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CURSO DE GESTÃO DE CONVÊNIOS < SISCON >. SISTEMA DE GESTÃO DE CONVÊNIOS. Definição: Nova metodologia estruturada para realizar, em nível macro, a gestão de todos os convênios celebrados pelo Estado do Piauí. Componentes: Secretaria de Estado do Planejamento - SEPLAN - PowerPoint PPT Presentation
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1
CURSO DECURSO DEGESTÃO DE CONVÊNIOSGESTÃO DE CONVÊNIOS
< SISCON >< SISCON >
2
SISTEMA DE GESTÃO DE SISTEMA DE GESTÃO DE CONVÊNIOSCONVÊNIOS
Definição:
Nova metodologia estruturada para realizar, em nível macro, a gestão de todos os convênios celebrados pelo Estado do Piauí.
Componentes:
• Secretaria de Estado do Planejamento - SEPLAN
• Secretaria de Estado da Fazenda - SEFAZ• Controladoria Geral do Estado - CGE• Todos os Órgãos e Entidades do Estado.
3
Situação anterior:
Falta de controle sobre as dotações de convênios e respectivas contrapartidas;
Atuação isolada dos órgãos - cada um cuida dos seus próprios convênios;
Utilização de normativos, procedimentos e formulários diversos;
Número elevado de pendências na execução e prestação de contas;
Muita devolução de recursos por glosa ou perda de prazos;
SISTEMA DE GESTÃO DE SISTEMA DE GESTÃO DE CONVÊNIOSCONVÊNIOS
4
Falta de uma política única e padronizada de execução descentralizada de ações financiadas por convênios;
Situação anterior:
Falta de controle da documentação exigida para convênios;
Baixa captação de recursos em comparação com outros Estados;
Falta de informações consolidadas e consistentes sobre convênios;
Falta de controle dos recursos transferidos por convênios;
SISTEMA DE GESTÃO DE SISTEMA DE GESTÃO DE CONVÊNIOSCONVÊNIOS
5
Elaboração de Diagnóstico de Situação;
Conhecer a estrutura de convênios existente no Estado;
Identificar a quantidade e as pessoas envolvidas com
convênios;
Identificar os servidores capacitados na formalização e
acompanhamento de convênios;
Conhecer a metodologia utilizada para celebração,
execução e prestação de contas;
SISTEMA DE GESTÃO DE SISTEMA DE GESTÃO DE CONVÊNIOSCONVÊNIOS
6
Elaboração de Diagnóstico de Situação;
Conhecer os procedimentos adotados para formalização,
encaminhamento e acompanhamento dos convênios
propostos;
Conhecer as inter-relações existentes entre os diversos
setores envolvidos com convênios no órgão;
Levantar a quantidade e a situação dos convênios existentes
– vigentes ou em fase de prestação de contas;
Identificar a necessidade de adequações do Sistema.
AÇÕES EXECUTADAS
7
Atividades de Padronização e Normatização:
Padronizar procedimentos de celebração, execução e
prestação de contas;
Mapear e elaborar fluxograma para convênios;
Elaborar, discutir e validar toda legislação necessária
(Portaria, Instrução Normativa, Decreto);
Padronizar formulários (despachos, comunicação interna,
ofícios, formulários específicos de convênios, etc);
AÇÕES EXECUTADAS
8
Atividades de Padronização e Normatização:
Racionalizar documentação exigida para celebração de
convênios;
Implantar cadastro de habilitação centralizado para o
Estado;
Adequar estrutura física e de pessoal de acordo com a
necessidade constatada;
Implantar rede de colaboradores/usuários dos órgãos e
entidades do Estado, e dos proponentes;
AÇÕES EXECUTADAS
9
Atividades de Manualização:
Elaborar Manual de Gestão de Convênios;
Elaborar Manual de Operacionalização do Sistema (Manual
do Usuário)
AÇÕES EXECUTADAS
10
Atividades de Implantação do Sistema:
Implantar sistema em servidor de grande porte do Estado;
Adequar o sistema à regra de negócio formatada para o
Estado;
Preparar banco de dados com as informações dos órgãos
e entidades do Estado, entidades proponentes, dados
orçamentários, etc;
Descrever as regras de integração com o sistema
financeiro;
AÇÕES EXECUTADAS
11
Atividades de Capacitação:
Capacitar as equipes (servidores) de todos os órgãos e
entidades do Estado;
Capacitar os servidores dos municípios e entidades
privadas sem fins lucrativos;
Treinamento de grupo de trabalho para efetuar a inclusão
de convenios existentes no sistema;
AÇÕES EXECUTADAS
12
SISTEMA DE GESTÃO DE SISTEMA DE GESTÃO DE CONVÊNIOSCONVÊNIOS
Resultados esperados:
•Melhorar o suporte técnico aos Órgãos e Entidades do Estado e às Prefeituras;
•Reduzir o nº de pendências na execução e prestação de contas;
•Melhorar a qualidade do gasto dos recursos;
•Incrementar a receita de recursos de convênios;
•Obter procedimentos padronizados e mais ágeis;
•Possibilitar acompanhamento e controle dos convênios;
•Obter informações gerenciais consistentes;
13
SISTEMA DE GESTÃO DE SISTEMA DE GESTÃO DE CONVÊNIOSCONVÊNIOS
DECRETO Nº 13.860 DE 22 DE SETEMBRO DE 2009. Implanta o Sistema de Gestão de Convênios – SISCON e disciplina os procedimentos para celebração, execução e prestação de contas de convênios no âmbito do Estado do Piauí, e dá outras providencias.
INSTRUÇÃO NORMATIVA CONJUNTA SEPLAN/SEFAZ/CGE Nº 001/2009, DE 04 DE DEZEMBRO DE 2009. Estabelece as diretrizes, normas e procedimentos para celebração, execução e prestação de contas referente à transferência de recursos através de Convênio pelos Órgãos ou Entidades da Administração Pública Estadual e dá outras providências.
