CONG TY CO PHAN D!CH Vl) HANG KHONG SAN BAY DA NANG tai chinh... · 2017. 5. 2. · So: 10/BCKT-RSMMT Kinh gll'i: BAO cAo KIEM TOAN DQC L~P Cac thimh vien H¢i d6ng Quim trj Cac thimh

CONG TY CO PHAN D!CH Vl) HANG KHONG SAN BAY DA NANG

BAO cAo TAl CHiNH £>A £>U'Q'C KIEM TOAN Cho nam tai chinh ket thuc t<;~i ngay 31 thang 12 nam 2016

CONG TY CO PHAN D!CH Vl,J HANG KHONG SAN BAYDA NANG San bay Quoc te 8a Nang, PhU'&ng Hoa Thu$n Tay, Ou$n Hai Chau , Thanh pho 8a Nang, VietNam

Ml,JC Ll,JC

BAO CAO COA BAN TONG GIAM DOC

BAO CAO Kl ~M TOAN 80C LAP

BAO CAO TAl CHfNH 8A 8U'O'C KI~M TOAN

Bang can doi ke toan

Bao cao ket qua ho<;~t dong kinh doanh

Bao cao IU'u chuyem tien t$

Thuyet minh bao cao tai chfnh

Trang

1-2

3-4

5-6

7

8

9-38

-~\769. -ONG TNH~

;olN& 'VIE, :HI NH lENT~

~ ..:::

i I

I

\

CONG TY cO PHAN D!CH VI,J HANG KHONG SAN BAY DA NANG San bay Quae te 8a Nang, PhLY&ng Hoa Thu$n Tay, BAO CAO CUA BAN TONG GIAM DOC Qu$n Hai Chau , Thanh pho 8a Nang , Vi$t Nam Cha nam tai chfnh ket thuc ngay 31/12/2016

BAO CAO CUA BAN TONG GIAM DOC

Ban Tong Giam doc Cong ty co ph~n Dich vv Hang khong San bay 8a Nang (dLY&i day goi t~t Ia "Cong ty") d$ trinh baa caa nay cung v&i cac baa caa tai chfnh dfnh kem da dU'Q'C kiem taan cua Cong ty cha nam tai chfnh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2016.

THANH VIEN HQI DONG QUAN TR!, BAN KIEM SOAT VA BAN TONG GIAM DOC

Danh sach cac thanh vien Hoi dong quan tri trang nam va vaa ngay 1$p baa caa nay cua Cong ty baa gom:

Ten Ong Ho Quang Tuan Ong Nguyen Thanh 86ng Ba Phan Thi Hong Lien Ba vo Thi Thu Bon Ba Le Thi Thuy Linh

Chlic vu Chu tich Thanh vien Thanh vien Thanh vien Thanh vien

Danh sach cac thanh vien Ban Kiem saat trang nam va vaa ngay 1$p baa caa nay cua Cong ty baa gom:

Ten Ong Nguyen DOng Ong Ph<;~m Ngoc Tuan Ba DLYang Thuy Van

Chlic vu Tm&ng ban Thanh vien Thanh vien

Danh sach cac thanh vien Ban Tong Giam doc trang nam va vaa ngay l$.p baa caa nay cua Cong ty bao gom:

Ten Ong Nguyen Thanh 86ng Ong Ph~m Van Ha Ong Tr~n Thanh Hai

TRACH NHieM CUA BAN TONG GIAM DOC

Chlic vu Tong Giam doc Ph6 Tong Giam doc Pho Tong Giam doc

Ban Tong Giam doc Cong ty c6 trach nhi$m 1$p baa caa tai chfnh h~ng nam phan anh mot each trung thv·c va hQ'p ly tinh hinh tai chfnh cOng nhU' ket qua kinh daanh va tinh hinh ILYu chuyen ti~n t$ cua Cong ty trang nam. Trang vi$c l$p baa caa tai chfnh nay, Ban Tong Giam doc dLYQ'C yeu c~u phai :

• Ll!a chon cac chfnh sach ke taan thfch hQ'p va ap dt,mg cac chfnh sach d6 mot each nhat ql.!an ; 8U'a ra cac xet daan va U'OC tfnh mot each hQ'p ly va th$n trong ;

• Neu ro Chutm ml,J'c ke taan ap dt,mg cha Cong ty c6 dLYQ'C tuan thu hay kh6ng , c6 nhCmg ap dt,mg sai l$ch trong yeu c~n dU'Q'C cong bo va giai thfch trong baa caa tai chfnh hay khong ; L$p baa caa tai chfnh tren ca s& ha~t dong lien tvc trl.P trLY&ng hQ'p khong the gia dinh r~ng Cong ty se tiep tvc ha~t dong lien tvc; va Thiet ke va duy tri h$ thong kiem saat noi bo mot each hCPu hi$u cha ml,Jc dfch l$p va trinh bay bao cao tai ch fnh hQ'p ly nh~m h~n che sai sot va gian l$n .

Ban Tong Giam doc chiu trach nhi$m dam baa r~ng cac so sach ke taan dLYQ'c ghi chep phu hQ'p va ILYu giCP d~y du de phan anh mot each hQ'p ly tinh hinh tai chfnh cua C6ng ty t~i bat ky thai diem naa va baa caa tai chfnh dU'Q'C l$p tuan thu cac Chu~n ml,J'c ke taan Vi$t Nam va Che do ke taan daanh nghi$p Vi$t Nam cOng nhLY cac quy dinh hi$n hanh khac v~ ke taan t~i Vi$t Nam. Ban Tong Giam doc Cong ty cOng chiu trach nhi$m dam baa an taan tai san cua Cong ty va thl,J'c hi$n nhCl'ng bi$n phap thfch hQ'p de ngan ch$n va phat hi$n cac hanh vi gian 1$n va vi ph~m khac.

Ban Tong Giam doc xac nh$n r~ng C6ng ty da tuan thu cac yeu cau neu tren khi l$p baa caa tai chfnh .

CONG TY CO PHAN DICH VU HANG KHONG SAN BAY DA NANG San bay Quae te Da N~·ng , Ph.U'ang Hoa Thu$n Tay, BAO cAo CUA BAN TONG GIAM DOC Qu$n Hai Chau , Thanh pho Da N~ng , VietNam Cho nam ta i chinh ket thuc ngay 31 /12/2016

BAO cAo CUA BAN TONG GIAM DOC (TIEP THEO)

KIEM TOAN VIEN

Bao cao tai chinh kem theo dU'Q'c kiem toan b&i Cong ty TNHH Kiem toan & TU' Van RSM Viet Nam - Chi nhanh Mien Trung , thanh vien RSM Quae te .

CONG BO BAO cAo TAl CHiNH

Ban Tong Giam doc C6ng ty c6ng bo rang , bao cao tai ch inh kem theo phan anh trung tht,J'c va hQ'p ly, tren cac khia c<;lnh trong yeu , tlnh hlnh tai chinh cua Cong ty vao ngay 31 thang 12 nam 2016, ket qua ho<;lt dong ki nh doanh va tlnh hlnh IU'u chuyen tien t$ cua nam tai chinh ket thuc cung ngay, phu hQ'p v&i cac Chufm mt,J'c ke toan Viet Nam, Che do ke toan Vi$t Nam va cac quy d!nh hi$n hanh c6 lien quan t<;li V i$t Nam.

2

--

So: 10/BCKT-RSMMT

Kinh gll'i:

BAO cAo KIEM TOAN DQC L~P

Cac thimh vien H¢i d6ng Quim trj Cac thimh vien Ban T6ng Giam d6c CONG TY CO PHAN D!CH Vl) HANG KHONG SAN BAY 8A NANG

Bao cao ki~m toan v~ bao cao tai chinh

RSMVIttnam

r a.~ r. ~~~ ll4 I <M Olll 4

www omvn

Chung toi da ki~m toan bao cao tai chfnh kern theo cua Cong ty Co ph~m Djch Vl,J Hang kh6ng San bay 8a Nang (dU'&i day gQi tat Ia "Cong ty"), dU'Q'C l$p ngay 24/01/2017 tLJ' trang 5 den trang 38, bao gom Bang can doi ke toan t<?i ngay 31 thang 12 nam 2016, Bao cao ket qua kinh doanh, Bao cao IU'u chuy~n tiem t$ cho nam tai chfnh ket thuc cung ngay va Ban thuyet minh bao cao tai chfnh. Sao cao tai chinh kern theo khong phan anh tinh hinh tai chfnh, ket qua ho<;Jt d¢ng kinh doanh va tinh hinh IU'u chuy~n tien t$ theo cac nguyen tac va thong 1$ ke toan dU'Q'C chap nh$n chung t<;Ji cac nU'&c khac ngoai Vi$t Nam.

Trach nhi~m cua Ban Tong Giam doc

Ban Tong Giam doc Cong ty chju trach nhi$m ve vi$c l$p va trinh bay trung thl,J'C hQ'p ly bao cao tai chinh cua Cong ty theo cac Chuan ml,J'c ke toan Vi$t Nam, Che d¢ ke toan doanh nghi$p Vi$t Nam va cac quy d!nh phap ly c6 lien quan den vi$c l$p va trinh bay bao cao tai chinh va chju trach nhi$m ve ki~m soat noi b¢ rna Ban Tong Giam doc xac djnh Ia can thiet d~ dam bao cho vi$c l$p va trinh bay bao cao tai chinh khong c6 sai s6t trQng yeu do gian l$n ho$c nham lan.

Trach nhi~m cua Kiem toan vifm

Trach nhi$m cua chung toi Ia dU'a ray kien ve bao cao tai chinh dl,J'a tren ket qua cua CUQC ki~m toan . Chung ioi da tien hanh ki~m toan theo cac Chuan ml,J'c ki~m toan Vi$t Nam. Cac chuan ml,J'c nay yeu cau ch(mg toi tuan thu chuan ml,J'C va cac quy dinh ve d<;!O d(rc nghe nghi$p, l$p ke hO<;JCh va thl,J'C hi$n CUQC ki~m toan de d<;li dU'O'C Sl! dam bao hQ'p ly ve vi$c li$u bao cao tai chinh cua Cong ty c6 con sai s6t trQng yeu hay kh6ng.

Cong vi$c ki~m toan bao gom thl,J'C hi$n cac thu tuc nham thu th$p cac bang chling ki~m toan ve cac so li$u va thuyet minh tren bao cao tai chfnh . Cac thu tt,Jc ki~m toan dU'Q'C ll!a chQn dl,J'a tren xet doan cua ki~m toan vien, bao gom danh gia rui ro c6 sai sot trQng yeu trong bao cao tai chfnh do gian l$n ho$c nham ian. Khi thl,J'c hi$n danh gia cac rui ro nay, ki~m toan vien da xem xet ki~m soat n¢i b¢ cua Cong ty lien quan den vi$c l$p va trinh bay bao cao tai chinh trung thl,J'c, hQ'p ly nham thiet ke cac thu tt,Jc ki~m toan phu hQ'p v&i tinh hinh thl!c te, tuy nhien kh6ng nham mt,Jc dfch dU'a ra y kien ve hi$u qua cua ki~m soat nQi bQ cua Cong ty. Cong vi$c ki~m toan cOng bao gom danh gia tinh thfch hQ'p cua cac chfnh sach ke toan dU'Q'C ap dt,Jng va tinh hQ'p ly cua cac U'cYC tfnh ke toan cua Ban Tong Giam doc cOng nhU' danh gia vi$c trinh bay tong th~ bao cao tai chinh .

Chung toi tin tU'&ng rang cac bang chling ki~m toan rna chung toi da thu th$p dU'Q'C Ia day du va thfch hQ'p lam cas& cho y kien ki~m toan cua chung toi.

Theo y kien chung toi , bao cao tai chinh dfnh kern da phan anh trung thl,J'c va hQ'p ly tren cac khfa c<;Jnh trQng yeu tinh hinh tai chinh cua Cong ty Co phan Djch Vl,J Hang khong San bay 8a Nang t<;Ji ngay 31 thang 12 nam 2016 cOng nhU' ket qua ho<;Jt d¢ng kinh doanh va tinh hinh IU'u chuy~n tien t$ cua nam tai chinh ket thuc cung ngay, phu hQ'p v&i cac Chuan ml,J'c ke toan Vi$t Nam, Che d¢ ke toan doanh nghi$p Vi$t Nam va cac quy dinh phap ly c6 lien quan den vi$c l$p va trinh bay bao cao tai chfnh.

3

ICI __. -

BAO cAo KI~M TOAN fJQC L~P (TIEP THEO)

V~n d~ khac

Bao cao tai chfnh cua Cong ty c6 phan D!ch vt,J Hang khong San bay Ba Nang cho nam tai chfnh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2015 da dU'Q'C kiem toan b&i kiem toan vien va doanh nghiep kiem toan khac. Kiem toan vien nay da dU'a ray kien ch~p nh$n toan phan doi v&i bao cao tai chfnh nay t<?i ngay 31 thang 12 nam 2015 theo Bao cao kiem toan so 2047/16/BCKT/AUD-WALUES ngay 25 thang 02 nam 2016.

