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DECLARACIÓN DE RESPONSABILIDAD ________________ 1
CARTA DEL PRESIDENTE ________________________________2
RESEÑA HISTÓRICA ____________________________________3
GOBIERNO CORPORATIVO ______________________________6
Directorio __________________________________________6
Prácticas de Gobierno Corporativo ______________________10
Estructura Accionaria _________________________________11
Grupo Económico ___________________________________12
ESTRATEGIA __________________________________________14
Visión _____________________________________________14
Misión ____________________________________________14
Valores ____________________________________________14
Pilares Estratégicos y seguimientos de negocios ____________15
CULTURA ORGANIZACIONAL ____________________________17
Responsabilidad Social y Cultural _______________________17
Calidad de Servicio ___________________________________22
ENTORNO ECONÓMICO Y FINANCIERO ____________________25
Entorno Internacional ________________________________25
Entorno Nacional ____________________________________26
Performance de las Microfinanzas en el Perú 2015 __________31
Modelo de Negocio de Inclusión Financiera de CREDINKA _____32
GESTIÓN CONSOLIDADA ________________________________37
Gestión Financiera ___________________________________37
Gestión de Talento Humano ___________________________41
Gestión de Tecnologías y Procesos ______________________45
Gestión de TIntegral de Riesgos _________________________46
Gestión de Prevensión de Lavado de Activos _______________50
Gestión de Auditoría _________________________________51
RED DE AGENCIAS _____________________________________53
ESTADOS AUDITADOS __________________________________58
CONTENIDO
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Memoria Anual 2015 CREDINKA
El presente documento contiene información veraz y suficiente
respecto al desarrollo del negocio de Financiera CREDINKA S.A.,
durante el año 2015.
Sin perjuicio de la responsabilidad que compete al emisor, los
firmantes se hacen responsables por su contenido conforme a las
disposicion es legales aplicables.
José Fernando Romero Tapia Carlos Alexis Franco Cuzco
Presidente del Directorio Gerente General
José Fernando Romero TapiaPresidente del Directorio
DECLARACIÓN DE RESPONSABILIDAD
Fotografía: Archivo Grupo ACCION
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Memoria Anual 2015 CREDINKA
Estimados accionistas:
En el año 2015 hemos sido testigos de un hito histórico para nuestra institución que hoy es FINANCIERA CREDINKA, luego del proceso de integración entre CRAC Credinka y Financiera Nueva Visión, el cual significó un gran reto que nuestro equipo sacó adelante, apoyado en su conocimiento, experiencia y tenacidad, así como, acompañado de nuestro soporte tecnológico y operacional.
Producto de este proceso, Financiera CREDINKA es la tercera financiera del país en captaciones, administrando depósitos por S/ 549 MM, y la cuarta en colocaciones con una cartera de S/ 608 MM. Asimismo, nuestra cobertura geográfica se extiende a 12 regiones del país con 78 puntos de atención.
La confianza construida a lo largo de nuestra trayectoria, se refleja en el fortalecimiento de la participación de nuestros accionistas internacionales y locales; así como en el nivel de nuestra cartera de adeudados que alcanza los S/ 202MM. De esta manera se evidencia el prestigio logrado en los organismos multilaterales, instituciones de responsabilidad social, la banca de fomento del Estado e inversionistas institucionales nacionales y extranjeros en general.
Adicionalmente, es relevante comunicarles que Financiera CREDINKA fue una de las primeras 9 entidades financieras que se unieron al proyecto “Dinero Electrónico”, el cual tiene como objetivo incorporar al sistema financiero a personas no bancarizadas que viven en zonas rurales vía una plataforma que se podrá operar desde un teléfono móvil. Este servicio de vanguardia, nos coloca como una institución de avanzada e innovadora, puesto que la potencialidad de desarrollo posterior nos permitirá llegar a cumplir nuestro
CARTA DEL PRESIDENTE
objetivo de inclusión financiera al mismo tiempo de lograr nuestros objetivos económicos con la incorporación de más clientes y el desarrollo de nuevos mercados.
Por lo dicho, Financiera CREDINKA, se presenta como una empresa sólida, de gran proyección, posicionada como líder en el centro y sur del país; situación que además de llenarnos de orgullo, nos impulsa a alcanzar el siguiente nivel: consolidarnos como una institución financiera líder a nivel nacional.
No puedo concluir sin antes reconocer mi aprecio y gratitud al excelente grupo humano de Financiera CREDINKA conformado por más de 1,085 colaboradores con los cuales compartimos una misma visión y un enfoque muy claro de lo que esperamos lograr para los próximos años. Mi agradecimiento a ellos por su entrega y dedicación, al igual que a nuestros clientes y accionistas por su confianza, y a nuestra Junta Directiva por su apoyo y orientación.
José Fernando Romero Tapia Presidente del Directorio
Mas2
Memoria Anual 2015 CREDINKA
José Fernando Romero TapiaPresidente del Directorio
Hace 21 años, FINANCIERA CREDINKA (CREDINKA) surge como respuesta a la necesidad de brindar productos y servicios financieros accesibles, competitivos y confiables, dirigidos preferentemente al sector rural, con el objetivo de mejorar la calidad de vida de los pobladores y contribuir con el desarrollo de la economía regional y nacional.
CREDINKA se enfoca principalmente en la Región Cusco para luego expandir sus operaciones hacia otras regiones del Sur del País, lo cual consolida a partir del ingreso en el 2007 de DIVISO Grupo Financiero como accionista principal, grupo económico de capitales peruanos con amplia experiencia en el mercado de capitales que gestiona activos por más de US$ 700 MM y dirige DIVISO Fondos y DIVISO Bolsa.
Dado el importante crecimiento logrado, los años 2013 y 2014 respectivamente, ingresan a formar parte de nuestro accionariado, los Fondos de Inversión DANISH MICROFINANCE PARTNERS K/S, establecido por el gobierno de Dinamarca para promover la actividad económica en países con mercados emergentes con un entorno positivo para las microfinanzas y ACCION GATEWAY FUND, entidad de Acción International, líder en micro finanzas y con más de 40 años de experiencia en la industria financiera peruana, enfocada en el crecimiento en las zonas rurales marginadas del Perú, y el potencial para llevar a miles de nuevos clientes al sistema financiero formal.
Como parte de nuestro plan de expansión, en agosto de 2015, recibimos la autorización de la SBS para integrarnos con Financiera Nueva Visión S.A., lo cual dio inicio a partir del 01 de setiembre del 2015 a nuestras operaciones como FINANCIERA CREDINKA, posicionándonos como la 4ta Financiera del sistema peruano a nivel de colocaciones y la 3ra a nivel de captaciones, lo que fortalece nuestra visión de convertirnos en la empresa líder de micro finanzas en el Perú.
Hoy, somos una entidad consolidada y especializada en créditos para la micro y pequeña empresa, banca personal e inserción de comunidades andinas al sistema financiero. Hemos crecido en gran parte del territorio nacional, contando con más de 1,200 colaboradores y con presencia en 12 regiones de nuestro país, a través de cerca de 80 oficinas de atención, con incidencia en zonas con poca presencia de instituciones financieras, brindando mayores oportunidades de acceso al sistema financiero a los micro y pequeños emprendedores.
Nuestra fortaleza, nos ha permitido obtener notas positivas con clasificadoras de riesgo especializadas que nos proyectan como una empresa solvente y estable, lo que nos posiciona como una de las instituciones microfinancieras más importantes del Perú.
Nuestro trabajo es regulado y supervisado por La Superintendencia de Banca, Seguros y AFP así como por el Banco Central de Reserva del Perú. Además somos miembros del Fondo de Seguros de Depósitos - FSD y de la Asociación de Instituciones de Microfinanzas del Perú - ASOMIF.
Gracias a estrategias bien orientadas, al compromiso de nuestros colaboradores y a un sistema de calidad de atención al cliente, CREDINKACREDINKA ha mostrado un crecimiento sostenido y reconocimiento en el mercado como un importante promotor del desarrollo económico de nuestro país, mejorando las condiciones de vida de los sectores de menores recursos e impulsando a los emprendedores en actividades vinculadas al comercio, manufactura, construcción y servicio.
Nuestra meta es seguir creciendo, nuestro compromiso, seguir contribuyendo con el desarrollo de los emprendedores peruanos, impulsando sus proyectos y valorando su esfuerzo.
RESEÑA HISTÓRICA
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Memoria Anual 2015 CREDINKA
Evolución histórica de CREDINKA desde su fundación a la fecha.
CRACCREDINKAinicia operacionescomo parte delSistema FinancieroPeruano
INICIO
1994
2007
DIVISO, realizó laprimera inversiónen Credinka en elaño 2007, paraluego hacersecargo de la gestiónde la misma enabril de 2008.
TRANSFORMACIÓN
Cali�cadorasde Riesgo yEmpresas Auditorasreconocidas.
Conformación deDirectorio de altonivel.
ADECUACIÓN
2010
2012
Inicio de gestionesante la SBS paraconversión a Banco.
Préstamosubordinado conTr odosi
FORTALECIMIENTO
Incorporación desocio internacionalDANISHMICROFINANCEPARTNERS K/S
CONSOLIDACIÓN
2013
2014
CONSOLIDACIÓN
Autorizaciónconversión aFinanciera
Incorporación desocio internacionalACCION GATEWAYFUND
Integración deFinanciera NuevaVisión Credinkay
80 puntos deatención en 12regiones del país
INTEGRACIÓN
2015
2016
EXPANSIÓN
Linea de tiempo
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Memoria Anual 2015 CREDINKA
DIRECTORIO
Sr. Fernando Romero TapiaPresidente del Directorio
Magíster en Administración de Empresas por la Universidad Adolfo Ibáñez y por la Universidad de Ciencias Aplicadas – UPC y Master en Dirección y Organización de Empresas por la Universitat Politécnica de Catalunya. Director de la Bolsa de Valores de Lima, de CAVALI ICLV, Bolsa de Productos de Chile, Presidente del Directorio de Diviso Fondos SAF y vicepresidente de Diviso Grupo Financiero.
Sr. Richard Webb DuarteVicepresidente del Directorio
Doctor en Economía de la Universidad de Harvard y Máster en Economía y Geografía de la Universidad St. Andrews (Reino Unido). Ex presidente del Banco Central de Reserva del Perú, asesor de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP y consultor del Banco Mundial, BID, USAID y Naciones Unidas. Actualmente es miembro del Directorio de DIVISO Grupo Financiero.
Sr. Luis Baba NakaoDirector Independiente
Ingeniero Industrial de la Universidad de Ingeniería - UNI. Cuenta con más de 20 años de experiencia en el sistema financiero peruano. Ha sido Presidente de COFIDE, Director de la CAF, Banco de la Nación, SMV, entre otros. Es director de empresas del sector automotriz, supermercados, financiero e industrial y Presidente del Directorio de DIVISO Grupo Financiero.
Sr. José Hung WongDirector Independiente Ingeniero Industrial de la Universidad de Ingeniería - UNI y Magister en Economía por la University of Chicago. Ha sido Gerente de Finanzas en EXTEBANDES, Financiera Crédito y Director Fiscal del Ministerio de Economía. Cuenta con más de 20 años de trayectoria liderando áreas de finanzas, de relaciones con inversionistas y de riesgos en bancos en el Perú y Venezuela. Participa en diversos comités de gestión en empresas financieras y como consultor.
GOBIERNO CORPORATIVO
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Memoria Anual 2015 CREDINKA
Sr. Jorge Delgado AguirreDirector Independiente
Administrador de empresas por la Universidad de Lima. Ha sido Gerente de Negocios del Banco de Crédito del Perú, Gerente General de Solución Financiera de Crédito, Gerente General de Caja Nor Perú, Director- Vicepresidente en Caja Nuestra Gente, Director en Financiera Confianza y Director en Bancamia. Actualmente es Presidente de ASOMIF y miembro del consejo directivo del Fondo de Seguro de Depósitos (FSD).
Sr. Joaquín Esteban CostaDirector
Master en Economía por la Universidad de Buenos Aires y MBA en Brigham Young University, Utah - EEUU. Ha sido Presidente de Notus Group – Argentina y ocupó cargos ejecutivos en HSBC en Oriente Medio, Europa Oriental y Argentina así como en Citibank en Argentina y EEUU. Es Presidente Ejecutivo de Majinvest South America y miembro del directorio de DIVISO Grupo Financiero.
Sr. Diego Guzmán GarabitoDirector
Postgrado en Administración de Empresas en la UCLA - USA y Economista por la Universidad de Santo Tomás de Bogotá, Colombia. Cuenta con 30 años experiencia en el campo de las microfinanzas. Actualmente se desempeña como Vicepresidente Senior de Accion para América Latina y el Caribe. Representa a Accion en varias juntas de entidades reguladas en México, Colombia, Ecuador, Bolivia, Panamá y Perú.
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Memoria Anual 2015 CREDINKA
Sr. Carlos Franco Cuzco Gerente General *
Magíster en Administración de Empresas por la Universidad Adolfo Ibáñez, Magíster en Finanzas de la Universidad del Pacífico y Economista de la Universidad Nacional del Callao. Se ha desempeñado como alto funcionario en entidades como Interbank, Banco de Crédito del Perú, Credibolsa SAB, Wiese SAB, Edpyme MiCasita entre otras. Actualmente es Director en Caja Cajamarca, Edpyme Alternativa y Andean Equity Financial.
* Nombrado a partir del 16.11.2015 en sesión de directorio (Reemplaza en el cargo al Sr. Samuel Torres González).
1. Sr. Carlos Franco Cuzco Gerente General
2. Sr. Manuel Torres Escalante Gerente Comercial
3. Sr. Miguel Ikehara Punk Gerente de Operaciones (e)
4. Sr. Omar Briceño Cruzado Gerente de Riesgos
5. Sr. Marco Antonio González Aguayo Gerente de Finanzas
6. Sr. Marco Antonio González Aguayo Gerente de Administración (e)
7. Sra. Yony Caviedes Villa Gerente de Gestión Humana
8. Sr. Andrés Vargas Apolinario Gerente Legal
9. Sra. Lilia Bejar Alegría Gerente de Contabilidad
10. Sra. Lourdes Manrique Carbajal Gerente de Auditoría Interna
11. Sr. Marcelo Martinez Corazao Gerente de Tecnología de la Información y Procesos (e)
Plana Gerencial
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Memoria Anual 2015 CREDINKA
Financiera CREDINKA mantiene una cultura de buen gobierno corporativo, promoviendo un clima de respeto a los derechos de los accionistas y de los inversionistas en general, generando valor, solidez y eficiencia en la empresa.