14
CONSTITUCIONAIS
FPM
FCO
LEGAIS
SAÚDE
CONSTITUCIONAIS
FPE
FPM
FCO
FNO
FNE
LEGAIS
FUNDO A FUNDO
FNDCT
SAÚDE
EDUCAÇÃO
ASSISTÊNCIASOCIAL
MODALIDADES DE TRANSFERÊNCIAS DE RECURSOS
VOLUNTÁRIAS
CONTRATODE REPASSE
TERMO DEPARCERIA
CONVÊNIO
INSTRUMENTOS UTILIZADOS NA ADMIN. PÚBLICAINSTRUMENTOS UTILIZADOS NA ADMIN. PÚBLICA
16
CONVÊNIOS
DefiniçãoDefinição
Instrumento que tem por objeto a transferência de recursos financeiros para execução de ações de interesse comum, em regime de mútua colaboração, entre os Órgãos ou Entidades da Administração Pública Direta ou Indireta do Estado do Piauí, com os Órgãos ou Entidades da Administração Pública Direta ou Indireta Federal, Administração Pública Municipal, e com Entidades Privadas sem Fins Lucrativos;
Instrução Normativa Conjunta SEPLAN/SEFAZ/CGE Nº 01/2009
17
- Instrumento de planejamento
- Não visa lucro às partes
- Estratégia de ampliação da ação de Governo
- Está submetido a várias legislações
- Executa-se através de contrato
- Busca-se parceiros ou atende-se por demanda
- Instrumento administrativo
- Visa o lucro de uma parte
- Não é uma ação estratégica, mas necessária a sua execução
- Só a lei 8.666/93 e alterações
- Não se executa por convênios
- Exige procedimentos licitatórios
CONCEDENTE CONVENENTE
EXECUTOR INTERVENIENTE
CONTRATANTE
CONTRATADO
DIFERENÇA Convênio X Contrato
PARTÍCIPES PARTÍCIPES
18
GOVERNO FEDERAL
ENTIDADES FILANTRÓPICAS
ONG´S
ESTADOS MUNICÍPIOS
OSCIPs
ASSOCIAÇÕES FEDERAÇÕES
FUNDAÇÕES PÚBLICAS OU
PRIVADAS
ADMINISTRAÇÃO PÚBLICA
PARTÍCIPES DE CONVÊNIOS
19
CONCEDENTE
ÓRGÃO OU ENTIDADE DA ADMINISTRAÇÃO PÚBLICA DIRETA OU INDIRETA
RESPONSÁVEL PELA TRANSFERÊNCIA DOS RECURSOS
PESSOA JURÍDICA DE DIREITO PÚBLICO OU PRIVADOSEM FINS LUCRATIVOS
DETENTOR DO PROGRAMA, PROJETO OU AÇÃO
CONVENENTE / EXECUTOR
IN PI 01/2009, Art. 2º
DEFINIÇÃO DOS PARTÍCIPES
RECEBE O RECURSO E EXECUTA DIRETAMENTE O OBJETO
20
EXECUTOR
PESSOA JURÍDICA DIRETAMENTE RESPONSÁVEL PELA EXECUÇÃO DO OBJETO DO CONVÊNIO
QUANDO A RESPONSABILIDADE NÃO É DIRETAMENTE DO CONVENENTE
GOVERNO DO ESTADO
SECRETARIAESTADUAL
CONVENENTE SÓ ASSINA O CONVÊNIO
EXECUTOR EXECUTA AÇÕES TÉCNICAS E FINACEIRAS
INTERVENIENTE
PESSOA JURÍDICA DE DIREITO PÚBLICO OU PRIVADOPARTICIPA ASSUMINDO OBRIGAÇÕES TÉCNICAS
SECRETARIA ESTADUAL
INTERVENIENTEEXECUTA AÇÕES TÉCNICAS
(FISCALIZAÇÃO)
IN PI 01/2009, Art. 2º
DEFINIÇÃO DOS PARTÍCIPES
21
VEDAÇÕES
IN PI 01/2009, Art. 3º
Celebrar Convênios ou Termos Aditivos para transferência de recursos a Convenentes que estejam em mora com a Administração Pública ou inadimplente com outros Convênios;
Destinar recursos públicos a instituições privadas com fins lucrativos;
Celebrar Convênios ou Termos Aditivos com Convenentes que não atendam a todas as exigências desta IN, da LDO e LRF, ressalvados os casos de calamidade pública oficialmente declarada;
Celebrar Convênios com outros Órgãos ou Entidades da Administração Pública Estadual, caso em que deverá ser firmado Termo de Cooperação;
Celebrar mais de um Convênio para o mesmo objeto, mesmo que com Concedentes diferente.
22
REQUISITOS PARA CELEBRAÇÃO
IN PI 01/2009, Art. 4º e 5º
Credenciamento:
Registro dos dados institucionais (entidade e representante)
no sistema.
Cadastramento:
Entrega dos documentos institucionais e de regularidade
fiscal na SEPLAN (SISCON), para validação do
credenciamento.
Port. 507/2011, Art. 3º
23
OBRIGATORIEDADE DOS SISTEMAS
DECRETO PI Nº 13.860/2009
Art. 15. Todo convênio a ser assinado por qualquer Órgão ou Entidade da Administração Pública Estadual deve, obrigatoriamente, ser operacionalizado através do SISCON e em conformidade com as diretrizes e procedimentos estabelecidos pelo Estado.
Art. 18. A inobservância do disposto neste Decreto é fator impeditivo para a celebração ou execução de novos convênios, seja de ingresso ou repasse de recursos. Art. 19. Os Órgãos e Entidades da Administração Públicas Estadual deverão utilizar os modelos padronizados de Termos de Convênios e Termos Aditivos, a serem disponibilizados no Sistema de Gestão de Convênios – SISCON.
INST. NORM. CONJUNTA SEPLAN/SEFAZ/CGE Nº 001/2009
Art. 4º Os Convênios serão propostos mediante ofício, cujo modelo encontra-se disponível no sistema e somente serão celebrados após o credenciamento e habilitação do proponente, e registro do Plano de Trabalho no SISCON.
24
IN PI 01/2009, Art. 5º, I
DOCUMENTOS
INSTITUCIONAISEntidade e Dirigentes
25
PREFEITURAS
TERMO DE POSSE
IN PI 01/2009, Art. 5º, Inciso I
Documentos Institucionais
DOCUMENTOS PESSOAIS
(IDENTIDADE E CPF)
COMPROVAÇÃO DE CAPACIDADE JURÍDICA
CARTÃO DO CNPJ
26
DE ENTIDADE SEM FIMLUCRATIVO
ESTATUTO ou
CONTRATO SOCIAL
DECLARAÇÃO DE FUNCION.
