--------------------- - .- . - . - . -

CONG TV TNHH MTV cAp THOAT NU'C1CBEN TREBao cao Tai chlnh

cho nlm tai chlnh k6t tnoc ngay 31 thang 12nam 2013ds dUVC kiem toan

••

DlfQ'C kiem toan bai:

CONG TV TNHH KIa:MToAN vA Ttl VAN TAl CHiNH ToAN cAu

•

CONG TV TNHH MTV cAp THOAT NlIaC BEN TRE56103, "U'ang Nguy~n Hu~, phU'cmg1, thanh ph6 Ben Tre, tinh B~n Tre

MVC U)C

•N9i dung Trang

sAo cAo COASANGIAMDOC

sAo cAo KltM ToAN

sAo cAo TAl CHINHDA DU'Q'CKltM ToAN- Sang can "Oi k~ toan

- Sao cao k~t qua kinh doanh

- Sao cao luu chuy~n ti~n te

- Thuyet minh bao cao tai chlnh

01 - 02

03 - 04

05 - 08

09 - 09

10 - 10

11 - 24

•••

CONG TY TNHH MTV cAp THOAT NU'OC BEN TRE86 103, dLPCm9Nguyen Hue, phLPcmg1, thanh ph6 B~n Tre, tinh B~n Tre

BAo cAo CUA BAN GIAM DOCBan Giarn doc CONG TY TNHH MTV cAp THOAT NUCYC B~N TRE trinh bay Baa cao cua minh va Baa cao tai chfnh(da duoc ki~m toan) cho narn tal chlnh k~t thuc nqay 31 thanq 12 narn 2013 nhu sau:

Cong ty

CONG TY TNHH MTV cAp THOAT NUCYC B~N TRE (ten vi~t t~t la :BTREWACO) 181Cong ty TNHH Mot thanb vien doNha nuoc lam chu So' hO>u,dU'Q'cthanh I~p thea gi~y chling nhan dang ky kinh doanh so 5504000010 ngay 14 thanq 12narn 2006 do So' K~ hoach va £)au tu tTnhB~n Tre cap.Trong qua trinh heat dong Cong ty da dieu chlnh gi~y chunq nhan dang ky kinh doanh Ian thli 3 nqay 22 thang 03 narn2013 ( So gi~y chling nhan dang ky kinh doanh dieu chinh Ian 3 113 1300107725).

·Cae ehi nhanh etia Cong ty :- Chi nhanh Cong ty TNHH MTV C~p Thoat Nuoc B~n Tre - Cap ruroc Giang Trorn.

Dia chi: s6 005, khu pM 3, thj Tr~n Giang Trom, huy~n Giang Trom, tinh B~n Tre.

- Chi nMnh Cong ty TNHH MTV C~p Thoat NU'dc B~n Tre - Xl nghi~p tU' v~n xa.y dl,l'ng.

Dia chi: S6 103, Quang Nguyen Hu~, phuong 1, thanh ph6 Ben Tre, tinh Ben Tre

- Chi nMnh Cong ty TNHH MTV C~p thoat NU'dc B~n Tre - Xi nghi~p xay I~p .

Dia chI: s6 81A, ~p 1, qu6c It) 60, X8 HCfuDjnh , huy~n eMu Thanh, tinh Blm Tre.

Nganh ngh~ kinh doanh:

Nganh nghe kinh doanh cua Cong ty la:

- San xu~t, kinh doanh nU'dc uong d6ng chai.

- San xu~t va phan phoi nU'dc sc;tch.Stia chO>a,kiem dinh dong ha do nU'&c Ic;tnh.- Xay dl,l'ng cong trinh da.n dl,mg va cong nghi~p. Thi cong xay I~p c~p thoat nU'&c trong va ngoai cong trinh, hc;ttang ky

thu$t khu dan CU'va khu cong nghi~p.- San xu~t kinh doanh cac v$t tU' chuyen nganh c~p thoat nU'&c.

- Dich Vl,J tU' v~n, thi~t k~, giam sat cong trinh chuyen nganh c~p thoat nU'&c. Dich Vl,J tU' v~n dau tU' xay dl,J'ng,quan Iydl,J'an, I$p bao cao kinh t~ ky thu$t, I~p dl,J'an dau tU' xay dl,J'ng,khao sat, I$p thi~t k~ - dl,J'toan, giam sat cong trinhchuy~n nganh c~p thoat nU'&c.Nam 2013 nganh nghe san xu~t kinh doanh chfnh cua Cong ty la: San xu~t va phan phoi nU'&c sc;tch.

Von dieu I~: 119,925,574,903 VND

Trl.l sa:Tn,Jsa chfnh cua Cong ty d~t tc;ti: So 103, dU'ang Nguyen Hu~, phU'ang 1, thanh pho B~n Tre , tTnhB~n Tre.

Tinh hinh tai chinh va hoc,tdQng kinh doanh:Tinh hlnh tai chfnh tc;tithai diem ngay 31 thang 12 nam 2013, k~t qua hoc;ttdong kinh doanh va IU'u chuyen tien t~ chonam tai chfnh k~t thuc cling ngay cua Cong Ty oU'Q'ctrinh bay trong baa cao tai chfnh dfnh kem baa cao nay.

Cac s....ki~n sau ngay khoa s6 k~ toan I~pbao cao tai chinh

Giam doc Cong Ty khang dinh khong c6 Sl,J'ki~n nao phat sinh sau ngay 31 thang 12 nam 2013 cho d~n thai di~m I$p.bao cao nay ma chU'a dU'Q'cxem xet dieu chinh so li~u ho~c cong bo trong Baa cao tai chfnh.

Thanh phin Ban GiamDOc.

Ban Giam doc cua Cong Ty trong nam va cho d~n thai di~m I$p cac bao cao tai chfnh nay gam:

HQ va tenOng PHAM CHi vOBa HO TH! BlcH HABa NGUY~N TH! DI~M PHUONG

ChLPC vI.IGiam docPh6 giam docPh6 giam doc

K~ toan trU'angLe Van Phong K~ toan trU'ang

1

CONG TV TNHH MTV cAp THOAT NU'OC B~N TRES6 103, dlJ'imQ Nguybn Hu~! phlJ'cYng1, thanh ph6 B~n Tre, tinh B~n Tre

BAo cAo CUA BAN GIAM DOC

Ki6m toan viim

C6ng ty TNHH Ki~mToan va TU'Van Tal chlnh Toan Cau (GAFC) da kiem toan bao cao tai chinh cho narn tai chlnh k~tthuc nqay 31 thang 12 narn 2013 va bay to nguyen vonq ti~p tuc du'oc chi dinh la kiem toan vien doc lap cua Conq ty.

Cong b6 trach nhi~m cua Ban Giam o6c d6i v6ti Bao cao tai chinh

Ban Giarn Doc C6ng ty chiu trach nhiern ve viec I~p Bao cao tai chlnh phan anh trung thuc, hop Iy tinh hinh heat dongcOngnhu' k~t qua hoat dong kinh doanh cua COngty trong kyoTrong qua trinh lap Bao cao tai chinh, Ban Giarn doc COngty cam k~t da tuan thu cac y~u dIU sau:

- Lua chon cac chinh sach k~ toan thlch hOOpva ap dl,mgmot cach nhat quan;- Thl,l'chi$n cac danh gia va U'ac tinh mot cach hOOpIy va th~n trong;- Neu ro cac chu~mml,J'Ck~ toan ap dl,mgc6 dU'ooctUc3ntM hay kh6ng va tat ca nhCmgsai I$ch trong y~uso vai nhCrngchuan ml,l'Cnay da dU'ooctrlnh bay va giai thlch trong cac bao cao tai chlnh;- L~p bao cao tai chinh tr~n cO'sa ho~t dong li~n tl,JCtrLYtmcmg hOOpkhong the gia dinh r~ng Cong ty seti~p tl,JCho~t dong lien tl,lC;va- Thiet ke va ap dl,lng h$ thong ki~m soat noi bOhi$u qua trong vi$c I~p cac bao cao tai chinh phu hoopnh~m giam thieu cac sai s6t va gian I~n.

Ban Giam doc dam bao r~ng, C6ng ty da tut'm thu cac yeu cau neu tren khi I~p Bao cao tai chinh, cac so sach k~ toanthich hoopdU'ooclU'utrCrday du d~ phan anh t~i bat ky thai diem nao, vai muc do chinh xac hoopIy tinh hinh tai chinh cuaC6ng ty va Bao cao tai chlnh dU'oocI~p tU8nthu cac Chuan ml,l'Cva Ch~Do K~ toan Doanh Nghiep Viet Nam hien Mnh.

Ban Giam Doc COngty cOngchiu trach nhiem bao ve an toan tai san cua COng ty va do d6 da thl,l'chien cac bien phapthich hoopde ngan cMn va phat hien cac hanh vi gian I~n va cac vi ph~m khac.

Chung t6i kh~ng dinh r~ng, bao cao tai chinh da dU'oocI~p, trinh bay trung thl,l'Cva hoopIy tinh hinh ho~t dong kinh doanhclla c6ng ty tr~n cac khia ci;lnh trong y~u va theo dung cac chuan ml,l'C,cac ch~ dOke toan dU'oocchap nMn va cac quy.dinh c61i~nquan t~i Viet Nam.

Chung t6i cam k~t r~ng, cOng ty se tiep tl,JChOi;ltdong kinh doanh nhU'hi$n t~i va thl,l'Chi$n cac k~ ho~ch phat trien kinhdoanh cua minh trong cac nam tal.

Phe duy~t cac bao cao tai chfnh

Chung tOiphe duyet cac Bao cao tai chlnh kem theo. Cac bao cao nay trinh bay trung thl,l'Cva hoopIy tinh hinh tai chinhcua COngty t~i ngay 31 thang 12 nam 2013, k~t qua ho~t dong kinh doanh va tinh hinh lU'uchuyen tien te cho nam taichinh k~t thuc cung ngay phUhoopvai cac Chuan ml,l'Ck~ toan va ch~ do ke toan Viet nam va cac quy dinh c6 lien quant~i Viet Nam.

