FORMATO: CORRIDA FINANCIERA FAPPA y PROMUSAG

SECRETARIA DE DESARROLLO AGRARIO, TERRITORIAL Y URBANO

NOMBRE DEL PROYECTO:

AB CALCULOS TECNICOSB.I. MEMORIAS DE CALCULOB.I.IB.I.IIB. II.C PROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AÑOS.C.I.C.II.C.III.C.IVD ANALISIS DE RENTABILIDADD.I.D.II.D.III.

PRESUPUESTO DE INVERSION

MEMORIA 1MEMORIA 2 PROYECCION DE COSTOS

COSTOS TOTALES PROYECCION DE INGRESOS ESTADO DE RESULTADOS FLUJO DE EFECTIVO

PUNTO DE EQUILIBRIO ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C) ESQUEMA DE CAPITALIZACION Y AHORRO

FORMATO: CORRIDA FINANCIERA FAPPA y PROMUSAG

SECRETARIA DE DESARROLLO AGRARIO, TERRITORIAL Y URBANO

TALLER MECANICO

PROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AÑOS.

ANALISIS DE RENTABILIDAD

ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C) ESQUEMA DE CAPITALIZACION Y AHORRO

TALLER MECANICOPRESUPUESTO DE INVERSION

CONCEPTOS UNIDAD CANTIDAD COSTO UNITARIO ACTIVO FIJO

Remodelacion de local Presupuesto 1 $15,000.00

Balanceadora SMB 800 Equipo 1 $80,682.00

Alineadora SA 580 Equipo 1 $133,858.73

Engrasadora DA/2C Equipo 1 $8,128.00

Boya para afinacion Fuel Injection Equipo 1 $4,000.00

Rampa Hidraulica Equipo 2 $17,508.75

Desmontador Equipo 1 $31,780.00

Hidrolavadoras Equipo 1 $21,000.00

Compresora Equipo 1 $33,410.00

Tinaco cisterna de 450 litros Equipo 1 $1,000.00

Rampa con base movible Equipo 1 $8,000.00

Herramientas auxiliares Lote 1 $25,806.00

ACTIVO DIFERIDO

Capacitacion y asistencia tecnica presupuesto 1 $ 16,000.00

CAPITAL DE TRABAJO

capital de trabajo mensual presupuesto 1 $ 29,835.20

TOTAL

TALLER MECANICOPRESUPUESTO DE INVERSION

MONTOS PROGRAMA SOCIOS TOTAL

$ 15,000.00 $ 15,000.00 $ 15,000.00

$ 80,682.00 $ 80,682.00 $ 80,682.00

$ 133,858.73 $ 133,858.73 $ 133,858.73

$ 8,128.00 $ 8,128.00 $ 8,128.00

$ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 4,000.00

$ 35,017.50 $ 25,306.07 $ 9,711.43 $ 35,017.50

$ 31,780.00 $ 31,780.00 $ 31,780.00

$ 21,000.00 $ 21,000.00 $ 21,000.00

$ 33,410.00 $ 33,410.00 $ 33,410.00

$ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00

$ 8,000.00 $ 8,000.00 $ 8,000.00

$ 25,806.00 $ 25,806.00 $ 25,806.00 $ - $ - $ -

$ 16,000.00 $ 16,000.00 $ 16,000.00 $ - $ -

$ 29,835.20 $ 29,835.20 $ - $ 29,835.20 $ - $ - $ - $ 443,517.43 $ 400,000.00 $ 43,517.43 $ 443,517.43

TALLER MECANICO

Equipo principal

Concepto Unidad CantidadInversion FijaBalanceadora SMB 800 Equipo 1.00 Alineadora SA 580 Equipo 1.00 Engrasadora DA/2C Equipo 1.00 Boya para afinacion Fuel Injection Equipo 1.00 Desmontador Equipo 1.00 Rampas hidraulicas Equipo 2.00 Hidrolavadoras Equipo 2.00 Compresora Equipo 1.00 Tinaco cisterna de 450 litros Equipo 1.00 Rampa con base movible Equipo 1.00