Giam dcSc So Gi~y CN Bang ky hanh nghe kiem toan 1309-2016-026-1

C6ng ty TNHH Kiilm tofm & TU' v~n RSM Vi$t Nam Chi nhanh Mi~n irung fJa Nang, ngay 23 thang 02 nam 2017

Nguyen Ha Trung Kiilm toan vien So Gi~y CN Bang ky hanh nghe kiem toan 2444-2016-026-1

4

CONG TY CO PHAN D!CH Vl) HANG KHONG SAN BAY DA NANG

BAO cAo TAl CHiNH San bay Quae te Ba Nang , PhU'ang Hoa Thu~n Tay,

Ouan Hai Chau , Thanh pho 8a Nang , Vi$t Nam Cho nam tai chfnh ket thuc ngay 31/12/2016

BANG CAN £>01 Kt TOAN

T;,ti ngay 31/12/2016

Ma TAl SAN s6 TM

A. T AI SAN NGAN H~N 100

I. Ti~n va cac khoitn ti.J'O'ng di.J'O'ng ti~n 110 5.1 1. Ti~n 111 2. Cac khoan tU'ang dU'ang ti~n 112

II. D~u ti.J' tai chinh ng~n h;,tn 120

Ill. Cac khoan phai thu ng~n h;,tn 130 1. Phai thu ngan h(;ln cua khach hang 131 5.2 2. Tra trU'&c cho ngU'b'i ban ngan h<;ln 132 3. Phai thu ngan h<;ln kMc 136 5.3 4. Dl! ph6ng phai thu ngan h<;ln kh6 doi 137 5.4

IV. Hang t6n kho 140 1. Hang ton kho 141 5.5 2. Dl! phOng giam gia hang ton kho 149

v. Tai san ng~n h;,tn khac 150 1. Chi phi tra tm&c ngim h<;ln 151 5.9 2. Thue GTGT dU'Q'C kh~u trCP 152

B. T AI SAN DAI H~N 200

1. Cac khoan phai thu dai h;,tn 210

II. Tai san c6 djnh 220 1. Tai san co dinh hCI'u hlnh 221 5.7

Nguyen gia 222 Gia tri hao mon lOy ke 223

2. Tai san co dinh v6 hlnh 227 5.8 Nguyen gia 228 Gia tri hao mon lOy ke 229

Ill. B~t dc?ng san d~u ti.J' 230

IV. Tai san d& dang dai h;,tn 240 1. Chi phf san xu~t. kinh doanh da dang dai h<;ln 241 2. Chi phi xay dt,mg CO' ban da dang 242 5.6

v. D~u ti.J' tai chinh dai h;,tn 250

VI. Tai san dai h;,tn khac 260 1. Chi phi tra tm&c dai h<;ln 261 5.9 2. Tai san dai h<;ln khac 268

TONG CONG TAl SAN (270 = 100 + 200) 270

T;,tingay 31/12/2016

53.893.736.788

23.823.012.137 22.423.012.137

1 .400. 000.000

-18.628.561.718 17.883.833.411

1.322.074.082 903.779.224

(1.481 .124.999)

9.619.966.029 9.619.966.029

-

1.822.196.904 1.402.247.474

419.949.430

73.492.821.013

-72.633.002.255 72 .126.320.032

155.405.773.708 (83.279.453.676)

506.682.223 736.433.100

(229. 750. 877)

-125.915.418

-125.915.418

-733.903.340 733.903.340

-

127.386.557.801

Cac thuyt:t minh afnh kern Ia m¢t b¢ ph?n kh6ng tach r&i cua bao cao tai chfnh

M~u s6 B 01 a-ON

Ban vi tfnh · VND T;,tingay

01/01/2016

40.485.516.708

14.181.285.143 12.831 .285.143

1.350.000.000

-17.989.868.304 17.909.017.984

662.171.412 899.803.907

(1.481.124.999)

6.918.201.884 6.918.201 .884

-

1.396.161.377 1.210.902 .116

185.259.261

69.605.985.454

-68.788.225.078 68.233.813.339

139.525.888.919 (71 .292.075.580)

554.411 .739 736.433.100

(182.021 .361)

-168.729.453

-168.729.453

-649.030.923 649.030.923

-

110.091.502.162

5

CONG TY C6 PHAN D!CH Vl) HANG KHONG SAN BAYDA NANG

sAo cAo TAl CHiNH San bay Quae te Da N~ng , PhLY&ng Hoa Thu$n Tay,

Qu$n Hai Chau , Thanh pho Da N~ng , VietNam Cho nam tai chfnh ket thuc ngay 31 /1 2/2016

BANG CAN £>61 KE TOAN (TIEP THEO)

Tc;ti ngay 31/12/2016

NGU6N V6N

C. NQ' PHAI TRA

I. Ng ng~n hc;tn 1. NQ' phai tra ngLY&i ban ng~n h~n 2. NgLY&i mua tra tien tm&c ng~n h~n 3. Thue va cac khoan phai n¢p Nha nLY&c 4. Phai tra ngLY&i lao dong 5. Chi phf phai tra ng~n h~n 6. Doanh thu chU'a thl,.l'c hi$n ng~n h~n 7. Phai tra ng~n h~n khac 8. Vay va nq thue tai chfnh ng~n h~n 9. Quy khen thLY&ng , phuc IQ'i

11. Ng dai hc;tn 1 . Phai tra dai h~n khac 2. Vay va nQ' thue tai chfnh dai h~n

D. V6N CHO SCY HO'U

I. VOn chu s& hfru 1. Von gop cua chu s& hCJ'u

c6 ph ieu ph6 thong co quyen bieu quyet c 6 phieu U'u dai

2. Quy d~u tLY phat trien 3. LQ'i nhu$n sau thue chU'a phan phoi

LNST chU'a phan phoi lOy ke den CK tm&c LNST chLYa phan phoi ky nay

II. N

T6NG CQNG NGU6N V6N (440 = 300 + 400)

Ma s6 TM

300

310 311 5.11 312 313 5.12 314 315 5.13 318 5.14 319 5.15 320 5.10 322

330 337 338 5.10

400

410 411 5.16

411a 411b 418 5.16 421 5.16

421a 421b

430

440

Phan Hfru Tam K~ toan tnv&ng

Tc;tingay Tc;tingay 31/12/2016 01/01/2016

64.611.805.800 53.821.137.431

48.313.760.440 41.893.476.751 15.060.563.680 10.231 .902.908 2.442.466.549 702.134.968 2.469.669.514 3.759.344.037 7.918.882.345 6.507.578.017

435.639.726 12. 000.400 2.801 .811 .969 2.827.920.591

11 .661 .230.029 10.828.848.422 4.204.260.800 5. 753.715.079 1.319.235.828 1.270.032.329

16.298.045.360 11.927.660.680 3.640.000.000 3.640.000.000

12.658 045.360 8.287.660.680

62.774.752.001 56.270.364.731

62.774.752.001 56.270.364.731 30.088.160.000 30.088.160.000 30.088.160.000 30 088.160.000

803.208.113 803.208.113 31 .883.383.888 25.378.996.618

464.468.618 591.868.076 31.418.915.270 24.787.128.542

127.386.557.801 110.091.502.162

Nguy~n Thj Minh Huy€m NgU'<Yi l~p

Cac thuyet minh afnh kem Ia m¢t b¢ ph?n kh6ng tach r&i cua bao cao tai chfnh 6

CONG TY CO PHAN D!CH Vl) HANG KHONG SAN BAYDA NANG

BAO cAo TAl CHiNH San bay Quae te Da N~ng, PhU'ang Hoa Thu~n Tay,

Qu~n Hai Chau, Thanh pho Da Nang, VietNam Cho nam tai chlnh ket thuc ngay 31/12/2016

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.

12.

13.

14.

15.

16.

17.

18.

19.

BAO cAo KET QUA HO~T DQNG KINH DOANH Cho nam t<\i chinh k~t thuc ngay 31/12/2016

Ma CHi TIEU so TM Nam 2016

Doanh thu ban hang va cung cap djch Vl,J 01 5.18 300.220.050.402

Cac khoan giam tru doanh thu 02 5.19 4.108.032.435

Doanh thu thUEin ve ban hang va cung cap djch Vl,J 10 296.112.017.967

Gia von hang ban 11 5.20 216.7 40.344.096

LQ'i nhu~n g(lp ve ban hang va cung cap djch Vl,J 20 79.371 .673.871

Doanh thu ho~t d(lng tai chfnh 21 5.21 549.733.321

Chi phi tai chlnh 22 5.22 1.110.975.919

Trang 66, chi phi lai vay 23 1. 030. 634.458

Chi phi ban hang 25 5.23 7.915.148.655

Chi phi quan ly doanh nghi$p 26 5.24 17.809.241 .788

Lqi nhu~n thuEm tCY ho~t d(lng kinh doanh 30 53.086.040.830

Thu nh~p khac 31 5.25 3.1 03.718.701

Chiph f khac 32 5.26 565.975.492

Lai nhu~n khac 40 2.537.743.209

Tong lqi nhu~n ke toan tm&c thue 50 55.623.784.039

Chi phi thue TNDN hi$n hanh 51 5.27 10.959.573.950

Chi phi thue TNDN hoan l~i 52

LQ'i nhu~n sau thue thu nh~p doanh nghi$p 60 44.664.210.089

Lai ca ban tren co phieu 70 5.29 14.442

Lai suy giam tren co phieu 71 5.30 10.171

Mau B 02a- ON

Dan vi trnh: VND

Nam 2015

233.351 .734.024

5.117.728.218

228.234.005.806

159.017.746.309

69.216.259.497

735.545.624

728.427.079

419.143.552

7.203.877.435

14.774.399.737 j

47.245.1 OO.t,70!

1.092.768 0481 267 61 3.616!

825.1 52.4321

48 070.253.302

10.376.465.959

37.693.787.343

12 039

12.039

~ Nguy~n Thanh Dong Phan Hfru Tam Nguy~n Thi Minh Huy~n T6ng Giam d6c K~ toan tnv&ng NgU'&i l~p f)a Nang, ngay 24 thang 01 nam 2017

Cac thuyet minh cTfnh kem Ia m¢t b¢ ph~n kh6ng tach r&i cua baa cao tai chfnh 7

~ 2 ~

~

CONG TY CO PHAN D!CH Vl,l HANG KHONG SAN BAY DA NANG

sAo cAo TAl CHiNH San bay Ouoc te Da Nang, PhU'ang Hoa Thu$n ray,

Ou$n Hai Chau, Thanh pho Da Nang, Vi$t Nam Cho nam tai chinh ket thuc ngay 31 /1 2/2016

sAo cAo LU'U CHUYEN TIEN T~ (Theo phU'O'ng phap gian ti~p)

M~u 8 03a- ON

Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2016

Ma CHi TIEU so TM

I. LU'U CHUYEN TIEN Tlr HO~T DQNG KINH DOANH 1. LQ'i nhu~n trLP<Yc thu~ 01 2. Dieu chinh cho cac khoan

Kh~u hao TSCD va 88S8T 02 Cac khoan dl! phong 03 Lai, lo chenh l~ch ty gia hoi doai do danh gia l~i 04 5.21 cac khoan mt,Jc tien t~ c6 goc ngo~i t~ Lai , lo tll' ho~t dong d~u tU' 05 Chi phi lai vay 06 5.22

3. LQ'i nhu~n tU> ho~t d(>ng kinh doanh 08 trLP<Yc nhi:Png thay dOi v6n ILPu d{>ng Tang, giam cac khoan phai thu 09 Tang, giam hang t6n kho 10 Tang , giam cac khoan phai tra (Kh6ng k~ lai vay) 11 Tang, giam chi phi tra trU'&c 12 Tien lai vay da tra 14 Thu~ thu nh$p doanh nghi~p da n¢p 15 Tien thu khac tll' ho~t d¢ng kinh doanh 16 Tien chi khac tll' ho~t d¢ng kinh doanh 17 LLPu chuy~n ti~n thu~n tll> ho~t d(>ng kinh doanh 20

II. LU'U CHUYEN TIEN Tlr HO~T DQNG DAU TU' 1. Tien chid~ mua s~m . xay dl,J'ng TSCD va 21

cac tai san dai h~n khac 2. Tien thu tll' thanh ly, nhU'Q'ng ban TSCD va 22

cac tai san dai h~n khac 3. Tien thu lai cho vay, co tll'c va IQ'i nhu$n dU'Q'C chia 27 5.21

LLPu chuy~n ti~n thu~n tU> ho~t d(>ng d~u tLP 30

Ill. LU'U CHUYEN TIEN Tlr HO~T DQNG TAl CHiNH 1. Tien thu tll' di vay 33 6.1 2. Tien tra nQ' goc vay 34 6.2 3. Co tlic, IQ'i nhu$n da tra cho chu s& hCru 36

LLPu chuy~n ti~n thu~n tU> ho~t d(>ng tai chinh 40

LU'U CHUYEN THUAN TRONG NAM 50 Tien va tU'ang dU'ang tien d~u nam 60 5.1 Anh hU'&ng cua thay doi ty gia hoi doai quy doi ngo~i 61 t~

TIEN VA TU'ONG DU'ONG TIEN CUOI NAM 70

Phan Hfru Tam K~ toan trU'&ng

Dan vi tinh: VND

Nam 2016 Nam 2015

55.623.784.039 48.070.253.302

18.227.643.285 11 .621 .127.199 -

(53.378.912) 86.607.232

(2.857.818.606) (141.818.182) 1.030.634.458 419.143.552

71.970.864.264 60.055.313.103

(601 .763.583) (2.790.511 .881) (2.701.764.145) 2.886.336.591

8.569.619.982 (2.296.155.1 50) (276.217. 775) 215.312.924 (962.474 .732) (419.143.552)

(11.479.884.780) (1 0.620.000.000) - 1.709.742.999

(794.796.501) (643.976.367) 63.723.582.730 48.096.918.667

(24.1 14.000.764) (28 .373.065.819)

2.555.000.000 156.000.000

146.256.147 143.660.564 (21.412.744.617) (28.073.405.255)

20.100.595.191 9.791 .51 9.863 (17.336.039.577) (2.073.189.193) (35.561.118.075) (34.548. 7 40.359) (32. 796.562.461) (26.830.409.689)

9.514.275.652 (6.806.896.277) 14.181.285.143 20.923.846.733

127.451 .342 64 .334.687

23.823.012.137 14.181.285.143

Nguyfm Thi Minh Huyen NgU'ai l~p

Cac thuyet minh afnh kem Ia m¢t b¢ ph?n kh6ng tach r&i cua baa cao tai chfnh 8

.--::=:: -;' 7i9 ~ GONG

TN HI

:JOiN I

:A VIE' -CHINf MIEN Tl ~ ~ '=:;

CONG TY C6 PHAN DICH VU HANG KHONG SAN BAYDA NANG San bay Quoc te Da Nang, PhU'ang Hoa Thu$n Tay sAo cAo TAl CHiNH Qu$n Hai Chau, Thanh pho Da Nang, Vi$t Nam Cho nam tai chfnh ket thuc ngay 31/12/2016

THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH

1. DAC DIEM HO~T DQNG CUA DOANH NGHI~P

1.1. Hinh th(pc s& hCPu v6n

Cong ty Co phEm D!ch vt,J Hang khong San bay Da Nang - Masco (dU'&i day goi tc'flt Ia "Cong ty") dU'Q'C thanh l$p tre:n CO' sa co phEm h6a doanh nghi$p Nha nU'&c (C6ng ty Djch Vl,J Hang kh6ng San bay Da Nang) theo Quyet djnh so 3547/QD-BGTVT ngay 23/09/2005 cua Bo Giao thOng V$n tai. Cong ty Ia dan vi hc;~ch toan doc 1$p, hoc;~t dong theo Giay chling nh$n dang ky kinh doanh so 3203000950 ngay 05/04/2006 cua Sa Ke hoc;~ch va DE!u tU' Thanh pho Da Nang, Lu$t Doanh nghi$p, Dieu 1$ Cong ty va cac quy d!nh phap ly hi$n Mnh c6 lien quan. Tll' ngay thanh 1$p cho den nay, Cong ty da 13 IE!n dieu chinh Giay chling nh$n dang ky kinh doanh va IE!n dieu chinh gan nhat vao ngay 19/05/2016 v&i ma so doanh nghi$p Ia 0400102045.

