I

CONG TV CO PHAN BEN XE MIEN TA.Y

Bao cao tai chinh da dli'Q'C soat xet cho ky tai chinh 6 thang l

CONG TY CO PHAN BtN XE MltN TAY

MUC LUC . . I

Trang

I sAo CAO CUA HQI DONG QUAN TR! 1 -2

I sAO cAo K~T QUA C6NG rAe soAr XET sAo cAo TAl CHiNH 3

sAo CAO TAl CHINH DA DU'Q'C SOAT XET

I Bang can d6i k~ toan 4-7 Bao cao k~t qua hoG~t d¢ng kinh doanh 8

I Bao cao IU'u chuyen tien te 9 Thuy~t minh bao cao tai ch fnh 10 - 21

I

I

I

II

CONG TY CO PHAN BtN XE MltN TAY

BAO CAO COA HOI £>0NG QUAN TRI . .

H¢i d6ng quan trj h~n hng, SU'a cua phU'O'ng tien v~n tai; djch vv giCY xe hai banh; kinh doanh v$n tai khach theo hqp d6ng~ qua dem

Theo Quy~t djnh cua T6ng Giam docS& giao djch chll'ng khoan Ha N¢i ky ngay 16 than 201 o, c6 phieu cua COng ty dU'Q'C ch~p nMn niem y~t t~ i So· giao dich chll'ng khoan Hag N°! nam cac n¢i dung sau: v i theo

Lo~i c6 phi~u: c6 phi~u ph6 thOng Ma chll'ng khoan: wcs Menh gia: 1 o.ooo VND/c6 phieu So IU'qng c6 phieu niem y~t: 2.500.000 c6 phi~u T6ng gia trj c6 phieu niem y~t theo menh gia: 25.000.000.000 VND

Va ngay 17 thang 09 nam 2010, c6 phi~u cua COng ty dU'Q'C chlnh thll'c giao d!ch.

2. Cac thanh vien cua H¢i d6ng qua trj va Ban T6ng Giam d6c

Cac thanh vien H¢i d6ng quan trj , Ban T6ng Giam doc va Ban ki~m soat trong suot ky ta· h cho d~n ngay l~p bao cao nay bao g6m : 1 c fnh va

HQi d6ng quan trj:

Ong Phc;~m Van ThOng Sa Chu Thj Tuy~t H~nh Ong Nguyen Van Ti~n Ong sui Viet Ong Kieu Nam Thanh

Ban T6ng Giam d6c

Ong Ph

I CONG TY CO PHAN B~N XE MI~N TAY BAO cAo CUA HOI £>0NG QUAN TRI . .

3. Danh gia tinh hinh kinh doanh

K~t qua ho~t dong kinh doanh cua C6ng ty cho ky tai chfnh 6 thang ket thuc vao ngay 30 thang 06 n~m 2011 va tlnh hlnh tai chfnh vao cung ngay nay dU'Q'C the hien trong Bao cao tai chfnh dfnh kem.

4. Cac St.J' ki~n phat s inh sau ngay k~t thuc ky tai chinh

KhOng c6 SV' kit;!n quan trong nao xay ra ke tli' ngay k~t thuc ky tai chfnh dU'a d~n y~u d u phai cfieu chinh ho~c cOng bo trong thuy~t minh trong Bao cao tai chlnh.

5. Ki6m toan vien

COng ty TNHH BDO Vit;!t Nam dU'Q'C chi d!nh Ia kiem toan vi~n th l,l'c hien soat xet Bao cao tai chlnh cho ky tai chlnh 6 thang k~t thuc vao ngay 30 thang 06 n~m 201 1.

6. Cong b6 trach nhi~m cua Ban T6ng Giam d6c d6i v&i Bao cao tai chinh

7.

Ban T6ng Giam doc cua C6ng ty chiu trach nhiem l~p Bao cao tai chfnh va dam bao Sao cao tai chfnh da phan anh trung thi,I'C va hQ'p ly ve tlnh hlnh tai chfnh cua C6ng ty vao ngay 30 thang 06 n~m 2011 , cGng nhU' k~t qua ho~t d¢ng kinh doanh va IU'u chuyen tien t$ trong ky tai chfnh 6 thang k~t thuc vao cung ngay cua Cong ty. De l~p sao cao tai chlnh nay, Ban Tong Giam doc C6ng ty dU'Q'C y~u c~u :

LV'a chon phu hqp va ap d1,mg nhat quan cac chfnh sach ke toan; Thi,I'C hit;!n cac xet doan va U'&C tfnh mot each hQ'p ly va th~n trong; Trlnh bay cac ng uy~n t~c ke toan dang dU'o·c ap d1,mg, tuy thuoc vao SV' khac biet trong yeu cOng b6 va giai trlnh trong Sao cao tai chfnh; L~p cac bao cao tai chfnh tr~n co· so· ho~t d¢ng li~n tvc tru· khi gia thuy~t C6ng ty se tiep tvc hoQt d(>ng kh6ng con phU hq p; Thiet l ~p, thi,I'C hit;!n va duy trl he thong kiem soat noi b¢ nh~m ngan cMn va phat hien gian l~n va sai s6t.

Ban Tong Giam d6c C6ng ty cam k~t r~ng da tuan thu cac y~u diu n~u tr~n trong vit;!c l~p bao cao tai chfnh.

Ban Tong Giam d6c chiu trach nhi$m dam bao so k~ toan dU'Q'C ghi chep d~y du, phan anh trung thl,l'c va hqp ly tlnh hlnh tai chlnh cua Cong ty va dam bao Sao cao tai chlnh cua Cong ty tu~m thu cac chu~m ml,l'c ke toan Viet Nam, ch~ d¢ ke toan doanh nghit;!p Viet Nam hien M nh va cac quy djnh phap ly c6 li~n quan.

