Configuração de Iva Pis Cofins

ESPECIFICAÇÃO DA SOLICITAÇÃO

Consultor Responsável

Data da Solicitação Data desejada № do Chamado № da Proposta

19/01/2004 23/01/2004

Título da Solicitação

Implementação da Medida Provisória 135 PIS COFINS – e Lei Complementar 116 sobre ISS

1. ObjetivoEfetuar a aplicação de notas da SAP para atender as necessidades da Medida Provisória 135 e Lei Complementar 116.

2. LevantamentoAs notas que a SAP solicita para aplicar referem-se à retenção dos impostos CSLL, COFINS e PIS no momento do pagamento ao fornecedor de serviço, desta maneira o valor total da nota fiscal é debitado ao fornecedor menos o IRRF, ficando o setor financeiro sem a informação dos valores a serem recolhidos ao poder publico, CSLL, PIS e COFINS, somente no momento do efetivo pagamento é que os valores serão debitados do pagamento e creditados nas suas respectivas contas contábeis para os materiais a contabilização será feita na entrada da fatura. Já a lei complementar 116 – ISS a contabilização será efetuada no momento da entrada da fatura.

A nota da SAP 630603 solicita que você deixe o processo de tributação na Contabilidade conforme o padrão, na SCHOTT este padrão foi modificado conforme abaixo quando da implementação do sistema, porque os impostos são colocados nas Condições do Pedido de Compras.

KTOSL STAZF STBKZVS1 X 2NVV X 3VST 2

Título Versão Tarefa

Especificação da SolicitaçãoArquivo Autor Data Página

Configuração MP 135 1 de 47


VS2 X 2VS3 X 2ICP X 2ICX X 2MW2 2MW1 2ICY X 3 não existe na SCHOTT.IC1 X 2MW4 2INX X 2IR1 2 não existe na SCHOTT.IR2 2 não existe na SCHOTT.IR3 2 não existe na SCHOTT.IR4 2 não existe na SCHOTT.ICC X 2IPC X 2PIS X 3PIO X 2PGO 2PGR 2

3. Necessidades dos usuários:

3.1Área Financeira

A necessidade da área é que ao efetuar a entrada dos serviços o crédito ao Fornecedor seja efetuado na entrada da fatura, como as notas de serviços nas industriais não têm um livro fiscal, foi feita a opção de se efetuar a contabilização no momento da entrada da fatura.

As contas que serem utilizadas para as duas configurações RIO de JANEIRO e SÃO PAULO são as seguintes:

Para o Rio de janeiro1. Pis a recuperar conta 113210052. Pis a recolher 214110033. Cofins a recuperar 113210074. Cofins a recolher 214110045. Antecipação CSLL, COFINS e PIS 21411030 (cód.5952)6. Antecipação CSLL 21411031 (cód.5987)7. Antecipação COFINS 21411032 (cód.5960)





8. Antecipação PIS 21411033 (cód.5979)

Para São Paulo1. Pis a recuperar conta 181100172. Pis a recolher 281200033. Cofins a recuperar 181100184. Cofins a recolher 281200045. Antecipação CSLL, COFINS e PIS 28120010 (cód.5952)6. Antecipação CSLL 28120011 (cód.5987)7. Antecipação COFINS 28120012 (cód.5960)8. Antecipação PIS 28120013 (cód.5979)

4. Próximos passos

a. Após fechamento de dezembro de 2004 executar o procedimento descrito no anexo da nota da SAP.

b. Após a execução efetuar teste no ambiente de QA.c. Após testes efetuados verificar contabilização, tanto

da entrada bem como do pagamento ao fornecedor, livro fiscal.

d. Eliminar possíveis dúvidas.

5. Configuração efetuada

Configuração para atendimento da legislação vigente MP – 135 com inicio para 01/02/2004, retenção na entrada da fatura para Materiais.

5.1 Criar chave de conta: Cofins a recuperar ZCO como cópia da NVV e YCO para São Paulo alterar o tipo de imposto (2) para output (1) conforme a seguir:





Utilize o caminho no customizing: Contabilidade financeira -> Configuração da contabilidade financeira -> IVA -> Configurações globais -> Verificar e modificar opções para processo de liquidação ou a transação OBCN.





