CONG TY co pHAN PHUC VU MAT nAT sAl GON. . .BAocAo TAl CHiNH H<}P NHAT

QII2017

Thang 04 nam 2017

CONG TY co pBA.N PHl}C VlJ M~T BAT SA.lGONse 58 Truong Son, Phuong 2, o.rs- Binh, TP.HCM

MVCLVC

NOIDUNG TRANG

BAo cAo CVA BAN TONG GIAM DOC 3-4

BANG CAN DOl KE ToAN HOP NHAT 5-6

BAo cAo KET QuA HOAT DONG KINH DOANH HOP NHAT 7

BAo cAo LVU CHUYEN TIEN TB HOP NHAT 8

THUYET MINH BAo cAo TAI CHlNH HOP NHAT 9 - 33

2

CONG TY co pHANPHVC vuM4T BAT SAl GONS3 58 Truong Scm,Phuong 2, o.rsn Binh, TP.HCM

BAo cAo CVA.BAN TONG GIAM DOC

Ban T6ng Giam d3c Cong ty C6 ph~h Phuc VI,l M~t d~t Sai Gon (sau day goi tit la "Cong ty") d~trlnh bao cao nay cung voi Bao cao tai chinh hop nh~t cua Cong ty cho giai doan tir ngay 0110112017d~n 31/03/2017 tir trang 5 d~n trang 33 kern theo.

HOI DONG QUAN TRJ vA BAN TONG GIAM DOC

Cac thanh vien cua HQi d6ng Quan tr] va Ban T6ng Giam d3c Oa di~u hanh Cong ty trong giai deantir ngay 01/01/20 17 d~n 31103/2017 va d~n ngay l~p bao cao nay g6m:

HQi dang Quan tr]

Ong Nguy@nDinh HungOng Liru Quang LamBa NguySn Tbi B6 QuyenBa i.e Thi Di~u ThuyOng Nguysn Thanh Tung

Ban Kj~m soat

Ba Trk Thi ThUyTrangBa Trk Ducmg NgQcThaoBa Ph~ Phuang Linh

Ban T6ng Giam dBc

ang Nguy~n Blnh Hungang NguySn Van Myaug Hua Ki~n TrungBa Le Thi Hoang Oanh

Chu tich - Nguoi dai dien theo phap lu~tPh6 Chti tichThanhvienThanh vienThanh vien

Tru611gbanThanh vienThanh vien

T6ng Giam d3cPh6 Tang Giam d6cPh6 Tang Giam d3ePh6 T6ng Giam d3e

K~ toan tru6ng eua Coug ty cho giai do~ tir ngay 0110112017d~u 31103/2017 va d~u ngay I~pBaocao nay la ang PhUngDanh Nguyen.

TRAcR NH~M CVA BAN TONG GIAM DOC

Ban T6ng Giam d6e Cong ty e6 trach nhj~m l~p Bao cao tai ehillh hgp nh~t cho giai do~n ttl ngay0110112017 d~n 31103/2017 , pban anb trung thve va hgp ly tinh hinh.tai ehfnh euugnhu ket qua ho~tdQng kinh doanh va tinh hinh luu ehuyau ti~n t~ eua Cong ty trong kyo Trong vi~c I~p bao cao tatchinh hgp nh~t nay, Ban Tang Giam d3c dugc yeu c~u phii:

3

eONG TY eo PllAN pm;Je V1J M~ T BAT SAl GONS6 58 Truong Son, Phuong 2, Q.Tan Binb, TP.HCM

BAo eAo ellA BAN TONG GIAM Doe (TIEP)

TRAeB NHl~MeVA BAN TONG GIAM Doe (TIEP)

• Lua chon cac cbinh sach k~ toan thich hop va ap dung cac chinh sach 06 mi)t each nh~t quan;• Dira ra cac phan dean va tree tinh m9t each hop 1.9va than trong;• Neu ro cac nguyen t&ck~ toan thich hop co duoc tuan thu hay khong, co nhtrng ap dung sai lech

trong y6u dn dircc cong b6 va giai thich trong bao cao tai chinh hay khong;• Lap Bao cao till chinh hop nhelttren co s6 heat o{lng lien tuc tnr tnrong hop khong th~ cho r~ng

Cong ty se ti8p tuc hoat o{log kinh doanh.

Ban T~ng Giani oBc xac nh~ r~og Cong ty ail tuau thu cac yeu du neu tren trong vi~c I~pBao caotai chinh hQ'pnhk

Nguy~omoh HungTAng Giam dacTp. H6 Chi Minh, ngayJjthring 04 niim 2017

4

- - -------------------------

CONG TY co pliAN PH1)C VV ~ T BAT sAl GONse 58 Truong Son, Phuong 2, o.rs» Binh, TP.HCM

BAo cAo TAl cHiNH HQP NHATQuy 1/2017

BANG CAN DOl KE ToAN HQP NBA.T GIU A NrEN DQ(Dang dAydii)Quy 1/2017

T(li ngay 3110312017

TAl SAN Thuy~t S3 eu6i quy S6 dAuDamMiis3 minh VND VND

TAl SANNGA.N~N 100 375.399.764.360Ti~n va cac khoan nrong dirong ti~o 110 5 152.132.201.667Ti~o III 142.132.201.667Cac khoan tirong duong ti~n 112 10.000.000.000D§u to' tai ehinh ngin han 120Cac khosn pbai thu ngin han 130 206.929.407.736Phai thu ngin han cua khach hang 131 6 201.280.603.951Tra tnroc cho ngiroi ban ngin han 132 4.605.264.000Phai thu ngan han khac 136 7 1.043.539.785Bang t6n kho 140 8 6.158.309.644Hang t6n kho 141 6.158.309.644Du phong giam gia hang t6n kho 149Hi san ngin han khac 150 10.179.845.313Chi phi tra truce ng~n han 151 9 361.146.071Thu~ GTGT diroc khau tnr 152 9.632.677.682Thu~ va cac khoan khac phai thu Nha 153 10 186.021.560nuoc

TAlsANDAI~ 200 253.227.295.058Cac khoan pha] thu dili han 210Hi san eBdinh 220 251.771.139.354Hi san c6 dinh hnu hinh 221 13 251.771.139.354- Nguyen gia 222 422.033.757.148- Gid tri hao man lujJki 223 (170.262.617.794) =rai san cb dinh thue tai chinh 224Tai san c6 djnh vo hlnh 227 12- Nguyengia 228 774.068. 000- Gia tri hao man lujJki 229 (77 4.068. 000)

BAtdQngsan dAuto' 230Hi san dO'dang dai h,n 240D§u to' tili ehinh dai h,n 250Hi san dlii h\ln khae 260 1.456.155.704Chi phi tn'!.truoc dili hC;iII 261 9 664.835.266Tai san thu~ thu nh~p hoan lC;ii 262 11 791.320.438

TONG CQNG TAl SAN 270 628.627.059.418

5

---- -----

CONG TY co plIAN PBVc VV M~T nAT sAlGON8658 Tnrong Son, Phuong 2, Q.Tall Binh, TP.HCM

BAo cAo TAl cHiNH HQP NHATQuy IJ2017

BANG CAN DOl Kt ToAN H<}P NIIAT GlUA NIEN DQ (TIEP)(Dang diy du)Quy 112017

Tqi ngay 3110312017

NGUONVON Thuy~t S8 cu8i quy s6 d§u namMas8 minh VND VND

NQPBAITR.A 300 286.646.163.265Nil ng~D han 310 277 .491.325.365Phai tn1 nguoi ban ng~n han 311 14 69.953.961.242Nguoi mua tra ti€n tnroc nglb han 312 210.890.988Thu~ va cac khoan phai nQPNha nuoc 313 15 15.737.863.321Phai tra ngiroi lao oQng 314 92.898.458.285Chi phi phai tra ng~n han 315 16 5.473.320.708Phai tra ng~n han khac 319 18 87.354.447.397Quy khen thuong, phuc loi 322 5.862.383.424NQ'dai han 330 9.154.837.900Phai tra dai han khac 337 18 9.154.837.900VON cnuSO HUu 400 341.980.896.153V8n chu so' hfru 410 17 341.980.896.153V6n gop cua chu s6 htru 411 200.000.000.000- cdphi€u phd thong co quyen biiu quy€t 411a 200.000.000.000Thang dir v6n c6 phdn 412 6.603.680.000 iC6 phieu quy 415 (332.000.000)Quy ddu tir phat tri8D

,418 54.144.670.223 r

LQ'inhuan sau thue chua pharr ph6i 59.333.867.454H

421- LNST chua phdn ph6i lay lei din cu6i 421a 1.853.938.780ky trutrc ('

- LNST chua phCinph6i kY nay<.l

421h 57.479.928. 674LQ'ifch c6 dong kh6ng ki8ro soat 429 22.230.678.476 ?

Ngu6n kinh phi va quy kh3c 430

TONG CQNG NGUON VON 440 628.627.059.418

Tp. H6 Chi Minh, ngay-Uthcmg 04 nam 2017

K~ toan trU'O'ng

D~ng Thi Minh Nguy~t Phung Danb Nguyen

6

CONG TY CO PHAN PHVC VV ~T DAT SAl GONS6 58 Truong Son, Phuong 2, Q.Tan Binh, TP.HCM