Phe duy~t cac bao cao tai chinh

Chung toi pM duyet Bao cao tai chlnh dfnh kem. Bao cao tai chfnh nay phan anh trung thl)'c va hqp ly tlnh hlnh tai chlnh cua COng ty vao ngay 30 thang 06 nam 2011, k~t qua hoQt d¢ng kinh doanh va tl.ob hlnh IU'u chuyen tien tt;! cung v&i bang thuy~t minh d fnh kem cho ky tai chfnh 6 thang k~t thuc

.;::-~C:i:!.riQ1i~a~

{ .. ··. ::~~~J-~~~~1. dOng quan trj

.;·. -, r\ 1~. ,... ' ,l, ..•. . r ., ~ l .;: ~~~

"'\ -,_- { • \ \o, , _. • -.~ j

,, : ·::. \··; ~;, . !\'{. ... "t= / \ , .. .f ..... ~ ,'

· ... __ .-·.. .

Ong PH~M VAN THONG Chu tich

Thanh pho Ho Chi Minh, ngay 03 thang 08 nam 2011

2

TY . .J li ~

I S6 : 00342 HCM/64a.11

BAO cAo KEr QUA CONG rAe soAr XET ve Bao cao tai chinh cho ky tai chinh 6 thang ket thuc vao ngay 30 thang 06 n~m 2011 cua

CONG TY CO PHAN B~N XE MI~N TAY

Kinh g&i: Cac thanh vien HQi dbng quan trj va Ban Tong Giam d6c

Chung t6i da thl,l'c hi~m c6ng tac soat xet Bao cao tai chinh gbm : Bang can d6i ke toan vao ngay 30 thang 06 n~m 2011, Bao cao ket qua ho~t dong kinh doanh, Bao cao IU'u chuyen tien te va Thuyet minh bao cao tai chinh cho ky tai chinh 06 thang ket thuc vao cung ngay cua Cong ty co phan Ben xe Mien Tay (goi t~t Ia "C6ng ty"), dU'Q'C trlnh bay tll' trang 04 den trang 21 kern theo.

Viec l$p va trlnh bay Bao cao tai chinh nay Ia thuoc trach nhiem cua Hoi dbng quan tri va Ban Tong Giam doc C6ng ty. Trach nhiem cua chung t6i Ia dU'a ray kien ve Bao cao tai chinh nay c~n cl.f tren ket qua c6ng tac soat xet cua chung t6i.

CO' s& cua cong tac soat xet

Chung t6i da thl,I'C hien c6ng tac soat xet bao cao tai chinh theo chuan ml,l'c kiem toan Viet Nam ve c6ng tac soat xet. Chuan ml,I'C nay yeu cau c6ng tac soat xet phai l$p ke ho~ch va thl,I'C hien de c6 Sl! dam bao vll'a phai r~ng Bao cao tai chinh kh6ng con chl.fa dl,l'ng cac sai s6t trong yeu. C6ng tac soat xet bao gbm chu yeu Ia viec trao doi v&i nMn Sl! cua C6ng ty va ap dvng cac thu tvc phan tich tren nhCmg thong tin tai chinh; c6ng tac nay cung cap mot ml.fc do dam bao thap hon cong tac kiem toan. Chung t6i kh6ng thl,l'c hien c6ng viec kiem toan nen cong kh6ng dU'a ra y kien kiem toan.

K~t qua ella cong tac soat xet

Tren co s& cong tac soat xet cua chung toi, chung toi khong thay c6 Sl! kien nao de chung toi cho r~ng Bao cao tai chinh dinh kern theo day kh6n~ phan anh trung thl,l'c va hq p ly xet tren cac khia c~nh trong yeu tlnh hlnh tai chinh cua Cong ty Co phan Ben xe Mien Tay t~ i ngay 30 thang 06 n~m 2011, cOng nhU' ket qua kinh doanh va cac lubng IU'u chuyen tiem te cho ky tai chinh 6 thang ket thuc t~i ngay 30 thang 06 n~m 2011 , phu hq p v&i chuan ml,l'c ke toan Viet Nam va cac quy d!nh phap ly c6 lien quan.

DANG THI MY VAN Ph6Tong Giam d6c Chl.Yng chi KTV s6 0173/KTV

CONG TY TNHH BDO VII;T NAM

Thanh ph6 Hb Chi Minh, ngay 03 thang 08 n~m 2011

TRU'O'NG THI HU'ONG Ki~m toan vi~n Chl.Yng chi KTV s6 1 042/KTV

3

CONG TY CO PHAN B~N XE MI~N TAY

BANG CAN £>01 K~ roAN Ngay 30 thang 06 nam 2011

Ma Thuyet 30/06/2011 01/01/2011 l

so minh VND VND

TAl SAN

T AI SAN NGAN HAN 100 31.630.377.729 40.719.366.924

Ti~n va cac khoan tli'O'ng dl.I'O'ng ti~n 110 4.1 2.919. 739.447 9.301.863.225 Ti~n 111 2.919. 739.447 3.301.863.225

Cac khoan tU'ang dU'ang ti~n 11 2 6.000.000.000

Cac khoan dAu tll' tai chinh ng~n h\in 120 28.000.000.000 29.000.000.000 D~u tU' ng