Blm Tre, ngay 26 thang 03 nam 2014

TM. Ban Giam o6c jv

2

Indochina Park Tower Bldg. R. 14B05 -14th Floor.04 Nguyen Dinh Chieu Street. Dist 1. HCMC. VietnamTel: (84-8) 62 998 263/64 - Fax: (84-8) 62 998 267www.globalauditing.com - Email: info@globalauditing.com

So: 20130331006-HT/BCKT-2013

BAo cAo KIEMToANV~ Bao cao tai chinh nam 2013 kilt thuc ngay 31 thang 12 narn 2013

ella CONG TV TNHH MTV cAp THOAT NU'OC Bi:N TRE

Kinh 9LPi: Ban Giam DOc

CONG TV TNHH MTV cAp THOAT NU'OC Bi:N TRE

ChUngtoi da tien hanh ki~m toan Bao cao tal chinh cua Cong ty TNHH MTV cAp THOAT NUOC B~N TRE gam:Bang can doi ke toan t<;linqay 31 thang 12 nam 2013, Bao cao ket qua hoat dong kinh doanh, Sao cao luu chuyentiemt$ va Thuyet minh bao cao tai chinh cho narn tai chinh ket thuc cunq nqay, dU'Q'clap nqay 26 thanq 3 narn2014, dU'ooctrinh bay tCYtrang 05 den trang 24 kern theo.

Treen nhi~m cu« Ban giam doc

Ban GiarnDoc Cong ty chiu trach nhlem v~ viec lap va trinh bay trung thuc va hoop1'1 bao cao tai chinh cua Cong tytheo chuan muc ke toan, che do ke toan (doanh nghi$p) Vi$t Nam va cac quy dinh phap 1'1 c6 lien quan den vi$c I~pva trinh bay bao cao tai chfnh va chiu trach nhi$m v~ ki~m soat noi bo ma Ban Giam Doc xac dinh la can thiet d~dam bao cho viec I~pva trinh bay bao cao tai chinh khong c6 sai s6t trong yeu do gian I~n hoi;lcnham Ian.

Trach nhi~m cua Kiem toan vifm

Trach nhi$m cua chung toi la dU'ara y kien v~ bao cao tai chinh dl,J'atren ket qua cua cuoc ki~m toanoChung toi datien hanh kiem toan theo cac chulm ml,J'ckiem tOEIncua Vi$t Nam. Cac chuan ml,J'Cnay yeu cau chung toi tuan thuchuan ml,J'Cva cac quy dinh v~ d<;loduc ngh~ nghi$p, I~p ke hO<;lchva thl,J'chi$n cuoc ki~m toan d~ d<;ltdU'oocsl,J'dam bao hoop1'1 ve vi$c li$u bao cao tai chinh cua Cong ty c6 con sai s6t trong yeu hay khong.

Cong vi$c kiem toan bao gom thl,J'chi$n cac thu tl,lC nh~m thu th~p cac b~ng chung ki~m toan v~ cac so li$u vathuyet minh tren bao cao tai chinh. Cac thu tl,lCki~m toan dU'oocll,J'achon dl,J'atren xet doan cua ki~m toan vien, baogam danh gia rui ro c6 sai s6t trong yeu trong bao cao tai chinh do gian I~n hoi;lc nham Ian. Khi thl,J'chi$n danh giacac rui ro nay, ki~m toan vien da xem xet ki~m soat noi bo cua Cong ty lien quan den vi$c I~p va trinh bay bao caotai chinh trung thl,J'c,hoop1'1 nh~m thiet ke cac thu tl,lCki~m toan phu hoopv&i tinh hlnh thl,J'cte, tuy nhien khongnh~m ml,lCdich dU'a ra 'I kien ve hieu qua cua ki~m soat noi bOcua Cong ty. Cong vi$c ki~m toan cOngbao gamdanh gia tinh thich hoopcua cac chinh sach ke toan dU'oocap dl,lngva tinh hoop1'1 cua cac U'&ctrnh ke toan cua BanGiamDoc cOngnhU'danh gia vi$c trinh bay tong th~ bao cao tai chinh.

ChUngtoi tin tU'ang r~ng cac b~ng chung ki~m toan ma chung toi da thu th~p dU'oocla day du va thich hooplam cO'sa cho y kien ki~m toan ngo<;litrCYcua chung toi.

CO'5& Y kitm ngotJi triP

Den thai di~m pMt hanh bao cao ki~m toan nay, chung toi khong th~ thu th~p day du b~ng chung kiem toan thichhOOpve so dU'dau nam cua khoan ml,lCvon kMc chu sa hCru3.279.663.728 d6ng. Do d6, chung toi khong thekhang dinh trnh dung d~n cua khoan ml,lCnay.

3Audit. Tax. Accounting. Consulting. Financial Advisory

NhU'da neu tal rnuc 8 phan V cua thuyet minh bao cao tal chfnh ve khoan rnuc tai san co dinh hQ>uhinh: Tai san 113M thong thoat nuoc quoc 10 60 va h$ th6ng thoat nuoc S~n Tre dU'Q'c nhan ban giao va quan Iy v6'i gia tri:9.007.622.457 dOng tCrdl,l' an ADS tang von ngim sach narn 2003 va 2005. Hai tai san nay chua duoc trich khauhao.

Y kien cua Killm tosn vi{m

Theo y kien cua chUng tOi, nqoai tnr nhQ>nganh hU'cyngdeln bao cao tal chinh vi van de tren, Sao cao tal chfnh dfnhkern da phan anh trung thuc va hop Iy tren cac khfa canh trQng y~u tinh hlnh tal chfnh cua CONG TV TNHH MTVcAp THOAT NU'OC Bt:N TRE tai ngay 31 thang 12 narn 2013, cOng nhu k~t qua kinh doanh cho nam tai chfnh k~tthuc cung ngay phu hoopv<Yichuan ml,l'Cva che do k~ toan Vi$t Nam hi$n Mnh va cac quy dinh phap Iy c6 lien quan.

KhOng phu nh~n y ki~n neu tren chUng tOi mu6n lU'u y ngU'ai doc ve khoan lai vay ma GOng ty da ghi nh~n vao Quydau tU' phat trien theo cOng van s6 2424/USND-TG8T ngay 31 thang 05 nam 2013 ve vi$c phe duY$t chu trU'O'ngbosung quy d~1UtU' phat trien doanh nghi$p cua GOng ty : " Phe duy$t bo sung s6 tien 1.876.850.322 dOng chi phi laivay trfch trU'6'c cua GOng ty TNHH MTV C~p Thoat NU'<YcS~n Tre vao Quy dau tU' phat trien cua COng ty".

Nguy6n Duy VQTong Giam 86cCh(mg nh~n dang ky hanh ngheKiem toan so: 1562-2013-205-1Thanh pho HOChf MinhNgay 27 thang 03 nam 2014

TrAn Minh TuAnKiem toan vien Vi$t NamCh(mg nh~n dang ky Mnh ngheKiem toan s6: 1352-2013-205-1

4

CONG TV TNHH MTV cAp THOAT NU'OC B~N TRE B01-0Nse 103, dU'ang Nguyin Hu~, phU'ang 1, thanh phO BAn Tre, tinh BAn Tre

BANG CAN eOI KE loANNgay 31 thanq 12 nam 2013Don vi tinh: Vi~t Nam dOng

TAl SAN Ma Thuyllt se cuOi narn se dau nams6

minh

A. TAl SAN NGAN H~N 46.046.718.568 34.787.299.945

I. TiAn va cac khoan tU'O'ng dU'O'ng tiAn 110 23.849.512.857 18.770.966.345

1. Ti~n 111 V.1 3.458.085.985 7.623.493.476

2. Cac khoan tU'O'ngdU'O'ngtien 112 20.391.426.872 11.147.472.869

II. Cae khoan dau tU' tai ehinh ng~n han 120 V.2

1. £)au tU' ng~n han 121

2. Dl,I'phOng giam gia dau tu ng~n han 129

III. Cae khoan phal thu ng~n h~n 130 17.778.211.022 9.316.574.853

1. Phai thu khach hang 131 8.571.713.079 8.238.875.903

2. Tra tnroc cho ngU'<Yiban 132 9.104.765.457 988.748.250

3. Phai thu n¢i b¢ ng~n han 133

4. Phai thu theo ti~n dO hop dOng xay dt,mg 134

5. Cac khoan phai thu khac 135 V.3 101.732.486 88.950.700

6. Dl,I'phOng phai thu ng~n han kh6 doi 139

IV. Hang t6n kho 140 4.222.148.902 6.408.495.808

1. Hang tOn kho 141 V.4 4.222.148.902 6.408.495.808

2. Dl,I'phong giam gia hang tOn kho 149

V. Tai san ng~n h~n knac 150 196.845.787 291.262.939

1. Chi phi tra truce ng~n han 151

2. Thue GTGT dU'oockhc\u tn) 152

3. Thue va cac khoan phai thu Nha NU'&c 154 V.5 122.997.389

4. rai san ng~n h~n kMc 158 196.845.787 168.265.550

Cac thuye't rninh dinh kern 180rni?t bi? pM,n kh6ng th~ tach r<'1icua Bao cao t80ichinh 5

CONG TY TNHH MTV cAp THOAT NU'CYCB~N TRE B01-0N56103, dU'cyngNguy~n Hu~, phU'6'ng 1, thanh ph6 B~n Tre, tlnh B~n Tre

SANG CAN DOl KE ToANNqay 31 tMng 12 narn 2013DO'nvi tfnh: Viet Nam 06ng

TAl SAN Ma Thuy~t56 cuOi narn 56 dau narn

56minh

-----B. TAl SAN oAI H~N 200 234.974.566.426 210.440.760.967

------I. Cae khoan phai thu dai han 210 ------1. Phai thu dai han cua khach hang 211

2. VOnkinh doanh (y don vi tnrc thuoc 212

3. Phai thu dai han n¢i b¢ 213 V.6

4. Phai thu dai han khac 218 V.7

5. Dl,J'phOng phai thu dal han kh6 ooi 219

II. Tai san c6 dinh 220 233.730.099.143 209.361.069.536

1. Tai san c6 dinh hCPuhinh 221 V.8 205.373.116.167 205.826.447.959

Nguyen gia 222 322.456.233.370 306.677.043.137

Gla tri hao rnon luy k~ 223 (117.083.117.203) (100.850.595.178)

