CONTO CONSUNTIVO ABSCHLUSSRECHNUNG2008. 1 Fabio Bovolon - Comune di Bolzano – Ripartizione Amministrazione delle Risorse Finanziarie - 2009 CONSIDERAZIONI

CONTO CONSUNTIVOCONTO CONSUNTIVO ABSCHLUSSRECHNUNGABSCHLUSSRECHNUNG

20082008

2

Fabio Bovolon - Comune di Bolzano – Ripartizione Amministrazione delle Risorse Finanziarie - 2009

CONSIDERAZIONI GENERALI

• 80% della spesa corrente destinata ai servizi per i cittadini (20% sono servizi amm.vi e spese generali)

• i cittadini partecipano con il 22% alla copertura delle spese. Il 78% è risparmiato

• 70% del capitale investito deriva da mezzi propri, il 30% da contributi della Provincia

• nel 2008 non è stato assunto nessun mutuo oneroso

• il bilancio è finanziariamente e patrimonialmente solido

3


ALLGEMEINE ÜBERLEGUNGEN

• 80% der laufenden Ausgaben sind für die Dienstleistungen an die BürgerInnen bestimmt (die restlichen 20% betreffen Verwaltungsdienste und allgemeine Ausgaben)

• Die Bürgerinnen und Bürger tragen zu 22% zur Deckung der von der Gemeinde getragenen Ausgaben bei. 78% werden gespart.

• 70% des investierten Kapitals stammen aus Eigenmitteln, 30% aus Landesbeiträgen

• 2008 wurde kein Kosten verursachendes Darlehen aufgenommen

• der Haushalt ist finanziell und vermögensrechtlich solide

4

Fabio Bovolon - Comune di Bolzano – Ripartizione Amministrazione delle Risorse Finanziarie – Presentazione consuntivo 2006

PREV. CONS. PREV. CONS.

Tit. 1 TRIBUTI 23.608.100 Tit. 1 SPESE CORRENTI 165.922.805

STEUER LAUFENDE AUSGABEN

Tit. 2 TRASFERIMENTI 110.816.808

BEITRÄGE

Tit. 3 EXTRATRIBUTARIE 37.512.822 47.921.437 Tit. 3 RIMBORSO PRESTITI 11.508.874

AUSSERSTEUERLICHE RÜCKZAHLUNG VON SCHULDEN

Tit. 4 ALIENAZ. E TRASF. DI CAPITALE 57.674.900 Tit. 2 SPESE C/CAPITALE 79.481.972

VERÄUSSERUNGEN U. KAPITALKONTOBEITR.

INVESTITIONSAUSGABEN

Tit. 5 MUTUI 15.518.000

DARLEHEN

Tot. 245.130.630 215.656.735 Tot. 256.913.651 211.701.278

ENTRATE - EINNAHMEN SPESE - AUSGABEN

11.495.540

28.414.069

22.095.069 162.302.335

114.234.160

37.903.403

CORR

ENTE

-LAU

FEND

EIN

VEST

IMEN

TI-IN

VEST

ITIO

NEN

2.992.000

5


217

220

SPESE - AUSGABENENTRATE - EINNAHMEN

CO

RR

EN

TE

-LA

UF

EN

DE

INV

ES

TIM

EN

TI-

INV

ES

TIT

ION

EN

costi per il cittadino

Kosten für den Bürger

Ersparnis für den Bürger

risparmio per il cittadino1.964

1.528

436

Il bilancio del cittadinoIl bilancio del cittadinoDer Haushalt des BürgersDer Haushalt des Bürgers