5.2 Criar chave de conta: Cofins a recuperar ZCI como cópia da INX e YCI para São Paulo alterar o tipo de imposto (2) para output (1) conforme a seguir: Utilize o caminho no customizing: Contabilidade financeira -> Configuração da contabilidade financeira -> IVA -> Configurações globais -> Verificar e modificar opções para processo de liquidação ou a transação OBCN.





5.3 Definir tipo de condição: Cofins a recuperar ZCON e ZCIN, YCON e YCIM para São Paulo conforme a seguir: Utilize o caminho no customizing: Contabilidade financeira -> Configuração da contabilidade financeira -> IVA -> Configurações globais -> Verificar esquema de calculo-> Definir tipo de condição ou a transação SPRO.





Nenhuma informação a mais no restante da tela e é igual para YCON.

Configuração do Tipo de condição ZCIN e YCIN as duas são iguais.





5.4 Definir esquemas: Definir o esquema de calculo de impostos para o Brasil, incluir linhas conforme nota da SAP (apresentação na ASUG) Cofins a recuperar conforme a seguir: Utilize o caminho no customizing: Contabilidade financeira -> Configuração da contabilidade financeira -> IVA -> Configurações globais -> Verificar esquema de





calculo-> Definir esquemas ou a transação SPRO. Marcar a linha de impostos do BRASIL posicionar o cursor na pasta Controle e apertar o botão da esquerda do mouse duas vezes.





ESQUEMA DE CALCULO BRASIL TAXBRJ





Após configuração do ISS para Material

5.5 Definir código do IVA: Definir o IVA que será utilizado para os materiais que tenham recuperação de imposto Matéria Prima, produtos semi-acabados e componente utilizados na fabricação do produto final conforme nota da SAP (apresentação na ASUG) Cofins a recuperar MP 135 execute o seguinte: Utilize o caminho no customizing: Contabilidade financeira -> Configuração da contabilidade financeira -> IVA -> Cálculo -> Definir código do IVA ou a transação FTXP.

Primeira tela preencher com o código do país.





Apertar “Enter” ou clicar no botão .

Nota importante para esta transação

Código do IVA

O código do IVA está a substituir uma categoria de impostos para uma natureza de imposto, que terá de ser considerada para a declaração de impostos à repartição pública de finanças.

Os códigos de imposto são unívocos por país. Para cada código de imposto são gravados no sistema, a taxa de imposto e outras características.

Procedimento

Para operações livres de imposto ou não tributáveis, os códigos de imposto são utilizados com a porcentagem 0 (zero) caso as respectivas operações devam ser comprovadas nas declarações de impostos.

Nota

No caso de alterações de taxas de impostos por legislação, devem ser definidos novos códigos de imposto. Os códigos antigos com as taxas de imposto antigas devem ser mantidos até que já não existam mais partidas em aberto que utilizem este código de imposto.

Nota do consultor toda e qualquer alteração deverá ser gravada e não irá gerar Request por si só, para isto seguir o procedimento de geração de Request abaixo.

Conforme nota da SAP foi efetuada a copia do IVA Standard I3 - Inp. Industrialization: ICMS + IPI, para os seguintes códigos:





A titulo de exemplo de configuração iremos demonstrar a criação do IVA MD – IMP. INDUSTRIALIZAÇÃO: ICMS+IPI+PIS+COFINS por ser este o mais completo.Ao clicar no botão Copiar preencher a tela com os dados solicitados: primeiro o código do IVA existente e depois o código que se quer criar este não deverá existir.





Para modificar a característica e descrição do novo código criado clicar no botão característica.





Para habilitar o código do IPI e ICMS preencher o campo conforme abaixo:

O Nível 200 é utilizado para impostos sobre Produtos Industrializados (matéria prima, materiais auxiliar da produção e outros materiais utilizado para fabricação do produto), o Nível 300 é utilizado para materiais de Consumo (materiais de manutenção, de escritório...), o Nível 500 é utilizado para produtos vendáveis e não deve ser utilizado com nenhum outro nível pois estes impostos são de SD.