BAo cAo TAl cHiNH HQF NBATQuy 1/2017

BAo cAo KET QuA HO~T DQNG KINH DOANH HQF NHAT GlUA NIEN DQ(Dang diy du)QuyU2017

K~ toan tru'01lg

~

Chitieu Mil Thuy@t,minhso

Doanh thu ban bilng vii cung cap djch vy 01 20

Cac khoangiarn tnr doanh thu 02 20

Doanh thu thuiln ban hang vii cung dp 10 20dich vy

Gill v6n hang ban 11 21

Lqi nhu~n gqp v@ban hang vii cung dp djch 20vy

Doanh thu hoat dong tai chinh 21 22

Chi phi tai chinh 22 23

Trong do: Chiphi [oi vay 23

UiJI3 trong COl1gty lien doanh, lien ket 24

Chi phi ban hang 25

Chi phi quan Iy doanh nghiep 26 24

Lqi nhu~n thuiln tir hOlltdqng kinh doanh 30

Thu nh~p khac 31 26

Chi phl khac 32 27

LQi nhuj n khac 40

TAng IQi nhu~n k~ toan trll'6'c thu~ 50

Chi phi thu~TNDN hi~n hanh 51 28

Chi phi thu~TNDN hoan lai 52 29

Lqi nhu~n sau thu~ thu oh,p doanh nghifp 60

Lei nhusn sau thu~ ella e6 dong khong ki~m 61soat

Lqi nhu(insau thuS ella Cong ty m~ 62

Ui cO'ban tren cAphi~u 70 30

Lai suy giiim tren c6 phi~u 71 31

Ngtr(yil~p biiu

D~ng Thj Minh Nguy~t

Quy I Liiy k~ tir diu nam d~n cuai Quyoay

Namnay Nam tnr6'c Nam nay Nam tnr6'cVND VND VND VND

263.974.041.597 263.974.041.597

263.974.041.597 261.974.041.597

172.695.757.807 172.695.757.807

91.278.283.790 91.278.283.790

1.157.237.506 1.157.237.506

759.916.121 759.916.121

15.481.733.199 15.481.733.199

76.193.871.976 76.193.871.976

39.853.441 39.853.441

987.604 987.604

38.865.837 38.865.837

76.232.737.813 76.232.737.813

15.293.918.769 15.293.918.769

398.464.896 398.464.896

60.540.354.148 60.540.354.148

7.040.678.475 7040.678.475

53.499.675.673 53.499.675.673

2.688 2.688

2.688 2.688

Tp. H6 Chi Minh, ngay.tt thtlng 04 nam 2017

Phung Dauh Nguyen

7

C~NG TY co pHAN PID;JCVV ~ T BAT SAl GONSo 58 Truong S01l, Phuong 2, Q.T§.n mnh, TP.HCM

BAocAo TAl cHiNHHOP NHATQuy I12017

nAo cAo LUlJ CHUYEN TlENT~ HQP NHATGIUA NIEND¢(Dang diy du)

(Phuong phap gian ti~p)Quy 112017

ChI tieu

LU'u ebuy~n fi~n tir ho~t dqng kioh doanbLqiohu~otru&etbu~Di~u chlnh ebo cac khoanKMu hao TSCD va BDSDTCac khoan d\l' phong(La:i)/IQcac khoan chenh I~ch tY gia h6i doai do danh gia laicac khoan muc tien t~eo g6e ngoai t~Lai, 13hoat dQng d§.utu

L{1i nlm(in tit 11OlJf.dplIg kinh doanh trll'ue limy dJi vOnluu dpngTang, giam cac khoan phai thuTang, giam hang tbn khoTang, giam cac khoan phai tra (kh6ng ke 11\ivay phai tra,thu8 TNDN phai nQP)Tang, giam chi phi tra tnrocThu8 thu nhap doanh nghiQP dii UQPTien tht! kMc illhOlltdQng kinh doanhTi~u chi khac illhOlltdQug kinh doanh

Lll'u cllUy2" tiJII tllllall til' 110(11dplIg kil'" doanll

LU1Icbuy~n ti~n tir bo~t dqng d§u hrTi~n chi de mua srun, xay d1,J'UgTSCD va cae tili san dillTieu thu hai cho vay, ban Illi cac c6ng C\l nQ'Clla dan vikhacTi~n tbt! lili vay, cb tlrc va IQ'inbl$1 duQ'cchia

Lll'u ehuy2n tiin Illuan tit hO(l1tlpng tlau til'

LU1Iebuy~n ti~n tir ho~t dqog tai cbinhTi~n thu illphat hilnh c6 phi8u, nh~ v6n gop cua chu soh111lTien chi tra v6n g6p cho cac chu so h111l,mua Ilticb phi8ucua doanh nghi~p da pMt hauh

LIl'U elluyill tiln tllu{;n t,,, /1O(lt d{jllg tai eMil"Luu ebuyin ti~o tbu§n trong IcyTj~n va tuO'ng iluO'og ti@nd§u IcyAnh huang cua thay dbi tY gia h6i doai quy dbi ngolti ~

Ti@nva tuO'ng duO'Og ti~n cuBI Icy

NgU'o'i I~'p bi~u

Mil ™ LOy k~ tir d§u nam d~n euBI quy Day~so Nlim nal: Nlim tnr6'e2 3 4 5

0] 76.232.737.813

02 12.825.703.7760304 (57.215.678)

05 (352.623.011)08 88.648.602.900

09 (31.986.100.854)10 (559.092.074)11 (15.601.112.787)

12 6.482.02015 (6.389.403.571)16 1.018.795.22717 020 35.138.170.861

21 (46.241.218.454)24 20.000,000.000

27 367.706.34430 (25.873.512.110)

31 15.190.000.000

32 (199.000.000)

40 14.991.000.00050 24.255.658.75160 127.817 ..498.01561 59.044,90170 5

.1oJ

t.

J

K~ toaD trU'o-ng

D~DgThj Minh Nguy~t Phung Danh Nguyen

8

CONG TY co pHAN PHl)C VI) ~ T flAT sAlGONs6 58 Truong San, Phuong 2, Quan Tan Binh, TP.HCM

BAocAo TAl cHiNHHQP NHA.TQuyIl2017

THUYET MINH BAocAo TAl cmxn HQ'P NHAT (TIEP)(Cdc thuyit minh nay la b6 phdn h9P thanh va can duoc doc a6ng thai vai Bao cao tai chinh kern thea)

1. D~C DIEM HO~T DONG CVA DOANH NGH:O:;P

1.1 HlNH TmJC SO mruVON

Cong ty ce ph~n Phuc VI). M~t ddt Sai Gon (sau day goi cit la "Cong ty") la Cong ty C6ph~ boat dQng thea Gi~y chung nhan dang Icy Doanh nghiep s6 0312610240 dang Icy I~d~u ngay 06 thang 01 nam 2014, thay dbi l~ tlnr hai vao ngay 15 thang 05 nam 2015, thayd6i lk thir ba ngay 18 thang 07 nam 2016, thay d6i l~ thir tIT vao ngay 24 thang 10 narn2016.

Ten goi d~y du bang ti~ng Vi~t: CONG TY CO pRAN PHlJC vu M~T BAT sAlGON.

Tru s6 chinh: S6 58 Truong Son, Phuong 2, Quan Tan Binh, Thanh ph6 H6 Chi Minh.

V6n di~u I~ cua Cong ty tren Gidy chirng nhan dang ky Doanh nghiep la 200.000.000.000d6ng.

1.2 LiNH VVC KINH DOANH

Llnh vue kinh doanh cua Cong ty la djch VI). phl,lcVI). Icy tbu~t thuO'llgmi;!.iM~t ddt.

1.3 NGANH NGHE KINH DOANH

HOi;!.tdQngchinh cua Cong ty bao g6m:

HOi;!.tdQngdjch VI). h6 trq twc tiSp cho v~ Ulihang khong, chi tiSt:

Tn,rc tiSp san xudt, kinh doanh ti;!.icac cang hang khong san bay;Khai thac kSt du hi;!.t~ng, trang thi~t bi, thiSt hi cimg hang khong, san bay;Cung ung cac d~chVI). bao ducmg tau bay, phl,l timg, thiSt bi hang khong va cae trangthiSt bi kMc;Cung (rug cac djch VI). Icy thu~t, dich VI). khoa hQc,cong ngb~ trong va ngoai nu6c;Cung Ungdich VI). ky thu~t thuO'llgm~i rn~t ddt;Cung tIng cac dich VI). t~i nM ga Mnh khach, ga hang hoa;Mua ban v~t tu, thiSt hi, ph1).tUng,thiSt hi hang khong;Djch Vl,ldi;liIy cho cac hang hang khong, cae cong ty v~ tai, du Ijch cae nha san xUdt,cung Ung tau bay, v~t tu, phl,ltung, thiSt bi tau bay va trang thiSt bi chuyen nganh hangkhong;Cung (rng cac djch V1). phl,lcVI). san d6 ti;!.icac cang hang khong san bay;Cung Ungxang d~u, rna hang khong (bao g6rn nhien li~u, diu rna boi trO'llva ch!t longchuyen dimg) va xfmg d~u ti;licac cang hang khong, san bay;Kinh doanh kho hang bOa,giao nh~n hang bOa;Sua chua, bao tri, I~p d~t cac trang thi6t bi di~n, di~n tU, co kl1i chuyen nganh, congtrinh dan d1).ng(trlr gia cong co khf, tai chS phS thai, xi mi;!.di~n ti;!.itrl,lsa)./.

1.4 CHU KY SAN XUAT, KINH DOANH THONG THU'ONG

Ho~t d<)ngkinh doanh chli y8u cua Cong ty IA cung dp dich VI). Icy thu~t thuong rni;!.iM~td!t. Theo do, chu kY san xuit kinh doanh thong thuang cua Cong ty la ng~n ngay va quayvang thuang xuyen, lien t1).ctrong mQtthang.

Il\1

9

CONG TV CO PRAN PHVC VQ M!TDATSAlGON8658 Truong San, Phuong 2, Quan Tan Binh, TP.HCM

sAo cAo TAl cHiNH nQP NHA.TQuyll2017

THUYETMINHBAo cAo TAl cHiNH HQP NHAT (TIEP)(Cac thuy€t minh nay la b9phdn hop thanh va cdn duoc doc a6ng thai vai Bdo cao tai chinh kem theo)

I. D~C DIEM HO~T DONG CUADOANHNGm~p (TIEP)

1.5 cAu TRue eVA Do.ANHNG~P

Cong ty con diroc hop nh~t vao bao cao:

Cong ty ce phfuIPhuc vu Mi;ltd~t Sai Gon - Cam Ranh

Dia chi: Cang bang khong Quoc t8 Cam Ranh, Phuong Cam Nghia, Thanh ph6 CamRanh, tinh Khanh HQa,Viet Nam.Nganh nghe kinh doanh chinh: Dich vu Ky thu?t thuong mai mi;ltd~tTy I~ lei ich cua Cong ty me: 51%Quyen bieu quyet ella Cong ty me: 51%

1.6 TUYEN 86 vE KHA.NANG so. sANH THONG TIN TREN BAn cAn TAl CHiNH HQPNHAT

Nam 2017 la nam tai chlnh d~u tien, Cong ty l?p bao cao tai chinh hop nh~t do do khong cos&lieu so sanh d~u kyo

2. KY Kt ToAN, DON VI TIEN T~ sir DTjNGTRONG KE ToAN vA co sa L~BAo cAo TAl CHiNO HQ'PNHAT

2.1 KY K:t ToAN NAM

Ky k~ toan nam cua Cong ty b~t d~u tir ngay 01 thang 01 va ket thuc ngay 31 thang 12 namDuong Ijch.

