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Compte administratif 2011 et communications légales relatives à
l’exercice 2011
Session du 25 juin 2012
L’approbation du compte administratif 2011
L’équilibre budgétaire 2011
La réalisation du budget 2011
Recettes réelles hors gestion active de la dette et résultats antérieurs reportés au CA 2011 = 735 807 422,28 €735 807 422,28 €
FCTVA8,08M€1,1%
Prêts et avances10,54M€
1,4%
Emprunt90,00M€12,2%
Autres recettes6,58M€0,9%
Participations, subv. et fonds
européens21,26M€
2,9%
Dotations d'Etat272,26M€
37,0%
Fiscalité régionale302,58M€
41,1%
Dotations de compensation réforme fiscale
24,50M€3,3%
La réalisation du budget 2011
2011 : première année de mise en œuvre de la réforme fiscale
128,90 128,90
TP71,84
TF57,06
CVAE73,52
10,91
19,98
12,17
12,33
0
20
40
60
80
100
120
140
2010 2011
En
M€ IFER télécom
IFER matériel roulant
FNGIR
DCRTP
Dotations = 19% du nouveau panier
fiscal
La réalisation du budget 2011
Dépenses réelles hors gestion active de la dette hors résultats antérieurs au CA 2011 = 701 822 004,23 €701 822 004,23 €
Investissement
Fonctionnement
199,750M€
(28%)
502,072M€
( 72%)
Charges de fonctionnement 2011 par secteur d'intervention
Form. pro. et apprentissage
138,67M€27,6%
Serv. généraux et op. financières
53,96M€10,7%
Enseignement98,97M€19,7%
Culture, sports17,55M€
3,5%
Santé et action sociale0,69M€0,1%
Aménagement des territoires
6,06M€1,2%
Environnement5,84M€1,2%
Transports152,47M€
30,4%
Action économique27,85M€
5,5%
La réalisation du budget 2011
Dépenses réelles de fonctionnement au CA 2011 = 502 072 040,71 €502 072 040,71 €
Dépenses d'investissement 2011 par secteur d'intervention (hors gestion active de la dette)
Remb. de la dette et serv. généraux
32,65M€16,3%
Form. pro. et apprentissage
2,44M€1,2%
Enseignement39,33M€19,7%
Culture, sports5,89M€3,0%
Santé et action sociale0,60M€0,3%
Aménagement des territoires31,46M€15,7%
Environnement8,69M€4,4%
Transports51,28M€25,7%
Action économique
27,40M€13,7%
La réalisation du budget 2011
Dépenses réelles d’investissement au CA 2011 = 199 749 963,52 €199 749 963,52 €
80,72% 84,61%93,25%
76,90% 78,94%89,09%
81,98%94,84% 90,51%
84,17%
0%
20%
40%
60%
80%
100%
Taux d'exécution par fonction Taux d'exécution moyen
Un taux d’exécution de 88,21% en 2011
Taux de consommation des dépenses par fonction
moyenne = 88,21%
1 836 1 925
0
200
400
600
800
1 000
1 200
1 400
1 600
1 800
2 000
2010 2011
En
M€
Le bilan de la collectivité
Augmentation de l’actif en 2011 : +89,6M€
Flux d’endettement net : +45,3M€ l’actif de la Région augmente 2 fois plus que sa dette
Communication sur la gestion pluriannuelle des crédits en 2011
Le stock d’autorisations de programme et d’engagement
Stock d’AP/AE au 31/12/2011 = 663 489 323 €
425,60M€
237,89M€
Autorisations de programme
Autorisations d'engagement
36%
64%
Le stock d’autorisations de programme et d’engagement
Ratio de couverture des AP/AE affectées au 31/12/2011
Correspond au temps que mettrait la Région pour résorber le stock d’AP/AE,en y affectant tous ses crédits de paiement
= 1 an et 2 mois
Le stock d’autorisations de programme et d’engagement
* Sous fonction 04 : Europe et international y compris subvention globale FEDER et FSE
5 - Aménag. des territoires
8,3%
3 - Culture, sports et loisirs
3,1%
4 - Santé et action sociale0,3%
2 - Enseignement25,9%
1 - Form. pro. et apprentissage
22,7%
0 - Services généraux *
4,7%
