Corso di Laurea Spec. in Scienze delle Professioni Sanitarie Infermieristiche e Ostetriche – Pisa, Maggio 2011 Università di Pisa Corso di Economia Aziendale

Corso di Laurea Spec. in Scienze delle Professioni Sanitarie Infermieristiche e Ostetriche – Pisa, Maggio 2011

Università di Pisa

Corso di Economia Aziendale

Economia AziendaleIng. Oreste Tavanti

12 maggio 2011


Università di Pisa


PRINCIPI DI ECONOMIA

L’economia è una scienza sociale

− Studia il modo con cui si compiono le proprie scelte e come queste determinino il modo in cui le risorse disponili vengono utilizzate

− Cosa - come, per chi produrre

− Per avere una quantità maggiore di qualche cosa è necessario rinunciare a qualche altra cosa (es. riconversione delle risorse dall’ospedale al territorio)


Università di Pisa


PRINCIPI DI ECONOMIA

Obiettivi dell’economia

− Ottimizzare le risorse disponibili, che sono limitate, per la massima soddisfazione possibile agli infiniti bisogni della società operando delle scelte

Principio costi-benefici

− qualunque scelta facciamo ha una ricaduta economica (professionisti sanitari)


Università di Pisa


ECONOMIA SANITARIA

Studia i problemi di produzione, distribuzione e consumi di risorse disponibili in campo sanitario

L’economia sanitaria indirizza i professionisti verso un più razionale uso delle risorse in modo da avere una migliore soddisfazione del bisogno del miglioramento dello stato di salute (outcome) dei cittadini assistiti


Università di Pisa


ECONOMIA SANITARIA

L’economia sanitaria in Italia

− Anni ’80 Istituzione del servizio sanitario nazionale (SSN) Legge n. 833/78

Ruolo marginale dell’economia sanitaria

− Anni ’90 Crisi del SSN

Legge n. 421/92: riforma sanitaria


Università di Pisa


ECONOMIA SANITARIA


− Anni ’90 D.Lgs. 502/92 e successive modificazioni e integrazioni

cambiamento nell’organizzazione dei servizi sanitari e nella gestione delle

risorse (responsabilizzazione della spesa, amministratori straordinari, direttori generali)


Università di Pisa


ECONOMIA SANITARIA


− Anni 2000 Titolo V Costituzione: devoluzione delle competenze in materia sanitaria

LEA (livelli essenziali di assistenza)

DPCM 29/11/2001


Università di Pisa


ECONOMIA SANITARIA


Responsabilizzazione delle Regioni sull’uso delle risorse

Anni 2000

Diritti dei cittadini (ufficializzazione degli obblighi della Regione e quindi delle aziende sanitarie)

Tipologie prestazioni offerte e organizzazione attraverso cui garantirle

Meccanismi di valutazione e controllo dei servizi

Responsabilità dei professionisti e dei cittadini


Università di Pisa


ECONOMIA SANITARIA

Concetto di salute

− Stato di benessere complessivo della persona

− OMS: dichiarazione di Alma Ata (1978)

Strategie globale della salute di tutti

Salute come bene e valore sociale


Università di Pisa


ECONOMIA SANITARIA

Concetto di salute

− Fattori che influenzano la salute

Fattori genetici

Fattori ambientali

Fattori comportamentali

Servizi sanitari


Università di Pisa


LE POLITICHE PER LA SALUTE

Il finanziamento del Sistema Sanitario Nazionale

Accordo Stato Regioni 3 dicembre 2009Accordo Stato Regioni 3 dicembre 2009: inserito nella Finanziara 2011 con Legge n° 191 del 23 dicembre 2009

L’Accordo Stato-Regioni stabilisce il fabbisogno finanziario per il SSN al fine di fornire le prestazioni minime garantite indicate dai Livelli Essenziali di Assistenza (LEA)


Università di Pisa


LEA

Livelli Essenziali di Assistenza

I Livelli Essenziali di Assistenza sanitaria sono le prestazioni e i servizi che il Servizio sanitario nazionale è tenuto a garantire a tutti i cittadini, gratuitamente o dietro pagamento di un ticket.




