Credito Documentario

Embed Size (px)

Text of Credito Documentario

Curso de Operaciones Bancarias y de Seguros

Alberto Saavedra Quiroz

Economista Magster en Administracin Especialista en Finanzas Profesor y ConsultorBCRP Tel. 4276250 anexo 4137 jsaavedra@bcrp.gob.pe www.gratisweb.com/asaavedra2

Sistema Financiero

Banco

Operaciones Bancarias

Medios de pago CE

Financiamiento de C E

Aplicacin Casos3

Banco

4

Banco

5

EconomaSistema Monetario Sistema Financiero Sistema Bancario

Banco6

Economa por SectoresSector Productivo Sector Externo

Sector Pblico

Sector Monetario

7

Economa por MercadosMercado de Bienes y Servicios Mercado de Divisas

Mercado de Trabajo

Mercado Monetario

8

Economa por PreciosMercado de Bs y Ss. Mercado de Divisas

IPCMercado de Trabajo

T/CMercado Monetario

W

i9

Sistema Financiero PeruanoIntermediacin financiera

Intermediacin

Intermediacin

Directa

Indirecta

10

Sistema Financiero PeruanoIntermediacin financiera

Intermediacin

Intermediacin

Directa

Indirecta

Mercado Primario

Mercado Secundario11

Sistema Financiero PeruanoIntermediacin financieraIntermediacin Directa Intermediacin Indirecta

Mercado Primario

Mercado Secundario

BurstilNo Burstil

12

Sistema Financiero PeruanoIntermediacin financieraIntermediacin Directa Intermediacin Indirecta

Mercado Primario

Mercado Secundario

Sistema Bancario

Sistema No Bancario

BurstilNo Burstil

13

Sistema Financiero PeruanoIntermediacin financieraIntermediacin Directa Intermediacin Indirecta

Mercado Primario

Mercado Secundario

Sistema Bancario

Sistema No Bancario

BurstilNo Burstil

Organos de Regulacin y SupervisinBCRP SBS14

Sistema Financiero PeruanoIntermediacin financieraIntermediacin Directa Intermediacin Indirecta

Mercado Primario

Mercado Secundario

Sistema Bancario

Sistema No Bancario

BurstilNo Burstil

Organos de Regulacin y SupervisinBCRP SBS15

Organos de Regulacin y SupervisinCONASEV

BancoBalance GeneralActivo Pasivo

Fuera del Balance

16

Operaciones Pasivas* Depsitos * Interbancarios

* Redescuento* Lneas de crdito del exterior

17

Operaciones Activas* Crditos * Encaje

* Inversiones* Inmuebles

18

Servicios BancariosReporto Factoring Leasing Underwriting Fideicomiso Securitizacin

19

Operaciones fuera del Balance* Cartas fianzas * Avales

* Cobranzas* Cartas de Crdito

Medios de pago en el comercio exterior

20

El Negocio Bancario

Objetivo del BancoElevar

al mximo su valor Maximizar sus utilidades

22

Cmo lograr maximizar el valor del banco?Optimizar las fuentes y usos de fondos Mantener una estructura ideal del balance general Evitar excesos de caja Evitar financiamientos de emergencia Reducir su riesgo de los crditos que otorga Seleccionando bien a sus clientes23

Riesgo bancarioEs un aspecto complejo Presenta factores nacionales e internacionales Se define como la exposicin del Banco a una prdida, si la contraparte incumple sus obligaciones contractuales. Esto es una demora en el desembolso de los intereses o capital.

24

Riesgos que asume el bancoRiesgo de Solvencia Riesgo de Transferibilidad Riesgo de Liquidez

Riesgo de Convertibilidad

Rentabilidad

Riesgo de Mercado

Riesgo de Inflacin

Riesgo de Devaluacin

Riesgo Sistmico25

Relacin entre las decisiones y el valor del BancoLiquidez Rentabilidad

Tasa de iCrdito Capital Costos

Valor del Banco Riesgo

26

Balance General Activo

Caja Ttulos Valores Inmuebles y equipo Prstamos Total

Pasivo Depsitos Deudas a corto plazo Deudas a largo plazo Capital Total Partidas fuera del Balance27

Servicios Bancarios

Reporto

Es un contrato por medio del cual el reporteador compra al reportado, ttulos-valores, con la obligacin de revendrselos despus, los mismos u otros de idntica especie, a un precio superior que representa los intereses de la operacin.Compra T-V hoy Vende T-V despus

Reporteador (Comprador)

Reporteado (vendedor)29

Factoring

Es una operacin a travs de la cual un especialista denominado FACTOR adquiere las acreencias de un comerciante el producto de sus ventas. Si las acreencias no son pagadas, el comerciante no tiene que devolver el monto recibido. El factor asume todo riesgo de cobranza.Factoring operativo. cuando slo realiza los servicios de cobranza Factoring financiero. cuando proporciona recursos por anticipado.