Nuestra empresa es consciente de la importancia del Buen Gobierno Corporativo y la experiencia nos ha demostrado que mientras más apliquemos sus principios, mayor es la confianza que desarrollan los inversionistas en el mercado. En ese sentido, estas buenas prácticas no sólo son para cumplir con las regulaciones establecidas sino que ayudan a mitigar las fallas que existen por la asimetría de información. Estamos convencidos en la importancia de destacar que el gobierno corporativo no es un instrumento individual sino más bien un concepto que incluye el debate sobre las estructuras apropiadas de gestión y control de las empresas.
La OCDE1 , emitió en mayo de 1999 y revisó en 2004 sus “Principios de Gobierno Corporativo” en los que se encuentran las ideas básicas que dan forma al concepto que es utilizado por los países miembros. En esse sentido nuestros principios están adecuados al Marco de la OCDE, siendo principalmente los siguientes:
• Proteger los derechos de accionistas.
• Asegurar el tratamiento equitativo para todos los accionistas, incluyendo a los minoritarios y a los extranjeros.
• Asegurar que todos los accionistas tengan la oportunidad de obtener una efectiva reparación de los daños por la violación de sus derechos.
• Asegurar que haya una revelación adecuada y a tiempo de todos los asuntos relevantes de la empresa, incluyendo la situación financiera, su desempeño, la tenencia accionaria y su administración.
• Asegurar la guía estratégica de la empresa y su monitoreo efectivo.1 Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos: es un organismo de cooperación
internacional, compuesto
En los últimos años Perú ha implementado acciones para reforzar los mecanismos de gobierno corporativo. En ese orden de ideas, Financiera CREDINKA, alineada a las políticas de Diviso Grupo Financiero, al cual pertenecemos, cuenta con un Comité de Buen Gobierno Corporativo y Retribuciones.
Adicionalmente, la empresa cuenta con un Código de Principios de Buen Gobierno Corporativo, Reglamento de Junta General de Accionistas y Reglamento del Directorio, los cuales están en constante revisión y actualización. Se cuenta también con una Política de Retribución y Compensación de Directores, así como con una Política de Inducción a Directores. Estas Normativas implementadas por nuestra compañía son una versión actualizada que recoge los mejores estándares de Buen Gobierno Corporativo identificados a nivel global y local, poniendo especial énfasis en los nuevos avances experimentados en este campo.
Por otro lado, nuestra compañía cuenta con un monitoreo constante del plan estratégico y operativo realizado en forma trimestral, lo cual permite verificar los avances de cumplimiento de las metas y objetivos planteados por la Gerencia General y aprobados por el Directorio.
Asimismo, contamos con la Oficialía de Cumplimiento, que supervisa operaciones de clientes sensibles y monitorea operaciones sospechosas, en prevención de actividades de lavado de activos y financiamiento del terrorismo, ampliando así la base de análisis de conocimiento de los clientes y protegiendo al grupo de actividades ilícitas.
En ese sentido, el objetivo final de nuestras prácticas de Buen Gobierno Corporativo es construir confianza entre nuestros grupos de interés y, con ello, obtener mayores ventajas competitivas, para mejorar nuestro rendimiento, sentar las bases para un crecimiento sostenible y rentable, y contribuir a crear mayor valor en la empresa, iniciando un nuevo camino, juntos, para dar lo mejor de nosotros a nuestros clientes y conquistar nuestras metas.
Prácticas de Gobierno Corporativo
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Memoria Anual 2015 CREDINKA
Al 31 de diciembre de 2015 la estructura accionaria de CREDINKA fue la siguiente:
ACCIONISTASNUMERO
DE ACCIONES PARTICIPACIÓN
DIVISO GRUPO FINANCIERO S.A. 85’513,220.00 81.69%DANISH MICROFINANCE PARTNERS K/S 10’467,803.00 10.00%
ACCION GATEWAY FUND, LIC 7’391,333.00 7.06%OTROS 1’305,678.00 1.25%
TOTAL s/.104’678,034.00 100%
Estructura Accionaria
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Memoria Anual 2015 CREDINKA
Somos parte de DIVISO Grupo Financiero, importante Conglomerado Económico que opera en el mercado financiero y de capitales a través de sus empresas CREDINKA, DIVISO Fondos y DIVISO Bolsa.
La holding, DIVISO Grupo Financiero S.A., se encuentra listada en la Bolsa de Valores de Lima con el nemónico DIVIC1 y ha recibido el reconocimiento de la BVL por sus altos estándares de buena gobernanza en los Concursos de Buen Gobierno Corporativo del 2008, 2013 y 2014. Asimismo, participó en el Programa de Fortalecimiento de Gobierno Corporativo auspiciado por la CAF y la BVL, a partir del cual fue seleccionada para ser una de las cuatro empresas cuyo caso es expuesto en el libro Gobierno Corporativo para empresas del mercado peruano: Casos de Buenas Prácticas.
Con 12 años de trayectoria y US$ 700 millones en gestión de activos, ostenta una clasificación de riesgo a su Solvencia Financiera de AA- otorgada por PCR: “Los factores de protección son fuertes. El riesgo es modesto, pudiendo variar en forma ocasional por las condiciones económicas”.
DIVISO Grupo Financiero es supervisado por la Superintendencia de Banca Seguros y AFP (SBS), de acuerdo al Reglamento de Supervisión Consolidada, y por la Superintendencia del Mercado de Valores (SMV), cuenta con el respaldo de sus Directores de alto prestigio y reconocimiento en el mercado, así como del equipo profesional que lo conforma, quienes cuentan con amplia experiencia en el mercado financiero y de capitales.
Es la Sociedad Administradora de Fondos autorizada por la Superintendencia del Mercado de Valores para la administración de fondos mutuos de inversión en valores, así como de fondos de inversión públicos y privados en el mercado de valores nacional. Administra activos por US$ 75 millones en 16 fondos. Se constituyó el 13 de diciembre de 2007 e inició operaciones el 2 de marzo de 2008.
Es la Sociedad Agente de Bolsa de la Holding, autorizada por la Superintendencia del Mercado de Valores. Sus tres principales líneas de servicios son: Intermediación Bursátil, Gestión de Patrimonios y Finanzas Corporativas en el mercado local y extranjero. Cuenta con US$ 419 millones en activos bajo custodia y se encuentra entre las 10 primeras casas de bolsa con mayor monto negociado en la BVL. Inició operaciones el 9 de febrero de 2010.
Grupo Económico
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Memoria Anual 2015 CREDINKA
Jose Luis Merma CondoriSicuani , Cusco, Perú
Fotografía: Archivo Grupo ACCION
Mas13
Memoria Anual 2015 CREDINKA
VISIÓN
“Ser una de las principales instituciones financieras líder
en micro finanzas en el Perú”
MISIÓN
“Tejemos el futuro de nuestros emprendedores”
VALORES
Fotografía: Archivo Grupo ACCION
ESTRATEGIA
Mas14
Memoria Anual 2015 CREDINKA
Nuestra propuesta de modelo de negocio busca encaminar a nuestro emprendedor en el desarrollo de su emprendimiento, confianza de incluirnos en su familia pues creemos en una relación de largo plazo, identidad con su cultura y la oportunidad de incluirlo en el sistema financiero de manera formal.
El diseño de la estrategia y modelo de negocio fue encargada a la firma Ernst & Young Asesores.
La revisión del modelo de negocio de CREDINKA ha permitido plantear una nueva propuesta de valor para nuestros accionistas, clientes, personal y la sociedad. En el corto y mediano plazo, se han identificado cuatro palancas estratégicas para crear valor durante los próximos años, enfocándonos en la Mejora de la Productividad, Mejora de los Procesos End2End, Segmentación de la Propuesta de Valor y el Crecimiento Inorgánico. Estos cuatro focos de atención, potencian el desarrollo de las perspectivas desde la óptica Financiera, Cliente, Proceso y Capacidades.
Mejora de la Productividad
Queremos alcanzar altos niveles de productividad por lo que estamos enfocados en mejorar los modelos de seguimiento de eficiencia y productividad desde cada canal de atención y por cada ejecutivo de venta de productos y servicios; acercando cada vez más nuestros ratios de eficiencia a los de nuestros competidores relevantes.
Mejora de los Procesos End2End
La definición y comunicación del apetito de riesgo, y la declaración de estructura de cartera óptima, ha permitido dar acertadas guías para la revisión de los principales procesos, permitiendo el equilibrio entre productividad, eficiencia y riesgo. Desarrollo de procesos más eficientes y flexibles.
Segmentación de la Propuesta de Valor
La orientación se mantiene en aquellos Mercados y segmentos de mayor crecimiento; se ofertará una propuesta de valor enfocada en incrementar el cruce de productos y servicios crediticios y no crediticios, incrementando de esta forma el margen de participación de cartera por cliente. Se ha considerado la inversión de recursos en el desarrollo de nuevos canales que permitan la captación de excedentes.
Crecimiento Inorgánico
Nuestra visión se proyecta hacia todo el territorio peruano. Consideramos que es momento de expandir el ámbito histórico de influencia desde el Sur hacia Centro y Norte de nuestro País. Contamos con la experiencia adquirida en el exitoso proceso de integración de CRAC CREDINKA y FNV, por otro lado la estructura y respaldo del grupo económico DIVISO facilitan escenarios de futuras integraciones.
Pilares Estratégicos y seguimientos de negocios
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Memoria Anual 2015 CREDINKA
LLegamos a más PeruanosUros, Puno, Perú
Fotografía: Archivo Grupo ACCION
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Memoria Anual 2015 CREDINKA
RESPONSABILIDAD SOCIAL Y CULTURAL
Como parte de la cultura CREDINKA, se cuenta con un Programa de Voluntariado – PAM, a través del cual, el personal colabora con actividades de proyección social en beneficio de las comunidades con las que trabajamos, teniendo como enfoque LOGRAR JUNTOS, UN MEJOR PERÚ.
Asimismo, el personal participa en las celebraciones costumbristas regionales, pues siempre tenemos presente el lema: NUESTRA IDENTIDAD, ES NUESTRA FORTALEZA.
ACTIVIDADES DE PROYECCIÓN SOCIAL - JUNTOS LOGRAMOS UN MEJOR PERÚ.
Enero
Ayuda a Damnificados de Terremoto en la Comunidad de Misca, Paruro – Cusco.
Gracias a las donaciones realizadas por nuestros colaboradores se logró entregar 42 camarotes a las familias damnificadas por el fuerte movimiento sísmico que destruyó el distrito de Misca, Provincia de Paruro, Cusco. Asimismo, se brindó una chocolatada para todos niños de esta comunidad. El equipo de voluntarios llegó hasta dicha localidad con las donaciones que ayudaron a mejorar las condiciones de vida en que quedaron sus pobladores luego de la tragedia.
Marzo
Campaña “Despierta un libro, despierta la mente de un niño”
Se recolectaron 107 libros usados y material escolar donados por nuestros colaboradores para beneficiar a niños del proyecto “Mejorando tu escuelita”.
Abril – Mayo - Junio
Proyecto “Mejorando tu escuelita”
Entrega de mobiliarios, kits escolares y libros a niños de escuelas:
● I.E 50233 Virgen del Carmen Potrero, ubicada en Quillabamba - Cusco (30 niños beneficiados).
● I.E. N° 72284 Cupisco, ubicada en Huancané - Puno (20 niños beneficiados) ● I.E. N° 501452 Pucyura, ubicada en Anta – Cusco (30 niños beneficiados) ● I.E. N° 451 Carhuacallanga, ubicada Carhuacallanga – Junín (25 niños
beneficiados). ● I.E. Pocsi, ubicada en Pocsi - Arequipa. (12 niños beneficiados).
CULTURA ORGANIZACIONAL
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Memoria Anual 2015 CREDINKA
Junio – Julio – Agosto
Campaña “Abrigando corazones, calentamos el alma”
Dado el frío inclemente que azota a las comunidades alto andinas afectando a poblaciones vulnerables de escasos recursos, CREDINKA se puso de pie llevando alimentos no perecibles, ropa de abrigo, frazadas y mantas a 353 familias del Centro Poblado de Huaraco - Chumbivilcas en Cusco.
Junio
Campaña “Yo doy vida a mi Patrimonio”
Campaña de limpieza de muros incas de la calle Maruri - Cusco. Actividad realizada en coordinación Dirección Desconcentrada de Cultura de Cusco.
Agosto
Campaña “SONRISAS”
Campaña de higiene bucal para 100 niños del Centro Poblado de Huaraco – Cusco.
Setiembre
Campaña “Adopta un niño por un día”
Personal de CREDINKA, de manera voluntaria, dedicó un día para apoyar en la alimentación, higiene y cuidado, así como en el desarrollo de dinámicas de juego y talleres de aprendizaje, todo dentro de un ambiente de amor y afecto, a 80 niños de las siguientes instituciones:
● Cusco: Aldea infantil Juan Pablo II. ● Puno: Casa Hogar - Centro Residencial San Juan de Dios. ● Arequipa: Casa Hogar – Residencial Casa Verde.
Octubre
Campaña “Día de la persona con discapacidad”
Se entregaron 500 refrigerios para los niños de 6 centros de educación especial del Cusco, Calca, Urubamba y Huaro, en coordinación con el Centro de Educación Básica Especial - CEBE SAN FRANCISCO DE ASIS 0671503 – CUSCO.
Diciembre
Campaña “Plantando un árbol”
En coordinación con la Gerencia de medio ambiente de la Municipalidad de San Jerónimo - Cusco y la Institución Educativa Primaria Benéfica Vida Nueva Asvin, se sembraron 300 plantones de Queñua, Chachacomo y Cerco vivo.
