phong 8-IOnam bull d6 d~c va trang bi van phong 8 nam

10

Cong ty TNJlli Bao hi~m Nhan thq Fubon Vi~t Nam M~u B09 - DNBH (Ban hGnh thea Quyil ainh s6 150120011QD-BTC

ngeiy 31 thang 12 nom 2001 cua B9 Teii chinh

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH eho nam k~t tbUe ngay 31 thang 12 nam 2012 (ti~p theo)

36 Tili san e6 dinh vo hlnh

Phlln meurom may vi tinll

Gia mua cua phAn mSm may vi tlnh moi rna phAn mSm nay khong phili la mijt bij ph~n g~n k6t voi philn cung co lien quan thi dltqc van hoa va h~ch toan nhlt tili san ca dinh 10 hinh Philn mSm may vi tlnh clltQc tlnh khiiu hao thea phuang phap cluimg thing trong vong 8 nam

37 Chi phi tra tmae dai h(ln

Phi IIpi vien ciiu [fie bJ clun gon

Phi hiji vi en cau I~c bo chai gon cluqc ghi nh~n thea nguyen gia va phan ba theo phuang phap cluimg th~ng trong vimg 25 nam

38 Cae khoan phai tra nglriri ban va de khoan phai tra khae

Cae khoiln phili tra nguoi ban va khoan phai tra khac th~ hien thea nguyen gia

39 Dl phong

Mi)t khoan dv phong cluqc ghi nMn n~u do k~t qua cua mi)t sv kicentn trong qua khu C6ng ty co nghTa v~ phap Iy hien t~i ho~c lien clai c6 th~ uac tlnh mijt caeh dang tin CaY va chie eh~n se lam giam sut cae Iqi ich kinh tS trong tuang lai d~ thanh toan eac khoim nq phai tra do nghTa vv d6 Khoan dv phong duOc xac dinh b~ng cach chi~t khsectu dong tiSn dV ki~n phili tra trong tuang lai vo-i tY Ie chi~t khsectu tmae thu~ phan anh danh gia cua thi truimg a thai di eurom hien t~i v~ gia tri thai gian eila tiSn va ru i ro cv thS eua khoan nq d6

310 Thu~

Thueuro thu nhiip doanh nghiep tlnh tren Iqi nhuan ho~e 16cua ky bao g6m thu~ thu nhap hi en hanh va thueuro thu nhap hoan I~i Thu~ thu nhaP doanh nghiep (Lrqc ghi nhn trong bao cao keuro t qua ho~t dong kinh doanh ngo~ i trir tmimg hqp c6 eae khoim thu~ thu nh~p lien quan cI~n eae khoan mlc duqe ghi = nhiin thing vaG van ehil sa hiIu thi khi d6 eae thu~ thu nhiip nay ciing duqc ghi nhan th~ng VaG v6n 0431gt shychti s6 hiIu

ON( Thu thu nh~p hien hanh la khoilO t hu~ du kiSn pMi ni)p dva tren thu nhap ehiu thut trong ky Slr NHlrl dVng eac muc thuS susectt e6 hieu Ivc t~i ngay k~t thue nien digt k~ toan va cae khoan diSu chin h thllS

p~phai nop lien quan din nhiing ky tmae

- shy~I -

Thult thu nh~p hoan I ~i clLlqe tinh thea phuang phap bang can clai kt toan eho eae eMnh I~eh t~m = thai gifra gia tri ghi s6 cho mve dich bao cao tai ehinh va gia tri sir dVng cho mve dieh tinh thui ella cae khoilO mve tili san va nq phili tra Gia trj ella thu~ thu nhaP ho~n I~i duqc ghi nhiin dla tren cach thuc dv kitn thu h6i ho~c thanh toan gia tri ghi s6 eila eae khoan mve tai san va nq phili tni sir dVng cae mire thucsect susectt e6 hi~u lIc hOac co ban e6 hieu Ive ~i ngay ktt thUe nien do k~ toano

Tili san thu~ thu nhap ho~n I~i chi ouOe ghi nhiin trong ph~m vi eh~c eh~n eo du Iqi nhu~n tinh thllcsect trong lUang lai d~ tai san thuS thu nhaP nay eo th su d~ng dltqe Tili san thucsect thu nhaP hoiln I~i olfqc ghi giam trong ph~m vi khong con ch ~e ch~n hi eae Iqi leh v~ thut lien quan nay se sir dVng ctuqc

II

Cong ty TNHH Bao hi~m Nhan th9 FuboD Vi~t Nam Msectu B09 - DNBII (Ban himh theo Quy~ dinh s6 1501200JlQD-BTC

ngiIy 31 Ihimg 12 nom 2001 cua B(j Tai chinh)

THUytT MINH BAO CAO TAl CHiNH cho nam k~t thuc ngay 31 tbang 12 nam 2012 (ti~p theo)

311 Gbi nh~n doanh thn phi bao hi~m

Doanh thu phi baa hi~m g5e la khoIn phi ma C6ng ty thu eua khaeh hang aule xiic ajnh thea thai han hi~u lfe eua cae hltrp d6ng baa hieurom

Doanh thu phi baa hieurom aule ghi nh1n phu hltrp voi Nghj djnh 55 462007fND-CP ngay 27 thang 3 nam 2007 eua Chinh phu va Th6ng tu 55 12520 12m-BTC ngay 23 thang 7 nam 2012 eua Bo TAi ehinh

Doanh thu phi baa hiem gbc trong m9t ky k~ toan baa g6m toan b9 cae khoan phi baa hiSm li en quan d~n cac hltrp dling aii phat sinh traeh nhi~m baa hiSm trong ky baa cao Doanh thu phi baa hieurom g6c baa g6m phi bilO hi~m eha taim b(gt thai gian bilO hi ~m kh6ng tinh d~n vi~e li~u cae khoan phi nay aii d~n han thanh toan hay chua rieng d6i voi cae hltrp d6ng baa hi~m tra phi thea djnh ky phi baa hiSm chi duge ghi nh1n tucmg tmg voi philO phi baa hi~m eua cae ky phat sinh

Trang truang hltrp m(t rili ro baa hi~m dugc huy b6 va phi baa hi~m phai hoan tni daanh thu phi baa hiSm so dulc gh i giam b~ng cach khsectu tn cae khoan phi baa hi~m dugc hoim tni pMt sinh m)t cach phil hltrp

312 DI phong nghi~p vI

Df phOng nghi~p Vu dugc tinh tren co 50 th1n trang va dulC l1p thea cac quy dinh va huang dan eua Thong tu 12S2012TT-BTC cua Bi) Tai chinh ban hilnh ngay 23 thlmg 7 nam 2012 Phucmg pMp l1p df ph6ng va cac gia dinh dung khi tinh df ph6ng nghi~p Vu eua mBi 10ai san phAm dli dulc B9 Tai chinh phe duy~t khi san phAm dule phat hanh

(a) DI phiJIIg lolin hf)c

Df phOng toan hoc augc l1p cho nhung hqp d6ng baa hi~m dai han co hieu lfc tai ngay l1p dI phong Df phong loan hoc cho m6i hltrp aling baa hiSm dugc xac dinh Iheo gia tri giln nhsectt eua df phong baa hiSm VilO cubi mBi nlim hltrp d6ng b3ng cae sir dmg phucmg phap noi suy tuyen linh

Du phOng bilO hi~m vao cu5i m6i nam hltrp d6ng augc tinh b3ng ky thu1t Ih5ng ke dfa tren phucmg philp df ph6ng phi bilO hi~m thulin m91 phucmg philp dulc ehsectp nh1n ri)ng rai co di~u chinh thea cae quy dinh cua phap lu1 Them vitO do cac gia ainh quan trang co anh huang trang yeurou toi s6 li ~u df phOng nhu liii smlt d~ danh gia va dI ph6ng eho mirc lir vong eung oUQe sectn djnh lai mQI ~

f6mire di) th1n lrang hon mirc quy dinh shy

TY (b) D(lphong phi Hilu H

Df phong phi eha quy6n Ili baa hiSm dulc I~p eho cac hltrp d6ng baa hiSm va dugc tinh thea ~ G phuong phap dT phOng phi chlra dugc huang DI ph6ng phi eha cae hltrp d6ng co hieu lIe tai ngay ---lt J1p df phong duQc linh 0 mire 50 cua tbng phi baa hiSm gill I~i Ihu9C nam lai chinh eua nghi~~ U ~ bao hiSm nay

12

Coog ty TNlllI Bao hi~m Nhan thQ Fubon Vi~t Nam Mliu B09 - DNBH (Ban hanh thea Quyel dinh s6 J501200JlQD-BTC

ngay 31 thang 12 nam 2001 cua B(i Tili chinh)

THUVET MINH BAo cAo TAl CHiNH eho nam k~t thue ngay 31 tMng 12 niim 2012 (tieurop theo)

(c) D1lphimg b6i thUimg

DI pheng blii thuimg duge trieh thea phuang phap tirng h6 so vai mue trieh I~p ouge tinh tn3n CO

sa th6ng ke 56 ti~n baa hi~m phai tra cho tung hli sa oa yeu ciiu doi b6i thuimg doanh nghi~p baa hi~m nhung o~n cu6i giai doan baa cao chua duge hoiln tiit

(d) Dl phimg bao dam din dbi

Df phong oam baa din d6i duOe trieh Ip cho nhling yeu diu blii thuimg kh6ng ouOe dI baQ tmac dQ c6 nhling thay dili v~ tY Ie tu vQng hQ~c dinh gia lai suk TheQ cae quy dinb phap Iy e6 lien quan khQim dI pheng nay bing mue t6i da Iii 5 t6ng phi baQ hi~m thu duOc chQ d~n ngay oinh gia trQng nam tai chinh cua dQanh nghi~p

313 Thu nh~p liii

Thu nh~p lai til lifn giri ngan hang va cac khQan dliu tu ng~n han dugc ghi nh~n Iren CO sa d11 thu

314 Cae khQan thanh toan thue hOlt dqng

Cac khQan tbanb tmln thue hQat dcentng OWlC ghi nh~n trong baQ CaQ keurot qui hQat dcentng kinh dQanh thea phuQng phap duimg th~ng da vim thai han cua hqp d6ng thue Cae khQan hQa hling di thue duoc ghi nh~n trQng baa CaQ keurot qua hOat dcentng kinh dQanh nhu Iii m9t bcent phn hqp thanh cua t6ng chi phi thue

315 Cae dIng ty lien quan

Cae c6ng ty lien quan baa gbm nha dliu tu va c6ng ty me cap caa nhiit va cae e6ng ty CQn va cong ty lien k~t cua nha oliu tu nay

316 Cae ehi tieu khong eo s6 li~u TheQ Quy~t dinh s6 1502001lQD-BTC ngay 31 thang 12 nam 2001 cac chi tieu kh6ng e6 56 li~ thi kh6ng phai baQ cao

317 Cae chi tieu ngoai bang can d6i keuro toan

Cae khQan m~e ngQai bing can d6i keuro tmin nhu augc dinh nghTa trang H~ th6ng K~ toan Vicentt Nam ouge trinh bay trQng cae thuyt minh thich hqp cua baQ cao tai chinh

318 Kieurom tra tlnh dsecty du eua cae khoiin ng bao hieurom

Ti ngay baa cao C6ng ty kim tra tfnh dliy au cua eac khmin nO baQ him theQ quy dinh tai ChuAn m~c K~ tQan Vi~t Nam 56 19 - Hqp 06ng BaQ hi~m Thea 06 C6ng ty uae Hnh gia tri hi~n t~i clla cac dong ti~n pilat sinh thea quy oinh trQng hqp dling biQ him eung nhu ngubn thu df kieuron tir de tili san dliu tu tlr cac quy d11 pheng baQ him N~u k~t qua kim tra chQ th~y cae khQan nO baQ hieurom chua oAy au tQan b6 thi~u hlt se dugc phan anh viQ baQ dQ k~t qua hQt dQng kinh dQanh

13

Cong ty TNHH Bao hi~m Nban thQ Fubon Vi~t Nam M~u B09 - DNBH (Ban himh thea Quyit tInh 56 1501200 I1QD-BTC

ngay 31 thang 12 nam 2001 cua B(j Tai chinh)

THuvtT MINH BAo cAo TAl CHiNH cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2012 (ti~p theo)

319 Trinh bay va thuyeurot minh clIng c tai chinh thea Thong hr 2102009ffT-BTC cua B~ tili chinh

Viee ap dVng Th6ng lu 21 020091TT-STC ella So Tai ehinh kh6ng co anh hu611g Irltmg y~u la i v i~e trlnh bay va thUY~1 minh e6ng ev tai ehinh tren bao eao tai ehin h ella C6ng ty

320 Tili san va clIng n( titi chinh

Trong qua trlnh hOat ai)ng Cong ty thuimg xuyen ky kt cae hQll a6ng lam phat sinh cae lai san tai ehinh va ng phili Ira tai ehinh

Cae tai san tai ehlnh ella C6ng ty bao g6m

bull Ti~n va cae khoan luang duang ti~n bull Cae khOlin dAu Iu tai ehlnh ngin han bull Cae khoim phi Ihu va bull Cae tai san tai ehlnh khae

Cae khoim ng phai tra tiii ehinh ella C6ng ty bao g6m bull Phai Ira eho nguai ban bull Ch i ph i phai Ira va phai tra khae va bull Cae khoan ng phai tra lai eh inh khk

(a) Glti nltijn

Tai sa n lai ehinh va ng phili tra lai ehlnh duge ghi nh~n Iren bang din dbi k~ loan khi va chi khi C6ng ty tham gia vao quan h~ hQll d6ng v~ vi~e eung cAp e6ng ev tai ehlnh co lien quan C6ng ty ghi nh~n tai san tai ehlnh va ng phai Ira tai ehinh tai ngay Cong ty ky k~1 va thTC hi~n Iheo di~u khoiln hgp d6ng co hi~u lTe eke toan thea ngay giao diehl

(b) Dimg glti nhijn

Cong ty dung ghi nh~n tai sin tai ehinh khi va chi khi quy~n nh~n duge cae lu6ng ti~n IU lai san liii ehinh c1u1m dirt ho~c C6ng ty dli ehuy~n giao phsectn 1611 nii ro va Igi ieh gn li~n vai quy~n sa hCtu tili san tai ehinh Nq phi i tni tai ehinh duge dlcn g gh i nh~n khi va chi khi khoan nq d1l duge thanh toan (nghla vv ng dli duqc thTe hi~n huy be ho~c h~t han)

14

Cong ty TNHH Bao hj~m Nhan thogt Fubon Vi~t Nam Msectu B09 - DNBH (Ban himh thea Quyh ainh s6 1502001lQD-BTC

ngay 3lthimg 12 mint 2001 cua 89 Ta chinh)

THUVET MINH BAo cAo TAl CHINH eho nam k~t thue ngay 31 thang 12 nam 2012 (tieurop theo)

4 Chi ti~t mgtt sa chi tieu trong bao cao tai chinh

41 Cae khoan tUong drrong ti~n

311122012 311122011

VND VND

Ti~n gui co ky h~n duampi ba thang 170625670000 406421200000

Lai sui nam thfe t~ tai thai diem eu6i ky eua cae khoitn tucrng duong ti~J1 nhu sau

311122012 3111212011

Ti~n gui b~ng VND 115middot 14 14 Ti~n gui b~ng USD 43middot45 05middot56

311122012

VND

311122011

VND

Ti~n gui co ky h~n 486117600000 329108000000

43

Lai sulit nam thfe te t~i thai di~m eu6i ky eua cae khoitn dau tll ng~n h~n khae nhusau

Ti~n gui bAng VND Ti~n gui b~J1g US D

Cae khoan pMi thu khae

Lai phili thu tu tin gui co ky h~n Cae khoim phili thu khae

3111212012 311122011

9middot14 14 43 middot45 3middot529

311122012 311122011

VND VND

39612456017 5128974796 62103 200 9500000

~

C

RACH

K gt- ~

39674559217 5138474796

15

----

Cong ty TNHH Bao hi~m Nhan Iho Fuhon Vi~1 Nam Mh B09 - DNBH (Ban himh theo Quyil dinh 56 1501200 lIQD-BTC

ngay 31 thang 12 nam 2001 elia BO Tai chinh)

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH cho nam k~t thue ngay 31 thang 12 nam 2012 (ti~p theo)

44 Titi san c6 iJinh hfru hinh

Cho nam killhue ngay 31 Ihcing 12 nam 2012

Nang cAp lili san thne

VND

Thi~t hi van philllg

VND

D6 dlc va trang thi~1 hi

van phong VND

TAng

VND

N~uyengia S6 du cliiu nam Tang trong nam

5666061531 2892461196

5477 190633 2335181165

2700417560 1035744434

13843669724 6263386795

S6 du cubi nam 8558522727 7812371798 3736161994 20 1070565 19

Gia tri hao mon lUy k~

sb du dsectu nam 862857438 402 681124 161316 151 1426854713 KhAu hao trong nam 1538783 141 863 601788 286 302245 2688687174

sb du cubi nam 2401640579 1266282912 447618396 4115541887

Ghi Iri con Ji

sb du osectu nam 4803204 093 5074 509509 2539101409 1241681 5011 s6 du cubi nam 6156882148 6546088886 3288543598 15 99151 4632