CONG TY CO PHAN BtN XE MltN TAY

BANG CAN £>61 KE TOAN Ngay 30 thang 06 nam 2011

Ma Thuy~t 30/06/2011 01/01/201 1

s6 minh VND VND

TAISAN

T AI SAN DAI HAN 200 39.873.342.078 30.219.908.369

Cac khoan phai thu dai h\ln 210

Phai thu dai h~n cua khach hang 211

V6n kinh doanh (y CJO'n vj trV'C thu¢c 212

Phai thu n¢i b¢ dai h~n 213

Phai thu dai h~n khac 218

DV' phong phai thu dai h~n kh6 dai 219

Ta i san c6 djnh 220 15.681.809.67 4 8.028.375.965

Tai san c6 djnh hCfu hlnh 221 4.10 15.372.397.703 7.711 .397.607

Nguy~n gia 222 31.463.289.346 22.407.935.829

Gia tri hao man lOy ke 223 (16.090.891.643) (14.696.538.222)

Tai san c6 dinh thu~ tai chlnh 224

Nguy~n gia 225

Gia tri hao man lOy ke 226

Tai san c6 djnh v6 hinh 227 4.11 110.689.244 135.850.631

Nguy~n gia 228 2. 724.173.390 2.724. 173 390

Gia tri hao man lOy ke 229 (2.613.484.146) (2.588.322 759) - Chi phi x~y dV'ng cO' ban d& dang 230 4.9 198.722.727 181 .127 727 sat d¢ng san dau tlJ' 240 - Nguy~n gia 241 Gia tri hao man lOy ke 242 Cac khoan dau tUJ tai chinh dai h\l n 250 4.12 24.191 .532.404 22.191 .532.404 D~IU tU' vao cOng ty con 251

Dau tU' vao cOng ty lien ket, li~n doanh 252 5.191 .532.404 3.191.532.404

Dau tU' dai h~n khac 258 19.000.000.000 19.000.000.000

DV' phang giam gia crau tU' dai h~n 259

Tai san dai h\ln khac 260

Chi phi tra trU'6'c dai h~n 261

Tai san thue thu nh~p hoan l~ i 262

Tai san dai h~n khac 268

TONG CQNG T AI SAN 270 71 .503.719.807 70.939.275.293

y

1

I

CONG TY CO PHAN B~N XE MI~N TAY

BANG CAN BOI KE TOAN Ngay 30 thang 06 nam 201 1

Ma Thuy~t 30/06/2011 01/01/2011 ' so minh VND VND

NGUON VON

NO' PHAI TRA 300 9.077.384.741 18.001.281.895

NQ' ng~n h~n 310 7.624.963.834 16.589.272.407 Vay va nQ' ng~n h~n 311

Phai tra cho ngU'&i ban 312 4.13 2.221.296.780 109.162.854

NgU'&i mua tra ti~n tm&c 313

Thue va cac khoan phai n¢p nha nU'&c 314 4.14 1.431 .233. 031 1.190.986.083

Phai tra cOng nhan vien 315 2.861.984.509 5.404.899.147

Chi phi phai tra 316

Phai tra n¢i b¢ 317

Phai tra theo tien d¢ ke ho~ch h

I CONG TY CO PHAN B~N XE MI~N TAY

BANG CAN £)61 K~ TOAN Ngay 30 thang 06 nam 2011

CHI TIEU NGOAI BANG CAN 001 KE TOAN

Tai san thu~ ngoai

V~t tU', hang h6a nh~n gill' h¢, nMn gia c6ng

Hang h6a nh~n ban h¢, nMn ky g&i NQ' kh6 doi d~ Xlr ly Ngo~i t~ cac lo~i (USD)

Dvo toan chi svo nghi~p. dvo an

D~NG NGUY~N NGUYEN HUAN

K~ toan tn.v

I

q

q

I I I I

C6NG TY CO PHAN BtN XE MltN TAY

BAO CAO KI:T QUA HOAT £>0NG KINH DOANH . . Ky tai chlnh 6 thang k~t thuc vao ngay 30 thang 06 nam 2011

Thuyet 6 thang d§u 2011 Ma s6

minh VND -----------------------------------Doanh thu ban hang va cung cAp djch vv Cac khoan giam tni doanh thu

Doanh thu thuAn

Gia v6n hang ban

LQ'i nhu~n gQp

Doanh thu hoc;Jt d¢ng tai chfnh

Chi phf tai chfnh

Trong cJ6: chi phf lai vay

Chi phf ban hang

Chi phi quan ly doanh nghi~p

LQ'i nhu~n tll' ho~t dQng kinh doanh

Thu nhap kMc

Chi phf kMc

LQ'i nhu~n khac

T6ng IQ'i nhu~n k~ toan tnv&c thu~ Chi phf thu~ thu nhap doanh nghi~p hi~n hanh

Chi ph i thu~ thu nhap doanh nghi~p hoan lc;li

LQ'i nhu~n sau thu~ thu nh~p doanh nghi~p

Lai cO' ban tren co phi~u

DANG NGUY~N NGUYEN HUAN

K~ toan tnv6tng

01

02

10

11

20

21

22

23

24

25

30

31

32

40

50

51

52

60

70

5.1

5.2

5.3

5.4

5.5

5.6

5.7

5.8

22.895.157.581

22.895.157.581

10.837.827.216

12.057.330.365

3.246.974.019

3.227.236.309

12.077.068.075

441 .749.614

504.723

441.244.891

12.518.312.966

3.029.971 .298

9.488.341 .668

3.795

PH~M VAN THONG

Tong Giam d6c

6 thimg d§u 2010

VND

20.140.964.535

20.140.964.535

8.887.719.497

11.253.245.038

2.395.497.424

3.180.389.990

10.468.352.472

424.334.945

400.000

423.934.945

10.892.287.417

1.714 064.973

9.1 78.222.444

3.671

TP. Ho Chi Minh, ngay 03 tMng 08 nam 2011

CONG TY CO PHAN B~N XE MI~N TAY

BAO cAo LU'U CHUYEN TIEN re Ky tai chfnh 6 thang k~t thuc vao ngay 30 thang 06 nam 2011