2.2 Do.NVI TIEN T.¢ sir DVNGTRONG KETo.AN

Don vi ti~n t~ sir d\lng trong k6 toan la D6ng Vi~t Nam (VND).

2.3 co so L~P BAo cAn TAl CHiNH HQP NHAT

Bao cao tai chfnh hqp nh~t kern theo cua Congty dugc l~p theo Thong tu s6 202/20 14/IT­BTC ngay 22/12/2014 clla BQTii chfnh huang dftn phuong phap l~p va trinh bay Bao caotai chinh hqp nhk

Bao coo tii chinh hqp nh~tkern theo dugc trinh bay b~ng D6ng Vi~t Nam (VND) va phuhqp vai Chuful ml,l'ck€ toan, Ch~ dQk€ toan doanh nghi~p Vi~t Nam va cae quy dinh phaply coHen quan den vi~c l?p va trinh bay Bao coo tai chinh hgp nh~t. .

Bao cao tai chfnh hqp nh~t cua Cong ty dugc l~p tren co sa hgp nh~t Bao cao tai chfnh tllnghgp CllaCong ty m~ va Cong ty con do Cong ty ki~m soM.

3. TU~N BO v:E V~C TUAN THU CHUAN'Ml/C ICE TOAN' vA eRE DO KETOAN

Cong ty twin fuu cac Chuful rnl,l'cva Ch€ dQk€ toan Vi~t Narn hi~n hanh d~ l?p va trlnh baycae Bao cao tai chinh hgp nh~t.

10

CONG TY co PHAN PHVc VVM~T nAT sAl GON BAocAo TAl cHiNHHQP NHATs6 58 TruOngSon, Phuang 2, Qu~ Tan Blnh, TP.HCM Qur 1/2017THUYET MINH BAocAo TAl CHiNH HQP NHAT (TIEP)(Cac thuye; minh nay la b9 phdn h9P thanh va cdn duac 09C iJ6ng thoi voi Bao cao tai chinh kern thea)

4. cAc CHiNH SACH ICE ToAN CHU YEU

4.1 UOC TINH KE ToAN

Vi~c l~p Bao cao tai chinh hop nh~t twin thu thea cac Chuan muc K~ toan Vi~t Nam yeudu Ban Tang Giam d6c phai co nhCinguoo tinh va gia dinh anh lurong d~n s6 lieu bao caov~ cac cong no, tai san va viec trinh bay cac khoan cong no va tai san ti~m tang tai ngay l~pBao cao tai chlnh hop nh~t ciing nhu cac s6 li~u bao cao v~ doanh thu va chi phi trong suotky k~ toanos6 lieu phat sinh thirc t~ co th8 khac voi cac uoc tinb, gia dinh d~t ra.

4.2 TIEN vA cAc KHoAN TUONG nIfONG TlEN

Ti~n va cae kboan tuO'ngduang ti~n bao gbm ti~n m~t t~i quy, ti~n gui ngan hang, ti€n dangchuyen, cac kboan Icy cuqc, Icy quy, ti~n gUi ogan hang co kY h~ g6c khon~ qua 03 thitngco tinh thanh khoan cao, co kM nang chuyen d6i d~ dang thiinh cac khoan tien xac djnh vait rui ro lien quan d~n vi~c bh~ndQnggia tri chuyen d6i ctia cac khoan nay.

4.3 cAeKHoAN PHAI THU

Cac khoan phii thu dugc thea doi chi ti~t thea kY h~n, d6i tugng, lo~i nguyen t~ va cae y~ut6 khac theo nhu c~u quan IY. Khi l~p bao cao tai chinh, Cong ty can cu k5' h~n con l~i cuacac khoan phai thu de phftn lo~i Ia dai h~ ho~e ngful h~n.Cong ty th\1'cbi~n tricb l~p d\1'phong tbeo Thong tu s6 228/2009/TT-BTC ngay 07/12/2009ctia BQ Tat Chinh v~ vi~c "Hu6'ng d§n ch~ dQ trich l~p va su d\lng cac kboan d\I phouggiam gili bang tbn kho, tbn th~t cac khoan dftu tu tai chlnh, ng pMi thu kho doi va bao hanhsan phdm, bang hoa, cong trlnh xay I~pt<:tidoanh nghi~p."

Cac khoan phai thu dugc trinh bay thea gia tri ghi s6 tru d\1'pMng phai thu kho doi (n~uco).

4.4 HANGTON KHO

Hang t6n kho dugc xac dinh tren cO's6 ghi th~p hon giiia gia g6c va gia tri thuftn co theth\IChi~n duqc. Gia g6c Mng t6n kho bao g6m gia mua, chi phi nguyen v~t li~u tT1Jcti~p,chi pbi lao dQngtr\ICti8p va chi phi san xu~t chung ho~c chi phi lien qUaIlkhac, n8u c6, deco dugc hang t6n kho 6 dia diSm va tr~g thai hi~n t~i. Gia tri thuftn co the th\IChi~n dugcdugc xac dinh bfu1ggia ban uoc tinh tru cac chi phi dS hoan tbanh cung chi phi tiep thi, banhang va phan ph6i philt sinh.

Hang t6n kho dugc h~ch toan thea phuO'llgphilp ke khai thuang xuyen. Gia g6c etia hangt6n kbo dugc xac djnh thea phuO'ngphilp blnh quan gia quy~n.

DIJphong giam gia hang t6n kho cua Cong ty dugc trich l~p cho phfrngia tri d\I ki8n bi t6nthAt do cac khoan suy giam trong gia tri (l6i thai, hong, kem phfun chAt...) cua bang t6nkho thuQc quy~n s6 hi1u cua Cong ty d\Ia tren bing ch(mg v~ S\I suy giam gia trj t~i ngayk8t thuc kY k~ toano SIJ tiing ho~c giam khoan dl,l'phong giam gia hang t6n kho dugc h~chtoan vao gia v6n hang ban trong kY.

Tai san c6 djnb hiiu hlnh dugc trinh bay thea nguyen gia tru gia tri hao mon lUyk8. Nguyengia tai san c6 dinh hiiu hinh bao g6m gia mua va toan bQ cae chi phi lien quan kbac lienquan tT1Jcti8p d~n vi~e dua tru san vito tr~g thai s~n sang su dt,lllg.

11

CONG TY co pHAN PHVCVT,JMAT BAT sAl GON BAo cAo TAl cHiNH H<.JPNHAT, .So 58 TruOngSon, PhuOng2, Qu~nTan Binh, TP.HCM Quy 112017THUYETMINH BAo cAo TAl cHiNH HQPNHA.T(mp)(Cac thuydt minh nay Lab9 phdn hop thanh va edn duac doe a6ng thOivcli Bao eao tai ehinh kern theo)

4. cAe cHiNH SA-CDKETOA.N CHU YEU (TrEP)

4.5 TAI sAN CO B{NH HUu HiNH vA HAO MON

Nguyen gia tai san e5 djnh hiiu hinh do cac nha th~u xay dung bao g6m gia tri cong trinhhoan thanh ban giao, cac chi phi lien quan tnrc tiep khac (n~u co).

D5i voi cac tru san e5 dinh hoan thanh va Oa dua vao sli dung nhimg chua duoc Clipcothfun quyen phe duyet quyet toan se diroc tam ghi tang nguyen gia tai san c5 dinh va trichkhau hao. Khi co quyet toan duoc duyet se Gi~uchinh lai nguyen gia nrong img, khong di~uchlnh lai chi phi khfruhao da trfch rna se di6u ehinh gia tri khftu hao (tang hose giam) mang(rngvai thm gian sli dl,mgcan I~ cua tai san c5 dinh.

D5i vai cac tai san c5 dinh hfru hinh hi~n co t~i thai diSm x;ic dinh gia tri doanh nghi~p,nguyen gia cua cac tai san nay duqc ghi nh~ theo gia duqc danh gia I~i theo h6 sa xac dinhgia tri doanh nghi~p Cong ty TNHH MQt thanh vien Phl,!CV1,l M~t dfrtSai Gon t~i thai diSm31/03/2014 da duqc BQGiao thong V~ tru phe duy~t t~i Quy~t dinh s5 2 189/QD-BGTVTngay 10/06/2014.

Ty l~ khftu hao duqc xac diM theo phuang phap duang th~ng, can Clrvao thai gian sli dl,lDguac tinh eua tai san, phil hqp vai tMi gian khfru hao tai sim c5 dinh da duqe quy dinh t~iThong ttl s6 45/2013/TT-BTC ngay 25/04/2013 cua BQ Tai chinh v€ eh~ dQ quan 19, Slrdt,mgva trich khftuhao tai san c6 dinh. TMi gian Slr dl,!ngcua tai san uac Hnh nhu sau:

Lo~i Uti sanNha elia, v~t ki~n trucMay moc, thi~t biPhuang ti~n v~ taiThi~t bi Van phong

ThOi gian khiu hao (nam)05 - 3003 - 1005 - 0804 - 06

4.6 TAl SANcoDJNHVO HlNH vA HAO MON

Tai san c5 dinh vo hinh duqc trlnh bay thee nguyen gia, bao g6m ban quy€n may tinh duqekhftu hao trong 3 nam va phk m~mmay vi tinh duqe khdu hao trong 5 nam.

4.7 GHI ~N DOANH THU

Doanh thu duqc xac dinh khi Cong ty co khfl nang nh~ duqc cae lqi leh kinh t~ co th8 xaediM mQt cae ch~c ch~n. Doanh thu thuk duqc xae dinh thee gia tri hqp 19 cua cac khoanaa thu ho~e se thu duqc sau khi tn! cae khQ(lnchi~t khfru thuang m~i, giam gia hang ban,hang ban bi tra l~i. D6ng thai doanh thu duqc ghi nh~n khi thoa man cae di~u ki~n sau:

Doanh thu duqc xac djnh khi Cong ty co kha nang nh~n duqc cae lqi leh kinh t~ co the xacdjnh mQt cae chic chin. Doanh thu thu~n duqc xae diM theo gia tIi hqp 19 cua cac khoanda thu ho~c se thu duqc sau khi trir cae khoan chi~t khfru thuang m~i, giam gia hang ban,hang ban bi tra l~i. D6ng thai doanh thu duqe ghi nh~ khi thoa man cac di~u ki~n sau:

Doanh thu cung ccipdieh vu

Doanh thu eung cftp djch V\lbao g6m: Dieh V\lhang khong (eho thue qu~y lam thu Wc, keodAymay bay, pb\le V1,l m~t dftt, djeh vI,!hang khong khac) va Dich V1,l phi hang khong (Phl,lcVI,! khacb VIP, F, C; dieh V\ldao t~o; dich VI,! Mnh ly, hang h6a va djch V1,l phi hang khongkhac).