6

IL RISULTATO DI AMMINISTRAZIONEIL RISULTATO DI AMMINISTRAZIONEDAS VERWALTUNGSERGEBNISDAS VERWALTUNGSERGEBNIS

RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE

VERWALTUNGSERGEBNIS

RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE

VERWALTUNGSERGEBNIS

GESTIONE DI COMPETENZAKOMPETENZGEBARUNG

GESTIONE DI COMPETENZAKOMPETENZGEBARUNG

GESTIONE RESIDUIRÜCKSTÄNDEGEBARUNG

GESTIONE RESIDUIRÜCKSTÄNDEGEBARUNG

28.879.219,1928.879.219,19

Fabio Bovolon - Comune di Bolzano – Ripartizione Amministrazione delle Risorse Finanziarie – Presentazione consuntivo 2006

7

IL RISULTATO DI AMMINISTRAZIONEIL RISULTATO DI AMMINISTRAZIONEDAS VERWALTUNGSERGEBNISDAS VERWALTUNGSERGEBNIS

AVANZO DI AMMINISTRAZIONE - VERWALTUNGSÜBERSCHUSS

5000

10000

15000

20000

25000

30000

35000

2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008

8

LE ECONOMIELE ECONOMIEDIE EINSPARUNGENDIE EINSPARUNGEN

RESIDUI RÜCKSTÄNDE

COMPETENZA KOMPETENZ

TOTALE SUMME

Tit. 1 - Tributi Steuereinnahmen 858.826,84 -1.423.031,14 -564.204,30Tit. 2 - Trasferimenti correnti Laufende Beiträge 176.716,80 3.279.881,88 3.456.598,68Tit. 3 - Entrate extratrib. Aussersteuerliche Einnahmen -4.891.378,41 7.247.973,37 2.356.594,96Tit. 4 - Entrate c/capitale Kapitaleinnahmen -1.362.769,26 -20.317.395,03 -21.680.164,29Tit. 5 - Mutui Darlehen 0,36 -3.268.531,03 -3.268.530,67Tit. 6 -7.683,47 -18.873.600,95 -18.881.284,42

Minori/maggiori entrate Mehr/Minder Einnahmen -5.226.287,14 -33.354.702,90 -38.580.990,04

Tit. 1 - Spese correnti Laufende Ausgaben 4.717.070,21 7.023.018,84 11.740.089,05Tit. 2 - Investimenti Investitionen 3.208.207,21 33.630.045,21 36.838.252,42Tit. 3 - Rimborso mutui Rückzahlung von Darlehen 0,00 0,00 0,00Tit 4 8.266,81 18.873.600,95 18.881.867,76

Minori spese Geringere Ausgaben 7.933.544,23 59.526.665,00 67.460.209,23

AVANZO 2008 VERWALTUNGSÜBERSCHUSS 2.707.257,09 26.171.962,10 28.879.219,19

ENTRATE - EINNAHMEN

SPESE - AUSGABEN

9



CO

RR

EN

TE

-LA

UF

EN

DE

INV

ES

TIM

EN

TI-

INV

ES

TIT

ION

EN

11,7 Mio.5,2 Mio.

-24,9 Mio. 36,8 Mio.


10


- ICI + RISPARMI+ CONTRIB. PROV. - RESIDUI PASSIVI

+ CONTRAVVENZIONI+ INTERESSI

+ PROVENTI SERVIZI E RIMBORSI VARI

- RESIDUI ATTIVI

- ALIENAZIONE AREE - INVESTIMENTI+ ONERI URB. - RESIDUI PASSIVI

+ ALIENAZIONE TITOLI (BRENNERCOM)

- MUTUI


CO

RR

EN

TE

-LA

UF

EN

DE

INV

ES

TIM

EN

TI-

INV

ES

TIT

ION

EN


11


LE ENTRATE – DIE EINNAHMEN

12

Milioni - Mio. €

114

4822

Tributi-Abgaben Trasferim.-Beitr. Extratributarie-Aussersteuerl.

Entrate correntiEntrate correntiLaufende EinnahmenLaufende Einnahmen

Le

entr

ate

– D

ie E

inn

ahm

en


13


Entrate correnti/Laufende Einnahmen

150

159 161166 168

174

184

130

140

150

160

170

180

190

2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008

Mio

. €

Le

entr

ate

– D

ie E

inn

ahm

en

14

6065707580859095

100105110

%

Gr.Acc./Veranl. Gr. Risc./Einheb.