REGULAR 03 ANOS
(Dirigente)
IN PI 01/2009, Art. 5º, Inciso I
Documentos Institucionais
ATA DE FUNDAÇÃO
OU CONSTITUIÇÃO
CERTIFICADO DE
FILANTROPIA
CNAS ou CEAS ou CMAS
CERTIFICADO DE
QUALIFICAÇÃO NO MJ
CARTÃO DO CNPJ
COMPROVAÇÃO DE CAPACIDADE JURÍDICA
27
DO DIRIGENTE
CÓPIA DA CARTEIRA DE IDENTIDADE
CÓPIA DO CARTÃO DO CPF
CÓPIA DA ATA DE ELEIÇÃO E POSSE
CÓPIA DO ATO DE NOMEAÇÃO
Documentos Institucionais
COMPROVAÇÃO DE CAPACIDADE JURÍDICA
IN PI 01/2009, Art. 5º, Inciso I
28
DOCUMENTOS DE
REGULARIDADE
FISCAL
IN PI 01/2009, Art. 5º, Inciso II
29
REGULARIDADE JUNTO AO INSS
Certidão Negativa de Débitos – CND ou
Comprovantes de Pagamentos referente aos três meses anteriores à liberação dos recursos
PREVIDÊNCIA PRÓPRIA
INSSREGIME PRÓPRIO DE
PREVIDÊNCIACRP - CERTIFICADO DE
REGUL. PREVIDENCIÁRIA
INSTITUÍDO PELALEI 9.717, DE 29.11.98
REGULAMENTAÇÃODECRETO 3.788, DE 11.04.01
COMPROVAÇÃO DE REGULARIDADE FISCAL
IN PI 01/2009, Art. 5º, Inciso II
www.mpas.gov.br ou www.receita.fazenda.gov.br
30
F G T S
APRESENTAÇÃO DO CERTIFICADO DE REGULARIDADE DO FUNDO DE GARANTIA POR TEMPO
DE SERVIÇO
PROVIDENCIA NAS AGÊNCIAS DA CAIXA
WWW.CAIXA.GOV.BR
COMPROVAÇÃO DE REGULARIDADE FISCAL
IN PI 01/2009, Art. 5º, Inciso II
31
COMPROVAÇÃO DA REGULARIDADETRIBUTÁRIA COM O ESTADO
REFERENTE AO EXERCÍCIOEM CURSO
CERTIDÃO NEGATIVADE DÉBITOS
REFERENTE AO EXERCÍCIOANTERIOR
CERTIDÃO NEGATIVA DA DÍVIDA ATIVA DO ESTADO
SEFAZ PGE
COMPROVAÇÃO DE REGULARIDADE FISCAL
IN PI 01/2009, Art. 5º, Inciso II
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CERTIDÃO NEGATIVA DO TRIBUNAL DECONTAS DO ESTADO
A PRESTAÇÃO DECONTAS
AO CUMPRIMENTO DA LEI DE RESPONSABILIDADE
FISCAL
AO CUMPRIMENTODOS DISPOSITIVOSCONSTITUCIONAIS
REFERENTE
COMPROVAÇÃO DE REGULARIDADE FISCAL
IN PI 01/2009, Art. 5º, Inciso II
33
ENTREGA DA DOCUMENTAÇÃOINSTITUCIONAL
ANDAMENTO ADMINISTRATIVOJUNTO AO CONCEDENTE
IMPEDIDO DE CELEBRARO CONVÊNIO
HABILITAÇÃO PARCIAL HABILITAÇÃO PLENA
ENTREGA DA DOCUMENTAÇÃODE REGULARIDADE FISCAL
APROVAÇÃO DO PLANO DE TRABALHO
PODE CELEBRAR O CONVÊNIO
TIPOS DE HABILITAÇÃO
IN PI 01/2009, Art. 6º
34
EXIGÊNCIA DE HABILITAÇÃO PLENA
ASSINAR CONVÊNIO
ADITIVO DE VALOR
PRAZO DE VIGÊNCIA
LIBERARÚLTIMA PARCELA
ULTRAPASSAR O EXERCÍCIO
DUAS OU MAISPARCELAS
Art. 7º, Inciso I
Art. 7º, Inciso II
Art. 7º, Inciso IV
Art. 7º, Inciso III
35
DOCUMENTOS
RELATIVOS AO CONVÊNIO
a anexar ao processo
IN PI 01/2009, Art. 5º, Inciso III
36
Plano de Trabalho;
Projeto Básico e Cronograma Físico-Financeiro;
Comprovante de propriedade do imóvel;
Licenças ambientais;
Cópia do ato de calamidade pública;
DOCUMENTOS RELATIVOS AO CONVÊNIO
IN PI 01/2009, Art. 5º, Inciso III
37
PLANO DE TRABALHO
CADASTRO DE ÓRGÃOS OU ENTIDADES E DIGIRENTES
DADOS DO PROJETO
CRONOGRAMA DE EXECUÇÃO FÍSICA E PLANO DE APLICAÇÃO DE RECURSOS
CRONOGRAMA DE DESEMBOLSO
RELAÇÃO DE EQUIPAMENTOS E MATERIAL PERMANENTE
Dados da Entidade e do Dirigente
Dados bancáriosTítulo - Objeto
Justificativa
Metas e EtapasNatureza de Gasto
do recurso
Programação de desembolso dos
recursos
Equipamentos e Material a adquirir
IN PI 01/2009, Art. 5º, Inciso III
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NO CASO DE OBRAS
ANEXAR AO PLANO DE TRABALHO
PROJETO BÁSICO E RELATÓRIOTÉCNICO (PBA - RT)
ACRESCIDO DE OUTROS ELEMENTOSDISCRIMINADOS NA LEI
8.666/93, ART. 7º
IN PI 01/2009, Art. 9º Lei nº 8.666, Art. 6º, Inciso IX
39
QUANDO IGUAL OU INFERIOR
A
R$ 150.000,00
PROJETO BÁSICO SIMPLIFICADO
PODE SER APRESENTADO UM
PROJETO DE OBRAS
SIMPLIFICADO
DESDE QUE OS ELEMENTOS APRESENTADOS NÃO