Ngay 30 thang 06 nam 2014, C6ng ty chfnh thlic dU'Q'C cap phep dang ky giao djch chling khoan tc;~i Trung tam giao d!ch chling khoan Ha Noi theo Quyet d!nh so 350/QD-SGDHN ngay 30 thang 06 nam 2014 cua Sa Giao d!ch Chung khoan HaNoi. Ngay 15 thang 07 nam 2014, Cong ty ch fnh thlic dU'Q'C niem yet giao d!ch chling khoan tc;~i Trung tam giao d!ch chling khoan thanh pho Ha Noi.

Von dieu 1$ theo Giay chling nh$n dang ky kinh doanh Ia 30.088.160000 VND, dU'Q'c chi tiet nhU' sau:

Nha d~u tLP

Tong Cong ty Hang kh6ng Vi$t Nam Von g6p cua cac doi tU'qng khac

C¢ng

Tc,ti ngay 31/12/2016

Gia trj Ty I~ (VND) (%)

10.854.050.000 36,07 19.234.110.000 63,93

30.088.160.000 100

Tc,ti ngay 01/01/2016

Gia trj Ty I~ (VND) (%)

10.854.050.000 36,07 19.234.110.000 63,93

30.088.160.000 100

Tru sa chfnh dang ky hoc;~t dong kinh doanh cua C6ng ty dU'Q'C d~t tc;~i San bay Quoc te Da Nang, PhU'ang Hoa Thu$n Tay, Ou$n Hai Chau, Thanh pho Da Nang.

Tong so nhan vien cua Cong ty tc;~i ngay 31 thang 12 nam 20161a 740 ngU'ai (31 thang 12 nam 2015 Ia 589 ngU'ai).

1.2. Linh VI:I'C kinh doanh

C6ng ty kinh doanh trong nhieu linh vttc nhU': san xuat c6ng nghi$p, kinh doanh thU'ang mc;~i , djch Vl,J ...

1.3. Nganh ngh~ kinh doanh

Theo Giay chling nh$n dang ky doanh nghi$p, nganh nghe kinh doanh chfnh cua C6ng ty Ia: • Hoc;~t dong d!ch vt,J ho trq trttc tiep cho v$n tai hang khong. Chi tiet: Khai thac ky thu$t thU'ong

mc;~i hang kh6ng ;

• San xuat m6n an, thlic an che bien san. Chi tiet: Che bien va cung ling suat an tren may bay, suat an c6ng nghi$p, thttc pham dong g6i va an lien, banh kE;)o cac loc;~i , nU'&c tinh khiet dong chai;

• Kinh doanh bat dong san, quyen StY dl,Jng dat thuoc chu sa hC!'u , chu StY dl,Jng ho~c di thue;

• Giao dt,Jc khac chU'a dU'Q'c phan vao dau. Chi tiet: Dao tc;~o nghe lai xe 6 to, mo to;

9

CONG TY CO PHAN D!CH Vl,J HANG KHONG SAN BAY £>A NANG San bay Quae te Ba Nang, PhU'ang Hoa Thu$n Tay sAo cAo TAl CHiNH Qu$n Hai Chau , Thanh pho Ba Nang, Vi$t Nam Cho nam tai chfnh ket thuc ngay 31/12/2016

THUYI~T MINH BAO cAo TAl CHiNH (TIEP THEO)

• V$n tai hanh khach dU'ang bo trong noi thanh , ngo~i thanh (tnJ> v$n tai bang xe buyt). Chi tiet: Kinh doanh v$n tai hanh khach bang o to, taxi noi tinh va lien tinh ;

• 8c;~i ly o to va xe c6 dong ca khac;

• Baa dU'iYng, sua chlia o to va xe c6 dong cO' khac;

• V$n tar hang h6a bang dU'ang bo. Chi tiet: Kinh doanh v$n tai hang h6a bang o to;

• Nha hang va cac djch Vl,l an uong phl,IC Vl,l IU'U dong. Chi tiet: Nha hang an uong giai khat; Kinh doanh rU'Q'U , bia, thuoc Ia dieu san xuat trong nU'&c;

• D!ch vl,l IU'u tru ng£n ngay. Chi tiet: Kinh doanh ca sa IU'u tru du ljch;

• Hoc;~t dong d!ch vl,l ho trQ' khac lien quan den v$n tai. Chi tiet: B~i ly ban ve may bay; Bc;~i ly v$n tai hang h6a bang dU'ang hang kh6ng , dU'ang thuy, dU'ang s£t;

• Quang cao. Chi tiet: Kinh doanh dich vl,l quang cao;

• Ban le hang h6a khac m&i trong cac cua hang chuyen doanh. Chi tiet Ban le hang mien thue, hang my ngh$, bach h6a tong hQ'p, van ph6ng pham;

• Ban buon v$t li$u, thiet bi 1£p d~t khac trong xay dt,mg. Chi tiet: Ban buon hang trang trf noi ngoc;~i that, v$t li$u xay dl,l'ng (tnJ> gc;~ch , cat, sc;~n , ciment) ;

• Ban buon may m6c, thiet bj va phl,l tung may khac. Chi tiet: Ban buon thiet bi di$n, th iet bi vien thong , thiet bi hang hai, thiet bi chuyen dl,lng phl,lc vl,l giao thOng v$n tai va moi truang do th!;

• Ban bu6n thl,l'c pham. Chi tiet: Ban buon hang thuy, hai san;

• Nuoi trong thuy san bi~n . Chi tiet: Nuoi trong thuy hai san;

• Ban buon vai , hang may san, giay dep. Chi tiet: Ban buon hang may m~c;

• San xuat hang may m~c (tnJ> trang phl,lc). Chi tiet: Gia cong hang may m~c;

• Ban phl,l tung va cac bo ph$n phl,l trQ' cua o to va xe c6 dong cO' khac.

1.4. Chu ky san xu~t. kinh doanh thong thU'&ng

Chu ky san xuat kinh doanh thong thU'ang cua Cong ty Ia 12 thang.

1.5. C~u true doanh nghi~p

Tc;~i ngay 31 thang 12 nam 2016, Cong ty cac dO'n vi trl,l'c thuoc nhU' sau:

Ten

Chi nhanh Phu Bai

Chi nhanh Nha Trang

Trung tam dc;~y nghe lai xe 6 to, mo to Masco 8a Nang

Trung tam d~y nghe lai xe 0 to, mo t6 Masco Thll'a

£>ja chi

To 18, PhU'ang Phu Bai, Thi xa HU'O'ng Thuy, Tinh Thll'a Thien Hue

San bay Cam Ranh, PhU'ang Cam Nghia, Thanh pho Cam Ranh, Tinh Khanh Hoa

21 Nui Thanh, Qu$n Hai Chau, Thanh pho Ba Nang

34-36 Nguyen LU'O'ng Bang , Thanh pho Hue, Tinh Thll'a Thien Hue

Ma s6 thu~

0400102045 - 004

0400102045 - 005

0400102045 - 010

0400102045-006

10

GONG TY cO PHAN D!CH Vl) HANG KHONG SAN BAYDA NANG San bay Quae te Da Nang, PhU'&ng Hoa Thu$n Tay sAo cAo TAl CHiNH Qu$n Hai Chau, Thanh pho Da Nang, VietNam Cho nam tai chlnh ket thuc ngay 31/12/2016

Thien Hue

Xf nghiep V$n chuyen Mnh khach

XI nghiep San xuat va Cung Cmg suat an may bay

xr nghiep D!ch vt,J Hang kh6ng

Xf nghiep ThU'ang mai va D!ch Vl,J

Trung tam Dich vt,J bao dU'ang 6 to

THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH (TIEP THEO)

San bay Quae te Da Nang, PhU'&ng Hoa Thu$n Tay, Qu$n Hai Chau, Thanh pho Da Nang





0400102045

0400102045

0400102045

0400102045

0400102045

2. CO' SO L.t?.P BAO cAo T AI CHiNH, KY KE TOAN VA DO'N V! TIEN T~

2.1. CO' s& l~p bao cao tai chinh

Bao cao tai chfnh kem theo dU'Q'C trinh bay b~ng Dong Viet Nam, theo nguyen t~c gia goc va phu hqp v&i cac Chuan ml,J'c ke toan Viet Nam, Che do ke toan doanh nghiep Viet Nam va cac quy d!nh hien hanh khac ve ke toan t<?i VietNam.

Bao cao tai chlnh kem theo kh6ng nh~m phan anh tinh hinh tai chfnh, ket qua ho<?t dong kinh doanh va tinh hinh IU'u chuyen tien te theo cac nguyen t~c va thong le ke toan dU'Q'C chap nh$n chung tc;~i cac nU'&c khac ngoai VietNam.

2.2. Ky k~ toan nam

Ky ke toan nam cua Cong ty b~t dau tl.P ngay 01 thang 01 va ket thuc ngay 31 thang 12.

2.3. DO'n vj til!n t~ sU> dl)ng trong k~ toan

Dan vi tien te sLI' dt,Jng trong ghi chep ke toan Ia Dong VietNam.

3. CHUAN Ml)'C VA CHE DQ KE TOAN AP Dl)NG

3.1 . Ch~ d¢ k~ toan ap dl)ng

Cong ty ap dt,Jng cac Chuan ml,J'c ke toan Viet Nam va Che do ke toan doanh nghiep VietNam.

3.2. Tuyem b6 vi! vi~c tuan thu cac Chu&n ml)'c k~ toan Vi~t Nam va Ch~ d¢ k~ toan doanh nghi~p Vi~t Nam

4.

C6ng ty tuan thu cac Chuan ml,J'c ke toan Viet Nam va Che do ke toan doanh nghiep Viet Nam de soc;3n thao va trinh bay cac bao cao tai chfnh cho nam tai chfnh ket thuc t<?i ngay 31 thang 12 nam 2016.

cAc CHiNH SACH KE TOAN CHU YEU

4.1. Ngo~i t~

Cac nghiep vt,J phat sinh b~ng ngo<?i te dU'Q'c h<?ch toan theo ty gia hoi doai giao d!ch thl,J'c te vao ngay phat sinh nghiep Vl,J. Cac khoan chenh lech ty gia phat sinh trong qua trlnh thanh toan dU'Q'C ghi nh$n trong bao cao ket qua ho<?t dong kinh doanh trong ky. So dU' cac khoan mt,Jc tien , nq phai thu, nq phai tra c6 goc ngo<?i te, ngo<?i trl.P so dU' cac khoan tra tm&c cho ngU'&i ban b~ng ngoc;3i te, so dU' chi ph f tra tm&c b~ng ngo<?i te va so dU' doanh thu nh$n tm&c b~ng ngo<?i te, dU'Q'C chuyen doi sang dong tien h<?ch toan theo ty gia hoi doai giao d!ch thl,J'c te vao ngay l$p bang can doi ke toan. Chenh

11

CONG TY CO PHAN D!CH Vl,J HANG KHONG SAN BAY DA NANG sAo cAo TAl CHiNH San bay Ouoc te Ba Nang, PhU'ang Hoa Thu$n Tay

Ou$n Hai Chau, Thanh pho 8a Nang, Vi$t Nam Cho nam tai chinh ket thuc ngay 31/12/2016


l$ch ty gia hoi doai phat sinh do danh gia l<;~i SO dU' ngo<;~i t$ CUOi ky sau khi bu tni tang giam dU'Q'C h<;~ch toan vao ket qua kinh doanh trong ky

4.2. Cac U'&c tinh k~ toan

Vi$c 1$p bao cao tai chinh yeu c~u Ban T6ng Giam doc phai c6 nhCmg U'&c tinh va gia d!nh c6 anh hU'&ng den cac so li$u v~ tai san, nq phai tra va vi$c trinh bay cac tai san cung nhLI' cac khoan doanh thu, chi phi cho nam tai chinh ket thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2016. M$c du cac U'&c tinh ke toan dU'Q'C l$p b~ng tat ca SI,J' hieu biet cua Ban T6ng Giam doc, so thi,J'C te phat sinh c6 the khac v&i cac U'&c tinh, gia d!nh d$t ra.

4.3. Ti~n va cac khoan tU'O'ng dU'O'ng ti~n

Ti~n va cac khoan tLI'O'ng dLI'O'ng ti~n bao g6m ti~n m$t t<;~i quy, ti~n gui ngan hang, ti~n dang chuyen, cac khoan d~u tLI' ngan h<;~n c6 thai h<;~n thu h6i kh6ng qua 3 thang ke tti ngay d~u tLI' , c6 tinh thanh khoan cao, c6 kha nang chuyen d6i de dang thanh mot IU'qng ti~n xac d!nh va khong c6 nhi~u rui ro trong vi$c chuyen d6i thanh ti~n t<;~i thai diem bao cao.

Cac khoan tLI'O'ng dLI'O'ng ti~n dU'Q'c xac d!nh phu hqp v&i Chuan mLtc ke toan "Bao cao IU'u chuyen ti~n t$".

4.4. Cac khoan phai thu

Nguyen t~c ghi nh~n

Cac khoan nq phai thu bao g6m cac khoan phai thu khach hang, phai thu noi bo va phai thu khac dU'Q'C trinh bay theo gia tri ghi s6 cua cac khoan phai thu khach hang Va phai thu khac sau khi can trti v&i cac khoan dLt phong dU'Q'c l$p cho cac khoan nQ' phai thu kh6 doi.