Para atender a MP 135 rolar a tela mais abaixo:





Quando desejarmos desativar uma linha não basta zerar o conteúdo do campo se assim procedermos o SAP não irá calcular esta linha mas a colocará no seu livro fiscal sem informação, para que isto não aconteça devemos marcar a

linha e clicar no botão desativar.





Para verificar as contas de impostos ativadas devemos clicar no botão contas de impostos , se o campo estiver aberto para alteração será possível efetuar a manutenção no próprio campo lembrando que estaremos alterando a conta de impostos para aquela chave independente de IVA.

Para gerar request dos códigos de IVA proceder conforme abaixo:





Posicionar na barra de menu Código de imposto -> Transportar - > Exportar, será solicitada uma Request pode confirmar em alguma que você esteja trabalhando ou criar uma nova.

Você poderá marcar todas os códigos de IVA ou somente aqueles que você acabou de criar como é o nosso exemplo.





Acionar o botão de gravar , o programa dará uma mensagem que já inclui os dados na Request e volta para a tela inicial do programa solicitando o código do país, caso você queira continuar.Solicitar o transporte para o cliente que você deseja, nenhuma atualização será feita enquanto o client não for aberto e você executar no novo client a transação FTXP, neste caso você irá utilizar o mesmo caminho que você executou mas acionará a opção importar, deverá aparecer uma tela com o numero da sua Request caso o numero seja diferente que dizer que esta request não foi atualizada, atualize a request indicada e volte a repetir o processo até a sua request aparecer.

5.6 Caso o campo conta razão não contenha conta para efetuar sua manutenção deveremos utilizar o





customizing: Contabilidade financeira -> Configuração da contabilidade financeira -> IVA -> Lançto. -> Definir conta de imposto ou a transação OB40.

Primeiro informe e confirme o plano de Contas da empresa.

Definir as regras para a operação clique no botão Regras.





6. Criar tipos de impostos retidos na fonte para PIS, COFINS, CSLL e Geral 4,65%.

6.1 Utilize o caminho no customizing: Contabilidade financeira -> Configuração da contabilidade financeira -> Imposto retido na fonte (IRF) -> Imposto retido na fonte ampliado -> Cálculo -> Categoria de imposto retido na fonte -> Definir Categoria IRF: lançamento na entrada da Fatura ou a transação SPRO.

6.1.1 Informar o código do país na primeira tela BR.





6.1.2 Tela Inicial: Foram criados seis tipos de retenção CF para COFINS, CS para CSLL, e PS para PIS, CT com taxa total, e para São Paulo YF para COFINS, YS para CSLL, e YP para PIS, YT com taxa total.





6.1.3 Definir código de imposto de retenção na fonte (IRF) utilize o caminho: Contabilidade financeira -> Configuração da contabilidade financeira -> Imposto retido na fonte ampliado -> Configurações globais -> Verificar tipos de rendimentos





6.1.4 Definir código de imposto de retenção na fonte (IRF) utilize o caminho: Contabilidade financeira -> Configuração da contabilidade financeira -> Imposto retido na fonte ampliado -> Configurações globais -> Definir códigos oficiais IRF





6.1.5 Definir código de imposto de retenção na fonte (IRF) utilize o caminho: Contabilidade financeira -> Configuração da contabilidade financeira -> Imposto retido na fonte Ampliado -> Calculo ->Código de imposto de retenção na fonte (IRF) -> Definir códigos IRF.













6.1.6 Definir montantes mínimos e máximos para código IRF utilize o caminho: Contabilidade financeira -> Configuração da contabilidade financeira -> Imposto retido na fonte (IRF) -> Imposto retido na fonte ampliado -> Calculo -> Montantes mínimos e máximos -> Gravar montante mínimos e máximos para código IRF.





Efetuar também para os outros códigos.

6.1.7 Definir montantes mínimos e máximos para código IRF utilize o caminho: Contabilidade financeira -> Configuração da contabilidade financeira -> Imposto retido na fonte (IRF) -> Imposto retido na fonte ampliado -> Calculo -> Montantes mínimos e máximos -> Gravar montante mínimos e máximos para código IRF.