COMPROMETAM O ACOMPANHAMENTO DA
EXECUÇÃO DA OBRA
ALÍNEA “a”, INCISO II
DO ART. 23,
DA LEI 8.666/93
IN PI 01/2009, Art. 9º, § 2º
40
PLANO DE APLICAÇÃO
PODE SER APRESENTADO O PROJETO SOB A FORMA DE PRÉ-PROJETO CONTENDO
PRÉ-PROJETO DE OBRAS
CRONOGRAMA DEEXECUÇÃO DA OBRA
CRONOGRAMA DEDESEMBOLSO
METAS, ETAPAS OU FASES
INCLUSIVE ACONTRAPARTIDA
EM COTAS TRIMESTRAIS
DESDE QUE CONSTE CLÁUSULA SUSPENSIVA
DO REPASSE SE NÃO APRESENTAR O PROJETO
OBJETIVO - REDUZIR CUSTOS CASO O PROJETO NÃO SEJA APROVADO
IN PI 01/2009, Art. 9º, § 3º
41
SE O CONVENENTE ENCONTRA-SE EM SITUAÇÃO REGULAR -HABILITAÇÃO PLENA
SE OS DOCUMENTOS RELATIVOS AO CONVÊNIO ESTÃO ANEXADOS AO PROCESSO
SE CONSTA DO PROCESSO O PLANO DE TRABALHO APROVADO
SE CONSTA DO PROCESSO AUTORIZAÇÃO P/ CELEBRAÇÃO INDEPENDETE DE PARECER
SE A MINUTA UTILIZADA FOI APROVADA PELA PGE
O CONCEDENTE DEVE VERIFICAR
SE FOI EMITIDO PARECER PELA ÁREA TÉCNICA, OU
IN PI 01/2009, Art. 10
42
SERÁ CONSIDERADO INADIMPLENTE
IN PI 01/2009, Art. 11
Tiver qualquer documento institucional ou de regularidade fiscal
pendente ou com data de validade vencida;
Não apresentar a prestação de contas parcial ou final dos
recursos recebidos, nos prazos estipulados por esta Instrução
Normativa ;
Não tiver a prestação de contas parcial ou final aprovada;
Não tiver a prestação de contas final aprovada pelo Tribunal de
Contas do Estado – TCE;
O CONVENENTE QUE:
43
IRREGULARIDADE DO GESTOR ANTERIOR
PROVIDÊNCIAS DO GESTOR ATUAL
AÇÃO CIVIL PARA RESSARCIMENTO AO MUNICÍPIO
AÇÃO PENAL PELO MP PARA PENALIZAÇÃO DO GESTOR
BAIXA NO SISCON
SUSPENSÃO DA INADIMPLÊNCIA
SOLICITA ABERTURA DE TOMADA DE CONTAS ESPECIAL
JUNTO AO CONCEDENTE
IN PI 01/2009, Art. 11, §§ 5º e 6º
44
CELEBRAÇÃOCELEBRAÇÃO
45
NUMERAÇÃO SEQUENCIAL
PREÂMBULO DO CONVÊNIO
ENTIDADES PARTÍCIPES
NOME DO ÓRGÃO E ENTIDADE
ATOS DE CRIAÇÃO
CNPJ
ENDEREÇAMENTO
DIRIGENTES DOS PARTÍCIPES
NOMES DOS DIRIGENTES
ATO DE DESIGNAÇÃO
ENDEREÇO
PESSOAL
IDENTIDADE E CPF
BASE LEGAL
DESCRIÇÃO DA LEGISLAÇÃO
CONVENENTES SE SUBMETEM
NO QUE COUBER
IN PI 01/2009, Art. 13
46
O QUE SE PRETENDE REALIZAR OU OBTER
OBJETO DO CONVÊNIO
CONCEDENTE
PRECISACLARAOBJETIVA
OBRIGAÇÃO DOS
PARTÍCIPES
CONVENENTE
EXECUTOR
INTERVENIENTE
INCLUSIVE EM RELAÇÃO
À CONTRAPARTIDA
IN PI 01/2009, Art. 14, Inciso I
47
INCISO III
NATUREZA DESPESA
O R Ç A M E N T A Ç Ã O
INCISO IV FORMA DE LIBERAÇÃO DOS RECURSOS
VALOR - ORÇAMENTO
FUNCIONAL PROGRAMÁTICA
FONTE DE CUSTEIO
NÚMERO DO EMPENHO
INCISO VI COMPROMISSO DE MOVIMENTAR RECURSOS EM CONTA BANCÁRIA ESPECÍFICA
IN PI 01/2009, Art. 14
INCISO V COMPROMISSO DE DEPOSITAR A CONTRAPARTIDA NA CONTA
48
FUNCIONAL PROGRAMÁTICA
AB. CDE. FG. HIJ. LMN.
13. 075. 04. 110. 121
CONTROLE DOENÇAS TROPICAIS
SAUDE EPIDEMIOLÓGICA
SAUDE
SECRETARIA NACIONAL DE SAÚDE
MINISTÉRIO DA SAÚDE
PROGRAMA
SUBFUNÇÃO
FUNÇÃO
UNIDADE
ÓRGÃO
PROJETO/ATIVIDADE
CONTROLE DE MALÁRIA NA AMAZÔNIA
1541.
OPQR.
49
Classificação OrçamentáriaClassificação Orçamentária
Econômica:Econômica:
Exemplo Despesa – 6 dígitosExemplo Despesa – 6 dígitos
PLANEJAMENTO e ORÇAMENTO
X. X. XX. XX
Categoria Econômica
Grupo de Despesa
Modalidade de Aplicação
Elemento de Despesa
Ex: 3.3.90.30 ou 4.4.90.51
Portaria Interministerial STN/SOF nº 163/2001
50
FIXAÇÃO DA VIGÊNCIA
ENCERRA NA DATA PREVISTA PARA TÉRMINO NO PLANO DE TRABALHO
EXECUÇÃO DAS METAS
PRESTA CONTAS EM 30 DIASDO TÉRMINO DA VIGÊNCIA
INICIA-SE NA DATA DA ASSINATURA
IN PI 01/2009, Art. 14, Inciso VIII
51
PRORROGAÇÃO “DE OFÍCIO”
CONVÊNIO ASSINADO 20.01.2009
VIGÊNCIA ATÉ 20.01.2010
PUBLICA D.O.E.