Nguyen t~c di,J' phong phai thu kh6 doi

Dl! ph6ng nQ' phai thu kh6 doi dU'Q'C 1$p cho cac khoan nq phai thu qua h<;~n thanh toan ho$c cac khoan nQ' c6 b~ng ch!Yng chac chan Ia khong thu dU'Q'C. DLt phong phai thu kh6 doi dU'Q'C trich l$p phu hQ'p vai hU'&ng dan t<;~i Thong tLI' so 228/2009/TT -BTC ngay 07 thang 12 nam 2009 cua Bo Tai chinh .

Tang ho$c giam so dU' tai khoan dLt ph6ng phai thu kh6 doi dLI'Q'C h<;~ch toan vao chi phi quan ly doanh nghi$p tren bao cao ket qua ho<;~t dong kinh doanh.

4.5. Hang t6n kho

Nguyen t~c ghi nh~n himg ton kho

Hang t6n kho dU'qc h<;~ch toan thea gia gee. Tmang hqp gia tri thu~n co the thLtc hi$n dU'Q'c thap hO'n gia gee thi h<;~ch toan thea gia tri thu~n c6 the thLtc hi$n dU'Q'C.

Gia gee hang t6n kho bao g6m: Chi phi mua, chi phi che bien va cac chi phi lien quan trLtc tiep khac phat sinh de CO dLI'Q'C hang t6n kho 0 d!a diem va tr<;~ng thai hi$n t<;~i.

Gia tri thu~n c6 the thi,J'C hi$n dU'Q'C Ia gia ban U'OC tinh cua hang t6n kho trong ky san xuat, kinh doanh binh thLI'ang trti chi phi U'&c tinh de hoan thanh san pham va chi phi U'&c tinh c~n thiet cho vi$c tieu thl,J chung .

PhU'O'ng phap xac dfnh gia trf himg ton kho

Gia tri hang t6n kho dU'Q'C xac d!nh theo phLI'O'ng phap binh quan gia quy~n.

PhU'O'ng phap h9ch toan himg ton kho

12

CONG TY CO PHAN D!CH Vl,J HANG KHONG SAN SAY DA NANG San bay Quae te Da N~ng , PhU'&ng Hoa Thu$n Tay sAo cAo TAl CHiNH Qu$n Hai Chau, Thanh pho Da N~ng , Vi$t Nam Cha nam tai chfnh ket thuc ngay 31 /1 2/2016

THUY~T MINH sAo CAO TAl CHiNH (TI~P THEO)

Hang ton kha dU'Q'C h~ch taan thea phU'O'ng phap ke khai thU'&ng xuyen.

4.6. Tai san c6 djnh hfru hinh

4.7.

Tai san co djnh hCru hlnh dU'Q'C the hi$n thea nguyen gia trl.P di gia trj haa mon lOy ke.

Nguyen tcic ghi nh~n va xac djnh gia trj ban dlw

Nguyen gia tai san co d!nh hCru hlnh baa gom gia mua va taan b¢ cac chi phf lien quan tn,Pc tiep den vi$c dU'a tai san vaa tr~ng thai s~n sang sii dt,mg. Tru&ng hQ'p mua tai san co djnh dU'Q'C kem them thiet bi, pht,J tung thay the thl xac d!nh va ghi nh$n rieng thiet bi. pht,J tung thay the thea gia tri hQ'p ly Va dU'Q'C trl.P (-) khoi nguyen gia tai san CO djnh hCJ'U hlnh.

PhU'O'ng phap kh!w hao

Nguyen gia tai san co djnh hCru hlnh dU'Q'C khau haa thea phU'O'ng phap dU'&ng th~ng , trang suot th&i gian hCru dt,Jng dl,J' tfnh cua tai san.

Th&i gian khau haa U'cYC tfnh cha mot so nh6m tai san nhU' sau:

Nha ciia, v$t kien true May m6c thiet bi

• PhU'O'ng ti$n v$n tai truyen dEm Thiet bi dt,Jng ct,J quan ly

Tai san c6 djnh vo hinh

Nam 2016

5-25 5- 10 3- 10 4- 10

nam nam nam nam

Tai san co d!nh vo hlnh dU'Q'c the hi$n thea nguyen gia tnJ> di gia tri haa mon lOy ke.

Nguyen tcic ghi nh~n va xac djnh gia trj ban dlw

Nguyen gia Ia taan bo cac chi phf ma daanh nghi$p bo ra de c6 dU'Q'C tai san co d!nh vo hlnh tfnh den th&i diem dU'a tai san d6 vaa tr~ng thai sii dt,Jng thea dl! tfnh.

Nguyen tcic ke toan cac tai san co djnh vo hinh

Quyen sif dt,mg oat

Quyen sii dt,Jng dat dU'Q'c trlnh bay thea nguyen gia Ia gia tri quyen sii dt,Jng t~i San bay Quae te Da N~ng , Thanh pho Da N~ng , dU'Q'C sii dt,Jng de xay dl,J'ng van phong Cong ty. Quyen sii dt,Jng dat vo th&i h~n khong trfch khau haa.

Phlm mem may vi tfnh

Phan mem may vi tfnh kh6ng phai Ia cau phan kh6ng the thieu cua phan cling thl dU'Q'C ghi nh$n nhU' tai san CO djnh VO hlnh va dU'Q'C khau haa thea thCYi gian SlJ dt,Jng hCJ'U fch.

4.8. Chi phi tra trU'&c

Chi ph f tra tru&c dU'Q'C phan la~i Ia chi phf tra tru&c ng~n h~n va chi ph f tra tru&c dai h~n thea ky h~n goc va chu yeu Ia chi phf lien quan den gia von c6ng Cl,J , dt,Jng Cl,J ; cac khaan baa hiem; chi phf siia chCra, daa t~a ... Cac khaan nay dU'Q'C phan bo trang th&i gian tra tru&c cua chi phf ha$c trang khaang th&i gian ma IQ'i fch kinh te dU'Q'c dl! kien t~a ra.

Cac la~i chi phf sau day dU'Q'C h~ch taan vaa chi phf tra tru&c de phan bo dan vaa ket qua ha~t dong kinh daanh:

13

CONG TY CO PHAN D!CH VI,J HANG KHONG SAN BAY DA NANG San bay Quoc te Da N~ng , PhU'<Yng Hoa Thu$n Tay sAo cAo TAl CHiNH Ou$n Hai Chi!U, Thanh pho Da N~ng , VietNam Cho nam tai chfnh ket thuc ngay 31/12/2016

THUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH (TIEP THEO)

• Cong cw , dwng cw dU'Q'C phan bo vao chi phf thea phU'O'ng phap dU'<Yng th~ng v&i th<Yi gian khong qua 36 thang ;

• Cac chi phf tra tmac khac: Can ell' vao tfnh chat, mll'c do chi phf, Cong ty lt,J'a chon phU'O'ng phap va tieu thuc phan bo phu hQ'p trong th<Yi gian ma IQ'i fch kinh te dU'Q'c dl,J' kien t;;1o ra .

4.9. Ng phai tra

NQ' phai tra dU'Q'C phan lo;;li Ia phai tra ngU'6'i ban, phai tra noi bo va phai tra khac thea nguyen t~c: Phai tra ngU'<Yi ban Ia khoan phai tra c6 tfnh chat thU'O'ng m;;1i phat sinh tli giao dich mua ban hang h6a, dich vw , tai san va ngu<Yi ban Ia dO'n vi doc 1$p v&i ngU'<Yi mua; Phai tra noi bo Ia cac khoan phai tra giCPa dO'n vi cap tren va dO'n Vi cap dU'&i trl,J'C thUOC khong c6 tU' each phap nhan h;;1ch toan phl,J thuoc; Cac khoan phai tra con l;;1i dU'Q'c phan lo;;1i Ia phai tra khac.

Cac khoan nQ' phai tra dU'Q'C thea doi thea ky h;;1n goc, ky h;;1n con l;;1i t;;1i th<Yi diem baa cao, thea nguyen t$ va thea tung doi tU'Q'ng.

NQ' phai tra dU'Q'c ghi nh$n kh6ng thap hO'n nghia vw phai thanh toan .

4.10. Chi phi di vay

Nguyen tac von h6a chi phi di vay

Chi phf di vay lien quan trl,J'c tiep den vi$c mua, dau tU' xay dl,J'ng hoc;ic san xuat nhCPng tai san can mot th<Yi gian tU'O'ng doi dai de hoan thanh dU'a vao SLP dt,Jng hoc;ic kinh doanh dU'Q'C von h6a vao nguyen gia tai san cho den khi tai san d6 dU'Q'C dU'a vao SLP dt,Jng hoc;ic kinh doanh .

Tat ca cac chi phf lai vay khac dU'Q'C ghi nh$n vao baa cao ket qua ho;;1t dong kinh doanh khi phat sinh.

4.11. Chi phi phai tra

Cac khoan chi phf phai tra dU'Q'C ghi nh$n cho gia tri phai tra trong tU'O'ng lai lien quan den hang h6a, dich vw da nh$n dU'Q'C tli ngU'<Yi ban trong ky baa cao nhU'ng thl,J'c te chU'a chi tra do chU'a c6 h6a dO'n hoc;ic ChU'a du ho SO', tai li$U ke toan , dU'Q'C ghi nh$n vao chi phf san xuat, kinh doanh cua ky baa cao.

Chi phf phai tra cua Cong ty Ia chi phf lai vay: dU'Q'C xac dinh thea so nQ' goc con l;;1i cho so ngay ChU'a tfnh lai va lai suat qui dinh.

4.12. v6n chu sa hU>u

Von cJtw tU' ct.ia cht.i s& hiFu

Von dau tU' cua chu s& hCPu dU'Q'C ghi nh$n thea so von thl,J'C g6p cua chu s& hCPu.

cot&c

Co tll'c dU'Q'C ghi nh$n Ia mot khoan phai tra vao ngay cong bo co tll'c.

Phan phoi l9'i nhu(m

LQ'i nhu$n thuan sau thue thu nh$p doanh nghi$p c6 the dU'Q'C phim phoi cho cac co dong sau khi dU'Q'C 8;;1i hoi co dong thong qua va sau khi da trfch l$p cac quy dl,J' phong thea Dieu 1$ Cong ty va cac quy dinh cua phap lu$t VietNam.

4.13. Doanh thu, thu nh~p khac

Doanh thu bim himg

14

GONG TY C6 PHAN D!CH Vl,J HANG KHONG SAN BAYDA NANG San bay Quae te Da Nang, PhU'ang Hoa Thu~n ray sAo cAo TAl CHiNH Qu~n Hai Chau, Thanh pho Da Nang, Vi$t Nam Cho nam tai chfnh ket thuc ngay 31 /1 2/2016


Doanh thu ban hang dU'Q'C xac djnh thea gia tri hQ'p ly cua cac khoan da thu ho~c se thu dU'Q'C Trang h~JU het cac tmang hqp doanh thu dU'Q'C ghi nhan khi chuyen giao cho ngU'ai mua phan l&n rui ro va IQ'i fch kinh te g~n liem v&i quyen s& hCfu hang h6a.

Lai titm g&i

U3i tien giYi dU'Q'c ghi nh~n tren cas& don tfch , dU'Q'C xac d!nh tren so dU' cac tai khoan tien giYi va lai suat ap dl,.Jng .

Thu nh~p khac

Thu nh~p khac Ia cac khoan thu nh~p ngoai hoc;Jt dong san xuat, kinh doanh cua Cong ty, dU'Q'C ghi nh~n khi c6 the xac d!nh dU'Q'C mot each tU'ang doi ch~c ch~n va c6 kha nang thu dU'Q'c cac IQ'i fch kinh te.

4.14. Gia v6n hang ban

Gia von hang ban Ia tong chi phf phat sinh cua thanh pham, hang h6a ban ra trong ky thea nguyen t<k phu hqp v&i doanh thu . Cac khoan chi phf VU'Q't tren mt.fc blnh thU'ang cua hang ton kho dU'Q'C ghi nh~n ngay vao gia von hang ban.

4.15. Chi phi tai chinh

C_hi ph f tai chfnh phan anh nhCfng khoan chi phf phat sinh trong ky chu yeu baa gom chi phf di vay von .

4.16. Chi phi bim hang va chi phi quan ly doanh nghi~p

Chi phf ban hang phan anh cac chi phf thl,l'c te pMt sinh trong qua trlnh ban san pham, hang hoa, cung cap djch Vl,.J , baa gom CaC Chi phf Chao hang, gi&i thi$U san pham, quang cao san pham, hoa hong ban hang, chi phf baa hanh san pham, hang hoa (tnl' hoc;Jt dong xay l~p) , chi ph f baa quan, dong g6i, v~n chuyen ...

Chi ph f quan ly doanh nghi$p phan anh cac chi phf quan ly chung cua doanh nghi$p gom cac ch i ph f ve IU'ang nhEm vien bo ph~n quan ly doanh nghi$p (tien IU'ang, tien cong , cac khoan phl,.J cap, ... ); baa hiem xa hoi , baa hiem y te, kinh phf cong doan, baa hiem that nghi$p cua nhan vien quan ly doanh nghi$p; chi phf v~t li$u van ph6ng, cong Cl,.l lao dong; khoan l~p dl,l' phong phai thu kh6 d6i; djch Vl,.J mua ngoai (di$n , nU'GC, di$n thoc;Ji , fax, baa hiem tai san , chay no ... ); Chi phf b~ng tien khac (tiep khach , hoi ngh! khach hang).

4.17. Thu~

Thue thu nh~p doanh nghi~p

Chi phi thut!J thu nh?p doanh nghi~p (TNDN) hi~n hanh

Chi phf thue TNDN hi$n hanh dU'Q'C xac d!nh tren CO' s& thu nh~p tfnh thue va thue suat thue TNDN trong nam hi$n hanh Ia 20%.

U'u aai, mien giam thut!J

Doi v&i thu nh~p tc;Ji Trung tam Dc;Jy nghe lai xe o to, m6 to Masco - Da Nang va Trung tam Dc;Jy nghe lai xe 6 to, mo to Masco- Hue, Cong ty ap dl,.Jng thue suat 10% trong suot thai gian hoc;Jt dong. U'u dai nay dU'Q'C quy djnh tc;Ji diem 3 ml,.JC II phan H va diem 2 ml,.Jc Ill phan H tc;Ji Thong tU' 130/2008/TT-BTC ngay 26/12/2008 cua Bo Tai chfnh quy d!nh chi tiet thi hanh Lu~t thue thu nh~p doanh nghi$p.