LU'U CHUYEN TIEN TO' HO~T DONG KINH DOANH Tiem thu h1 ban hang, cung cap djch vv va kinh doanh khac

Ti~n chi tra cho nglJ'6'i cung cap hang h6a va djch vv Ti~n chi tra cho nglJ'6'i lao dOng Ti~n chi tra lai vay

Ti~n chi nOp thue thu nh~p doanh nghi~p Ti~n thu khac h1 ho~t dOng kinh doanh Ti~n chi kMc cho ho~t dOng kinh doanh

LU'u chuy6n ti~n thuan tlJ' ho~t d¢ng kinh doanh

LU'U CHUYEN TIEN TO' HO~T DONG DAU TU' Tiem chi mua s~m. XD TSCD va cac TSDH khac

Ti~n thu thanh ly, nhlJ'Q'ng ban TSCD va TSDH khac

Ti~n chi cho vay, mua c6ng cv nq cua dO'n vi khac

Ti~n thu hOi cho vay, ban l ~ i c6ng cv nq cua DV khac

Ti~n chi d~u tlJ' g6p v6n vao dO'n vj khac

Ti~n thu hOi a au tlJ' g6p v6n vao dO'n vi kMc

Ti~n thu lai cho vay, co hie va lqi nhu~n dlJ'O'C chia

LU'U CHUYEN TIEN TO' HO~T DONG TAl CHiNH

Ti~n thu tiJ nh~n v6n g6p cua chu s& hO'u

Ti~n chi tra v6n g6p cho cac chu s& hO'u

Ti~n vay ng~n hGtn, dai hGtn nh~n dU'Q'C Ti~n chi tra nq g6c vay

Ti~n chi tra nq thu~ tai chlnh

Co tli c, lqi nhu~n da tra cho chu s& hO'u

LU'u chuy6n ti~n thuAn tlJ' ho~t d¢ng tai chfnh

LU'U CHUYEN TIEN THUAN TRONG KY

TIEN VA TU'O'NG DU'O'NG TIEN £>AU KY

Anh hU'&ng cua thay aoi tY gia h6i doai quy a6i ngo~ i t~ TIEN VA TU'O'NG DU'O'NG TIEN CUOI KY

D~NG NGUYI:N NGUYEN HUAN K~ toan trU'6'ng

Ma s6 6 thang d§u 2011

VND

01 23.026.701.958

02 (428.145.632)

03 (1 0.248.495.640)

04

05 (2.578.804.636)

06 23.181 .818.212

07 (28.235.800.818)

20 4.717.273.444

21 (6.295.022.741 )

22

23 (2.000.000.000)

24

25 (31.500.000.000)

26 32.500.000.000

27 3.246.974.019

30 (4.048.048.722)

31

32

33

34

35

36 (7.051.348.500)

40 (7.051 .348.500)

50 (6.382.123.778)

60 9.301.863.225

61

70 2.919. 739.447

PH~M VAN THONG

Tong Giam d6c

6 thang dAu 2010

VND

20.242.152.344

(8.462.286.337)

(1.623.045.931)

3. 778.892.787

(7.946.081 .673)

5.989.631 .190

(2.951 .967.256)

(41.500.000.000)

47.792.000.000

2. 395.497.424

5.735.530.168

(7.510.400.000)

(7.510.400.000)

4.214.761.358

1.077.633.917

5.292.395.275

TP. HO Chi Minh, ngay 03 thang 08 n~m 2011

9

I

."'

CONG TY CO PHAN B~N XE MI~N TAY THUYt T MINH BAO CAO TAl CHiNH Cho ky tai ch fnh 6 thang k~t thuc vao ngay 30 thang 06 n~m 2011

Bang thuy~t minh nay Ia mOt b¢ ph~n kh6ng th~ tach r6'i dU'O'C doc cung v&i cac bao cao tai chfnh dlnh kem.

1. D~C DIEM HO~T DQNG

C6ng ty Co ph~n B~n xe Mi~n T~y ("C6ng ty"), dU'Q'C thanh l~p theo giay cht:m~ nh~n d~ng ky kinh doanh C6ng ty co ph~n s6 4103004698 do S& k~ ho(;lch va D~u tll' thanh ph6 Ho Chf Minh cap ngay 03 thang 05 nam 2006, dan~ ky thay doi l~n thll' 01 ngay 09 thang 08 n~m 2006. Nam 2006 Ia nam d~u ti(§n C6ng ty dU'Q'C chuyen doi tli doanh nghiep NM nU'&c thanh C6ng ty co ph~n .

Van ph6n~ cua C6ng ty dU'Q'C dc;lt tng li(§n tlnh va n(>i dia; khai thac dich vv phvc vv trong b~n xe; cho thue mc;lt b~ng va ki 6t, bai d~u xe v~n tai hang h6a; g ill' va chuy~n hang h6a hanh ly bao g6i; mua ban phv tung v~t tU' 6 t6, xang d~u ; lau nia, bao dU'&ng, slia chll'a 6 t6; dich vv vui cha i giai trl; cho thu(§ nghl tro; d!ch vv b6c x~p hang h6a va IU'u d~u qua dem cua phU'ang tien v~n tai; dich vv gill' xe hai banh; kinh doanh v~n tai khach theo hQ'p dong.