Total

Insumos necesarios mensualesCONCEPTO UNIDAD PRECIO UNITARIO

Grasa CUBETA 19 LIT 340Diesel LITRO 8.2Jabon en polvo KG 15Linas para alineacion LAINA 20Contrapeso para balanceo PIEZA 8Parches para llantas KG 200

Equipo auxiliarCONCEPTO UNIDAD PRECIO UNITARIO

GATO DE BOTELLA 3 TON Pieza $ 890.00

GATO DE BOTELLA 5 TON Pieza $ 1,200.00

GATO DE BOTELLA 10 TON Pieza $ 1,670.00

MANERAL 3/4 Pieza $ 980.00

LLAVES DE CRUZ Pieza $ 789.00

ROLLOS DE MANGUERA TRAMADA 5/8 Pieza $ 750.00

KIT PARA COMPRESOR RAPIDAS Pieza $ 670.00

BOMBA DE GRASA MANUAL Pieza $ 220.00

MANGUERAS DE ALTA PRECION Pieza $ 1,500.00

ESMERIL ELECTRINCO Pieza $ 1,700.00

TORNILLO DE ACERO(PRENSA) Pieza $ 1,200.00

PRENSA RESORTE DELANTEROS Pieza $ 1,670.00

GATO HIDRAULICO 3 TONELADAS Pieza $ 800.00

VIELETERO Pieza $ 1,100.00

LLAVE STEALSON Pieza $ 1.00

MARTILLOS VARIAS MEDIDAS Pieza $ 220.00

JUEGO DE SINCHOS PARA FILTROS ACEITE Pieza $ 360.00

PISTOLA ENGRASADORA NEUMATICA Pieza $ 1,200.00

MANERAL 1/2 Pieza $ 860.00

Total

Gastos Operativos Concepto Cantidad Costo Unitario Agua 1.00 $ 150.00 Luz 1.00 $ 800.00 Telefonia 1.00 $ 500.00 Administracion 1.00 $ 300.00 Mantenimiento local 1.00 $ 500.00 Papeleria 1.00 $ 200.00 Mantenimiento de equipo 1.00 $ 500.00

MANO DE OBRACONCEPTOS/M. OBRA CANTIDAD/DIA CANT./SEMANAMECANICO 2 12AYUDANTE 1 6TOTAL/POR DIA 3 18[*] se trabajara de lunes a sabado, 6 dias ala semana

[*] se considera unicamnete el personal necesario para inicio de operación del proyecto.

MANO DE OBRACONCEPTOS/M. OBRA CANTIDAD U.M.Mecanico 48 JORNALAyudante 24 JORNALTOTAL/POR UN MES 72

TALLER MECANICO

Equipo principal

P. Unitario Costo Total

$ 82,681.06 $ 82,681.06 $ 183,858.73 $ 183,858.73 $ 8,528.98 $ 8,528.98 $ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 32,793.31 $ 32,793.31 $ 35,017.50 $ 70,035.00 $ 21,000.00 $ 42,000.00 $ 33,410.00 $ 33,410.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 8,000.00 $ 8,000.00

$ 466,307.08

Insumos necesarios mensualesCANTIDAD TOTAL

4 136036 295.218 27090 1800

345 27602 400

Equipo auxiliarCANTIDAD TOTAL

1 $ 890.00 1 $ 1,200.00 1 $ 1,670.00 1 $ 980.00 4 $ 3,156.00 1 $ 750.00 2 $ 1,340.00 2 $ 440.00 1 $ 1,500.00 1 $ 1,700.00 1 $ 1,200.00 2 $ 3,340.00 1 $ 800.00 1 $ 1,100.00

600 $ 600.00

2 $ 440.00 4 $ 1,440.00 2 $ 2,400.00 1 $ 860.00

$ 25,806.00

Gastos Operativos Frecuencia Costo Mensual $ 1.00 $ 150.00 $ 0.50 $ 400.00 $ 1.00 $ 500.00 $ 24.00 $ 7,200.00 $ 2.00 $ 1,000.00 $ 4.00 $ 800.00 $ 2.00 $ 1,000.00