Università di Pisa


I LEA sono organizzati in 3 aree:



l’assistenza sanitaria collettiva in ambiente di vita e di lavoro

comprende tutte le attività di prevenzione rivolte alle collettività ed ai singoli

l’assistenza distrettuale comprende le attività e i servizi sanitari e sociosanitari diffusi capillarmente sul territorio es: MMG, consultori, Assistenza domiciliare, etc

l’assistenza ospedaliera pronto soccorso, ricovero ordinario, day hospital e day surgery,


Università di Pisa




Livelli di assorbimento delle risorse

spesa prevenzione collettiva 5%

spesa distrettuale 51%

spesa ospedaliera 44%

19% assist. territoriale

13% farmaceutica

13% specialistica

5% anziani


Università di Pisa




Accordo Stato Regioni 3 dicembre 2009 si focalizza su Accordo Stato Regioni 3 dicembre 2009 si focalizza su alcuni temi prioritarialcuni temi prioritari

Monitoraggio dei fattori di spesa

Razionalizzazione rete ospedaliera e appropriatezza dei ricoveri

governo dell’Assistenza farmaceutica e dispositivi medici


Università di Pisa




Suddivisione del Fondo Sanitario Nazionale (FSN)

popolazione pesata

altro

spesa procapite

Regione Toscana: 6,4 miliardi di Euro

Accesso al FSN circa il 7%


Università di Pisa



Manovre finanziarie: Vincoli Vincoli SpesaSpesa PersonalePersonale

Finanziaria del 2001 (L. 388/2000): Autonomia Regioni

Abolizione vincoli di destinazione trasferimenti stataliAbolizione vincoli di destinazione trasferimenti statali Copertura eventuali disavanzi integrata con l’autonomia impositiva Copertura eventuali disavanzi integrata con l’autonomia impositiva

regionaleregionale Finanziamenti Regioni pro capite più fondo perequativoFinanziamenti Regioni pro capite più fondo perequativo nazionalenazionale


Università di Pisa


LE POLITICHE PER LA SALUTE: i dati • Profili demografici

nei paesi OCSE (Organizzazione per la Cooperazione e lo Sviluppo Economico)


Università di Pisa



• Personale medico e infermieristico nei paesi OCSE


Università di Pisa


Dinamica della spesa sanitaria nei paesi OCSE rispetto al PILLE POLITICHE PER LA SALUTE

AnnoAnno2002-20072002-2007


Università di Pisa


Allocazione delle risorse a livello di sistema (Fondo Sanitario Nazionale ripartizione a livello di Regione o tra livelli essenziali di assistenza)

Spesa sanitaria totale = 9,1% PIL Spesa sanitaria pubblica = 7% PIL

PIL : valore complessivo dei beni e servizi prodotti in un paese in un periodo (generalmente 1 anno)



Dati 2010Dati 2010


Università di Pisa


Dinamica della spesa sanitaria nei paesi OCSEDati 2010


ITALIA


Università di Pisa

Corso di Economia AziendaleLE POLITICHE PER LA SALUTE

Dinamica della spesa sanitaria nei paesi OCSEDati 2010


Università di Pisa


Criticità: - mancanza di meccanismi di responsabilizzazione e definizione dei ruoli dei diversi attori

- assenza di coerenza e continuità nella politica sanitaria

- inadeguatezza del modello organizzativo• burocrazia• USL, strutture operative dei comuni

LE AZIENDE SANITARIE

L.833/78 Servizio Sanitario Nazionale equo e solidaristico


Università di Pisa


Contesto istituzionale – Aziende con personalità giuridica, organizzativa,patrimoniale,contabile,gestionale

e tecnica; - Organo monocratico: Direttore Generale


• L.421/1991 • L.502/1992 D.Lgs.517/1993

CAMBIAMENTI INTRODOTTI DAL D.LGS 502/1992

Criteri finanziamento – finanziamento a prestazioni (DRG) e a quota capitaria pesata + prestazioni + entrate Contabilità analitica e budget


Università di Pisa


Criteri di gestione - Responsabilizzazione per obiettivi - Misurazione dell’attività in unità non solo contabili ma secondo indicatori - Investimento in tecnologie, formazione, …..per

aumentare la produttività e qualità - Budget versus consuntivo……… - Gestione della produttività basata sulla valutazione

dei risultati: sistema premiante aziendale…




Università di Pisa


L’organizzazione del lavoro - di tipo professionale basata sulla responsabilizzazione, sull’autonomia

e sull’integrazione dei professionisti ai vari livelli




Università di Pisa



L.833/1978 dal D.Lgs 502/1992 in poi

Stato - Regione - USL Stato – Regione - Azienda USL USL come strutture operative ASL e AO come aziende dei Comuni strumentali della RegioneUSL prive di pers.giurid. ASL e AO con pers. giuridicaUSL con autonomia limitata ASL e AO con autonomia organizzativa,patrimoniale contabile,gestionale e tecnica.