Theo Quy~t dinh cua Tong Giam docS& giao dich chll'ng khoan Ha Noi ky ngay 16 thang 07 nam 2010, co phi~u cua C6ng ty dU'Q'C chap nh~n ni(§m y~t t(;l i S& giao d!ch chu·ng khoan Ha Noi theo cac n(>i dung sau:

Lo(;li co phi~u : co phi~u pho thong Ma chll'ng khoan: wcs Menh gia: 1 o.ooo VND/co phi~u S6 IU'Q'ng co phi~u niem y~t: 2.500.000 co phi~u Tong gia tri co ph i~u niem y~t theo menh gia: 25.000.000.000 VND

Va ngay 17 thang 09 nam 2010, co phi~u cua C6ng ty dU'Q'c chfnh th ll'c giao dich.

D~n ngay 30 thang 06 nam 2011 , tong so nM n vien cua C6ng ty Ia 161 ngll'O'i.

2. CO' SO L~P BAO CAO TAl CHiNH

3.

3.1

Bao cao tai chlnh dll'Q'C trlnh bay b~ng dong Viet Nam, dll'Q'C l~p theo cac chu~m ml,l'c k~ toan Viet Nam, ch~ do k~ toan doanh nghiep Viet Nam hien hanh.

Nam tai chfnh cua C6ng ty dll'Q'C b~t d~u tll' ngay 1 thang 1 va k~t thuc vao ngay 31 thang 12 hang nam.

Dan vi ti~n t$ dll'Q'C sli dvng trong k~ toan Ia dong Viet Nam (VND).

Hlnh thll'c so k~ toan ap dvng cua C6ng ty Ia Chll'ng tll' ghi so.

cAc CHiNH SACH KE TOAN CHU YEU

TiGn va cac khoan tU'ang dU'cmg ti~n

Ti~n bao gom ti~n mc;lt va ti~n glii ng~n hang kh6ng ky h

CONG TY CO PHAN B~N XE MI~N T A Y THUY~T MINH BAO cAo TAl CHiNH Cho ky tai chlnh 6 thang ket thUc vao ngay 30 thang 06 n~m 2011

3.2

3.3

Cac khoan phai thu

Cac khoan phai thu thli'O'ng m~i va cac khoan phai thu kMc dli'Q'C phan anh theo nguyen gia tn:r di dl,l' pMng phai thu kh6 doi.

Dl,l' phong nq phai thu kh6 doi th~ hi~n ph~n gia tri dl,l' kien bi ton that do cac khoan phai thu khong dli'Q'c kMch Mng thanh toan phat sinh doi v&i s6 dll' cac khoan phai thu t~i tha i di~m l~p Bang c~n d6i ke toan.

Hang tbn kho

Hang t6n kho dli'Q'c tlnh theo gia g6c. Trll'6'ng hqp gia tri thu~n c6 th~ thl,l'c hi(m thap hO'n gia g6c thi tlnh theo gia tri thu~n c6 th~ thl,l'c hi$n dli'Q'C. Gia g6c hang t6n kho bao g6m chi phi mua, chi phi che bien va cac chi phi lien quan trl,l'c tiep khac phat sinh d~ c6 dli'Q'c hang t6n kho & dia diem va tr~ng thai hi$n t

C6NG TY C6 PHAN BtN XE MltN TAY

THUYET MINH sAo cAo TAl CHlNH Cho ky tai chfnh 6 thang ket thuc vao ngay 30 thang 06 n~m 2011

3.7 {)c~ u tU' vao cong ty lien k6t

Cac khoan d~u tll' vao cOng ty fi~n ket dU'qc ghi nh~n khi COng ty n~m quyem kiem soat tren phLI'O'ng di~m tai chfnh cOng nhll' chlnh sach hoG~t c10ng, thll'6'ng dll'Q'C the hi$n thOng qua vi$c n~m giCI' tli 20% den 50% quy~n bieu quyet d6i v&i cOng ty nay.

Trong bao cao tai chlnh rieng cua COng ty, cac khoim d~u tll' vao cac cOng ty li~n ket dll'qc the hi$n theo gia g6c trli c1i khoan lo do t6n th~t.

3.8 Cac khoan phai tra va phai tra khac

Cac khoan phai tra thll'O'ng mG~i va ph8i tra khac dll'Q'c the hi~n theo nguyen gia.

3.9 Doanh thu

Doanh thu ban hang dll'qc ghi nh~n tren Bao cao ket qua hoG~t dong kinh doanh khi ph~n l&n rui ro va lqi lch g~n li~n v&i quy~n s& hCI'u da dU'Q'C chuyen giao cho ngll'6'i mua. Doanh thu kh6ng dU'Q'C ghi nMn neu nhll' c6 nhCI'ng yeu t6 khOng ch~c ch~n trong yeu lien quan t&i kha n~ng thu hoi khoan phai thu ho$c lien quan t&i kha n~ng hang ban bi tra IG~i.

Doanh thu hoG~t dOng tai chlnh bao gom lai ti~n gLYi, lai cho vay va c6 tt:rc, lqi nhu~n dU'Q'C cilia.

3.10 Thu6 thu nh~p doanh nghi~p

Chi phi thue thu nh~p doanh nghi$p ("TNDN") trong n~m. neu c6, bao gom thue thu nh~p hi~n h~mh va thue thu nh~p hoan I G~ i. Thue thu nh~p doanh nghi$p dU"qc ghi nh~n trong bao cao ket qua kinh doanh ngoG~i trli trU'6'ng hqp c6 cac khoan thue thu nh~p c6 lien quan den cac khoan mvc c1U'o·c ghi th~ng vao v6n chu s& hCI'u, thl khi d6 cac khoan thue thu nMp nay cOng dll'Q'C ghi th~ng vao v6n chu s& hCI'u.