Cho giai dO(ln litngay 151hcing 12 nam 2010 din ngay 31 thcing 12 nam 2011

Nang cAp Thi~1 hi D6 dac vil TAng tili san Ihue van phong trang ihi~1 hi

van phong = ~ VND VND VND VND

JNINguyen gia IHI

Tang trong ky va s6 du cubi ky 5666061531 5477 190633 2700417560 13 843669724 PI

Gia Iri hao mon lfiy k~ -I shy-

Khiiu hao trong ky va s6 du 862857438 402681124 1613 16151 1426854713 cuoi ky

Gia trj con I~i

s6 du oilu ky s6 du cubi ky 4803204093 5074509509 2539101409 1241681 5011

16

Cong ty TNJlli Bao hi~m Nhan thq Fubon Vi~t Nam M~u B09 - DNBH (Ban hGnh thea Quyil ainh s6 150120011QD-BTC

ngeiy 31 thang 12 nom 2001 cua B9 Teii chinh

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH eho nam k~t tbUe ngay 31 thang 12 nam 2012 (ti~p theo)

36 Tili san e6 dinh vo hlnh

Phlln meurom may vi tinll

Gia mua cua phAn mSm may vi tlnh moi rna phAn mSm nay khong phili la mijt bij ph~n g~n k6t voi philn cung co lien quan thi dltqc van hoa va h~ch toan nhlt tili san ca dinh 10 hinh Philn mSm may vi tlnh clltQc tlnh khiiu hao thea phuang phap cluimg thing trong vong 8 nam

37 Chi phi tra tmae dai h(ln

Phi IIpi vien ciiu [fie bJ clun gon

Phi hiji vi en cau I~c bo chai gon cluqc ghi nh~n thea nguyen gia va phan ba theo phuang phap cluimg th~ng trong vimg 25 nam

38 Cae khoan phai tra nglriri ban va de khoan phai tra khae

Cae khoiln phili tra nguoi ban va khoan phai tra khac th~ hien thea nguyen gia

39 Dl phong

Mi)t khoan dv phong cluqc ghi nMn n~u do k~t qua cua mi)t sv kicentn trong qua khu C6ng ty co nghTa v~ phap Iy hien t~i ho~c lien clai c6 th~ uac tlnh mijt caeh dang tin CaY va chie eh~n se lam giam sut cae Iqi ich kinh tS trong tuang lai d~ thanh toan eac khoim nq phai tra do nghTa vv d6 Khoan dv phong duOc xac dinh b~ng cach chi~t khsectu dong tiSn dV ki~n phili tra trong tuang lai vo-i tY Ie chi~t khsectu tmae thu~ phan anh danh gia cua thi truimg a thai di eurom hien t~i v~ gia tri thai gian eila tiSn va ru i ro cv thS eua khoan nq d6

310 Thu~

Thueuro thu nhiip doanh nghiep tlnh tren Iqi nhuan ho~e 16cua ky bao g6m thu~ thu nhap hi en hanh va thueuro thu nhap hoan I~i Thu~ thu nhaP doanh nghiep (Lrqc ghi nhn trong bao cao keuro t qua ho~t dong kinh doanh ngo~ i trir tmimg hqp c6 eae khoim thu~ thu nh~p lien quan cI~n eae khoan mlc duqe ghi = nhiin thing vaG van ehil sa hiIu thi khi d6 eae thu~ thu nhiip nay ciing duqc ghi nhan th~ng VaG v6n 0431gt shychti s6 hiIu

ON( Thu thu nh~p hien hanh la khoilO t hu~ du kiSn pMi ni)p dva tren thu nhap ehiu thut trong ky Slr NHlrl dVng eac muc thuS susectt e6 hieu Ivc t~i ngay k~t thue nien digt k~ toan va cae khoan diSu chin h thllS

p~phai nop lien quan din nhiing ky tmae

- shy~I -

Thult thu nh~p hoan I ~i clLlqe tinh thea phuang phap bang can clai kt toan eho eae eMnh I~eh t~m = thai gifra gia tri ghi s6 cho mve dich bao cao tai ehinh va gia tri sir dVng cho mve dieh tinh thui ella cae khoilO mve tili san va nq phili tra Gia trj ella thu~ thu nhaP ho~n I~i duqc ghi nhiin dla tren cach thuc dv kitn thu h6i ho~c thanh toan gia tri ghi s6 eila eae khoan mve tai san va nq phili tni sir dVng cae mire thucsect susectt e6 hi~u lIc hOac co ban e6 hieu Ive ~i ngay ktt thUe nien do k~ toano

Tili san thu~ thu nhap ho~n I~i chi ouOe ghi nhiin trong ph~m vi eh~c eh~n eo du Iqi nhu~n tinh thllcsect trong lUang lai d~ tai san thuS thu nhaP nay eo th su d~ng dltqe Tili san thucsect thu nhaP hoiln I~i olfqc ghi giam trong ph~m vi khong con ch ~e ch~n hi eae Iqi leh v~ thut lien quan nay se sir dVng ctuqc

II

Cong ty TNHH Bao hi~m Nhan th9 FuboD Vi~t Nam Msectu B09 - DNBII (Ban himh theo Quy~ dinh s6 1501200JlQD-BTC

ngiIy 31 Ihimg 12 nom 2001 cua B(j Tai chinh)

THUytT MINH BAO CAO TAl CHiNH cho nam k~t thuc ngay 31 tbang 12 nam 2012 (ti~p theo)

311 Gbi nh~n doanh thn phi bao hi~m

Doanh thu phi baa hi~m g5e la khoIn phi ma C6ng ty thu eua khaeh hang aule xiic ajnh thea thai han hi~u lfe eua cae hltrp d6ng baa hieurom

Doanh thu phi baa hieurom aule ghi nh1n phu hltrp voi Nghj djnh 55 462007fND-CP ngay 27 thang 3 nam 2007 eua Chinh phu va Th6ng tu 55 12520 12m-BTC ngay 23 thang 7 nam 2012 eua Bo TAi ehinh

Doanh thu phi baa hiem gbc trong m9t ky k~ toan baa g6m toan b9 cae khoan phi baa hiSm li en quan d~n cac hltrp dling aii phat sinh traeh nhi~m baa hiSm trong ky baa cao Doanh thu phi baa hieurom g6c baa g6m phi bilO hi~m eha taim b(gt thai gian bilO hi ~m kh6ng tinh d~n vi~e li~u cae khoan phi nay aii d~n han thanh toan hay chua rieng d6i voi cae hltrp d6ng baa hi~m tra phi thea djnh ky phi baa hiSm chi duge ghi nh1n tucmg tmg voi philO phi baa hi~m eua cae ky phat sinh

Trang truang hltrp m(t rili ro baa hi~m dugc huy b6 va phi baa hi~m phai hoan tni daanh thu phi baa hiSm so dulc gh i giam b~ng cach khsectu tn cae khoan phi baa hi~m dugc hoim tni pMt sinh m)t cach phil hltrp

312 DI phong nghi~p vI

Df phOng nghi~p Vu dugc tinh tren co 50 th1n trang va dulC l1p thea cac quy dinh va huang dan eua Thong tu 12S2012TT-BTC cua Bi) Tai chinh ban hilnh ngay 23 thlmg 7 nam 2012 Phucmg pMp l1p df ph6ng va cac gia dinh dung khi tinh df ph6ng nghi~p Vu eua mBi 10ai san phAm dli dulc B9 Tai chinh phe duy~t khi san phAm dule phat hanh

(a) DI phiJIIg lolin hf)c

Df phOng toan hoc augc l1p cho nhung hqp d6ng baa hi~m dai han co hieu lfc tai ngay l1p dI phong Df phong loan hoc cho m6i hltrp aling baa hiSm dugc xac dinh Iheo gia tri giln nhsectt eua df phong baa hiSm VilO cubi mBi nlim hltrp d6ng b3ng cae sir dmg phucmg phap noi suy tuyen linh

Du phOng bilO hi~m vao cu5i m6i nam hltrp d6ng augc tinh b3ng ky thu1t Ih5ng ke dfa tren phucmg philp df ph6ng phi bilO hi~m thulin m91 phucmg philp dulc ehsectp nh1n ri)ng rai co di~u chinh thea cae quy dinh cua phap lu1 Them vitO do cac gia ainh quan trang co anh huang trang yeurou toi s6 li ~u df phOng nhu liii smlt d~ danh gia va dI ph6ng eho mirc lir vong eung oUQe sectn djnh lai mQI ~

f6mire di) th1n lrang hon mirc quy dinh shy

TY (b) D(lphong phi Hilu H

Df phong phi eha quy6n Ili baa hiSm dulc I~p eho cac hltrp d6ng baa hiSm va dugc tinh thea ~ G phuong phap dT phOng phi chlra dugc huang DI ph6ng phi eha cae hltrp d6ng co hieu lIe tai ngay ---lt J1p df phong duQc linh 0 mire 50 cua tbng phi baa hiSm gill I~i Ihu9C nam lai chinh eua nghi~~ U ~ bao hiSm nay

12

Coog ty TNlllI Bao hi~m Nhan thQ Fubon Vi~t Nam Mliu B09 - DNBH (Ban hanh thea Quyel dinh s6 J501200JlQD-BTC

ngay 31 thang 12 nam 2001 cua B(i Tili chinh)

THUVET MINH BAo cAo TAl CHiNH eho nam k~t thue ngay 31 tMng 12 niim 2012 (tieurop theo)

(c) D1lphimg b6i thUimg

DI pheng blii thuimg duge trieh thea phuang phap tirng h6 so vai mue trieh I~p ouge tinh tn3n CO

sa th6ng ke 56 ti~n baa hi~m phai tra cho tung hli sa oa yeu ciiu doi b6i thuimg doanh nghi~p baa hi~m nhung o~n cu6i giai doan baa cao chua duge hoiln tiit

(d) Dl phimg bao dam din dbi

Df phong oam baa din d6i duOe trieh Ip cho nhling yeu diu blii thuimg kh6ng ouOe dI baQ tmac dQ c6 nhling thay dili v~ tY Ie tu vQng hQ~c dinh gia lai suk TheQ cae quy dinb phap Iy e6 lien quan khQim dI pheng nay bing mue t6i da Iii 5 t6ng phi baQ hi~m thu duOc chQ d~n ngay oinh gia trQng nam tai chinh cua dQanh nghi~p

313 Thu nh~p liii

Thu nh~p lai til lifn giri ngan hang va cac khQan dliu tu ng~n han dugc ghi nh~n Iren CO sa d11 thu

314 Cae khQan thanh toan thue hOlt dqng

Cac khQan tbanb tmln thue hQat dcentng OWlC ghi nh~n trong baQ CaQ keurot qui hQat dcentng kinh dQanh thea phuQng phap duimg th~ng da vim thai han cua hqp d6ng thue Cae khQan hQa hling di thue duoc ghi nh~n trQng baa CaQ keurot qua hOat dcentng kinh dQanh nhu Iii m9t bcent phn hqp thanh cua t6ng chi phi thue

315 Cae dIng ty lien quan

Cae c6ng ty lien quan baa gbm nha dliu tu va c6ng ty me cap caa nhiit va cae e6ng ty CQn va cong ty lien k~t cua nha oliu tu nay

316 Cae ehi tieu khong eo s6 li~u TheQ Quy~t dinh s6 1502001lQD-BTC ngay 31 thang 12 nam 2001 cac chi tieu kh6ng e6 56 li~ thi kh6ng phai baQ cao

317 Cae chi tieu ngoai bang can d6i keuro toan

Cae khQan m~e ngQai bing can d6i keuro tmin nhu augc dinh nghTa trang H~ th6ng K~ toan Vicentt Nam ouge trinh bay trQng cae thuyt minh thich hqp cua baQ cao tai chinh

318 Kieurom tra tlnh dsecty du eua cae khoiin ng bao hieurom

Ti ngay baa cao C6ng ty kim tra tfnh dliy au cua eac khmin nO baQ him theQ quy dinh tai ChuAn m~c K~ tQan Vi~t Nam 56 19 - Hqp 06ng BaQ hi~m Thea 06 C6ng ty uae Hnh gia tri hi~n t~i clla cac dong ti~n pilat sinh thea quy oinh trQng hqp dling biQ him eung nhu ngubn thu df kieuron tir de tili san dliu tu tlr cac quy d11 pheng baQ him N~u k~t qua kim tra chQ th~y cae khQan nO baQ hieurom chua oAy au tQan b6 thi~u hlt se dugc phan anh viQ baQ dQ k~t qua hQt dQng kinh dQanh

13

Cong ty TNHH Bao hi~m Nban thQ Fubon Vi~t Nam M~u B09 - DNBH (Ban himh thea Quyit tInh 56 1501200 I1QD-BTC

ngay 31 thang 12 nam 2001 cua B(j Tai chinh)

THuvtT MINH BAo cAo TAl CHiNH cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2012 (ti~p theo)

319 Trinh bay va thuyeurot minh clIng c tai chinh thea Thong hr 2102009ffT-BTC cua B~ tili chinh

Viee ap dVng Th6ng lu 21 020091TT-STC ella So Tai ehinh kh6ng co anh hu611g Irltmg y~u la i v i~e trlnh bay va thUY~1 minh e6ng ev tai ehinh tren bao eao tai ehin h ella C6ng ty

320 Tili san va clIng n( titi chinh

Trong qua trlnh hOat ai)ng Cong ty thuimg xuyen ky kt cae hQll a6ng lam phat sinh cae lai san tai ehinh va ng phili Ira tai ehinh

Cae tai san tai ehlnh ella C6ng ty bao g6m

bull Ti~n va cae khoan luang duang ti~n bull Cae khOlin dAu Iu tai ehlnh ngin han bull Cae khoim phi Ihu va bull Cae tai san tai ehlnh khae

Cae khoim ng phai tra tiii ehinh ella C6ng ty bao g6m bull Phai Ira eho nguai ban bull Ch i ph i phai Ira va phai tra khae va bull Cae khoan ng phai tra lai eh inh khk

(a) Glti nltijn

Tai sa n lai ehinh va ng phili tra lai ehlnh duge ghi nh~n Iren bang din dbi k~ loan khi va chi khi C6ng ty tham gia vao quan h~ hQll d6ng v~ vi~e eung cAp e6ng ev tai ehlnh co lien quan C6ng ty ghi nh~n tai san tai ehlnh va ng phai Ira tai ehinh tai ngay Cong ty ky k~1 va thTC hi~n Iheo di~u khoiln hgp d6ng co hi~u lTe eke toan thea ngay giao diehl

(b) Dimg glti nhijn

Cong ty dung ghi nh~n tai sin tai ehinh khi va chi khi quy~n nh~n duge cae lu6ng ti~n IU lai san liii ehinh c1u1m dirt ho~c C6ng ty dli ehuy~n giao phsectn 1611 nii ro va Igi ieh gn li~n vai quy~n sa hCtu tili san tai ehinh Nq phi i tni tai ehinh duge dlcn g gh i nh~n khi va chi khi khoan nq d1l duge thanh toan (nghla vv ng dli duqc thTe hi~n huy be ho~c h~t han)

14

Cong ty TNHH Bao hj~m Nhan thogt Fubon Vi~t Nam Msectu B09 - DNBH (Ban himh thea Quyh ainh s6 1502001lQD-BTC

ngay 3lthimg 12 mint 2001 cua 89 Ta chinh)

THUVET MINH BAo cAo TAl CHINH eho nam k~t thue ngay 31 thang 12 nam 2012 (tieurop theo)

4 Chi ti~t mgtt sa chi tieu trong bao cao tai chinh

41 Cae khoan tUong drrong ti~n

311122012 311122011

VND VND

Ti~n gui co ky h~n duampi ba thang 170625670000 406421200000

Lai sui nam thfe t~ tai thai diem eu6i ky eua cae khoitn tucrng duong ti~J1 nhu sau

311122012 3111212011

Ti~n gui b~ng VND 115middot 14 14 Ti~n gui b~ng USD 43middot45 05middot56

311122012

VND

311122011

VND

Ti~n gui co ky h~n 486117600000 329108000000

43

Lai sulit nam thfe te t~i thai di~m eu6i ky eua cae khoitn dau tll ng~n h~n khae nhusau

Ti~n gui bAng VND Ti~n gui b~J1g US D

Cae khoan pMi thu khae

Lai phili thu tu tin gui co ky h~n Cae khoim phili thu khae

3111212012 311122011

9middot14 14 43 middot45 3middot529

311122012 311122011

VND VND

39612456017 5128974796 62103 200 9500000

~

C

RACH

K gt- ~

39674559217 5138474796

15

----

Cong ty TNHH Bao hi~m Nhan Iho Fuhon Vi~1 Nam Mh B09 - DNBH (Ban himh theo Quyil dinh 56 1501200 lIQD-BTC

ngay 31 thang 12 nam 2001 elia BO Tai chinh)

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH cho nam k~t thue ngay 31 thang 12 nam 2012 (ti~p theo)

44 Titi san c6 iJinh hfru hinh

Cho nam killhue ngay 31 Ihcing 12 nam 2012

Nang cAp lili san thne

VND

Thi~t hi van philllg

VND

D6 dlc va trang thi~1 hi

van phong VND

TAng

VND

N~uyengia S6 du cliiu nam Tang trong nam

5666061531 2892461196

5477 190633 2335181165

2700417560 1035744434

13843669724 6263386795

S6 du cubi nam 8558522727 7812371798 3736161994 20 1070565 19

Gia tri hao mon lUy k~

sb du dsectu nam 862857438 402 681124 161316 151 1426854713 KhAu hao trong nam 1538783 141 863 601788 286 302245 2688687174

sb du cubi nam 2401640579 1266282912 447618396 4115541887

Ghi Iri con Ji

sb du osectu nam 4803204 093 5074 509509 2539101409 1241681 5011 s6 du cubi nam 6156882148 6546088886 3288543598 15 99151 4632