15

CONG TY CO PHAN D!CH Vl,J HANG KHONG SAN SAY DA NANG San bay Quae te Da Nang, PhU'&ng Hoa Thu$n Tay sAo cAo TAl CHiNH Ou$n Hai Chau, Thanh pho Da Nang, Vi$t Nam Cho nam tai chinh ket thuc ngay 31/12/2016

THUY~T MINH sAo cAo TAl CHiNH (TIEP THEO)

Thue gia tri gia tang

Ap dl,Jng thue suat 10% doi v&i ho<;lt dong kinh doanh djch Vl,J v$n chuyen suat an , tiep vien , to lai taxi , cung Cmg suat an , nU'&C uong, phi phl,IC Vl,J , cung cap cac san pham khac phl,IC Vl,J cac chuyen bay. Cac hoc;1t dong khac ap dl,Jng thea mlic thue suat quy djnh hi$n han h.

cac to9i thue khac

Ap dl,Jng thea cac lu$t thue hi$n hanh tc;1i Vi$t Nam.

Cac bao cao thue cua Cong ty se chju SI,J' kiem tra cua CO' quan thue. Do vi$c ap dl,Jng lu$t va cac quy djnh ve thue doi v&i nhieu IO<;li giao djch khac nhau c6 the dU'Q'C giai thich thea nhieu each khac nhau, dan den SO thue dU'Q'C trlnh bay tren bao cao tai chinh CO the bj thay doi thea quyet djnh CUOi cung CUa CO' quan thue.

4.18. Uii trfm c6 phi~u

U~i w ban tren co phieu dU'Q'C tfnh b~ng each chia lqi nhu$n sau thue cua Cong ty sau khi trich quy khen thU'ang , phuc lqi cho tong so blnh quan so co phieu pho thong IU'u hanh trong ky, khong bao gam so co phieu dU'Q'c Cong ty mua lc;1i va giO' lam co phieu ngan quy.

4.19. Uii suy giam trfm c6 phi~u

U3i suy giam tren co phieu dU'Q'C tfnh b~ng each chia lqi nhu$n sau thue cua Cong ty sau khi trich quy khen thU'ang , phuc lqi cho tong so blnh quan so co phieu pho thong IU'u hanh trong ky va tong so co phieu pho thong dl! kien dU'Q'c phat hanh them, khong baa gam so co phieu dU'Q'c Cong ty mua lc;1i va giO' lam co phieu ngan quy.

4.20. Cong ct.~ tai chinh

Ghi nh~n ban d/w

Tai san tai chfnh

Tc;1i ngay ghi nh$n ban d~IU , tai san tai chinh dU'Q'C ghi nh$n thea gia goc va cac chi phi giao djch c6 lien quan tri,J'c tiep den vi$c mua s~m tai san tai chfnh d6.

Tai san tai chfnh cua Cong ty bao gam tien mi;lt, tien gtii ng~n hc;1n , cac khoan phai thu khach hang va cac khoan phai thu khac.

C6ng nq tai chfnh

Tc;1i ngay ghi nh$n ban dau, cong nq tai chinh dU'Q'C ghi nh$n thea gia goc va cac chi phf giao djch c6 lien quan tri,J'c tiep den vi$c phat hanh cong nq tai chfnh d6.

Cong nq tai chfnh cua Cong ty bao gam cac khoan phai tra ngU'&i ban, phai tra khac, cac khoan vay va chi ph f phai tra.

fJanh gia f9i sau t/m ghi nh~n ban d/w

Hi$n t<;li , ChU'a c6 quy d jnh ve danh gia l<;li cong Cl,l tai chfnh sau ghi nh$n ban dau.

16

-::.::== ,o\7 ;%COl\

Tl'l HO.

\4 Vl · CHI MIEN ~ ··'i,t~u ~

•I ) < .z r I

CONG TY C6 PHAN D!CH Vl) HANG KHONG SAN BAY £>A NANG San bay Quae te Ba Nang, PhU'&ng Hoa Thu$n Tay BAo cAo TAl CHiNH Qu$n Hai Chau, Thanh pho 8a Nang, Vi$t Nam Cho nam tai chfnh ket thuc ngay 31/12/2016

THUYET MINH BAO cAo T AI CHiNH (TIEP THEO)

5. THONG TIN B6 SUNG CHO cAc KHOAN Ml)C TRiNH BAY TREN BANG CAN £>61 KE TOAN

5.1. Ti~n va cac khoan tU'O'ng dlPO'ng ti~n

T~ingay T~ingay

31/12/2016 01/01/2016 Ngo~i t~ VND Ngo~i t~ VND

Tien mi;it 1.848.003.610 1.119.721 .650 VNO 1.644.367.170 914.292.009 uso 8.976,70 # 203.636.440 9.158, 70 # 205.429.641

Tien gll'i ngan hang 20.575.008.527 11.711.563.493 VNO 12.682.933.549 7. 7 58. 173.039 uso 347.898,39 # 7.892.074.978 176.254,59 # 3. 953. 390.454

Cac khoan tll'O'ng dll'O'ng tien 1.400.000.000 1.350.000.000

Cqng 23.823.012.137 14.181.285.143

5.2. Phai thu ng~n h~n cua khach hang

T~ingay T~ingay

31/12/2016 01/01/2016 VND VND

Phai thu tCY khach hang 14.513.221 .152 10.222.346.981 C6ng ty CP Hang kh6ng 86ng DU'O'ng 1.481 .124.999 1.481 .124.999 Hang hang kh6ng NordWild 811.260.970 2.394.424.930 Hang hang kh6ng lkar 791 .683.815 819.659.490 C6ng ty CP Hang kh6ng VietJet 2.304 035.273 822.535.650 C6ng ty CP Thll'O'ng mc;~i DHT 6.114.265.365 1.291.743.700 Cac khach hang khac 3.01 0.850. 730 3.412.858.212

Phai thu khach hang Ia cac ben c6 lien quan - xem 3.370.612.259 7.686.671 .003 them mt,~c 8

C¢ng 17.883.833.411 17.909.017.984

5.3. Phai thu ng~n h;;m khac

Phai thu Cck t6 chlic va ca nhfm khac Tc;~m ling Ky quy, ky CU'Q'C ng~n hc;~n

C(ing

T~i ngay 31/12/2016 VNO

Gia tr!

109.867.306 793.484.115

427.803

903.779.224

01,1' phong

T~i ngay 01/01/2016 VNO

Gia tr! 01,1' ph6ng

172.11 7.233 578.156.933 149.529.741

899.803.907

17

~ •·oo ~

·iH

BtTUV :.T,N~ •H.t.NH

RUNG

~ ~

CONG TY cO PHAN D!CH Vl) HANG KHONG SAN SAY DA NANG sAo cAo T AI CHiNH san bay Quae te 8a Nang, PhU'ang Hoa Thu$n Tay

Ou$n Hai Chau, Thanh pho 8a Nang, Vi$t Nam Cho nam tai chfnh ket thuc ngay 31/12/2016

THUYET MINH sAo CAO TAl CHiNH (TIEP THEO)

5.4. Nc;>' x~u

Tong gia tri cac khoan phai thu qua h;;m thanh toan kh6 c6 kha nang thu hoi

CQng

T~i ngay 31/12/2016 VND

Gia tri c6 th~ Gia goc thu hoi

1.481.124.999

1.481.124.999

T~i ngay 01/01/2016 VND

Gia tri c6 th~ Gia goc thu hoi

1.481.124.999

1.481.124.999

Ban Tong Giam doc danh gia kha nang thu hoi nq phai thu qua h~n Ia thap vi C6ng ty Co ph~m Hang kh6ng 86ng OU'O'ng da ngl.l'ng bay mot thai gian dai va da chinh thlic bi Ct,Jc hang kh6ng Vi$t Nam rut giay phep bay.

Thai gian qua h~n va gia tri cac khoan nq phai thu, cho vay qua h~n theo tl.l'ng doi tU'Q'ng dU'Q'C chi tiet nhU' sau:

T;;~i ngay 31/12/2016 VND

Gia g6c Gia tri c6 Thai gian

th~ thu h6i qua h:;m

T;;ti ngay 01/01/2016 VND

Gia g6c Gia tri c6 Thai gian

th~ thu h6i qua h;;~n

Phai thu khach hang Cong ty Hang kh6ng 86ng OLYO'ng 1.481.124.999 - Tren 3 nam 1.481 .124.999 - Tren 3 nam

Cqng 1.481 .124. 999 ====

1.481.124.999 ====

5.5. Hang t6n kho

Nguyen li$u, v$t li$u C6ng c1,1 , dvng cv Thanh pham Hang h6a

Cqng

T;;~i ngay 31/12/2016 VND

Gia goc 01,1' ph6ng

4.590.701.476 6 058.708

462 019 105 4.561 .186.740

9.619.966.029

T;;~i ngay 01/01/2016 VND

Gia goc 01,1' ph6ng

2. 789.866.380 3.855.478

145.550.933 3.978.929.093

6.918.201.884

Kh6ng c6 hang ton kho l1 dong, kem, mat pham chat kh6ng c6 kha nang tieu tht,J t~i thai diem cuoi nam.

Kh6ng c6 hang ton kho dung de the chap, cam co bao dam cac khoan phai tra t~i thai diem cuoi nam.

18

CONG TY cO PHAN D!CH Vl) HANG KHONG SAN BAYDA NANG San bay Qu6c te Da N~ng , PhU'&ng H6a Thu$n Tay sAo CAO TAl CHiNH Ou$n Hai Chau , Thanh ph6 Da N~ng , VietNam Cho nam tai chinh ket thuc ngay 31/12/2016


5.6. Chi phi xay d!!ng CO' ban d& dang

Mua s~m tai san c6 d!nh Chi phi xay dl,J'ng nha che bien suat an Phu Bai Chi phi xay dl,J'ng nha che bien suat an Cam Ranh

CC?ng

T~ingay

31/12/2016 VND

68.000.000

57.915.418

125.915.418

T~ingay

01/01/2016 VND

168.729.453

168.729.453

19

CONG TY cO PHAN D!CH VI) HANG KHONG SAN BAYDA NANG San bay Ouoc te 8a Nang, PhU'b'ng Hoa Thu~n Tay Qu~n Hai Chau, Thanh pho 8a Nang, Vi$t Nam

BAN THUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH (TIEP THEO)

5.7. Tang, giam tai san c6 djnh hU>u hinh

Nguyen gia: Tc;~i ngay 01/01/2016 Mua trong nam Thanh ly, nhU'Q'ng ban

T~i ngay 31/12/2016

Gia tri hao man luy ke: Tc;~i ngay 01/01/2016 Khau hao trong nam Thanh ly, nhU'qng ban

T~i ngay 31/12/2016

Gia tri con lc;~i :

Tc;~i ngay 01/01/2016

T~i ngay 31/12/2016

Nha cll'a, vat ki~n true

25.438.322.624 5.221 .386.418

30.659.709.042

8.088.363.644 3.445.214.314

11.533.577.958

17.349.958.980

19.126.131.084

May moe thi~t bi

8.452.491.361 10.550.820.998

19.003.312.359

2.538.702.748 1.683. 720.614

4.222.423.362

5.913.788.613

14.780.888.997

P.ti~n v~n tai truy(m dan

104.579.539.053 6.300.213.046 6.192.535.673

104.687.216.426

59.918.906.568 12.863.573.317 6.192.535.673

66.589.944.212

44.660.632.485

38.097.272.214

BAO cAo TAl CHiNH Cho nam tai chinh ket thuc vao ngay 31/12/2016

Thi~t bi, d1,mg cy quan ly

1.055.535.881

1.055.535.881

7 46.102.620 187.405.524

933.508.144

309.433.261

122.027.737

CQng

139.525.888.919 22.072.420.462

6.192.535.673

155.405.773.708

71 .292.075.580 18.179.913.769 6.192.535.673

83.279.453.676

68.233.813.339

72.126.320.032

Gia tri con l c;~i tc;~i ngay 31/12/2016 cua TSC8 hCru hinh da dung the chap, cam co, dam bao cho cac khoan vay Ia 15.908.202.198 dong;

Nguyen gia cua TSC8 hCI'u hinh cuoi nam da khau hao het nhU'ng van con sU> dt,mg Ia 45.917.337.455 dong;

Kh6ng c6 TSC8 hCI'u hinh cuoi ky chb' thanh ly.

20

CONG TY C6 PHAN D!CH VI) HANG KHONG SAN BAY DA NANG San bay Quae te Da N~ng, PhU'ang Hoa Thu$n Tay sAo cAo TAl CHiNH Qu$n Hai Chau, Thanh pho Da N~ng, Vi$t Nam Cho nam tai chinh ket thuc ngay 31/12/2016

BAN THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH (TIEP THEO)

5.8. Tang, giam tai san c6 djnh vo hinh Quytm sU> Ph~n m~m

Khoan m~:~c d~:~ng d~t (*) may tinh C¢ng VND VND VND

Nguyen gia T<?i ngay 01/01/2016 473.227.100 263.206.000 736.433.100 Mua trong nam Giam trong nam

T~i ngay 31/12/2016 473.227.100 263.206.000 736.433.100

Gia tri hao man lOy ke T<;1i ngay 01/01/2016 182.021 .361 182.021 .361 Kh~lU hao trong nam 47.729.516 47.729.516 Giam trong nam

T~i ngay 31/12/2016 229.750.877 229.750.877

Gia tri con l<?i T<?i ngay 01/01/2016 473.227.100 81 .184.639 554.411 .739

T~i ngay 31/12/2016 473.227.100 33.455.123 506.682.223

~ ~ ·1 ' '• ll.l~il TNAl -IANH

~ o~" ~ (*) La quyen sCr dt,mg dat lau dai t<?i San bay Quae te Da N~ng , Thanh pho Da N~ng , dU'Q'c sCr dt,mg ;;;;;;..-

de xay dt,mg van phong Cong ty.

Kh6ng co gia tri TSCD v6 hinh da dung de the chap, cam co, dam bao cho cac khoan vay.