IL CONTESTO ISTITUZIONALE DOPO LA IIA

RIFORMA SANITARIA


Università di Pisa


L.833/1978 dal D.Lgs 502/1992 in poi

Vertice politico/amministrativo organo monocratico: (comuni), poi amm. straordinario Direttore Generale Direttore Generale nominato

dalla Regione con contratto di diritto privato. E’coadiuvato dal Dir.Amm.voDir.Amm.vo,

dal Dir.SanitarioDir.Sanitario, dal Collegio Sindacale e dal Collegio di

Direzione


IL CONTESTO ISTITUZIONALE DOPO LA IIA

RIFORMA SANITARIA


Università di Pisa



SSN

come sistema delle funzioni e dei servizi propri dei servizi sanitari regionali

LEA

come elementi di coesione del SSN

PSN

Come strumento di raccordo e armonizzazione delle politiche regionali (PSR) per la Salute e l’assistenza sanitaria


Università di Pisa


Orientamento ai risultati

Efficacia

Efficienza

Credibilità

Equità

Etica

Responsabilità e autonomia dei professionisti


• VALORI:


Università di Pisa


rapporti con l’esterno ambiti di intervento

IL MODELLO ORGANIZZATIVO AZIENDALE

• Atto aziendale di diritto privato (linee guida regionali) Statuto - l’organizzazione dell’Azienda le strutture operative - il funzionamento dell’Azienda

con atti di diritto privato con provvedimenti amm.vi

- L’organizzazione aziendale


Università di Pisa


Le Aziende Sanitarie:

Mission e Organizzazione


Università di Pisa


La Missione Aziendale

Soddisfare i bisogni di salute dei cittadini, gestendo con efficienza le risorse disponibili per garantire prestazioni assistenziali di base di prevenzione cura e riabilitazione del rispetto della persona e dei suoi diritti


Università di Pisa



Centralità e partecipazione del cittadino, in quanto titolare del diritto alla salute e soggetto attivo del percorso assistenziale;

Universalità e parità di accesso ai servizi sanitari per tutti gli assistiti;


Università di Pisa



Garanzia per tutti gli assistiti dei livelli uniformi ed essenziali di assistenza previsti negli atti di programmazione;

Unicità del sistema sanitario e finanziamento pubblico dei livelli essenziali ed uniformi di assistenza;

Sussidiarietà istituzionale e pieno coinvolgimento degli enti locali nelle politiche di promozione della salute;


Università di Pisa


Sussidiarietà orizzontale e valorizzazione delle formazioni sociali, in particolare di quelle che operano nel terzo settore;

Concorso dei soggetti istituzionali e partecipazione delle parti sociali agli atti della programmazione sanitaria regionale;



Università di Pisa


Libertà di scelta del luogo di cura e dell’operatore sanitario nell’ambito dell’offerta e dei percorsi assistenziali programmati;

Valorizzazione professionale del personale del servizio sanitario regionale e promozione della sua partecipazione ai processi di programmazione e valutazione della qualità dei servizi.