Efetuar a mesma configuração para os outros códigos de retenção.

7. Foram utilizadas para configuração das contas contábeis para retenção CT - Confins, CSLL, PIS (21411030), CF – Cofins (21411032), CS – Contribuição social (21411031) e PS – PIS (21411033).

Utilize o caminho: Contabilidade financeira -> Configuração da contabilidade financeira -> Imposto retido na fonte (IRF) -> Imposto retido na fonte ampliado -> Lançamento -> Contas para imposto retido na fontes -> Gravar para IRF a pagar





7.1 Associar os códigos de impostos criados ao fornecedor passível de retenção, na visão de Imposto ret. fonte na manutenção do cadastro de Fornecedores efetuar as correções. Conforme abaixo:





Para poder reter os impostos na entrada da fatura do Fornecedor, modificar o mestre de fornecedor nas seguintes telas:

Para retenção do ISS dos Fornecedores colocar no novo campo da tela de controle o código 0002 - Comercio





Imposto retido na Fonte





8. Execução da Rotina para atualização do COFINS

O procedimento da SAP para execução da Rotina ZMP135, para reaproveitamento do COFINS anterior para crédito em doze parcelas a ser lançada pela área financeira mensalmente.

8.1 No customizing executar o seguinte: Utilize o caminho no customizing: Administração de materiais -> Avaliação e classificação contábil ou a transação OBYC.

Altere a chave de Operação UMB: a Regra, a chave de lançamento, e as contas, as mesmas tem a seguinte configuração que após executar ZMP135 deverá ter a mesma configuração.

8.2 Configuração inicial da Regra.





8.3 Configuração inicial da Chave de Lançamento.

8.4 Configuração inicial do Lançamento automático das Contas.





8.5 Modificar a configuração da Regra alterar a flag de classe de avaliação para Débito/Crédito.

8.5 Modificar a configuração do lançamento de automático de Contas, uma única conta conforme abaixo.





8.6 Confirmar as Chaves de Lançamento.

8.7 Para executar o programa da medida provisória ZMP135 seguir o script de execução fornecido pela SAP juntamente com a nota da medida provisória.





Atenção o Campo Débito deve ser desmarcado e marcado o campo Crédito e campo Standard de ser marcado para Média Móvel, alterar também a data de lançamento para 01.02.2004.





Esta tela deve ser utilizada para os materiais de preço médio, após a execução efetuar uma cópia do relatório, para documentar o processo.

Antes de executar o programa para os materiais que tem preço Standard, executar o fechamento do Leadger Material, e após o fechamento executar o Programa novamente com os novos parâmetros, para matéria primas relacionar as mesmas no campo material.





9. Parametrização da LC 116 sobre ISSThe provided solution calculated and posts the ISS based on the actual possible customizing for ISS rate determination. If additional rates are required this can be done with different tax codes. The different tax codes can be maintained in the dynamic tax excemption tables for ISS.

Extend the value range for domain J_1BTAXGRP. Ignore warnings about changes for SAP data. Transaction SE11. Select domain J_1BTAXGRP. Choose CHANGE Select TAB Value Range Insert ISSW Text = ISS Withholding ISSR Text = ISS Withholding (only reporting / no FI)

Save and generate the domain.

9.1 Create new conditionsIMG: Financial Accounting -> Financial Accounting Global Settings -> Tax on Sales/Purchases -> Basic Settings -> Check Calculation Procedure -> Define Condition Types.

Copy condition ISS3 to ISS4 choose text = ISS MM WHT no FI Copy condition ISS3 to ISS5 choose text = ISS MM offset ISS4Copy condition ISS3 to ISS6 choose text = ISS from MM in WHT Save the changes

9.2 Assign conditions to tax typesTransaction SM30 , select view J_1BAJV Push MAINTAIN. Ignore the warning about changes for SAP data.Insert the following entries:Tax Type Text Tax groupISS4 ISS WHT only reporting no FI ISSRISS6 ISS withholding ISSW





Save the changes.