2. Till san cO dinh thue tai chinh 224 V.9 ----~--Nguyen gia 225

Gia tri hao rnon luy k~ 226

3. Tai san cO djnh v6 hinh 227 V.10 376.540.592 459.201.234

Nguyen gia 228 538.367.900 538.367.900

Gia tri hao rnon luy k~ 229 (161.827.308) (79.166.666)

4. Chi phi xay d ....ng co ban de, dang 230 V.11 27.980.442.384 3.075.420.343----

III. Bat dQng san dau tU' 240 V.12----

Nguyen gia 241

Gia tri hao mon luy ke 242

IV. Cac khoan dau tlP tal chinh dai han 250

1. Dau tU'vao c6ng ty con 251

2. Dau tU'vao c6ng ty lien k~t, lien doanh 252

3. Dau tU'dai h~n kMc 258 V.13

4. Dl,J'phong giam gia oau tU' tai chinh dai h~n 259---

v. Tai san dai h~n kMc 260 1.244.467.283 1.079.691.431---

1. Chi phi tra trU'cYCdai h~n 261 V.14 1.244.467.283 1.079.691.431

2. Tai san thue thu nh~p hoan I~i 262 V.21

3. Tai san dai h~n khac 268

TONG CQNG TAl SAN 270 281.021.284.994 245.228.060.912

Cae thuye't rninh dinh kern la ffii?thi? pMn khOng tM taeh rai ella Bao eao tai ehinh 6

CONG TV TNHH MTV cs» THOA.TNU'CYCB!:N TRE B01-DNSo 103, dLP(YngNguyen Hue, phLPang 1, thanh pho Biln Tre, tinh Biln Tre

BANGCAN D61 KE loANNgay 31 thanq 12 narn 2013DO'nvi tinh: Vi~t Nam dong

NGUONVON Ma Thuyl!t So cuoi narn So dAu nams6 minh

A. NQ'PHAI TRA 300 95.743.438.302 100.663.158.286I. Nc;>'ng~n han 310 26.832.209.777 26.659.877.5121. Vay va no ngtm han 311 V.15 13.866.102.360 14.084.680.0002. Pheiitra ngll'ai ban 312 318.756.810 310.038.7843. Ngll'ai mua tra ti~n truoc 313 1.485.012.0004. Thu~ va cac khoan phai nop Nha NlI'O'e 314 V.16 835.273.701 607.880.9695. Phai tra ngll'CYilao dong 315 6.406.560.198 3.941.650.161

1- 6. Chi phi phai tra 316 V.17 1.876.850.3227. Phai tra noi bO 3178. Phai tra theo ti~n dOk~ hoach hop dong xay dunq 3189. Cac khoan phal tra, phai n¢p ng~n han khac 319 V.18 1.546.012.312 135.549.271

10. Dl,I'ph6ng phai tra ng~n han 32011. Quy khen thll'ang, phuc IO'i 323 3.859.504.396 4.218.216.005II. Nc;>'dai han 330 68.911.228.525 74.003.280.7741. Phai tra dai han ngll'CYiban 3312. Phai tra dai han noi bO 3323. Phai tra dai han khac 333 V.194. Vay va no dai han 334 68.911.228.525 74.003.280.7745. Thul! thu nh~p hoan l<;Iiphai tra 3356. Dl,I'phOngtrO'cap mat vi~e lam 3367. Dl,I'ph6ng phai tra dai h1;ln 3378. Doanh thu chll'a thl,l'chi~n 3389. Quy phat trien khoa hoc va eong nghe 339

B. VON CHU sa HO'U 400 185.277.846.692 144.564.902.626I. Von chu sa hflu 410 V.22 185.277.846.692 144.564.902.6261. Von dau tll' eua ehu sa hli'u 411 102.190.653.387 102.108.198.8402. Th~ng dll' von co phan 4123. Von khae eua ehu sa hli'u 413 3.279.663.728 3.279.663.7284. Co phil!u ngan quy 4145. ChemhI~ehdanh gia l<;Iitai san 4156. Chenh I~ehty gia hoi doai 4167. Quy dau tll' phat trien 417 39.985.918.425 23.931.687.9058. Quy dl,l'ph6ng tai ehinh 418 5.342.992.6589. Quy kMe thuoe von ehu sa hli'u 41910. LO'inhu~n sau thue ehll'a pMn phoi 420 5.272.512.578 4.706.637.88711. Nguon von dau tll' XDCB 421 34.549.098.574 5.195.721.60812. Quy hi) trO'sap xl!p doanh nghi~p 422II. Ngu6n kinh phi va quy khac 4301 Nguon kinh phi 4322 Nguon kinh phi da hinh tMnh TSCf) 433

TONG C¢NG NGUONVON 440 281.021.284.994 245.228.060.912

Cae thuyet minh 'mnh kern Ia rni)thi)pMn khOngtM tach rai ella Baa cao tai chinh 7

CaNG TY TNHH MTV cAp THOAT NU'OC B~NTRE56103, dU'ang Nguy~nHu~,phU'ang 1, thanh ph6 B~nTre, tinh B~nTre

B01·DN

cAc CHI TIEU NGOAI BANG CAN DOl KE ToANNgay 31 thanq 12 narn 2013

Chi tieu Thuy~tminh 56 cu6i nam 56 d&u nam

Tai san thus ngoai

Vat tu, hang hoa nhan giCfhe, nhan gia cong

Hang hoa nhan ban hO, nhan ky gl1i, ky CU'O'C

NO' kh6 d6i da xl1ly

Ngo<;lit$ cac loai

Dl,I' toan chi Sl,l'nghi$p, dl,l' an

352.515.227 352.515.227

aim Tre, ngay 26 tMng 03 nem 2014

LE VAN PHONG

K~ Toan TrU'60ng

Cac thuyet minh dinh kern la mot hi,)phan khong thg tach rei cua Bao clio tai chinh 8

CONG TY TNHH MTV cAp THOAT NU'OC B~N TRE56103, dlJ'ang Nguy~n Hu~, phlJ'ang 1, thanh ph6 eim Tre, tinh B~n Tre

B02-0N

BAo cAo KET QUAHO.t;TDQNG KINH DOANHCho narn tai chfnh ket thuc ngay 31 thanq 12 narn 2013DO'nvi tfnh: Viet Nam dong

CHiTIEU Ma Thuy~t Nam 2013 Nam 2012s6 minh

1. Doanh thu ban hang va cung cap djch vl,J 01 VI.25 88.123.577.179 74.562.518.8582. cac khoan giam trw doanh thu 02 VI.26 10.497.132 669.393 ~

3. Doanh thu thuan v~ ban hang va 10 VI.27 88.113.080.047 74.561.849.465cung cap djch vl,J(10 = 01 - 02)

4. Gia v6n hang ban 11 VI.28 32.450.051.504 28.649.190.4105. LQ'inhuan gQPv~ ban hang va cung cap 20 55.663.028.543 45.912.659.055

djch vl,J (20=10 -11)6.Doanh thu hoat dong tai chfnh 21 VI.29 1.211.601.591 1.091.406.7667. Chi phi tal chlnh 22 VI.30 7.484.282.109 8.269.767.679- Trong do: Chi phi lai vay 23 7.484.282.109 8.269.767.6798. Chi phi ban hang 24 22.788.572.393 18.775.076.7459. Chi phi quan Iy doanh nghi$p 25 7.992.604.701 6.911.087.007

10. LQ'inhu~n thuan tw heat dQng kinh doanh 30 18.609.170.931 13.048.134.390[30 = 20 + (21 - 22 ) - (24 + 25)]

11. Thu nhap khac 31 458.044.276 43.280.16512. Chi phf khac 32 233.771.989 108.213.60413. LQ'inhuan khac (40 = 31 - 32) 40 224.272.287 (64.933.439)14. TOng lQ'inhuan k~ toan trlJ'Oocthu~ 50 18.833.443.218 12.983.200.951

(50 = 30 + 40)15. Chi phi thu~ TNDN hi~n hanh 51 VI.31 4.552.883.032 3.142.936.78716. Chi phi thu~ TNDN hoan I~i 5217. LQ'inhuan sau thu~ TNDN 60 14.280.560.186 9.840.264.164

(60 = 50 - 51 - 52)18. Lai co ban tren cO phi~u 70

K~ Toan TrlJ'ongBtm Tre, ngay 26 tMng 03 nem 2014

Giam d6c

~.~V ~r-

LEVAN PHONG PH~M CHivO

Cac thuyet rninh dinh kern la mot b(>phan khcng thg tach rai cua Bao cao tfli chinh 9\

CONG TV TNHH MTV cAp THOATNU'OCB~NTRE56103, dU'c,ngNguy~nHu~,phU'c,ng1, thanh ph6 Blm Tre,tinh B~nTre B03-0N

BAa cAo LU'U CHUY~N TI~N Te(PhlJlO'ng phap gian ti~p)Cho nam tai chinh kat thuc ngay 31 thanq 12 narn 2013Don vi tinh: Vi¢t Nam dong

CHi TIEU Ma Thuy~tNam 2013 Nam 2012sO minh

1- LlJIUchuyen ti~n tCPhoat dQng sf," xuat, kinh doanh 12.983.200.951LQ'i nhuantnroc thus 01 18.833.443.218

-Iou« chinh cno esc khoan 24.286.570.059 23.741.968.8331 - Kh~u hao tai san c6 dinh 02 17.854.705.706 16.563.607.9202 - Cac khoan dl,l' phOng 033 -Uti, 10chenh I$ch ty gia h6i doai chua thl,l'c hi$n 044 - l.ai, 10hi heat d¢ng dau tU' 05 (1.211.205.591 ) (1.091.406.766) =5 - Chi phi lai vay 06 7.643.069.944 8.269.767.679 7

LQ'i nhuan tCPhoat dQng kinh doanh trlJl<YCnhiPng thay dOi vOn ..j<

lU'u 09ng 08 43.120.013.277 36.725.169.784 I!1 - Hng, giam cac khoan phai thu 09 (8.338.638.780) 7.639.966.213

.(

2 - Hng, giam hang ton kho 10 2.186.346.906 (399.044.691 ) T3 - Tang, giam cac khoan phai tra 11 27.765.328 1.493.826.874 ~4 - Hng, giam chi phi tra truoc 12 141.027.457 1.773.772.592 -~5 - Ti~n lai vay da tra 13 (7.484.282.109) (8.269.767.679) "!