MANO DE OBRACANT./MENSUAL

482472

MANO DE OBRAP. UNITARIO CTO. MENSUAL

200.00 9,600.00 100.00 2,400.00

12,000.00

TALLER MECANICO

ServiciosSERVICIO UNIDAD PRECIO UNITARIOLAVADO Y ENGRASADO AUTOMOVIL $ 150.00 ALINEACION AUTOMOVIL $ 100.00 BALANCEO LLANTA $ 160.00 SUSPENCIONES PIEZA $ 170.00 CAMBIOS DE ACEITE LITRO $ 100.00 VULCANIZACION LLANTA CHICA LLANTA $ 50.00 VULCANIZACION CAMIÓN LLANTA $ 90.00 AFINACIÓN FUEL INJECTION AUTOMOVIL $ 380.00 TOTAL $ 1,200.00

No. De servicios Concepto Servicios/semana Servicios/Mes

LAVADO Y ENGRASADO 15 60 ALINEACION 12 48 BALANCEO 14 56 SUSPENCIONES 9 36 CAMBIOS DE ACEITE 10 40 VULCANIZACION LLANTA CHICA 20 80 VULCANIZACION CAMIÓN 14 56 AFINACIÓN FUEL INJECTION 12 48

Proyeccion del numero de servicios mecanicos realizados por mes

Concepto Ene Feb MarServicios 60% 65% 70%LAVADO Y ENGRASADO 36 39 42 ALINEACION 29 31 34 BALANCEO 34 36 39 SUSPENCIONES 22 23 25 CAMBIOS DE ACEITE 24 26 28 VULCANIZACION LLANTA CHICA 48 52 56 VULCANIZACION CAMIÓN 34 36 39 AFINACIÓN FUEL INJECTION 29 31 34 SERVICIOS TOTALES POR MES 254 276 297

Ingresos por servicios mecanicos por mes

Concepto Ene Feb MarServicios

LAVADO Y ENGRASADO $ 5,400.00 $ 5,850.00 $ 6,300.00 ALINEACION $ 2,880.00 $ 3,120.00 $ 3,360.00 BALANCEO $ 5,376.00 $ 5,824.00 $ 6,272.00 SUSPENCIONES $ 3,672.00 $ 3,978.00 $ 4,284.00 CAMBIOS DE ACEITE $ 2,400.00 $ 2,600.00 $ 2,800.00 VULCANIZACION LLANTA CHICA $ 2,400.00 $ 2,600.00 $ 2,800.00 VULCANIZACION CAMIÓN $ 3,024.00 $ 3,276.00 $ 3,528.00 AFINACIÓN FUEL INJECTION $ 10,944.00 $ 11,856.00 $ 12,768.00 INGRESOS TOTALES POR MES $ 36,096.00 $ 39,104.00 $ 42,112.00

TALLER MECANICO

Proyeccion del numero de servicios mecanicos realizados por mes

Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov75% 80% 85% 90% 95% 100% 100% 100%

45 48 51 54 57 60 60 60 36 38 41 43 46 48 48 48 42 45 48 50 53 56 56 56 27 29 31 32 34 36 36 36 30 32 34 36 38 40 40 40 60 64 68 72 76 80 80 80 42 45 48 50 53 56 56 56 36 38 41 43 46 48 48 48 318 339 360 382 403 424 424 424

Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov

$ 6,750.00 $ 7,200.00 $ 7,650.00 $ 8,100.00 $ 8,550.00 $ 9,000.00 $ 9,000.00 $ 9,000.00 $ 3,600.00 $ 3,840.00 $ 4,080.00 $ 4,320.00 $ 4,560.00 $ 4,800.00 $ 4,800.00 $ 4,800.00 $ 6,720.00 $ 7,168.00 $ 7,616.00 $ 8,064.00 $ 8,512.00 $ 8,960.00 $ 8,960.00 $ 8,960.00 $ 4,590.00 $ 4,896.00 $ 5,202.00 $ 5,508.00 $ 5,814.00 $ 6,120.00 $ 6,120.00 $ 6,120.00 $ 3,000.00 $ 3,200.00 $ 3,400.00 $ 3,600.00 $ 3,800.00 $ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 3,000.00 $ 3,200.00 $ 3,400.00 $ 3,600.00 $ 3,800.00 $ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 3,780.00 $ 4,032.00 $ 4,284.00 $ 4,536.00 $ 4,788.00 $ 5,040.00 $ 5,040.00 $ 5,040.00 $ 13,680.00 $14,592.00 $15,504.00 $16,416.00 $17,328.00 $18,240.00 $18,240.00 $18,240.00 $ 45,120.00 $48,128.00 $51,136.00 $54,144.00 $57,152.00 $60,160.00 $60,160.00 $60,160.00