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Memoria Anual 2015 CREDINKA
FESTIVIDADES CULTURALES – NUESTRA IDENTIDAD, NUESTRA FORTALEZA
Fiesta de la Candelaria – Febrero
Compartimos la Festividad de la Virgen de la Candelaria en Puno declarada patrimonio cultural inmaterial de la humanidad y el Carnaval de Abancay, patrimonio cultural de la nación.
Carnaval en Juliaca – Febrero.
Con motivo de los Carnavales de Juliaca del mes Febrero, los colaboradores de las agencias de la zona, participaron en un recorrido por las calles más importantes de ciudad saludando y llevando un momento de alegría a grandes y chicos.
Aniversario del Cusco – Junio
Participamos en el desfile cívico por el aniversario de nuestra ciudad del Cusco representando a nuestra institución y recibiendo la ovación y afecto del público presente. Nuestra identidad, es nuestra fortaleza y nos sentimos orgullosos de ser parte de esta tierra ancestral. Haylli Qosqo.
Aniversario de la provincia de La Convención – Julio
Celebramos el 158 aniversario de la provincia de La Convención llevando a su población el evento “Conferencias Magistrales en Quillabamba”, las cuales fueron coordinadas con la Municipalidad Provincial como parte de las actividades principales por dicho aniversario. En dichas conferencias se contó con la destacada participación de nuestro director Dr. Richard Webb y del laureado compositor peruano, Lucho Quequezana. El evento se realizó el viernes 17 de julio en el Teatro Municipal donde recibimos gran afluencia de público, el cual agradeció la realización de este evento de calidad que impulsa a los microempresarios de la localidad a llevar adelante sus proyectos y aportar al crecimiento de la región.
Fiesta de la Virgen del Carmen, Nuestra Patrona – Julio
Nuestras tradiciones e identidad mueven nuestra fe. Como todos los años celebramos en la ciudad del Cusco la fiesta de la Mamacha Carmen, en esta oportunidad con la presencia del Presidente del Directorio Fernando Romero Tapia, se celebró el cargo de la Virgen del Carmen, patrona de nuestra institución. Nuestros compañeros de la agencia Av. El Sol se encargaron de la
Mas19
Memoria Anual 2015 CREDINKA
organización de la reunión de confraternidad, contagiando de buena energía a nuestros colaboradores. Esta reunión fue replicada también entre nuestros colaboradores del área de Gestión en Lima junto con el equipo de DIVISO Grupo Financiero quienes trasladaron a Lima el espíritu de hermandad y el deseo de recibir la bendición de nuestra patrona.
Aniversario de Arequipa – Agosto
Nuestra histórica ciudad Arequipa conmemoró su 475º aniversario con diversas actividades culturales, y no podíamos dejar de lado esta fecha por lo cual todas las agencias de la zona se juntaron para saludar a la Ciudad Blanca, reiterando nuestro compromiso por buscar el desarrollo de sus habitantes y su desarrollo económico.
Fiestas Navideñas – Diciembre
Como todos los años, nuestros clientes participaron en sorteos en diversas agencias, llevándose canastas de alimentos y regalos.
Asimismo, nuestros colaboradores demostraron su actitud solidaria celebrando el espíritu navideño y compartiendo con nuestros hermanos en las diferentes localidades donde estamos ubicados. De esta manera, nuestros colaboradores, realizaron la entrega de regalos y alimentos en comunidades de escasos recursos llevando alegría a muchos niños y familias.
Mas20
Memoria Anual 2015 CREDINKA
Flora Huaman QuispeAccopata, Quispicanchi, Cusco
Fotografía: Archivo Grupo ACCION
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Memoria Anual 2015 CREDINKA
CALIDAD DE SERVICIO
El personal de CREDINKA tiene enraizado en su cultura organizacional el enfoque hacia nuestro cliente que vive en localidades rurales de difícil acceso, lo cual implica un mayor reto para llevarles el nivel de servicio que se merecen.
NUESTRO CLIENTE, MEJOR ACOMPAÑADO
Dado que muchos de nuestros clientes hablan quechua, siendo ésta su lengua materna, en ciertas localidades se contrata Oficiales de Negocio con conocimiento de dicho idioma, de tal manera que nuestros clientes se sientan más cómodos al hacer sus consultas y trámites. Asimismo, en algunas de nuestras agencias, los carteles de señalización están en español y quechua a la vez.
Precisamente, gracias a estos elementos de cercanía con nuestros clientes, en octubre de 2015, en el marco del FOROMIC, CREDINKA recibió una Mención de Honor, dentro de la categoría “Mejor Producto de Ahorro con Propósito”, por parte del BID FOMIN por el producto “Microahorro Mujeres” (Warmicuna Huchuy Qolqeta Waqaychana), un producto dirigido a mujeres en localidades rurales de difícil acceso. En dicha oportunidad, destacamos como la única institución peruana reconocida junto a otras entidades de Bolivia, Chile y Colombia.
NUESTRA INFRAESTRUCTURA, MÁS RECEPTIVA
Las solicitudes de atención de insatisfacciones presentadas por nuestros clientes son registradas en el sistema informático de atención al usuario de la plataforma Ayni que se encuentra en todas las oficinas de atención de la empresa, el cual está implementado desde el 2013. Este sistema cumple con todas las disposiciones de la normativa vigente de atención al usuario emitida por la SBS e INDECOPI, asimismo se encuentra respaldada con procedimientos internos que nos permiten una adecuada gestión de estas solicitudes, buscando de manera eficiente satisfacer las necesidades que haya descrito el usuario en su solicitud. Del mismo modo, este sistema permite el registro de requerimientos de información efectuados por el usuario, relacionados a sus
necesidades, las que son atendidas por CREDINKA como un servicio adicional.
Asimismo, CREDINKA busca que sus clientes puedan hacer sus consultas, requerimientos e insatisfacciones de una manera ágil, cómoda y segura, es por este motivo que actualmente se cuenta con los siguientes canales de atención:
● Mediante nuestros puntos de atención ● Por la página web institucional www.credinka.com ● Por correo electrónico, escribiéndonos a [email protected] o
[email protected] ● Por escrito, presentando el documento en cualquiera de nuestros puntos
de atención
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Memoria Anual 2015 CREDINKA
NUESTRO PERSONAL, MÁS PREPARADO
Hemos iniciado el proceso de inducción a todos nuestros colaboradores con el protocolo y guía de atención al cliente con el objetivo de potenciar habilidades y buenas prácticas en la interacción que desarrollamos permanentemente con nuestros clientes. Con ello se busca generar un contexto óptimo de atención, enfocándonos en la satisfacción permanente del cliente. Por otro lado, dado el proceso de integración con Financiera Nueva Visión, los colaboradores de dicha empresa recibieron del 22 al 27 de junio la Capacitación para Asesores en Venta y Servicio con la finalidad que estén preparados para atender y ofrecer a nuestros clientes productos pasivos, los cuales no había sido ofrecidos en dicha empresa previamente.
Asimismo, la Unidad de Calidad y Servicio al Cliente remite todos los lunes consejos y pautas en atención al cliente, con el objetivo de mejorar la calidad del servicio, así como la prestación y orientación que requieren nuestros clientes. Con ello buscamos satisfacer a todos los usuarios que acceden a nuestros productos y/o servicios de manera oportuna, efectiva y diligente. Estas acciones también buscan promover la construcción de una relación a largo plazo que se encuentre respalda en la confianza de nuestros clientes.
NUESTRA ORGANIZACIÓN, CON UN NUEVO ENFOQUE
Desde setiembre de 2015 se creó la Unidad de Calidad de Servicio al Cliente, la cual tiene como objetivo el velar por el mantenimiento de la promesa de valor ofrecida por CREDINKA a nuestros clientes, haciendo el seguimiento a indicadores de satisfacción, así como proponiendo la aplicación de medidas correctivas a estos incidentes.
Adicionalmente, la Unidad de Calidad de Servicio al Cliente es la responsable de monitorear y supervisar el cumplimiento de las normas de transparencia de información y protección al consumidor en todos los canales de atención puestos a disposición del usuario. De igual manera, se encuentra encargada de la gestión de reclamos y quejas presentadas ante la institución.
Con este nuevo enfoque pretendemos fortalecer nuestra calidad en el servicio de manera que sea parte de nuestra oferta diferenciada y un atributo valorado por nuestros clientes.
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Francisco Huamán Condori Comunidad campesina Huayllaccocha, Anta, Cusco, Perú.
Fotografía: Archivo Grupo ACCION
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ENTORNO INTERNACIONAL
El desempeño de la economía mundial durante el 2015 alcanzó un crecimiento de 3.1% anual y las estimaciones del FMI dadas en enero 20152 reportaron una tasa de 3.5%. El endurecimiento esperado de políticas monetarias para economías desarrolladas y las variadas coyunturas adversas en economías emergentes, sustentan los ajustes a la baja de las estimaciones iniciales del FMI. Se destacan los principales acontecimientos.
● Acondicionamiento progresivo hacia una política monetaria rígida por Estados Unidos, incrementándose la tasa de referencia hasta 0.50% después de siete años, este incremento se realizó en un contexto de recuperación económica con los bajos niveles de desempleo, enfrentando los mercados emergentes a condiciones financieras externas más restrictivas y nuevas depreciaciones.
● El cambio de modelo económico de China al pasar de uno centrado en las exportaciones y la inversión pública a otro basado en el consumo interno, derivaron en una desaceleración de la actividad económica.
● La caída de los precios de la energía y de materias primas, desaceleró el crecimiento de las economías en los países emergentes.
● Tensiones sobre algunas de las principales economías de mercados emergentes, menguan la confianza del consumidor y de las empresas.
2 Fuente: Reporte de Inflación BCRP may15.
Las declaraciones del FMI expresan incertidumbre sobre las expectativas hacia la vuelta de una economía fortalecida y ordenada. El 2015 las economías desarrolladas presentan entornos económicos más favorables, las economías emergentes y en desarrollo generadoras del 70% del crecimiento mundial3, manejaron coyunturas difíciles, marcando su despeño hacia una tasa menor a la del año 2014.
Las estimaciones de la actividad económica en américa latina fueron ajustadas durante el 2015, a inicios de 2015 se esperaba un desempeño de 1.3%, las presiones a la baja finalmente ubicaron la tasa de crecimiento anual en -0.3%.
3 Fuente: FMI Perspectivas de la economía mundial, 19ene16.“Fuente: (*)Reporte de Inflación BCRP, diciembre 2015 & (** )
Informe WEO, enero de 2016”
ENTORNO ECONÓMICO Y FINANCIERO
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El comportamiento de los precios en el sector primario, la débil confianza del sector privado y del consumidor, sumados a la contracción de los precios de la energía, le restaron a la actividad económica más de un punto porcentual.
El crecimiento económico en América Latina y el Caribe mantiene su desaceleración. Los bajos precios de las materias primas recortaron la expansión de los países exportadores de metales, parcialmente los recientes ajustes de la FED pueden otorgar una ventaja en términos de intercambio.
Los países exportadores de energía recortaron su crecimiento en mayor razón que los países exportadores de metales, debido a la caída del precio del petróleo que ocasionó la rebaja en sus saldos fiscales y a su vez trasladaría importantes beneficios en los precios a los países importadores de energía. La recesión de Brasil redujo considerablemente el desempeño de la región. Las señales de compromiso de las autoridades buscan incrementar la confianza de los consumidores y de la inversión.
La debilidad de las economías de la región ante presiones externas, hacen recomendar al FMI una reforma estructural en un marco de políticas que permitan afrontar futuras tensiones externas. Recomendándose la generación de condiciones para una adecuada inversión y así alinearse al producto potencial de cada economía del bloque.
ENTORNO NACIONAL
Producción Nacional
El Perú presenta una de las mejores tasas de crecimiento dentro de América Latina para el 2015, las expectativas del sistema financiero y las estimaciones del BCRP, fueron ampliamente superadas. Una vez más el destaque de la actividad minera metálica (+15.47%) sumada al desempeño de la pesca (+15.87%) causaron la recuperación del sector primario (+7.37%), seguido del sector servicios (+4.89%), las actividades de transformación recortaron su crecimiento (-3.07%), ello posibilitó que la producción nacional acumulara un avance de 3.26% en el 2015.
La última reunión anual del Grupo Banco Mundial (GBM) y del Fondo Monetario Internacional (FMI) fue la primera vez luego de casi 50 años que un país latinoamericano es designado para ser el anfitrión. El Perú país anfitrión, fue respaldado por la comunidad internacional para convertirse en la capital económica del mundo durante 7 días. La imagen que proyectó durante la cita evidenció su potencial para garantizar la inversión y su estabilidad económica, por otro lado, su constante desarrollo lo destaca como socio estratégico dentro y fuera de la región.
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Evolución de la inflación
Al cierre de diciembre 2015, la variación anual del Índice de Precios a nivel nacional se ubicó en un 4.13%4 ; indicador superior al estimado por el BCRP en 3pbs, las expectativas del Sistema Financiero esperaban una inflación menor a la registrada. La inflación al interior del país reporta 7 regiones con un indicador mayor al promedio nacional las de mayor inflación: Ancash (4.51%), Lima (4.40%) y Puno (4.30%); por otro lado, las regiones con menor inflación son: Moquegua (2.50%), Tacna (3.33%), Apurímac (3.39%), Ayacucho (3.57%), Arequipa (3.69%), Junín (3.82%) y Cusco (4.07%).
Tipo de cambio
El 2015 cierra, con un tipo de cambio de S/3.411 por dólar5 , con una variación anual de 14.3%, reflejando una depreciación de la moneda nacional. Desde octubre 2015 el tipo de cambio mantuvo su tendencia al alza en previsión del aumento de la tasa de interés de la Reserva Federal, elevándose esta última en 25pbs el 16 de diciembre 2015, ubicándose en 0.50%.
Sistema Financiero (SF)
El Sistema Financiero Peruano se encuentra conformado por 17 Bancos, 11 Financieras, 12 CMACs, 7 CRACs, 12 EDPYMEs, 2 empresas de arrendamiento financiero y 2 entidades estatales, haciendo un total de 63 entidades. Durante el 2015 dos CRACs6 fueron absorbidas por empresas financieras, inicio operaciones una EDPYME7 , además la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS) realizo la intervención temprana a una CRAC, transfiriendo un bloque importante de los activos y pasivos a una CMAC8 .