12

-- -- _. -- -- -------- - . -- -------

CONG TY co PHAN PHl)C VV~T BAT sAl GON BAo cAo TAl CHiNHHQP NHATS6 5& TruOngSon, PhuOng2, QuWlTan Binh, TP.HCM Quy 1/2017THUYET MINHBAo cAo TAl cHiNHHQP NHA.T(nEP)(Cdc thuyit minh nay la b(5phfJn h9P thanh va can duq'c doc d6ng tMi vai Baa cao tai chinh kern thea)

4. CAC cBiNH SAC" KE TOAN cau YEU (TIEP)

4.7 GHI N~N DOANHTHU

Doanh thu eung cftp dich vu diroc ghi nhan khi k6t qua giao dich va eung (rug dich vu duocxac dinh m9t each dang tin e?y va Cong ty e6 kha nang thu diroc cac 19i feh kinh te tir giaodich nay (diroc ghi nh~ khi e6 bfu1gchimg v8 san hrong dich vu eung cftp diroc hoan thanhtai ngay ket thuc Icy k6 toan).

Doanh thu hoat dOng (ai chinh

Lai ti8n giri ngan hang duoc ghi nhan tren ecr sa d6n tich, diroc xac dinh tren s&dir cac taikhoan ti8n grri va lai su~t ap dung cho tirng thai Icy cua cac ngan hang.

4.8 NGO~1 T~

Cong ty Iva chon tY gia de ap d\mg eho cae giao dieh trong ke toan Ia Ngan hang TMCPCong Thucrng Vi~t Nam Chi nbanh TP.HCM. CI,Ith~ nhu sau:

Ty gili giao dieh thve te ap dl,lng khi ghi nh?n doanh thu va ng pMi thu la tY gia muachuyen khQaungo~i t~cua Ngan hang TMCP Cong Thucrng Vi~t Nam Chi nMnh TP.HCM.

Ty gia giao dieh thve t6 khi danb gia l~i cae khoan ml,lCti6n t~ c6 g6c ngo~i t~ dugc phanIo~i la tm san Ia tY gia mua chuyen khoan ngo~i t~ cua Ngan hang thuO'ngm~i nai Cong tythuCYngxuyen c6 giao dieh t~i thai diem l?p Bao cao tai ehinh. CI,Ithe: Cong ty va cac chinhanh cua Cong ty ap d\lng ti gia mua chuy8n khoim ngo~ t~eua Ngan bang TMCP CongThu(JDgVi~t Nam Chi nhanh TP.HCM. Cong ty C6 ph~n Ph\lc Vl,l M~t dit Sai Gon - CamRanh ap dl;mgti gia mua chuyen khoan ngo~ t~ eua Ngan Mng TMCP Cong Thuong Vi~tNam Chi nhanh Khanh Hoa.

Ty gia giao dich thvc t6 khi danh gia l;,ticac khoan ml,lcti6n t~ c6 g6c ngo~i t~ dugc phan10~ila ng pMi tra la tY gia ban ngo~ t~ cua eua Ngan hang thuang m~i ncriCong ty thuCYngxuyen e6 giao dich t~i tMi diem l?p Bao cao tm chinh. C\l the: Cong ty va cae chi nhanhcua Cong ty ap dl,lngtl gia ban ngo~i t~ Clla Ngan hang TMCP Cong Thuong Vi~t Nam Chinbanh TP.HCM. Cong ty C6 phftnPh\1cVI,IM~t dftt Sal Gon - Cam Ranh lip d\lng ti gia banngo~i t~ eua Ngan hang TMCP Cong Thu(JDgVi~t Nam Chi nMnh Kbanh Hoa.

.Khoan chenh l~ch tY gia h&idoai do vi~e danh gia hili s&du cu6i kY sau khi btl tru ehenhl~ch tang va chenh l~ch giam, s6 chenh l~eh con 1~ dugc h~eh toan vao doanh thu ho~td9ng tai chinh ho~c chi phi tai ehinh trong kYo

Lai ehenh l~ch ty gia do danh gia l~i cae khoflll ng phai tra bfu1gngo~i t~ eu6i ky (n6u 06)duge bu tru vOi 16 ehenh. l~ch tY gia do danb gia l~i cae khoan ng pMi tra bfu1gngo~i t~eu&ikYo Sau khi btl tru neu con lai ehenh l~ch t:Y gia thi tinh vao thu nh?P tinh thuS, neu 16chenh l~eh ty gia thi tlnh vao chi phi san xu~t kinh doanh chinh khi xae dinh thu nh~p ehiuthu~.

13

CONG TY co pRAN PHVc \TV M~ T DAT sAl GONS6 58 Truong Son, Phuong 2, Quan Tan Blnh, TP.HCM

BAo cAo TAl CHiNH HQl>NHATQuy 1/2017

THUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH HQP NHAT (TrEP)(Cac thuyit minh nay la b9 phdn hop thanh va can duac d9Cdang thai vai Baa cao tai chinh kernthea)

4. esc cHiNH SACH KEToAN CHiT YEU (TIEP)

4.9 THuE VA cAe KHoAN pHAINQPNHA NT.J'OCThud gia tri gia fang (VAT)

Doanh thu cung cApdich V\I cho cac chuyen bay Quoc t€ thuoc d6i nrong chiu th\l~ gia trigia tang voi thu~ suat 0%; doanh thu cung dp dich VI,!cho cac chuyen bay Qu6c n(Ji chiuthus suAt 10%. Cac dich V1,I khac ap dung thu~ suAttheo cac lu~t thu~ hien hanh tai Vi~tNam.

TGTGT cua Van phong Cong ty va cac chi nhanh diroc ke khai va n(Jp rieng 0 timg diaphtrong,

Thud thu nhQpdoanh nghiep

Thu~ thu nh?p doanh nghiep (neu co) th~ hien gia tri cua s6 thu~ phai tra hien tai va s6 thuehoan lai,s6 thu~ thu ~p doanh nghiep hi~n hilnh phai n(Jp dugc tinh dlJa tren thu nh?P cbiu thu~trong nam. Thu nh?P chiu thu€ khac vai Igi uhu?n ke toan dugc trlnh bay tren Bao cao K~tqua ho~t dQngkinh doanh vi khong bao g6m cac kboan thu nMp hay chi phi tiuh thu~ ho~cdugc kh§u tru trong cac nam khac (bao g6m ca 16mang sang, n~u co) va ngoai ra kbongbao g6m cac chi tieu khong chiu thue ho~ckhong dugc khAutrir.C6ng ty ap dl,!ngmlrCthu~ suit thu~ thu nh?P doanh nghi~p c6 hi~u Igc t~i ngay k~t thUckyk~ toan la 20% tiuh tren thu nh?p chiu thu~. Thu~ thu nh?P doanb nghi~p th~ bi~n gia trl cuas6 thu~ thu nb?P doanh nghi~p hi~n hilnh va s6 thu~ thu nh?P doanh nghi~p hoau l~i.Vi~c xac dinh thu~ tbu nMp doanh nghi~p cua Cong ty can ell' vao cac quy dinh hi~n hanhva thu~. Tuy nhien, nhf.ingquy dinh nay thay d6i tbeo timg thai kY va vi~c xac dinh saucimg va thu~ thu nh?p doanh nghi~p tuy thuQc vao k~t qua ki~m tra cua co quan thu~ c6th~m quy~n.Thu~ thu nh?P hoau l~i dugc tinh tren cac khoan chenh l~ch gifra gia tri gill s.6 eua cackhoan m\lc till san ho~c cong ng tren Bang Can d6i k~ toan va co so tinh thu~ thu nMp.Thu€ thu .nh?P hoan I~i dugc kS toan thea phuong pbap dlJa tren Bang Can o6i k~ toanoThuS thu nh?P hoan IlI-iphai tra phai dugc ghi nh?n cho tftt cci cac khoan chenh l~ch t~thai con tai san thu~ thu nh?P hoan l~i chi dugc ghi nh?il kill ch~c ch~n co du igi nhu?il tlnhthu~ trong wong lai d~ sir d\lng cac khoe:inchenh l~ch t!!-Inthai dugc kbAutru.Thu~ thu nh?P hoan I~ dugc xac dinh thea thu~ suftt dlJ tinh se ap dl,!ngcho nrun tili sandugc thu h6i hay ng phai tn'!dugc thanh toan Ii20%. Thu~ thu nhw hom I~i<llIgCgbi nh?illai, 16 tru trlIang hqp khofm thu~ d6 c6 lien quan d~n cac khoan ml,!cdugc ghi thfu,g vaov6n cM sa hfru. Trong truang hqp d6, thu~ thu nh?P hoan i~i cling dlIgc gill th~ng vao v6nchii so hfru.

rai san thu~ thu nh?P hoan ill-iva ng thu~ thu nh?P hoan l~i pMi tni dugc bu tru kill Cong tycO quy~n hqp phap d~ bit trir gifra tai san thu~ thu M?P hi~n hanh vai thu~ thu M?P hi~nhanh phAin(Jpva khi cac tai san thu~ thu n})?phOMl<;Iiva ng thu~ thu nh?P hoan l~i phai tralien quan too thue thu nh?P doanh nghi~p dugc quan ly bOi citng mQt co quan thu~ va Congty c6 dv diuh thanh toan thu~ thu nh?p hi~n he:inhtren co so thuan.

Cac lo~i thu~ kMc dugc ap d\lng thea cac lu?1thuS hi~n hanh tll-iVi~t Nam.

Thu~ thu nh?P doanh nghi~p pbat sinh cua Van phong Cong ty va Chi nhanh Da Nfutg (donvi h~ch toan phI,!thu9C cLlaCong ty) dugc t1nh toan va n9P t?P trung tl!-i CI,!Cthu~ H6 ChiMinh. Thu~ thu n})?pdoanh nghi~p phat sinh cua Chi nhanh Carn Ranh (don vi h~ch toandQc I?p cua Cong ty) dugc tinh toan va I1(>Ptll-iCI,!Cthu~ tinh Khanh Hoa.Thu~ thu nb?pdoanh nghi~p pMt sinh cua Cong ty C6 phfutPh\lc V1,I M~t dAtSai Gon - Carn Ranh ke khaiva n(Jpthue thu nh~p doanh nghi~p tl.li Chi C\lCthue KMnh Hoa.