30

Flujo del FactoringDeudor original 12

Comerciantevende acreencia

34

FactorAsume riesgo

31

Leasing (Arrendamiento)

Contrato mercantil que tiene por objeto el arrendamiento de bienes por una empresa para el uso del arrendatario, mediante el pago de cuotas peridicas y con opcin de comprar los bienes por un valor pactado.Compra bien Alquila bien Banco Cliente32

Empresa

Underwriting

Es un contrato celebrado entre un Banco y una sociedad emisora de valores mobiliarios por medio de la cual la primera se compromete a prefinanciar a la empresa total o parcialmente, los recursos que se obtendrn por la venta de tales valores en el mercado, garantizando la suscripcin total o parcial por parte de los inversionistas, dentro de un plazo determinado bajo el compromiso de adquirir el saldo.33

Medios de Pago en el Comercio InternacionalCobranzas Cartas de Crdito

Posibles ProblemasDistancia entre pases El idioma Las legislaciones Las regulaciones cambiarias La salud econmica del comprador La solvencia moral del comprador- vendedor35

CobranzasPUBLICACIN 522 - CCI

Definicin

Consiste en la gestin que realiza un banco por orden y riesgo de un cliente para cobrar a un deudor determinada suma de dinero por intermedio de un banco corresponsal.

37

El trmino cobranzas significa tramitacin por los bancos de documentos, de acuerdo a instrucciones recibidas a fin de: Obtener un pago Entregar documentos contra pago

La Cobranza es uno de los medios de pago ms riesgoso para el exportador. La Cobranza slo podr usarse como forma de pago cuando la confianza entre exportador e importador sea muy alta.38

Costos

Si nuestra condicin es de importador la cobranza es una excelente forma de pago ya que disminuye en alta proporcin los gastos adicionales que generan las otras formas de pago como las Cartas de Crdito que son ms seguras pero sus costos son mayores.

39

Documentos

Documentos Financieros Documentos Comerciales

40

Documentos FinancierosLetras de cambio Pagars Cheques Documentos de derecho patrimonial

41

Documentos ComercialesFacturas Documentos de transporte

Conocimiento de Embarque Gua Area

Documentos que no sean financieros

42

Partes que intervienenCedente Banco Remitente Banco Cobrador Banco Presentador Girador

(Exportador) (Banco del Exportador) (Banco del Importador 1) (Banco del Importador 2) (Importador)43

Flujo de una CobranzaGirador M Cedente X

Bco.Presentador Bco. Remitente Bco X44

Bco.Cobrador

Tipos de Cobranzas

Cobranzas Simples

Cobranzas Documentarias

45

Cobranzas Simples

Es la tramitacin de una cobranza de documentos financieros (letras de cambio, pagars, cheques, bonos, certificados de depsitos) que no vaya acompaada de documentos comerciales.

46

Cobranzas Documentarias Las Cobranzas Documentarias se hallan necesariamente vinculadas con operaciones de Comercio Exterior. Los trminos bajo los que se establece los trmites de cobro estarn condicionados por las negociaciones previas que dieron lugar a la transaccin comercial.

47

Cobranzas Documentarias El cobro de los documentos depender exclusivamente de la buena voluntad del girado y no del vencimiento de los papeles comerciales. La Cobranza Documentaria es susceptible de representar respaldo al otorgamiento de financiamientos con mayor grado de certeza y/o variedad que una cobranza simple.

48

Formas de CobroPago a la vista

Pago a plazo diferido

49

Crdito DocumentarioPublicacin N 500 de la CCI

Definicin

La carta de crdito es un contrato a travs del cual un comprador (importador) solicita a su banco la apertura de un crdito a favor de su proveedor (exportador), pagadero contra la entrega de determinados documentos requeridos por ste para desaduanar su mercadera.

51

Como logra reducir el riesgo?

Exportador: Entrega los documentos de embarque contra el pago.

Importador : Paga contra la entrega de los documentos de embarque.

52

Trato comercial MContrato Compra - Venta * Producto * Precio

X

* Caractersticas tcnicas* Medio de pago53

Flujo de la Emisin de una C/CM X

1

Solicita

Notifica

3

2Banco M

Apertura

Banco X54

Flujo del Pago de una C/CM X

3

$.

doc.

doc.

1

$.

Banco M

2

Banco X55

Requisitos para abrir una C/CSolicitudTener cuenta corriente Seguro Presentar documentos Sol.Crdito externo Licencia previa

Cumplir con garantasProforma56

Clases de Cartas de CrditoPor requerimiento de documentos Por obligacin de c