5.9. Chi phi tra trU'&c

Ng~n h<;1n : Chi phi bao hiem phU'ang ti$n v$n tai 1$ ph i dU'ang b¢ Chi phi thue mi;it b~ng , thue dat Chi phi cong ct,J , dt,Jng ct,J cha phan bo Chi phi sCra chCfa, dao t<;lo, khac

C¢ng

Dai h<;1n: Chi phi cong ct,J , dt,Jng ct,J cha phan bo L$ phi dU'ang b¢ Chi phi thue mi;it b~ng kinh doanh, khac

C¢ng

T~ingay

31/12/2016 VND

702.908.612

617.232.361 18.413.125 63.693.376

1.402.247.474

T~ingay

31/12/2016 VND

114.170.385 514.732.955 105.000.000

733.903.340

T~ingay

01/01/2016 VND

502.257.706

615.060.761 93.583.649

1.210.902.116

T~i ngay 01/01/2016

VND

348 061.946 270.968.977

30.000.000

649.030.923

21

-,()41

~\ ~~ ~'I\~ ..... ~ ;>}."

--ICI

CONG TY CO PHAN D!CH Vl) HANG KHONG SAN BAY DA NANG San bay Qu6c te 8a Nang, PhU'&ng Hoa Thu$n Tay Ou$n Hai Chau, Thanh ph6 8a Nang, Vi$t Nam

BAO cAo TAl CHiNH Cho nam tai chfnh ket thuc vao ngay 31 /1 2/2016


5.10. Vay va ng thue tai chinh

Ngtm h<;m: Vay

- Ngan hang TMCP Ngoc;~i Thuang Vi~t Nam - Chi nhanh Da Nang

- Ngan hang TMCP Gong Thuang Vi~t Nam - Chi nhanh Da Nang

Vay dai hc;1n den hc;1n tra Ngan hang TMCP Ngoc;~i thuang -

Chi nhanh Da Nang

Cc)ng

Dai hc;1n - Ngan hang TMCP Ngoc;~i thuang -

Chi nhanh Da Nang

- Ngan hang TMCP Dfiu tu va Phat tritm Vi~t Nam - Chi nhanh Hai Van

- Ngan hang TMCP Gong Thuang Vi~t Nam - Chi nhanh Da Nang

Cc)ng

T~i ngay 31/12/2016 Trong nam VND

Gia tri

2.400.177.463

2.400.177.463

1.804.083.337 1. 804.083.337

4.204.260.800

12.658.045.360 1.998.153.360

2. 899.892.000

7. 760.000.000

12.658.045.360

s6 co kha nang tra nQ'