Cho giai dO(ln litngay 151hcing 12 nam 2010 din ngay 31 thcing 12 nam 2011

Nang cAp Thi~1 hi D6 dac vil TAng tili san Ihue van phong trang ihi~1 hi

van phong = ~ VND VND VND VND

JNINguyen gia IHI

Tang trong ky va s6 du cubi ky 5666061531 5477 190633 2700417560 13 843669724 PI

Gia Iri hao mon lfiy k~ -I shy-

Khiiu hao trong ky va s6 du 862857438 402681124 1613 16151 1426854713 cuoi ky

Gia trj con I~i

s6 du oilu ky s6 du cubi ky 4803204093 5074509509 2539101409 1241681 5011

16

Cong ty TNHH Bao hi~m Nhan th9 FuboD Vi~t Nam Msectu B09 - DNBII (Ban himh theo Quy~ dinh s6 1501200JlQD-BTC

ngiIy 31 Ihimg 12 nom 2001 cua B(j Tai chinh)

THUytT MINH BAO CAO TAl CHiNH cho nam k~t thuc ngay 31 tbang 12 nam 2012 (ti~p theo)

311 Gbi nh~n doanh thn phi bao hi~m

Doanh thu phi baa hi~m g5e la khoIn phi ma C6ng ty thu eua khaeh hang aule xiic ajnh thea thai han hi~u lfe eua cae hltrp d6ng baa hieurom

Doanh thu phi baa hieurom aule ghi nh1n phu hltrp voi Nghj djnh 55 462007fND-CP ngay 27 thang 3 nam 2007 eua Chinh phu va Th6ng tu 55 12520 12m-BTC ngay 23 thang 7 nam 2012 eua Bo TAi ehinh

Doanh thu phi baa hiem gbc trong m9t ky k~ toan baa g6m toan b9 cae khoan phi baa hiSm li en quan d~n cac hltrp dling aii phat sinh traeh nhi~m baa hiSm trong ky baa cao Doanh thu phi baa hieurom g6c baa g6m phi bilO hi~m eha taim b(gt thai gian bilO hi ~m kh6ng tinh d~n vi~e li~u cae khoan phi nay aii d~n han thanh toan hay chua rieng d6i voi cae hltrp d6ng baa hi~m tra phi thea djnh ky phi baa hiSm chi duge ghi nh1n tucmg tmg voi philO phi baa hi~m eua cae ky phat sinh

Trang truang hltrp m(t rili ro baa hi~m dugc huy b6 va phi baa hi~m phai hoan tni daanh thu phi baa hiSm so dulc gh i giam b~ng cach khsectu tn cae khoan phi baa hi~m dugc hoim tni pMt sinh m)t cach phil hltrp

312 DI phong nghi~p vI

Df phOng nghi~p Vu dugc tinh tren co 50 th1n trang va dulC l1p thea cac quy dinh va huang dan eua Thong tu 12S2012TT-BTC cua Bi) Tai chinh ban hilnh ngay 23 thlmg 7 nam 2012 Phucmg pMp l1p df ph6ng va cac gia dinh dung khi tinh df ph6ng nghi~p Vu eua mBi 10ai san phAm dli dulc B9 Tai chinh phe duy~t khi san phAm dule phat hanh

(a) DI phiJIIg lolin hf)c

Df phOng toan hoc augc l1p cho nhung hqp d6ng baa hi~m dai han co hieu lfc tai ngay l1p dI phong Df phong loan hoc cho m6i hltrp aling baa hiSm dugc xac dinh Iheo gia tri giln nhsectt eua df phong baa hiSm VilO cubi mBi nlim hltrp d6ng b3ng cae sir dmg phucmg phap noi suy tuyen linh

Du phOng bilO hi~m vao cu5i m6i nam hltrp d6ng augc tinh b3ng ky thu1t Ih5ng ke dfa tren phucmg philp df ph6ng phi bilO hi~m thulin m91 phucmg philp dulc ehsectp nh1n ri)ng rai co di~u chinh thea cae quy dinh cua phap lu1 Them vitO do cac gia ainh quan trang co anh huang trang yeurou toi s6 li ~u df phOng nhu liii smlt d~ danh gia va dI ph6ng eho mirc lir vong eung oUQe sectn djnh lai mQI ~

f6mire di) th1n lrang hon mirc quy dinh shy

TY (b) D(lphong phi Hilu H

Df phong phi eha quy6n Ili baa hiSm dulc I~p eho cac hltrp d6ng baa hiSm va dugc tinh thea ~ G phuong phap dT phOng phi chlra dugc huang DI ph6ng phi eha cae hltrp d6ng co hieu lIe tai ngay ---lt J1p df phong duQc linh 0 mire 50 cua tbng phi baa hiSm gill I~i Ihu9C nam lai chinh eua nghi~~ U ~ bao hiSm nay

12

Coog ty TNlllI Bao hi~m Nhan thQ Fubon Vi~t Nam Mliu B09 - DNBH (Ban hanh thea Quyel dinh s6 J501200JlQD-BTC

ngay 31 thang 12 nam 2001 cua B(i Tili chinh)

THUVET MINH BAo cAo TAl CHiNH eho nam k~t thue ngay 31 tMng 12 niim 2012 (tieurop theo)

(c) D1lphimg b6i thUimg

DI pheng blii thuimg duge trieh thea phuang phap tirng h6 so vai mue trieh I~p ouge tinh tn3n CO

sa th6ng ke 56 ti~n baa hi~m phai tra cho tung hli sa oa yeu ciiu doi b6i thuimg doanh nghi~p baa hi~m nhung o~n cu6i giai doan baa cao chua duge hoiln tiit

(d) Dl phimg bao dam din dbi

Df phong oam baa din d6i duOe trieh Ip cho nhling yeu diu blii thuimg kh6ng ouOe dI baQ tmac dQ c6 nhling thay dili v~ tY Ie tu vQng hQ~c dinh gia lai suk TheQ cae quy dinb phap Iy e6 lien quan khQim dI pheng nay bing mue t6i da Iii 5 t6ng phi baQ hi~m thu duOc chQ d~n ngay oinh gia trQng nam tai chinh cua dQanh nghi~p

313 Thu nh~p liii

Thu nh~p lai til lifn giri ngan hang va cac khQan dliu tu ng~n han dugc ghi nh~n Iren CO sa d11 thu

314 Cae khQan thanh toan thue hOlt dqng

Cac khQan tbanb tmln thue hQat dcentng OWlC ghi nh~n trong baQ CaQ keurot qui hQat dcentng kinh dQanh thea phuQng phap duimg th~ng da vim thai han cua hqp d6ng thue Cae khQan hQa hling di thue duoc ghi nh~n trQng baa CaQ keurot qua hOat dcentng kinh dQanh nhu Iii m9t bcent phn hqp thanh cua t6ng chi phi thue

315 Cae dIng ty lien quan

Cae c6ng ty lien quan baa gbm nha dliu tu va c6ng ty me cap caa nhiit va cae e6ng ty CQn va cong ty lien k~t cua nha oliu tu nay

316 Cae ehi tieu khong eo s6 li~u TheQ Quy~t dinh s6 1502001lQD-BTC ngay 31 thang 12 nam 2001 cac chi tieu kh6ng e6 56 li~ thi kh6ng phai baQ cao

317 Cae chi tieu ngoai bang can d6i keuro toan

Cae khQan m~e ngQai bing can d6i keuro tmin nhu augc dinh nghTa trang H~ th6ng K~ toan Vicentt Nam ouge trinh bay trQng cae thuyt minh thich hqp cua baQ cao tai chinh

318 Kieurom tra tlnh dsecty du eua cae khoiin ng bao hieurom

Ti ngay baa cao C6ng ty kim tra tfnh dliy au cua eac khmin nO baQ him theQ quy dinh tai ChuAn m~c K~ tQan Vi~t Nam 56 19 - Hqp 06ng BaQ hi~m Thea 06 C6ng ty uae Hnh gia tri hi~n t~i clla cac dong ti~n pilat sinh thea quy oinh trQng hqp dling biQ him eung nhu ngubn thu df kieuron tir de tili san dliu tu tlr cac quy d11 pheng baQ him N~u k~t qua kim tra chQ th~y cae khQan nO baQ hieurom chua oAy au tQan b6 thi~u hlt se dugc phan anh viQ baQ dQ k~t qua hQt dQng kinh dQanh

13

Cong ty TNHH Bao hi~m Nban thQ Fubon Vi~t Nam M~u B09 - DNBH (Ban himh thea Quyit tInh 56 1501200 I1QD-BTC

ngay 31 thang 12 nam 2001 cua B(j Tai chinh)

THuvtT MINH BAo cAo TAl CHiNH cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2012 (ti~p theo)

319 Trinh bay va thuyeurot minh clIng c tai chinh thea Thong hr 2102009ffT-BTC cua B~ tili chinh

Viee ap dVng Th6ng lu 21 020091TT-STC ella So Tai ehinh kh6ng co anh hu611g Irltmg y~u la i v i~e trlnh bay va thUY~1 minh e6ng ev tai ehinh tren bao eao tai ehin h ella C6ng ty

320 Tili san va clIng n( titi chinh

Trong qua trlnh hOat ai)ng Cong ty thuimg xuyen ky kt cae hQll a6ng lam phat sinh cae lai san tai ehinh va ng phili Ira tai ehinh

Cae tai san tai ehlnh ella C6ng ty bao g6m

bull Ti~n va cae khoan luang duang ti~n bull Cae khOlin dAu Iu tai ehlnh ngin han bull Cae khoim phi Ihu va bull Cae tai san tai ehlnh khae

Cae khoim ng phai tra tiii ehinh ella C6ng ty bao g6m bull Phai Ira eho nguai ban bull Ch i ph i phai Ira va phai tra khae va bull Cae khoan ng phai tra lai eh inh khk

(a) Glti nltijn

Tai sa n lai ehinh va ng phili tra lai ehlnh duge ghi nh~n Iren bang din dbi k~ loan khi va chi khi C6ng ty tham gia vao quan h~ hQll d6ng v~ vi~e eung cAp e6ng ev tai ehlnh co lien quan C6ng ty ghi nh~n tai san tai ehlnh va ng phai Ira tai ehinh tai ngay Cong ty ky k~1 va thTC hi~n Iheo di~u khoiln hgp d6ng co hi~u lTe eke toan thea ngay giao diehl

(b) Dimg glti nhijn

Cong ty dung ghi nh~n tai sin tai ehinh khi va chi khi quy~n nh~n duge cae lu6ng ti~n IU lai san liii ehinh c1u1m dirt ho~c C6ng ty dli ehuy~n giao phsectn 1611 nii ro va Igi ieh gn li~n vai quy~n sa hCtu tili san tai ehinh Nq phi i tni tai ehinh duge dlcn g gh i nh~n khi va chi khi khoan nq d1l duge thanh toan (nghla vv ng dli duqc thTe hi~n huy be ho~c h~t han)

14

Cong ty TNHH Bao hj~m Nhan thogt Fubon Vi~t Nam Msectu B09 - DNBH (Ban himh thea Quyh ainh s6 1502001lQD-BTC

ngay 3lthimg 12 mint 2001 cua 89 Ta chinh)

THUVET MINH BAo cAo TAl CHINH eho nam k~t thue ngay 31 thang 12 nam 2012 (tieurop theo)

4 Chi ti~t mgtt sa chi tieu trong bao cao tai chinh

41 Cae khoan tUong drrong ti~n

311122012 311122011

VND VND

Ti~n gui co ky h~n duampi ba thang 170625670000 406421200000

Lai sui nam thfe t~ tai thai diem eu6i ky eua cae khoitn tucrng duong ti~J1 nhu sau

311122012 3111212011

Ti~n gui b~ng VND 115middot 14 14 Ti~n gui b~ng USD 43middot45 05middot56

311122012

VND

311122011

VND

Ti~n gui co ky h~n 486117600000 329108000000

43

Lai sulit nam thfe te t~i thai di~m eu6i ky eua cae khoitn dau tll ng~n h~n khae nhusau

Ti~n gui bAng VND Ti~n gui b~J1g US D

Cae khoan pMi thu khae

Lai phili thu tu tin gui co ky h~n Cae khoim phili thu khae

3111212012 311122011

9middot14 14 43 middot45 3middot529

311122012 311122011

VND VND

39612456017 5128974796 62103 200 9500000

~

C

RACH

K gt- ~

39674559217 5138474796

15

----

Cong ty TNHH Bao hi~m Nhan Iho Fuhon Vi~1 Nam Mh B09 - DNBH (Ban himh theo Quyil dinh 56 1501200 lIQD-BTC

ngay 31 thang 12 nam 2001 elia BO Tai chinh)

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH cho nam k~t thue ngay 31 thang 12 nam 2012 (ti~p theo)

44 Titi san c6 iJinh hfru hinh

Cho nam killhue ngay 31 Ihcing 12 nam 2012

Nang cAp lili san thne

VND

Thi~t hi van philllg

VND

D6 dlc va trang thi~1 hi

van phong VND

TAng

VND

N~uyengia S6 du cliiu nam Tang trong nam

5666061531 2892461196

5477 190633 2335181165

2700417560 1035744434

13843669724 6263386795

S6 du cubi nam 8558522727 7812371798 3736161994 20 1070565 19

Gia tri hao mon lUy k~

sb du dsectu nam 862857438 402 681124 161316 151 1426854713 KhAu hao trong nam 1538783 141 863 601788 286 302245 2688687174

sb du cubi nam 2401640579 1266282912 447618396 4115541887

Ghi Iri con Ji

sb du osectu nam 4803204 093 5074 509509 2539101409 1241681 5011 s6 du cubi nam 6156882148 6546088886 3288543598 15 99151 4632

Cho giai dO(ln litngay 151hcing 12 nam 2010 din ngay 31 thcing 12 nam 2011

Nang cAp Thi~1 hi D6 dac vil TAng tili san Ihue van phong trang ihi~1 hi

van phong = ~ VND VND VND VND

JNINguyen gia IHI

Tang trong ky va s6 du cubi ky 5666061531 5477 190633 2700417560 13 843669724 PI

Gia Iri hao mon lfiy k~ -I shy-

Khiiu hao trong ky va s6 du 862857438 402681124 1613 16151 1426854713 cuoi ky

Gia trj con I~i

s6 du oilu ky s6 du cubi ky 4803204093 5074509509 2539101409 1241681 5011

16

Coog ty TNlllI Bao hi~m Nhan thQ Fubon Vi~t Nam Mliu B09 - DNBH (Ban hanh thea Quyel dinh s6 J501200JlQD-BTC

ngay 31 thang 12 nam 2001 cua B(i Tili chinh)

THUVET MINH BAo cAo TAl CHiNH eho nam k~t thue ngay 31 tMng 12 niim 2012 (tieurop theo)

(c) D1lphimg b6i thUimg

DI pheng blii thuimg duge trieh thea phuang phap tirng h6 so vai mue trieh I~p ouge tinh tn3n CO

sa th6ng ke 56 ti~n baa hi~m phai tra cho tung hli sa oa yeu ciiu doi b6i thuimg doanh nghi~p baa hi~m nhung o~n cu6i giai doan baa cao chua duge hoiln tiit

(d) Dl phimg bao dam din dbi

Df phong oam baa din d6i duOe trieh Ip cho nhling yeu diu blii thuimg kh6ng ouOe dI baQ tmac dQ c6 nhling thay dili v~ tY Ie tu vQng hQ~c dinh gia lai suk TheQ cae quy dinb phap Iy e6 lien quan khQim dI pheng nay bing mue t6i da Iii 5 t6ng phi baQ hi~m thu duOc chQ d~n ngay oinh gia trQng nam tai chinh cua dQanh nghi~p

313 Thu nh~p liii

Thu nh~p lai til lifn giri ngan hang va cac khQan dliu tu ng~n han dugc ghi nh~n Iren CO sa d11 thu

314 Cae khQan thanh toan thue hOlt dqng

Cac khQan tbanb tmln thue hQat dcentng OWlC ghi nh~n trong baQ CaQ keurot qui hQat dcentng kinh dQanh thea phuQng phap duimg th~ng da vim thai han cua hqp d6ng thue Cae khQan hQa hling di thue duoc ghi nh~n trQng baa CaQ keurot qua hOat dcentng kinh dQanh nhu Iii m9t bcent phn hqp thanh cua t6ng chi phi thue

315 Cae dIng ty lien quan

Cae c6ng ty lien quan baa gbm nha dliu tu va c6ng ty me cap caa nhiit va cae e6ng ty CQn va cong ty lien k~t cua nha oliu tu nay

316 Cae ehi tieu khong eo s6 li~u TheQ Quy~t dinh s6 1502001lQD-BTC ngay 31 thang 12 nam 2001 cac chi tieu kh6ng e6 56 li~ thi kh6ng phai baQ cao

317 Cae chi tieu ngoai bang can d6i keuro toan

Cae khQan m~e ngQai bing can d6i keuro tmin nhu augc dinh nghTa trang H~ th6ng K~ toan Vicentt Nam ouge trinh bay trQng cae thuyt minh thich hqp cua baQ cao tai chinh

318 Kieurom tra tlnh dsecty du eua cae khoiin ng bao hieurom

Ti ngay baa cao C6ng ty kim tra tfnh dliy au cua eac khmin nO baQ him theQ quy dinh tai ChuAn m~c K~ tQan Vi~t Nam 56 19 - Hqp 06ng BaQ hi~m Thea 06 C6ng ty uae Hnh gia tri hi~n t~i clla cac dong ti~n pilat sinh thea quy oinh trQng hqp dling biQ him eung nhu ngubn thu df kieuron tir de tili san dliu tu tlr cac quy d11 pheng baQ him N~u k~t qua kim tra chQ th~y cae khQan nO baQ hieurom chua oAy au tQan b6 thi~u hlt se dugc phan anh viQ baQ dQ k~t qua hQt dQng kinh dQanh