6 - Thue thu nhap doanh nghi¢p da n¢p 14 (3.904.793.238) (2.552.478.612)7 - Ti~n thu khac tCY ho~t d¢ng kinh doanh 15 40.118.482.645 3.550.122.4078 - Ti~mchi kMc tCY ho~td¢ng kinh doanh 16 (5.086.149.319) (6.052.001.640)

LlJIu chuy~n tilln thuan tCPhO{lt dQn kinh doanh 20 60.779.772.167 33.909.565.24811- LlJIuchu},: n ti~n ttY hO{lt dQng dau tlJl

- Tien chi de mua s~m, xay dl,l'ng TSCf) va cac tili san dili h~n1 khac 21 (42.688.722.457) (15.187.869.609)

- Ti~n thu tCY thanh Iy, nhU'O'ngban TSCf) va cac tai san dai h~n2 khac 223 - Tien chi cho vay, mua cac cOng Cl,J n9' cua dO'nvi khclc 234 - Tien thu hoi cho vay, ban I~i ac cOng Cl,J n9' cua dO'nvi khac 245 - Tien chi g6p v6n dau tU'vilo dO'nvi khac 256 - Tien thu hoi g6p v6n dau tU'vilo dO'nvi khac 267 - Tien thu lai cho vay, c6 tlic va 19'inhu~n dU'9'cchia 27 1.211.601.591 1.091.406.766

LlJIUchuy~n tilln thuan ttY hO{lt dQng dau tlJl 30 (41.477.120.866) (14.096.462.843)111- LlJIuchuy~n ti~n ttY hO{lt dQng tai chinh

- Tien thu tCY phat hilnh c6 phiau, nh~n v6n g6p cua chu sa hliu 31- Tien chi tra v6n gop cho cac chu sa hliu, mua I~i c6 phieu cua

2 doanh nghi$p da phat Mnh 323 - Ti~n yay ng~n h~n, dili h~n nh~n dU'9'c 33 550.000.0004 - Tien chi tra n9' g6c vay 34 (14.774.104.789) (14.970.680.000)5 - Ti~n chi tra n9' thue rai chinh 356 - c6 tlic 19'inhu~n da tra cho chu sa hliu 36

LlJIUchuy~n tilln thuan ttY hO{lt dQng tai chinh 40 (14.224.104.789) (14.970.680.000)LlJIu chuy~n tilln thuan trong ky 50 5.078.546.512 4.842.422.405Ti~n va tlJlO'ngdlJlO'ngtilln dau ky 60 18.770.966.345 13.928.543.940Anh hU'ang cua thay d6i ty gia hoai d6i quy d6i ngo:;li t¢ 61Tilln va tU'O'ngdU'O'ng tilln cuOi ky 70 23.849.512.857 18.770.966.345

LEVAN PHONG

K~ Toan TrlPcYng

10

CONG TY TNHH MTV cAp THOAT NU'CYCB!:N TRE56 103, dLPc)'OgNguyen Hue, phLPc7ng 1, thanh ph6 B~n Tre, tinh B~n Tre

BOg-ON

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNHCho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 narn 2013

I D~c di~m hoat dQng doanh nghi~p

1. Hinh th(J>cs60hli>uv6nCONG TY TNHH MTV cAp THOAT NUDC B~N TRE (ten viet t~t la :BTREWACO) la Conq ty TNHH M¢tthanh vien do Nha nuoc lam chu sa hCru, duoc thanh lap theo gi~y chll'ng nhan dang ky kinh doanh so5504000010 ngay 14 thanq 12 narn 2006 do Sa Ke hoach va Dau tU' tinh S~n Tre cap.Trong qua trlnh heat d¢ng Cong ty da di€!u chinh gi~y chll'ng nhan dang ky kinh doanh Ian thll' 3 ngay 22 thanq03 narn 2013 ( se gi~y chll'ng nhan dang ky kinh doanh di€!u chinh Ian 3 la 1300107725).

Tru sa chfnh cua Conq ty d~t tal : So 103, dU'ang Nguy~n Hue, phU'ong 1, thanh ph6 Ben Tre , tinh Ben Tre.

Von dieu 1$: 119.925.574.903 VND

2. Linh v....c kinh doanh

3. Nganh ngh6 kinh doanh

Nganh nghe kinh doanh cua Cong ty la:

- San xu~t, kinh doanh nU'6'c uong d6ng chai.

- San xu~t va pMn phOi nU'ac s<;lch.SCrachCra, kiem dinh d6ng ho do nU'6'c Ic;mh.

- Xay dl,J'ngcOng trlnh dan dl,mg va cong nghi$p. Thi cong xay I~p cap thoat nU'6'c trong va ngoai cOng trinh,h<;ltang ky thu$t khu dan cU' va khu cOng nghi$p.

- San xu~t kinh doanh cac v;f:lttU' chuy~n nganh c~p thoat nU'6'c.

- Dich Vl,JtU' v~n, thiet ke, giam sat cOng trinh chuy~n nganh cap thoat nU'ac. Dich Vl,JtU' v~n dau tU' xay dl,J'ng,quan Iy dl,J'an, I$p bao cao kinh te ky thu;f:lt, I$p dl,J'an dau tU' xay dl,J'ng, khao sat, l;f:Ipthiet ke - dl,J'toan, giam satcOng trlnh chuyen nganh c~p thoat nU'6'c.

II Ky k~ toan, dO'n vi ti6n t~ SLPdl,mg trong k~ toan

1. Ky k~ toan nam

Nien dO ke toan cua COng ty b~t dau tcr ngay 01/01 va ket thuc vao ngay 31/12 hang nam.

2. DO'nvi ti~n t~ SLPd..,ng trong k~ toanDO'n vi tien t~ sCrdl,Jng trong ghi chep ke toan la dong Vi$t Nam (VND).

III ChuAn m....c va Ch6 dQ ki! toan ap d..,ng

1. Chi! dQ k~ toan ap d..,ng

Che dO ke toan ap dl,Jng: Doanh nghi$p thl,J'chi~n cong tac ke toan theo H$ thong Che dO ke toan doanh nghi('!pVi$t Nam ban hanh theo Quyet dinh so 15/2006/QD-STC ngay 20/03/2006 cua So Tai Chinh va ThOng tU' So244/2009/TT-BTC ngay 31/12/2009 hU'6'ng dan sCradoi, bo sung Quyet dinh 56 15/2006/QD-STC.

2. Tuyen b6 v~ vi~c tU3n thu Chuin m....c k~ toan va Ch~ dQ k~ toan Vi~t Nam.

COng ty da ap dl,Jngcac chu~n ml,J'cke toan Vi~t Nam da dU'Q'cban hanh c6 lien quan den hO<;ltdong cua COngty

3. Hinh th(J>cs6 ki! toan ap d..,ngCOng ty ap dl,Jnghlnh thll'c so ke toan: Nh$t ky chung.

IV Cac chinh sach k6 toan ap d..,ng1. Nguyen t~c ghi nh~n cac khofm ti~n va cac khoan twO'ng dwO'ng ti~n

Cac nghi$p Vl,Jkinh te phat sinh lien quan den tien bao gam tien m~t, ti€!n gCri ngan hang, tien dang chuyen vacac khoan dau tU' ng~n h<;ln~6 thai h<;lnthu hoi ho~c dao h<;lnkhOng qua 3 thang ke t(J>ngay mua, de dangchuyen doi thanh mot 1U'Q'ngtien xac dinh dU'Q'cghi nh$n tren cO'sa thl,J'Cthu, thl,J'cchi va theo dong Vi$t Nam.

Thuy,§t minh nay la mOt bO pMn kMng th6 tach ra; va pM; dU'Q'cdoc cung vai Mo cao fa; chinh11

CONG TY TNHH MTV cAp THOAT NU'OC BEN TRE56103, dU'ang Nguy~n Hue, phU'ang 1, thanh phi> B~n Tre, tinh B~n Tre

B09-0N

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNHCho narn tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2013

2. Nguyen tAc ghi nh~n hang tbn kho2.1. Nguyen tAc ghi nh~n hang tbn kho: Hang ton kho dU'Q'ctinh theo gia goc. Truonq hop gia tri thuan c6 thethuc hlen dU'Q'cthap hon gia goc thl phal tlnh theo gia tri thuan c6 th~ trurc hien dU'Q'c.

Gia goe cua Mng ton kho mua nqoai bao gom gia mua, cac teal thue kh6ng duoc hoan lal, chi phi van chuyen,boc xep, bao quan trong qua trinh mua hang va cac chi phi khac co lien quan true tiep den vlec mua hang tonkho.

NhCmg chi phi khong dU'Q'ctinh VaGgia goc cua hang ton kho:

- Cac khoan chiet khau thuonq rnai va qiarn gia hang mua do hang mua khong dung quy each, pharnchat.

- Chi phi bao quan hang ton kho tnr Cac Chi phi bao quan hang ton kho dm thiet cho qua trinh san xu~ttiep theo va Chi phi bao quan hang ton kho pMt sinh trong qua trlnh mua hang.

- Chi phi ban hang.

- Chi phi quan 19 doanh nghi$p.

2.2. PhlJ'O'ngphap xac djnh gia trj himg ton kho cuoi ky

Gia tri hang ton kho cuoi ky dU'Q'ctinh theo phU'O'ngphap blnh quan gia quyen.

2.3. Phll'O'ng phap h~ch toan hang tbn kho: Cong ty ap dt,mg phU'O'ng pMp ke khai thU'ang xuyen de haehtoan hang ton kho.

2.4 L~p dl,l'ph6ng giam gia himg ton kho

01,1' ph6ng giam gia hang ton kho dU'Q'cI~p VaG thai diem cuoi nam la so chenh I$ch giCfa gia g6c hang ton khoI&n hO'ngia tri thuan c6 the thl,l'C hiE';mdU'Q'c.