IMPRIME TERMO EX OFÍCIO
RECURSOS LIBERADOS 20.04.2009
ALTERAR FIM DA VIGÊNCIA
ATRASO 3 MESES
PRORROGA POR 3 MESES
ARQUIVAR NO PROCESSO
NOVA VIGÊNCIA 20.04.2010
COMUNICA CONVENENTE
IN PI 01/2009, Art. 14, Inciso IX
52
F I S C A L I Z A Ç Ã O
INCISO X
NOS CASOS DE PARALIZAÇÃO
PRERROGATIVA ÓRGÃO CONCEDENTE
CONSERVAR AUTORIDADE NORMATIVA
INCISO XI
DO ÓRGÃO CONCEDENTE
EXERCER CONTROLE FISCALIZAÇÃO
OUTRO PARTÍCIPE
SERVIDORES SISTEMA CONTROLE INTERNO
MISSÃO FISCALIZAÇÃO OU AUDITORIA
OUTROS ÓRGÃOS OU ENTIDADES
ADMINISTRAÇÃO DO ESTADO
POR DELEGAÇÃO
IN PI 01/2009, Art. 14
CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO
53
DELEGAÇÃO DE COMPETENCIA
LAUDO DE MEDIÇÃO EMITIDO PELO ENGENHEIRO RESPONSÁVEL
ASSINADO CONJUNTAMENTE PELO PREFEITO
ENCAMINHAR COM A PRESTAÇÃO DE CONTAS PARCIAL
CONDIÇÃO PARA LIBERAÇÃO DE NOVA PARCELA
AO CONVENENTE
(PREFEITURAS)
APENAS NO CASO
DE OBRAS
FISCALIZAR OBRAS
IN PI 01/2009, Art. 14, Inciso XIII e XIV
54
CONVENENTE DEVE APRESENTAR
DOS RECURSOS DO CONCEDENTE
DA CONTRAPARTIDA
NO PRAZO DE 30 DIAS DO TÉRMINO DA VIGÊNCIA
AO ÓRGÃO CONCEDENTE ESTADUAL
PRESTAÇÃO DE CONTAS PARCIAL OU FINAL
DA APLICAÇÃO FINANCEIRA
IN PI 01/2009, Art. 14, Inciso XV
55
BENS ADQUIRIDOS
VANTAGEMEVITAR O PROCESSO FORMAL DE DOAÇÃO
OU DEVOLVIDOS NO FINAL DO CONVÊNIOSE ASSIM ENTENDER O CONCEDENTE
PODERÃO SER INCORPORADOS NO PATRIMÔNIO DO CONVENENTE
IN PI 01/2009, Art. 14, Inciso XVI
56
DESTINAÇÃO DOS BENS
PREENCHER O ANEXO XIII
PREENCHER O ANEXO XIV
CÓPIA AUTENTICADA DA NOTA FISCAL
CÓPIA DA FICHA DE PATRIMÔNIO
FORMULÁRIO DE DEVOLUÇÃO
DE BENS
DECLARAÇÃO DE INCORPORAÇÃO DOS BENS
AO PRESTAR CONTAS O CONVENENTE DEVE
E/OU
IN PI 01/2009, Art. 14, Inciso XVI
57
RESCISÃO OU DENÚNCIA
PREVER A POSSIBILIDADE DAS PARTES RESCINDIREM OU DENUNCIAREM O CONVÊNIO
RESPONSABILIDADE DAS PARTES PELO PERÍODO DE SUA VIGÊNCIA
ASSIM COMO DOS BENEFÍCIOS AUFERIDOS NO MESMO PERÍODO
IN PI 01/2009, Art. 14, Inciso XVII
58
DEVOLUÇÃO DE SALDOS
Portaria Conjunta a ser editada
DEVOLVER SALDOS
DOS RECURSOS TRANSFERIDOS
APLICAÇÃO FINANCEIRA
COMPROMISSO CONVENENTE
AO TESOURO ESTADUAL
CONTRAPARTIDARECOLHER
IN PI 01/2009, Art. 14, Inciso XX, XXI, XXII, XXIII
59
DEVOLUÇÕES E RECOLHIMENTOS
INCISO XX
NÃO FOR EXECUTADO
OBJETO
RECOLHER A CONTRAPARTIDA CORRIGIDA
NÃO FOR APRESENTADA PC PARCIAL OU FINAL
DEVOLVER RECURSOS TRANSFERIDOS CORRIGIDOS MONETARIAMENTE
INCISO XXI
USAR FINALIDADE DIVERSA DO
ESTABELECIDO
INCISO XXII RECOLHER OS RENDIMENOS DA APLICAÇÃO FINANCEIRA
IN PI 01/2009, Art. 14
QUANDO NÃO COMPROVAR
SUA APLICAÇÃO NO OBJETO
60
PARCELA A SER EXECUTADA
EM OUTRO EXERCÍCIO
PARA OS CASOS DE
INVESTIMENTO
RECURSOS NO P.P.A.INDICAÇÃO EM TERMO ADITIVO
EXERCÍCIOS FUTUROS - DEFINIR
Art. 30, § 1° Art. 31
DECRETO 93.872/86 DE 23.12.86
IN PI 01/2009, Art. 14, Inciso XXIV e XXV
61
OBRIGATORIEDADE DE UTILIZAÇÃO DO SISCON
IN PI 01/2009, Art. 14, Inciso XXVI e XXVII
Plano de TrabalhoAnexos I a V
EmpenhoLiquidaçãoPagamento
Execução Física
Relatórios Envio da P. Contas
SOLICITAÇÃO EXECUÇÃOPRESTAÇÃO DE CONTAS
ALIMENTAR O SISCON COM AS INFORMAÇÕES
62
INDICAÇÃO DO FORO Capital do Estado em renúncia a qualquer outro
Salariais Fiscais Sociais Trabalhistas
Compete ao Convenente e/ou Executor a responsabilidade por todos os encargos:
CONTRATAÇÃO DE TERCEIROS
IN PI 01/2009, Art. 14, Inciso XXIX e XXX
63
TERMO SIMPLIFICADO DE CONVÊNIO
Se o convêniofor de valor igual ou inferior a 20% (vinte por cento) do limite previsto na alínea "a", inciso II do art. 23
da Lei nº 8.666, de 21 de junho de 1993
PODERÁ SER UTILIZADO
O TERMO SIMPLIFICADO DE CONVÊNIO
GERADO PELO PRÓPRIO SISCON
R$ 16.000,00
IN PI 01/2007, Art. 15
64
CONTRAPARTIDA
É FINANCEIRAMAS PODE SER OFERECIDA EM
É A APLICAÇÃO DE RECURSOS PRÓPRIOS DO CONVENENTEEM COMPLEMENTO AOS RECURSOS ALOCADOS PELO CONCEDENTE
BENS SERVIÇOS
DESDE QUE ENCOMICAMENTE MENSURÁVEIS
Observar os percentuais da LDO
Utilizar em apenas uma Natureza de Despesa
Se financeiro, depositar na conta do convênio
IN PI 01/2009, Art. 17
65
DEPÓSITO DA CONTRAPARTIDA
NA CONTA ESPECÍFICA DO CONVÊNIO
O SISCON CONSIDERA COMO
CONTRAPARTIDA DEPOSITADA
NO MÊS DE DESEMBOLSO
ANEXO VI DA P. CONTAS
OBEDECER O ESPECIFICADO NO CRONOGRAMA DE DESEMBOLSO
IN PI 01/2007, Art. 17
66
CONCEDENTE CONVENENTE
TESTEMUNHATESTEMUNHA
ASSINATURA DO TERMO DE CONVÊNIO
INTERVENIENTE OU EXECUTOR
DEVIDAMENTE QUALIFICADAS
IN PI 01/2009, Art. 18
67
PUBLICAÇÃO DO CONVÊNIO
PUBLICAÇÃO NO DIÁRIO OFICIAL DO ESTADO
IN PI 01/2009, Art. 19
PRAZO 20 DIAS A PARTIR DA DATA DE ASSINATURA
CONTEÚDO DO EXTRATO
Espécie, número do instrumento, número e ano do processo;
Identificação dos partícipes com os CNPJ/MF respectivos;
Objeto;
Valor do convênio discriminando o valor de cada partícipe
Classificação orçamentária – UO, Programa, Projeto/Atividade, Natureza de Despesa e Fonte;
Prazo de vigência
Local, data de assinatura.