Università di Pisa


IL MODELLO ORGANIZZATIVO AZIENDALE

Ausl 2 di Lucca

Atti aziendali di diritto privato: Statuto

Regolamento di Organizzazione


Università di Pisa


LO STATUTO disciplina:

rapporti con l’esterno ambiti di intervento

con atti di diritto privato con provvedimenti amm.vi

L’organizzazione aziendale

L’organizzazione dell’Azienda: le strutture con autonomia e rendicontazione

Il funzionamento dell’Azienda


Università di Pisa


IL REGOLAMENTO DI ORGANIZZAZIONE disciplina:

il modello organizzativo dell’Azienda

l’ordinamento delle strutture organizzative e dei servizi di cui l’Azienda si avvale per lo svolgimento della propria attività.

regolamenta le competenze delle singole articolazioni

le interazioni tra le articolazioni

…..ispirandosi ai principi di omogeneità, funzionalità ed economicità gestionale delle strutture, di flessibilità e di autonomia


Università di Pisa


IL REGOLAMENTO DI ORGANIZZAZIONE

Il Regolamento distingue le diverse unità organizzative in:

unità di unità di lineline: quando la singola struttura aziendale da vita ad una articolazione gerarchica che partecipa direttamente (funzioni di produzione) o indirettamente (funzioni di supporto) ai processi produttivi;

unità di unità di staffstaff:: si caratterizzano per una collocazione che esula dalla catena gerarchica in quanto svolgono funzioni trasversali che interessano o tutta l’azienda o comunque più unità operative (strutture complesse e semplici) collocate a diversi livelli organizzativi.


Università di Pisa


IL REGOLAMENTO DI ORGANIZZAZIONE

Coerentemente con la L.R.T. n. 40/2005 definisce:

Struttura organizzativa funzionale Struttura organizzativa funzionale (area, unità funzionale e settore), l’insieme di più funzioni operative riconosciute appartenenti a settori omogenei di attività;

Struttura organizzativa professionale Struttura organizzativa professionale (unità operativa, sezione ed ufficio), l’insieme di professionalità omogenee, attinenti ad una specifica funzione operativa.


Università di Pisa


Assetto organizzativo: quadro d’insieme

L’assetto organizzativo L’assetto organizzativo sul quale l'Azienda si struttura ha la centralità nella Direzione GeneraleDirezione Generale alla quale appartengono tutti i poteri decisionali e di organizzazione generale

Per l'esercizio della sua attività operativa e gestionale attività operativa e gestionale la Direzione Generale si avvale di una struttura di una struttura di staffstaff e delle strutture dell’area amministrativa e tecnicastrutture dell’area amministrativa e tecnica.


Università di Pisa


Assetto organizzativo: quadro d’insieme

La gestione delle attività si attua attraverso: duedue Zone-Distretto, Zone-Distretto, i Presidi Ospedalierii Presidi Ospedalieri il Dipartimento della Prevenzioneil Dipartimento della Prevenzione

Queste quattro articolazioni organizzative si definiscono come Macrostrutture aziendaliMacrostrutture aziendali

Le 4 Macrostrutture sono la prima linea aziendale di la prima linea aziendale di responsabilità di responsabilità di line line gestionalegestionale


Università di Pisa


Organigramma Ausl 2 di Lucca

Dir

ezio

ne

Gen

eral

eD

irezione A

ziend

ale


Università di Pisa


Il Centro Direzionale

Il Centro Direzionale è formato da:

Nucleo di staff della Direzione Aziendale e SanitariaNucleo di staff della Direzione Aziendale e Sanitaria Area Funzionale Tecnica Area Funzionale Tecnica Area Funzionale AmministrativaArea Funzionale Amministrativa


Università di Pisa



Il Nucleo di staff della Direzione Aziendale e Il Nucleo di staff della Direzione Aziendale e Sanitaria Sanitaria svolge funzioni di assistenza per la pianificazione strategica ed il controllo direzionale

L’Area Funzionale Tecnica L’Area Funzionale Tecnica si articola nelle funzioni operative:

Manutenzioni e Patrimonio Nuove OpereTecnologie Sanitarie


Università di Pisa



L’Area Funzionale Amministrativa L’Area Funzionale Amministrativa si articola nelle funzioni operative:

Affari generali, legali e contratti Risorse umane Programmazione acquisti e logistica Gestione finanziaria e bilancio


Università di Pisa

Corso di Economia AziendaleCentro Direzionale


Università di Pisa


Le Zone-Distretto

l'Azienda, ai fini organizzativi e di intervento, suddivide il territorio in due Zone-Distretto due Zone-Distretto denominate: Piana di Lucca e Valle del Serchio

Le Zone-Distretto sono struttura complessa e l'erogazione delle prestazioni avviene attraverso strutture organizzative multiprofessionali denominate “unità funzionali”.“unità funzionali”.