4 Fuente: INEI, Informe Técnico N° 01 - enero 20165 Fuente: SBS, Tipo de Cambio Contable6 CRAC CREDINKA inicio su proceso de integración con Financiera Nueva Visión (ahora Financiera
CREDINKA) el 01set2015. CRAC Libertadores de Ayacucho opero hasta setiembre 2015, se integró con Financiera TFC.7 En noviembre 2015, inicia operaciones EDPYME Santander Consumer.8 El 21 de junio 2015, CMAC Arequipa adjudico activos y pasivos de CRAC Señor de Luren por un
monto de S/550 millones.
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Colocaciones
Los Créditos del SF registran un crecimiento del 14.4% en los 12 últimos meses, periodo en el cual se colocó un total de S/253,252 millones.
En la esquina derecha superior del gráfico se ubican los créditos Corporativos, estos destacan por concentrar el 21.2% de la cartera y presentar la mayor tasa de crecimiento (+29.2%) del 2015, posee una cartera de S/53,801 millones con un portafolio de 693 clientes.
Los créditos Consumo, Hipotecarios y los dirigidos a la gran y mediana empresa, presentan en promedio tasas de crecimiento por 12.8%; asimismo, concentran cada uno más del 15.0% del total de las colocaciones. Dentro de las particularidades de cada tipo de crédito; los Créditos Consumo registran un despegue anual por 16.9% superior al observado en el periodo 2014 (+12.0%), las tarjetas de crédito representan el 40% de este portafolio su desempeño se posiciona a una tasa de 23.3% superior al de su segmento, evidenciando la preferencia por un consumo anticipado de un segmento de la población peruana. Los Créditos Hipotecarios en moneda extranjera representan el 26.8% del total, se observa constantes reducciones en su desempeño desde el 2011 registrando una tasa de -22.9% para el 2015. La política de promoción y financiamiento de la vivienda a través del fondo Mivivienda logró colocar por intermediación del SF S/6,193 millones, cifra superior a la del 2014 en 6.1%.
Las Grandes y Medianas empresas, concentran juntas 32.5% del total del total de la cartera, la Mediana Empresa mantiene un portafolio de 34,245 clientes. Se observa una preferencia por el financiamiento en ME de los créditos destinados a la Gran Empresa, pues observando el periodo 2010 -2014 concentraron hasta el 73.4% del total de créditos, al cierre del 2015 concentran el 49.8%.
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Depósitos
Los Depósitos en el SF a diciembre 2015 alcanzaron cifras por S/230,854 millones, superior en S/32,302 millones (+16.2%) al año anterior. Los depósitos en MN, mantienen un rendimiento anual de 3.7%, a su vez se observa un crecimiento de 16.1%, en los depósitos en ME respecto del año previo; consecuencia de la valoración del dólar.
Los ahorros presentan un crecimiento anual de 15.8%, concentrando el 25.5% del total de las captaciones, las Financieras, CMACs y CRACs administran el 6.8% de estos fondos, mientras que la Banca administra el 93.2%; restante. Los depósitos a plazo concentran el 39.9%, con un desempeño del 18.0% respecto al año previo. Los depósitos a la vista mantienen mejoras en sus saldos por S/8,411 millones (+26.9%). El producto con menor participación es el depósito de CTS, que representa el 7.7% del total de las captaciones.
Indicadores Financieros
Desempeño por sub sistemas dentro del Sistema financiero Peruano
El siguiente gráfico nos da un panorama general de la situación en la que se encuentra cada sub sistema del SFP, en función de la variación de ingresos, la rentabilidad que reportan a sus accionistas y la calidad de los activos que poseen.
Destaca en primer orden el sub sistema Bancario por presentar el mayor retorno sobre su patrimonio y la menor mora; asimismo, resalta la expansión anual 9 de 18 puntos porcentuales (pps) en su participación en el segmento microempresa pues concentró al cierre del 2015 el 35.6% de este segmento. Las Entidades de Desarrollo de la Pequeña y Microempresa (EDPYMEs) reportan la mayor tasa de expansión de ingresos financieros (23.39%), este subsistema está constituido por 12 entidades incluida EDPYME Santander. Las Cajas Municipales, reportan la segunda mayor tasa de rendimiento (14.52%) solo después de la Banca, a pesar de su deterioro en el ratio de mora, que es el segundo mayor después de las Cajas Rurales.
9 Dic2014, Banca: 17.3%
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El sistema de Arrendamiento Financiero, presenta el segundo menor ratio de mora (2.95%) y participa con el 0.2% del total de las colocaciones, su participación en los segmentos dirigidos a gran empresa y corporativo se redujo, sin embargo conservó su cuota en los arrendamientos destinados a la mediana y microempresa. El sub sector perteneciente a las Empresas Financieras presenta una disminución en sus ingresos del 15.25%, la salida de financiera EDYFICAR afectó el rendimiento sobre los ingresos en este grupo, sin embargo el ROE cerro en 14.76%, 6pps mayor al periodo previo10 .
Finalmente, las Cajas Rurales durante el 2015 sobrellevaron la salida de tres empresas integrantes de este subsector, la intervención de CRAC Señor de Luren y las integraciones de CRAC CREDINKA y CRAC Ayacucho a Empresas Financieras menguaron los ingresos del grupo, retrocediendo la rentabilidad sobre el patrimonio hasta un ratio de -9.49%, resalta el elevado nivel de mora mayor a todos los demás sub sistemas, el comportamiento de estos indicadores ubican a la CRACs en el cuadrante inferior del gráfico.
10 ROE Financieras 2014: 9.05%
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PERFORMANCE DE LAS MICROFINANZAS EN EL PERÚ 2015
Por octavo año consecutivo en el 2015, el Perú lideró el ranking de micro finanzas, según el informe Microscopio Global 2015 sobre inclusión financiera, elaborado por la unidad de inteligencia de The Economist. Este estudio mide que tan propicio es el entorno nacional para la inclusión financiera en base a los siguientes criterios: productos y servicios financieros ofrecidos, diversidad de instituciones que ofertan estos servicios, conjunto de nuevos métodos para proporcionarlos, y apoyo institucional que garanticen la entrega segura de los mismos a segmentos poblacionales de bajos ingresos.
Este estudio resaltó que en el Perú en el 2015 la inclusión financiera ha sido agenda permanente en las políticas del gobierno como tema relevante, destacándose el buen desempeño en la consistencia de sus políticas, principalmente en lo relacionado a la regulación orientada a dinamizar la oferta de productos y servicios financieros mediante una gama diversa de entidades supervisadas; así como el impulso otorgado a la implementación de canales alternativos de atención como es la implementación de pagos electrónicos donde el Perú nuevamente destaca gracias al proyecto de dinero electrónico denominado “Modelo Perú”, enfatizándose que será el primer país en implementar el sistema de Dinero Electrónico, cuyo objetivo es incluir en un plazo de 5 años a más de 2.1 millones de peruanos en los beneficios del sistema financiero.
Sin embargo, en cuanto a la tarea pendiente del Perú, el estudio del Microscopio Global 2015 alerta que la inclusión financiera aún es baja, sobre todo en las zonas rurales y remotas, debido a los altos costos operativos que supone su ingreso, por ende, si bien en el 2016 se tiene previsto ingrese en funcionamiento la plataforma común para pagos móviles que se espera abra el mercado rural al sistema financiero, aún hay retos en cómo construir la educación financiera y la confianza en el sistema financiero para continuar promoviendo que más personas de bajos ingresos se vean beneficiados de los servicios financieros que otorga el Sistema.
En cuanto al contexto del escenario nacional, la sostenida contracción de los indicadores económicos del Perú, con mayor incidencia en el 2014 y 2015, donde el crecimiento económico estuvo por debajo del 3.50% (2.35% en 2014 y 3.26% en 2015) ha impactado significativamente en un menor crecimiento de las entidades del sector Micro Finanzas, donde la reducción de la demanda por préstamos de las pequeñas unidades económicas y la adopción de medidas para salvaguardar la calidad de la cartera, han desacelerado los créditos a las pequeñas y microempresas; en el último quinquenio, el financiamiento a las mypes en el sistema financiero ha pasado de crecer a una tasa anual de 25% promedio a menos del 6%, aun cuando el descenso de estos préstamos han sido menos marcado en las entidades especializadas en este segmento.
De otro lado, la sobre oferta crediticia concentrada en mayor proporción en las ciudades urbanas y peri urbanas ha originado una crisis de sobre endeudamiento en las mypes, que si sumamos la desaceleración de la economía, impactó en un deterioro en los indicadores de calidad de cartera de las micro financieras, afectando su sostenibilidad financiera en el mediano plazo.
Este nuevo escenario del mercado ha evidenciado la necesidad de una mayor consolidación de la industria, por cuanto los altos costos que implica este segmento exigen medidas orientadas a generar una mayor eficiencia en el uso de los recursos. Estas variables determinan para los siguientes años procesos de fusiones y absorciones en las entidades del sector de micro finanzas, donde creemos que la sostenibilidad financiera deberá ir de la mano con el cumplimiento del rol social que es continuar generando mayor inclusión financiera.
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Financiera CREDINKA, desde el año 2002 viene realizando un rol importante en las labores de inclusión financiera, principalmente de la mujer rural al sistema financiero formal, donde en los primeros años se trabajó en alianza con organismos del estado y del sector privado que promueven la inclusión social y financiera. Estas iniciativas, de las cuales forma parte CREDINKA, ha tenido como lineamientos básicos la vinculación de mujeres rurales al sistema financiero formal mediante el apoyo de elementos de educación financiera, complementado con el fortalecimiento de sus conocimientos en emprendimientos de actividades económicas orientados a mejorar sus ingresos en el tiempo.
En el 2015, para continuar con nuestro objetivo de una mayor inclusión financiera se ha reforzado el soporte de las Facilitadoras Rurales, 11 mujeres que se iniciaron como clientes de CREDINKA a través del ahorro y son actualmente lideresas en sus comunidades como referentes en cuanto a emprendimientos se refiere y mejora en su calidad de vida. Sus labores en CREDINKA se orientan a mantener un contacto directo con grupos de mujeres organizadas en sus comunidades impartiendo educación financiera, e identificando e incorporando nuevos grupos en las diferentes comunidades de las región Cusco y Apurímac, que hasta antes nunca habían tenido acceso a estos servicios financieros.
La metodología de educación financiera de CREDINKA se inicia en una primera fase con reunión de la Facilitadora Rural con el grupo de mujeres que ha contactado, se alcanza información acerca del funcionamiento del sistema financiero formal que implica hacerles conocer las funciones del Fondo de Seguro de Depósitos, Superintendencia de Banca y Seguros, las operaciones que pueden realizar cuando ya tiene su cuenta de ahorros, como depósitos y retiros, entre otros; los beneficios de los productos y sus derechos como clientes; toda esta información se alcanza en su lengua materna (quechua), haciendo
uso de herramientas didácticas propias (cuentas, piedras, colores, imágenes en cordeles), y en un escenario familiar (taller de tejido, salón comunal, feria agraria), en una segunda fase, se realizan visitas guiadas a la agencia rural donde identifican a los agentes y sus funciones dentro de esta.
Esta modalidad está orientada a lograr la satisfacción de nuestros clientes, brindándoles acompañamiento en el proceso productivo, confianza de incluirnos en su familia, identidad con su cultura y la oportunidad de incluirlos en el sistema financiero de manera formal. Una tercera fase, es la incorporación al crédito, y en este aspecto el servicio que otorgamos se basa en una tecnología crediticia adecuada a la realidad y a las necesidades específicas de nuestros clientes, facilitando de esta forma el acceso en una primera instancia del ahorro, complementado posteriormente con el acceso al crédito.
Al cierre del 2015 se logró una base de 5,597 clientes con portafolio de ahorros de S/ 4.23 millones, que hacen un promedio de S/ 756 por persona, asimismo, dentro de los objetivos de inclusión en productos activos se logró incorporar 1,895 clientes nuevos en créditos y dentro del impulso de la cultura del ahorro a 644 mujeres micro ahorristas, otorgándoles beneficios adicionales como un micro seguro de vida que les cobertura S/ 1,600.00 por gastos de fallecimiento de titular y S/ 600.00 por fallecimiento de cónyuge, las cuentas se encuentran exceptuadas de pagos de comisión inter plaza, opciones de realizar depósitos y retiros sin limitación, y pago de intereses preferenciales.
Productos orientados a promover inclusión financiera
Cabe destacar los productos y canales que nos permiten realizar nuestros objetivos de inclusión financiera:
MODELO DE NEGOCIO DE INCLUSIÓN FINANCIERA DE CREDINKA
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• En los productos pasivos, “Ahorro Proyecto Desarrollo”, ”Micro Ahorro Mujeres” o “Warmicuna Huchuy Qolqeta Waqaychana”.
• En Activos: “Credi Warmi”: dirigido exclusivamente a mujeres empresarias del medio rural que cuentan con la experiencia del “Ahorro Proyecto Desarrollo” y “Micro Ahorro Mujeres”, se facilita el financiamiento de actividades de comercio, producción, servicios, y activo fijo. Inicialmente nuestras clientes que cuentan con la experiencia de ahorro se gradúan para ser sujetos de crédito, con esta previa experiencia se amplía sus oportunidades de acceso a distintos productos de crédito en la Financiera, principalmente al producto “Mype Rural” que evalúa el desempeño del negocio desarrollado con el financiamiento inicial.
• En el rubro de canales, la incursión a una zona rural se realiza a través de un Punto Informativo, donde se programan visitas periódicas a la localidad rural propiciándose el primer contacto con el cliente donde si bien se aprecia un dinamismo comercial y de producción agropecuaria no se reporta la presencia de la banca tradicional, en estas visitas se ofertan los productos y servicios de CREDINKA a través de las Facilitadoras Rurales que utilizan primordialmente el quechua para comunicarse, generando el circuito de confianza en nuestra Financiera por cuanto no es únicamente el conversar en su idioma natal sino que las personas que se contactan con ellas (nuestras Facilitadoras Rurales) son un referente en cuanto a emprendimiento y liderazgo en sus comunidades; es importante precisar que en este segmento de clientes una de las barreras más difíciles de superar es la desconfianza.