68
EXECUÇÃOEXECUÇÃO
69
PASSOS DA EXECUÇÃO DA DESPESA
Lei 4.320/64Lei 4.320/64
Art. 64Art. 64
EXECUÇÃO DO SERVIÇO OU ENTREGA DO PRODUTO
PROCEDIMENTOS LICITATÓRIOS
ELABORAÇÃO DO EMPENHO
ELABORAÇÃO DO CONTRATO
LIQUIDAÇÃO DA DESPESA
PAGAMENTO DO SERVIÇO OU PRODUTO
Lei 4.320/64Lei 4.320/64
Arts. 62 e 63Arts. 62 e 63
Lei 8.666/93Lei 8.666/93
Art. 54Art. 54
Lei 4.320/64Lei 4.320/64
Art. 60Art. 60
Lei 8.666/93Lei 8.666/93
Lei 8.666/93Lei 8.666/93
Art. 7º e 14Art. 7º e 14DISPONIBILIDADE ORÇAMENTÁRIA
Entrega da NotaEntrega da Nota
Fiscal ou ReciboFiscal ou Recibo
70
CADA CONVÊNIO IMPLICA NUMA CONTA BANCÁRIA ESPECÍFICA, NÃO IMPORTA A QUANTIDADE DE CONVÊNIOS COM o MESMO CONCEDENTE
SECRETARIA X
CONVÊNIO 1 CONVÊNIO 2 CONVÊNIO 3
CONTA BANCÁRIA 1
CONTA BANCÁRIA 3
CONTA BANCÁRIA 2
PREFEITURA Y
OBRIGATORIEDADE DE CONTA ESPECÍFICA
IN PI 01/2009, Art. 21
71
MOVIMENTAÇÃO DOS RECURSOS
BANCO TRANSFERÊNCIA ELETRÔNICA
ORDEM BANCÁRIA
CHEQUE
Nota Fiscal
Recibo
Fatura
NOTA
FISCAL
FATURARECIB
O
CUPOM
FISCAL
Para cada pagamento deve haver documento de crédito e um documento fiscal no valor correspondente
IN PI 01/2009, Art. 21
72
APLICAÇÃO FINANCEIRA
FUNDO DE APLICAÇÃO FINANCEIRA OPERAÇÃO MERCADO ABERTO COM GARANTIA DE TÍTULO DA
DÍVIDA PÚBLICA FEDERAL CADERNETA DE POUPANÇA
BANCO
Deve ser escolhida a de melhor rendimento, observada a necessidade de utilização do recurso
IN PI 01/2009, Art. 21, § 1º
73
RESULTADO DA APLICAÇÃO FINANCEIRA
OS RENDIMENTOS DEVERÃO SER UTILIZADOS NO OBJETO DO CONVÊNIO
SUJEITA-SE AS MESMAS REGRAS DE EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA, FINANCEIRA E DE PRESTAÇÃO DE CONTAS
NÃO PODE SER COMPUTADO COMO CONTRAPARTIDA
NÃO HÁ NECESSIDADE DE DEMONSTRAÇÃO PRÉVIA DE COMO SERÃO UTILIZADOS ESTES RENDIMENTOS
IN PI 01/2009, Art. 21, § 2º e 3º
74
1° PARCELA
LIBERAÇÃO EM PARCELAS
2ª PARCELA
LIBERAÇÃO AUTOMÁTICA
LIBERAÇÃO AUTOMÁTICA
3° PARCELA
4ª PARCELA
LIBERAÇÃO PENDENTE
LIBERAÇÃO PENDENTE
PRESTA CONTAS
PRESTA CONTAS
IN PI 01/2009, Art. 22
75
NÃO COMPROVAR
BOA REGULAR
APLICAÇÃO
SUSPENSÃO TEMPORÁRIA DAS PARCELAS
DESVIO DE
FINALIDADE
DESCUMPRIMENTO CLÁUSULAS E CONDIÇÕES PACTUADAS
PRÁTICA ATENTATÓRIA À ADMINIST.
PÚBLICA
ATRASOS NÃO JUSTIFICADOS
DAS ETAPAS OU FASES
SUSPENSÃO DEFINITIVA
CASO DE RESCISÃO
OU
DENÚNCIA
IN PI 01/2009, Art. 22, § 4º
76
DEVOLUÇÃO DE SALDOS FINANCEIROS
CONCLUSÃO DENÚNCIA RESCISÃO EXTINÇÃO
INCLUSIVE REFERENTE A APLICAÇÃO FINANCEIRA
SE FORA DO PRAZO DE 30 DIAS
PODE GERAR INSTAURAÇÃO DE
TOMADA DE CONTAS ESPECIAL
ENCERRAMENTO DO CONVÊNIO
IN PI 01/2009, Art. 22, 6º
77
TAXA DE ADMINISTRAÇÃO, GERÊNCIA OU SIMILAR
DESPESAS COM FINALIDADE DIVERSA DA
ESTABELECIDA NO CONVÊNIO
GASTOS PROIBIDOS
IN PI 01/2009, Art. 16
PAGAMENTO A SERVIDOR OU EMPREGADO PÚBLICO INTEGRANTE DO QUADRO DE PESSOAL
POR SERVIÇOS DE CONSULTORIA OU ASSISTÊNCIA TÉCNICA
78
TAXAS BANCÁRIAS, MULTAS, JUROS OU
CORREÇÃO MONETÁRIA DE PAGAMENTOS OU
RECOLHIMENTOS FORA DOS PRAZOS
EFEITO FINANCEIRO RETROATIVO.DESPESAS COM DATA ANTERIOR OU
POSTERIOR À VIGÊNCIA DO CONVÊNIO.