14

CONG TY co pRANPHVCVT,J ~T BATsAl GONs6 58 Truong SO'n,PhI1Ong 2, Quan Tan Binh, TP.HCM

BAo cAo TAl CHiNRHQP NHATQuy lI20} 7

THUYETMINHBAo cAo TAl CHiNBHQPNHAT(TIEP)(Cac thuyit minh nay la b9 phdn hap thanh va cdn duoc doc a6ng (hili voi Baa cao tat chinh kern thea)

4. cAc cnfxn SACHKE ToAN cnu YEU (TIEP)

4.10 cAc NGUYEN TAC VA PHUONG pHA.p L~P BAo cAo TAl CHiNH HQP NHA.T

Bao cao tai chinh hop nh§.t duoc l~p tren co s6 ap dung chinh sach k~ toan th5ng nhftt ehocac giao dich va Sl,I kien eung loai trong nhfrng hoan canh nrong tl,l'trong toan Cong ty.

K~t qua hoat dQng kinh doanh cua cong ty con duoc dira vao Bao cao tai chinh hop nh§.t kStir ngay cong ty me nim quyen kiSm scat cong ty eon va cham dirt vao ngay cong ty methuc Sl,I cham dirt quyen kiem soat eong ty eon.

raj san thu;1n eua eong ty eon t~i ngay mua duge ghi nh~ tren Bang ean o5i k~ toan hgpnhftt theo gia trj hgp ly, ph;1n ehenh l~eh gifra gia tri ghi s& va gia tri hqp ly duge pha.n b6eho ea e5 dong my va cb dong khong kiSm soat.

Cae ehi tieu trong Bang din d5i k~ toan hqp nhftt va Bao eao k~t qua ho~t dQng kinh doanhhqp nhftt duge I~p b~ng eaeh eQng tUng ehi tieu thuge Bang ean d5i k~ toan va Bao cao k~tqua ho~t dQng kinh doanh eua Cong ty my va eae eong ty eon tcong T6ng Cong ty sau doth\fe hi~n di~u ehlnh eho eae nQi dung sau:

a) Gia tri ghi s5 khoan ddu tu eua eong ty m~ trong tUng eong ty eon va phein v5n eua eongty m~ trong v6n ehu s6 hfru eua eong ty eon duge lo~ tra toan bQ;

b) Lgi feh e6 dong khong kiSm soat dlIge trinh bay trong Bang din d6i k~ toan hqp nh§.tthanh mQt ehi tieu rieng thuQe ph~n v5n ehu s6 hCiu. Ph;1n sa hfru eua e6 dong khong kiSmsoat trong Bao eao k~t qua kinh doanh cua Tbng Cong ty eung duge trinh bay thanh ehi tieurieng bi~t trong Bao cao k~t qua ho~t d¢ng kinh doanh hqp nh§.t;

e) S6 du eae khofm fi\le phai thu, phai tra, ... gifra cae eong ty eon va Cong ty m~ duge lo~itru hoan toan;

d) Cae khoan doanh thu, thu nh~p, ehi phi pMt sinh ill eae giao dieh trong nQi b(>Cong tyduge lo:;titru toan bQ;

f) Bao cao lUll ehuySn ti~n t~ hqp nhAt ehi trinh bay luang tiSn gifra Cong ty v6'i eae dan viben ngoai Cong ty va duge trlnh bay tcen Bao eao lUll ehuySn ti€n t~ hqp nhAt theo 3 lo:;tiho;;tt d(>ng: Ho?t d¢ng kinh doanh, ho~t d¢ng d~u tu va ho~t d(>ng tai ehinh. Toan bi) caelu6ng ti€n phit sinh ta cae glao dich gifra cong ty my va cong ty con trong nQi bi) Cong tyduge lo;;ti tru hoan toan tren Bao eao lUll chuySn t18n t~ hgp nhit.

Ban thuy~t minh bao eao tal ehinh hqp nhAt duge I~p dS giai thieh them cae thOng tin v~ taiehinh va phi tai chinh, duge can ell vao Bang can d6i k~ toan hqp nhAt, Bao eao k~t quaho~t di)ng kinh doanh hqp nhAt; Bao eao luu chuySn ti~n t~ hqp nhfrt va cae tai li~u co lienquan trong qua trinh hqp nhfrt Bao cao tai cWnh.

4.11 BAo cAo BQPH~N

BQ ph~ thea linh Vl)'ekinh doanh la mQt bQ ph~n eo thS phan bi~t dugc, tham gia vao quatrlnh san xuit ho~e eung cAp san phfun, dieh Y\l rieng Ie, mQt nhom cac san phfun ho~e eaedjeh V\l co lien quan rna bQ ph~ nay co cUi co va lqi feh kinh t~ khae v6'i eae bi) ph~ kinhdoanh khae.

D~eh V\I eua Cong ty eung cAp la djeh Y\l d~c tM cua nganh hang khong, ph~ 16'n khaehhang Str dvng dich V\l tr9n goi,cac dich Y\l tach rai va dieh V\l ph\l khong dang kS, vi v~yCong ty xae dinh khong eo Sl! khac bi~t v~ ITnh VVC kinh doanh cho toan bl} ho~t d(>ng euaCong ty.

15

CONG TY co PHAN PHl}C VV M!T DAT SAl GONS5 58 Truong Son, Phirong 2, Qu~ Tan Binh, TP.HCM

BAQ cAo TAl CHiNH HQP NHA.TQuy 1/2017

THUYET MINH BAQ cAQ TAI cHiNH HQP NHA.T(TIEP)(Cac thuyd! minh nay la b(Jphdn hITPthanh va edn OU()'C doc o6ng thai voi Baa eao tai ehinh kern thea)

4. cAc cHiNII SACH KE TQAN can YEU(TIEP)

4.11 BAo cAo BO PIU,N (TIEP)

B9 phan thea khu VIlCdia Iy la mgt b9 ph~ co the phan biet duoc, tham gia vao qua trinhsan xu~t hoac cung c~p san pham, dich vu trong pham vi mot moi twang kinh t~ cu th~ rnab9 phan nay eo rui ro va loi Ich kinh t~ khac voi cac b9 phan kinh doanh trong cac moitnrong kinh t~ khac. Hoat d9ng kinh doanh cua Cong ty phat sinh tai Thanh ph5 H6 ChiMinh, Da N~ng va Cam Ranh. Vi V?y, bao cao b9 phan bao g6m cac khoan muc phan b6true ti~p cho m9t bQph?n cling nhu cac b9 ph?il duoc phan chia theo mgt co sa hop lY·

4.12 BENLrENQUAN

Cac ben duQ'ccoi la lien quan neu m9t ben co kha nang ki~m soat ho~c co anh buang dangk~ d5i vai ben kia trong vi~c ra quy~t djnh cac chinh sacb tro chinh va hOl].tdgng. Ben lienquan bao g6m:

Nhii"ngdoanh nghi~p co quy~n ki~m soat, ho~c hi kiem soat trllC ti~p ho~c gian ti~p thongqua m9t bo~c nhi~u ben trung gian, ho~c dum quy8n bj ki~m soat chung vai Cong ty g6mCong ty m~, cac cong ty con cung t?P doan, cac ben lien doanh, co So' kinh doanh dUQ'cd6ng kiam soat, cac cong ty lien k~t.

Cac ca nMn co quy~n trl,fcti~p ho~c gian ti~p bi~u quy~t a cac doanh nghi~p ba0 cao dfutd~n co anh huang dang k~ tai doanhnghi~p nay, cae nhan vien quan Iy chu chbt co quy~nva trach nhi~m v~ vi~c l?p k~ bOZiCh,qum ly va ki~m soat cac hOl].tdgng eua Cong ty k~ cacac thanh vien m?t thi~t trong gia dlnh cua cac ca nhan nay.

Cac doanh nghi~p do cae ca nhan dUQ'cneu tren nfun trllc ti~p ho~c gian ti~p quy8n bi8uquy~t ho~c nguai do co th~ co anh hm'tng dang k8 tai doanh nghi~p.

Khi xem xet tUngmbi quan h~ cua cae ben lien quan, ban ch~t cua mbi quan h~ dUQ'eehu ytai chu khong phai ehi hinh thuc pbap ly ella cae quanMdo.

5. TrEN vA cAc KHQAN TUONG DUONG TrEN

s6 cu6i quy s6 d§u namVND VND------

284.484.860141.847.716.80710.000.000.000

TiBnm~tTiBngUi ngan hang khong leY hZiUCae khoan mong duong ti8n (*)

CQog 152.132.201.667

(*) Cae khm'inwong duang ti~n la ti~n gUi eo IcY hZiU2 tMng tZiiNgan hang TMCP D§.u tuva Phat tri~n Vi~t Nam - Chi nhanh TP.H6 Chi Minh

16

CONG TY co PRAN PHJ,JCVV M~ T BAT SAl GONS6 58 Truong Son, Phuong 2, Quan Tan Bmh, TP.HCM

BAo cAo TAl cHiNH HQP NHATQu>, V2017

THUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH HQP NHAT (TIEP)(Cac thuy€t minh nay fa b9 phdn hap thanh va cdn duac doc a6ng thai voi Baa eaa tai ehinh kern thea)

6. PBAI THU KRACH HANG

se I.. y s6 d§u namo cum quVND VND

Phlii thu ella khach hang nglln han 201.280.603.951- Cong ty C6 ph§n Hang khong VietJet 99.164.640.865- DHT AVIATION INC 7.237.886.159

- Cong ty CP Hang khong Jetstar Pacific Airlines 4.806.696.422

- LLC "IKAR" Airlines 9.028.117.943- QATAR AIRWAYS 4.694.726.794

- TURKISH AIRLINES 3.778.580.640- TIGER AIRWAYS SINGAPORE PTE. LTD 1.919.842.310- JETST AR ASIA AIRWAYS PTE LTD 6.128.940.109- AIR ASIA BERHAR T 3.451.195.551- THAI .AIR ASIA 3.168.194.432- ASIANA AIRLINES INC 9.888.987.744- EMIRATES AIRLINE 2.430.888.847- MALINDO AIR 3.418.163.629- ARK AIR HONGKONG 2.266.480.710- Cty CP HK JETST AR PACIFIC AIRLINES 4.028.642.877-AIRCHlNA 1.807.706.462- NORD WIND 2.236.349.536- NOKAIRLINES PUBLIC C.O LTD 2.515.836.736- AIRASIA BERHAd 1.081.932.787-AIRBUSAN 999.052.643- HAINAN AIRLINES CO., LTD 3.028.023.088- HONG KONG DRAGON AIRLINES LTD 877.224.689- JlN AIR 1.903.066.615- Cong ty TNHH TNT 3.012.969.345- Khac 18.406.457.018Phal thu ciia khach hang lAcac ben lieD quan 312.957.260- T6ng C6ng ty Cang RK Vi~t Nam-CTCP 312.957.260