2.400.177.463

2. 400. 177.463

1.804.083.337 1.804.083.337

4.204.260.800

12.658.045.360 1.998.153.360

2. 899.892.000

7. 760.000.000

12.658.045.360

VND Tang

13.203.930.618

13.203.930.618

1.804.083.337 1. 804.083.337

15.008.013.955

11 .221 .747.320 56.855.320

3. 299.892.000

7. 865. 000. 000

11.221.747.320

~~~~';#' ~

,.--- .....,_V,... '\.'\.

Giam

13.852.153.634 3. 048.400.4 79

10.803.753.155

2.705.314.600 2. 705.314.600

16.557.468.234

6.851 .362.640 6. 346.362. 640

400. 000.000

105. 000. 000

6.851.362.640

T~i ngay 01/01/2016 VND

Gia tri s6 co kha nang

3.048.400.479 3. 048.400.4 79

2.705.314.600 2. 705.314.600

5.753.715.079

8.287.660.680 8. 287.660.680

8.287.660.680

tra nQ'

3.048.400.479 3.048.400.479

2.705.314.600 2. 705.314.600

5.753.715.079

8.287.660.680 8.287.660.680

8.287.660.680

22

CONG TY CO PHAN D!CH Vl,J HANG KHONG SAN BAYDA NANG San bay auoc te Da Nang, PhU'ang Hoa Thu$n Tay sAo cAo TAl CHiNH Ou$n Hai Chau, Thanh pho Da Nang, Vi$t Nam Che nam tai chinh ket thuc ngay 31/12/2016


Vay Ngan himg TMCP Ngo~i thU'O'ng Vi~t Nam- Chi nhanh £>a N~ng theo cac hQ'p d6ng tin d1,.1ng:

• HQ'p dong tin dt,mg so 248/2013NCB-KHDN ngay 16/09/2013:

So tien vay thee hQ'p dong: 175.824 USD

Ml,JC dich sli dt,Jng von vay : Mua xe v$n chuyen suat an

Thai h~n vay: 60 thang ke tu ngay nh$n nQ'

Uii suat vay: 6%/nam va dU'Q'C dieu chTnh 1 qui/ian

Tai san dam bae khean vay Ia tai san hinh thanh tU> von vay

• HQ'p dong tin dt,mg so 202/2014NCB-KHDN ngay 06/06/2014:

So tien vay thee hQ'p dong: 177.392 USD

Ml,JC dich sli dt,Jng von vay : Mua xe v$n chuyen suat an

Thai h~n vay: 48 tMng ke tu ngay nh$n nQ'

U3i suat vay: 5%/nam va dU'Q'C dieu chTnh 1 qui/lan

Tai san dam bae khean vay Ia tai san hinh thanh tU> von vay

• HQ'p dong tin dt,Jng thee dl,J' an dau tU' ph at trien so 326/2015NCB-KHDN ngay 23/10/2015:

So tien vay thee hQ'p dong: 5.800.000.000 dong

Ml,Jc dich sli dt,mg von vay : Mua sii!m 25 xe Huyndai Grand i1 0 Sedan 1 ,2MT- Base 05 cho pht,Jc Vl,J he~t d(>ng kinh deanh taxi

Thai h~n vay: 60 thang ke tU> ngay rut khean von dau tien (treng d6 thai gian an h~n Ia 2 thang)

Lai suat vay: 7,23% co dinh treng thai h~n 01 nam ke tU> ngay giai ngan dau ti€m che cac khean vay

Tai san dam bae khaan vay Ia tai san hinh thanh tU> von vay

Vay Ngan hang TMCP D~u tU' va Phat tri~n Vi~t Nam- Chi nhanh Hai Van theo hQ'p d6ng tin d1,.1ng:

• HQ'p dong tin dt,Jng thea dll an dau tU' phat trien so 01/2016/8573287/HDTD ngay 13/06/2016:

So tien vay thea hQ'p dong: 4.000.000.000 dong

Mt,Jc dich sli dt,Jng von vay : Dau tU' xay dl,J'ng Khu che bien suat an cang hang kh6ng quae te Phu Bai

Thai h~n vay: 60 thang ke tti ngay Ben vay rut khaan vay dau tien

Lai suat vay: Khaan giai ngan tU> ngay ky HQ'p dong tin dt,Jng den het nam 2016 ap dt,Jng lai suat 1 0%/nam. TU> nam 2017, lai suat se dU'Q'C dieu chTnh.

Tai san dam baa khaan vay Ia tai san hinh thanh tU> von vay

Vay Ngan hang TMCP Cong thU'O'ng Vi~t Nam- Chi nhanh £>a N~ng theo hQ'p d6ng tin d1,.1ng:

• HQ'p dong tin dt,Jng so 01 /2016-H8TDDNNHCT480-MASCO ngay 20/09/2016

So tien vay thea hQ'p dong: 4.876.500.000 dong

Mt,Jc dich sli dt,Jng von vay : Dung de thanh taan nguon tai chinh da sli dt,Jng de thl,J'c hi$n Dl,J' an: Dl,J' an tai tai trQ' khaan vay mua siiln 25 xe Huyndai Grand i1 0 Sedan 1.2MT - Base 05 cho pht,Jc Vl,J ha~t d(>ng kinh deanh taxi t~i NHTMCP Nga~i thU'ang Vi$t Nam -Chi nhanh Da Nang

Thai h~n vay: 50 thang ke tu ngay giai ngan dau tien , nhU'ng kh6ng qua ngay 26/10/2016.

Lai suat vay: Ia lai suat dU'Q'C ghi tren tting Giay nh$n nQ' t~i ngay giai ngan.

Tai san dam baa khaan vay Ia tai san hinh thanh tU> von vay

23

CONG TY cO PHAN D!CH Vl) HANG KHONG SAN BAY DA NANG San bay Quae te Da Nang, PhU'&ng Hoa Thu<;~n Tay Ou<;~n Hai Chau, Thanh pho Da Nang, Vi$t Nam

BAO cAo T AI CHiNH Cho nam tai chfnh ket thuc vao ngay 31/12/2016


5.11 . Phai trci ngli'<Yi ban ng~n h~n

Phai tra cho ngU'&i ban Cong ty TNHH Ph~m phoi Thl,l'c pham Toan cau Le Ngoc Th!nh Cac nha cung cap khac

Cong

5.12. Thu~ va cac khoan phai nc}p Nha nll'&c

Thue gia tri gia tang Thue thu nh$p doanh nghi$p Thue thu nh$p ca nhan Cac loe;1i thue khac

Cc}ng

T~i ngay 31/12/2016 VND

Gia tri 15.060.563.680 2.591 .988.309 1.248.232.166

11.220.343.205

15.060.563.680

T~i ngay 01/01/2016 VND

Phai nop

412.628.036 2.864.019.513

482.696.488

3.759.344.037

So c6 kha nang tra nq

15.060.563.680 2.591 .988.309 1.248.232.166

11 .220.343.205

15.060.563.680

Trong nam VND

Phai nop

8.251.415.507 10.959.573.950

1.185.338.672 10.000.000

20.406.328.129

T~i ngay 01/01/2016 VND

Gia tri 10.231 .902.908

1.155.499.671 690.976.948

8.385.426.289

10.231.902.908

Da nop/Bu trll'

8.664.043.543 11.479.884.780

1.542.074.329 10.000.000

21.696.002.652

So c6 kha nang tra nq

10.231.902.908 1.155.499.671

690.976.948 8.385.426.289

10.231.902.908

T~i ngay 31/12/2016 VND

Phai nop

2.343.708.683 125.960.831

2.469.669.514

24

CONG TY CO PHAN D!CH VI.) HANG KHONG SAN BAY DA NANG San bay Quoc te Da Nang, PhU'&ng Hoa Thu$n Tay sAo cAo TAl CHiNH Qu$n Hai Chau, Thanh pho 8a Nang, Vi$t Nam Cho nam tai chfnh ket thuc ngay 31/12/2016

BAN THUYET MINH BAO cAo T AI CHiNH (TIEP THEO)

5.13. Chi phi phai tra ng~n h~n

T~ingay T~ingay

31/12/2016 01/01/2016 VND VND

Ngan h~n U3i vay dl,J' chi 68.159.726 Chi phfkhac 367.480.000 12.000.400

Chi phf trfch trU'&c cho thue tai san

Cc}ng 435.639.726 12.000.400

5.14. Doanh thu chU'a thl;PC hi~n ng~n h~n ~ 0.?

T~ingay T~ingay ~

31/12/2016 01/01/2016 TUV.

VND VND . NAI "NH

~ 8ao t~o lai xe o to, mo to t~i TTDN Da Nang 1.312.861 .619 1.467.167.911 ~

8ao t~o lai xe o to, mo to t~i TTDN TTH 840.650.350 672.840.680 ~ Doanh thu quang cao 648.300.000 687.912.000

Cc}ng 2.801.811.969 2.827.920.591

) /

25

CONG TY CO PHAN D!CH VI) HANG KHONG SAN BAY DA NANG San bay Ouoc te Da Nang, PhU'&ng Hoa Thu$n Tay BAO cAo TAl CHiNH Ou$n Hai Chau, Thanh pho Da Nang, VietNam Cho nam tai chfnh ket thuc ngay 31 /12/2016


5.15. Phai tra khac

Ngifln h<;m: Kinh ph f cong doan Bao hiem xa h¢i, bao hiem y te, bao hiem that nghi$p Nh$n ky quy, ky CU'Q'C ngifln h~n Cac khoan phai tra, phai nop khac

Phai tra tien trach nhiem lai xe taxi Phai tra tien trach nhiem giao vien lai xe TTDN Phai tra tien ban ve may bay co tLI'c phai tra Phai tra khac

C(mg

Dai h~n :

T~ i TT dao t~o lai xe o to, mo to Da Nang T~i TT dao t~o lai xe o to, mo to Thli'a Thien Hue

C~mg

T~ingay

31/12/2016 VND

133.129.650 717.310.292

6.038.025.000 4.772.765.087 2.562.546.169

120.000.000 119.039.201 34.897.348

1.936.282.369

11.661.230.029

1.640.000.000 2.000.000.000

3.640.000.000

T~ingay

01/01/2016 VND

700.855.388

6.056.100.000 4.071 .893 034 2.356.946.169

160.000.000

75.097.223 1.479.849.642

10.828.848.422

1.640.000.000 2.000.000.000

3.640.000.000

26

CONG TY C6 PHAN DICH VU HANG KHONG SAN BAY £>A NANG San bay Quae te 8a N~fng , Ph.U'&ng Hoa Thu<;~n Tay Qu<;~n Hai Chau, Thanh pho 8a N~ng , Vi$t Nam

BAO cAo TAl CHiNH Cho nam tai chinh ket thuc vao ngay 31 /1 2/2016


5.16. Vim chu sa hO>u

5.16.1.Bfmg d6i chi~u bi~n d(>ng cua v6n chu sa hO>u

Tc;ti ngay 01/01/2015 Lai trong nam truo&c Phan phoi lqi nhu<;in trong nam truo&c

Tc;ti ngay 01/01/2016 Lai trong nam nay Phan phoi lqi nhu$n trong nam nay

T~i ngay 31/12/2016

Von gop cua chu sa hfru

VND

30.088.160.000

30 088.160.000

30.088.160.000

Cac khofm mt,~c thu(>c v6n chu sa hO>u

Quy dau ti.J' L9'i nhu~n sau thue phat tri~n chi.J'a phan ph6i

------------~V~N~D- VND

803.208.113

803.208.113

803.208.113

24.151 .988.076 37.693.787.343 36.466.778.801

25.378.996.618 44.664.210.089 38.159.822.819

31.883.383.888

C(>ng VND

55.043.356.189 37.693.787.343 36.466.778.801

56.270.364.731 44.664.210.089 38.159.822.819

62.774.752.001

-------------·----------------------------------------------------------------------------------------------------27

CONG TY cO PHAN D!CH Vl) HANG KHONG SAN BAY DA NANG sAo cAo T AI CHiNH San bay Quae te 8a Nang, PhU'ang Hoa Thu$n Tay

Ou$n Hai Chau, Thanh pho 8a Nang, Vi$t Nam Cho nam tai chfnh ket thuc ngay 31 /12/2016


5.16.2.Chi ti~t v6n gop cua chu s& hfru

Von g6p cua Tong Cong ty Hang khong Vi$t Nam Von g6p cua cac doi tU'Q'ng khac

C¢ng

Tc;tingay 31/12/2016

VND

10.854.050.000 19.234.110.000

30.088.160.000

Tc;ti ngay 01/01/2016

VND

10.854.050.000 19.234.110.000

30.088.160.000

Can eLl' Nghi quyet Bc;~i hoi dong co dong bat thU'ang nam 2016 s6 12/N0-8H8C8BT-DV8N ngay 21/10/2016, 8c;~i hoi dong co dong bat thl1'6'ng da thOng qua chu tmang tang von 8ieu 1$ tll' 30.088.160.000 dong lem 42.724.930.000 dong de bo sung von trien khai cac dl,l' an dau tU' cua Cong ty. Ngay 11/01/2017, Oy ban Chung khoan Nha nU'&c da cap giay chLJ'ng nh$n chao ban co ph ieu ra cong chung s6 01/GCN-UBCK, tiep d6 ngay 13/01/2017 Cong ty da gCPi Thong baa s6 18/TB-DVBN den Trung tam IU'u ky chLJ'ng khoan Vi$t Nam (VSD) ve ngay dang ky cuoi cung de thl,l'c hi$n quyen mua co phieu Ia ngay 08/02/2017, thai gian dang ky dl! kien mua tll' ngay 16/02/2017 den ngay 10/03/2017.

5.16.3.Cac giao dich v~ v6n v&i cac chu s& hfru

V6n dclu tU' CUa chu ScY hfru Von gop dtw nam Von gop tang trong nam Von gop giam trong nam Von gop cu6i nam

c6 hJ>c da chia

Nam 2016 VND

30.088.160.000

30.088.160.000 35.561.118.075

Nam 2015 VND

30.088.160.000

30.088.160.000 34.548.7 40.359

28

CONG TY cO PHAN D!CH Vl,J HANG KHONG SAN BAY DA NANG San bay Quae te Da Nang, PhLYang Hoa Thu~n Tay sAo cAo TAl CHiNH Qu~n Hai CMu, Thanh pho Da Nang, Vi$t Nam Cho nam tai chfnh ket thuc ngay 31/12/2016


5.16.4.C6 phi~u T~ingay T~ingay

31/12/2016 01/01/2016 VND VND

So ILYqng co phieu dang ky phat hanh 3.008.816 3.008.816

So ILYQ'ng co phieu da ban ra cong chung 3.008.816 3.008.816

Bao g6m: c6 phi~u phd th6ng I 3.008.81611 3.008.8161 Co phieu LfU aai (IOC?i OLfQ'C phan lo<?i Ia von

chu sa h[fu)

So ILYqng co phieu dLYQ'c mua l~i (co phieu quy)

Baa g6m: c6 phi~u phd th6ng I

: II -1 Co phieu uu aai (lof)i OLfQ'C phan lo<?i Ia von

chU sa huu)

So ILYqng co phieu dang ILYu hanh 3.008.816 3.008.816

Bao g6m.· c6 phiOu ph6 thOng I 300881611 3. 00881~ I Co phieu uu aai (IOC?i OLfQ'C phan IOC?i Ia von chU sa h[fu) M$nh gia co phieu dang ILYu hanh: 1 o.ooo VND

5.16.5.LQ'i nhu~n chll'a phan ph6i

Nam 2016 Nam 2015 VND VND

LQ'i nhu~n nam tm&c chuyem sang 25.378.996.618 24.151 .988.076 LQ'i nhu~n sau thue thu nh~p doanh nghi$p nam nay 44.664.210.089 37.693.787.343

Phan phoi IQ'i nhu~n 38.159.822.819 36.466.778.801

Phan phoi IQ'i nhu~n nam tm&c 24.914.528.000 23.560.120.000 Chi tra thu lao Hoi aong quan tri, Ban kiem soat 144.000.000 144.000.000 Chia LN cha cac ben thea HfJ hqp tac aau tu Trich quy khen thuang, phuc lqi, thuang BfJH 700.000.000 850.000. 000 Chia co tlfc 24.070.528.000 22. 566. 120.000

T~m phan phoi lqi nhu~n nam nay 13.245.294.819 12.906.658.801 Chia co tlfc 12.035.264.000 12. 035.264. 000 Chia LN cha cac ben thea HfJ hqp tac aau tu 1.210.030.819 871.394.801

LQ'i nhu~n sau thu~ chll'a phan ph6i cu6i nam 31.883.383.888 25.378.996.618

Cong ty thl,J'c hi$n phan phoi lqi nhu~n nam tm&c thea Nghi quyet D~i hoi dong co dong thLYang nien nam 2016 so 06/NQ-DHDCD-DVDN ngay 22/04/2016. Dong thai t~m phan phoi IQ'i nhu~n nam nay thea Nghi quyet Hoi dong quan tri so 1 0/NQ-HDQT ngay 05/09/2016.

29

~ ~ ~

NHH •' ~H &<llli/AI

:\ET NA~ ·I NHANH

;~ -... ~ -~

-'):)'<:,\<;:, y -()'!!-'"'6 c . ,..~\\\ ~51

) ~ ' .'t,<( ~:::::;

CONG TY CO PHAN D!CH Vl) HANG KHONG SAN BAY DA NANG San bay Quae te 8a N~ng , PhU'ang Hoa Thu$n Tay Ou$n Hai Chau, Thanh pho 8a N~ng , Vi$t Nam

BAO cAo TAl CHiNH Cho nam tai chfnh ket thuc ngay 31/12/2016

BAN THUY~T MINH BAO cAo TAl CHiNH (TI~P THEO)

5.17. Cac khoan m~;~c ngoai Bang can d6i k~ toan

+ USD

5.18. Doanh thuban hang va cung c~p djch Vt.,J

Doanh thu : Doanh thu ban hang Doanh thu ban thanh pham Doanh thu cung cap djch Vl,l

C<)ng

Doanh thu doi v&i cac ben lien quan - Xem them mvc 8

5.19. Cac khoan giam trw doanh thu

Chiet khau thU'ang mc;Ji Giam gia hang ban Hang ban bi tra lc;Ji

C<)ng

5.20. Gia v6n hang ban

Gia von cua hang h6a da ban Gia von cua thanh pham da ban Gia von cua djch Vl,l da cung cap

C<)ng

T~ingay

31/12/2016 VND

356.875,09

Nam 2016 VND

19.173.075.414 7.042.342.000

27 4.004.632. 988

300.220.050.402 100.122.070.201

Nam 2016 VND

3.231 .119.435 7.000.000

869.913.000

4.108.032.435

Nam 2016 VND

10.394.837.977 7.095.950.233

199.249.555.886

216.740.344.096

T~i ngay 01/01/2016

VND

185.413,29

Nam 2015 VND

19.230.407.762 11 .204.457. 100

202.916.869.162

233.351.734.024 51.414.082.753

Nam 2015 VND

4.513.308.818 1.200.000

603.219.400

5.117.728.218

Nam 2015 VND

10.640.640.078 10.433.438.588

137.943.667.643

159.017.746.309

30

L045

-~ .:J,

J\\~

~"~ ,tl,

)~' ' CH

CONG TY cO PHAN D!CH Vt,J HANG KHONG SAN BAY DA NANG San bay Quae te Da N~ng , PhU'&ng Hoa Thu$n Tay sAo cAo TAl CHiNH Ou$n Hai Chau, Thanh pho 8a N~ng , Vi$t Nam Cho nam tai chinh ket thuc ngay 31/12/2016

BAN THUY~T MINH BAO CAO TAl CHiNH (TI~P THEO)

5.21. Doanh thu ho~t dc?ng tai chinh

U3i tien gui, tien cho vay U3i chenh l$ch ty gia da thl!c hi$n Lai chenh l$ch ty gia chU'a thl!c hi$n Chiet kh~IU thanh toan

Cc?ng

5.22. Chi phi tai chinh

Lai tien vay Lo chenh l$ch ty gia da thl!c hien Lo chenh l$ch ty gia chU'a thl!c hi$n

Cc?ng

5.23. Chi phi ban hang

Chi ph i cho nhan vien Chi ph i dich Vl,J mua ngoai khac Cac khoan chi phi ban hang khac

Cc?ng

Nam 2016 VND

146.256.147 319.947.060

53.378.912 30.151.202

549.733.321

Nam 2016 VND

1.030.634.458 80.341.461

1.110.975.919