Dic Total de Sev. Anuales 100%

60 612 48 490 56 571 36 367 40 408 80 816 56 571 48 490 424 4,325

Dic Total

$ 9,000.00 $ 91,800.00 $ 4,800.00 $ 48,960.00 $ 8,960.00 $ 91,392.00 $ 6,120.00 $ 62,424.00 $ 4,000.00 $ 40,800.00 $ 4,000.00 $ 40,800.00 $ 5,040.00 $ 51,408.00 $18,240.00 $ 186,048.00 $60,160.00 $ 613,632.00

TALLER MECANICO PROYECCION DE COSTOS

COSTOS DEL PROYECTO COSTOS AÑO AÑOCONCEPTO COSTO MENSUAL 1 2 Agua $ 150.00 1,800.00 $ 1,890.00 Luz $ 400.00 4,800.00 $ 5,040.00 Telefonia $ 400.00 4,800.00 $ 5,040.00 Administracion $ 7,200.00 86,400.00 $ 90,720.00 Mantenimiento local $ 1,000.00 12,000.00 $ 12,600.00 Papeleria $ 800.00 9,600.00 $ 10,080.00 Mantenimiento de equipo $ 1,000.00 12,000.00 $ 12,600.00 Mecanico $ 9,600.00 115,200.00 $ 120,960.00 Ayudante $ 2,400.00 28,800.00 $ 30,240.00 Grasa $ 1,360.00 16,320.00 $ 17,136.00 Diesel $ 295.20 3,542.40 $ 3,719.52 Jabon en polvo $ 270.00 3,240.00 $ 3,402.00 Linas para alineacion $ 1,800.00 21,600.00 $ 22,680.00 Contrapeso para balanceo $ 2,760.00 33,120.00 $ 34,776.00 Parches para llantas $ 400.00 4,800.00 $ 5,040.00

$ - $ - TOTAL $ 29,835.20 $ 358,022.40 $ 375,923.52

TALLER MECANICO PROYECCION DE COSTOS

AÑO AÑO AÑO3 4 5

$ 1,984.50 $ 2,083.73 $ 2,187.91 $ 5,292.00 $ 5,556.60 $ 5,834.43 $ 5,292.00 $ 5,556.60 $ 5,834.43 $ 95,256.00 $ 100,018.80 $ 105,019.74 $ 13,230.00 $ 13,891.50 $ 14,586.08 $ 10,584.00 $ 11,113.20 $ 11,668.86 $ 13,230.00 $ 13,891.50 $ 14,586.08 $ 127,008.00 $ 133,358.40 $ 140,026.32 $ 31,752.00 $ 33,339.60 $ 35,006.58 $ 17,992.80 $ 18,892.44 $ 19,837.06 $ 3,905.50 $ 4,100.77 $ 4,305.81 $ 3,572.10 $ 3,750.71 $ 3,938.24 $ 23,814.00 $ 25,004.70 $ 26,254.94 $ 36,514.80 $ 38,340.54 $ 40,257.57 $ 5,292.00 $ 5,556.60 $ 5,834.43 $ - $ - $ - $ 394,719.70 $ 414,455.68 $ 435,178.46

TALLER MECANICO COSTOS TOTALES

COSTOS FIJOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 Agua $ 1,800.00 $ 1,890.00 $ 1,984.50 Luz $ 4,800.00 $ 5,040.00 $ 5,292.00 Telefonia $ 4,800.00 $ 5,040.00 $ 5,292.00 Administracion $ 86,400.00 $ 90,720.00 $ 95,256.00 Mantenimiento local $ 12,000.00 $ 12,600.00 $ 13,230.00 Papeleria $ 9,600.00 $ 10,080.00 $ 10,584.00 Mantenimiento de equipo $ 12,000.00 $ 12,600.00 $ 13,230.00