Thue thu nh~p hi~n hanh Ia khoan thue dll kien phai n¢p dl)'a tren thu nh~p chju thue trong n~m. su• d1,mg cac m(Joc thue su~t c6 hi$u ll)'c ho$c cO' ban c6 hi$u ll)'c t9i ngay ket thuc ni~n d¢ ke toan, va cac khoan di~u chinh thue phai n¢p li~n quan den cac n~m trU'&c.

Thue thu nh~p hoan l9i dU'qc tfnh theo phll'O'ng phap s6 dll' nq tren bang c~n o6i ke toan, dl)'a tren cac khoan chenh l$ch t9m th

II

I

I

CONG TY CO PHAN B~N XE MI~N TAY THUY~T MINH BAO cAo TAl CHINH Cho ky tai ch fnh 6 thtmg ket thuc vao ngay 30 thtmg 06 n~rn 2011

3.11 Cac ben c6 lien quan

Cac ben clU'Q'C coi Ia lien quan neu m¢t ben c6 kha n~ng kiem soat ho~c c6 anh hU'&ng clang ke cloi v&i ben kia trong vi~c ra quyet cljnh tai chfnh va hoO'ng ti~ n

4.2

30/06/201 1 01 /01 /2011 VND VND

Ti~n m~t ton quy - VND 1.153.835.897 624.32 1.910 Ti~n gll'i ng~n hang - VND 1.765.903.550 2.677.541 .315 Cac khoan tli'O'ng clli'O'ng ti~n- VND 6.000.000.000

2.919. 739.447 9.301.863.225

DAu t u> ng~n h~n

30/06/2011 01 /01 /2011 V ND VND

Ti~n gll'i c6 ky h

ll CONG TY CO PHAN B~N XE MI~N TAY THUY~T MINH BAO cAo TAl CHJNH Cho ky tai chfnh 6 tMng ket thuc vao ngay 30 thang 06 n~rn 2011

Q

Q

II

I .

l.t

CONG TY CO PHAN B~N XE M I~N TAY THUY~T MINH BAO cAo TAl CHiNH Cho ky tai chfnh 6 thang k~t thuc vao ngay 30 thang 06 n~rn 2011

4.1 0 Tinh hinh tang giam tai san c6 djnh hCI'u hinh

Nha cl)a, v~t May m6c PhU'O'ng ti~n v~n kien true thiet bi tai, truyem dan

VND VND VND

Nguyen gia

Vao ngay 0110112011 19.511 .664.504 1.310.576.366 1.009.045.273

Mua trong n~m 56.335.615 89.550.000

xay d1,mg cO' ban hoan thanh 8.895.604.266

Vao ngay 30/06/2011 28.463.604.385 1.400.126.366 1.009.045.273

Gia tri hao mon lOy ke Vao ngay 0110112011 12.401 .725.007 892.500.356 860.388.679

Khau hao t~ng trong n~m 1.229.335.841 77.974.906 80.723.622

Vao ngay 30/06/2011 13.631.060.848 970.475.262 941.112.301

Gia tri con l?i Vao ngay 0110112011 7.109.939.497 418.076.010 148.656.594

Vao ngay 30/06/2011 14.832.543.537 429.651 .104 67.932.972

Thiet bi d1,mg cv Cong quanly

VND VND

576.649.686 22.407.935.829

13.863.636 159.749.251

8.895.604.266

590.513.322 31.463.289.346

541 .924.180 14.696.538.222

6.319.052 1.394.353.421

548.243.232 16.090.891 .643

34.725.506 7.711 .397.607

42.270.090 15.372.397.703

Vao ngay 30 thang 06 n~m 2011 , nguyen gia cua tai san co dinh da khfw hao l1et nhU'ng van con SLP d1,mg Ia 10.685.248.529 VND.

4.11 Tinh hinh tang giam tai san c6 djnh vo hinh

Quyen sl) d1,mg Gia tri IQ'i the kinh Phan mem may cong dat doanh cua ON tinh

VND VND VND VND

Nguyen gia

Vao ngay 0110112011 1.046.686.000 1.425.873.503 251.613.887 2. 724.173.390

Vao ngay 30/06/2011 1.046.686.000 1.425.873.503 251.613.887 2. 724.173.390

Gia tr; hao mon lOy ke Vao ngay 0110112011 1.046.686.000 1.425.873.503 115.763.256 2.588.322.759

Khau hao t~ng trong n~m 25.161 .387 25.161.387

Vao ngay 30/06/2011 1.046.686.000 1.425.873.503 140.924.643 2.613.484.146 - ----

Gia tr; con l?i Vao ngay 0110112011 135.850.631 135.850.631

vao ngay 30/06/2011 110.689.244 110.689.244

15

-=-~ ·l:a -GT ·'··t

0 Y.\ ~) l

~.;....-

I

Iii •

CONG TY CO PHAN B~N XE MI~N TAY

THUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH Cho ky tai chfnh 6 thtmg ket thuc vao ngay 30 thang 06 n~m 201 1

4.12 Cac khoan dau tll' tai chinh dai h~n

30/06/201 1 01/01/201 1 VND VND

D~u tU' vao cong ty lien ket 5.191.532.404 3.191 . 532.404 D~u tU' dai h G~ n khac 19.000.000.000 19.000.000.000

24.191.532.404 22.191 .532.404

Vao ngay 30 thang 06 n~m 2011 , d~u tU' vao cong ty lien ket c6 s6 dU' Ia 5.191.532.404 VND. Day Ia khoim d~u tU' vao Cong ty c6 ph~n xe khach va d!ch vv mi~n Tay, s6 IU'qng c6 ph~n Ia 465.955 c6 ph~n . Theo Nghj quyet HOi dong quan tri cua Cong ty s6 03/2011/NQ-HDQT ngay 31 thang 01 n~m 2011 thl v6n g6p cua Cong ty se tU'O'ng Lrng 20% v6n di~u l(l cua Cong ty C6 ph~n xe khach va djch vv Mi~n Tay (60 ty dong) khi Cong ty g6p au ph~n v6n cam ket g6p b6 sung trong n~m 2011 .