Cabe resaltar que esta metodología de trabajo, nos ha permitido contar con un reconocimiento especial en el último FOROMIC, realizado en Chile en octubre 2015, en la categoría de Mejor Producto de Ahorro con Propósito, obteniendo una mención de honor por el producto “Warmicuna Huchuy Qolqeta Waqaychana” (Microahorro Mujeres), por ser un producto dirigido a mujeres en localidades rurales de difícil acceso que ofrece acompañamiento constante en lengua Quechua.
CREDINKA y su apuesta en la inclusión financiera para incorporar canales mediante el uso de la tecnología
Cabe resaltar que dentro del rubro de Canales para mejorar la inclusión financiera, CREDINKA es parte del proyecto pionero y único en el Perú de Dinero Electrónico denominado “Modelo Perú”, la apuesta más importante del sistema financiero para incluir a millones de peruanos a los beneficios del sistema financiero, a través del uso de los celulares, por cuanto se aprovecha la gran penetración de la telefonía celular para que más peruanos accedan a una amplia gama de servicios financieros y de pagos, sin necesidad de abrir una cuenta bancaria ni tener presencia física en un lugar para hacer la transacción; se espera que en el mediano plazo beneficie a los peruanos de zonas más alejadas del país, y además a pequeños negocios y emprendedores que no han podido acceder al sistema formal pero que cuentan con un celular.
Cliente Objetivo
En el 2015, el proceso de escisión de CRAC CREDINKA por Financiera Nueva Visión S.A., permitió ampliar y diversificar geográficamente la base de cliente objetivo de la CRAC, así mientras que en el 2014 el portafolio de clientes se concentraba en la Región Cusco con el 63.81%, éste disminuyó significativamente a 41.60% al cierre del ejercicio 2015, ganando una mayor presencia en las regiones de Puno y Arequipa, donde identificamos oportunidades de continuar fortaleciendo nuestro crecimiento en el sector rural y agropecuario, pero principalmente de incorporar a una población mayor en la cultura del ahorro.
Fotografía: Archivo Grupo ACCION
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Con la finalidad de cuidar la base de clientes, en estas nuevas regiones, una estrategia que se aplicó fue mantener los productos de micro crédito donde los clientes ya tenían conocimiento y estaban familiarizados, como son:
● Micro crédito Mil Oficios, otorgado a personas naturales que generan ingresos diarios con registro informal o sin registro alguno y además que no acceden al financiamiento formal, con actividades de servicio como: choferes, maestros de obra, costureras, albañiles, obreros, empleadas de hogar, etc. En muchos casos estas personas están utilizando crédito de usureros por no acceder a servicios financieros formales.
● Créditos Mujer: Otorgados a mujeres sin participación del cónyuge o conviviente, que realizan sus actividades de emprendimiento de manera individual e independiente de los ingresos que pueda generar su pareja.
● Además de complementar con la oferta de productos crediticios de base de la Financiera, siendo incorporadas en el Catálogo de Productos, y con el cual se capacitó al personal del área Comercial, principalmente de las regiones de Arequipa, Cusco, Tacna y Moquegua.
● Asimismo, se fortaleció la administración de productos de crédito especializados y con oportunidad de crecimiento por las características económicas de estas regiones, siendo éstas:
● Crédito Ganadero: orientado a financiar los requerimientos de engorde de ganado, su compra y venta, así como agro industrialización de sus derivados (queso, mantequilla), y venta de leche.
● Crédito Agrícola: destinado a Personas Naturales o Personas Jurídicas, para financiar actividades agrícolas y agroindustriales, focalizado primordialmente en la región de Arequipa.
Para este efecto, se contrató un especialista Agrícola con sede en Arequipa, con la finalidad de que los procesos de admisión, evaluación y seguimiento de este portafolio, se encuentre dentro de los lineamientos de políticas de riesgo establecidos por la Financiera.
Es de ocasión precisar que estos menores niveles de rentabilidad son contextuales, el 2015 se caracterizó por el proceso de integración de Financiera Nueva Visión y CRAC CREDINKA; los ajustes en la mejora de procesos deja lecciones aprendidas, se espera un escenario para este 2016 de “crecimiento con énfasis en la originación”, “mejores niveles de eficiencia” y por consiguiente “mayor rentabilidad”.
Al cierre del 2015, Financiera CREDINKA llega a concentrar una cuota de mercado de 7.04%, ocupando el cuarto puesto dentro del sub sistema de Empresas Financieras.
Clasi�cadora Clasi�cación diciembre 2014
Clasi�cación diciembre 2015
Equilibrium A�ada a Moody’s Investors Service Inc. C B-Class & Asociados C+ Estables B- Positivas
-*- B EstablePCR
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Financiamiento
CREDINKA presenta una estructura de fondeo diversificada y estable orientado al financiamiento de emprendimientos de la micro y pequeña empresa, es así que contamos con líneas de adeudados con la Corporación Financiera de Desarrollo – COFIDE en sus líneas Multisectorial, FONDEMI, Microfinanzas Puno y Fondo MiVivienda; con el Fondo de Garantía para Préstamos a la Pequeña Industria – FOGAPI y Fideicomiso MIMDES-FONCODES Banco de la Nación. Nuestra fortaleza nos permite contar con líneas de financiamiento internacionales como con Global Commercial Microfinance Consortium II B.V., Oikocredit Ecumenical Development Co-operative Society U.A., Bank Im Bistum Essen e.G., Microfinance Enhancement Facility S.A. SICAV-SIF, Triodos SICAV - Triodos Microfinance Fund, Triodos Custody B.V. y fondos canalizados por ResponsAbility SICAV (Lux) y Credit Suisse Microfinance Fund Management Company y la Corporación Andina de Fomento. Adicionalmente contamos con líneas de financiamiento con Banco de Crédito del Perú, BBVA Banco Continental, Interbank y Scotiabank.
Al cierre de 2015, el monto por adeudados alcanzó los S/. 200.4 millones con un incremento del 87.3%, representando el 24.1% del total de fuentes de fondos.
Patrimonio
El patrimonio de Financiera CREDINKA alcanzó los S/. 93.6 millones al cierre de 2015, observándose un crecimiento sostenido desde el 2010; en este último año tenemos un crecimiento significativo de 155.9% que corresponde al aumento de capital en la suma de S/.57.1 en setiembre 2015 debido al proceso de escisión.
Fotografía: Archivo Grupo ACCION
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GESTIÓN FINANCIERA
El desempeño de la gestión del 2015 marca hitos importantes en el desarrollo de Financiera CREDINKA, los cuales vienen representados por la culminación del “Proceso de escisión por absorción” donde CRAC CREDINKA transfirió activos y pasivos a Financiera Nueva Visión, revisión e integración de procesos hacia “Procesos End2End”, la transmisión de una misma cultura corporativa “Puedes más”, la alineación de esfuerzos hacia la “Estrategia de crecimiento”, ampliación de operaciones “Emisión de Dinero Electrónico”, proyectándose una “Nueva Imagen” . Estos hitos se traducen en resultados numéricos.
Al cierre del año 2015, tras cuatro meses de operación “Financiera CREDINKA” presenta una cartera por S/. 649.4 millones, mantiene una base de 101,470 clientes, con presencia en 12 regiones a través de 78 oficinas de atención.
Registra Activos por S/. 855.2 millones, su fortaleza Patrimonial alcanza los S/. 93.6 millones. El desempeño de la cartera permitió alcanzar un Margen Financiero Acumulado por S/. 95.6 millones.
Finalmente Financiera CREDINKA compromete sus esfuerzos en obtener indicadores de mayor calidad para sus emprendedores y accionistas.
Análisis de Resultados y Balance
Cartera de Colocaciones
Las colocaciones brutas se incrementaron respecto a diciembre de 2014, de S/. 172.3 millones a S/. 649.4 millones (por la escisión de CRAC CREDINKA), el financiamiento al segmento de las Mypes representa el 75.4% del total de la cartera. La rentabilidad del patrimonio (ROE) fue -19.48% y sobre los activos (ROA) -2.66%.
Es de ocasión precisar que estos menores niveles de rentabilidad son contextuales, el 2015 se caracterizó por el proceso de integración de Financiera Nueva Visión y CRAC CREDINKA; los ajustes en la mejora de procesos deja lecciones aprendidas, se espera un escenario para este 2016 de “crecimiento con énfasis en la originación”, “mejores niveles de eficiencia” y por consiguiente “mayor rentabilidad”.
Al cierre del 2015, Financiera CREDINKA llega a concentrar una cuota de mercado de 7.04%, ocupando el cuarto puesto dentro del sub sistema de Empresas Financieras.
Financiamiento
CREDINKA presenta una estructura de fondeo diversificada y estable orientado al financiamiento de emprendimientos de la micro y pequeña empresa, es así que contamos con líneas de adeudados con la Corporación Financiera de Desarrollo – COFIDE en sus líneas Multisectorial, FONDEMI, Microfinanzas
GESTIÓN CONSOLIDADA
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Puno y Fondo MiVivienda; con el Fondo de Garantía para Préstamos a la Pequeña Industria – FOGAPI y Fideicomiso MIMDES-FONCODES Banco de la Nación. Nuestra fortaleza nos permite contar con líneas de financiamiento internacionales como con Global Commercial Microfinance Consortium II B.V., Oikocredit Ecumenical Development Co-operative Society U.A., Bank Im Bistum Essen e.G., Microfinance Enhancement Facility S.A. SICAV-SIF, Triodos SICAV - Triodos Microfinance Fund, Triodos Custody B.V. y fondos canalizados por ResponsAbility SICAV (Lux) y Credit Suisse Microfinance Fund Management Company y la Corporación Andina de Fomento. Adicionalmente contamos con líneas de financiamiento con Banco de Crédito del Perú, BBVA Banco Continental, Interbank y Scotiabank.
Al cierre de 2015, el monto por adeudados alcanzó los S/. 200.4 millones con un incremento del 87.3%, representando el 24.1% del total de fuentes de fondos.
Patrimonio
El patrimonio de Financiera CREDINKA alcanzó los S/. 93.6 millones al cierre de 2015, observándose un crecimiento sostenido desde el 2010; en este último año tenemos un crecimiento significativo de 155.9% que corresponde al aumento de capital en la suma de S/.57.1 en setiembre 2015 debido al proceso de escisión.
Principales Indicadores Financieros
Indicadores
Nuestros indicadores de calidad de cartera muestran mejoras considerables, después del sinceramiento en la administración del riesgo iniciado en el ejercicio 2014. La cartera atrasada mantiene saldos por S/44.7 millones; adicionalmente el índice de morosidad se redujo de 13.71% en diciembre 2014 a 6.89% en diciembre de 2015.
Los créditos refinanciados alcanzaron la cifra a S/. 18.5 millones, como consecuencia, el ratio de alto riesgo registró una disminución de 15.31% en diciembre de 2014 a 9.73% en diciembre de 2015.
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En el 2015 Equilibrium mejoró la clasificación internacional de Financiera CREDINKA de “C” a “B-”.
Financiera CREDINKA mantiene las siguientes clasificaciones: “B-” por Class & Asociados y “B” por Pacific Credit Rating (PCR).
* Informes emitidos al cierre de los ejercicios 204 y 2015
Equilibrium
CLASIFICACIÓN DE RIESGOS
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Operaciones de renta variable
FINANCIERA CREDINKA S.A. (ANTES FINANCIERA NUEVA VISIÓN S.A.)
Renta Variable
Código I SIN Nemónico Año - Mes Apertura
Cotizaciones 2015
Cierre Máxima Mínima
Precio
PromedioS/.
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1.20
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(*) Como consecuencia del cambio de denominación social de la empresa a Financiera Credinka S.A.
(antes Financiera Nueva Visión S.A.), a partir del 07 - Dic - 2015 el nuevo código nemónico que identi�ca a
las acciones comunes es FCREDIC1 (antes NUEVAVISC1).
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Memoria Anual 2015 CREDINKA
Nuestra meta es convertirnos en una de las empresas más atractivas para trabajar en el Perú, enfocando nuestros procesos en desarrollar el talento humano, con el objetivo de potenciar el desempeño de los colaboradores de la mano con un agradable ambiente de trabajo.
Información Demográfica
Al 31 de diciembre de 2015, Financiera CREDINKA cuenta con 1,085 colaboradores. El 80% pertenece a las áreas directamente relacionadas con el negocio, y el 20 % relacionado con las áreas de soporte.
Género
El respeto a la diversidad de género y el reconocimiento de su complementariedad son principios que asumimos. Al cierre de diciembre el 51% es femenino y un 49% masculino
Edad
Si bien contamos con colaboradores de todas las edades, la mitad tiene un promedio de edad entre 18 a 29 años, siendo la edad promedio de nuestros colaboradores 31 años.
Gestión de Talento Humano
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Memoria Anual 2015 CREDINKA
Selección de Personal
Hemos planteado una estrategia de posicionamiento por medio de la difusión de nuestras ofertas laborales de manera virtual, además de realizar actividades de difusión en ferias laborales e instituciones superiores, con la finalidad de cubrir las vacantes según perfil y tiempos requeridos.
De igual forma difundimos internamente nuestras ofertas laborales motivando en nuestros colaboradores su desarrollo profesional mediante una línea de carrera real.
Todas las actividades de selección de personal se desarrollan en el marco de una política interna orientada a garantizar la igualdad de oportunidades en la atracción del talento.
El 2015 hemos participado de las actividades realizadas por la Oficina de Empleo del MINTRA, haciendo llegar nuestra opinión sobre las oportunidades de empleo del mercado y las dificultades que se tienen en los procesos de identificación de talentos para las empresas.
Incremento de personal el 2015
Con la finalidad de sostener la expansión y crecimiento a nivel Nacional, CREDINKA en el 2015 ha registrado un crecimiento de 34% en su fuerza laboral en relación al cierre 2014.
Capacitación y desarrollo de colaboradores.