13

Cong ty TNHH Bao hi~m Nban thQ Fubon Vi~t Nam M~u B09 - DNBH (Ban himh thea Quyit tInh 56 1501200 I1QD-BTC

ngay 31 thang 12 nam 2001 cua B(j Tai chinh)

THuvtT MINH BAo cAo TAl CHiNH cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2012 (ti~p theo)

319 Trinh bay va thuyeurot minh clIng c tai chinh thea Thong hr 2102009ffT-BTC cua B~ tili chinh

Viee ap dVng Th6ng lu 21 020091TT-STC ella So Tai ehinh kh6ng co anh hu611g Irltmg y~u la i v i~e trlnh bay va thUY~1 minh e6ng ev tai ehinh tren bao eao tai ehin h ella C6ng ty

320 Tili san va clIng n( titi chinh

Trong qua trlnh hOat ai)ng Cong ty thuimg xuyen ky kt cae hQll a6ng lam phat sinh cae lai san tai ehinh va ng phili Ira tai ehinh

Cae tai san tai ehlnh ella C6ng ty bao g6m

bull Ti~n va cae khoan luang duang ti~n bull Cae khOlin dAu Iu tai ehlnh ngin han bull Cae khoim phi Ihu va bull Cae tai san tai ehlnh khae

Cae khoim ng phai tra tiii ehinh ella C6ng ty bao g6m bull Phai Ira eho nguai ban bull Ch i ph i phai Ira va phai tra khae va bull Cae khoan ng phai tra lai eh inh khk

(a) Glti nltijn

Tai sa n lai ehinh va ng phili tra lai ehlnh duge ghi nh~n Iren bang din dbi k~ loan khi va chi khi C6ng ty tham gia vao quan h~ hQll d6ng v~ vi~e eung cAp e6ng ev tai ehlnh co lien quan C6ng ty ghi nh~n tai san tai ehlnh va ng phai Ira tai ehinh tai ngay Cong ty ky k~1 va thTC hi~n Iheo di~u khoiln hgp d6ng co hi~u lTe eke toan thea ngay giao diehl

(b) Dimg glti nhijn

Cong ty dung ghi nh~n tai sin tai ehinh khi va chi khi quy~n nh~n duge cae lu6ng ti~n IU lai san liii ehinh c1u1m dirt ho~c C6ng ty dli ehuy~n giao phsectn 1611 nii ro va Igi ieh gn li~n vai quy~n sa hCtu tili san tai ehinh Nq phi i tni tai ehinh duge dlcn g gh i nh~n khi va chi khi khoan nq d1l duge thanh toan (nghla vv ng dli duqc thTe hi~n huy be ho~c h~t han)

14

Cong ty TNHH Bao hj~m Nhan thogt Fubon Vi~t Nam Msectu B09 - DNBH (Ban himh thea Quyh ainh s6 1502001lQD-BTC

ngay 3lthimg 12 mint 2001 cua 89 Ta chinh)

THUVET MINH BAo cAo TAl CHINH eho nam k~t thue ngay 31 thang 12 nam 2012 (tieurop theo)

4 Chi ti~t mgtt sa chi tieu trong bao cao tai chinh

41 Cae khoan tUong drrong ti~n

311122012 311122011

VND VND

Ti~n gui co ky h~n duampi ba thang 170625670000 406421200000

Lai sui nam thfe t~ tai thai diem eu6i ky eua cae khoitn tucrng duong ti~J1 nhu sau

311122012 3111212011

Ti~n gui b~ng VND 115middot 14 14 Ti~n gui b~ng USD 43middot45 05middot56

311122012

VND

311122011

VND

Ti~n gui co ky h~n 486117600000 329108000000

43

Lai sulit nam thfe te t~i thai di~m eu6i ky eua cae khoitn dau tll ng~n h~n khae nhusau

Ti~n gui bAng VND Ti~n gui b~J1g US D

Cae khoan pMi thu khae

Lai phili thu tu tin gui co ky h~n Cae khoim phili thu khae

3111212012 311122011

9middot14 14 43 middot45 3middot529

311122012 311122011

VND VND

39612456017 5128974796 62103 200 9500000

~

C

RACH

K gt- ~

39674559217 5138474796

15

----

Cong ty TNHH Bao hi~m Nhan Iho Fuhon Vi~1 Nam Mh B09 - DNBH (Ban himh theo Quyil dinh 56 1501200 lIQD-BTC

ngay 31 thang 12 nam 2001 elia BO Tai chinh)

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH cho nam k~t thue ngay 31 thang 12 nam 2012 (ti~p theo)

44 Titi san c6 iJinh hfru hinh

Cho nam killhue ngay 31 Ihcing 12 nam 2012

Nang cAp lili san thne

VND

Thi~t hi van philllg

VND

D6 dlc va trang thi~1 hi

van phong VND

TAng

VND

N~uyengia S6 du cliiu nam Tang trong nam

5666061531 2892461196

5477 190633 2335181165

2700417560 1035744434

13843669724 6263386795

S6 du cubi nam 8558522727 7812371798 3736161994 20 1070565 19

Gia tri hao mon lUy k~

sb du dsectu nam 862857438 402 681124 161316 151 1426854713 KhAu hao trong nam 1538783 141 863 601788 286 302245 2688687174

sb du cubi nam 2401640579 1266282912 447618396 4115541887

Ghi Iri con Ji

sb du osectu nam 4803204 093 5074 509509 2539101409 1241681 5011 s6 du cubi nam 6156882148 6546088886 3288543598 15 99151 4632

Cho giai dO(ln litngay 151hcing 12 nam 2010 din ngay 31 thcing 12 nam 2011

Nang cAp Thi~1 hi D6 dac vil TAng tili san Ihue van phong trang ihi~1 hi

van phong = ~ VND VND VND VND

JNINguyen gia IHI

Tang trong ky va s6 du cubi ky 5666061531 5477 190633 2700417560 13 843669724 PI

Gia Iri hao mon lfiy k~ -I shy-

Khiiu hao trong ky va s6 du 862857438 402681124 1613 16151 1426854713 cuoi ky

Gia trj con I~i

s6 du oilu ky s6 du cubi ky 4803204093 5074509509 2539101409 1241681 5011

16

Cong ty TNHH Bao hi~m Nban thQ Fubon Vi~t Nam M~u B09 - DNBH (Ban himh thea Quyit tInh 56 1501200 I1QD-BTC

ngay 31 thang 12 nam 2001 cua B(j Tai chinh)

THuvtT MINH BAo cAo TAl CHiNH cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2012 (ti~p theo)

319 Trinh bay va thuyeurot minh clIng c tai chinh thea Thong hr 2102009ffT-BTC cua B~ tili chinh

Viee ap dVng Th6ng lu 21 020091TT-STC ella So Tai ehinh kh6ng co anh hu611g Irltmg y~u la i v i~e trlnh bay va thUY~1 minh e6ng ev tai ehinh tren bao eao tai ehin h ella C6ng ty

320 Tili san va clIng n( titi chinh

Trong qua trlnh hOat ai)ng Cong ty thuimg xuyen ky kt cae hQll a6ng lam phat sinh cae lai san tai ehinh va ng phili Ira tai ehinh

Cae tai san tai ehlnh ella C6ng ty bao g6m

bull Ti~n va cae khoan luang duang ti~n bull Cae khOlin dAu Iu tai ehlnh ngin han bull Cae khoim phi Ihu va bull Cae tai san tai ehlnh khae

Cae khoim ng phai tra tiii ehinh ella C6ng ty bao g6m bull Phai Ira eho nguai ban bull Ch i ph i phai Ira va phai tra khae va bull Cae khoan ng phai tra lai eh inh khk

(a) Glti nltijn

Tai sa n lai ehinh va ng phili tra lai ehlnh duge ghi nh~n Iren bang din dbi k~ loan khi va chi khi C6ng ty tham gia vao quan h~ hQll d6ng v~ vi~e eung cAp e6ng ev tai ehlnh co lien quan C6ng ty ghi nh~n tai san tai ehlnh va ng phai Ira tai ehinh tai ngay Cong ty ky k~1 va thTC hi~n Iheo di~u khoiln hgp d6ng co hi~u lTe eke toan thea ngay giao diehl

(b) Dimg glti nhijn

Cong ty dung ghi nh~n tai sin tai ehinh khi va chi khi quy~n nh~n duge cae lu6ng ti~n IU lai san liii ehinh c1u1m dirt ho~c C6ng ty dli ehuy~n giao phsectn 1611 nii ro va Igi ieh gn li~n vai quy~n sa hCtu tili san tai ehinh Nq phi i tni tai ehinh duge dlcn g gh i nh~n khi va chi khi khoan nq d1l duge thanh toan (nghla vv ng dli duqc thTe hi~n huy be ho~c h~t han)

14

Cong ty TNHH Bao hj~m Nhan thogt Fubon Vi~t Nam Msectu B09 - DNBH (Ban himh thea Quyh ainh s6 1502001lQD-BTC

ngay 3lthimg 12 mint 2001 cua 89 Ta chinh)

THUVET MINH BAo cAo TAl CHINH eho nam k~t thue ngay 31 thang 12 nam 2012 (tieurop theo)

4 Chi ti~t mgtt sa chi tieu trong bao cao tai chinh

41 Cae khoan tUong drrong ti~n

311122012 311122011

VND VND

Ti~n gui co ky h~n duampi ba thang 170625670000 406421200000

Lai sui nam thfe t~ tai thai diem eu6i ky eua cae khoitn tucrng duong ti~J1 nhu sau

311122012 3111212011

Ti~n gui b~ng VND 115middot 14 14 Ti~n gui b~ng USD 43middot45 05middot56

311122012

VND

311122011

VND

Ti~n gui co ky h~n 486117600000 329108000000

43

Lai sulit nam thfe te t~i thai di~m eu6i ky eua cae khoitn dau tll ng~n h~n khae nhusau

Ti~n gui bAng VND Ti~n gui b~J1g US D

Cae khoan pMi thu khae

Lai phili thu tu tin gui co ky h~n Cae khoim phili thu khae

3111212012 311122011

9middot14 14 43 middot45 3middot529

311122012 311122011

VND VND

39612456017 5128974796 62103 200 9500000

~

C

RACH

K gt- ~

39674559217 5138474796

15

----

Cong ty TNHH Bao hi~m Nhan Iho Fuhon Vi~1 Nam Mh B09 - DNBH (Ban himh theo Quyil dinh 56 1501200 lIQD-BTC

ngay 31 thang 12 nam 2001 elia BO Tai chinh)

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH cho nam k~t thue ngay 31 thang 12 nam 2012 (ti~p theo)

44 Titi san c6 iJinh hfru hinh

Cho nam killhue ngay 31 Ihcing 12 nam 2012

Nang cAp lili san thne

VND

Thi~t hi van philllg

VND

D6 dlc va trang thi~1 hi

van phong VND

TAng

VND

N~uyengia S6 du cliiu nam Tang trong nam

5666061531 2892461196

5477 190633 2335181165

2700417560 1035744434

13843669724 6263386795

S6 du cubi nam 8558522727 7812371798 3736161994 20 1070565 19

Gia tri hao mon lUy k~

sb du dsectu nam 862857438 402 681124 161316 151 1426854713 KhAu hao trong nam 1538783 141 863 601788 286 302245 2688687174

sb du cubi nam 2401640579 1266282912 447618396 4115541887

Ghi Iri con Ji

sb du osectu nam 4803204 093 5074 509509 2539101409 1241681 5011 s6 du cubi nam 6156882148 6546088886 3288543598 15 99151 4632

Cho giai dO(ln litngay 151hcing 12 nam 2010 din ngay 31 thcing 12 nam 2011

Nang cAp Thi~1 hi D6 dac vil TAng tili san Ihue van phong trang ihi~1 hi

van phong = ~ VND VND VND VND

JNINguyen gia IHI

Tang trong ky va s6 du cubi ky 5666061531 5477 190633 2700417560 13 843669724 PI

Gia Iri hao mon lfiy k~ -I shy-

Khiiu hao trong ky va s6 du 862857438 402681124 1613 16151 1426854713 cuoi ky

Gia trj con I~i

s6 du oilu ky s6 du cubi ky 4803204093 5074509509 2539101409 1241681 5011

16

Cong ty TNHH Bao hj~m Nhan thogt Fubon Vi~t Nam Msectu B09 - DNBH (Ban himh thea Quyh ainh s6 1502001lQD-BTC

ngay 3lthimg 12 mint 2001 cua 89 Ta chinh)

THUVET MINH BAo cAo TAl CHINH eho nam k~t thue ngay 31 thang 12 nam 2012 (tieurop theo)

4 Chi ti~t mgtt sa chi tieu trong bao cao tai chinh

41 Cae khoan tUong drrong ti~n

311122012 311122011

VND VND

Ti~n gui co ky h~n duampi ba thang 170625670000 406421200000

Lai sui nam thfe t~ tai thai diem eu6i ky eua cae khoitn tucrng duong ti~J1 nhu sau

311122012 3111212011

Ti~n gui b~ng VND 115middot 14 14 Ti~n gui b~ng USD 43middot45 05middot56

311122012

VND

311122011

VND

Ti~n gui co ky h~n 486117600000 329108000000

43

Lai sulit nam thfe te t~i thai di~m eu6i ky eua cae khoitn dau tll ng~n h~n khae nhusau

Ti~n gui bAng VND Ti~n gui b~J1g US D

Cae khoan pMi thu khae

Lai phili thu tu tin gui co ky h~n Cae khoim phili thu khae

3111212012 311122011

9middot14 14 43 middot45 3middot529

311122012 311122011

VND VND

39612456017 5128974796 62103 200 9500000

~

C

RACH

K gt- ~

39674559217 5138474796

15

----

Cong ty TNHH Bao hi~m Nhan Iho Fuhon Vi~1 Nam Mh B09 - DNBH (Ban himh theo Quyil dinh 56 1501200 lIQD-BTC

ngay 31 thang 12 nam 2001 elia BO Tai chinh)

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH cho nam k~t thue ngay 31 thang 12 nam 2012 (ti~p theo)

44 Titi san c6 iJinh hfru hinh

Cho nam killhue ngay 31 Ihcing 12 nam 2012

Nang cAp lili san thne

VND

Thi~t hi van philllg

VND

D6 dlc va trang thi~1 hi

van phong VND

TAng

VND

N~uyengia S6 du cliiu nam Tang trong nam

5666061531 2892461196

5477 190633 2335181165

2700417560 1035744434

13843669724 6263386795

S6 du cubi nam 8558522727 7812371798 3736161994 20 1070565 19

Gia tri hao mon lUy k~

sb du dsectu nam 862857438 402 681124 161316 151 1426854713 KhAu hao trong nam 1538783 141 863 601788 286 302245 2688687174

sb du cubi nam 2401640579 1266282912 447618396 4115541887

Ghi Iri con Ji

sb du osectu nam 4803204 093 5074 509509 2539101409 1241681 5011 s6 du cubi nam 6156882148 6546088886 3288543598 15 99151 4632

Cho giai dO(ln litngay 151hcing 12 nam 2010 din ngay 31 thcing 12 nam 2011

Nang cAp Thi~1 hi D6 dac vil TAng tili san Ihue van phong trang ihi~1 hi

van phong = ~ VND VND VND VND

JNINguyen gia IHI

Tang trong ky va s6 du cubi ky 5666061531 5477 190633 2700417560 13 843669724 PI

Gia Iri hao mon lfiy k~ -I shy-

Khiiu hao trong ky va s6 du 862857438 402681124 1613 16151 1426854713 cuoi ky

Gia trj con I~i

s6 du oilu ky s6 du cubi ky 4803204093 5074509509 2539101409 1241681 5011

16

----

Cong ty TNHH Bao hi~m Nhan Iho Fuhon Vi~1 Nam Mh B09 - DNBH (Ban himh theo Quyil dinh 56 1501200 lIQD-BTC

ngay 31 thang 12 nam 2001 elia BO Tai chinh)

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH cho nam k~t thue ngay 31 thang 12 nam 2012 (ti~p theo)

44 Titi san c6 iJinh hfru hinh

Cho nam killhue ngay 31 Ihcing 12 nam 2012

Nang cAp lili san thne

VND

Thi~t hi van philllg

VND

D6 dlc va trang thi~1 hi

van phong VND

TAng

VND

N~uyengia S6 du cliiu nam Tang trong nam

5666061531 2892461196

5477 190633 2335181165

2700417560 1035744434

13843669724 6263386795

S6 du cubi nam 8558522727 7812371798 3736161994 20 1070565 19

Gia tri hao mon lUy k~

sb du dsectu nam 862857438 402 681124 161316 151 1426854713 KhAu hao trong nam 1538783 141 863 601788 286 302245 2688687174

sb du cubi nam 2401640579 1266282912 447618396 4115541887

Ghi Iri con Ji

sb du osectu nam 4803204 093 5074 509509 2539101409 1241681 5011 s6 du cubi nam 6156882148 6546088886 3288543598 15 99151 4632