Trong nam Cong ty khong phat sinh nghi$p VI,!I~p dl,l' ph6ng hang ton kho.

3. Ghi nh~n va khau hao tai san c6 djnh (TSCD HH, TSCD VH)3.1. Nguyen tac ghi nh~n TSCD hCPuhinh, TSCD va hinhTai san co dinh dU'Q'Cthe hi$n theo nguyen gia trt) hao m6n lOy ke. Nguyen gia tai san co dinh bao gam toan bocac chi phi ma Cong Ty phai be ra de c6 dU'Q'ctai san co dinh tinh den thai diem dU'a tai san d6 VaGtr~ng thais~n sang sl) dl,!ng. Cac chi phi phat sinh sau ghi nh~n ban dau chi dU'Q'cghi tang nguyen gia tai san co dinh neucac chi phi nay ch~c ch~n lam tang lQ'i ich kinh te trong tU'O'nglai do sl) dl,!ng tai san d6. Cac chi phi khong theaman dieu ki$n tren dU'Q'cghi nh$n la chi phi trong kyo3.2. PhlJ'O'ngphap khau hao TSCD hCPuhinh, TSCDva hinh

* TSCD hCl'uhinh

DU'Q'c trich theo phU'O'ng phap dU'ang th~ng.Tt) 01/01/2013 dEm 10/06/2013 tUeln thu theo dung Thong TU' so203/2009ITT-BTC ngay 20/10/2009, tt) ngay 11/06/2013 den 31/12/2013 tu~n thu theo Thong tU' so 45/20131TT­BTC ngay 25/04/2013.

Lo~i tai san- Nha el)a, v<;itkiem truc

- May m6c, thiet bi

- PhU'O'ngti$n v<;intai

- Thiet bi dt,mg ct,Jquan 19* TSCD vo hinh

DU'Q'c trich theo phU'O'ng phap dU'cmg th~ng.Tt) 01/01/2013 den 10106/2013 tUeln thu theo dung ThOng TU' s6203/20091TT-BTC ngay 20/10/2009, tt) ngay 11/06/2013 den 31/12/2013 tu<;inthu theo Thong tU' so 45/20131TT­BTC ngay 25/04/2013.

s6 nam khau hao dl,l' ki~n

05 - 30 nam

05 - 25 nam

10 - 30 nam

05 -15 nam

4. Nguyen tic ghi nh~n va khau hao bat dQng san dAu tll'

Khong phat sinh.

Thuyet minh nay 1£1mot bO phfm khOng th~ tach r&i va pMi clLfQ'Ccloc cLing vai Mo cao tai chfnh12

CONG TY TNHH MTV cAp THOAT NU'OC BEN TREse 103,dU'C7ngNguyenHu~,phU'Otng1, thanh ph6 B~nTre, tinh B~nTre

BOg-ON

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNHCho narn tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2013

5. Nguyen t~c ghi nh~n cac khoan d~u tll' tai chinhKhOngphat sinh.

6. Nguyen tac ghi nh~n va vim hoa chi phi di vayChi phi di vay duoc ghi nhan VaGchi phi san xuat kinh doanh trong ky phat sinh, tnr khoan chi phi di vay lienquan d~n hoat dong dau tU'xay dl,J'ngco ban hoac tal san da dang do dieu ki~n dtroc von hoa theo nhu' quydinh t~i Chuan rnuc k~ toan Viet Nam so 16 "Chi phi di vay "

7. Nguyen t~c ghi nh~n va vim hoa cac khoan chi phi khac

Nguyen tae ghi nh~n chi phi tra tnrocCac chi phi tra truoc chi lien quan den chi phi san xuat kinh doanh nam tal chlnh hien tal duoc ghi nh~n la chiphi tra truoc ng~n han va dU'Q'Ctfnh VaGchi phi san xuat kinh doanh trong nam tai chlnh. Cac chi phi tra truceco lien quan tren hai nam tai chfnh dU'Q'cghi nh~n la chi phf tra trU'ac dai h';In.Vi$c tfnh va pMn bo chi phi tra trU'ac dai h~n VaGchi phi san xuat kinh doanh tung ky h~ch toan dU'Q'ccan CLfvao tinh chat, mLfc do tung lo~i chi phi de chon phU'O'ngpMp va tieu thLfCphan bo hQ'pIY.Chi phi tra tmacdU'Q'cphan bo dan VaGchi phi san xuat kinh doanh theo phU'O'ngphap dU'O'ngthang.

8. Nguyen t~c ghi nh~n chi phi phai tra

Cac khoan chi phi thl,J'ct~ chU'aphat sinh nhU'ngdU'Q'ctrich trU'acVaGchi phi san xuat, kinh doanh trong ky trencO'sa dam bao nguyen t~c phu hQ'pgiCl'adoanh thu va chi phi. Khi cac chi phi d6 phat sinh, neu c6 cMnh lechvai so da trich, k~ toan ti~n hanh ghi bo sung ho~c ghi giam chi phi tU'O'ngLfngvai phan chenh lech.

9. Quy tiiln IlI'O'ng phai tra cong nhan vienC6ng ty trich quy tien IU'O'ngvien ChLfCquan Iy chuyen trach nam 2013 gam 4 ngU'O'i:1 chu tich kiem Giam doc,2 pho Giam doc va k~ toan trU'ang: 992,45 tri$u dong.

C6ng ty trich quy tien IU'O'ngvien ChLfCquan Iy kh6ng chuyen trach nam 2013 gam 2 ngU'O'i:1 ngU'O'it~i C6ng tyva 1 ngU'O'it~i Sa Tai Chfnh: 95,81 tri$u dong.

C6ng ty trich quy tien IU'O'ngthl,J'Chien cua ngU'O'ilao dong nam 2013 la: 17.807.26 tri$u dong ( trong do quyIU'O'ngsan xuat nU'acmay IcU2.791,04 trieu dong).

10. Nguyen t~c ghi nh~n vbn chu sa hCPu

Von dau tU'cua chu sa hCl'udU'Q'cghi nh~n theo so von thl,J'cgop cua chu sa hCru.LQ'inhu~n (ho~c 10)sau thu~ chU'aphan phoi la s6 lQ'inhu~n (ho~c 10)tu cac ho~t dong cua doanh nghiep saukhi tru ( -) chi phf thu~ TNDN cua nam nay va cac khoan dieu chinh do ap dl,mghoi t6 thay doi chinh sach ketoan va dieu chinh hoi t6 sai s6t trQngyeu cua nam trU'ac.

Nguyen t~c trich I~pcac quy tu lQ'inhu~n sau thu~: theo dieu 1$C6ng Ty va cac van ban quy dinh c6 lien quan.

11. Nguyen t~c va phll'O'ng phap ghi nh~n doanh thu

Doanh thu bfm hang: £)LJ'9'C ghi nh~n khi dong thi1i thoa man eaedifJuki~n sau:.Phan l6'n rui ro va lQ'iich g~n lien vai quyen sa hCrusan ph~m ho~c hang h6a da dU'Q'cchuyen giao cho ngU'aimua..C6ng ty kh6ng con n~m giCrquyen quan Iy hang hoa nhU' ngU'aisa hCruhang h6a ho~c quyen kiem soat hanghoa.

.Doanh thu dU'Q'cX8Cdinh tU'O'ngdoi chac ch~n

.C6ng ty da thu dU'Q'cho~c se thu dU'Q'clQ'ifch kinh te tu giao dich ban hang.

.xac dinh dU'Q'cchi phi lien quan den giao dich ban hang.

Thuy~tm;nh nay la mot bOphfm khOngth~ tach ra; va pM; (furlc (fpc cung va; baa CaDta; chfnh13

CONGTV TNHH MTV cs» THOAT NU'OC B~N TRES6 103, dl1o-ng Nguy~n Hu~, phU'o-ng 1, thanh ph6 B~n Tre, tinh B~n Tre

B09-0N

THUYET MINH BAo cAo TAl cHiNHCho narn tal ehinh kilt thuc ngay 31 thang 12 nam 2013

Doanh thu eung cap djch v ...: £)U'Q'cghi nhan khi k~t qua cua giao dich d6 duoc xac dinh mot each dang tincay. TrU'anghop viec cung cap dich VI,!lien quan demnhieu ky thl doanh thu dU'Q'cghi nhan trong ky theo k~tqua phan cong viec da hoan thanh VaGnqay I~p bang can d6i k~ toan cua ky d6. k~t qua cua giao dich cungcap djch VI,!duoc X8C dinh khi thea man cac dieu kien sau:

· Doanh thu dU'Q'cxac dinh tU'O'ngdoi chac chan .

.C6 kha nang thu dU'Q'c100iich kinh t~ tlf giao dich cung clip dich vu d6 .

· Xac dinh duoc ph~n cong viec da hoan thanh VaGnqay I~p bang can doi k~ toan,

· Xac dinh duoc chi phi phat sinh cho giao dich va chi phf de hoan tMnh giao dich cung cap dich Vl,ld6.

Doanh thu ho~t dQng tai chinh: Doanh thu pMt sinh tlf tien lai va cac khoan doanh thu hOGltdong tai chinhkMc dU'Q'cghi nh$n khi thea man dong thai hai (2) dieu ki$n sau:

- C6 kha nang thu dU'Q'clQ'iich kinh t~ tlf giao dich d6;- Doanh thu dU'O'cxac dinh tU'O'ngd6i chilc chcfln.

Tien lai dU'Q'cghi nMn tren cO'sa thai gian va lai suat tlfng kyoThu nh~p khacLa khoan thu nh$p ngoai cac khoan doanh thu tren da pMt sinh trong ky; nhU'thu cac khoan chenh Itflchthanhtoan va thoa man hai (2) dieu ki$n sau:

- C6 kha nang thu dU'Q'clQ'iich kinh t~ tlf giao dich d6;- Doanh thu dU'Q'cxac dinh tU'O'ngdoi ch~c ch~n.

12. Nguyen t~c va phU'O'ngphap ghi nh~n chi phi tal chinh

Cac khoan chi phi dU'Q'cghi nMn VaGchi phf tai chfnh gom:

- Chi phf liii vay;

- Cac khoan 10 do thay doi tY gia hoi doai cua cac nghiep VI,!phat sinh lien quan d~n ngoGlite;

- Cac khoan tren dU'Q'cghi nh$n thea tong s6 phat sinh trong ky, khong bu trlf v&i doanh thu hOGltdongtai chinh.