17

CONG TY co pRAN PHUC VUMAT BAT SAl GONS6 58 Truong San, Phuong 2, Qu~ T~ Blnh, TP.HCM

BAO CAO TAI CHiNH HQ"]>NHATQuyV2017

THUYET MINH BAO CAO TAI cBiNHH<;1PNHAT (TrEP)(Cdc thuyit minh nay la b(jphdn h<7[Jthanh va can duac a9Ca6ng thai vai Baa caa fai chinh kern thea)

7. pHAI THU NGAN U4N KHAc

S6 cu6i quyGia tr]VND

DI! phongVND

Ngln han- Tam (rug- Ky CUQ"C, IcY quy- Chi hQ cac hang hang khong- Bao bi6m y t~- Thu~ GTGT cho lee khai- Phai thu IlIidu thu ti~n giri ngan hang co kY han- Phai thu khac

Dai hgn

C~ng

1.043.539.785276.607.678235.600.000323.827.483

1.579.50063.012.62575.000.00067.912.499

1.043.539.785

18

S6d~u namGia tr]VND

DuphengVND

CONG TY co PHAN PH1.JC VVMh-T DAT sAl GONs6 58 Truong Son, Phuong 2, Quan Tan Binh, TP.HCM

BAocAo TAl cHiNH HQP NHATQuy 1/2017

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNHHQP NHAT (TIEP)(Cac thuyit minh nay fa b9 phdn hap thanh va can duac o9Co6ng thai vtri Baa cao tai chinh kem thea)

8. HANG TON KHO

Nguyen lieu, v~t li~uCong C1,l, dung C1,I

s6 cu6i guy s6 l1aunamGhl g6c D,! phong Gia g6c D,! phong

_____ VND~::.. VND ___.:VND...!....:.;:;~ VND

6.107.949.64450..360.000

CQng 6.158.309.644

9. CHI PHi TRA TRUOCS6 cu6i quy s6 l1aunam

VND VND------361.146.071

72.185.973102.544.65621.814.220147.420.00017.181.222

664.835.266

72.708.478507.082.554

9.291.72071.252.4994.500.016

Ng~n han

- TAn s6 vo tuyen di~n- Phi cuoc Metrowan- Phan memmail service- Trich tnroc chi phi thue mat bang- Trich tnroc chi phi khacDai han

- Ban quy€n ph§nmemKaspersky- Duong truyen cap quang- V0 tuy~n dien til tai Chi nhanh Da Na.ng- Dich V\1 h6 tro ky thuat tron goi 3 nam

- Trich truce chi phi khac

CQng

10. TRUE VA cAc KHoAN PHAI THU NHA NUOC

Thue va cac khminp~ai thu nha mroc g3m Thue GTGT nQP thira: 39.446 d6ng tai vanphong Sai GOD va thue TNDN nam 2016 nQPthira t~i Chi nhanh Cam Ranh: 185.982.114d6ng

I,-

11. TAl sAN THlJE ROAN L~I

s6 cu6i quy S6 diu namVND VND-----___;,_

791.320.438168.492.00037.555.176

585.273.263

Tai san thu~ tbu nh~p boan Il,Ii- Chi phi phai tril Sita text- Chenb l~chdaub gia l~iTSCD gop v6n- Chi phi dl! phong Transero Airline

19

CONG TY co pHAN PHVc vu Mh.T BAT sAl GONS6 58 Truong San, Phuong 2, Qu~ Tan Binh, TP.HCM

BAo cAo TAl CHiNHHqp NHATQuy 1/2017

THUYET MINHBAo cAo TAl CHiNH HQ'P NHAT (TIEP)(Cac thuye; minh nay la b(Jphdn h9'P thilnh va can duac doc d6ng thai vai Baa cao tai chinh kern thea)

12. TAI SAN CO DJNH VO HiNH

BaD qUY~D, Pbftn m~m CQng, ~

may vi tinbbang sang cbeVND VND VND

NGuyENGIA.se dtr d~u .kjr 514.288.000 259.780.000 774.068.000

s6 dtr cu6i ky 514.288.000 259.780.000 774.068.000

GIA TRJ BAO MONse dtrdAu kjr 514.288.000 259.780.000 774.068.000

S~ d A' kY 514.288.000 259.780.000 774.068.000o tr CUOI

GIA TRJ CON L~86 dtrd~u kyS~d ,c'kjro ir CUOI

Nguyen gia TSCD tai ngay 31103/2017 d[ khfrll hao het nhirng vin con sir dung:774.068.000 d6ng.

...

20

C~NG TY co PHAN PHVc V1) ~T nAT SAl GONSo 58 Truong San, Phuong 2, QU?n Tan Binh, TP.HCM

BAo cAo TAl CHINH HQ'P NHA.TQuy 112017

THVYET MINH BAo cAo TAl CHiNH HQP NHA.T(TIEP)(Cdc thuyit rninh nay la b(jphdn hap thanh.va cdn duac doc ti6ng thai voi Bdo cao tat chinh kern theo)

13. TAl sAN CO DJNH mru HiNH

Nha ci'rav~t ki~o true

VNDNGUYENGIA

s6 du diu quy 28.579.661.612- Mua trong quyS6 du cu6i quy 28.579.661.612

HAOMON trrv KtS6 dtr dAu quy 1.706.859.380- Khan hao trong quy 285.841.604

s6 dtr cu6i quy 1.992.700.984

GIA TRJ CON L-Ms6 dir dAu quy 26.872.802.232S.( d s , , 26.586.960.628o II CUOI quy

May moe Phuong ti~n Thi~t b]thi~t b] v~o tal, dung cy

truy@odio quan IyVND VND VND

CQog

VND

9.458.400.805 325.600.192.754 12.154.283.523 375.792.538.694666.380.455 45.424.869.999 149.968.000 46.241.218.454

10.124.781.260 371.025.062.753 12.304.251.523 422.033.757.148

5.426.166.484 141.474.337.556 8.829.550.598 157.436.914.018401.461.672 11.740.625.666 397.774.834 12.825.703.776

5.827.628.156 153.214.963.222 9.227.325.432 170.262.617.794

4.032.234.321 184.125.855.198 3.324.732.925 218.355.624.6764.297.153.104 217.810.099.531 3.076.926.091 251.771.139.354

Nguyen gia TSCD tai ngay 31/03/2017 Oa khllu hao h~t nhung v§n con sa dung: 0 d6ng.

21

CONG TY coPHAN PHVC VV ~T BAT sAl GONS6 58 Troung San, Phuong 2, Quan Tan Blnh, TP.HCM

BAo cAo TAl cHiNH HQP NHATQuy 112017

THUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH HQP NHAT (TrEP)(Cac thuyit minh nay la b(j phdn h9P thanh va can duac GOCdang thai v6'i Bdo cao tat chinh kem thea)

14. pHAI TRA xcmnBAN

a) Cac khoan phai tra ngtrOi ban ng~n han- T6ng Cong ty Cang Hang Khong Vi~tNam - CTCP- Cang HKQT Tan San Nh~t-CNT6ng Cong ty Cang Hang Khong VN - CTCP- Cang hang khong QT Da N~ng - CN T6ng Cong ty cang Hang khong VN-CTCP- Cang bang kh6ng QT Cam Ranh - CN T6ng Cong ty cang Hang kh6ng VN-CTCP- Cong ty TNHH Tu v~ Ky thuat Hang Khong Vi~tNam

- Phai tra nha cung dp khacb) Phai tra ngtrOi ban lit cac ben lien quan- T6ng Cong ty Cang Hang Kh6ng Vi~tNam - CTCP- CangHK QT Tan San Nh~t - CN T6ng C6ng ty Cang Hang Khong VN - CTCP- Cang hang khong QT Cam Raub - CN T6ng Cong ty cang Hang kh6ng VN-CTCP- Cang hang khong QTDa N~g - CN Tbng Cong ty cang Hang kh6ng VN-CTCP

22

II ......I

S5 cu5i quy S5 d§u namGia tr] Kha nang trii nQ' Gia tr] Khii nang traVND VND VND VND

69.953.961.242 69.953.961.2427.731.967.968 7.731.967.968

36.615.023.924 36.615.023.9248.747.334.208 8.747.334.2089.799.900.584 9.799.900.5844.968.000.000 4.968.000.0002.091.734.558 2.091.734.55862.894.226.684 62.894.226.6847.731.967.968 7.731.967.968

36.615.023.924 36.615.023.9249.799.900.584 9.799.900.5848.747.334.208 8.747.334.20'8

CONG TY CO PHAN PHl)C V1) ~T BAT sAl GON BAo cAo TAl cHiNH HQP NIIATS6 58 TruOng Son, PhuOng 2, Q.Tan Blnh, TP.HCM Quy 1/2017THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNn HOP NHAT (TIEP)(Cdc thuyit minh nay la b(Jph{in hop thanh va ;an iJu(ycdoc t/6ng thai voi Baa cdo tai chinh kern thea)

15. THUE vA cAc KHoAN PHM NQP NHA.NUOC

Thu€ TNDN tai VP Sai Goo va CN Da NAngTbu€ TNDN tai Cty CP PVMf) Sai Gon - CamRanhThu€ thu nhap ca nhan

CQog

16. cm rat pHAI TRA.

a) Ng~n han- Thu lao HOQT va BKS- Chi phi sir dung Sita- Chi phi nghi mat- Chi phi b6i duong d9Chai +kham sire khoe- Chi phi trang phuc nganh- Chi phi bao h9 lao d(ing

b) Dai han

CQog

23

se cu6i quy s6 (lilu nam

_________ VN~~D VN~D~

11.218.815.7943.594.953.830

924.093.697

15.737.863.321 ======

se cu6i quy s6 dAu nam_________ VND,;...;:.,.;.;;;,_ VN.:....:....:.D::,_

5.473.320.708159.000.000992.460.000

1.194.000.0001.135.313.7081.820.692.000171.855.000

5.473.320.708 ======

CONG TY CO PHAN PHUC VU MAT BAT sAl GONse 58 Truong Son, Phuong i,o.rse Binh, TP.HCM