Siendo nuestro propósito general promover e instalar en los colaboradores conocimientos, prácticas y actitudes que contribuyan a mejorar su desempeño técnico y de gestión, la capacitación se lleva a cabo para contribuir a:
Dentro del enfoque del Desarrollo institucional hemos fortalecido en gran manera la Inducción de nuevos colaboradores “BIENVENIDO A LA FAMILIA CREDINKA” integrando la participación de las unidades nucleares del negocio.
Durante el 2015, 496 colaboradores participaron de “BIENVENIDO A LA FAMILIA CREDINKA”. Esta INDUCCION consta de 03 días de capacitación (21 horas en total), conociendo temas de CREDINKA (Historia de CREDINKA, Visión, Misión, beneficios, derechos y deberes de los colaboradores así como nuestros principales Manuales y Políticas Internas), NEGOCIOS (captaciones, Microcrédito, Imagen Institucional) y OPERACIONES (Plataforma de Servicios, Control de Prestamos, Operaciones Centrales), entre otros. Desarrollándose de manera descentralizada en Lima, Arequipa y Cusco.
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Memoria Anual 2015 CREDINKA
De esta manera logramos que los colaboradores ingresantes conozcan más de nuestra cultura organizacional, procedimientos y normas que rigen nuestro comportamiento, velando sobre todo por su bienestar, logrando que ellos se sientan parte de nuestra familia CREDINKA.
Dentro del enfoque del Desarrollo Personal y Funcional se ha priorizado el PROGRAMA DE DESARROLLO DE LIDERES, PDL - dirigidos a Jefe Zonal, Administradores de Agencias, Jefes de Negocios y Jefes de Operaciones, el programa ha incrementado el autoconocimiento del liderazgo transformacional, de los participantes incorporando herramientas y conceptos como trabajo en equipo, liderazgo personal y motivación para la gestión de sus equipos este programa a culminando el primer trimestre del 2015.
Adicionalmente se capacitó a 250 colaboradores dentro del enfoque del Desarrollo Funcional para fortalecer y generar mejoras en la eficiencia en la
ejecución de funciones de nuestros colaboradores con una inversión de S/. 162,028.02.
Se desarrolló 3 modalidades de formación en el 2015: Presencial, Virtual y en Campo. Con metodologías participativas individuales y grupales que buscan el máximo aprendizaje en los participantes.
Gestión del Bienestar
En Financiera CREDINKA fomentamos el bienestar de nuestros colaboradores. En el 2015 hemos desarrollado más iniciativas para mejorar la calidad de vida de nuestros colaboradores y sus familias para lo cual se coordinaron exámenes médicos preventivos, créditos administrativos con tasas preferenciales, actividades recreativas de integración, convenios con instituciones educativas, salud y belleza, etc.
Acompañamiento al colaborador 2015
En financiera CREDINKA tenemos el enfoque de acompañamiento al colaborador para lograr un bienestar en general. Del 100% de las actividades de acompañamiento un 18 % fue relacionado a casos sociales, 39% en gestiones de ESSALUD, 8% en Visitas Domiciliarias y 35% relacionados a descansos por salud.
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Memoria Anual 2015 CREDINKA
Campañas de salud más resaltantes desarrolladas durante el 2015:
● Desarrollo de Campaña de Inmunización (Influenza , Tétano y Hepatitis B)
● Desarrollo de Charlas de Salud mental y social del colaborador (Estrés y Migraña)
● Desarrollo Campaña de Masajes
● Se estableció 2 convenios con instituciones de Salud
Acciones Recreativas e de Integración más resaltantes:
● Por segundo año consecutivo, se ha desarrollado el 2do. Concurso de Dibujo y Pintura dirigido a los hijos de nuestros colaboradores denominado “WAWAKUNAS PACHA 2015” donde se entregó bonos de S/. 400, S/. 300 y S/. 200 a los ganadores, para utiles escolares. Esta actividad se ejecutó paralelamente en 17 ciudades, con la participación de 127 niños.
● Con la finalidad de fortalecer en nuestros colaboradores su identidad cultural, hemos desarrollado el 1er concurso de fotografía “DESCUBRIENDO LAS COSTUMBRES Y TRADICIONES DE MI TIERRA”.
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Memoria Anual 2015 CREDINKA
En el año 2015 se desarrolló una estrategia conjunta entre las Divisiones de Operaciones Tecnología de la Información, con el objetivo de manejar el proyecto de integración de CRAC CREDINKA y Financiera Nueva Visión tanto a nivel de Operaciones, Sistemas y Procesos. En esta línea, se trabajó un Plan Integral que empezó a ejecutarse en Febrero 2015 que inicio con las actividades vinculadas a la capacitación del personal de la entonces Financiera Nueva Visión, respecto a los procesos y uso del sistema que manejaba CRAC CREDINKA.
Entre los meses de Marzo 2015 y Agosto 2015 se realizaron diferentes modificaciones a nivel de Sistemas y Procesos que permitieron en Setiembre 2015 tener la homologación de actividades tanto de CRAC CREDINKA como de Financiera Nueva Visión. Esto permitió la migración de la información relacionada a Clientes, Créditos y Captaciones así como la unificación de la red informática.
La integración a nivel operativo y de sistemas permite hoy a Financiera CREDINKA poder contar con una red de 54 agencias y tener presencia en 10 regiones del país, con 250 personas atendiendo las transacciones de los clientes bajo un modelo unificado de procesos y sistemas.
Asimismo dentro de las actividades vinculadas al desarrollo y ampliación de los Canales de Atención al Cliente realizadas por la División de Operaciones, tenemos el desarrollo del Producto Dinero Electrónico como parte del compromiso de Financiera CREDINKA en apostar por la inclusión financiera en las zonas más alejadas del país. Este producto está dirigido a las personas no bancarizadas que viven en zonas rurales, para esto se habilitaron como canales las 54 agencias donde opera Financiera CREDINKA cubriendo 10 regiones del país.
El utilizar este producto ofrece a los clientes la posibilidad de realizar transacciones de retiro, depósito y transferencia de dinero sin la necesidad de contar con una cuenta bancaria, realizando operaciones no presenciales reduciendo sus gastos por movilización.
Este producto permitirá reducir el porcentaje de personas excluidas actualmente del sistema financiero, rompiendo paradigmas en servicio al cliente, uniendo a diferentes entidades en una sola plataforma.
Por otro lado siguiendo la misma línea se desarrollaron campañas para seguir impulsando el desarrollo de la Tarjeta de Débito, con el objetivo de aumentar la base de clientes así como aumentar el nivel de transacciones.
Gestión de Tecnologías y Procesos
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Memoria Anual 2015 CREDINKA
Riesgo Crediticio
La Gestión de Riesgo de Crédito consiste en un proceso de identificación, medición y evaluación, control y tratamiento, reporte y monitoreo con el objetivo de implementar las medidas requeridas para mantener los indicadores de calidad de cartera dentro de los niveles de apetito y tolerancia definidos por la Financiera.
Por otro lado, comentar que el 1° de Setiembre del año 2015, CRAC CREDINKA y Financiera Nueva Visión se integraron, dando inicio a Financiera CREDINKA, entidad que se consolida como la 4ta empresa financiera del sistema.
Finalmente, las principales actividades que se realizaron en el año 2015 para mejorar los indicadores de calidad de cartera fueron:
Admisión y Evaluación de Clientes
● Participación en la actualización de la política de otorgamiento ● de créditos minorista (microempresa, pequeña empresa, consumo
No Revolvente e hipotecarios) y no minorista, y en la política de refinanciamientos y reprogramaciones, según los análisis realizados en la cartera.
● Participación en la revisión de la eficiencia de las reglas de negocio de la Central de Riesgos Experian, además de revisión de los puntos de corte para el Score de Admisión proporcionado por la herramienta Predicta, en coordinación permanente con la Unidad de Admisión y Seguimiento.
● Coordinación permanente con la Unidad de Admisión y Seguimiento en la elaboración de las muestras de expedientes a revisar y la calibración de los parámetros en la metodología de evaluación de agencias.
● Propuesta de reducción/restricción de autonomías crediticias para las agencias con mayor perfil de riesgo.
● Alineamiento de la metodología de administración del riesgo de sobreendeudamiento de deudores minoristas en el proceso de otorgamiento de créditos en Financiera CREDINKA.
● Seguimiento de la Cartera de Créditos ● Coordinación permanente con las Unidades de Admisión y Seguimiento y
Recuperaciones para identificar y realizar el seguimiento a los clientes con las siguientes características:
● Incremento en su perfil de riesgo. ● Incremento significativo de provisiones o morosidad. ● Presenten señales tempranas de deterioro.
● Actualización de los niveles de apetito y tolerancia al riesgo de crédito y tablero de control por agencia.
● Desarrollo y actualización de los modelos y metodologías para la medición y el seguimiento del riesgo de crédito, tales como análisis de cartera, análisis de cosechas, supervivencia, matrices de transición, estimación de la
Gestión Integral de Riesgos
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Memoria Anual 2015 CREDINKA
probabilidad de default de la cartera de créditos, seguimiento semanal de la cobertura y provisión, riesgo de sobreendeudamiento, riesgo cambiario; identificación de perfiles de riesgo por Oficial de Negocio, además de realizar análisis específicos para el monitorear el efecto de posibles focos de riesgo mediante el análisis de las migraciones de tipos de crédito, análisis de retención de clientes, análisis de mora por sectores, entre otros.
● Explotación y análisis de la información de la base de datos y actualización permanente del datawarehouse de la Gerencia de Riesgos, que permite proporcionar a las unidades de Admisión y Seguimiento y Recuperación información para medir su gestión de manera rápida y amigable.
● Implementación de la metodología de stress de cartera para simular posibles escenarios adversos, ocasionados por factores internos y externos, de manera que se pueda analizar su impacto sobre el ratio de morosidad y sobre los resultados financieros de la Financiera.
● Por otro lado la Gerencia de Riesgo tiene como principales actividades para el periodo 2016:
● Actualización de la política de otorgamiento de créditos en función del apetito y tolerancia al riesgo al cual está dispuesto a asumir la Financiera.
● Actualización de la Administración de Riesgo de Sobreendeudamiento de deudores minoristas en función al proceso de gestión de riesgo de crédito.
● Aplicación de técnicas de minería de datos al portafolio con la finalidad de brindar alertas, patrones, perfiles de cliente, y otros, que permitan llegar a cumplir con los objeticos de la empresa.
● Finalmente, CREDINKA viene gestionando la integración con CRAC Cajamarca. Por lo tanto, se ha procedido a definir y revisar las metodologías, a fin de integrar los procesos de la Gestión del Riesgo de Crédito.
Riesgo de Liquidez
Liquidez Operativa
La gestión del riesgo de liquidez tiene como objetivo garantizar el nivel de activos líquidos necesarios para que la Financiera pueda cubrir sus obligaciones, tanto programadas como contingentes, procurando no incurrir en costos excesivos. Se realiza acorde con las políticas y límites internos que aseguran el cumplimiento de los requerimientos mínimos de liquidez requeridos para el Ratio de Liquidez, Ratio de Inversiones Líquidas y Ratio de Cobertura de Liquidez por moneda.
Liquidez Estructural
A nivel estructural, la gestión del riesgo de liquidez consiste en procurar el calce entre activos y pasivos por plazos de vencimiento, velando que las inversiones y colocaciones de créditos sean financiadas mediante pasivos estables como los depósitos de público minoristas. Para lo cual, se utiliza el modelo de brechas de liquidez e indicadores de concentración para los principales depositantes y acreedores, que son complementados mediante el establecimiento de límites y alertas tempranas. En el año 2015 se actualizó las metodologías y límites de riesgo de liquidez, asimismo se estableció el plan de adecuación para el Ratio de Créditos sobre Depósitos.
Liquidez Contingente
El riesgo de liquidez en un escenario de estrés se gestiona mediante el análisis y simulaciones de situaciones extremas producto de crisis sistémicas y/o específicas a la Financiera. Asimismo, se monitorea un potencial escenario adverso mediante los indicadores de crisis de liquidez (cuantitativo y cualitativo) y el establecimiento de un plan de contingencia de liquidez. En el año 2015 se mejoró la administración de una situación de crisis de liquidez, a través del desarrollo del modelo interno de escenario de estrés específico y el plan de contingencia de liquidez a nivel de grupo consolidado.
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Memoria Anual 2015 CREDINKA
Riesgo de Mercado Estructural
Riesgo de Tasa de Interés
La gestión del riesgo de tasa de interés se efectúa principalmente con los indicadores regulatorios de Ganancias en Riesgo y Valor Patrimonial en Riesgo, a los cuales se han establecido límites internos de máxima exposición, así como el análisis de las brechas de re-precio que las originan. En el año 2015 se implementó el modelo interno para medir la sensibilidad del margen financiero ante shocks de tasa de interés por cambios paralelos o no paralelos en las curvas de tasas y se actualizó el modelo para determinar la máxima pérdida en el valor económico del capital a través del gap de duración.
Riesgo de Tipo de Cambio
La gestión del riesgo cambiario consiste en mantener una posición en moneda extranjera calzada dentro de los límites internos para la posición sobrevendida o sobrecomprada, teniendo en cuenta el contexto y evolución de tipo de cambio. En el año 2015, se mejoró la medición de las potenciales pérdidas por la posición asumida mediante el modelo de Valor en Riesgo (VaR) por el método de simulación histórica, que se complementó con los análisis de estrés y worst case, así como con el seguimiento de las diferencias de cambio obtenidas por negociación de ME y nivelación del tipo de cambio.
Riesgo de Mercado en Actividades de Tesorería
Portafolio de Dinero
El portafolio de dinero se constituye principalmente de depósitos a plazo y overnight en el BCRP, destinados principalmente a rentabilidad los excedentes de liquidez diarios en ambas monedas, asimismo contribuir al cumplimiento de los requerimientos mínimos de liquidez. En el año 2015 se desarrolló la metodología de asignación de líneas por contraparte y se definió en la política de inversiones a las entidades elegibles para la colocación de fondos.
Portafolio de Deuda
El objetivo de inversión en el año 2015 se orientó a la adquisición de instrumentos de bajo nivel de riesgo y altamente líquidos, siendo conformado el portafolio de deuda por los Certificados de Depósitos del BCRP y Letras del Tesoro Público. La gestión de riesgo del portafolio consistió en la valorización permanente de las posiciones, medición del riesgo mediante el Valor en Riesgo (VaR) complementados con métricas de sensibilidad y el monitoreo del cumplimiento de las políticas y límites de inversión.