Grado di accertamento e di riscossioneGrado di accertamento e di riscossioneVeranlagungs- und EinhebungsgradVeranlagungs- und Einhebungsgrad

(ENTRATE CORRENTI)(ENTRATE CORRENTI)

Le

entr

ate

– D

ie E

inn

ahm

en

• Si accerta + di quanto previsto = PRUDENZA

• Si riscuote quasi il 100% nell’anno

15

Le

entr

ate

– D

ie E

inn

ahm

enRealizzazione delle entrateRealizzazione delle entrate

Realisierungsgrad der EinnahmenRealisierungsgrad der Einnahmen

58,3

117,810393,9

0

20

40

60

80

100

120

140

Tit. 1 Tit. 2 Tit. 3 Tit. 4

%

Accertam. / PrevisioniVeranlagungen /Voranschläge

16


ENTRATE TRIBUTARIE

STEUEREINNAHMEN

17

Milioni - Mio. €

0,84

2,850,92

17,30

IC I

Pubblicità e affissioni-Werbest. u. P lakatier.

Addiz. energia elettrica-Zuschl. auf Stromverbr.

Addiz. comunale IRPEF-IRPEF Zuschl.

Le

entr

ate

– D

ie E

inn

ahm

en


18


Entrate tributarie - Einnahmen aus Steuern

17,3

21,521

18,318,716,817,116,4

2,5 2,5 2,5 2,5 2,7 2,9 2,9

0

5

10

15

20

25

2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008

Mio

. €

ICI/ GIS addizionale IRPEF/ Zuschlag auf ESNP

Le

entr

ate

– D

ie E

inn

ahm

en

19


Gettito ICI pro capiteEinnahmen ICI pro Einw ohner

202,1170,2

0

100

200

300

2007 2008

Pressione tributaria – SteuerdruckPressione tributaria – SteuerdruckL

e en

trat

e –

Die

Ein

nah

men

20


Gettito addizionale IRPEF pro capiteEinnahmen IRPEF Zuschlag pro Einw ohner

29

53

0

100

Bolzano-Bozen Nord Est

Pressione tributaria – SteuerdruckPressione tributaria – SteuerdruckL

e en

trat

e –

Die

Ein

nah

men

21


TRASFERIMENTI

BEITRÄGE

22

Milioni - Mio. €

3,40

35,4

8,60

6

60,80

Pro-capite compartecipaz. IRAP Contributi su mutui

Servizi sociali Altri

TrasferimentiTrasferimentiBeiträgeBeiträge

Le

entr

ate

– D

ie E

inn

ahm

en

23


ENTRATE EXTRATRIBUTARIE

AUSSERSTEUERLICHE EINNAHMEN

24

Entrate extratributarieAussersteuerliche Einnahmen

22,4

19,219,118,718,71817,6

16,4

5,8 6

9,87,9 8 7,7

8,8 9,1

1,4 2,73,5 3,7

4,53

5,4

6,6

0

5

10

15

20

25

2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008

Mio

. €

Proventi servizi pubblici/Einkünfte öffentlichen Dienste

Proventi beni dell'ente/Einkünfte aus Gemeindegüter

Dividendi/Dividenden

CONSUNTIVO - ABSCHLUSSREC.

PREVISIONE - VORANSCHLAG

CONSUNTIVO - ABSCHLUSSREC.