Nam 2016 VND

3.515.824.090 3.431 .205.248

968.119.317

7.915.148.655

Nam 2015 VND

143.660.564 552.287.038

39.598.022

735.545.624

Nam 2015 VND

419.143.552 81 .246.027

228.037.500

728.427.079

Nam 2015 VND

2.953.860.333 1.279.825.630 2.970.191.472

7.203.877.435

31

...... ·c -.......:

~. i~ }~ \~ ........-.,I.) ... ;;::

CONG TY CO PHAN D!CH Vl) HANG KHONG SAN BAYDA NANG BAO cAo TAl CHiNH San bay Quae te Da Nang, PhU'&ng Hoa Thu$n Tay

Ou$n Hai Chau, Thanh pho 8a Nang, Vi$t Nam Cho nam tai chfnh ket thuc ngay 31 /12/2016


5.24. Chi phi quan ly doanh nghi~p

Chi ph f nhan vi€m quan ly Chi ph f djch Vl,l mua ngoai Cac khoan chi phf quan ly doanh nghi$p khac

C(>ng

5.25. Thu nh~p khac

Nh$p kho hang t$n dl,mg Thu nh$p ter ho trQ' ban hang Thu nh$p khac Thu nh$p tU> thanh ly tai san co d!nh

C(>ng

5.26. Chi phi khac

Chi thU'&ng t$n dl,mg Chi ph f xuat huy hang Chi ph f khac

C(>ng

Nam 2016 VND

9.449.398.780 1.083.704.006 7.276.139.002

17.809.241.788

Nam 2016 VND

98.410.434 271 .620.000

22.125.808 2. 711 .562.459

3.103.718.701

Nam 2016 VND

43.102.598 11 .951.560

510.921 .334

565.975.492

Nam 2015 VND

7.332.539.498 1.192.879.347 6.248.980.892

14.774.399.737

Nam 2015 VND

147.397.557 791 .320.000

12.230.309 141.818.182

1.092.766.048

Nam 2015 VND

45.976.726 41 .990.518

179.646.372

267.613.616

32

-~17·~ ----:ONG T~HI

IOAN f

VIE1 .HI NH ~-EN TRI

~ ~U -T .I ::::::

·~

!.c

~ -(

,o ~ -..<:(· / ;,.

CONG TY cO PHAN D!CH Vl) HANG KHONG SAN BAY £>A NANG San bay Quae te Da Nang, PhU'&ng Hoa Thu$n ray BAO cAo TAl CHiNH Ou$n Hai Chau, Thanh pho Da Nang, Vi$t Nam Cho nam tai chfnh ket thuc ngay 31/12/2016


5.27. Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh


Tong IQ'i nhu$n ke toEm tm&c thue 55.623.784.039 48.070.253.302 Dieu chinh cac khoan thu nh$p chiu thue 513.698.001 211 .785.267 Dieu chinh tang (chi phf kh6ng hQ'p 1$) 513.698.001 211 .785.267 Dieu chinh giam Tong thu nh$p chiu thue 56.137.482.040 48.282.038.569

Thu nh$p chiu thue tll' cac trung tam d<?y nghe 2.813.681.453 2.164.685.020 Thu nh$p chiu thue tll' ho<?t d¢ng dU'Q'C U'u dai 2.679.224.552 2.046.521 .055 Thu nh$p chiu thue tll' ho<?t dong khac 134.456.901 118.163.965

Thu nh$p chiu thue cua C6ng ty 53.323.800.587 46.117.353.549 Thue su~t thue thu nh$p doanh nghi$p

Thue su~t thue TNDN ho<?t d¢ng U'u dai 10% 10% Thue su~t thue TNDN ho<?t dong khac 20% 22%

Thue thu nh$p doanh nghi$p 11.227.496.405 10.622.048.486 Thue Thu nh$p doanh nghi$p ho<?t d¢ng U'U dai 535.844.910 450.234.633 Thue Thu nh$p doanh nghi$p tll' ho<?t d¢ng kMc 10.691.651.495 10.171 .813.853

Thue Thu nh$p doanh nghi$p dU'Q'C mien giam 267.922.455 245.582.527

Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n himh 10.959.573.950 10.376.465.959 ~ ~ !

a' Ttl VAN

.NAM 5.28. Chi phi kinh doanh theo y~u t6 "•NH

·;!r Nam 2016 Nam 2015 ~ ~

VND VND

Chi phf nguyen li$u, v$t li$u 113.266.470.838 79.014.760.537 Chi phf nhan c6ng 68.857.519.936 47.996.455.360 Chi phf kh~u hao tai san co djnh 18.227.643.285 11.621.127.199 Chi phf djch Vl,J mua ngoai 22.991 .254.194 17.170.065.661

~ Chi phf khac bang tien 19.145.158.789 14.522.460.741 ()

)~ CC)ng 242.488.047.042 170.324.869.498 ~

v 5.29. Uli cO' ban trim c6 phi~u


LQ'i nhu$n sau thue thu nh$p doanh nghi$p 44.664.210.089 37.693.787.343 Trfch quy khen thU'&ng phuc IQ'i 600.000.000 LQ'i nhu$n chia thea hQ'p dong hqp tac kinh doanh 1.210.030.819 871 .394.801 So IU'Q'ng co phieu pho thong blnh quan IU'u Mnh 3.008.816 3 008.816 trong nam

Lai cO' ban trim c6 phi~u 14.442 12.039

33

GONG TY CO PHAN D!CH Vl) HANG KHONG SAN BAY £>A NANG San bay Quoc te Da N~ng , PhU'ang Hoa Thu$n Tay sAo cAo TAl CHiNH Qu$n Hai Chau, Thanh pho Da N~ng , Vi$t Nam Cho nam tai chfnh ket thuc ngay 31/12/2016


5.30. Lai suy giam tren c6 phi~u

6.

6.1.

6.2.

LQ'i nhuc;'ln sau thue thu nh$p doanh nghi$p Trfch quy khen thU'ang phuc IQ'i LQ'i nhu$n chia theo hqp dong hQ'p tac kinh doanh So IU'qng co phieu pho thong blnh quan IU'u hanh trong nam

so IU'Q'ng co phieu pho thong dl! kien phat hanh them (*)

Lai cO' ban trfm c6 phi~u

Nam 2016 VND

44.664.210.089

1.210.030.819 3.008.816

1.263.677

10.171

Nam 2015 VND

37.693.787.343 600.000.000 871.394.801

3 008.816

12.039

(*) Can eli Nghi quyet D<;li h(li dong co dong bat thU'&ng nam 2016 so 12/NQ-DHDCDBT-DVDN ngay 21/10/2016, D<;li hoi dong co dong bat thU'ang da thOng qua chu truang tang von Dieu le tli 30.088.160.000 dong len 42.724.930.000 dong de bo sung von trien khai cac dl,J' an d~u tU' cua Cong ty. Ngay 11/01/2017, Oy ban Chung khoan Nha nU'&c da cap giay chling nhc;'ln chao ban co phieu ra cong chung so 01/GCN-UBCK, tiep d6 ngay 13/01/2017 Cong ty da gU>i Thong bao so 18 den Trung tam IU'U ky chling khoan Vi$t Nam (VSD) ve ngay dang ky cuoi cung de thl,J'c hi$n quyen mua co phieu Ia ngay 08/02/2017 , thai gian dang ky dl! kien mua tli ngay 16/02/2017 den ngay 10/03/2017.

THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN MUC TRiNH BAY TREN BAO cAo LU'U CHUYEN TIEN T~ .

Sf> ti~n di vay thi;I'C thu trong ky


Tien thu tli di vay theo khe U'&c thong thU'ang 20.100.595.191 9. 791.519.863

Cc?ng 20.100.595.191 9.791.519.863

Sf> ti~n thi;I'C tra g6c vay trong ky


Tien tra nq goc vay theo khe U'&c thong thU'&ng 17.336.039.577 2.073.189.193

Cc?ng 17.336.039.577 2.073.189.193

34

~~z· : :r: r • J I

))

CONG TY CO PHAN DICH VU HANG KHONG SAN BAYDA NANG San bay Quae te 8a Na.ng, Ph.U'ang Hoa Thu$n Tay Ou$n Hai Chau, Thanh pho 8a Nang, Viet Nam

BAO cAo TAl CHiNH Cho nam tai chinh ketth1Jc vao ngay 31 /12/2016


7. BAO cAo BQ PH~N

Theo quy dinh cua Chuan ml)'c ke toan so 28 va Thong tU' hU'&ng dan Chuan mt,~·c nay thl C6ng ty can l$p bao cao bo ph$n. Theo do, bo ph$n Ia mot phan co the xac djnh rieng biet cua C6ng ty tham gia vao viec cung cap cac san pham hoi;ic dich Vl,l lien quan (bO ph$n theo ITnh VlfC kinh doanh) hoi;ic cung cap san pham hoi;ic djch Vl,l trong mot m6i tru-6'ng kinh te CU the (bQ ph$n theo khu Vl)'C dja ly), rnoi bO ph$n nay chju rui ro va thu dU'Q'C IQ'i ich kinh te khac v&i cac bO ph$n khac. Chu tich Hoi dong quan tri va Ban Tong Giam doc Cong ty danh gia ding Cong ty ho<;Jt dong trong bQ ph$n kinh doanh chinh Ia cung cap cac dich Vl,l lien quan den hang kh6ng (suat an, v$n chuy€m to lai ... ) va ba bo ph$n dia ly chinh Ia Thanh pho 8a Nang, Tinh Khanh Hoa va Tinh Thl.ra Thien Hue. Vl v$y, Cong ty trlnh bay bao cao bo ph$n theo khu VlfC dia ly ma Cong ty ho<;Jt dong.

So lieu Cl,l the cua tlnh hlnh ho<;Jt dong cua tl.rng bo ph$n theo khu Vl(C dia ly

Thanh ph6 Bil NAng Nam 2016 Nam 2015

Doanh thu 146.931 .102.143 Cac khoan giam tn:r doanh thu 2.445.999.077 Giav6n 115.831 .176.682 Lqi nhuan g0p 28.653.926.384 Tai san co djnh 42.479.698.290 - Nguyen gia 101.071 .876.962 - Hao mon lOy ke (58. 592. 178. 672)

133.352.903.153 3.512.429.408

100 364 830 090 29.475.643.655 47.982.062.465

107.112.229.531 (59. 130. 167. 066)

Tinh Khanh Hoa Nam 2016 Nam 2015

137.792.484.151 86.421 .378.625 1.389.877.170 1.294.118.182

89.426.468.234 48.576.314.203 46.976.138.747 36.550.946.240 22.481 .891 .112 18.153.085.404 36.582.220.699 27.859.105.154

(14.100.329.587) (9. 706.019. 750)

VND Tinh ThU>a Thien Hui! T6ng cong

Nam 2016 Nam 2015 Nam 2016 Nam 2015

15.496.464.108 13.577.452.246 300.220.050.402 233.351 .734.024 272.156.188 311 .180.628 4.108.032.435 5.117.728.218

11.482.699.180 10.076.602.016 216.740.344.096 159.017.7 46.309 3.741.608.740 3.189.669.602 79.371.673.871 69.216.259.497 7.671 .412.853 2.653.077.209 72.633.002.255 68.788.225.078

18.488.109.147 5. 290.987.334 156.142.206.808 140.262.322.019 (10.816.696.294) (2.637.910.125) (83. 509.204. 553) (71 .474.096.941)

35

GONG TY CO PHAN D!CH Vl,J HANG KHONG SAN BAY DA NANG San bay Quae te Da N~ng, PhU'ang Hoa Thu~n Tay sAo cAo TAl CHiNH Ou$n Hai Chau, Thanh pho 8a N~ng, Vi$t Nam Cho nam tai chfnh ket thuc ngay 31/12/2016

THUY~T MINH BAO cAo TAl CHiNH (TI~P THEO)

8. THONG TIN vt: cAc BEN c6 LIEN QUAN

Trong nam, Cong ty da c6 giao d!ch trqng yeu v&i cac dO'n vi va ca nhan dU'&i day dU'Q'C xac dinh Ia cac ben lien quan theo djnh nghia cua Chu~m ml,l'c Ke toan Vi$t Nam so 26:

Danh sach cac ben lien quan Tong Cong ty Hang khong Vi$t Nam Hoi dong quim tri va Ban Tong Giam doc

Moi quan he Cong ty d~lU tU' Nhan Sl,l' chu chat

T~i ngay 1$p bang can doi ke toan , so dU' phai thu v&i cac ben lien quan nhU' sau:

Phai thu khach hang: Tong Cong ty Hang khong Vi$t Nam

c<;>ng

T~ingay

31/12/2016 VND

3.370.612.259

3.370.612.259

T~ingay

01/01/2016 VND ------

7.686.671 .003

7.686.671.003

Ban chat cac giao d!ch quan trqng va gia tri giao dich v&i cac ben c6 lien quan trong ky nhU' sau:


Cung cap d!ch Vt,.J:

Tong Cong ty Hang khong Vi$t Nam 100.122.070.201 51.414082.753

C<;>ng 100.122.070.201 51 .414.082.753


Co tuc da tra Tong Cong ty Hang kh6ng Vi$t Nam 13.024.860.000 12.482.157.500

c<;>ng 13.024.860.000 12.482.157.500

Thu lao va thu nh$p cua Hoi dong quan tri, Ban Tong giam doc va cac nhan vien quan ly chu chat khac dU'Q'C chi tiet nhU' sau:

Thu lao Hoi dong quan tri, Ban kiem soat Thu nh$p Ban Tong Giam doc

C<;>ng

Nam 2016 VND

144.000.000 2.053.032.409

2.197.032.409

Nam 2015 VND

102.000.000 2.187.313.189

2.289.313.189

36

-~ :?% I

I ~• :KIEiol Td

~ ~ ~·

.- · ::::/'•C':J'I:J\'

Y. cbl'l! c6 l )I~~ IJ sP..~ . X)}l; ~ ~

CONG TY CO PHAN D!CH Vl) HANG KHONG SAN BAY DA NANG sAo cAo TAl CHiNH San bay Quae te 8a Nang. PhLP&ng Hoa Thu$n Tay

Ou$n Hai Chau, Thanh pho 8a Nang, Vi$t Nam Cho nam tai chinh ket thuc ngay 31 /12/201 6


9. CONG Cl) TAl CHiNH

Trong qua trinh hoc;3t dong, C6ng ty c6 the c6 cac rui ro tai chinh nhLP sau:

• Rui ro tin dl,mg: La kha nang ma khach nq se kh6ng hoan tra toan bo ho~c mot phan cac khoan nq, ho~c se kh6ng hoan tra dung hc;3n va do d6 se dLPa den mot khoan lo cho C6ng ty.

• Rui ro thanh khoan : La rui ro ma C6ng ty c6 the kh6ng c6 ho~c kh6ng c6 kha nang c6 tien kh i can Va do d6 se g~p kh6 khan trong Vi$C dap Li'ng cac nghia Vl,J CO lien quan den CaC khoan c6ng nq tai chinh.

• Rui ro thi tmcmg: La rui ro ma gia trj cua cac c6ng Ci.,J tai chinh se bien dong ve m~t gia tri hqp ly ho~c dong tien trong tLPang lai do nhC!'r:g bien dong ve gia ca tren thj thj tmcmg. Ve CO' ban, C6ng ty chi c6 rui rove lai suat.

8e quan ly mot each c6 hi$u qua cac rui ro tren , Hoi d6ng quan tri cua C6ng ty da phe duy$t nhC!'ng chien ILPQ'c ct.,J the de quan ly nhll'ng rui ro nay phu hqp v&i mt.,Jc tieu ho<?t dong cua Cong ty. Nhll'ng chien ILPQ'c nay dLPa ra nhC!'ng hLP&ng dan doi v&i mt.,Jc tieu ngan hc;3n va dai h<?n va nhC!'ng hanh dong se dLPQ'C thl,J'C hi$n de quan ly nhC!'ng rui ro tai chinh cua C6ng ty. NhC!'ng hLP&ng dan chu yeu bao g6m:

• Toi thieu h6a cac rui rove gia, rui ro tien t$ va rui ro lai suat doi v&i tat ca cac giao djch; • Tat ca cac ho:;3t dong quan ly rui ro tai chinh dLPQ'C thl,J'C hi$n va giam sat (y mli'c do t$p trung ; • Tat ca cac ho<;3t dong quan ly rui ro tai chinh dLPQ'C thl,J'C hi$n tren CO' SO' nhat quan, th$n trong va

theo nhC!'ng thong 1$ thi tm&ng tot nhat.

Bang dLP&i day trinh bay tom tat tai san tai chinh va c6ng nq tai chinh theo tung loc;3i:

Tai san tai chinh : Tien va cac khoan tLPang dLPang tien Phai thu khach hang Phai thu khac

cc;,ng

C6ng nq tai chinh : Cac khoan vay Phai tra ngLP&i ban va phai tra khac Chi phi phai tra

cc;,ng

Rui ro thanh khoim

T<;~ingay

31/12/2016 VND

23.823.012.137 16.402.708.412

110.295.109

40.336.015.658

16.862.306.160 29 . 5~ 1.353.767

435.639.726

46.809.299.653

C6ng ty quan ly ru i ro thanh khoan tren cas& ngay den h<?n dLPQ'C mong dqi .

Bang dLP&i day phan tfch nq tai ch inh theo ngay den h<?n con IC?i theo hqp d6ng.

Tc:tingay 01/01/2016

VND

14.181.285.143 16.427.892.985

321 .646.974

30.930.825.102

14.041 .375.759 23.999.895.942

12.000.400

38.053.272.101

37

CONG TY CO PHAN D!CH Vl) HANG KHONG SAN BAYDA NANG San bay Ouoc te Da Nang , PhU'&ng Hoa Thu~n Tay sAo cAo TAl CHiNH ou~n Hai Chau , Thanh pho 8a Nang, Vi$t Nam Cho nam tai chfnh ket thuc ngay 31/12/2016

10.


DU'&i 01 nam Tll' 1 - 3 nam

T~i ngay 31/12/2016

DU'&i 01 nam Tll' 1 - 3 nam

T~i ngay 01/01/2016

Vay va no VND

4.204.260.800 12.658.045.360

16.862.306.160

Vay va no VND

5. 753.715.079 8.287.660.680

14.041.375.759

NQ' phai tra C(lng VND VND

26.306.993.493 30.511 .254.293 3.640.000.000 16.298.045.360

29.946.993.493 46.809.299.653

NQ' ph<li tra C(lng VND VND

20.371.896.342 26.125.611.421 3.640.000.000 11 .927.660.680

24.011.896.342 38.053.272.101

C6ng ty dl! kien se thanh toan t~t ca cac khoan nQ' khi den h~n . 8~ dap IYng cac cam ket thanh toan nay, Cong ty dl! kien cac ho~t dong kinh doanh se t~o ra du dong tien vao. Ngoai ra, Cong ty dang n~m giLl' cac tai san tai chfnh c6 thi tm&ng thanh khoan va san sang dap IYng nhu dtu thanh khoan .

Rui ro lai suat

C6ng ty chju rui ro lai su~t doi v&i cac hQ'p dong vay theo lai su~t tha noi. Bang dU'&i day cung cap chi tiet cac khoan nQ' theo tll'ng lo~i lai su~t:

Na tai chfnh Theo lai su~t tha noi Theo lai suat co djnh

Nam 2016 VND

14.462.128.697 2.400.177.463

Nam 2015 VND

10.992.975.280 3.048.400.479

Cong 16.862.306.160 14.041.375.759

8~ quan ly rui ro ve lai suat, C6ng ty duy trl mot CO' cau hQ'p ly giCI'a lai su~t tha noi va lai suat co din h.

CAC Sl)' KI~N SAU NGA Y KET THUC NAM T AI CHiNH

Phan Hfru Tam K~ toim trlJ'&ng

Nguyen Thj Minh Huyen NglJ'O>i l~p

-· 38

Documents

CONG TY CO PHAN D!CH Vl) HANG KHONG SAN BAY DA NANG tai chinh... · 2017. 5. 2. · So: 10/BCKT-RSMMT Kinh gll'i: BAO cAo KIEM TOAN DQC L~P Cac thimh vien H¢i d6ng Quim trj Cac thimh