BAo cAo TAl CHiNH HQ-PNHATQuy I120l7

THUYETMINH BAo cAo TAl CHiNHHQPNHAT(TIEP)(Cac thuytt minh nay iiI hi)phdn h(J]Jthanh va cdn duac doc a6ng thai voi Baa cao tai chlnh kern theo)

17. VON cmr SOHUUBANGBIENBQNG VONCHU sa anuKhoan mJ.lc

sa dlfdiu ky- Lai trong Icy- Di€u chinh v6n gop VaG dan vj khac- Mua lai c6 phi~u- Trich quy theo NQDHDCf) ngay 14/03/2017- Chia c6 nrc con lai cua nam 2016- Thuong HDQT, BKS, Ban T6ng Giam d6c di€uhanh nam 2016

- T~ trlch quy KT, PL nam 2017

Sadlf cuai ky

Van diu nr Th~Dg dir van c6phiSu Quy dAu tlf Lqi icb c5 Lqi nhuin TAng cqngciia chiJ sO'bfru • A

phlit tri~o dong khoog sau thu~co phan quyki~msolit chua phan ph&i

VND VND VND VND VND VND VND

200.000.000.000 6.603.680.000 (133.000.000) 7.139.777.265 138.484.031.386 352.094.488.651

7.040.678.476 53.499.675.673 60.540.354.14915.190.000.000 15.190.000.000

(199.000.000) (199.000.000)47.004.892.958 - (47.004.892.958)

- (69.937.000.000) (69.937.000.000)

- (12.897.658.842) (12.897.658.842)

(2.810.287.806) (2.810.287.806)

200.000.000.000 6.603.680.000 {332.000.000) 54.144.670.223 22.230.678.476 59.333.867.454 341.980.896.153

24

C~NG TY CO PHAN PHl)C VV M~T DAT SAl GON BAo cAo TAl cHiNH HQ'P NHATS6 58 Truong Son, PhuOng2, Q.TiinBinh, TP.HCM Quy II2017THUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH HQ'P NHA.T(TIEP)(Cac thuyd! minh nay Iii b¢ phdn h9P thimh va cdn aur;c doc a6ng thai vot Bao cao tai chinh kem theo)

18. CAC KHoAN PHAI TRA, PHAI NOP NGAN H~N KHAc

a) Nglin han

- Kinh phi cong doan- Bao hiem xa hl)i- Bao hiern y t€- Bao hiem th~t nghiep- Phai tra tien ve, hoa hong ban ve da:thu hI)- C6 tire nam 2016 phai tra- Phai tra thirong HDQT, BKS, Ban T6ngGiam d6e di€u hanh nam 2016

- Chi hQ co quan bao hiem tien thai san- Cac khoan phai tra, phai nl)p khacb) Dai han

- Nh~nky quy, ky Cl¥(1C diii h~ntrongi/o:+Cong ty TNHH ™DHT+ CAMBODIA BAYON AIRLINES+THAI AIR ASIA+ JET STAR AIRLINES+ AIR ASIA BERHART+ VANILLA AIR INC.+THAI LION+CARDIGAlR+Cong ty TNHH Vietsky Support+KMc

CQng

19. cAc MVc NGoAI BANG CAN DOl KE ToAN

19.A NGO~ TJ1;cAc LO~Sa euai quy

S8 eu8i guy sa d§u nam_____ VN.;..,,;...;D;;,_ V;._:N;...:D;;,_

87.354.447.397

844.567.1091.527.380.500340.609.500152.080.000

1.339.043.52869.937.000.00012.897.658.842

54.242.829261.865.089

9.154.837.900

9.154.837.9004.464.538.400568.930.500455.600.000113.330.500820.080.000

1.025.100.000797.300.000751.740.000108.875.00049.343.500

96.509.285.297 ======

==~VN~D;;" Nguyen t~=====VN===D= Nguyen t~NgOl.li t~ cac IOl.liDo laMy (USD)Do 1aSingapore (SOD)

84.190.924.9123.946.944

25

3.707.218,18244,00

CONG TY co PHAN PHQC \TV M~ T flAT SAl GONs6 58 Truong San, Phuong 2, o.rsn Binh, TP.HCM

BAo cAo TAl cHiNH HQP NHA TQuy fl2017

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH HQP NHA T (TIEP)(Cac thuyet minh nay fa b9phdn hop thanh va can duoc doc d6ng thai val Bao cdo tai chinh kern thea)

19. cAc MVC NGOAI BANG cAN eor KE ToAN (KHAq

19.B TAl SANTHUE NGOAI

Gia trj tl\i san thue ngoai- Hi san khac thue ngoai tai Van phong- Hi san khac thue ngoai tai CN £>aNang- Hi san khac thue ngoai tai Cty CPPVMD Sai Gon - Cam Ranh

T&ng ti~n thuf tai thi~u trong tuong lai cua HQ'Pdang thuehoat dqng tiii san khOng huy ngang theo cac th<rihan:- Tir 1 narn tro' xuAng+Van Phong+ CN £>aNfing+ Cty CP PVM£> Cam Ranh

- Tren 1 nam d~n 5 nam

se cuAi quyVND

275.862.304.76155.743.205.51586.939.018.380133.180.080.866

37.144.783.5418.630.449.14112.752.811.38615.761.523.014

Tai san thue ngoai la tai san thue heat dQngvoi Tang Cong ty Cang Hang Khong Viet Namthea Hop d6ng s6 20AIACY-SAGS va cac phu luc HQ'Pd6ng di kern gia han thoi han thuethoi h~ thue d~n h6t 31112/2017; HQ'Pd6ng s6 34(Hf)/ACV-SAGS va HQ'P d6ng s623/HD/ACV-SAGS-CXR thOi h~ thue d6nh~t 31/12/2017.

19.C NQ KHO D(nflA xu LY (*)

D8i tU'Q1lg Gia trj (VND) Nguyen nhan x6a nQ'

Cong ty C6 ph~n HangkhOng Mekong 5.508.337.650 Hang ngung khai thac fuHiukhong co kha nangthu h6i

2.926.366.316 Hang nglOlg khai thac tt!Hiukhong eo kha nangthu h6i

20.600.000.000 Cong ty da pM sankhong c6 khll nang thuh6i

Transaero Airelines

C6ng ty eho thue Tai Chinh II - NHNN&PTNTVN

=

(*): Trong QII20 17, Cong ty thgc hi~n x6a ng phai thu kh6 doi cua cac d6i ttrQ'ngneu trentheo Quy~t dinh s6 190AlQ£)/HDQT eua HQi dang Quan trj Cong ty ngay 31103/2017 v8vi~c x6a cae khoan nQ'phai thu kh6 doi.

26

------- -- ---

CONG TY CO pHAN PHVC Vl) MAT BAT sAl GONS6 58 Truong San, PhuOng 2, o.rae Binh, TP.HCM

BAo cAo TAl CHlNH HQP NHATQuy IJ2017

THUYET MINH BAo cAo TAI CHiNH HQP NHAT (TIEP)(Cac thuylt minh nay fa b(; phdn hop thanh va can duoc doc a6ng thai veriBaa cao tal chinh kem thea)

20. , "" J.DOANH THU BAN HANG VA CUNG CAP DICH V1)

Tir 0110112017d~n31103/2017

VND

a) Doanh thu- Doanh thu hang khong+ Phuc V!;IMijt tldt+ Dich v¥ keo dey+ Dich V!;I qudy thu tuc+ Dich v¥ xe cha khach

- Doank thu phi himg khOng+ Dich V¥ Sua chiia+ Dich v¥ dao tao+ Dich v¥ giijt ui+Dich v¥ VIP+ Dich V!J hanh If, hang hoa+Khdc

CQngb) Doanh thu v6i cac ben lien quan+ Tong Cong ty Cang HK Viet Nam-CTCP

263.974.041.597259.591.490.852242.749.425.16412.406.927.0311.795.028.7182.640.109.9394.382.550.745

319.253.817751.936.200477.068.443479.482.200

1.518.453.778836.356.307

263.974.041.597998.551.201998.551.201

21. GJA VON HANG BAN

Ttl' 0110112017d~n31/03/2017

VND r172.695.757.807 I

172.695.757.807,

-.-I:::

Tir 0110112017d~n31103/2017

VND

352.623.011736.979.26367.635.232

1.157.237.506

Gia v6n dich VI,I

C{lng

22. DOANH THU HO~T BQNG TAl CHiNH

Uti tien gtri ngan hangUti chenh lech ty gia phat sinh trong kYLai do danh gia lai chenh lech tY gia cu6i kyCQng

27

CONG TY co pRANPHVC VI) M4T BAT SAl GON BAocAo TAl cHiNHH<}PNHATS6 58 Truong San, Phuong 2, Q.Tan Blnh, TP.HCM Quy I/2017THUYET MINH BAo eAo TAl cHiNHH<}PNHAT (TIEP)(Cdc thuy€t minh m:}yla b9 phdn hop thanh va can duac doc d6ng thOi vai BaD CaD tai chinh kem theo)

23. cm PBi TAl CHiNBTil 0110112017d~n 31103/2017

VND

L6 chenh lecb ty gia phat sinh trong kY 749.496.567L6 do danh gia lai chenh lech tY gia cu6i kY 10.419.554

CQng 759.916.121

24. CBI PBi QuAN LV

Til Oll01l2017d~n 31103/2017

VND

- Chi phi nguyen v~t lieu, cong cu, dung cu 448.131.799- Chi phi nhan cong 5.790.863.797- Khiu hao till san c6 dinh 299.065.326- Thue, phi, l~ phi 8.887.322- Chi phi dich VI) mua ngoai 1.897.292.266- Chi phi thue m~t bing 1.444.408.794- Chi phi dao tao hu§:nluyen 929.829.192- Chi.ti~p khach 601.199.944- Phi nlnrong quyen 3.903.706.494- Chi phi bing ti~n khac 158.348.265

CQug 15.481.733.199

25. em mt sANXUAT KINH DOANB THEO YEU TO(.