Cho giai dO(ln litngay 151hcing 12 nam 2010 din ngay 31 thcing 12 nam 2011

Nang cAp Thi~1 hi D6 dac vil TAng tili san Ihue van phong trang ihi~1 hi

van phong = ~ VND VND VND VND

JNINguyen gia IHI

Tang trong ky va s6 du cubi ky 5666061531 5477 190633 2700417560 13 843669724 PI

Gia Iri hao mon lfiy k~ -I shy-

Khiiu hao trong ky va s6 du 862857438 402681124 1613 16151 1426854713 cuoi ky

Gia trj con I~i

s6 du oilu ky s6 du cubi ky 4803204093 5074509509 2539101409 1241681 5011

16

Cong ty TNHH Bao hi~m Nhiin thq Fubon Vi~t Nam Miiu B09 shy DNBH (Ban himh thea Quyet dinh s6 I5012001lQpoundJ-BTC

ngiTy 31 thang 12 nam 2001 cua B(5 Tili chinh)

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH eho nam k~t thue ngay 31 tMng 12 nam 2012 (ti~p theo)

45 Titi san e6 dinh vo hlnh

Nam k~t thue ngily 311122012

VND

Giai dO(ln tir ngay 15102010

d~n ngay 3111212011

VND

Nguyen gia

s6 duo dliu nam Tang trong nam

22196125186 2332719000 22196125186

s6 duo cubi nam 24528844186 22196125186

Gia tr hao mon liiy keuro

sb du dliu nam Khiiu hao trong namlky

1425728356 3066171820 1425728356

sb du cubi nam 4491900176 1425728356

sa drr dilu nam

S6 du dliu nam S6 du cu6i nam

20770396830 200369440 I 0 20770396830

46 Ky quy bao hi~m

Theuro hien khoim ky quy bao dam thea quy dinh hi~n himh la 2 vbn phap dinh la 600000 80 la My t~i mi)t ngan hilng Kholm ky quy tbi thi~u nay thea quy dinh khong dugc phep giai ngan cho cI~n khi chAm dm ho~t cli)ng kinh doanh ho~c khi co SI chAp thun tmac ella Bi) Tili chlnh Vi~l Nam Tuy nhien C6ng ty v~n dugc huang liii tren khoan ky quy bao clam va co the rut ti6n liii btlt eu luc nflO

i HIIJ

lG

17

Cong ty TNHH Bao hi~m Nhan thq Fubon Vift Nam MsectU B09 - DNBH (Ban hcmh thea Quyet dnh so 150120011QD-BTC

ngay 31 thcmg 12 nam 2001 cua BI Tai chinh)

THUVET MINH BAa cAo TAl CHINH cho nam k~t thuc ngay 31 tbang 12 nam 2012 (ti~p theo)

47 C~m cB kY quy ky CUgc dai hln va tai san dai hln khiic

D~t eQc thue van phong Tni truac cho nhil cling cip tili san dili h~n Tam ung gill trj hoiln I~i eho ben mlla bilO hi~m Khoiln vay phf bilO hiltlm tl eI(ing

48 Chi phi tra tm6c dai hln

Phi hoi viin cau lc hI chai gon

s6 duo elfiu nam Tang trong nam Phan b6 trong namky

sa dll cu6i nam

49 Thu~ va cac khoan pMi tra Nha nU6c

Thueuro thu nhap eil nhiin

311122012 VND

5030467547 9805011540

99957000 893000

311122011 VND

3434098470 450575189

90000000

14936329087 3974673659

Nam k~t thuc ngay 311122012

VND

2314884000

(110916000)

Giai don tir ngay151212010

den ngay 311122011

VND

2382900000 (68016000)

2203968000 2314884000

3111212012 VND

1559289849

311122011 VND ~

~

1M

1059159502 ltgt ~

18

Cong ty TNHH Bao hi~m Nhan thQ Fubon Vi~t Nam M~u B09 - DNBH (Ban Minh thea Quyil tJjnh s6 501200IQD-BTC

ngay 311hcing 12nam 2001 clia B9 Tal chinh

THUVET MINH BAD CAD TAl CHiNH cho nam k~t thiic ngay 31 thang 12 nam 2012 (ti~p theo)

410 Thueuro thu nh~p hoan hii phai tn

311122012 311122011

VND VND

Phat sinh tiI Ii chenh lech tY gia chua thllc hien 11261785940 13299628566

411 D phimg nghi~p vI

Tang dl phong DI phong Tang DI phOng DI phong phi va dl phong dam bao dl phong

phi toan hQc toan hQc din aBi Dghi~p vI

VND VND VND VND VND

s6 du tai ngay 15 thang 12 nam 2010 Dl phong trich IllP

24483000 443855212 468338212 106113250 574451462trong ky

sa dlf t~i ngay 31 thang 12 nlim 24483000 443855212 468338212 106113250 574451462 2011 Dr phong trich IllP trong nam

44641000 2485484799 2530125799 2530125799

sa dlf t~i ngay 31 tbang 12 nlim 69124000 2929340011 2998464011 106113250 3104577261 2012

412 Chi phi phai Ira va phai Ira khac

Phi ki~m toan

Phi djch v~ chuyen mon khac

pound)ao taO dai Iy biw hi~m moi

Thultillg cho dai Iy baD hi~m Chi phi sira chua van phong va thue van phong BilO hi~m xii hili bilO hi~m y t~ va bila hj~m thAt nghieP

Dl chi thang IU01lg 13

Chi phi phili tn khac

311122012 3111212011

VND VND

380050001 197531107

402710002 398399808

833800000

288300000 1116300000 ~ 414234041 476889789

168095 89

2645508000 160875()000

1038708879 623395 662

5169510923 5271875955

19

Cong ty TNHH Bao hi~m Nhan thQ Fubon Viet Nam M~u B09 - DNBH bull (Ban himh thea Quyi t ajnhs6 15012001lQfJ-BTC

ngay 31 thang 12 ntim 2001 cua B(j TiJi chinh)

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH cho nam k~t thuc ngay 31 tMng 12 narn 2012 (ti~p theo)

N A shy413 guon vOn quy

(a) Tinil hinil lang giom van eil sO- fru

(Li) liiy k~)1 Nguon von Itri nhu~n chilli phan kinh doanh ph6i Tbng c90g

VND VND VND

s6 du t~i ngay 15 thang 12 nam 2010

G6p vbn 800000000000 800000000000 Uii thll~n trang ky 1660541198 1660541198

s6 du t~i ngay 31 thang 12 nam 800000000000 1660541198 801660541198

2011

L6 thu~n trang ky (51125321128) (51125321128)

s6 dlf t~i ngay 31 thang 12 nam 800000000000 (49464779930) 750535220070

2012

(b) NguJn vim kinil doan

311122012 3111212011

VND VND

vbn dibu I~ 800000000000 800000000000

vbn cli ~ u I~ cua Cang ty t i ngay 31 thang 12 nam 2012 nhu sau

DuQc duy~t Dii gop

VND VND

Cang ty TNHH Baa hi~m 100 800000000000 100 800000000000Nhiin th o Fubon

Cang ty TNHH Baa hi~m Nhiin tho Fubon caog ty me trlCC ti~p va Fubon Financia l Holding Co Ltd cang ty m~ cAp cao nhilt duac thllnh I~p ti Dai Loan

20

Cong ty TNHH Bao hi~m Nhan thcl Yubon Vi~t Nam Msectu B09 - DNBH (Ban himh Iheo Quyet ainh so 150120011QfJBTC

ngay 311himg 12 ntim 2001 eila Br Tili chinh)

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH eho nam k~t thue ngay 31 thang 12 nam 2012 (ti~p thea)

5 Giiii thich va tbuy~t minh mQt sa tinh hinh va k~t qua hOllt dQng san xuk kioh doanh

51 Chi phi ban hang

Chi phi nhan vien ThuOng eho d~i Iy Chi phi thue Chi phi quilng cao Cae chi phi khae

52 Chi phi quan Iy doanh nghi~p

Chi phi nhan vien Phi dich v~ ch uyen mon Chi phi thue Chi phi khftu hao Chi phi quang cao Cae chi phi khac

Nam k~t thuc ngay 3111212012

VND

890472155 6004409756 5584493237

729432579 718407613

13927215340

Niim k~t thuc ngay

311122012

VND

72329671744 4501636651

12425075 11 7 5754858994

340424478 8928254 163

Ciai dOln tit ngay 15102010

d~n ngay 311122011

VND

Ciai dOln tit ngay IS I02010

d~n ngay 3111212011

VND

41 990316244 2311760743

12351651523 2852583 069 4380619096 7939067958

104279921147 71825998633

~ 300

NG llEM I

lM

-H-

2 1

Cong ty TNHH Bao hj~m Nhan th Fubon Vj~t Nam Miiu B09 - DNBH (Ban hcmh thea Quylit ilnh s6 15012001lQD-BTC

ngay 31thcng 12 nam 2001 cua B(j Tili chfnh

THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH cho nam kSt thue ngily 31 thang 12 Dam 2012 (tiSp theo)

53 Doanh thu hOlt d(lug tili ehinh

Nam k~t thue Giai 110ln tit ngay ngay 15122010

3111212012 lI~n ngay 311122011

VND VND

Uii chenh lech tY gia cia thfC hien 8577947381 6658743349 (L6)Lai chenh lech tY gia chua thVc hien (8151370504) 53198 514266 Thu nh~p lai ti~n giri 59347283089 26381060611

59773859966 86238318226

54 Thu nh~p hOlt d(lng khac

Nam k~t tbue Giai lIoln tir ogay ngay 151212010

311122012 1I~0 ngay 3111212011

VND VND

Tiin b6i thuimg nhn tu cae dan vi khac do vi ph~m hQp 1155 258524 3233 510643

d6ng

55 Thu~ thu nh~p doauh ughi~p

(a) Ghi nhfjn trong btio cao kit (Iuti hO(lt c1ing kinh doan

Nilm k~t tbue Giai 11010 tit n ogay ogay Ju

31 122012 15102010 11~0 ngay

31122011 VND VND

Chi phi thu~ hi~o hanb

Chi phi(IltYi ieh) tbu~ tbu nh~p hoan Ili

Phat sinh cae chenh lech t~m thai (2 037842626) 13299628566

(2037842626) 13299628566

22

Cong ty TNHH Bao hi~m Nhn thQ Fubon Vi~t Nam M~u B09 - DNBH (Ban himh theo Quyiit tlinh so 15012001IQ[)-BTC

ngiry 31 thOng 12 niim 2001 cua B( Tai chinh)

THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH eho nlim k~t thue ngay 31 thang 12 nam 2012 (ti~p theo)

(b) DH clri~u tllu~ suat flllfC feuro

Nam k~t thue Giai dotn tit ngay 3111212012 ngay 15102010

d~n ngay 3111220Ll

VND VND

(L6) IOi nhu~n tmac thu~ (53163163754) 14960 169764

Thueuro tfnh theo thueuro suftt cua C6ng ty ( 13290790938) 3740042441

Tili san thueuro thu nh~p hoan I~i chua cltrge ghi nh~n 11 252948312 9559586125

(2037842626) 13299628566

Tili san thu~ thu nh~p hoan I~i kh6ng oUQe ghi nh ~n obi vai cac khoim ehenh I~ch tm thai ougc kh ft u tru va 16 tfnh thu~ thu nh~p doanh nghieP bai vi C6ng ty kh6ng ch~e ch~n se c6 au Igi nhu~n chiu thu~ trong tlICmg lai o~ co th~ sir d~ng cae Igi feh thu~ eua cae khoim m~e d6

Tili san thu~ thu nh~p hoan I~i kh6ng ougc ghi nh~n dbi vai cae khoan muc sau

311122012 311122011 Chenh I~eh ttm Gili tri tinh Chenh I~eh Gia tri tlnh

bulllt thOi thue ttm thOi th~~ VND VND VND

VND

L6 tfnh thueuro 44723493250 111808733 12 36288244502 9072061125 Cac chenh

lech t~m thai 288300000 72075000 1950 100000 487525000 ougc khsectu

In

45011793250 11252948312 38238344502 9559586125

L6 tfnh Ihu~ heurot hieu life VilO cac nam sau

Nam h~1 hi~u Ie Tinh hinh s6 Ie dirge lt bullquyet toan khAu Irit

2016 Chua qUY~1 loan 36288244502 2017 Chua qUY~1 loan 44 723493250

81011737752

23

Cong ty TNHH Bao hi~m Nhan thQ Fubon Vi~t Nam Mliu B09 - DNBH (Ban himh rhea Quyh dfnh s6 150120011QD-BIC

ngiTy 31 thang 12 niim 2001 cua B9 Tai chinh)

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH eho Dam k~t thue ngay 31 tMDg 12 Dam 2012 (ti~p theo)

(e) Thui sual tip d(lng

Theo cae di~u khoim trong Gi1y phep Thanh I~p va Ho~t d(gtng Cong ty c6 nghia Vu n(gtp cho Nhil nuOc thu~ thu nh~p bAng 25 tren IOi nhu~n tinh thu~

56 Giao djeh va s6 dlf tr(mg y~u voi cae beD lieD quaD

Giao djeh 86 dlt t~i ngay Giao djeh 86 dlt tli n~ily trong nam 31112202 trong giai 311220Jl k~tthuc dOln tir ngay

ngay 15122010 d~n 311121202 ngay

311122011 VND VND VND VND

Cong ty TNHH Bao hi~m Nhan tho Fubon-Nha dh III Gop v6n 800000000000 800000000000 800000000000

N~an hang ThllOllg mli Taipei Fubnn - Cong ty lien k~t Tien gir ngan himg 222413384 5697814372 Ti6n gui c6 ky h~n 33600000000 Uii pMi thu va thu nhaP 1047031063 36559 702545271 294622222

Cong ty TNHH Bao hi~m Phi ohan thQ Fubon Vi~t Nam Chi phi mua bao hi~m cho

nhan vien 74367036 35199568 Phi bao hi~m cho nhan vien

tra truOc 19 78900 1 777 10 19

57 Cae cam k~t

Tillie 110(11 tJing

2012

20 13

20 14

2015

2016

Tir 2016 trO di

311122012 VND

2325078803 2

14399312832

8843672940

7867735344

1311 289224

311122011 VND

17293814358

14207 112 048

19674587 0 16 ~ _-shy

55672798372 51175513422

24

Cong ty TNHH Bao hi~m Nhan thq Fubon Vift Nam MsectU B09 - DNBH (Ban hcmh thea Quyet dnh so 150120011QD-BTC

ngay 31 thcmg 12 nam 2001 cua BI Tai chinh)

THUVET MINH BAa cAo TAl CHINH cho nam k~t thuc ngay 31 tbang 12 nam 2012 (ti~p theo)

47 C~m cB kY quy ky CUgc dai hln va tai san dai hln khiic

D~t eQc thue van phong Tni truac cho nhil cling cip tili san dili h~n Tam ung gill trj hoiln I~i eho ben mlla bilO hi~m Khoiln vay phf bilO hiltlm tl eI(ing

48 Chi phi tra tm6c dai hln

Phi hoi viin cau lc hI chai gon

s6 duo elfiu nam Tang trong nam Phan b6 trong namky

sa dll cu6i nam

49 Thu~ va cac khoan pMi tra Nha nU6c

Thueuro thu nhap eil nhiin

311122012 VND

5030467547 9805011540

99957000 893000

311122011 VND

3434098470 450575189

90000000

14936329087 3974673659

Nam k~t thuc ngay 311122012

VND

2314884000

(110916000)

Giai don tir ngay151212010

den ngay 311122011

VND

2382900000 (68016000)

2203968000 2314884000

3111212012 VND

1559289849

311122011 VND ~

~

1M

1059159502 ltgt ~

18

Cong ty TNHH Bao hi~m Nhan thQ Fubon Vi~t Nam M~u B09 - DNBH (Ban Minh thea Quyil tJjnh s6 501200IQD-BTC

ngay 311hcing 12nam 2001 clia B9 Tal chinh

THUVET MINH BAD CAD TAl CHiNH cho nam k~t thiic ngay 31 thang 12 nam 2012 (ti~p theo)

410 Thueuro thu nh~p hoan hii phai tn

311122012 311122011

VND VND

Phat sinh tiI Ii chenh lech tY gia chua thllc hien 11261785940 13299628566

411 D phimg nghi~p vI

Tang dl phong DI phong Tang DI phOng DI phong phi va dl phong dam bao dl phong

phi toan hQc toan hQc din aBi Dghi~p vI

VND VND VND VND VND

s6 du tai ngay 15 thang 12 nam 2010 Dl phong trich IllP

24483000 443855212 468338212 106113250 574451462trong ky

sa dlf t~i ngay 31 thang 12 nlim 24483000 443855212 468338212 106113250 574451462 2011 Dr phong trich IllP trong nam

44641000 2485484799 2530125799 2530125799

sa dlf t~i ngay 31 tbang 12 nlim 69124000 2929340011 2998464011 106113250 3104577261 2012

412 Chi phi phai Ira va phai Ira khac

Phi ki~m toan

Phi djch v~ chuyen mon khac

pound)ao taO dai Iy biw hi~m moi

Thultillg cho dai Iy baD hi~m Chi phi sira chua van phong va thue van phong BilO hi~m xii hili bilO hi~m y t~ va bila hj~m thAt nghieP

Dl chi thang IU01lg 13

Chi phi phili tn khac

311122012 3111212011

VND VND

380050001 197531107

402710002 398399808

833800000

288300000 1116300000 ~ 414234041 476889789

168095 89

2645508000 160875()000

1038708879 623395 662

5169510923 5271875955

19

Cong ty TNHH Bao hi~m Nhan thQ Fubon Viet Nam M~u B09 - DNBH bull (Ban himh thea Quyi t ajnhs6 15012001lQfJ-BTC

ngay 31 thang 12 ntim 2001 cua B(j TiJi chinh)

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH cho nam k~t thuc ngay 31 tMng 12 narn 2012 (ti~p theo)

