TIPO DIMENCIONES INDICADORESVariable Independiente:

Pericia contable

Conocimientos

Técnicas Periciales

Formación

-Alto medio y Bajo

a)cuantificar y/o valorizar,b) analizar,c) de seguimiento,d) para comparar,f) para obtener datos y/o información,g) de Calificación y/o evaluación Conceptuales.

- Grado Académico (Titulo, Maestría, Doctorado y/o especialización)

- Tiempo De Servicio (Menos de 5 años; Entre 6 y 10

años y Más de 10 años)

Variable dependiente:

Calidad en las investigaciones por lavado de activos por tráfico ilícito de drogas

Estructura Institucional

Proceso de la Investigación

Clima Laboral.

Ética Profesional

- Satisfactoria- Moderada- Deficiente

DIAGNÓSTICO DE LA SITUACIÓN ACTUAL Y PROSPECTIVA DE LA PERICIA CONTABLE

La forma de contestar es muy sencilla a preguntas de selección de alternativas. Por favor, recuerde que:

1. Señale usted cuántos años tiene laborando en la DIRANDRO PNP a)b) 1 a 2c) 3 a 4

d) 5 a 6e) Más de 6

2. Señale usted cuantos años de experiencia laboral posee como perito contable.a) 1 a 2b) 3 a 4

c) 5 a 6d) Más de 6

3. Señale usted el grado académico que ostentaa) Tituladob) Maestría

c) Doctoradod) Segunda Especialidad

4. Señale Ud. Si ha sido capacitado en investigación de lavado de activosa) Si b) No

5. Señale Ud. el nivel de capacitación que ha recibido en los últimos 5 años:a) Capacitación N°: 01b) Especialización N°: 01c) Extra Institucional N°:

6. Cuál es la capacidad del perito contable en la investigación de lavado de activos para trabajar en equipo?a) Muy buenab) Buenac) Regular

d) Malae) Muy mala

7. Marque usted cuál o cuáles son las técnicas contables más empleadas por usteda) análisis y evaluación documentalb) verificación y comprobaciónc) rastreo de fondos

f) solicitud de información,g) a. b. y c.

8. Cree Ud. que las leyes Peruanas contienen herramientas que faciliten una investigación eficaz, sobre el delito de lavado de activos?.

a) sib) noc) no sabe

9. Conforme la legislación actual ¿Cuál de las alternativas señaladas, dificulta más la investigación de lavado de activos?

a) Falta de documentos y libros contables de los investigadosb) Retraso en el levantamiento del secreto bancario y la reserva tributariac) Plazos insuficientes para la realización de la pericia contabled) Insuficiente comunicación con los titulares de la investigación (fiscales)e) Todas las anteriores. f) No sabe.

10. Considera Ud. que la Unidad de Inteligencia Financiera proporciona información actualizada sobre las operaciones de colocación de fondos que realizan los integrantes de las organizaciones criminales dedicadas al lavado de activos?

a. Sib. Noc. No Sabe

11. ¿cuáles son las características que deben tener los especialistas en la investigación de lavado de activos? a) Conocimiento de leyes que regulan el tema y estudios especializados. b) Capacidad investigativa en análisis financiero y constante capacitación. c) Experiencia en delitos económicos y narcotráfico. d) Todas las anteriores e) No sabe

12. Señale según su experiencia ¿existe un protocolo o manual de procedimiento adecuado para la investigación de lavado de activos? a) Si b) no c) no sabe

13. Cuál de estos delitos poseen mayor incidencia en la investigación de lavados de activos.a) Narcotráfico b) Terrorismo c) Tráfico de armas d) Trata de blancas e) Minería ilegalf) Secuestro g) Corrupción de Funcionarios h) ninguna de las anteriores.

14. El levantamiento del Secreto Bancario, en las investigaciones por Lavado de Activos, es: a) Una herramienta eficaz de investigación.

b) No afecta mayormente en la investigación. c) Contribuye parcialmente en la investigaciónd) No sabe.

15. Como considera la actual legislación respecto al lavado de activos: a) Buena. b) Deficiente. c) Regular. Se puede mejorar. d) No Sabe.

16. ¿Cuenta actualmente su unidad con recursos técnicos y humanos suficientes para desarrollar una buena investigación de Lavado de Activos?: a) No son suficientes. b) Medianamente suficientesc) Si, son los adecuados. d) No sabe

17. ¿Ha existido un incremento de las investigaciones por el delito de lavado de activos desde el año 2010 a la fecha?

a) Sib) No c) No sabe

18. Durante los últimos cinco años, ha recibido algún tipo de capacitación respecto de la investigación de lavados activos. a) Si b) No c) No recuerda

19. Existe una adecuada interrelación entre la Unidad de Lavados de Activos y los demás entes que abocan sus esfuerzos en la persecución penal y administrativa de este tipo de delito. a) Si b) No c) No sabe

DIAGNOSTICO DE CALIDAD PRESENTE EN LAS INVESTIGACIONES

Muy Malo (1), Malo (2), Regular (3), Bueno (4), Muy Bueno (5)ITEMS 1 2 3 4 5

1 ¿El comportamiento de los funcionarios de DIRANDRO PNP transmite confianza entre los peritos? X X

2 ¿Cómo calificaría el estado de las instalaciones de DIRANDRO PNP? X X

3 ¿Cómo calificaría el nivel logístico con que cuenta la DIRANDRO PNP para la investigación? X X

4¿Los equipos necesarios para realizar un adecuado tratamiento de indicios y/o evidencias en las investigaciones realizadas en qué estado se encuentran?

X X

5 ¿El material a ser utilizado, es el óptimo para empezar la investigación? X X

6 ¿Los insumos que se requieren para el tratamiento de indicios y evidencias en la pericia contable en qué condición se presentan? X X

7 ¿En qué nivel siente que el trabajo cumple sus expectativas profesionales? X X

8 ¿Cuál es la capacidad del perito contable para trabajar en equipo? X X

9 ¿Cómo califica la labor que realiza el personal de la DIRANDRO PNP? X X

10 ¿Cómo califica el trato y compañerismo entre los peritos de la DIRANDRO PNP? X X

11 ¿El perfil del personal DIRANDRO PNP es el óptimo para la labor pericial contable? X X

12 ¿El número de peritos contables es suficiente para la carga laboral presente en la DIRANDRO PNP? X X

13¿Cómo califica la coordinación entre los diversos peritos contables que laboran en la DIRANDRO PNP?. X X

14 ¿Cómo califica el trabajo conjunto entre la PNP y su departamento de investigaciones? X X

15¿Cómo ha sido el desempeño de los peritos en la sustentación del informe ante los operadores de justicia? X X

16 ¿El tiempo otorgado por el Ministerio público es suficiente para la investigación de lavado de activos? X X