Cho T6ng Cong ty CO' khf Giao thong V

I

-I

-I

I M

M

I I

I

I

C6NG TY C6 PHAN B~N XE MI~N TAY THUY~T MINH BAO cAo TAl CHiNH Cho ky tai chfnh 6 thang ket thuc vao ngay 30 thtmg 06 n~m 2011

4.1 6 Quy khen thw&ng va phuc IQ'i 6 thang dhu 2011

VND

s6 dU' d~u ky 1.792.624.888 T~ng trong ky Chi trong ky (1.694.787.678} s6 cu6i ky 97.837.210

4.1 7 Phc\i tra dai h\ln khac 30/06/2011

VND

Nh~n ky quy, ky CU'Q'C dai h;;m 1.381.319.940

4.18 Quy dlf ph6ng trQ' cAp mat vi~c lcim 6 thang dau 2011

VND s6 dU' d~u ky 184.020.788 T ~ng trong ky 185.71 5.093

6 thang aau 2010 VND

2.505.289.109 7.400.000

{1 .589.672. 298} 923.016.811

01/01/2011 VND

1.227.988.700

6 thang aau 2010 VND

267.375.838 66.174.546

Chi trong ky s6 cu6i ky

{298.634 . 9~- (71 .1 03.500} 71 .100.967 262.446.884

4.19 v 6n chu s& hCVu ("CSH")

Theo theo gi~y chCmg nh~n d~ng ky kinh doanh Cong ty c6 ph~n s6 41 03004698 do So· ke hoc;~ch va cr~ u tU' thanh ph6 Ho Ch f Minh d p ngay 03 thang 05 n~m 2006, d~ng ky thay doi l~m thll' 01 ngay 09 thang 08 n~m 2006, v6n di~u h~ cua C6ng ty Ia 25 ty dong.

V6n di~u I~ S6 1wQ'ng v 6n th!fc gop TYI~ theo giay dang thi,I'C g6p g6p ky kinh doanh v6n

VND ~ph~n VND %

Von nha nU'&c 12.750.000.000 1.275.000 12.750.000.000 51,00 COng ty TNHH chll'ng khoan NH Dong A 2.728.900.000 272.890 2. 728.900.000 10,92 COng ty c6 ph~n giay Thai Blnh 2.505.000.000 250.500 2.505.000.000 10,02 Cac c6 dOng khac 7.016.100.000 701.610 7.016.100.000 28,06

25.000.000.000 2.500.000 25.000.000.000 100,00

Chi ti~t v6n d§u tU' cua chu StY hiPu:

Tyl~ 30/06/2011 01/01/2011 VND VND

Von d~u tU' cua Nha nU'&C 51% 12.750.000.000 12.750.000.000 Von g6p cua cac doi tU'Q'ng khac 49% 12.250.000.000 12.250.000.000

25.000.000.000 25.000.000.000

17

~ r ~

I

C6NG TY C6 PHAN B~N XE MI~N TAY THUYET MINH sAo cAo TAl CHiNH Cho ky tai chfnh 6 thang ket thuc vao ngay 30 thang 06 n~m 2011

4.19 v6n chu sa hG>u (ti~p theo)

Bang d6i chi~u bi~n d¢ng cua v6n chu s& hG>u

von dau tU' Quy dau tU' cua CSH phat tri~n

VND VND So dlF (J~u nlim trlF&C (01/01/2010) 25.000.000.000 11.29-4.876.975 UH trong nlim trLF&c

Trlch quy trong nlim trLF&c 1.566.102.467 Trlch co !lie nlim trLF&c Trlch thu lao cua HElOT va cac thanh vi~n khOng tn,Pc ti~p tham gia ho~t

I

I

I

I

I

I

I

CONG TY CO PHAN B~N XE MI~N TAY THUYET MINH BAO cAo TAl CHINH Cho ky tai chlnh 6 thang k~t thuc vao ngay 30 thang 06 n~m 2011

5. TH6NG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN Ml,JC TRiNH BAY TRONG BAO cAo K~T QUA HO~T DONG KINH DOANH

5.1 Doanh thu 6 thang aau 2011 6 thimg dau 201 o

VND VND

Doanh thu cung cap d!ch vv 22.895.157.581 20.140.964.535 Cac khoan giam trw doanh thu

Doanh thu thuan 22.895.157.581 20.140.964.535

5.2 Gia v6n hAng ban 6 thang aau 2011 6 thang dau 201 o

VND VND

Gia von d!ch vv cung ling 10.837.827.216 8.887. 719.497

5.3 Doanh thu ho~t d(>ng tai chinh

6 thang a au 2011 6 t hang dau 201 o VND VND

Lai tien gll'i ng~n hang 1.678.543.519 1.534. 797.424 Lai cho vay 1.169.498.000 860.700.000 Co tli'c,lqi nhu~n OU'O'C chia 398.932.500

3.246.97 4.019 2.395.497.424

5.4 Chi phi quan ly doanh ngh i ~p

6 thfmg aau 2011 6 thang dau 201 o VND VND

Chi phi dvn~ cv v~n phong 23.616.300 23.835.700 Tien thue oat (*) 1.638.037.800 1.666.478.686 Chi phi djch vv mua ngoai 1.093.509.653 1.212.453. 752 Chi phi khac b~ng tien 472.072.556 277.621.852