9.3 Create new account keysIMG: Financial Accounting -> Financial Accounting Global Settings -> Tax on Sales/Purchases -> Basic Settings -> Check and Change Settings for Tax Processing Copy account key IC1 to IS1.Select DETAIL for IS1.Text = ISS incomingTax type = 3 (additional tax)Posting indicator = 2Save the changes.

9.4 Maintain the account determination for account key IS1.IMG: Financial Accounting -> Financial Accounting Global Settings -> Tax on Sales/Purchases -> Posting -> Define Tax AccountsChoose your used chart of accounts.Choose posting key 40 for debit and 50 for credit.Choose your account where DIFAL should be posted to.Save the changes.

9.5 Maintain calculation procedureIMG: Financial Accounting -> Financial Accounting Global Settings -> Tax on Sales/Purchases -> Basic Settings -> Check Calculation Procedure -> Define ProceduresSelect your used procedure.Push CONTROL DATA

9.6 Copy the line with condition ISS3 to a step at the end of the procedure.

In the copied line insert condition ISS4.Insert a new line after the copied one for conditon ISS5. Step from is the step of condition ISS4.Copy the line with condition ISS3 to a step at the end of the procedure.In the copied line insert condition ISS6.Use account key IS1 for the 3 new lines.Save the changes.





9.7 Create new tax codesUse transaction FTXP. Select country BR.

Copy tax code I9 to W1. Select PROPERTIES use "ISS WHT for MM" as text. Deactivate line for condition ISS3 Activate line for condition ISS6 with 100.Copy tax code I9 to W2. Select PROPERTIES use "ISS WHT for MM without FI posting for taxes" as text. Deactivate line for condition ISS3 Activate line for condition ISS4 with 100 and ISS5 wit 100-.This new IVA for SD.

9.8 Create new function module J_1B_ISS_WHT_SWITCHESTransaction SE37Insert name J_1B_ISS_WHT_SWITCHESPush CREATEAssign the function to function group J1BIShort text = Switch debit / credit and posting key for WHT amounts

Push TAB TABLES and insert the following parametersParamenter name Type spec Reference typeT_ACCIT LIKE ACCITT_ACCCR LIKE ACCCR

Push TAB SOURCE CODE and insert the code attachecd below.

9.9 Create new function module J_1B_GET_ISS_WHTTransaction SE37Insert name J_1B_GET_ISS_WHTPush CREATEAssign the function to function group J1BRShort text = Get ISS flag for withholding postings

Push TAB IMPORT and insert the following parametersParamenter name Type spec Reference type Optional





I_POSNR TYPE POSNR_VA XI_CALLER TYPE C XI_SHKZG TYPE SHKZG X

Push TAB EXPORT and insert the following parametersParamenter name Type spec Reference typeI_IDDWHD TYPE C modificado para I_IDDWHT TYPE CPush TAB CHANGING and insert the following parametersParamenter name Type spec Reference type OptionalCH_FWSTE TYPE FWSTE X

10. Configurar tela Fornecedor de serviço para abertura do campo Setor de Industria, para os seguintes tipos de fornecedores: Caminho do customizing, Contabilidade financeira -> Contabilidade de clientes e fornecedores -> Contas de fornecedor -> Dados mestres -> Preparativos de dados mestre de fornecedores -> Definir grupo de contas com estrutura de tela (fornecedores)

Clicar duas vezes sobre a informação Dados Gerais.





Marcar o campo Controle e clicar duas vezes sobre o mesmo.

Encontrar o campo Setor de Industria que está marcado como oculto.





Passar o campo para Facultativo.





Efetuar o mesmo processo para os outros Grupos de Contas prestadores de serviço e que tenham retenção do ISS.





Caso os testes sejam aprovados para atualizar o ambiente produtivo fazer a passagem das change request na seguinte ordem:

Elaborado por:

Nome: Mario Malacarne

Data: 22/01/2004

Solicitante / Key-User:

Nome: Adalberto Sequeira

Data:

Gerente do Projeto:

Nome: Vanessa

Data:

Visto: De acordo: De acordo:




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Configuração de Iva Pis Cofins