Università di Pisa


Le Zone-Distretto

Le unità funzionali Le unità funzionali per i servizi territoriali di Zona-Distretto assicurano il coordinamento tecnico e gestionale in materia di:

assistenza sanitaria di comunità, salute mentale, assistenza ai tossico dipendenti e alcolisti, assistenza sociale,

A queste si aggiungono 2 Unità Operative: 118 Farmaceutica territoriale


Università di Pisa



Università di Pisa


I Presidi Ospedalieri

L'AziendaL'Azienda opera attraverso due presidi ospedalieri:

Presidio Ospedaliero di Lucca Presidio Ospedaliero della Valle del Serchio articolato negli stabilimenti di:

Barga Castelnuovo Garfagnana.


Università di Pisa


I Presidi Ospedalieri

I Presidi ospedalieri I Presidi ospedalieri dell’Azienda e i singoli stabilimenti che ne fanno parte sono organizzati secondo un sistema a rete che ne garantisce il coordinamento per l’uso razionale il coordinamento per l’uso razionale delle risorse delle risorse

I Presidi Ospedalieri I Presidi Ospedalieri assicurano la continuità ed efficacia del percorso assistenziale mediante integrazione con il integrazione con il territorio.territorio.

Il Presidio ospedaliero Il Presidio ospedaliero è una macrostruttura che adotta come sistema organizzativo di gestione operativa delle attività il modello dipartimentale modello dipartimentale


Università di Pisa


I Presidi Ospedalieri: i dipartimenti

I Dipartimenti Ospedalieri I Dipartimenti Ospedalieri sono strutture funzionali individuate dall’Azienda per l’attuazione di processi organizzativi integrati

I Dipartimenti Ospedalieri I Dipartimenti Ospedalieri sono costituiti come aggregazioni di Unità Operative e Sezioni affini e/o complementari

I Dipartimenti Ospedalieri I Dipartimenti Ospedalieri assicurano un efficiente governo clinico delle UU.OO. Professionali


Università di Pisa


Unità Operative / Sezioni Aggregate

UO CardiologiaSez Agg Emodinamica

UO Pneumologia

UO Anestesia e Rianimazione


UO Dermatologia

UO Malattie Infettive

UO Medicina GenSez Gastroenterologia

UO NefrologiaSez Diabetologia

UO Neurologia

Sez Riabilitaz e Recupero Funz LU


UO Ostetricia e Ginecologia LU

UO Ostetricia e Ginecologia VDS

UO Pediatria LU

Sez Agg Pediatria VDS


UO Chirurgia GenSez Odontostom.Sez Endoscopia Chirurgica

UO Otorinolaring

UO Oculistica

UO Urologia


UO Analisi Chim ClinicheUO Biochimica ClinSez Centro Conservazione CorneeUO Fisica SanitariaUO Immunoemat. e Med TrasfUO Med NucleareUO RadiologiaSez Diag SenologicaUO Radiologia VDS


UO Medicina

UO Chirurgia

UO Ortopedia

UO Sez Riabilitaz e Recupero Funz

Organizzazione Dipartimentale dei Presidi Ospedalieri (LU e VdS)


Università di Pisa



UO Ortopedia LU

UO Ortopedia VDS

UO Medicina Sportiva e Traumatologia dello Sport


UO Oncologia

UO Radioterapia

UO Anatomia Patologica


UO Pronto Soccorso

Sez Agg Pronto Soccorso VdS

UO Centrale Operativa emergenza Territoriale (118)

I Nuovi Dipartimenti


Università di Pisa


Il Dipartimento della Prevenzione

Il Dipartimento della Prevenzione Il Dipartimento della Prevenzione è una struttura organizzativa che opera in modo unitario in tutto il territorio aziendale

Il Dipartimento della PrevenzioneIl Dipartimento della Prevenzione si articola in Aree Aree FunzionaliFunzionali che operano nel territorio corrispondente alla Zona/DistrettoZona/Distretto.


Università di Pisa


Il Dipartimento della Prevenzione

L’Area Funzionale L’Area Funzionale organizza le proprie attività in Unità Funzionali multiprofessionali negli ambiti:

igiene e sanità pubblica (tutela igienico sanitaria delle attività sportive ) prevenzione, igiene e sicurezza nei luoghi di lavoro, sanità animale igiene della produzione, trasformazione, commercializzazione, conservazione e trasporto degli alimenti di origine animale e loro derivati igiene degli allevamenti e delle produzioni zootecniche, igiene degli alimenti e della nutrizione, medicina legale.