13. Nguyen t~c va phU'O'ngphilp ghl nh~n chi phi thuil thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh, chi phi thuil thunh~p doanh nghi~p hoan "i

Chi phi thue thu nh~p doanh nghiep (thue TNDN) hien hanh dU'Q'cxac dinh tren cO'sa thu nh$p chiu thue (gomca cac chi phi kh6ng dU'Q'ckhau trlf) nhan v&i thue suat thue TNDN 25%. Hi$n tGliCong Ty dU'Q'cU'Udai thuethu nh~p doanh nghiep clla Dl,J'an Ma rong h$ th6ng Cap NU'6'cSO'n£)ong - Thanh Tri$u ( mien thue thu nh$pdoanh nghiep 3 nam ke tlf nam 2009 va giam 50% cho 5 nam tiep theo, thai gian giam ke tlf nam 2012 den2016)

Chi phi thue thu nh~p doanh nghi$p hoan IGlidU'Q'cxac dinh tren cO'sa 56 chenh lech tGlmthai chiu thue va thuesuat thue thu nh$p doanh nghiep, kh6ng bu trlf chi phi thue thu nMp doanh nghiep hien hanh v&i chi phi thuethu nh$p hoan 1<;li.Trongnam kh6ng pMt sinh chi phi thue thu nh$p hoan IGli.

Quyet toan thue clla C6ng ty se chiu Sl,J'kiem tra cua cO'quan thue. Do viec ap dl,lng lu$t va cac qui dinh ve thued6i v&i cac 10Glinghiep VI,!khac nhau c6 the dU'Q'Cgiai thich theo nhieu cach khac nhau, s6 thue dU'Q'ctrinh baytren cac Sao cao Tai chfnh c6 the se bi thay doi theo quyet dinh cuoi cung clla cO'quan thue.

14. Cae nghi~p v...d" phong rui ro hOi doai :

Thuy{;t minh nay fa mot bOph(m khOng tM tach rai va phai dU'Q'Cdoc cung v&i Mo cao tai chinh14

~6NG TVT:HHMTVcApTHOAT:ooc- BeNTRE--------- --- --

56 103, dU'C1ngNguy~nHue, phU'C1ng1, thanh ph6 B~nTre, tinh B~nTreBOg-ON

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNHCho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2013

V Thong tin b6 sung cho cac khoan m.....c trinh bay trong bang can dOi k~ loan1. Ti~n 31/12/2013

- Ti~n m~tVND

- Ti~n gLPingan hangru« gLPiVND

+ Ngan hang Cong Thll'O'ngVi~t Nam- CN a6n Tre

+ Ngan hang NN & PTNT- CN fJ6ng Khai

+ Ngan hang TMCP fJongA- CN B~n Tre

+ Ngan hang NN & PTNT- CN Gi6ng Trom

Tirm gLPingo~i t~

Cac khoan tlJ'O'ngdlJ'O'ngti~n

VND

Ti~ngui c6 ky hen dU'ai3 thang+ Ngan hang Cong Ttnronq Vi~tNam- CN atm Tre+ Ngan hang NN & PTNT- CN fJ6ng Khai

+ Ngan hang TMCP fJong A- CN B~n Tre

CQng2. Cac khoan diu tll' tili chinh ng~n han

Khong phat sinh3. cac khoan phal thu ng~n han khac

+ Lai dl,f thu ngan hang+ BaDhi~m xa hOin()p thila+ PMi thu Le Th! Tung+ PMi thu LU'uNua Tram+ PMi thu fJoan Van Ch6ng+ PMi thu ti~n Gi~nthof)i

CQng4. Hang tOn kho

+ Hang dang di dU'cyng

+ Nguyen li~u, v~t li~u,

+ Cong Cl,ldl,lng Cl,l

+ Chi phi san xuat kinh doanh dO>dang

+ Thanh pham

+ Hang h6a

C9ng gia goc himg ton kho

5. Thu~ va cac khoan phcii thu nha nlJ'ocThu~ TNDN n¢p thCfa

CQng6. Phcii thu dai h,n nQi bQ

Khong phat sinh

7. Phil thu dai h~n khacKhong phat sinh

Thuy~tminh nay la m()t bQ pMn khong tM tach rai va pMi GU'Q'CG()Ccung vai baDCaDtai chfnh

3.346.2453.346.245

3.454.139.7403.454.739.7401.751.854.696

1.479.910.626

221.849.602

1.124.816

20.391.426.872

20.391.426.87216.391.426.872

2.000.000.000

2.000.000.000

23.849.512.857

31/12/2013

31/12/20112

395.667395.667

7.623.097.809 "

7.623.097.8095.225.970.548

2.130.974.421

263.946.331

2.206.509

11.147.472.869

11.147.472.8697.147.472.869

2.000.000.000

2.000.000.000

18.770.966.345

31/12/2011288.171.090

3.353.3355.950.336717.905

3.539.820

76.819.4842.230.5453.950.3355.950.336

101.732.486 88.950.700

31/12/2013 31/12/20112

4.153.271.642

34.708.102

34.169.158

5.387.549.634

32.433.275

988.512.899

4.222.148.902 6.408.495.808

31/12/2013 31/12120112

122.997.389

122.997.389

15

CONG TV TNHH MTV cAp THOAT NU'CYCB~N TRE

So 103, dU'c'mgNguyen Hue, phU'cmg 1, thanh pho Sen Tre, tinh Ben TreBOS-ON

THUY~T MINH BAo cAo TAl CHiNHCho nam tal chfnh ket thuc ngay 31 thanq 12 nam 2013

8. Tang, giam Uli san c6 d!nh hCPuhinh (TSCD)

Chi tieu Nha cLPa,v~t kientrue

May moe thiet b] T6ng cQngPhU'O'ng ti~n v~ntal- truy6n din (*)

Thiet bi, dl,lng CI,Iquanly

TSCD khac

79.932.150.394Nguyen gia TSCD hCPuhinhse du d~u namse tang trong narn- Mua trong nam- Xay dl,l'ng co ban hoen theni:se giam trong nam- Thanh Iy, nhU'Q'ngban- Giem khacse dlJ' cuoi narn

435.787.163

435.787.16379.496.363.231

Gia tr] hao men luy k~se dlJ' d~u namse tang trong narn- Kh{w hao trang niunse giam trong narn- Thanh Iy, nhU'Q'ngban- Gism khtlcse dlJ' cuoi narn

21.136.672.5393.789.027.5803.789.027.580332.663.641

332.663.64124.593.036.478

15.153.649.586 209.232.914.607 2.358.328.550 306.677.043.13745.045.455 17.701.245.869 37.409.092 17.783.700.41645.045.455 37.409.092 82.454.547

17.701.245.869 17.701.245.869855.911.066 93.091.933 619.720.021 2.004.510.183118.018.462 36.696.978 154.715.440737.892.604 93.091.933 583.023.043 1.849.794.743

14.342.783.975 226.841.068.543 1.776.017.621 322.456.233.370

6.400.297.971 71.248.906.367 2.064.718.301 100.850.595.1781.158.642.272 12.761.658.299 62.716.913 17.772.045.0641.158.642.272 12.761.658.299 62.716.913 17.772.045.064630.416.636 83.658.340 492.784.422 1.539.523.039117.622.462 36.696.978 154.319.440512.794.174 83.658.340 456.087.444 1.385.203.599

6.928.523.607 83.926.906.326 1.634.650.792 117.083.117.203Gia tri con lai cua TSCD hCPuhinhT<;lingay d~u narn 58.795.477.855 8.753.351.615 137.984.008.240 293.610.249 205.826.447.959T<;linqay cu6i narn 54.903.326.753 7.414.260.368 142.914.162.217 141.366.829 205.373.116.167

(*) Trong cI6: Tei san la h~ thOng thoat nuUc qu6c I¢ 60 va M th6ng thoat nuUc Ben Tre cIU'Q'Cnh[m ban giao va qulm Iy vai gia trj: 9,007,622,457 a6ng tif dl,f an ADBtang v6n ngan sach nam 2003 va 2005. Hai tai san nay chua cIU'Q'ctrich kh{w hao.

Thuyet minh nay ia mot bOph$n kh6ng the tach reri va phai dlJ'Q'Cdoc cung vai bao cao tai chinh

16

CONG TY TNHH MTV cAp THOAT NVCYCB~N TRE

SO 103, dlfCl'ng Nguy~n Hue, phU'cl'ng 1, thanh phO Ben Tre, tinh Ben TreB09·0N

THUYET MINH BAa cAo TAl CHiNHCho narn tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 narn 2013

9. Tang, giam TSC£) thue tai chinh :

Khong phat sinh

10. Tang, giam tai san cO dinh vo hinh

Chi tieu Phan m~mQuy~n siP dl,mg dcit

may tinh CQng

348.367.900 190.000.000 538.367.900

Nguyen gia TSC£) vo hinh

se dU' d~u namse tang trong narnse giam trong narnse du cu6i narn 348.367.900 190.000.000

79.166.66619.327.309 63.333.33319.327.309 63.333.333

19.327.309 142.499.999

348.367.900 110.833.334329.040.591 47.500.001

Gia tr] hao man luy k~se dU' d~u narnse tang trong narn. Khtlu hao trang nam- Tang khacSo giam trong narnSo dU' cuoi narnGia tr] con I~i ella TSC£) vo hinh