N A shy413 guon vOn quy

(a) Tinil hinil lang giom van eil sO- fru

(Li) liiy k~)1 Nguon von Itri nhu~n chilli phan kinh doanh ph6i Tbng c90g

VND VND VND

s6 du t~i ngay 15 thang 12 nam 2010

G6p vbn 800000000000 800000000000 Uii thll~n trang ky 1660541198 1660541198

s6 du t~i ngay 31 thang 12 nam 800000000000 1660541198 801660541198

2011

L6 thu~n trang ky (51125321128) (51125321128)

s6 dlf t~i ngay 31 thang 12 nam 800000000000 (49464779930) 750535220070

2012

(b) NguJn vim kinil doan

311122012 3111212011

VND VND

vbn dibu I~ 800000000000 800000000000

vbn cli ~ u I~ cua Cang ty t i ngay 31 thang 12 nam 2012 nhu sau

DuQc duy~t Dii gop

VND VND

Cang ty TNHH Baa hi~m 100 800000000000 100 800000000000Nhiin th o Fubon

Cang ty TNHH Baa hi~m Nhiin tho Fubon caog ty me trlCC ti~p va Fubon Financia l Holding Co Ltd cang ty m~ cAp cao nhilt duac thllnh I~p ti Dai Loan

20

Cong ty TNHH Bao hi~m Nhan thcl Yubon Vi~t Nam Msectu B09 - DNBH (Ban himh Iheo Quyet ainh so 150120011QfJBTC

ngay 311himg 12 ntim 2001 eila Br Tili chinh)

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH eho nam k~t thue ngay 31 thang 12 nam 2012 (ti~p thea)

5 Giiii thich va tbuy~t minh mQt sa tinh hinh va k~t qua hOllt dQng san xuk kioh doanh

51 Chi phi ban hang

Chi phi nhan vien ThuOng eho d~i Iy Chi phi thue Chi phi quilng cao Cae chi phi khae

52 Chi phi quan Iy doanh nghi~p

Chi phi nhan vien Phi dich v~ ch uyen mon Chi phi thue Chi phi khftu hao Chi phi quang cao Cae chi phi khac

Nam k~t thuc ngay 3111212012

VND

890472155 6004409756 5584493237

729432579 718407613

13927215340

Niim k~t thuc ngay

311122012

VND

72329671744 4501636651

12425075 11 7 5754858994

340424478 8928254 163

Ciai dOln tit ngay 15102010

d~n ngay 311122011

VND

Ciai dOln tit ngay IS I02010

d~n ngay 3111212011

VND

41 990316244 2311760743

12351651523 2852583 069 4380619096 7939067958

104279921147 71825998633

~ 300

NG llEM I

lM

-H-

2 1

Cong ty TNHH Bao hj~m Nhan th Fubon Vj~t Nam Miiu B09 - DNBH (Ban hcmh thea Quylit ilnh s6 15012001lQD-BTC

ngay 31thcng 12 nam 2001 cua B(j Tili chfnh

THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH cho nam kSt thue ngily 31 thang 12 Dam 2012 (tiSp theo)

53 Doanh thu hOlt d(lug tili ehinh

Nam k~t thue Giai 110ln tit ngay ngay 15122010

3111212012 lI~n ngay 311122011

VND VND

Uii chenh lech tY gia cia thfC hien 8577947381 6658743349 (L6)Lai chenh lech tY gia chua thVc hien (8151370504) 53198 514266 Thu nh~p lai ti~n giri 59347283089 26381060611

59773859966 86238318226

54 Thu nh~p hOlt d(lng khac

Nam k~t tbue Giai lIoln tir ogay ngay 151212010

311122012 1I~0 ngay 3111212011

VND VND

Tiin b6i thuimg nhn tu cae dan vi khac do vi ph~m hQp 1155 258524 3233 510643

d6ng

55 Thu~ thu nh~p doauh ughi~p

(a) Ghi nhfjn trong btio cao kit (Iuti hO(lt c1ing kinh doan

Nilm k~t tbue Giai 11010 tit n ogay ogay Ju

31 122012 15102010 11~0 ngay

31122011 VND VND

Chi phi thu~ hi~o hanb

Chi phi(IltYi ieh) tbu~ tbu nh~p hoan Ili

Phat sinh cae chenh lech t~m thai (2 037842626) 13299628566

(2037842626) 13299628566

22

Cong ty TNHH Bao hi~m Nhn thQ Fubon Vi~t Nam M~u B09 - DNBH (Ban himh theo Quyiit tlinh so 15012001IQ[)-BTC

ngiry 31 thOng 12 niim 2001 cua B( Tai chinh)

THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH eho nlim k~t thue ngay 31 thang 12 nam 2012 (ti~p theo)

(b) DH clri~u tllu~ suat flllfC feuro

Nam k~t thue Giai dotn tit ngay 3111212012 ngay 15102010

d~n ngay 3111220Ll

VND VND

(L6) IOi nhu~n tmac thu~ (53163163754) 14960 169764

Thueuro tfnh theo thueuro suftt cua C6ng ty ( 13290790938) 3740042441

Tili san thueuro thu nh~p hoan I~i chua cltrge ghi nh~n 11 252948312 9559586125

(2037842626) 13299628566

Tili san thu~ thu nh~p hoan I~i kh6ng oUQe ghi nh ~n obi vai cac khoim ehenh I~ch tm thai ougc kh ft u tru va 16 tfnh thu~ thu nh~p doanh nghieP bai vi C6ng ty kh6ng ch~e ch~n se c6 au Igi nhu~n chiu thu~ trong tlICmg lai o~ co th~ sir d~ng cae Igi feh thu~ eua cae khoim m~e d6

Tili san thu~ thu nh~p hoan I~i kh6ng ougc ghi nh~n dbi vai cae khoan muc sau

311122012 311122011 Chenh I~eh ttm Gili tri tinh Chenh I~eh Gia tri tlnh

bulllt thOi thue ttm thOi th~~ VND VND VND

VND

L6 tfnh thueuro 44723493250 111808733 12 36288244502 9072061125 Cac chenh

lech t~m thai 288300000 72075000 1950 100000 487525000 ougc khsectu

In

45011793250 11252948312 38238344502 9559586125

L6 tfnh Ihu~ heurot hieu life VilO cac nam sau

Nam h~1 hi~u Ie Tinh hinh s6 Ie dirge lt bullquyet toan khAu Irit

2016 Chua qUY~1 loan 36288244502 2017 Chua qUY~1 loan 44 723493250

81011737752

23

Cong ty TNHH Bao hi~m Nhan thQ Fubon Vi~t Nam Mliu B09 - DNBH (Ban himh rhea Quyh dfnh s6 150120011QD-BIC

ngiTy 31 thang 12 niim 2001 cua B9 Tai chinh)

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH eho Dam k~t thue ngay 31 tMDg 12 Dam 2012 (ti~p theo)

(e) Thui sual tip d(lng

Theo cae di~u khoim trong Gi1y phep Thanh I~p va Ho~t d(gtng Cong ty c6 nghia Vu n(gtp cho Nhil nuOc thu~ thu nh~p bAng 25 tren IOi nhu~n tinh thu~

56 Giao djeh va s6 dlf tr(mg y~u voi cae beD lieD quaD

Giao djeh 86 dlt t~i ngay Giao djeh 86 dlt tli n~ily trong nam 31112202 trong giai 311220Jl k~tthuc dOln tir ngay

ngay 15122010 d~n 311121202 ngay

311122011 VND VND VND VND

Cong ty TNHH Bao hi~m Nhan tho Fubon-Nha dh III Gop v6n 800000000000 800000000000 800000000000

N~an hang ThllOllg mli Taipei Fubnn - Cong ty lien k~t Tien gir ngan himg 222413384 5697814372 Ti6n gui c6 ky h~n 33600000000 Uii pMi thu va thu nhaP 1047031063 36559 702545271 294622222

Cong ty TNHH Bao hi~m Phi ohan thQ Fubon Vi~t Nam Chi phi mua bao hi~m cho

nhan vien 74367036 35199568 Phi bao hi~m cho nhan vien

tra truOc 19 78900 1 777 10 19

57 Cae cam k~t

Tillie 110(11 tJing

2012

20 13

20 14

2015

2016

Tir 2016 trO di

311122012 VND

2325078803 2

14399312832

8843672940

7867735344

1311 289224

311122011 VND

17293814358

14207 112 048

19674587 0 16 ~ _-shy

55672798372 51175513422

24

Cong ty TNHH Bao hi~m Nhan thQ Fubon Vi~t Nam M~u B09 - DNBH (Ban Minh thea Quyil tJjnh s6 501200IQD-BTC

ngay 311hcing 12nam 2001 clia B9 Tal chinh

THUVET MINH BAD CAD TAl CHiNH cho nam k~t thiic ngay 31 thang 12 nam 2012 (ti~p theo)

410 Thueuro thu nh~p hoan hii phai tn

311122012 311122011

VND VND

Phat sinh tiI Ii chenh lech tY gia chua thllc hien 11261785940 13299628566

411 D phimg nghi~p vI

Tang dl phong DI phong Tang DI phOng DI phong phi va dl phong dam bao dl phong

phi toan hQc toan hQc din aBi Dghi~p vI

VND VND VND VND VND

s6 du tai ngay 15 thang 12 nam 2010 Dl phong trich IllP

24483000 443855212 468338212 106113250 574451462trong ky

sa dlf t~i ngay 31 thang 12 nlim 24483000 443855212 468338212 106113250 574451462 2011 Dr phong trich IllP trong nam

44641000 2485484799 2530125799 2530125799

sa dlf t~i ngay 31 tbang 12 nlim 69124000 2929340011 2998464011 106113250 3104577261 2012

412 Chi phi phai Ira va phai Ira khac

Phi ki~m toan

Phi djch v~ chuyen mon khac

pound)ao taO dai Iy biw hi~m moi

Thultillg cho dai Iy baD hi~m Chi phi sira chua van phong va thue van phong BilO hi~m xii hili bilO hi~m y t~ va bila hj~m thAt nghieP

Dl chi thang IU01lg 13

Chi phi phili tn khac

311122012 3111212011

VND VND

380050001 197531107

402710002 398399808

833800000

288300000 1116300000 ~ 414234041 476889789

168095 89

2645508000 160875()000

1038708879 623395 662

5169510923 5271875955

19

Cong ty TNHH Bao hi~m Nhan thQ Fubon Viet Nam M~u B09 - DNBH bull (Ban himh thea Quyi t ajnhs6 15012001lQfJ-BTC

ngay 31 thang 12 ntim 2001 cua B(j TiJi chinh)

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH cho nam k~t thuc ngay 31 tMng 12 narn 2012 (ti~p theo)

N A shy413 guon vOn quy

(a) Tinil hinil lang giom van eil sO- fru

(Li) liiy k~)1 Nguon von Itri nhu~n chilli phan kinh doanh ph6i Tbng c90g

VND VND VND

s6 du t~i ngay 15 thang 12 nam 2010

G6p vbn 800000000000 800000000000 Uii thll~n trang ky 1660541198 1660541198

s6 du t~i ngay 31 thang 12 nam 800000000000 1660541198 801660541198

2011

L6 thu~n trang ky (51125321128) (51125321128)

s6 dlf t~i ngay 31 thang 12 nam 800000000000 (49464779930) 750535220070

2012

(b) NguJn vim kinil doan

311122012 3111212011

VND VND

vbn dibu I~ 800000000000 800000000000

vbn cli ~ u I~ cua Cang ty t i ngay 31 thang 12 nam 2012 nhu sau

DuQc duy~t Dii gop

VND VND

Cang ty TNHH Baa hi~m 100 800000000000 100 800000000000Nhiin th o Fubon

Cang ty TNHH Baa hi~m Nhiin tho Fubon caog ty me trlCC ti~p va Fubon Financia l Holding Co Ltd cang ty m~ cAp cao nhilt duac thllnh I~p ti Dai Loan

20

Cong ty TNHH Bao hi~m Nhan thcl Yubon Vi~t Nam Msectu B09 - DNBH (Ban himh Iheo Quyet ainh so 150120011QfJBTC

ngay 311himg 12 ntim 2001 eila Br Tili chinh)

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH eho nam k~t thue ngay 31 thang 12 nam 2012 (ti~p thea)

5 Giiii thich va tbuy~t minh mQt sa tinh hinh va k~t qua hOllt dQng san xuk kioh doanh

51 Chi phi ban hang

Chi phi nhan vien ThuOng eho d~i Iy Chi phi thue Chi phi quilng cao Cae chi phi khae

52 Chi phi quan Iy doanh nghi~p

Chi phi nhan vien Phi dich v~ ch uyen mon Chi phi thue Chi phi khftu hao Chi phi quang cao Cae chi phi khac

Nam k~t thuc ngay 3111212012

VND

890472155 6004409756 5584493237

729432579 718407613

13927215340

Niim k~t thuc ngay

311122012

VND

72329671744 4501636651

12425075 11 7 5754858994

340424478 8928254 163

Ciai dOln tit ngay 15102010

d~n ngay 311122011

VND

Ciai dOln tit ngay IS I02010

d~n ngay 3111212011

VND

41 990316244 2311760743

12351651523 2852583 069 4380619096 7939067958

104279921147 71825998633

~ 300

NG llEM I

lM

-H-

2 1

Cong ty TNHH Bao hj~m Nhan th Fubon Vj~t Nam Miiu B09 - DNBH (Ban hcmh thea Quylit ilnh s6 15012001lQD-BTC

ngay 31thcng 12 nam 2001 cua B(j Tili chfnh

THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH cho nam kSt thue ngily 31 thang 12 Dam 2012 (tiSp theo)

53 Doanh thu hOlt d(lug tili ehinh

Nam k~t thue Giai 110ln tit ngay ngay 15122010

3111212012 lI~n ngay 311122011

VND VND

Uii chenh lech tY gia cia thfC hien 8577947381 6658743349 (L6)Lai chenh lech tY gia chua thVc hien (8151370504) 53198 514266 Thu nh~p lai ti~n giri 59347283089 26381060611

59773859966 86238318226

54 Thu nh~p hOlt d(lng khac

Nam k~t tbue Giai lIoln tir ogay ngay 151212010

311122012 1I~0 ngay 3111212011

VND VND

Tiin b6i thuimg nhn tu cae dan vi khac do vi ph~m hQp 1155 258524 3233 510643

d6ng

55 Thu~ thu nh~p doauh ughi~p

(a) Ghi nhfjn trong btio cao kit (Iuti hO(lt c1ing kinh doan

Nilm k~t tbue Giai 11010 tit n ogay ogay Ju

31 122012 15102010 11~0 ngay

31122011 VND VND

Chi phi thu~ hi~o hanb

Chi phi(IltYi ieh) tbu~ tbu nh~p hoan Ili

Phat sinh cae chenh lech t~m thai (2 037842626) 13299628566

(2037842626) 13299628566

22

Cong ty TNHH Bao hi~m Nhn thQ Fubon Vi~t Nam M~u B09 - DNBH (Ban himh theo Quyiit tlinh so 15012001IQ[)-BTC

ngiry 31 thOng 12 niim 2001 cua B( Tai chinh)

THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH eho nlim k~t thue ngay 31 thang 12 nam 2012 (ti~p theo)

(b) DH clri~u tllu~ suat flllfC feuro

Nam k~t thue Giai dotn tit ngay 3111212012 ngay 15102010

d~n ngay 3111220Ll

VND VND

(L6) IOi nhu~n tmac thu~ (53163163754) 14960 169764

Thueuro tfnh theo thueuro suftt cua C6ng ty ( 13290790938) 3740042441

Tili san thueuro thu nh~p hoan I~i chua cltrge ghi nh~n 11 252948312 9559586125

(2037842626) 13299628566

Tili san thu~ thu nh~p hoan I~i kh6ng oUQe ghi nh ~n obi vai cac khoim ehenh I~ch tm thai ougc kh ft u tru va 16 tfnh thu~ thu nh~p doanh nghieP bai vi C6ng ty kh6ng ch~e ch~n se c6 au Igi nhu~n chiu thu~ trong tlICmg lai o~ co th~ sir d~ng cae Igi feh thu~ eua cae khoim m~e d6

Tili san thu~ thu nh~p hoan I~i kh6ng ougc ghi nh~n dbi vai cae khoan muc sau

311122012 311122011 Chenh I~eh ttm Gili tri tinh Chenh I~eh Gia tri tlnh

bulllt thOi thue ttm thOi th~~ VND VND VND

VND

L6 tfnh thueuro 44723493250 111808733 12 36288244502 9072061125 Cac chenh

lech t~m thai 288300000 72075000 1950 100000 487525000 ougc khsectu

In

45011793250 11252948312 38238344502 9559586125

L6 tfnh Ihu~ heurot hieu life VilO cac nam sau

Nam h~1 hi~u Ie Tinh hinh s6 Ie dirge lt bullquyet toan khAu Irit

2016 Chua qUY~1 loan 36288244502 2017 Chua qUY~1 loan 44 723493250

81011737752

23

Cong ty TNHH Bao hi~m Nhan thQ Fubon Vi~t Nam Mliu B09 - DNBH (Ban himh rhea Quyh dfnh s6 150120011QD-BIC

ngiTy 31 thang 12 niim 2001 cua B9 Tai chinh)

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH eho Dam k~t thue ngay 31 tMDg 12 Dam 2012 (ti~p theo)

(e) Thui sual tip d(lng

Theo cae di~u khoim trong Gi1y phep Thanh I~p va Ho~t d(gtng Cong ty c6 nghia Vu n(gtp cho Nhil nuOc thu~ thu nh~p bAng 25 tren IOi nhu~n tinh thu~