2007 2008 2008

Servizi - Dienste

19,2 18,6 22,4

Beni - Güter 8,8 8,7 9,1

Dividendi - Dividenden

5,4 6,5 6,6

Contravvenz. / Geldstrafen 8,3 Mio.Farmacie / Apotheken 6,7 Mio.Scuole materne / Kindergarten 1,4Refezioni / Schlulausspeis. 1,2

A.E. 5,5 Mio.Selfin 0,072A22 0,973

25


Dividendi/Dividenden

1,4

2,7

3,53,7

4,5

3

5,4

6,5

0

1

2

3

4

5

6

7

2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008

Mio

. €

26


ENTRATE PER INVESTIMENTI

INVESTITIONSEINNAHMEN

27


Entrate per investimentiInvestitionseinnahmen

12,2

3,0

27,4

Mezzi propri- eigene Mittel Trasferimenti-Zuweisungen Indebitamento-Verschuldung

Le

entr

ate

– D

ie E

inn

ahm

en

28


Le risorse per gli investimentiLe risorse per gli investimentiInvestitionseinnahmenInvestitionseinnahmen

Milioni € - Mio. €

12,2

3,0

9,2

12,75,5

Alienaz.-Veräußerungen Contributi-Beiträge

Oneri urb.-Erschließungsbeiträge Mutui-Darlehen

Avanzo-VerwaltungsüberschussLe

entr

ate

– D

ie E

inn

ahm

en

29Fabio Bovolon - Comune di Bolzano – Ripartizione Amministrazione delle Risorse Finanziarie - 2009

26,3

17,415,2

12,510,9 10,2

7

1,33

0

5

10

15

20

25

30

2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008

m

i

l

i

o

n

i

/

M

i

o

.

€

I MUTUI – DIE DARLEHENI MUTUI – DIE DARLEHENL

e en

trat

e –

Die

Ein

nah

men

30


Indebitamento/Verschuldung

169,7

176,8

180 181,3 180,5

176,7

166,7

156,2

155

160

165

170

175

180

185

2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008

Mio

. €

31


Il costo del debitoIl costo del debitoDarlehenskostenDarlehenskosten

8,9

11,5

8,6

0

5

10

15

20

25

Rata annua -Darlehensrate

Contributi prov. -Landesbeitrag

2008

Capitale - Kapital

Interessi - Zinsen

32


LE SPESE – DIE AUSGABEN

33

Acquisto di beni5%

Personale27%

Oneri straordinari

2%Imposte

2%Interessipassivi

5%

Trasferimenti38%

Prestazione di servizi

18%

Affitti e canoni pass.2%

Acquisto di beni5%

Personale27%

Oneri straordinari

2%Imposte

2%Interessipassivi

5%

Trasferimenti38%

Prestazione di servizi

18%

Affitti e canoni pass.2%


Le

spes

e –

Die

Au

sgab

en

2006 2007 2008

01 - Personale 43.475.668,24 43.624.133,00 44.366.419,12

02 - Acquisto di beni di consumo e materie prime 8.917.536,44 8.872.186,69 8.927.330,60

03 - Prestazioni di servizi 28.295.184,54 27.402.255,04 29.923.869,34

04 - Utilizzo di beni di terzi 2.856.227,94 2.857.421,82 2.834.339,38

05 - Trasferimenti 51.752.484,77 57.863.987,93 61.201.111,29

06 - Interessi passivi e oneri finanziari 9.885.718,75 9.796.009,97 8.877.555,81

07 - Imposte e tasse 2.567.139,38 2.678.752,86 2.621.178,74

08 -Oneri straordinari della gestione corrente

1.739.391,89 3.281.888,49 3.550.531,15

156.376.635,80 156.376.635,80 162.302.335,43Totale spese correnti

2006 2007 2008

01 - Personale 43.475.668,24 43.624.133,00 44.366.419,12

02 - Acquisto di beni di consumo e materie prime 8.917.536,44 8.872.186,69 8.927.330,60

03 - Prestazioni di servizi 28.295.184,54 27.402.255,04 29.923.869,34

04 - Utilizzo di beni di terzi 2.856.227,94 2.857.421,82 2.834.339,38

05 - Trasferimenti 51.752.484,77 57.863.987,93 61.201.111,29

06 - Interessi passivi e oneri finanziari 9.885.718,75 9.796.009,97 8.877.555,81

07 - Imposte e tasse 2.567.139,38 2.678.752,86 2.621.178,74

08 -Oneri straordinari della gestione corrente

1.739.391,89 3.281.888,49 3.550.531,15

156.376.635,80 156.376.635,80 162.302.335,43Totale spese correnti

34


Spese per il personalePersonalausgaben(in milioni di € - Mio. €)