10/02/2011 10/03/2011
GASTOS PROIBIDOS
Salvo se decorrido de atraso na liberação de recursos pelo Concedente;
IN PI 01/2009, Art. 16
79
TRANSFERÊNCIA PARA CLUBES, ASSOCIAÇÕES DE SERVIDORES OU ENTIDADES CONGÊNERES
EXCETO CRECHES E PRÉ-ESCOLAS
GASTOS PROIBIDOS
DESPESAS DE PUBLICIDADE, SALVO:
- CARÁTER EDUCATIVO / INFORMATIVO OU ORIENTAÇÃO SOCIAL
NOMES
SÍMBOLOS
IMAGENS
CARACTERIZA PROMOÇÃO
PESSOAL
NÃO PODE TER
IN PI 01/2009, Art. 16
80
CONCLUSÃO
PRESTA CONTAS RECURSOS
DEVOLVE SALDO SE HOUVER
EXECUTADO O OBJETO
EM 30 DIAS
CASO CONTRÁRIOPODE GERAR TCE
FORMAS DE ENCERRAMENTO
IN PI 01/2009, Art. 22, § 6º
81
DENÚNCIA
ROMPIMENTO UNILATERAL
PELA ADMINISTRAÇÃO
FATO LESIVO
CELEBRA TERMO
ESPECÍFICO
PUBLICA D.O.E. INSTAURA TCE
PELA ADMINISTRAÇÃO
FORMAS DE ENCERRAMENTO
IN PI 01/2009, Art. 22, § 6º
82
RESCISÃO
AMIGÁVEL
DEIXOU DE TER INTERESSE
POR INEXECUÇÃO SEM CULPA
CELEBRA TERMO ESPECÍFICO
PUBLICA D.O.E.PRESTA CONTAS
DEVOLVE SALDOS
ASSINAM PARTES OU SÓ ADMINISTRAÇÃO
ADMINISTRATIVA
OU
FORMAS DE ENCERRAMENTO
IN PI 01/2009, Art. 22, § 6º
83
EXTINÇÃO
PRESTA CONTAS RECURSOS
DEVOLVE SALDOS
NO TÉRMINO DA VIGÊNCIA
EM 30 DIAS
CASO CONTRÁRIOPODE GERAR
TCE
FORMAS DE ENCERRAMENTO
IN PI 01/2009, Art. 22, § 6º
84
TERMOS
ADITIVOS
TERMOS
ADITIVOS
85
ALTERAÇÃO DO CONVÊNIO
AJUSTE DO PLANO DE TRABALHO DURANTE A EXECUÇÃO
REQUER AUTORIZAÇÃO PRÉVIA DO CONCEDENTE
QUANDO NÃO SOLICITADA, TEM QUE SER JUSTIFICADA NA PRESTAÇÃO DE
CONTAS
O CONCEDENTE PODE OU NÃO APROVAR
PODE GERAR GLOSA
PODER DISCRICIONÁRIO
ARTIGO 22
IN PI 01/2009, Art. 23
86
REMANEJAMENTO NO PLANO DE TRABALHO
PRORROGAÇÃO DA VIGÊNCIA
INCREMENTO DE RECURSOS
SOLICITAÇÃO MEDIANTE OFÍCIO
TERMO ADITIVO CONVENCIONAL
TERMO DE PRORROGAÇÃO SIMPLIFICADO
ANTECEDÊNCIA DE 30 DIAS DO TÉRMINO DA VIGÊNCIA
NÃO GERA TERMO
VEDADA A ALTERAÇÃO DO OBJETOArt. 23, § 1º
FORMULÁRIO PRÓPRIO
ALTERAÇÃO DO CONVÊNIO
IN PI 01/2009, Art. 23
87
REMANEJAMENTO NO PLANO DE TRABALHO
MEDIDA EXCEPCIONAL
DESPESAS AINDA NÃO EXECUTADAS
SOLICITAÇÃO DO CONVENENTE POR ESCRITO FORMULÁRIO DE REMANEJAMENTO DE PLANO DE TRABALHO
PROPOSTA DEVIDAMENTE JUSTIFICADA
ENCAMINHAR AO CONCEDENTE
IN PI 01/2009, Art. 23, § 2º
88
REMANEJAMENTO NO PLANO DE TRABALHO
PARA TER VALIDADE, AGUARDAR APROVAÇÃO FORMAL DO CONCEDENTE E ALTERAÇÃO NO SISCON
NÃO REQUER CELEBRAÇÃO DE TERMO ADITIVO
É PROIBIDO REMANEJAR RECURSOS
CATEGORIA ECONÔMICA CUSTEIO
C.F. Art. 167, Inciso VI
CATEGORIA ECONÔMICA CUSTEIO
IN PI 01/2009, Art. 23, § 2º
89
VERIFICADO ATRASO NA LIBERAÇÃO IMPRIME O TERMO
NÃO HÁ NECESSIDADE DE PARECERES
PUBLICAÇÃO NO D.O.E.
REGISTRO NO SISCON
APENAS O CONCEDENTE ASSINA
REGISTRA DIRETAMENTE NO SISCON
ATÉ O TERMINO DA VIGÊNCIA
CONVÊNIO ENCERRADO NÃO SE PRORROGA
IN PI 01/2009, Art. 23, § 4º
TERMO ADITIVO – EX OFÍCIO
OBRIGAÇÃO DO CONCEDENTE
O CONVENENTE PODE NÃOAGUARDAR A INICIATIVA DO
CONCEDENTE
90
PRORROGAÇÃO DA VIGÊNCIA
IMPRIME O TERMO E ENVIA ATRAVÉS DE
OFÍCIO AO CONCEDENTE
ANÁLISE DO CONCEDENTE
PARECERES TÉCNICO E JURÍDICO IMPRIME TERMO PUBLICAÇÃO
NO D.O.E.
REGISTRO NO SISCON
ASSINATURA DO
CONCEDENTE
SOLICITAÇÃO DIRETA NO SISCON
ANTECEDÊNCIA DE 30 DIAS
CONVÊNIO ENCERRADO NÃO SE PRORROGA
IN PI 01/2009, Art. 23, § 5º
TERMO ADITIVO – SEM RECURSOS
SOLICITAÇÃO DO CONVENENTE COM JUSTIFICATIVA
91
TERMO ADITIVO - COM RECURSOS
OFÍCIO DE SOLICITAÇÃO
JUSTIFICATIVAS TÉCNICAS
NOVO PLANO DE TRABALHO
PRESTAÇÃO DE CONTAS PARCIAL
A N Á L I S E
CONSISTÊNCIA JURÍDICA
TÉCNICA E FINANCEIRA
PERÍODO DE VIGÊNCIA
DOCUMENTAÇÃO LEGAL
FORMALIZAÇÃO DO TERMO
ASSINATURA DOS PARTÍCIPES PUBLICAÇÃO NO D.O.E.