56 Giao djeh va s6 dlf tr(mg y~u voi cae beD lieD quaD

Giao djeh 86 dlt t~i ngay Giao djeh 86 dlt tli n~ily trong nam 31112202 trong giai 311220Jl k~tthuc dOln tir ngay

ngay 15122010 d~n 311121202 ngay

311122011 VND VND VND VND

Cong ty TNHH Bao hi~m Nhan tho Fubon-Nha dh III Gop v6n 800000000000 800000000000 800000000000

N~an hang ThllOllg mli Taipei Fubnn - Cong ty lien k~t Tien gir ngan himg 222413384 5697814372 Ti6n gui c6 ky h~n 33600000000 Uii pMi thu va thu nhaP 1047031063 36559 702545271 294622222

Cong ty TNHH Bao hi~m Phi ohan thQ Fubon Vi~t Nam Chi phi mua bao hi~m cho

nhan vien 74367036 35199568 Phi bao hi~m cho nhan vien

tra truOc 19 78900 1 777 10 19

57 Cae cam k~t

Tillie 110(11 tJing

2012

20 13

20 14

2015

2016

Tir 2016 trO di

311122012 VND

2325078803 2

14399312832

8843672940

7867735344

1311 289224

311122011 VND

17293814358

14207 112 048

19674587 0 16 ~ _-shy

55672798372 51175513422

24

Cong ty TNHH Bao hi~m Nhan thQ Fubon Viet Nam M~u B09 - DNBH bull (Ban himh thea Quyi t ajnhs6 15012001lQfJ-BTC

ngay 31 thang 12 ntim 2001 cua B(j TiJi chinh)

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH cho nam k~t thuc ngay 31 tMng 12 narn 2012 (ti~p theo)

N A shy413 guon vOn quy

(a) Tinil hinil lang giom van eil sO- fru

(Li) liiy k~)1 Nguon von Itri nhu~n chilli phan kinh doanh ph6i Tbng c90g

VND VND VND

s6 du t~i ngay 15 thang 12 nam 2010

G6p vbn 800000000000 800000000000 Uii thll~n trang ky 1660541198 1660541198

s6 du t~i ngay 31 thang 12 nam 800000000000 1660541198 801660541198

2011

L6 thu~n trang ky (51125321128) (51125321128)

s6 dlf t~i ngay 31 thang 12 nam 800000000000 (49464779930) 750535220070

2012

(b) NguJn vim kinil doan

311122012 3111212011

VND VND

vbn dibu I~ 800000000000 800000000000

vbn cli ~ u I~ cua Cang ty t i ngay 31 thang 12 nam 2012 nhu sau

DuQc duy~t Dii gop

VND VND

Cang ty TNHH Baa hi~m 100 800000000000 100 800000000000Nhiin th o Fubon

Cang ty TNHH Baa hi~m Nhiin tho Fubon caog ty me trlCC ti~p va Fubon Financia l Holding Co Ltd cang ty m~ cAp cao nhilt duac thllnh I~p ti Dai Loan

20

Cong ty TNHH Bao hi~m Nhan thcl Yubon Vi~t Nam Msectu B09 - DNBH (Ban himh Iheo Quyet ainh so 150120011QfJBTC

ngay 311himg 12 ntim 2001 eila Br Tili chinh)

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH eho nam k~t thue ngay 31 thang 12 nam 2012 (ti~p thea)

5 Giiii thich va tbuy~t minh mQt sa tinh hinh va k~t qua hOllt dQng san xuk kioh doanh

51 Chi phi ban hang

Chi phi nhan vien ThuOng eho d~i Iy Chi phi thue Chi phi quilng cao Cae chi phi khae

52 Chi phi quan Iy doanh nghi~p

Chi phi nhan vien Phi dich v~ ch uyen mon Chi phi thue Chi phi khftu hao Chi phi quang cao Cae chi phi khac

Nam k~t thuc ngay 3111212012

VND

890472155 6004409756 5584493237

729432579 718407613

13927215340

Niim k~t thuc ngay

311122012

VND

72329671744 4501636651

12425075 11 7 5754858994

340424478 8928254 163

Ciai dOln tit ngay 15102010

d~n ngay 311122011

VND

Ciai dOln tit ngay IS I02010

d~n ngay 3111212011

VND

41 990316244 2311760743

12351651523 2852583 069 4380619096 7939067958

104279921147 71825998633

~ 300

NG llEM I

lM

-H-

2 1

Cong ty TNHH Bao hj~m Nhan th Fubon Vj~t Nam Miiu B09 - DNBH (Ban hcmh thea Quylit ilnh s6 15012001lQD-BTC

ngay 31thcng 12 nam 2001 cua B(j Tili chfnh

THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH cho nam kSt thue ngily 31 thang 12 Dam 2012 (tiSp theo)

53 Doanh thu hOlt d(lug tili ehinh

Nam k~t thue Giai 110ln tit ngay ngay 15122010

3111212012 lI~n ngay 311122011

VND VND

Uii chenh lech tY gia cia thfC hien 8577947381 6658743349 (L6)Lai chenh lech tY gia chua thVc hien (8151370504) 53198 514266 Thu nh~p lai ti~n giri 59347283089 26381060611

59773859966 86238318226

54 Thu nh~p hOlt d(lng khac

Nam k~t tbue Giai lIoln tir ogay ngay 151212010

311122012 1I~0 ngay 3111212011

VND VND

Tiin b6i thuimg nhn tu cae dan vi khac do vi ph~m hQp 1155 258524 3233 510643

d6ng

55 Thu~ thu nh~p doauh ughi~p

(a) Ghi nhfjn trong btio cao kit (Iuti hO(lt c1ing kinh doan

Nilm k~t tbue Giai 11010 tit n ogay ogay Ju

31 122012 15102010 11~0 ngay

31122011 VND VND

Chi phi thu~ hi~o hanb

Chi phi(IltYi ieh) tbu~ tbu nh~p hoan Ili

Phat sinh cae chenh lech t~m thai (2 037842626) 13299628566

(2037842626) 13299628566

22

Cong ty TNHH Bao hi~m Nhn thQ Fubon Vi~t Nam M~u B09 - DNBH (Ban himh theo Quyiit tlinh so 15012001IQ[)-BTC

ngiry 31 thOng 12 niim 2001 cua B( Tai chinh)

THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH eho nlim k~t thue ngay 31 thang 12 nam 2012 (ti~p theo)

(b) DH clri~u tllu~ suat flllfC feuro

Nam k~t thue Giai dotn tit ngay 3111212012 ngay 15102010

d~n ngay 3111220Ll

VND VND

(L6) IOi nhu~n tmac thu~ (53163163754) 14960 169764

Thueuro tfnh theo thueuro suftt cua C6ng ty ( 13290790938) 3740042441

Tili san thueuro thu nh~p hoan I~i chua cltrge ghi nh~n 11 252948312 9559586125

(2037842626) 13299628566

Tili san thu~ thu nh~p hoan I~i kh6ng oUQe ghi nh ~n obi vai cac khoim ehenh I~ch tm thai ougc kh ft u tru va 16 tfnh thu~ thu nh~p doanh nghieP bai vi C6ng ty kh6ng ch~e ch~n se c6 au Igi nhu~n chiu thu~ trong tlICmg lai o~ co th~ sir d~ng cae Igi feh thu~ eua cae khoim m~e d6

Tili san thu~ thu nh~p hoan I~i kh6ng ougc ghi nh~n dbi vai cae khoan muc sau

311122012 311122011 Chenh I~eh ttm Gili tri tinh Chenh I~eh Gia tri tlnh

bulllt thOi thue ttm thOi th~~ VND VND VND

VND

L6 tfnh thueuro 44723493250 111808733 12 36288244502 9072061125 Cac chenh

lech t~m thai 288300000 72075000 1950 100000 487525000 ougc khsectu

In

45011793250 11252948312 38238344502 9559586125

L6 tfnh Ihu~ heurot hieu life VilO cac nam sau

Nam h~1 hi~u Ie Tinh hinh s6 Ie dirge lt bullquyet toan khAu Irit

2016 Chua qUY~1 loan 36288244502 2017 Chua qUY~1 loan 44 723493250

81011737752

23

Cong ty TNHH Bao hi~m Nhan thQ Fubon Vi~t Nam Mliu B09 - DNBH (Ban himh rhea Quyh dfnh s6 150120011QD-BIC

ngiTy 31 thang 12 niim 2001 cua B9 Tai chinh)

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH eho Dam k~t thue ngay 31 tMDg 12 Dam 2012 (ti~p theo)

(e) Thui sual tip d(lng

Theo cae di~u khoim trong Gi1y phep Thanh I~p va Ho~t d(gtng Cong ty c6 nghia Vu n(gtp cho Nhil nuOc thu~ thu nh~p bAng 25 tren IOi nhu~n tinh thu~

56 Giao djeh va s6 dlf tr(mg y~u voi cae beD lieD quaD

Giao djeh 86 dlt t~i ngay Giao djeh 86 dlt tli n~ily trong nam 31112202 trong giai 311220Jl k~tthuc dOln tir ngay

ngay 15122010 d~n 311121202 ngay

311122011 VND VND VND VND

Cong ty TNHH Bao hi~m Nhan tho Fubon-Nha dh III Gop v6n 800000000000 800000000000 800000000000

N~an hang ThllOllg mli Taipei Fubnn - Cong ty lien k~t Tien gir ngan himg 222413384 5697814372 Ti6n gui c6 ky h~n 33600000000 Uii pMi thu va thu nhaP 1047031063 36559 702545271 294622222

Cong ty TNHH Bao hi~m Phi ohan thQ Fubon Vi~t Nam Chi phi mua bao hi~m cho

nhan vien 74367036 35199568 Phi bao hi~m cho nhan vien

tra truOc 19 78900 1 777 10 19

57 Cae cam k~t

Tillie 110(11 tJing

2012

20 13

20 14

2015

2016

Tir 2016 trO di

311122012 VND

2325078803 2

14399312832

8843672940

7867735344

1311 289224

311122011 VND

17293814358

14207 112 048

19674587 0 16 ~ _-shy

55672798372 51175513422

24

Cong ty TNHH Bao hi~m Nhan thcl Yubon Vi~t Nam Msectu B09 - DNBH (Ban himh Iheo Quyet ainh so 150120011QfJBTC

ngay 311himg 12 ntim 2001 eila Br Tili chinh)

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH eho nam k~t thue ngay 31 thang 12 nam 2012 (ti~p thea)

5 Giiii thich va tbuy~t minh mQt sa tinh hinh va k~t qua hOllt dQng san xuk kioh doanh

51 Chi phi ban hang

Chi phi nhan vien ThuOng eho d~i Iy Chi phi thue Chi phi quilng cao Cae chi phi khae

52 Chi phi quan Iy doanh nghi~p

Chi phi nhan vien Phi dich v~ ch uyen mon Chi phi thue Chi phi khftu hao Chi phi quang cao Cae chi phi khac

Nam k~t thuc ngay 3111212012

VND

890472155 6004409756 5584493237

729432579 718407613

13927215340

Niim k~t thuc ngay

311122012

VND

72329671744 4501636651

12425075 11 7 5754858994

340424478 8928254 163

Ciai dOln tit ngay 15102010

d~n ngay 311122011

VND

Ciai dOln tit ngay IS I02010

d~n ngay 3111212011

VND

41 990316244 2311760743

12351651523 2852583 069 4380619096 7939067958

104279921147 71825998633

~ 300

NG llEM I

lM

-H-

2 1

Cong ty TNHH Bao hj~m Nhan th Fubon Vj~t Nam Miiu B09 - DNBH (Ban hcmh thea Quylit ilnh s6 15012001lQD-BTC

ngay 31thcng 12 nam 2001 cua B(j Tili chfnh

THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH cho nam kSt thue ngily 31 thang 12 Dam 2012 (tiSp theo)

53 Doanh thu hOlt d(lug tili ehinh

Nam k~t thue Giai 110ln tit ngay ngay 15122010

3111212012 lI~n ngay 311122011

VND VND

Uii chenh lech tY gia cia thfC hien 8577947381 6658743349 (L6)Lai chenh lech tY gia chua thVc hien (8151370504) 53198 514266 Thu nh~p lai ti~n giri 59347283089 26381060611

59773859966 86238318226

54 Thu nh~p hOlt d(lng khac

Nam k~t tbue Giai lIoln tir ogay ngay 151212010

311122012 1I~0 ngay 3111212011

VND VND

Tiin b6i thuimg nhn tu cae dan vi khac do vi ph~m hQp 1155 258524 3233 510643

d6ng

55 Thu~ thu nh~p doauh ughi~p

(a) Ghi nhfjn trong btio cao kit (Iuti hO(lt c1ing kinh doan

Nilm k~t tbue Giai 11010 tit n ogay ogay Ju

31 122012 15102010 11~0 ngay

31122011 VND VND

Chi phi thu~ hi~o hanb

Chi phi(IltYi ieh) tbu~ tbu nh~p hoan Ili

Phat sinh cae chenh lech t~m thai (2 037842626) 13299628566

(2037842626) 13299628566

22

Cong ty TNHH Bao hi~m Nhn thQ Fubon Vi~t Nam M~u B09 - DNBH (Ban himh theo Quyiit tlinh so 15012001IQ[)-BTC

ngiry 31 thOng 12 niim 2001 cua B( Tai chinh)

THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH eho nlim k~t thue ngay 31 thang 12 nam 2012 (ti~p theo)

(b) DH clri~u tllu~ suat flllfC feuro

Nam k~t thue Giai dotn tit ngay 3111212012 ngay 15102010

d~n ngay 3111220Ll

VND VND

(L6) IOi nhu~n tmac thu~ (53163163754) 14960 169764

Thueuro tfnh theo thueuro suftt cua C6ng ty ( 13290790938) 3740042441

Tili san thueuro thu nh~p hoan I~i chua cltrge ghi nh~n 11 252948312 9559586125

(2037842626) 13299628566

Tili san thu~ thu nh~p hoan I~i kh6ng oUQe ghi nh ~n obi vai cac khoim ehenh I~ch tm thai ougc kh ft u tru va 16 tfnh thu~ thu nh~p doanh nghieP bai vi C6ng ty kh6ng ch~e ch~n se c6 au Igi nhu~n chiu thu~ trong tlICmg lai o~ co th~ sir d~ng cae Igi feh thu~ eua cae khoim m~e d6

Tili san thu~ thu nh~p hoan I~i kh6ng ougc ghi nh~n dbi vai cae khoan muc sau

311122012 311122011 Chenh I~eh ttm Gili tri tinh Chenh I~eh Gia tri tlnh

bulllt thOi thue ttm thOi th~~ VND VND VND

VND

L6 tfnh thueuro 44723493250 111808733 12 36288244502 9072061125 Cac chenh

lech t~m thai 288300000 72075000 1950 100000 487525000 ougc khsectu

In

45011793250 11252948312 38238344502 9559586125

L6 tfnh Ihu~ heurot hieu life VilO cac nam sau

Nam h~1 hi~u Ie Tinh hinh s6 Ie dirge lt bullquyet toan khAu Irit

2016 Chua qUY~1 loan 36288244502 2017 Chua qUY~1 loan 44 723493250

81011737752

23

Cong ty TNHH Bao hi~m Nhan thQ Fubon Vi~t Nam Mliu B09 - DNBH (Ban himh rhea Quyh dfnh s6 150120011QD-BIC

ngiTy 31 thang 12 niim 2001 cua B9 Tai chinh)

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH eho Dam k~t thue ngay 31 tMDg 12 Dam 2012 (ti~p theo)

(e) Thui sual tip d(lng

Theo cae di~u khoim trong Gi1y phep Thanh I~p va Ho~t d(gtng Cong ty c6 nghia Vu n(gtp cho Nhil nuOc thu~ thu nh~p bAng 25 tren IOi nhu~n tinh thu~

56 Giao djeh va s6 dlf tr(mg y~u voi cae beD lieD quaD

Giao djeh 86 dlt t~i ngay Giao djeh 86 dlt tli n~ily trong nam 31112202 trong giai 311220Jl k~tthuc dOln tir ngay

ngay 15122010 d~n 311121202 ngay

311122011 VND VND VND VND

Cong ty TNHH Bao hi~m Nhan tho Fubon-Nha dh III Gop v6n 800000000000 800000000000 800000000000

N~an hang ThllOllg mli Taipei Fubnn - Cong ty lien k~t Tien gir ngan himg 222413384 5697814372 Ti6n gui c6 ky h~n 33600000000 Uii pMi thu va thu nhaP 1047031063 36559 702545271 294622222

Cong ty TNHH Bao hi~m Phi ohan thQ Fubon Vi~t Nam Chi phi mua bao hi~m cho

nhan vien 74367036 35199568 Phi bao hi~m cho nhan vien

tra truOc 19 78900 1 777 10 19

57 Cae cam k~t

Tillie 110(11 tJing

2012

20 13

20 14

2015

2016

Tir 2016 trO di

311122012 VND

2325078803 2

14399312832

8843672940

7867735344

1311 289224

311122011 VND

17293814358

14207 112 048

19674587 0 16 ~ _-shy

55672798372 51175513422

24

Cong ty TNHH Bao hj~m Nhan th Fubon Vj~t Nam Miiu B09 - DNBH (Ban hcmh thea Quylit ilnh s6 15012001lQD-BTC

ngay 31thcng 12 nam 2001 cua B(j Tili chfnh

THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH cho nam kSt thue ngily 31 thang 12 Dam 2012 (tiSp theo)