9 - Action économique
15,6%
7 - Environnement3,1%
8 - Transports16,3%
Le stock d’AP/AE par fonction
12,8
59,544,0
13,11,1
31,8
9,419,4
42,0
-15
10
35
60
85
110
0 - S
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ces
génér
aux
*
1 - F
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nom
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en M€
Le stock d’autorisations de programme et d’engagement
Stock issu des seules AP/AE votées sur 2011= 232 944 577,41 €
* Sous fonction 04 : Europe et international y compris subvention globale FEDER et FSE
Communication sur la gestion de la dette en 2011
Dette et capacité de désendettement au 31 décembre 2011
Dette au 31/12/2011 = 501 917 958,81 €
Epargne brute 2011 = 100 481 064,37 €
Capacité de désendettement au 31/12/2011
= 5 ans
Gestion de la dette régionale
Risque de taux maîtrisé par une politique de gestion active de la dette
Taux fixes
Encours au 31/12/2011 par type de taux (avec impact des SWAP en cours et en départ
décalé )
43%57%
Taux indexés
Gestion de la dette régionale
Sécurisation des financements 2012 par la souscription anticipée fin 2011 de 73M€ (enveloppe exceptionnelle des prêts de la Caisse des Dépôts)
Conditions de taux compétitives dans le marché actuel
Marges sur Euribor 3 mois
3%
2%
0%
1%
2%
3%
4%
Marges moyennes conclues en 2011 Marges moyennes 2012
Affectation du résultat de l’exercice 2011
Un excédent net disponible dégagé sur l’exécution 2011
Dépenses réelles totales 2011
Recettes réelles totales 2011 (hors résultats antérieurs)
Excédent net disponible au BS 2012
791 049 552,38 €
806 847 424,34 €
24 828 860,56 €=
Excédent 2010 reporté 9 030 988,60 €+
-
Une affectation du résultat en section de fonctionnement
Excédent net de clôture
24 828 860,56 €=
de l’assemblée
Affectation en excédent de fonctionnement
reporté
Délibération
Affectation en réserve complémentaire de la
section d’investissement
Budget Supplémentaire 2012
Session du 25 juin 2012
-332
-217
0
57
200
501
814
2 534
-3 036
-4 000 -3 000 -2 000 -1 000 0 1 000 2 000 3 000
8-Transports
0-Services généraux
5-Aménagement des territoires
4-Santé et action sociale
3-Culture, sports et loisirs
2-Enseignement
7-Environnement
1-Form pro. et apprentissage
9- Action économique
en K€
Mouvements d’AP/AE au BS 2012
+521 677,08 €Mouvements d’AP/AE :
434
200
178
92
87
-188
-2 796
-11 541
1 900
-14 000 -12 000 -10 000 -8 000 -6 000 -4 000 -2 000 0 2 000
3-Culture, sports et loisirs
0-Services généraux
Autres dépenses
2-Enseignement
7-Environnement
5-Aménagement des territoires
9- Action économique
1-Form pro. et apprentissage
8-Transports
en K€
Crédits de paiement proposés au BS 2012
-11 632 569,15 €Dépenses réelles hors reprise du résultat :
Ajustement de recettes au BS 2012
Fiscalité directe
Participations
Ajustement recettes réelles au BS 2012 (hors reprise du résultat)
+ 773 933,00 €
+ 243 208,00 €
+ 2 588 569,39 €=
DGD (régularisations) + 447 126,00 €
Reprise de provisions + 586 788,39 €
Fonds national de développement et de modernisation de l’apprentissage
+ 790 000,00 €
Compensations fiscales - 242 486,00 €
Tableau de synthèse BS 2012
Reprise du résultat
Ajustement des recettes
Ajustement de l’inscription d’emprunt
+24 828 860,56 €
+2 588 569,39 €
-39 049 999,10 €
Ajustement des crédits de paiement
-11 632 569,15 €
=
-
+
L’emprunt d’équilibre du budget 2012
Emprunt d’équilibre BS = 110 607 849,17€
110,61
149,66
BP 2012 BS 2012