Università di Pisa


UF Igiene e Sanità Pubblica UF Sicurezza Alimentare e Nutrizione

UF Prevenzione, Igiene e Sicurezza Luoghi di

LavoroUF Medicina Legale

UO Igiene Pubblica

UO Aliment e Nutrizione

UO Igiene Alimenti Origine Animale

UO Sanità Animale

UO Igiene Allevamenti e Produzioni Zootecniche

UO Prevenzione e Sicurezza

UO Igiene e Salute Luoghi di Lavoro

UO Medicina Legale


Università di Pisa


I Dipartimenti funzionali di Coordinamento Tecnico-Scientifico

I Dipartimenti funzionali di coordinamento tecnico-I Dipartimenti funzionali di coordinamento tecnico-scientifico scientifico non hanno autonomia gestionale e non sono sovraordinati rispetto alle articolazioni organizzative che vi afferiscono

l’aggregazione di funzioni è finalizzata a assicurare: l’ottimizzazione delle risorse disponibili l’ottimizzazione delle risorse disponibili la continuità del percorso assistenziale la continuità del percorso assistenziale l’omogeneità delle procedure operative l’omogeneità delle procedure operative l’integrazione delle prestazioni erogatel’integrazione delle prestazioni erogate


Università di Pisa


I Dipartimenti funzionali di Coordinamento Tecnico-Scientifico

I Dipartimenti funzionali di coordinamento tecnico-scientifico I Dipartimenti funzionali di coordinamento tecnico-scientifico costituiti in forma stabile sono:

Dipartimento della Salute Mentale Dipartimento per le Dipendenze Dipartimento di Assistenza Sociale Dipartimento della Riabilitazione Dipartimento Politiche del Farmaco


Università di Pisa


Azienda USL 2 di Lucca

Programmazione

e Controllo


Università di Pisa


La Direzione Aziendale

La Direzione AziendaleLa Direzione Aziendale assiste collegialmente il Direttore Generale nella elaborazione, realizzazione e sviluppo delle strategie attraverso:

la programmazione strategica

il processo di budget

un sistema di reporting aziendaleun sistema di reporting aziendaleper il controllo direzionaleper il controllo direzionale

il Sistema di Valutazione il Sistema di Valutazione delle Performancedelle Performance

Programmazionestrategica eControlloDirezionale


Università di Pisa


Programmazione Strategica e Controllo Direzionale


Università di Pisa


Programmazione e Controllo


Università di Pisa


La Programmazione StrategicaLa Programmazione Strategica: ELEMENTI DI CONTESTO

CONTESTO SOCIO-

AMBIENTALE

CONTESTO SOCIO-

AMBIENTALE

RISPOSTE SANITARIEE BISOGNI

RISPOSTE SANITARIEE BISOGNI

OBIETTIVI DI MIGLIORAMENTO

DELLE PERFORMANCES

OBIETTIVI DI MIGLIORAMENTO

DELLE PERFORMANCES

PROGRAMMAZIONE PROGRAMMAZIONE STRATEGICASTRATEGICA

PROGRAMMAZIONE PROGRAMMAZIONE STRATEGICASTRATEGICA

SVILUPPO PERCORSI

ASSISTENZIALI

SVILUPPO PERCORSI

ASSISTENZIALI

PIANO SANITARIO REGIONALE

2008-2010

PIANO SANITARIO REGIONALE

2008-2010

CITTADINI E RAPPRESENTANTI

CITTADINI E RAPPRESENTANTI

PIANI INTEGRATI DI SALUTE

PIANI INTEGRATI DI SALUTE

POPOLAZIONEQUADRO

DEMOGRAFICO EDEPIDEMIOLOGICO

POPOLAZIONEQUADRO

DEMOGRAFICO EDEPIDEMIOLOGICO

PROGRAMMAZIONE DI AREA VASTA E

SVILUPPO DEL CONSORZIO

PROGRAMMAZIONE DI AREA VASTA E

SVILUPPO DEL CONSORZIO


Università di Pisa


La Programmazione Strategica


Università di Pisa


Il Budget: Cos’è?