Retos para el 2016
Para el año 2016, la Gerencia de Riesgo se ha trazado las siguientes principales actividades para fortalecer y mejorar la gestión de riesgo de mercado y liquidez:
● Permanente evaluación del riesgo y control de las operaciones de Tesorería y balance estructural expuestas a riesgo de mercado y liquidez.
● Fortalecimiento y mejora continua de las políticas, límites, procedimientos y metodologías para la gestión del riesgo de mercado y liquidez.
● Contribuir al proceso de integración de Financiera CREDINKA y CRAC Cajamarca, mediante el análisis del impacto en los indicadores de capital global, liquidez y riesgo de mercado.
Riesgo Operacional
Subcontratación Significativa
En orden al cumplimiento de la Resolución SBS N° 2116–2009- Reglamento para la Gestión del Riesgo Operacional, con el fin de gestionar los riesgos operacionales asociados a la subcontratación, las empresas deberán establecer políticas y procedimientos apropiados para evaluar, administrar y monitorear los procesos subcontratados.
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Memoria Anual 2015 CREDINKA
Actualmente CREDINKA viene gestionando de manera adecuada y alineada a la Resolución SBS N° 2116–2009 la gestión de subcontratación significativa, cumpliendo a su vez con las visitas a los proveedores según lo planificado.
Sistema de Incentivos
El sistema de incentivos no monetarios, desarrollado por esta Unidad, está basado en dos criterios de calificación: Oportunidad y Consistencia, mediante las cuales se puede evaluar la periodicidad y fechas de entrega de reportes en la plataforma virtual, Indicadores Clave de Riesgo, Talleres de Autoevaluación e Implementación de planes de acción previamente definidos.
Metodología de Indicadores Clave de Riesgos – KRI
A fin de llevar a cabo una adecuada gestión de los Indicadores Clave de Riesgos, se tomaron en cuenta los principales procesos de la institución y las actividades donde se genera la mayor cantidad de riesgos.
De igual manera, se asociaron dichas actividades y procesos con los Factores de Riesgo que podrían originar sus variaciones y alertar sobre potenciales pérdidas.
Se han propuesto 9 Indicadores Clave de Riesgo, entre nuevos y repotenciados con el objetivo de brindar una mejor información con respecto a la evolución/tendencias de los mismos.
Metodología de Mantenimiento y Recolección de Eventos de Pérdida
La tarea de identificación de riesgos y prevención de pérdidas debe realizarse a nivel de todas las áreas y procesos, lo que debe ir de la mano con la cultura del control interno permanente en toda la organización.
Por lo tanto, constantemente la Unidad de Riesgo Operacional captura los casos presentados a fin de evaluar las causas que los originan y plantear acciones que permitan evitar situaciones similares.
Monitoreo y Cumplimiento de Planes de Acción
Con la finalidad de gestionar una adecuada implementación de las metodologías de Riesgo Operacional, se vienen definiendo planes de acción que permiten mitigar riesgos detectados dentro de los distintos procesos y actividades de la institución. Por ello, con una frecuencia mensual, se realiza un seguimiento de cada uno a fin de llevar un mejor control desde la formulación hasta su implementación.
Continuidad del Negocio
Prueba de continuidad del negocio en agencias
Se realizaron pruebas de continuidad del negocio a una muestra de cinco (5) agencias de Financiera CREDINKA, con el fin de poner en práctica los Planes de Continuidad del Negocio existentes y probar su viabilidad.
Así mismo, se buscó concientizar a los colaboradores de CREDINKA sobre cómo responder eficazmente ante la ocurrencia de una incidencia que afecte la operatividad de las agencias.
Prueba de restauración de copias de respaldo
Durante el mes de Noviembre 2015 se realizó la prueba de restauración de las copias de respaldo de la base de datos del sistema principal SISCREDINKA correspondiente al periodo 2014.
El escenario de la prueba consistió en asumir la pérdida de toda la información de base de datos del sistema principal SISCREDINKA en el centro de procesamiento de datos principal y alterno, procediendo así a realizar la restauración de la base de datos SISCREDINKA al 31 de diciembre del 2014 a partir de las cintas offsite que se encuentran resguardadas en bóveda externa.
Los resultados de la prueba fueron satisfactorios.
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Memoria Anual 2015 CREDINKA
Durante el ejercicio 2015, el Departamento de Prevención del Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo continuó con la implementación de mejoras a los estándares de gestión del riesgo de lavado de activos y del financiamiento del terrorismo, así como las labores de prevención y detección de dicho riesgo.
El Departamento de Prevención del Lavado de Activos y del Financiamiento, de carácter corporativo, se ha visto reforzado para cumplir los nuevos retos que significa la gestión de las empresas del Grupo bajo una gestión basada en riesgo impuesta tanto por la Resolución SMV N° 033-2011 así como la nueva Resolución SBS N° 2660-2015, tomando en cuenta el nuevo tamaño organizacional de Financiera CREDINKA, es así que ha variado su condición de Unidad por la de Departamento.
El Departamento de Prevención del Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo (PLAFT) tiene como función guiar a CREDINKA en la lucha contra el lavado de activos y financiamiento del terrorismo, asegurándose de implementar las medidas necesarias para la prevención y gestión de los riesgos de lavado de activos y financiamiento del terrorismo que enfrenta la institución.
Se encuentra conformado por la Unidad de Conocimiento y Supervisión de Operaciones, cuya función es liderar las acciones de conocimiento de las personas relacionadas a CREDINKA (clientes, proveedores, contrapartes comerciales, entre otros) así como realizar el monitoreo y análisis de sus operaciones en base al riesgo de LAFT; así como la Unidad de Prevención, Cumplimiento e Información cuya función es liderar el análisis de información interna y del entorno donde se desenvuelve la institución para la toma de decisiones de gestión del riesgo de LAFT, así como la implementación de las políticas, procedimientos, metodologías y controles del Sistema de Prevención y Gestión de riesgos del Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo y la verificación de su adecuado desempeño.
Así, durante el 2015 se continuó con las mejoras a la gestión mediante la revisión de los nuevos procesos de la institución y la incorporación de controles adecuados en los mismos, la evaluación de riesgos de LAFT de forma previa al lanzamiento de nuevos productos, la participación en el proceso de integración entre la Caja Rural de Ahorro y Crédito CREDINKA y Financiera Nueva Visión (hoy Financiera CREDINKA), el análisis de las normas legales que impacten el sistema de prevención y su implementación en la institución, el análisis del entorno a través de la revisión de noticias periodísticas y fuentes de información públicas, la debida diligencia de nuestros proveedores y clientes sujetos al régimen reforzado de debida diligencia, el desarrollo de una metodología de identificación y evaluación de riesgos que incluye la delimitación de perfiles de clientes, la elaboración de matrices de riesgos y la delimitación de indicadores; el monitoreo de las operaciones realizadas por nuestros clientes, la remisión de reportes de operaciones sospechosas a la Unidad de Inteligencia Financiera del Perú, la respuesta oportuna a los requerimientos de información de los reguladores en la materia, los reportes internos y externos sobre los avances y resultados de la gestión a nuestro Directorio y las acciones de verificación del cumplimiento de las políticas de conocimiento del cliente y de nuestros colaboradores, así como la realización de programas de capacitación interna de acuerdo a las necesidades particulares identificadas.
Durante el 2016 continuaremos enfocados en la permanente adecuación a los mejores estándares de gestión y la creación de nuevas herramientas y controles que mitiguen los riesgos de lavado de activos y de financiamiento del terrorismo para nuestra institución, y apoyen los esfuerzos de nuestras autoridades en la lucha contra estos delitos.
Gestión de Prevención de Lavado de Activos
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Memoria Anual 2015 CREDINKA
Durante el ejercicio 2015, el Departamento de Auditoría, con el objetivo de alcanzar su misión y acompañar los objetivos estratégicos de Financiera CREDINKA implementó lo siguiente:
● Trabajamos permanentemente en mejorar nuestros procesos acorde al MIPP Marco Internacional para la Práctica Profesional de la Auditoría Interna.
● Contamos con el software TeamMate, el cual respalda todas las etapas del proceso de auditoría interna, permitiendo a los auditores realizar su labor de manera efectiva, asegurando además los controles en dicho proceso, aumenta la seguridad de la información y facilita la comunicación de los resultados. Asimismo, las recomendaciones formuladas son enviadas a una base de datos central lo que permite realizar un adecuado seguimiento de las mismas.
● En diciembre del 2014 obtuvimos la calificación “Generalmente Cumple” en la evaluación externa de la Calidad de la Función de Auditoría Interna, efectuada por KPMG, que significa que el Departamento de Auditoría de Financiera CREDINKA cumple con la Definición de Auditoría Interna, las Normas Internacionales para el Ejercicio Profesional de la Auditoría Interna y el Código de Ética del Instituto de Auditores Internos. Al respecto; durante el 2015 hemos seguido trabajando permanentemente para mejorar nuestros procesos.
● De enero a agosto 2015 hemos ejecutado el PBR Plan Basado en Riesgos, habiendo obtenido la autorización del uso de nuestra metodología de Auditoría Basada en Riesgos por parte de la SBS. Posteriormente, de setiembre a diciembre 2015, como producto de la integración con Financiera Nueva Visión, hemos ejecutado el Plan Anual Regulatorio.
● En cuanto al equipo de Auditores al cierre del ejercicio 2015, el 57% son miembros del Instituto de Auditores Internos y 01 Auditor cuenta con una certificación internacional emitida por ISACA.
Gestión de Auditoría
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Memoria Anual 2015 CREDINKA
Financiera Credinka S.A. (antes Financiera Nueva Visión S.A.)
Estados financieros al 31 de diciembre de 2015 y de 2014 junto con el dictamen de los auditores independientes
Contenido
Dictamen de los auditores independientes
Estados financieros
Estado de situación financiera
Estado de resultados integrales
Estado de cambios en el patrimonio neto
Estado de flujos de efectivo
Notas a los estados financieros
ESTADOS AUDITADOS
Financiera Credinka S.A. (antes Financiera Nueva Visión S.A.)
Estados financieros al 31 de diciembre de 2015 y de 2014 junto con el dictamen de los auditores independientes
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3
Las notas a los estados financieros adjuntas son parte integrante de este estado.
Financiera Credinka S.A. (antes Financiera Nueva Visión S.A.)
Estado de Situación Financiera Al 31 de diciembre de 2015 y de 2014
Nota 2015 2014 S/(000) S/(000)
Activo
Disponible: 5
Caja 15,594 2,559
Depósitos en el Banco Central de Reserva del Perú 125,382 17,755
Depósitos en bancos y otras empresas del sistema
financiero del país
9,183
1,873
Fondos sujetos a restricción 29,345 4,508
Otros disponibles 45 268 _________ _________
179,549 26,963
Inversiones: 6
A valor razonable con cambios en resultados 1,984 -
Disponibles para la venta 3,919 - _________ _________
5,903 -
Cartera de créditos, neto 7 607,762 149,234
Cuentas por cobrar, neto 8 1,159 1,528
Participaciones 485 20
Inmuebles, mobiliario y equipo, neto 9 27,524 5,599
Impuestos corrientes 4,478 2,109
Activo diferido por impuesto a la renta 10 9,299 3,967
Otros activos, neto 11 19,912 11,602 _________ _________
Total activo 856,071 201,022 _________ _________
Riesgos y compromisos contingentes 18 11,560 218 _________ _________
Nota 2015 2014 S/(000) S/(000)
Pasivo y patrimonio neto
Depósitos de empresas del sistema financiero y
obligaciones con el público
12
549,475
52,558
Adeudados y obligaciones financieras 13 202,255 107,978
Cuentas por pagar 14 8,978 3,512
Otros pasivos 15 830 392 _________ _________
Total pasivo 761,538 164,440 _________ _________
Patrimonio neto: 16
Capital social 104,678 47,553
Capital adicional 123 -
Reserva legal 4,367 1,319
Reserva facultativa 7,483 -
Ganancias no realizadas 39 -
Resultados acumulados (22,157) (12,290) _________ _________
Total patrimonio neto 94,533 36,582 _________ _________
Total pasivo y patrimonio neto 856,071 201,022 _________ _________
Riesgos y compromisos contingentes 18 11,560 218 _________ _________
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Las notas a los estados financieros adjuntas son parte integrante de este estado.
Financiera Credinka S.A. (antes Financiera Nueva Visión S.A.)