TGlingay dflU narnTai nqay cu6i narn

11. Chi phi xay dl,l'ng co ban d60dang- Tuyen 6ng cap nuoc cau Ben Tre I - TL887- Tuyen ong cap nuoc PVC 060 dQ11/2012- Tuyen 6ng cap nuoc PVC LQVanh Dai- MGlngIlfai cap nuoc dQ11; dQ12/2012 Gi6ng Trorn- MGlng lU'ai cilp nU'ac Thanh Pho- Tuyen 6ng cilp nU'ac khu dan CU',KCN Giao Long -GD 1- H$ thong cap nU'ac khu cong nghi$p, khu dan CU'Giao Long• H$ thong pMn phoi nU'ac sGichMD Cay Nam, MD Cay B~c- Nha kho, nha xe, nha may philt di$n ChO' Lach- Tuyen ong cilp nU'ac 0168, 060 ChO' Lach dO't 1/2013- MGlng lU'ai cap nU'ac ChO' Lach ( Cai Ot)- Cong trlnh dilu nOi ong 0250, 0500 Ben Tre - Chau Thanh- Tuyen cap nU'ac KCN An Hi$p 2012· MLCNCT- Nha May nU'ac An Hiep- Oi doi ong cap nU'ac tho 0600 Cau Tre Bong- Sti>achua Ian tai san c6 dinh- Khac

CQng

12. Tang giam bM dl}ng san dau ttl

KhOng phat sinh

31/12/20131.191.676.457

137.460.050231.628.156324.320.919

20.391.686.16690.229.00836.592.857

138.540.76876.586.665

4.897.773.973244.729.38398.616.129

120.601.853

27.980.442.384

538.367.900

79.166.66682.660.64282.660.642

161.827.308

459.201.234376.540.592

31/12/2012851.489.427530.027.515283.183.706185.336.35650.719.648

108.939.580113.621.81816.820.0004.000.000

13.124.048

1.923.222152.260.582

763.974.441

3.075.420.343

Thuyet minh nay 161 mot bQ pMn khong the tach roi va phai dU'O'cdoc cLIng vai bao cao tai chinh17

CONG TV TNHH MTV cAp THOAT Nl16'C B~N TRE

So 103, dU'6'ng Nguy~n Hue, phU'6'ng 1, thanh pho B~n Tre, tinh B~n Tre

B09-DN

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNHCho nam tai chinh ket thuc ngay 31 thanq 12 narn 2013

13. £)~u tlP dai h~n khacKhOng phat sinh

14. Chi phi tra truoc dai hanGong cu dunq Cl,l cho pMn b5

CQng

31/12/2013 31/12/20121.244.467.283 1.079.691.431

1.244.467.283 1.079.691.431

31/12/2013 31/12/20128.042.000.000 9.520.000.0003.684.680.000 3.684.680.0002.139.422.360 880.000,000

13.866.102.360 14.084.680.000

15. Vay va nQ' ng~n hanNgan Hang Phat Trien Viet Nam- CN Ben TreNgan Hang TMGP £)ong A- CN Ben TreNgan Hang TMGP GOng Thvonq VN- CN Ben Tre

CQng

Vay va no ngan han la khoan vay dai han den han tra trong narn 2014, chi tiet xem thuyet minh tai rnuc V.20 vay va nodaihan

16. Thu6 va cac khoan phal nop nhit nlP&c

- Thue gia tri gia tang

- Thue thu nh~p ca nhan

- Thue thu nhap doanh nghiep

- Thue tai nguyen

- Phi, Ie phi phai nop khac

Cong

31/12/2013 31/12/2012

57.635.265 202.918.077

94.596.466 248.373.007525.092.405

10.837.500 11.356.930147.112.065 145.232.955

835.273.701 607.880.969

31/12/2013 31/12/2012

1.876.850.3221.876.850.322

17. Chi phi phai tra

Trich truoc chi phi lai vayCOng

Thuyet minh nay ta mot bo phan khong the tach rai va phai dU'O'cdoc cling v&i bao cao tai chinh18

CONG TV TNHH MTV cAp THOAT NlfOC B~N TRE56 103, dLPo>ngNguy~n Hu~, phLPo>ng1, thanh ph6 B~n Tre, tinh B~n Tre

B09-DN

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNHCho narn tai chinh k~t thuc ngay 31 thanq 12 narn 2013

18. cac khoan phal tra, phal nQp khac- Kinh phi Cong 80an

- Bao hiem xa hOi

- Phi bao ve mol trU'cmg (10% gifr lai)

- Phai tra tiem ung hi;> Khanh thanh cap nuoc Tan PM

- Nhan ky quy ,ky CU'O'Cngan han

31/12/2013 31/12/2012

46.795.386 99.049.689

12.439.986

206.776.940 17.499.582

10.000.0001.280.000.000 9.000.000

1.546.012.312 135.549.271CQng

19. Phal tra dili han nQi bQKhong phat sinh

20. Yay va nQ'dili han

Ngan Hang Phat Trien Viet Nam- CN B~n Tre (a)Ngan Hang TMCP 80ng A- CN B~n Tre (b)Ngan Hang TMCP Cong ThU'O'ngVN- CN B~n Tre (c)

31/12/2013 31/12/2012--------53.070.000.000 61.112.000.0007.458.347.386 11.143.027.3868.382.881.139 1.748.253.388

CQng 68.911.228.525 74.003.280.774

( a) Ngan Hang Phat Tritm Vi~tNam- eN Ben Tre

Khoan vay bang von ODA theo Hiep dinh vay phu gifra BOTai Chinh ( thay mat cho nuoc COng Hoa Xa HOiChu Nghia Viet Nam) va COng Ty TNHH MTV Cap Thoat NU'O'cB~n Tre ngay 28/08/1997 va phl,l Il,lc sLra doiHiep d,nh vay phl,l ngay 28/04/2008

+ Hc;lnmlic:+ Thai hc;lnvay:+ Lai suat:+ Tai san dam bao:

64.836.778.484 VND25 nam (an hGin5 nam tCYngay rut von d~1Utiem cua khoan vay von phl,l)5%/namTheo HO'pdong the chap s6 03/2010/H8TCTS-NHPT-PC ngay 06/09/2010.

+ So dU' t~i thai diem 31/12/2013: 48.622.000.000 VND (trong d6 nO'g6c phai tra trong nam 2014 la:2.162.000.000 VND)

HO'pdong tin dl,lng so 02/2010/H8TD8T-NHPT-PC ngay 26/08/2010 va HO'p dong sLra doi, bo sung noi dungHO'pdong tin dl,lng s6 02A12010/H8T.D8T-NHPT-PC ngay 26/10/2010, 02B/2010/H8TD8T-NHPT-BTR ngay12/09/2011 va 02C/2010/H8TD8T-NHPT-BTR ngay 27/10/2011.

+ H~n mlic: 29.400.000.000 VND+ Thai h~n vay: 72 tMng ke tCYngay rut von IEmdilu+ Lai suat: 9.6%/nam (Iai qua hGin14.4%/nam)

M& rong va nang cap cong suat Nha May nU'O'cSO'n80ng, thanh pho Ben+ Ml,lc dich vay: Tre tCY16.900 m3/ngay len 31.900m3/ngay.

Tai san hlnh thanh trong tU'O'nglai va trl,l s& lam vi$c theo HO'pdong the chaps6 02A12010/H8TCTS-NHPT-PC va HO'pdong the chap tai san s6

+ Tai san dam bao: 05/2010/H8TCTS-NHPT-PC ngay 26/10/2010Tong gia tr, tai san dam bao U'<Yc tinh la 47.798.463.538 VND

+ s6 duot~i thai diem 31/12/2013: 12.490.000.000 VND VND (trong d6 nO'goc phai tra trong nam2014 la: 5.880.000.000 VND)

Thuyet minh nay la mot bO ph~n khOng the tach rai va phai dU'O'cdoc cung vO'i bao cao tai chinh19

CONG TV TNHH MTV cAp THOAT Nlf6'C Bt:N TREse 103,dlf6'ng Nguy~nHu~,phlfang 1, thanh ph6 B~nTre, tinh B~nTre

B09-0N

THUYET MINH sAo cAo TAl CHiNHCho narn tai chinh ket thuc ngay 31 thanq 12 narn 2013

Hoopdong tin dunq so 02/2008/HDTDDT-NHPT-PC ngay 27/05/2008 va Hoopd6ng sua dOi,bo sung Iiln cuoi so2E/2008/HDTDDT-NHPT-PC ngay 09/06/2009.

+ Han rnuc: 12.979.000.000 VND+ Thai han vay: 72 tMng k~ tCrnqay rut von Ian dau

11.400/0/namcho so tielnvay giai nqan truoc ngay 12/02/2009va 6.90/0/namcho so tien vay giai ngan t(f ngay 12/02/2009.+ U3i suat:

+ Muc dlch vay:

+ Tai san dam bao:

Dau tu ma rong h$ thong cap nuoc SO'nDong - Thanh Trieu, tTnhB~nTre.

Tai san hinh thanh tl1 von vay va tai san khac, bao gom:

- Dl,J'an rno r¢ng h$ thong cap nuoc SO'nDong - Thanh Trieu, tTnhB~nTre.- Dl,J'an dau tu xay dl,J'ngh$ thong cap ruroc sinh heat tni tran Giang Trorn

cac vung Ian can.

+ So dU'tai thai di~m 31/12/2013: khong con so du.

( b) Ngan Hang TMCPDong A- CN Blm TreHQ'pdong tin dl,lngso H003/13 ngay 09/03/2011.

+ H~n mLYc: 30.000.000.000 VND+ Thai h~n vay: 6 nam k~ tCrngay rut von Iandau.

1,6250/0/thang (tU'O'ngdU'O'ng19.5%/nam), li3isuat dU'Q'cdieu chTnhhang quy+ Li3isuat: theo li3isuat cho vay cua quy lien ke tm&c do.

DU'angong dan nU'&ctho <I> 600 mm tCrR~ch Ben R& den Cau Thanh Trieu+ Tai san dam bao: chieu dai 5.132 m.

Tong gia tri tai san the chap la 45.455.400.000 VND.+ So dU't~i thai di~m 31/12/2013: 11.143.027.386VND (trong do nO'goc phai tra trong nam 2014 la:3.684.680.000 VND.)

( c) Ngan Hang TMCP C6ng Thl.PO'l1gVN- CN Ben TreHQ'pd6ng tin dl,mg50 11.09.007/HDTD ngay 28/05/2011.

+ H~n mLYc: 4.000.000.000 VND+ Thai h~n vay: 60 thang k~ tl1 ngay rut von Iandau.