TOTAL $ 131,400.00 $ 137,970.00 $ 144,868.50

COSTOS VARIABLES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 Mecanico $ 115,200.00 $ 120,960.00 $ 127,008.00 Ayudante $ 28,800.00 $ 30,240.00 $ 31,752.00 Grasa $ 16,320.00 $ 17,136.00 $ 17,992.80 Diesel $ 3,542.40 $ 3,719.52 $ 3,905.50 Jabon en polvo $ 3,240.00 $ 3,402.00 $ 3,572.10 Linas para alineacion $ 21,600.00 $ 22,680.00 $ 23,814.00 Contrapeso para balanceo $ 33,120.00 $ 34,776.00 $ 36,514.80 Parches para llantas $ 4,800.00 $ 5,040.00 $ 5,292.00 Manijas

TOTAL $ 226,622.40 $ 237,953.52 $ 249,851.20

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3COSTOS FIJOS $ 131,400.00 $ 137,970.00 $ 144,868.50 COSTOS VARIABLES $ 226,622.40 $ 237,953.52 $ 249,851.20 COSTOS TOTALES $ 358,022.40 $ 375,923.52 $ 394,719.70

TALLER MECANICO COSTOS TOTALES

AÑO 4 AÑO 5 $ 2,083.73 $ 2,187.91 $ 5,556.60 $ 5,834.43 $ 5,556.60 $ 5,834.43 $ 100,018.80 $ 105,019.74 $ 13,891.50 $ 14,586.08 $ 11,113.20 $ 11,668.86 $ 13,891.50 $ 14,586.08

$ 152,111.93 $ 159,717.52

AÑO 4 AÑO 5 $ 133,358.40 $ 140,026.32 $ 33,339.60 $ 35,006.58 $ 18,892.44 $ 19,837.06 $ 4,100.77 $ 4,305.81 $ 3,750.71 $ 3,938.24 $ 25,004.70 $ 26,254.94 $ 38,340.54 $ 40,257.57 $ 5,556.60 $ 5,834.43

$ 262,343.76 $ 275,460.94

AÑO 4 AÑO 5 $ 152,111.93 $ 159,717.52 $ 262,343.76 $ 275,460.94 $ 414,455.68 $ 435,178.46

TALLER MECANICOP r o y e c c i o n A n u a l d e I n g r e s o s

servicios en el taller mecanico por añoCONCEPTO(servicios) Año 1 Año 2 Año 3

LAVADO Y ENGRASADO $ 91,800.00 $ 96,390.00 $ 101,209.50 ALINEACION $ 48,960.00 $ 51,408.00 $ 53,978.40 BALANCEO $ 91,392.00 $ 95,961.60 $ 100,759.68 SUSPENCIONES $ 62,424.00 $ 65,545.20 $ 68,822.46 CAMBIOS DE ACEITE $ 40,800.00 $ 42,840.00 $ 44,982.00 VULCANIZACION LLANTA CHICA $ 40,800.00 $ 42,840.00 $ 44,982.00 VULCANIZACION CAMIÓN $ 51,408.00 $ 53,978.40 $ 56,677.32 AFINACIÓN FUEL INJECTION $ 186,048.00 $ 195,350.40 $ 205,117.92

TOTAL INGRESOS $ 613,632.00 $ 644,313.60 $ 676,529.28

TALLER MECANICOP r o y e c c i o n A n u a l d e I n g r e s o s

Año 4 Año 5

$ 106,269.98 $ 111,583.47 $ 56,677.32 $ 59,511.19 $ 105,797.66 $ 111,087.55 $ 72,263.58 $ 75,876.76 $ 47,231.10 $ 49,592.66 $ 47,231.10 $ 49,592.66 $ 59,511.19 $ 62,486.75 $ 215,373.82 $ 226,142.51