IN PI 01/2009, Art. 23, § 7º
HABILITAÇÃO PLENA
92
LICITAÇÃO
ENTIDADES PRIVADAS SEM FINS LUCRATIVOSObservados os princípios da impessoalidade, moralidade e economicidade:
IN PI 01/2009, Art. 25
ADMINISTRAÇÃO PÚBLICA – OBRIGATÓRIAEXIGÊNCIAS DA LEI 8.666/93
Poderá realizar cotação prévia de preços no mercado;
Aquisição de produtos e serviços de terceiros, exceto obras;
Valor até R$ 80.000,00;
Orçamento de pelo menos 03 fornecedores;
Na aquisição de produtos e serviços de valor inferior a R$ 8.000,00;
Deve realizar cotação de preços no mercado com orçamento de pelo menos 03 fornecedores;
93
UTILIZAÇÃO DE SALDO DO CONVÊNIO
PODE UTILIZAR ATÉ 10% DO VALOR DO CONVÊNIO
EXISTIR PRAZO PARA EXECUTAR DENTRO DA VIGÊNCIA
SOLICITAR AMPLIAÇÃO DAS METAS AO CONCEDENTE
FORMULÁRIO
SOLICITAÇÃO DE AMPLIAÇÃO DE METAS DO PLANO DE TRABALHO
CONDIÇÕES
IN PI 01/2009, Art. 27
94
A FISCALIZAÇÃO DO CONCEDENTE OCORRERÁ NA CONCLUSÃO DA OBRA
O CONCEDENTE PODERÁ DETERMINAR A FISCALIZAÇÃO A QUALQUER TEMPO
SE VERIFICADA QUE AS MEDIÇÕES FORAM SUPERESTIMADAS OU ESTÃO EM
DESACORDO COM O LAUDO, PODERÁ ACARRETAR RESCISÃO DO CONVÊNIO
FISCALIZAÇÃO DE OBRAS
LAUDO DE MEDIÇÃO ENCAMINHADO COM A PREST. CONTAS PARCIAL
CONDIÇÃO P/ LIBERAR NOVA PARCELA
IN PI 01/2009, Art. 30
DELEGAÇÃO DE FISCALIZAÇÃO PARA PREFEITURA MUNICIPAL
LAUDO NÃO ENCAMINHADO SUSPENDE LIBERAÇÃO – GERA INADIMPLENCIA
95
PRESTAÇÃO
DE
CONTAS
PRESTAÇÃO
DE
CONTAS
96
PRESTAÇÃO DE CONTAS PARCIAL
DEMONSTRATIVO DE EXECUÇÃO DA RECEITA E DESPESA – ANEXO VI
RELATÓRIO DE EXECUÇÃO FÍSICA – ANEXO IX
RELAÇÃO DE PAGAMENTOS EFETUADOS – ANEXO X
CÓPIA DE TERMO DE ACEITAÇÃO PARCIAL DA OBRAS, QUANDO O CASO
CÓPIA DOCUMENTOS RELATIVOS À LICITAÇÃO
RELATÓRIO DE EXECUÇÃO FINANCEIRA - ANEXO VIII
CÓPIA DAS NOTAS FISCAIS, RECIBOS OU CUPONS FISCAIS
CÓPIA DOS CHEQUES E/OU NOTAS DE ORDEM BANCÁRIA
EXTRATO BANCÁRIO
OU LAUDO DE MEDIÇÃO DAS ETAPAS CUMPRIDAS
IN PI 01/2009, Art. 33
CONVENIOS COM 03 OU MAIS PARCELAS
97
PRESTAÇÃO DE CONTAS FINAL
RELAT. DE CUMPRIMENTO DO OBJETO
ANEXO VII
RELATÓRIO EXECUÇÃO FÍSICAANEXO VIII
RELAT. DE PAGAMENTOS EFETUADOSANEXO X
CÓPIA DOS DOCUMENTOS RELATIVOS À LICITAÇÃO
DEMONSTRATIVO DA RECEITA E DESPESAANEXO VI
RELAÇÃO DE BENS ADQUIRIDOSANEXO XII
OU DOCUMENTOS DA DISPENSA OU INEXIGIBILIDADE
RELATÓRIO EXECUÇÃO FINANCEIRAANEXO IX
TERMO DE ACEITAÇÃO DEFINITIVA DA OBRA
COMPROVANTE DE RECOLHIMENTO DE SALDO
CONCILIAÇÃO BANCÁRIAANEXO XI
CÓPIA DOS CHEQUES, NOTAS DE ORDEM BANCÁRIA E/OU TRANSF. ELETRÔNICA
EXTRATO DA CONTA BANCÁRIA DO CONVÊNIO
CÓPIA DAS NOTAS FISCAIS, RECIBOS E/OU CUPONS FISCAIS
IN PI 01/2009, Art. 35, § 1º
CONVENIOS COM ATÉ 02 PARCELAS
98
RELATÓRIO DE CUMPRIMENTO DO OBJETO
RELATÓRIO EXECUÇÃO FÍSICA
RELATÓRIO DE PAGAMENTOS EFETUADOS
DEMONSTRATIVO DA RECEITA E DESPESA
RELAÇÃO DE BENS ADQUIRIDOS
PRESTAÇÃO DE CONTAS FINAL
RELATÓRIO EXECUÇÃO FINANCEIRA
TERMO DE ACEITAÇÃO DEFINITIVA DA OBRA
COMPROVANTE DE RECOLHIMENTO DE SALDO
EXTRATO DA CONTA BANCÁRIA DO CONVÊNIO
IN PI 01/2009, Art. 35, § 2º
CONVENIOS COM 03 OU MAIS PARCELAS
99
SE FOR OBRATERMO DE
RECEBIMENTO DEFINITIVO OBRA
TERMO DE DEVOLUÇÃO DE BENS –
DECLARAÇÃO DE INCORPORAÇÃO
CÓPIA DA NOTA FISCALFICHA DE TOMBAMENTO
SE SALDO DIVERGÊNTECONCILIAÇÃO
BANCÁRIA
PRESTAÇÃO DE CONTAS FINAL
APRESENTAR QUANDO FOR O CASO
SE TIVER BENSRELAÇÃO DOS BENS
ADQUIRIDOS OU PRODUZIDOS
SE TIVER SALDOCOMPROVANTE RECOLHIMENTO
SALDOS
IN PI 01/2009, Art. 35, § 2º
ANEXO XIII
ANEXO XIV
100
ABERTURA DA CONTA SALDO R$ 0,00 (ZERO)
TODA DESPESA DO
CONVÊNIO COM
RECURSOS
DO CONCEDENTE
TEM QUE EVIDENCIAR
EXTRATO BANCÁRIO
ENCERRAMENTO DA CONTA COM R$ 0,00 (ZERO)
DA APLIC. FINANCEIRA
DA CONTRAPARTIDA
TODAS AS TAXAS E SERVIÇOS BANCÁRIOSDEVEM SER COMPENSADOS
IN PI 01/2009, Art. 35, § 2º
101
COMPROVAÇÃO E GUARDA DOS DOCUMENTOS
NOTAS FISCAIS, RECIBOS E CUPONS
FISCAIS
ORIGINAIS
ARQUIVAR POR 5 ANOS DA APROVAÇÃO
NA CONTABILIDADE DO CONVENENTE
À DISPOSIÇÃO DO CONCEDENTE E
ÓRGÃOS DE CONTROLE
DOCUMENTOS EM NOME DA
ENTIDADE
COM CITAÇÃO DO NÚMERO DO
CONVÊNIO
NÃO PODE FICAR NO ESCRITÓRIO DE CONTABILIDADE
GUARDA DE DOCUMENTOS – ART. 3º, § 3ºOs documentos relacionados ao convênio e contrato de repasse deverão ser guardados pelo prazo de dez anos, contado da data de aprovação da prestação de contas.
IN PI 01/2009, Art. 28