37,1 38,2 38,5 39,742,4 43,5 43,6 44,4

0

10

20

30

40

50

2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008

Mio

. €

Le

spes

e –

Die

Au

sgab

en

35


Spese per contributiAusgaben für Zuweisungen

40,643,9

46,449,2

55,3

51,8

57,961,2

46,644,3

38,342,4

39,336,4

34,331,6

30

35

40

45

50

55

60

65

2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008

Mio

. €

contributi/Zuweisungen di cui ASSB/davon BSB

Le

spes

e –

Die

Au

sgab

en

36


Le

spes

e –

Die

Au

sgab

enCOMPOSIZIONE DELLA SPESA CORRENTE PER FUNZIONI/PROGRAMMI - ESERCIZI 2007/2008ZUSAMMENZETZUNG DER LAUFENDEN AUSGABEN - FUNKTIONEN UND PROGRAMME - JAHRE

2007/2008

0 10 20 30 40 50 60

Amministrazione - Verwaltung

Giustizia - Gerichtswesen

Polizia locale - Ortspolizei

Istruzione - Unterrichtswesen

Cultura - Kultur

Sport - Sport

Turismo - Fremdenverkehr

Viabilità e Trasporti - Strassennetz u.Transportwesen

Ambiente e Territorio - Umwelt u.Raumordnung

Settore sociale - sozialen Bereich

Sviluppo economico - wirtschaftlicheEntwicklung

Servizi produttivi - Dienste vonwirtschaftlicher Bedeutung

2007

2008

37


Le

spes

e –

Die

Au

sgab

enCOMPOSIZIONE DELLA SPESA C/CAPITALE PER FUNZIONI/PROGRAMMI - ESERCIZI 2007/2008

ZUSAMMENZETZUNG DER INVESTITIONENAUSGABEN - FUNKTIONEN UND PROGRAMME - JAHRE 2007/2008

0 2 4 6 8 10 12 14

Amministrazione - Verwaltung

Giustizia - Gerichtswesen

Polizia locale - Ortspolizei

Istruzione - Unterrichtswesen

Cultura - Kultur

Sport - Sport

Turismo - Fremdenverkehr

Viabilità e Trasporti - Strassennetz u.Transportwesen

Ambiente e Territorio - Umwelt u.Raumordnung

Settore sociale - sozialen Bereich

Sviluppo economico - wirtschaftlicheEntwicklung

Servizi produttivi - Dienste vonwirtschaftlicher Bedeutung

2007

2008

38


BENCHMARCK COI PRIMI 23 CAPOLUOGHI

VERGLEICH MIT DEN ERSTEN 23 HAUPTSTÄDTEN

39


Benchmark coi primi 23 capoluoghiBenchmark coi primi 23 capoluoghiVergleich mit den eststen 23 HauptstädtenVergleich mit den eststen 23 Hauptstädten

(Fonte: Fondazione Civicum “I rendiconti 2007 dei grandi comuni Italiani”)(Fonte: Fondazione Civicum “I rendiconti 2007 dei grandi comuni Italiani”)

169

44

201

118

0

50

100

150

200

250

Bz min max media

spesa corrente - laufende Ausgabe(€ Per Resident)

ISTRUZIONE - UNTERRICHTSWESENISTRUZIONE - UNTERRICHTSWESENISTRUZIONE - UNTERRICHTSWESENISTRUZIONE - UNTERRICHTSWESEN

45

1

67

16

0

10

20

30

40

50

60

70

Bz min max media

investimenti - Investitionen(€ Per Resident)