$ 710,355.74 $ 745,873.53

TALLER MECANICO ESTADO DE RESULTADOS

CONCEPTOS AÑO 1 AÑO 2( + ) VENTAS $ 613,632.00 $ 644,313.60 COSTOS FIJOS $ 131,400.00 $ 137,970.00 COSTOS VARIABLES $ 226,622.40 $ 237,953.52 ( - ) COSTOS TOTALES $ 358,022.40 $ 375,923.52 ( = ) UTILIDAD BRUTA $ 255,609.60 $ 268,390.08 ( - ) DEPRECIACION $ 38,104.54 $ 40,009.77 ( = ) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 217,505.06 $ 228,380.31 ( - ) IMPUESTOS $ 21,750.51 $ 22,838.03 ( = ) UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 195,754.55 $ 205,542.28

COSTOS DE DEPRECIACIONESACTIVO FIJO VALOR ORIGINAL TASABalanceadora SMB 800 $ 15,000.00 15%

Alineadora SA 580 $ 80,682.00 15%

Engrasadora DA/2C $ 133,858.73 15%

Boya para afinacion Fuel Injection $ 8,128.00 15%

Desmontador $ 4,000.00 15%

Hidrolavadoras $ 31,780.00 15%

Compresora $ 21,000.00 15%

Tinaco cisterna de 450 litros $ 33,410.00 15%

Rampa con base movible $ 1,000.00 15%

Herramientas auxiliares $ 8,000.00 10%

TOTAL $ 336,858.73

TALLER MECANICO ESTADO DE RESULTADOS

AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 $ 676,529.28 $ 710,355.74 $ 745,873.53 $ 144,868.50 $ 152,111.93 $ 159,717.52 $ 249,851.20 $ 262,343.76 $ 275,460.94 $ 394,719.70 $ 414,455.68 $ 435,178.46 $ 281,809.58 $ 295,900.06 $ 310,695.07 $ 42,010.25 $ 44,110.77 $ 46,316.31 $ 239,799.33 $ 251,789.30 $ 264,378.76 $ 23,979.93 $ 25,178.93 $ 26,437.88 $ 215,819.40 $ 226,610.37 $ 237,940.88

COSTOS DE DEPRECIACIONES AÑOS DEP ANUAL VALOR RESCATE

10.00 $ 1,500.00 $ 7,500.00 10.00 $ 8,068.20 $ 40,341.00 10.00 $ 13,385.87 $ 66,929.37 10.00 $ 812.80 $ 4,064.00 8.00 $ 500.00 $ 1,500.00 6.00 $ 5,296.67 $ 5,296.67 6.00 $ 3,500.00 $ 3,500.00 10.00 $ 3,341.00 $ 16,705.00 10.00 $ 100.00 $ 500.00 5.00 $ 1,600.00 $ -

$ 38,104.54 $ 146,336.03

TALLER MECANICO FLUJO DE EFECTIVO

CONCEPTOS / AÑO AÑO 0 AÑO 1( + ) VENTAS $ - $ 613,632.00 ( + ) VALOR DE RESCATE $ - $ - ( = ) INGRESOS TOTALES $ - $ 613,632.00 COSTOS FIJOS $ - $ 131,400.00 COSTOS VARIABLES $ - $ 226,622.40 ( = ) COSTOS TOTALES $ - $ 358,022.40 COMPRA ACTIVO FIJO $ 397,682.23 $ - COMPRA ACTIVO DIFERIDO $ 16,000.00 $ - COMPRA CAPITAL DE TRABAJO $ 29,835.20 $ - ( = ) SALDO FINAL -$ 443,517.43 $ 255,609.60

TALLER MECANICO FLUJO DE EFECTIVO

AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 $ 644,313.60 $ 676,529.28 $ 710,355.74 $ 745,873.53 $ - $ - $ - $ 146,336.03 $ 644,313.60 $ 676,529.28 $ 710,355.74 $ 892,209.56 $ 137,970.00 $ 144,868.50 $ 152,111.93 $ 159,717.52 $ 237,953.52 $ 249,851.20 $ 262,343.76 $ 275,460.94 $ 375,923.52 $ 394,719.70 $ 414,455.68 $ 435,178.46 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ 268,390.08 $ 281,809.58 $ 295,900.06 $ 457,031.10