NON

BUDGET

PREVISIONI

QUANTITATIVOARTICOLATO e GLOBALE

TEMPIFICATO

MAPROGRAMMAZIONE


Università di Pisa


Il Budget: DEFINIZIONE

NEL SUCCESSIVOANNO DI GESTIONE

STRUMENTO DI PROGRAMMAZIONE E PROGRAMMAZIONE E CONTROLLOCONTROLLO FINALIZZATO A UTILIZZARE BENE

LE RISORSE NEL BREVE TERMINE, CIOÈ AD OTTENERE

EFFICACIA

EFFICIENZA

BUDGET


Università di Pisa


Il Budget: DEFINIZIONE

IL BUDGET IL BUDGET È UN PROCESSO DI:

RESPONSABILIZZAZIONERESPONSABILIZZAZIONE DI TUTTI I LIVELLI AZIENDALI

COINVOLGIMENTO NELLA PROGRAMMAZIONEPROGRAMMAZIONE E E NEL RAGGIUNGIMENTO DEGLI OBIETTIVINEL RAGGIUNGIMENTO DEGLI OBIETTIVI,

NELL’AMBITO DEGLI INDIRIZZI E DELLE POLITICHE FISSATE DALLA DIREZIONE


Università di Pisa


Il Processo di Budget

Il cronoprogramma del processo di budget

Il sistema degli obiettivi

Il collegamento al sistema premiante

Le verifiche di budget


Università di Pisa

Corso di Economia AziendaleEsempio Cronoprogramma Budget

Presentazione indirizzi strategici

e avvio formale negoziazione di Budget

Confronto interno alle AF per la formulazione degli obiettivi

di Budget

Predisposizione schede e assemblaggio prima bozza del

Libro di Budget

TEMPI

Agosto

Agosto - 10 settembre

Collegio di direzione

Responsabili attività; tutti i Centri di Responsabilità;

UO SIPC

20 ottobre – 1 novembre

Incontri Responsabili di attività (tutti i CDR) per una

prima stesura delle schede

1 ottobre – 20 ottobre

Responsabili AF,UO SIPC

AA.FF/UU.FF/UU.OO.

Direzione GeneraleResponsabili macrostruttura;

AA.FF.; e Responsabili di risorsa

Incontri Responsabili di attività (tutti i CDR) e

Responsabili di Risorsa per una prima stesura delle schede

10 settembre – 1 ottobre


Università di Pisa


Esempio Cronoprogramma Budget

Incontri con le AA.FF./UU.FF/UU.OO. per la

presentazione delle schede

Predisposizione Libro di Budget definitivo, Atti

aziendali e

distribuzione ai CDR

TEMPI

10 dicembre

Comitato di Budget (Direzione aziendale, responsabili di macrostruttura, Resp. di

Risorsa)

Direzione aziendaleUO S.I.P.C.

Dal 10 novembreAl

30 novembre

Analisi di coerenza Budget / Strategia / Sostenibilità

10 novembre

Comitato di Budget di AA.FF./Macrostruttura


Università di Pisa


IL SISTEMA DEGLI OBIETTIVI

Per ogni CDR, in coerenza con gli indirizzi strategici:Per ogni CDR, in coerenza con gli indirizzi strategici: Obiettivi qualitativi:Obiettivi qualitativi:

Organizzativi

di Innovazione

Percorsi assistenziali

Obiettivi quantitativiObiettivi quantitativi

i dati di struttura (posti letto, personale);

gli indicatori di attività sanitaria;

le risorse attribuite relativamente ai consumi;

interventi di manutenzione e attrezzature.