Rank 5 Rank 2

40




64

34

126

71

0

20

40

60

80

100

120

140

Bz min max media


POLIZIA LOCALE - ORTSPOLIZEIPOLIZIA LOCALE - ORTSPOLIZEIPOLIZIA LOCALE - ORTSPOLIZEIPOLIZIA LOCALE - ORTSPOLIZEI

1

0

8

1,7

0

1

2

3

4

5

6

7

8

Bz min max media


Rank 15 Rank 11

41




92

8

99

47

0

10

20

30

40

50

60

70

80

90

100

Bz min max media


CULTURA - KULTURCULTURA - KULTURCULTURA - KULTURCULTURA - KULTUR

22

0,2

84

17

0

10

20

30

40

50

60

70

80

90

Bz min max media


Rank 2 Rank 5

42




69

4

69

22

0

10

20

30

40

50

60

70

Bz min max media


SPORT E RICREAZIONE – SPORT U. FREIZEITSPORT E RICREAZIONE – SPORT U. FREIZEITSPORT E RICREAZIONE – SPORT U. FREIZEITSPORT E RICREAZIONE – SPORT U. FREIZEIT

13

0,1

86

12

0

10

20

30

40

50

60

70

80

90

Bz min max media


Rank 1 Rank 6

43




21

0

21

5

0

5

10

15

20

25

Bz min max media


TURISMO – FREMDENVERKEHRTURISMO – FREMDENVERKEHRTURISMO – FREMDENVERKEHRTURISMO – FREMDENVERKEHR

1

0

2

0,3

0

0,2

0,4

0,6

0,8

1

1,2

1,4

1,6

1,8

2

Bz min max media


Rank 1 Rank 4

44




58 40

325

129

0

50

100

150

200

250

300

350

Bz min max media


VIABILITVIABILITÁÁ – VERKEHRSWESEN – VERKEHRSWESENVIABILITVIABILITÁÁ – VERKEHRSWESEN – VERKEHRSWESEN

118

9

633

117

0

100

200

300

400

500

600

700

Bz min max media


Rank 20 Rank 7

45




233

185

385

248

0

50

100

150

200

250

300

350

400

Bz min max media


TERRITORIO E AMBIENTE – GEBIET U. UMWELTTERRITORIO E AMBIENTE – GEBIET U. UMWELT* Incluse le spese per la gestione rifiuti* Incluse le spese per la gestione rifiuti* Inkl. Ausgaben für Müllabfuhrdienst* Inkl. Ausgaben für Müllabfuhrdienst

TERRITORIO E AMBIENTE – GEBIET U. UMWELTTERRITORIO E AMBIENTE – GEBIET U. UMWELT* Incluse le spese per la gestione rifiuti* Incluse le spese per la gestione rifiuti* Inkl. Ausgaben für Müllabfuhrdienst* Inkl. Ausgaben für Müllabfuhrdienst

49

13

201

70

0

50

100

150

200

250

Bz min max media


Rank 12 Rank 12

46




497

74

497

220

0

50

100

150

200

250

300

350

400

450

500

Bz min max media


ATTIVITATTIVITÁ SOCIALI Á SOCIALI – SOZIALWESEN– SOZIALWESENATTIVITATTIVITÁ SOCIALI Á SOCIALI – SOZIALWESEN– SOZIALWESEN

28

0,1

67

14

0

10

20

30

40

50

60

70

Bz min max media


Rank 1 Rank 2

47




24

0

39

18

0

5

10

15

20

25

30

35

40

Bz min max media


GIUSTIZIAGIUSTIZIA – RECHTSPFLEGE– RECHTSPFLEGEGIUSTIZIAGIUSTIZIA – RECHTSPFLEGE– RECHTSPFLEGE

1 0

17

2

0

2

4

6

8

10

12

14

16

18

Bz min max media


Rank 6 Rank 6

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CONTO CONSUNTIVO ABSCHLUSSRECHNUNG2008. 1 Fabio Bovolon - Comune di Bolzano – Ripartizione Amministrazione delle Risorse Finanziarie - 2009 CONSIDERAZIONI