3.227.236.309 3.180.389.990

(*) D~y Ia tien thue 47.392,40 m2 oat tG~ i so 395 Kinh DU'O'ng VU'O'ng, phU'

I I

II

I I

II

I

CCNG TY CC PHAN B~N XE MI~N TAY THUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH Cho ky tai chinh 6 thang k~t thuc vao ngay 30 tM ng 06 n~m 2011

5.7 Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p ("TNDN") hi~n hanh

Thu~ TNDN phai n¢p trong ky dU'Q'C U'&c trnh nhU' sau:

6 thang dAu 2011 VND

T6ng lqi nhu~n k~ toan tfU'&c thu~ 12.518.312.966 Cac khoan dieu chinh t~ng , giam lqi nhu~n k~ toan de xac djnh lqi nhu~n chiu thu~ TNDN Cong cac khoan chi phf kh6ng du'Q·c khAu tr& 504.723 TrCf thu nMp kh6ng chiu thu6 398. 932. 500 T6ng thu nh~p chju thu~ 12.11 9.885. 189

Thu~ suat thu~ TNDN 25%

Thu~ thu nh~p doanh nghi~p u•&c trnh phai nop 3.029.971.298

- Thu6 TNDN dU'Q'C mi~n 50% Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hien hanh 3.029.971.298

5.8 Ui i cO' ban tren c6 phi~u 6 thang dAu 2011

LQ'i nhu~n k~ toan sau thu~ thu nh~p doanh nghi~p 9.488.341 .668 Lq i nhu~n ph~n b6 cho c6 dOng s& hCI'u c6 phieu ph6 thOng

9.488.341 .668

C6 phi~u ph6 thOng dang IU'u hanh blnh qu~n trong n~m (c6 phi~u) 2.500.000 L~i coo ban tren c6 phi~u (VND/CP) 3.795

5.9 Chi phi san xuc\t klnh doanh theo y~u t6 6 thang dAu 2011

VND

Chi phi nguyen lieu, v~t li~u 21.546.824 Chi phi nh~n c6ng 7.463.324.532 Chi phi khau hao tai san c6 dinh 1.419.514.808 Chi phi khac b~ng tien 5.160.677.361

14.065.063.525

6. THONG TIN KHAC

6.1 Nghi~p VI.J va s6 dU' v&i cac ben c6 lien quan

6 thang dAu 2010 VND

10.892.287.417

400.000

10.892.687.417

25%

2.723.171.854

1.009.106.881 1.714.064.973

6 thang dAu 201 o

9.178.222.444 9.178.222.444

2.500.000 3.671

6 thang dAu 2010 VND

48.243.652 6.553. 723.178

531.349.426 4.934. 793.231

12.068.109.487

Trong ky tai chfnh nay c6 phat sinh nghiep vv chu yeu v&i cac ben c6 lien quan nhU' sau:

COng ty lien quan N¢i dun 9...!:!,9 hi~p VV VND ---

T6ng COng ty Coo khi Giao thOng V~n tai Sai Gon Thu lc~i cho vay 1.169.498.000 Cho vay 2.000.000.000 Tra c6 tlic 3.825.000.000

COng ty C6 ph~ln COng trlnh Giao th6ng Qu~n 8 Tien cung ling djch vv 4.492.417.605

---------

20

~ '-~:~s

TY I•

J l ,,, . /' --

I

I

I

CONG TY CO PHAN B~N XE MI~N TAY

THUY~T MINH BAO cAo TAl CHiNH Cho ky tai chlnh 6 thang ket thuc vao ngay 30 thang 06 n~m 2011

6.1 Nghi~p v~ va s6 dw v&i cac ben c6 lien quan (ti~p theo)

Vao ngay 30 thang 06 n~m 2011 , s6 dU' cac khoan phai thu/(phai tra) v&i cac ben c6 lien quan nhU' sau:

COng ty lien quan N¢i dung nghi~p vv Phai thu/ (Phai tra) VND

Tbng COng ty CO' kh f Giao thOng V$n tai Sai Gon Cho vay dai hQn 19.000.000.000 Cho vay ng~n hQn 2.000.000.000

Phai tra tien cung ling COng ty C6 phan COng trlnh Giao thOng Qu$n 8 djch vv (898.483. 521)

Phai tra tien cung ling xr nghi~p o o Thanh djch vv (13.821.159)

Thu lao cho cac thanh vien Hoi dong Quan tri va Ban Giam d6c trong n~m nhU' sau :

LU'O'ng va thu•&ng

6.2 Cam k~t

Cam k~t thue

6 thang dAu 201 1 VND

513.239.200

6 thang dAu 2010 VND

582.347.206

NhU' da de c~p tQi mvc 5.4 tren day, theo hqp dong thue nay thl moi n~m COng ty con phai tra mot khoan tien Ia 3.270.075.600 VND. Th&i hQn thue dl!t Ia so n~m ke tLl' ngay 11 thang 01 n~m 2002.

Cam k~t g6p v6n

cong ty cam ket g6p v6n b6 sung trong n~m 2011 vao COng ty c6 phan xe khach va djch vv Mien Tay v&i s6 tien Ia 8.684.700.000 VND, tU'O'ng dU'O'ng 868.470 co phan.

Tien d¢ g6p v6n b6 sung trong n~m 2011 nhU' sau :

ThQii gian V6n earn k~t g6p b6 sung VND

1 2

TLl' 25/04/2011 den 05/0S/2011 TLl' 25/06/2011 den 05/07/2011

4.342.350.000 4.342.350.000

DANG NGUY~N NGUYEN HUAN I

Ke toan trU'&ng PHAM VAN THONG T6n9 Giam a6c TP. Ho Chf Minh, ngay 03 thang 08 n~m 2011

21