53 Doanh thu hOlt d(lug tili ehinh

Nam k~t thue Giai 110ln tit ngay ngay 15122010

3111212012 lI~n ngay 311122011

VND VND

Uii chenh lech tY gia cia thfC hien 8577947381 6658743349 (L6)Lai chenh lech tY gia chua thVc hien (8151370504) 53198 514266 Thu nh~p lai ti~n giri 59347283089 26381060611

59773859966 86238318226

54 Thu nh~p hOlt d(lng khac

Nam k~t tbue Giai lIoln tir ogay ngay 151212010

311122012 1I~0 ngay 3111212011

VND VND

Tiin b6i thuimg nhn tu cae dan vi khac do vi ph~m hQp 1155 258524 3233 510643

d6ng

55 Thu~ thu nh~p doauh ughi~p

(a) Ghi nhfjn trong btio cao kit (Iuti hO(lt c1ing kinh doan

Nilm k~t tbue Giai 11010 tit n ogay ogay Ju

31 122012 15102010 11~0 ngay

31122011 VND VND

Chi phi thu~ hi~o hanb

Chi phi(IltYi ieh) tbu~ tbu nh~p hoan Ili

Phat sinh cae chenh lech t~m thai (2 037842626) 13299628566

(2037842626) 13299628566

22

Cong ty TNHH Bao hi~m Nhn thQ Fubon Vi~t Nam M~u B09 - DNBH (Ban himh theo Quyiit tlinh so 15012001IQ[)-BTC

ngiry 31 thOng 12 niim 2001 cua B( Tai chinh)

THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH eho nlim k~t thue ngay 31 thang 12 nam 2012 (ti~p theo)

(b) DH clri~u tllu~ suat flllfC feuro

Nam k~t thue Giai dotn tit ngay 3111212012 ngay 15102010

d~n ngay 3111220Ll

VND VND

(L6) IOi nhu~n tmac thu~ (53163163754) 14960 169764

Thueuro tfnh theo thueuro suftt cua C6ng ty ( 13290790938) 3740042441

Tili san thueuro thu nh~p hoan I~i chua cltrge ghi nh~n 11 252948312 9559586125

(2037842626) 13299628566

Tili san thu~ thu nh~p hoan I~i kh6ng oUQe ghi nh ~n obi vai cac khoim ehenh I~ch tm thai ougc kh ft u tru va 16 tfnh thu~ thu nh~p doanh nghieP bai vi C6ng ty kh6ng ch~e ch~n se c6 au Igi nhu~n chiu thu~ trong tlICmg lai o~ co th~ sir d~ng cae Igi feh thu~ eua cae khoim m~e d6

Tili san thu~ thu nh~p hoan I~i kh6ng ougc ghi nh~n dbi vai cae khoan muc sau

311122012 311122011 Chenh I~eh ttm Gili tri tinh Chenh I~eh Gia tri tlnh

bulllt thOi thue ttm thOi th~~ VND VND VND

VND

L6 tfnh thueuro 44723493250 111808733 12 36288244502 9072061125 Cac chenh

lech t~m thai 288300000 72075000 1950 100000 487525000 ougc khsectu

In

45011793250 11252948312 38238344502 9559586125

L6 tfnh Ihu~ heurot hieu life VilO cac nam sau

Nam h~1 hi~u Ie Tinh hinh s6 Ie dirge lt bullquyet toan khAu Irit

2016 Chua qUY~1 loan 36288244502 2017 Chua qUY~1 loan 44 723493250

81011737752

23

Cong ty TNHH Bao hi~m Nhan thQ Fubon Vi~t Nam Mliu B09 - DNBH (Ban himh rhea Quyh dfnh s6 150120011QD-BIC

ngiTy 31 thang 12 niim 2001 cua B9 Tai chinh)

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH eho Dam k~t thue ngay 31 tMDg 12 Dam 2012 (ti~p theo)

(e) Thui sual tip d(lng

Theo cae di~u khoim trong Gi1y phep Thanh I~p va Ho~t d(gtng Cong ty c6 nghia Vu n(gtp cho Nhil nuOc thu~ thu nh~p bAng 25 tren IOi nhu~n tinh thu~

56 Giao djeh va s6 dlf tr(mg y~u voi cae beD lieD quaD

Giao djeh 86 dlt t~i ngay Giao djeh 86 dlt tli n~ily trong nam 31112202 trong giai 311220Jl k~tthuc dOln tir ngay

ngay 15122010 d~n 311121202 ngay

311122011 VND VND VND VND

Cong ty TNHH Bao hi~m Nhan tho Fubon-Nha dh III Gop v6n 800000000000 800000000000 800000000000

N~an hang ThllOllg mli Taipei Fubnn - Cong ty lien k~t Tien gir ngan himg 222413384 5697814372 Ti6n gui c6 ky h~n 33600000000 Uii pMi thu va thu nhaP 1047031063 36559 702545271 294622222

Cong ty TNHH Bao hi~m Phi ohan thQ Fubon Vi~t Nam Chi phi mua bao hi~m cho

nhan vien 74367036 35199568 Phi bao hi~m cho nhan vien

tra truOc 19 78900 1 777 10 19

57 Cae cam k~t

Tillie 110(11 tJing

2012

20 13

20 14

2015

2016

Tir 2016 trO di

311122012 VND

2325078803 2

14399312832

8843672940

7867735344

1311 289224

311122011 VND

17293814358

14207 112 048

19674587 0 16 ~ _-shy

55672798372 51175513422

24

Cong ty TNHH Bao hi~m Nhn thQ Fubon Vi~t Nam M~u B09 - DNBH (Ban himh theo Quyiit tlinh so 15012001IQ[)-BTC

ngiry 31 thOng 12 niim 2001 cua B( Tai chinh)

THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH eho nlim k~t thue ngay 31 thang 12 nam 2012 (ti~p theo)

(b) DH clri~u tllu~ suat flllfC feuro

Nam k~t thue Giai dotn tit ngay 3111212012 ngay 15102010

d~n ngay 3111220Ll

VND VND

(L6) IOi nhu~n tmac thu~ (53163163754) 14960 169764

Thueuro tfnh theo thueuro suftt cua C6ng ty ( 13290790938) 3740042441

Tili san thueuro thu nh~p hoan I~i chua cltrge ghi nh~n 11 252948312 9559586125

(2037842626) 13299628566

Tili san thu~ thu nh~p hoan I~i kh6ng oUQe ghi nh ~n obi vai cac khoim ehenh I~ch tm thai ougc kh ft u tru va 16 tfnh thu~ thu nh~p doanh nghieP bai vi C6ng ty kh6ng ch~e ch~n se c6 au Igi nhu~n chiu thu~ trong tlICmg lai o~ co th~ sir d~ng cae Igi feh thu~ eua cae khoim m~e d6

Tili san thu~ thu nh~p hoan I~i kh6ng ougc ghi nh~n dbi vai cae khoan muc sau

311122012 311122011 Chenh I~eh ttm Gili tri tinh Chenh I~eh Gia tri tlnh

bulllt thOi thue ttm thOi th~~ VND VND VND

VND

L6 tfnh thueuro 44723493250 111808733 12 36288244502 9072061125 Cac chenh

lech t~m thai 288300000 72075000 1950 100000 487525000 ougc khsectu

In

45011793250 11252948312 38238344502 9559586125

L6 tfnh Ihu~ heurot hieu life VilO cac nam sau

Nam h~1 hi~u Ie Tinh hinh s6 Ie dirge lt bullquyet toan khAu Irit

2016 Chua qUY~1 loan 36288244502 2017 Chua qUY~1 loan 44 723493250

81011737752

23

Cong ty TNHH Bao hi~m Nhan thQ Fubon Vi~t Nam Mliu B09 - DNBH (Ban himh rhea Quyh dfnh s6 150120011QD-BIC

ngiTy 31 thang 12 niim 2001 cua B9 Tai chinh)

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH eho Dam k~t thue ngay 31 tMDg 12 Dam 2012 (ti~p theo)

(e) Thui sual tip d(lng

Theo cae di~u khoim trong Gi1y phep Thanh I~p va Ho~t d(gtng Cong ty c6 nghia Vu n(gtp cho Nhil nuOc thu~ thu nh~p bAng 25 tren IOi nhu~n tinh thu~

56 Giao djeh va s6 dlf tr(mg y~u voi cae beD lieD quaD

Giao djeh 86 dlt t~i ngay Giao djeh 86 dlt tli n~ily trong nam 31112202 trong giai 311220Jl k~tthuc dOln tir ngay

ngay 15122010 d~n 311121202 ngay

311122011 VND VND VND VND

Cong ty TNHH Bao hi~m Nhan tho Fubon-Nha dh III Gop v6n 800000000000 800000000000 800000000000

N~an hang ThllOllg mli Taipei Fubnn - Cong ty lien k~t Tien gir ngan himg 222413384 5697814372 Ti6n gui c6 ky h~n 33600000000 Uii pMi thu va thu nhaP 1047031063 36559 702545271 294622222

Cong ty TNHH Bao hi~m Phi ohan thQ Fubon Vi~t Nam Chi phi mua bao hi~m cho

nhan vien 74367036 35199568 Phi bao hi~m cho nhan vien

tra truOc 19 78900 1 777 10 19

57 Cae cam k~t

Tillie 110(11 tJing

2012

20 13

20 14

2015

2016

Tir 2016 trO di

311122012 VND

2325078803 2

14399312832

8843672940

7867735344

1311 289224

311122011 VND

17293814358

14207 112 048

19674587 0 16 ~ _-shy

55672798372 51175513422

24

Cong ty TNHH Bao hi~m Nhan thQ Fubon Vi~t Nam Mliu B09 - DNBH (Ban himh rhea Quyh dfnh s6 150120011QD-BIC

ngiTy 31 thang 12 niim 2001 cua B9 Tai chinh)

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH eho Dam k~t thue ngay 31 tMDg 12 Dam 2012 (ti~p theo)

(e) Thui sual tip d(lng

Theo cae di~u khoim trong Gi1y phep Thanh I~p va Ho~t d(gtng Cong ty c6 nghia Vu n(gtp cho Nhil nuOc thu~ thu nh~p bAng 25 tren IOi nhu~n tinh thu~

56 Giao djeh va s6 dlf tr(mg y~u voi cae beD lieD quaD

Giao djeh 86 dlt t~i ngay Giao djeh 86 dlt tli n~ily trong nam 31112202 trong giai 311220Jl k~tthuc dOln tir ngay

ngay 15122010 d~n 311121202 ngay

311122011 VND VND VND VND

Cong ty TNHH Bao hi~m Nhan tho Fubon-Nha dh III Gop v6n 800000000000 800000000000 800000000000

N~an hang ThllOllg mli Taipei Fubnn - Cong ty lien k~t Tien gir ngan himg 222413384 5697814372 Ti6n gui c6 ky h~n 33600000000 Uii pMi thu va thu nhaP 1047031063 36559 702545271 294622222

Cong ty TNHH Bao hi~m Phi ohan thQ Fubon Vi~t Nam Chi phi mua bao hi~m cho

nhan vien 74367036 35199568 Phi bao hi~m cho nhan vien

tra truOc 19 78900 1 777 10 19

57 Cae cam k~t

Tillie 110(11 tJing

2012

20 13

20 14

2015

2016

Tir 2016 trO di

311122012 VND

2325078803 2

14399312832

8843672940

7867735344

1311 289224

311122011 VND

17293814358

14207 112 048

19674587 0 16 ~ _-shy

55672798372 51175513422

24

Cong ty TNHH Bilo hi~m Nhan IhQ Fuhon Vi~t Nam Miiu B09 - DNBH (Ban himh thea Quyiil (jnh so 150120011QD-BTC

ngay 31 Ihimg 12 nom 2001 ella 89 Tal ehinh)

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH eho nam k~t thue ngay 31 thang 12 nam 2012 (ti~p theo)

58 Tai san rong theo gBe ti~n t~

lt bull Goc bang VND

VND

311122012

Gampe b~ng USD VND

T Aong cQng

VND

Tili san Ti~n va cae khoim wang duang ti~n Cae khoan d~u tu tai ehinh ng~n h~n Cae khoan phai thu Hi san khac

7572185 Ll94

346570000000

37112098126 5131317547

100196 968499

139547600000

3705020091 12496800000

175918819693

486 117600000

40817118 21 7 17 628 11 7547

464535266867 255946388590 720481 655457

NQ phili Ira Phai tra nguoi ban (1 612 8250 16) (1612825016)

Cae khoilO phai Ira phai nop khae (1196994044) (1196994044)

(2 809819060) (2 809819060)

461725447807 255946388590 71767L836397

G6c b~ngVND VND

311122011

Gampc b~ng USD VND

Tang cing

VND

Tili siln Ti~n va cae khoan luang Quang lieuron

Cac khoan dftu tu tai chinh ng~n h~n Cac khoan phai thu Hi san khac

37974673341

100000000000 1329488066 3524098470

395777728499

229 I 08 000000 3821042730

12496800000

433752401840

329 I 08 000000 5150530796

16020898470

Jt

G

IV M

NQ phili Ira Ph ai Ini nguoi ban

Chi phi phai In va phai tra khac

142828259877

(262593610)

(5534 144 955)

641203571 229 78403 183 1106

(262 59361 0)

(553414495 5)

1

(5796 738565)

13703152L312 641203571229

(5796738565)

778235092541

25

Cong ty TNlllI Bao hi~m Nhan thQ Fubon Vi~t Nam M~u B09 - DNBH (Ban hCmh thea Quy dinh s6 I501200IIQD-BTC

ngay 3Ithdng 12 niim 2001 CLio B9 Trii chinh)

THUYET MINH BAo cAo T AI CHiNH eho nam ~t thue ngay 31 thang 12 Dam 2012 (ti~p theo)

6 Mgt sB chi tieu (Hnh gili khai quat thfC tr~ng tai chinh va k~t qua kinh doanh cua doanh nghi~p

Tai 3111212011D01J Tai ngay va eho

va ebo giai ltloallvi nam Jt thue tiI 15122010

tinb ngay 3111212012 ltI~n 3111212011

1 86 tri cO csectu tai san va CO csectu ngu6n vBn 11 B6 tri co du tai san

-Hi san diti h~nJTbng titi san 849 63 -Hi sim IlIU d(gtngIT6n~ titi san 9151 937

12 Bo tri co diu nguon von -Nq phai traffbng ngubn vbn 299 25 -Nguiin vbn ehtl s6 hihtff6ng nguiin vbn 9701 975

2 Khii n~ng thanh tooin 21 Khl nang thanh toin hi ~n hlmh I~n 3348 397 22 Kha nang thanh toan nq ng~n hen I~n 19825 5899 23 Kho nang thanh tOlin nhanh liin 18539 5772 24 Kha nang thanh toan nq dai han liin

3 Ty su~t sinh lui 31 Ty suftt lqi nhun tren donh thu

-Ty suftt Iqi nhun truac thu~ tnen doanh thu (7807) 165 -Ty suftt Iqi nhu~n sau thu~ tren donh thu (7507) 18

32 Ty suftt 1qi nhu~n tren tcing titi silD -TY suftt lqi nhu~n tru6e thu~ tren tbng titi san (687) 18 -Ty su~t 1m nhu~n sau thu~ tren tcinamp tai ~an (661 ) 02

33 Ty suat Iqi nhu~n sau thue tren nguon von ehtl s6 hOu (681 ) 02

NguiYi Ip

Cindy Lin Ki toan trurmg

ngay 28 thang 2 nam 2013

26

Cong ty TNlllI Bao hi~m Nhan thQ Fubon Vi~t Nam M~u B09 - DNBH (Ban hCmh thea Quy dinh s6 I501200IIQD-BTC

ngay 3Ithdng 12 niim 2001 CLio B9 Trii chinh)

THUYET MINH BAo cAo T AI CHiNH eho nam ~t thue ngay 31 thang 12 Dam 2012 (ti~p theo)

6 Mgt sB chi tieu (Hnh gili khai quat thfC tr~ng tai chinh va k~t qua kinh doanh cua doanh nghi~p

Tai 3111212011D01J Tai ngay va eho

va ebo giai ltloallvi nam Jt thue tiI 15122010

tinb ngay 3111212012 ltI~n 3111212011

1 86 tri cO csectu tai san va CO csectu ngu6n vBn 11 B6 tri co du tai san

-Hi san diti h~nJTbng titi san 849 63 -Hi sim IlIU d(gtngIT6n~ titi san 9151 937

12 Bo tri co diu nguon von -Nq phai traffbng ngubn vbn 299 25 -Nguiin vbn ehtl s6 hihtff6ng nguiin vbn 9701 975

2 Khii n~ng thanh tooin 21 Khl nang thanh toin hi ~n hlmh I~n 3348 397 22 Kha nang thanh toan nq ng~n hen I~n 19825 5899 23 Kho nang thanh tOlin nhanh liin 18539 5772 24 Kha nang thanh toan nq dai han liin

3 Ty su~t sinh lui 31 Ty suftt lqi nhun tren donh thu

-Ty suftt Iqi nhun truac thu~ tnen doanh thu (7807) 165 -Ty suftt Iqi nhu~n sau thu~ tren donh thu (7507) 18

32 Ty suftt 1qi nhu~n tren tcing titi silD -TY suftt lqi nhu~n tru6e thu~ tren tbng titi san (687) 18 -Ty su~t 1m nhu~n sau thu~ tren tcinamp tai ~an (661 ) 02

33 Ty suat Iqi nhu~n sau thue tren nguon von ehtl s6 hOu (681 ) 02

NguiYi Ip

Cindy Lin Ki toan trurmg

ngay 28 thang 2 nam 2013

26