TALLER MECANICO PUNTO DE EQUILIBRIO

CONCEPTOS / AÑO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3VENTAS $ 613,632.00 $ 644,313.60 $ 676,529.28 COSTOS FIJOS $ 131,400.00 $ 137,970.00 $ 144,868.50 COSTOS VARIABLES $ 226,622.40 $ 237,953.52 $ 249,851.20 COSTOS TOTALES $ 358,022.40 $ 375,923.52 $ 394,719.70 PUNTO DE EQUILIBRIO $ $ 208,344.30 $ 218,761.52 $ 229,699.59 PUNTO DE EQUILIBRIO % 34% 34% 34%

INTERPRETACION

El punto de equilibrio indica el porcetaje de ventas que se debe tener para cubrir los costos totales, sin que se tenga ganancias, es lo minimo que se debe vender en porcentaje y en valor ($) para no tener perdidas

TALLER MECANICO PUNTO DE EQUILIBRIO

AÑO 4 AÑO 5 $ 710,355.74 $ 745,873.53 $ 152,111.93 $ 159,717.52 $ 262,343.76 $ 275,460.94 $ 414,455.68 $ 435,178.46 $ 241,184.57 $ 253,243.80

34% 34%

TALLER MECANICO ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)

TASA DE ACTUALIZACION 10%

AÑO INGRESOS COSTOS FLUJO DE EFECTIVO

0 $ - $ 443,517.43 -$ 443,517.43 1 $ 613,632.00 $ 358,022.40 $ 255,609.60 2 $ 644,313.60 $ 375,923.52 $ 268,390.08 3 $ 676,529.28 $ 394,719.70 $ 281,809.58 4 $ 710,355.74 $ 414,455.68 $ 295,900.06 5 $ 892,209.56 $ 435,178.46 $ 457,031.10

TOTAL $ 3,537,040.19 $ 2,421,817.19 $ 1,115,223.00

VANTIRB/C

CRITERIO DE DECISIÓN

El proyecto es viable de acuerdo a la evaluacion realizada, con los indicadores presentados, se tiene que el VAN mayor que cero, lo que significa que el proyecto ademas de la recuperacion, las utilidades y ganancias, se tendra al final de los 5 años una ganancia extra, un excedente de dinero. Se tiene un TIR mayor que la tasa de evaluacion, lo que indica viabilidad. Y por ultimo la relacion Beneficio-Costo es mayor que 1, lo que significa, que por cada peso invertido se va a recuperar y se tendra un excedente de .35 centavos.

TALLER MECANICO ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)

TASA INGRESOS EGRESOS (1+t)-n ACTUALIZADOS ACTUALIZADOS1.000 $ - $ 443,517.430 0.909 $ 557,847.27 $ 325,474.909 0.826 $ 532,490.58 $ 310,680.595 0.751 $ 508,286.46 $ 296,558.750 0.683 $ 485,182.53 $ 283,078.807 0.621 $ 553,991.94 $ 270,211.588

$ 2,637,798.79 $ 1,929,522.08

$ 708,276.71 56.64%

$ 1.37

El proyecto es viable de acuerdo a la evaluacion realizada, con los indicadores presentados, se tiene que el VAN mayor que cero, lo que significa que el proyecto ademas de la recuperacion, las utilidades y ganancias, se tendra al final de los 5 años una ganancia extra, un excedente de dinero. Se tiene un TIR mayor que la tasa de evaluacion, lo que indica viabilidad. Y por ultimo la relacion Beneficio-Costo es mayor que 1, lo que significa, que por cada peso invertido se va a recuperar y se tendra un excedente de .35 centavos.

TALLER MECANICO ESQUEMA DE CAPITALIZACION Y AHORRO

De acuerdo a reglas de Operación 10% como minimo y de hasta el 50% de lo solicitado

PORCENTAJE AÑO PAGOS MONTO DE AHORRO20% 1 15,360.00 15,360.00

2 15,360.00 30,720.00 Solicitado 3 15,360.00 46,080.00 $ 384,000.00 4 15,360.00 61,440.00

5 15,360.00 76,800.00 Monto a ahorrar $ 76,800.00

TALLER MECANICO ESQUEMA DE CAPITALIZACION Y AHORRO