Til 0110112017d~n 31/03/2017

VND .~- Chi phi nguyen v~t )i~u, cong cu, dung cu 5.036.140.135 l

- Chi phi nhan cong 96.195.876.207- Thu~, phi, l~ phi 78.851.683- Khdu hao tai san c6 dinh 12.825.703.775- Chi phi dich VI) mua ngoai 8.666.568.412- Chi phi sua chua tai san 3.315.451.695- Chi phi dam baa heat dOng 55.108.406.410- Chi phi thue mat bing 1.354.408.794- Chi phi dao tao budn Iuyen 929.829.192- Chi ti~p khach 601.199.944- Phi nlnrong quyen 3.903.706.494- Chi phi bing tien khac 161.348.265

CQog 188.177.491.006

28

CONG TY co PHAN PHVc VV ~T DAr sAl GON86 58 Truong Son, Phuong 2, o.rae Binh, TP.HCM

BAo cAo TAl CHiNH H<.1PNHA.TQuy 1/2017

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH HQP NBAT (TIEP)(Cae thuy€t minh nay la b9 phdn h9P thanh va cdn duac arc a6ng thai vai Baa cao tai chinh kern thea)

26. THUN®KBACTir 0110112017d@n31103/2017

VND

Thu ban h6 sa thau 3.036.364Phat vi pham hop d6ng 16.995.000Thu lai tien dao tao cua nhan vien nghi viec 17.420.424Khac 2.401.653C{}ng 39.853.441

27. CIDPBiKHAc

Tir 01101/2017d@n31103/2017

VND

Thu thira ti6n cac chuyen charter 843.680KMc 143.924CQng 987.604

28. CHI PHi THUE THU NH~ DOANH NGm~pTir 01/0112017d@n31103/2017

VND

Tbng LN .k@toan tinh thu@

Di@uchinh tang eac khoan TN chju thu@- Chi phi khong duoc tnr

- L6 do danh gia lai chenh lech tY gia cac khoan rnuc ti€n t~cu6i kY tai Cong ty CP PVMD Sai Gon - Cam Ranh

- Chenh lech danh gia 1~ TSCf) gop v6n

Di~u chinh giam cac khoan TN chju thu@

Tang thu nh~p chju thu~ trong namThu@suat

Thu8 thu nh~p doanh nghi~p hi~n himh

Chi phi thu@TNDN hi~n hfmh

76.232.737.813

232.317.62034.122.184

10.419.554

187.775.882

76.465.055.43320%

15.293.918.769

15.293.918.769

29

--------------------------- ---

C~NG TV CO pHAN povC \TV ~T DAT SAl GON BAocAo TAl cHiNn H<}PNHATS6 58 TruemgSon, Phuemg2, Q.nn Blnh, TP.HeM Qui' 112017THUYET MINH BAocAo TAl cHiNHHQP NHAT (TIEP)(Cac thuye: minh nay ta b9 phdn hop thanh va cdn duoc doe tl6ng thai vai Baa cao tai chinh kern thea)

29. cmPHi TRuE THU N~ DOANH NGlII¥P HOAN L~

Tit 0110112017d@n31103/2017

VND

Cac chenh I~ch tam thO; dllQ·ckh~u tru- Chenh lech danh gia lai TSCD gop v6n

Hoan nh~p chenh I~ch tam tbM dlfQ·C kh~u trir

- Chi phi hQi nghi khach hang eu6i namThu@su~t thu@TNDN hoan Il;li

(187.775.882)(187.775.882)2.180.100.356

2.180.100.35620%

Thu@TNDN hoan lal phat sinh 398.464.896

30. LAI CO BANTREN CO PmEUTu' 0110112017d@n31/03/2017

VND

Loi nhuan hoac 16phan b6 eho e6 dong sa hilu e6 phieu ph6thong(VND)S6 trieb quy kben tlurong, phuc loi (t?U1trich QII2017)S6 blnh quan gia quyen cua e6 phieu dang luu hanh trong nam(CP)Lal co ban tren c6 phi@u(VND/CP)

53.499.675.673

(365.100.000)19.767.368

2.688

31. LAI SUY GIAM TREN CO PmEU

Tit 0110112017d@n31103/2017

Loi nhuan hoac 16phan b6 cho e6 dong sa hnu e6 phi~u phdthong(VND)S6 trieh quy khen thuang, phUe Iqi (t~ trieh QII2017)S6 blnh quan gia quyen eua e6 phi€u dang luu banh trong nam(CP)S6 111qnge6 phi€u ph6 thOngdll ki€n dl1qephat hanh them

53.499.675.673 ,)

~(365.100.000)

19.767.368

Lai suy giam tren c6 phi@u (VND/CP) 2.688

30

- --------

CONGTY co pHA.N PHVc VV M!T BAT sAl GONS6 58 Truong Son, Phuong 2, o.rsn Binh, TP.HCM

BAo cAo TAl cHiNH H<JP NHATQuy I120l7

THUYETMINH BAo cAo TAI cHiNH HQP NHAT (TIEP)(Cac thuyit minh ntlY la bQ phdn h{YJJthanh va cdn duoc doc a6ng thoi voi Baa cao tiii chlnh kern thea)

32. BAo cAo BOPH!N

Nham phuc VI,! cong tic quan Iy, C6ng ty t6 chirc theo dot cac b9 phan kinh doanh tren Iinh Vl!C dia Iy bao g6m: Van phong TP. H6 Chi Minh, Chi nhanh Ba Ning,chi nhanh Cam Ranh va Cong ty C6 phan Phuc VI,!M~t dat Sai Gon - Cam Ranh.

Bao cao b9 phan chinh y~u theo khu Vl!C dia ly nhir sau:

QII2017

Doanh thu thuan b9 phanChi phi h9 phan

L(fi nhuq.ng9Ptic hOfltil9ng kinh doanh

Doanh thu tai chinhChi phi tai chinhThu nhap khacChi phi khacLoi nhuq.ntrutrc thuiChi phi thue TNDN hi~n hanhChi pbi thu~ TNDN hoan l<;tiChi phi thu~ TNDN hoan l<;tido hgp nhat

L(fi nhuq.nsau tltui tllU nhq.pdoanh nghi~p

L\li nhu4n SQU thud cua c6dong khOng !dim so6.t

Lf)'i nhul)n sau tltui tltu nillip doanlt nghi~pcua Cong ry m~

T~i Van phong Tp. T~i Chi nhanh 9a06 Chi Minh Niog

VND

173.408.852.965125.464.888.913

47.943.964.052

1.030.797.575708.986.00639.847.419

843.68048.304.779.36010.050.837.791

436.020.072

37.817.921.497

VND

37.479.479.86029.258.498.096

8.220.981. 764

51.983.85336.359.524

1.24730.393

8.236.576.9471.648.127.148

6.588.449.799

31

t~i Chi nhanh T~i Cong ty CPCam Ranh PVMD Sl'tiGoo -

Cam Ranh

VND VND

53.085.708.7726.668.153 33.447.435.844

(6.668.153) 19.638.272.928

6.393.514 68.062.5644.151.037 10.419.554

4.775112.736 795

(4.538.412) 19.695.919.9183.594.953.830

(4.538.412) 16.100.966.088

C{ing

VND

263.974.041.597188.177.491.006

75.796.550.591

1.157.237.506759.916.12139.853.441

987.60476.232.737.81315.293.918.769

436.020.072(37.555.176)

60.540.354.148

7.040.678.475

53.499.675.673

CONG TY co pHAN PHVC VVM!T nAT sAl GONsa 58 Truong Son, Phuong 2, Q.Tiin Blnh, TP.HCM

BAo cAo TAl CHiNH HQ'P NHA TQuy I12017

THUYETMINH BAo cAo TAI cHiNH HQ'P NHAT(TIEP)(Cac thuyit minh nay la b9 phdn h9P thanh va cdn duac d9C dang thai vai Baa caa tai ehinh kern thea)

33. cAc THONG TIN KHAc

Thu nh,p cua HDQT (1)- Thu lao HI>QTThu nh,p cua Ban Ki~m soat (2)- Thu lao BKSThu nh,p cua Ban Tang Ghim d6e- Thu nhap cua Ban T6ng Giam d6e va K€ toan tnrong

Ttl .011.01/2.017d~n311.03/2017

VND

114..0.0.0•.0.00114.000.00045..000.00045.000.000

2.955.132 ..0.0.02.955.132.000

(1): H9i d6ng Quan tri g6m 05 thanh vien, trong d6 e6 01 thanh vien chuyen trach.(2): Ban Kiem S011t g6m 03 thanh vien va khong e6 thanh vien chuyen trach.

Giao dich VOlcae ben lien quan

Doanh thu v6'i cac ben lien quan- T6ng Cong ty Cang hang khong Vi~t Nam - CTCPMua hang voi cac ben lien quan- T6ng Cong ty Cang hang khongVi~t Nam -CTCP

- Cang HK Qu6e t~ Tan Son Nh§t-CN T6ng Cong ty Cang hangkhong Viet Nam -CTCP

- Cang HK Qu6c t~Bit Nfug - CN T6ng Cong ty Cang hang khongVi~t Nam - CTCP

- Cang HK Qu6c t~ Cam Ranh - CN T6ng Cong ty Cang hang khongVi~t Nam -CTCP

sa dU'vOl cae ben lien {{uan

Pbai thu vo·jcae ben lien quan- T6ng Cong ty Cang HK Vi~t Nam-CTCP

PhAi trA vO'icae ben lien quan- T6ng Cong ty Cang hang khong Vi~t Nam - CTCP- Cang HK Qu6e t~Tan Son Nhat - CN T6ng Cong ty Cang hangkhong Vi~t Nam - CTCP

- Cang HK Qu6c t~Cam Ranh - CN T6ng Cong ty Cang hang kh6ngVi~t Nam - CTCP

- Cang HK Qu6c tS Da N~ng - CN T6ng Cong ty Cang hang kh6ngVi~t Nam - CTCP

32

Tir .011.0112.017d~n31/.03/2.017

VND

998.551.2.01998.551.201

6.0.821..033.65411.046.207.969

33.720.122.573

7.943.726.623

8.110.976.489

s6 cu6i quyVND

312.957.26.0312.957.260

62.894.226.6847.731.967.968

36.615.023.924

9.799.900.584

8.747.334.208

CONG TY CO pRAN PHVC VVMAT f)AT SAl GON BAo cAo TAl cHiNH HQP NHATsa 58 TruOng Son, PhuOng 2, Q.Tan SOlnh, TP.HCM Quy 1/2017THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH HQP NHAT (TrEP)(Cdc thuylt minh nay fa b¢phdn hap thann va can tJU(!Cdoc tJ6ng thai voi Bdo caa tai chinh kern thea)

34. so L:O::U so SANH

Nam 2017 IAnam tai chlnh dfrutien, C6ng ty I~pbaa cao tid chlnh hop nhfit, theo d6, kh6ngc6 li~uso sanh diu Icy.

Ngtr<ri I~p bi~u K~toan truong

f)~ngTh]Minh Nguy~t Phung Danh Nguyen

,~'J

.~

33