Li3isuat cho vay trung h~n = li3isuat cO'ban + bien do nhU'ngtoi thi~u khong+ Lai suat: thap hO'nlai suat theo quy dinh cua ben cho vay theo tCrngthai kyo

Li3isuat cho vay ap dl,lngcho ky dau tien la 20.500/0/nam.Cong trinh cap nU'&cChQ'Lach theo hoopd6ng the chap 50

+ Tai san dam bao: 11.0044/HDTC/OO ngay 26/05/2011.Tong gia trj tai san the chap la 6.600.000.000 VND.

+ So dU't~i thai di~m 31/12/2013: 1.748.253.388VND (trong do nO'goc phai tra trong nam 2014 la:880.000.000 VND.)

Thuyet minh nay la mot bOph~n khong th~ tach rai va phai dU'Q'cdoc cung v&i bao cao tai chinh20

CONG TV TNHH MTV cs» THOAT NU'OC BEN TREs6 103, dU'C1ngNguy6n Hue, phU'C1ng1, thanh phO B~n Tre, tinh B~n Tre

BOg-ON

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNHCho narn tal chinh k~t thuc ngay 31 thanq 12 narn 2013

HO'Pdong tin dunq s6 13.33.001/HDTD nqay 07/01/2013

+ Muc dlch yay:

23.655.000.000 VND96 thanq, ke tti ngay 07/01/2013 d~n 07/01/2021Uli suat yay = t6ng cua lai suat co so + bien d¢ 5%Lai suat cho yay tai thai diem ky hO'Pd6ng tln dl,mg nay 113 15%/nam.Lai suat uu dai la 14.5%/namLai suat phat qua han = 50% lai suat cho yay trong han.Dau tu h~ th6ng cap nuoc khu cOng nghi~p va khu dan cu Giao Long huyenChau Thanh, tinh B~n Tre.

+ H<;Inrrurc:+ Thai han yay:+ Lai suat:

Tai san hinh thanh tli v6n yay cOng trlnh dll'ang 6ng cap nuoc khu cOng+ Tal san dam bao: nghiep va khu dan cu Giao Long.+ se dll' t<;lithai diem 31/12/2013: 8.306.550.111 VND (trong do no g6c phat tra trong narn 2014 la:1.149.422.360 VND)

HO'Pdong tin dl,mg s6 13.33.002/HDTD ngay 17/01/2013+ Hc;lnmlfc: 550.000.000 VND+ Thai han yay: 60 tMng, ke tli ngay 17/01/2013 d~n 17/01/2018.+ Lai suat: Lai suat yay = t6ng clla lai suat cO'so + bien d¢ 4.5%

Lai suat cho yay t<;lithai diem ky hoopdong tin dl,lng nay la 14.5%/nam.Lai suat ll'U dai 113 14%/namLai suat ph<;ltqua h<;ln= 50% lai suat cho yay trong h<;ln.

+ Ml,Ic drch yay: Dau tll' tr<;lmcap dp nll'cYchuyen ChO' Lach tinh B~n Tre;He th6ng 6ng cap nll'6'c D60 ChO' Lach.

+ Tai san dam bao: Tai san hinh thanh tli v6n yay cOng trlnh tr<;lmcap cap nll'cYchuy~n ChO'+ s6 dll' t<;lithai diem 31/12/2013: 467.500.000 VND (trong 06 nO'g6c phai tra trong nam 2014 la:110.000.000 VNO)

21.Taisan thu~thu nh~phoin I~iva thu~thu nh~phoanI~i phc\itraKhOng phat sinh

Thuy~t minh nay la m¢t bo ph~n khOng the tach rai va phai dll'O'c doc cung v6'i bao cao tai chfnh21

CONGTV niHH MTVcAp THOATNU'OCB~N TRE56 103, dU'cmgNguy~nHu~, phlPcmg1, thanh ph6 B~nTre, tinh B~nTre

B09-0N

22

THUY~T MINH BAo cAo TAl CHiNHCho narn tai chinh kilt thuc nqay 31 thanq 12 narn 2013

22. V6n chu sa hliua. Bang doi chieu bien d(mg cua Von chu s& hCPu

V6n diu tlJ'cua v6" khac cua Quy Diu tlJ' Quy d" phong LQ'inhu~n sauNguOnv6" dAuthu6 chua phan CQngchu sa hliu chu sa hliu phat tri~n tii chlnh

ph6i tlJ'XDCB

A 1 2 4 5 5 6se dU'diu narn tnroc 102.108.198.840 3.279.663.728 18.695.140.174 4.358.966.242 5.236.547.731 5.195.721.608 138.874.238.323Tang von trong narn truoc - - - -LQ'i nhuan tang trong narn truce - 9.840.264.164 - 9.840.264.164PMn phoi lQ'inhuan nam truoc - 5.236.547.731 984.026.416 (10.370.174.008) (4.149.599.861 )Chi quy - - -56 dU'cu6i nam truoc 102.108.198.840 3.279.663.728 23.931.687.905 5.342.992.658 4.706.637.887 5.195.721.608 144.564.902.626Tang von trong narn nay 82.454.547 - 82.454.547LQ'inhuan tang trong narn nay - 14.280.560.186 14.280.560.186Tang khac - 7.219.842.980 29.353.376.966 7.219.842.980Phan phoi loi nhuan narn nay - 8.990.805.943 (13.714.685.495) (4.723.879.552)Chi quy - -Giam khac (156.418.403) (5.342.992.658)se dlJ'cu6i nam nay 102.190.653.387 3.279.663.728 39.985.918.425 - 5.272.512.578 34.549.098.574 185.277.846.692

Thuyet minh nay la mot bO phan kh6ng the tach roi va phai dU'Q'Cdoc cung voi bao cao tai chinh

CONG TY TNHH MTV cAp THOAT NU'OCB~N TRE56103, dLPOongNguy~n Hu~, phLPOong1, thanh ph6 Blm Tre, tinh B~n Tre

B09-0N

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNHCho narn tai chfnh k~t thuc ngay 31 thanq 12 narn 2013

23. Ngu6n kinh phiKhOngphat sinh

24. Titi san thue ngoaiKhOng phat sinh

VI ThOng tin bo sung cho cac khoan rnuc trinh bay trong bao cao k~t qua hoat dQng klnh doanh

25. Tong doanh thu ban hang va cung cap dlch VI,I (rna s6 01)

Doanh thu cung cap nuocDoanh thu thi cOng cap thoat nuocDoanh thu ban vat tU'Doanh thu cung cap dich vuCQng

N~m 2013 Nam 201282.560.552.761 72.257.901.2405.405.307.202 2.267.237.214

157.717.216 30.839.0426.541.362

88.123.577.179 74.562.518.858

N~m 2013 Nam 201226. cac khoan giam trIP doanh thu (rna s6 02)Thu~ xuat khau

Chiec khau thuonq rnai

Hang ban bi tra lal

Giarn gia hang ban

10.497.132 669.393

CQng 10.497.132 669.393

N~m 2013 Nam 2012

88.113.080.047 74.561.849.465

N~m 2013 N~m 201227.355.543.544 26.408.310.2384.954.769.753 2.210.786.242139.738.207 30.093.930

32.450.051.504 28.649.190.410

Nam 2013 N~m 2012

1.211.601.591 1.091.406.766

1.211.601.591 1.091.406.766

Nam 2013 N~m 20127.484.282.109 8.269.767.679

7.484.282.109 8.269.767.679

27. Doanh thu thuan v6 ban hang va cung cApdlch vI,! (ma s6 10)

Doanh thu thuan

28. Gift v6n hang ban (rna s(11)Gia vOn cung cap nuocGia vOnthi cOng cap thoat nuocGia von ban vat tU'

29. Ooanh thu hO{lt dQng tai chinh (Ma s6 21)

Lai ti~n glri, ti~n cho yay

CQng

30. Chi phi tai chinh (rna s6 22)Chi phi lai yay

CQng

Thuy~t minh nay la mot bO pMn khOng th~ tach rai va phai dU'Q'cdoc cung vai bao cao tai chinh 23

------------------------------------ --

CONG TY TNHH MTV cAp THOAT NU'OC B~N TRE56103, dlPOongNguyen Hu~, phlPOong1, thanh ph6 Blm Tre, tinh B~n Tre

B09-0N

THUY~T MINH BAo cAo TAl CHiNHCho narn tai chfnh kilt thuc ngay 31 thanq 12 narn 2013

31. Chi phi thu6 thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh (rna s6 51)T6ng lQ'inhuan k~ toan truce thu~

Cac khoan di~u chinh tang ho~c giam lQ'i nhuan k~ toan d~xac dinh lQ'i nnuan chju thu6 TNON- cac khoan di~u chinh tang

+ Cac khoan chi phi khong hop Iy

- cac khoan di~u chinh giam

+ Chuyen 10

T&ng thu nh~p chju thu6

Thue TNDN voi thue suat 25%

Thu~ TNDN dU'Q'cmien giam 50%

Thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh

32. Chi phi thu6 thu nh~p doanh nghi~p hoan I~i (rna s6 52)

33. Chi phi san xuat theo y6u t6

Chi phi nguyen li~u, vat li~u

Chi phi nhan cong

Chi phi khflu hao TSCB

Chi phi khac b~ng ti~n

CQng

Nam 2013 Nam 201218.833.443.218 12.983.200.951

99.679.28399.679.283

99.679.283

11A.763.604

114.763.604

114.763.604

18.933.122.501

4.733.280.624

180.397.593

4.552.883.032

13.097.964.555

3.274.491.139

131.554.352

3.142.936.787

Nam 2013

9.142.354.090

26.930.119.630

17.854.705.706

15.935.763.96769.862.943.393

VII Thong tin bO sung cho cac khoan mt.Jctrinh bay trong bao cao llJ'u chuy~n ti~n t~

VIII Nhli'ng thong tin kMc

- Thong tin so sanh : s6 li~u d~u nam la so li$u tren bao cao tai chinh kat thuc ngay 31 thang 12 nam 2012 dadU'Q'ccong ty TNHH Ki~m toan KSI Vi$t Nam ki~m toano

K6 Toan TrU'cYng-

LE vAN PHONG

Thuy~t minh nay la mot bo ph~n khong th~ tach rai va phai dU'Q'CdQc cung v6'i bao cao tai chinh 24