Ogni obiettivo viene “pesato” in base alla sua rilevanza Ogni obiettivo viene “pesato” in base alla sua rilevanza strategicastrategica


Università di Pisa


COLLEGAMENTO CON IL SISTEMA PREMIANTE

Sistemadegli

Obiettivi

SistemaPremiante

Nucleo diValutazione

Presenza di un fondo per:• Area della Dirigenza• Area del Comparto


Università di Pisa


LE VERIFICHE DI BUDGET

IV° trimestreIV° trimestreIII° trimestreIII° trimestreII° trimestreII° trimestreI° trimestreI° trimestre

Sistema di verifiche trimestrali Sistema di verifiche trimestrali degli andamenti rispetto agli obiettivi di Budget

In caso di scostamenti significativi accertati nel corso delle verifiche si procede ad una REVISIONE REVISIONE DEL BUDGETDEL BUDGET


Università di Pisa


Azienda USL 2 di Lucca

Il Sistema aziendaledi

Reporting


Università di Pisa


Sistema a supporto del processo decisionale strategico Schede

di report

Sistema di reportingSistema di reporting


Università di Pisa


Il Sistema di Reporting Aziendale


Università di Pisa


Reportistica Aziendale Reportistica Aziendale

Snella, Semplice e Snella, Semplice e facilmente utilizzabilefacilmente utilizzabile

risorse disponibili chiaramente identificate; risorse disponibili chiaramente identificate;

definizione di un intervallo di tempo in cui definizione di un intervallo di tempo in cui raggiungere gli obiettiviraggiungere gli obiettivi

presenza di centri di responsabilita’ degli obiettivi; presenza di centri di responsabilita’ degli obiettivi;

misurabilita’ e condivisione degli obiettivi.misurabilita’ e condivisione degli obiettivi.


Università di Pisa


Il Sistema aziendale di Reporting:

ESEMPI DI REPORT


Università di Pisa


Indice Report - n° Indice Report - n° XXXX del del mesemese 2011 2011

Scheda ReportColore Scheda Legenda Trend

Obiettivi MeS-RegioneScheda 1

simbolo indicatore progetto Assistenza Territoriale e Integrazione Socio-Sanitaria

Scheda 2 Obtv raggiunto iter previsto

Assistena Ospedaliera Scheda 3 miglioramento - no obtv

procede ma non secondo iter

Prevenzione Collettiva Scheda 4 = stabile fermo

Innovazione Strutturale e Tecnologica Scheda 5 in peggioramento

criticità nella realizzazione

Progetti trasversali Scheda 6

Azioni urgenti Scheda 7

Struttura del Report per il Controllo DirezionaleStruttura del Report per il Controllo Direzionale


Università di Pisa


Report per il CONTROLLO DIREZIONALEReport per il CONTROLLO DIREZIONALE

Scheda 1: Obiettivi MeS - RegioneScheda 1: Obiettivi MeS - Regione

Dimensione/Obiettivo ReferenteRisultato

2008

Risultato febbraio

2009

Obiettivo 2009

trend Azioni/Note

Strategie RegionaliCompilazione campo SDO "Titolo di studio"

Dir PPOO 98,20% 98,00% 80%

Riduzione liste di attesa in RSA Dir Z-D VdS:mantenimentoPdL: 85%

vedi nota % abbattimento come da Intese interistituzionali per zona/SdS

Riduzione dei tempi per le procedure di inizio delle Sperimentazioni cliniche

Dir PPOO 60 giorni 60 giorni< 60 giorni

Azioni della DGRT 81/2011

Alimentazione anagrafe formativa regionale

Resp Formaz

90%95% del 2008

100%mancano iniziati e non terminati nel 2008 per completare le informazioni da inviare in regione

Sanità di iniziativa Debito informativo dei dati di governo della medicina convenzionata

Resp Z-D vedi nota vedi notainvio entro 31/03/09

Completezza invio dati Flussi Settore "Medicina predittiva-preventiva" entro il 31/03/09


Università di Pisa


ESEMPIO DI SCHEDAESEMPIO DI SCHEDAReport Attività

suddiviso per Unità Operativa

- Indica n° prestazioni in regime di ricovero ordinario - Le Fughe - Le Attrazioni- Le prestazioni eseguita da Privati Accreditati

Il Report Il Report tiene sotto controllo l’andamento della produzione di prestazioni


Università di Pisa


Report ConsumiReport Consumi

Report Consumi:• Beni Sanitari • Beni Non sanitari• Manutenzioni e Riparazioni

suddiviso per Unità Operativa

Documents

Corso di Laurea Spec. in Scienze delle Professioni Sanitarie Infermieristiche e Ostetriche – Pisa, Maggio 2011 Università di Pisa Corso di Economia Aziendale