Estado de cambios en el patrimonio neto Por los años terminados el 31 de diciembre de 2015 y de 2014
Número de acciones en circulación Capital social
Capital
adicional Reserva legal Reserva
facultativa
Ganancias no
realizadas Resultados acumulados Total
(en miles de unidades)
S/(000)
S/(000)
S/(000)
S/(000)
S/(000)
S/(000)
S/(000)
Saldos al 1 de enero de 2014 32,553 32,553 - 1,319 - - 55 33,927
Cambios en el patrimonio durante el 2014 -
Pérdida neta - - - - - - (12,345) (12,345) _________ _________ _________ _________ _________ _________ _________ _________
Total de resultados integrales - - - - - - (12,345) (12,345)
Aporte de capital en efectivo, nota 16(a) 15,000 15,000 - - - - - 15,000 _________ _________ _________ _________ _________ _________ _________ _________
Saldos al 31 de diciembre de 2014 47,553 47,553 - 1,319 - - (12,290) 36,582
Cambios en el patrimonio durante el 2015 -
Pérdida neta - - - - - - (9,867) (9,867)
Otros resultados integrales - - - - - (78) - (78) _________ _________ _________ _________ _________ _________ _________ _________
Total de resultados integrales - - - - - (78) (9,867) (9,945)
Escisión de un bloque patrimonial, nota 2(a) 57,125 57,125 123 3,048 7,483 117 - 67,896 _________ _________ _________ _________ _________ _________ _________ _________
Saldos al 31 de diciembre de 2015 104,678 104,678 123 4,367 7,483 39 (22,157) 94,533 __________ __________ __________ __________ __________ __________ __________ __________
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20
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a de
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Res
oluc
ión
SBS
N°1
535
-200
5, e
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Not
as a
los
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cier
os (c
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ón)
17
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La F
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Las
grat
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Notas a los estados financieros (continuación)
24
(f) De acuerdo con las normas vigentes de la SBS, al 31 de diciembre de 2015 y de 2014 la cartera de créditos de la Financiera está clasificada por riesgo como sigue:
2015 2014 ____________________________________________________________________________________________________ _______________________________________________________________________________________________________
Categoría de riesgo Créditos directos Créditos indirectos Total Créditos directos Créditos indirectos Total _______________________________ _______________________________ _____________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________ S/(000) % S/(000) % S/(000) % S/(000) % S/(000) % S/(000) %
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Con problemas potenciales 30,749 4.7 4 0.1 30,753 4.7 6,227 3.6 - - 6,227 3.6
Deficiente 13,560 2.1 - - 13,560 2.1 5,847 3.4 218 100.0 6,065 3.5
Dudoso 39,097 6.0 590 5.0 39,687 5.9 21,977 12.8 - - 21,977 12.7
Pérdida 29,129 4.5 - - 29,129 4.4 15,827 9.1 - - 15,827 9.2 ____________ ______ ___________ ______ ___________ ______ ____________ ______ ___________ ______ ___________ ______
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Notas a los estados financieros (continuación)
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9. Inmuebles, mobiliario y equipo, neto
(a) A continuación se presenta el movimiento del rubro por los ejercicios 2015 y 2014:
Terrenos Edificios y otras construcciones Instalaciones
Mobiliario y equipo
Equipos de cómputo
Unidades de transporte
Mejoras en propiedades alquiladas
Trabajos en curso 2015 2014
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Costo
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Adiciones 1,436 809 - 465 329 949 638 - 4,626 386
Incorporación de bloque patrimonial (*) 5,273 11,688 - 5,192 3,148 1,005 3,965 520 30,791 -
Retiros y/o transferencias - - (131) (1,886) (514) (352) (1,574) - (4,457) (3,187) ________ _________ _________ _________ _________ _________ _________ _________ __________ __________
Saldo al 31 de diciembre 6,709 12,497 - 6,769 5,895 2,413 5,892 520 40,695 9,735 ________ _________ _________ _________ _________ _________ _________ _________ __________ __________
Depreciación acumulada
Saldo al 1 de enero - - 48 1,367 1,697 619 405 - 4,136 4,261
Depreciación del ejercicio - 604 - 376 1,381 303 1,106 - 3,770 1,199
Incorporación de bloque patrimonial (*) - 1,838 - 1,477 2,324 403 1,414 - 7,456 -
Retiros y/o transferencias - - (48) (537) (998) (261) (347) - (2,191) (1,324) ________ _________ _________ _________ _________ _________ _________ _________ __________ __________
Saldo al 31 de diciembre - 2,442 - 2,683 4,404 1,064 2,578 - 13,171 4,136 ________ _________ _________ _________ _________ _________ _________ _________ __________ __________
Valor neto en libros 6,709 10,055 - 4,086 1,491 1,349 3,314 520 27,524 5,599 ________ _________ _________ _________ _________ _________ _________ _________ __________ __________
(*) El costo de los inmuebles, mobiliario y equipo, que mantenía CRAC Credinka al 31 de diciembre de 2014 ascendió aproximadamente a S/30.8 millones; asimismo, por el periodo comprendido entre el 1 de enero al 1 de setiembre de 2015, se registró en el estado de
situación financiera de CRAC Credinka adiciones por aproximadamente S/3.0 millones y retiros y/o transferencias por aproximadamente S/6.3 millones; resultando un costo acumulado de aproximadamente S/27.5 millones al 1 de setiembre de 2015, ver nota 2(a),
el cual fue incorporado a los estados financieros de la financiera.
Por otro lado, la depreciación de inmuebles, mobiliario y equipo, que mantenía CRAC Credinka al 31 de diciembre de 2014 ascendió aproximadamente a S/7.5 millones; asimismo, por el periodo comprendido entre el 1 de enero al 1 de setiembre de 2015, se registro
en el estado d resultados integrales de CRAC Credinka, una depreciación correspondiente a las adiciones por aproximadamente S/1.7 millones y una depreciación correspondiente a los retiros y/o transferencias por aproximadamente S/1.0 millones; resultando una
depreciacón acumulada de aproximadamente S/8.2 millones al 1 de setiembre de 2015, ver nota 2(a), el cual fue incorporado a los estados financieros de la Financiera.
Al 31 de diciembre de 2015, el saldo de inmuebles, mobiliario y equipo incluye S/0.7 millones, que corresponden a gastos reconocidos como activo fijo, neto de depreciación acumulada. Este saldo será aplicado a resultados según lo
establecido en el plan de adecuación aprobado por la SBS, ver notas 3(a)(ii) y 3(b)(i).
De acuerdo con la legislación vigente, las Financieras en Perú no pueden otorgar en garantía los bienes que conforman el rubro inmuebles, mobiliario y equipo.
De acuerdo con las políticas establecidas por la Gerencia, al 31 de diciembre de 2015 y de 2014, la Financiera ha contratado pólizas de seguro que le permiten asegurar sus principales activos fijos. En opinión de la Gerencia, las
pólizas de seguros contratados están de acuerdo con el estándar utilizado por empresas equivalentes del sector y cubren adecuadamente el riesgo de eventuales perdidas por cualquier siniestro que pudiera ocurrir, considerando el
tipo de activos que posee la Financiera.
En opinión de la Gerencia, al 31 de diciembre de 2015 y de 2014, no existe evidencia de deterioro de los inmuebles, mobiliario y equipo de la Financiera.
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4
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____
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____
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2,
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____
__
____
____
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____
__
____
____
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____
__
____
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20
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080
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7 63
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____
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49
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__
____
__
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1 de
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bre
de 2
015
y de
201
4, e
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24.
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s tr
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25.
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enci
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La F
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de d
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5 y
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los
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dos
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de d
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5.
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de d
icie
mbr
e de
201
5 y
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y 2
018:
27
por
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- Ej
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2019
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: 26
por
cien
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:
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15 y
201
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ient
o.
- 20
17 y
201
8: 8
.0 p
or c
ient
o.
- 20
19 e
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5 y
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015
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por
cie
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015.
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Notas a los estados financieros (continuación)
48
El siguiente es un cuadro resumen de la clasificación de los tipos de créditos y la provisión constituida para cada uno de ellos:
Al 31 de diciembre de 2015 ______________________________________________________________________________________________________
Clasificación de la cartera de créditos
Créditos no Minoristas
Créditos pequeña y
microempresa Créditos de
consumo
Créditos hipotecario
para vivienda
Total
% S/(000) S/(000) S/(000) S/(000) S/(000)
Créditos no vencidos ni deteriorados
Normal 14,842 400,800 80,070 40,816 536,528 90.72
Problemas potenciales 5,194 12,651 1,663 - 19,508 3.30
Deficiente - 1,826 329 93 2,248 0.38
Dudoso - 19,097 702 261 20,060 3.39
Pérdida - 363 - - 363 0.06 ________ ________ ________ ________ ________ ________
20,036 434,737 82,764 41,170 578,707 97.85 ________ ________ ________ ________ ________ ________
Créditos vencidos no deteriorados
Normal - - - - - -
Problemas Potenciales 282 - - 1,756 2,038 0.34
Deficiente - 4,787 676 1,396 6,859 1.16
Dudoso - 6,052 599 85 6,736 1.14
Perdida - 238 6 - 244 0.04 ________ ________ ________ ________ ________ ________
282 11,077 1,281 3,237 15,877 2.68 ________ ________ ________ ________ ________ ________
Créditos deteriorados
Normal - 333 41 - 374 0.06
Problemas Potenciales 691 8,161 193 158 9,203 1.56
Deficiente 1,278 2,554 201 422 4,455 0.75
Dudoso 3,202 7,978 656 465 12,301 2.08
Perdida 1,016 24,925 1,689 891 28,521 4.83 ________ ________ ________ ________ ________ ________
6,187 43,951 2,780 1,936 54,854 9.28 ________ ________ ________ ________ ________ ________
Cartera bruta 26,505 489,765 86,825 46,343 649,438 109.81 ________ ________ ________ ________ ________ ________
Menos: Provisión para créditos de cobranza dudosa 2,326 50,524 4,029 1,156 58,035 9.81 ________ ________ ________ ________ ________ ________
Total, neto 24,179 439,241 82,796 45,187 591,403 100.00 ________ ________ ________ ________ ________ ________
Notas a los estados financieros (continuación)
49
Al 31 de diciembre de 2014 ______________________________________________________________________________________________________
Clasificación de la cartera de créditos
Créditos no minoristas
Créditos pequeña y
microempresa Créditos de
consumo
Créditos hipotecario
para vivienda
Total
% S/(000) S/(000) S/(000) S/(000) S/(000)
Créditos no vencidos ni deteriorados
Normal 8,844 101,867 9,782 1,931 122,424 86.40
Problemas potenciales - 4,959 440 107 5,506 3.89
Deficiente - 1,142 405 235 1,782 1.26
Dudoso - 14,361 989 23 15,373 10.85
Pérdida - 218 1 - 219 0.15 ________ ________ ________ ________ ________ ________
8,844 122,547 11,617 2,296 145,304 102.55 ________ ________ ________ ________ ________ ________
Créditos vencidos no deteriorados
Normal - - - - - -
Problemas Potenciales - - - - - -
Deficiente - 3,200 - - 3,200 2.26
Dudoso - 2,576 - - 2,576 1.82
Perdida - 24 - - 24 0.02 ________ ________ ________ ________ ________ ________
- 5,800 - - 5,800 4.10 ________ ________ ________ ________ ________ ________
Créditos deteriorados
Normal - - - - - -
Problemas Potenciales 187 497 36 - 720 0.51
Deficiente 664 181 21 - 866 0.61
Dudoso 6 3,734 209 77 4,026 2.84
Perdida 315 14,252 1,019 - 15,586 11.00 ________ ________ ________ ________ ________ ________
1,172 18,664 1,285 77 21,198 14.96 ________ ________ ________ ________ ________ ________
Cartera bruta 10,016 147,011 12,902 2,373 172,302 121.61 ________ ________ ________ ________ ________ ________
Menos: Provisión para créditos de cobranza dudosa 375 28,317 1,847 76 30,615 21.61 ________ ________ ________ ________ ________ ________
Total, neto 9,641 118,694 11,055 2,297 141,687 100.00 ________ ________ ________ ________ ________ ________
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Notas a los estados financieros (continuación)
52
El siguiente cuadro presenta los flujos de efectivo por pagar de la Financiera de acuerdo con los plazos contractuales pactados (incluyendo el pago de intereses
futuros) en las fechas del estado de situación financiera:
Al 31 de diciembre de 2015 _______________________________________________________________________________________________________
Exposición al riesgo de liquidez A la vista Hasta 1 mes Más de 1 hasta
3 meses Más de 3 hasta
12 meses Más de 12
meses Total S/(000) S/(000) S/(000) S/(000) S/(000) S/(000)
Riesgo de balance
Pasivo
Depósitos de empresas del sistema financiero y
obligaciones con el público
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75,692
184,277
195,673
549,425
Adeudos y obligaciones financieras - 2,677 22,375 58,446 118,757 202,255
Cuentas por pagar - 3,088 1,425 3,406 1,109 9,028 __________ __________ __________ __________ __________ __________
Total 50 99,498 99,492 246,129 315,539 760,708 __________ __________ __________ __________ __________ __________
Riesgos fuera del balance
Pasivo contingentes - - - - - - __________ __________ __________ __________ __________ __________
Total 50 99,498 99,492 246,129 315,539 760,708 __________ __________ __________ __________ __________ __________
Al 31 de diciembre de 2014 _______________________________________________________________________________________________________
Exposición al riesgo de liquidez A la vista Hasta 1 mes Más de 1 hasta
3 meses Más de 3 hasta
12 meses Más de 12
meses Total S/(000) S/(000) S/(000) S/(000) S/(000) S/(000)
Riesgo de balance
Pasivo
Depósitos de empresas del sistema financiero y
obligaciones con el público
-
12,021
15,574
22,607
2,915
53,117
Adeudos y obligaciones financieras - 2,304 11,444 39,384 54,845 107,977
Cuentas por pagar - 3,829 - - - 3,829 __________ __________ __________ __________ __________ __________
Total - 18,154 27,018 61,991 57,760 164,923 __________ __________ __________ __________ __________ __________
Riesgos fuera del balance
Pasivo contingentes - - - - - - __________ __________ __________ __________ __________ __________
Total - 18,154 27,018 61,991 57,760 164,923 __________ __________ __________ __________ __________ __________
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Notas a los estados financieros (continuación)
55
Análisis de Brechas de Tasa de Interés
A continuación se muestra el análisis de brechas de tasas de interés, marginal y acumulado:
Al 31 de diciembre de 2015 _________________________________________________________________________________________________________________________ Exposición al riesgo de mercado - riesgo de tasa de interés Hasta 1 mes
De 1 a 2 meses
De 2 a 3 Meses
De 3 a 6 meses
De 6 meses a 1 año
Más de 1 año
Total
S/(000) S/(000) S/(000) S/(000) S/(000) S/(000) S/(000)
Activos
Disponible 76,617 - 60 13,792 14,409 1,085 105,963
Inversiones disponibles para la venta 499 497 992 982 - 949 3,919
Cartera de créditos vigentes 44,201 33,003 34,080 81,423 125,156 283,968 601,831
Otros activos 30 - - - - - 30 __________ __________ __________ __________ __________ __________ __________
Total activos 121,347 33,500 35,132 96,197 139,565 286,002 711,743 __________ __________ __________ __________ __________ __________ __________
Pasivos
Depósitos de empresas del sistema financiero y
obligaciones con el público
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Adeudos y obligaciones financieras 2,677 1,822 20,553 23,506 34,941 118,757 202,256 __________ __________ __________ __________ __________ __________ __________
Total pasivos 98,923 50,249 49,819 130,955 139,199 266,463 735,608 __________ __________ __________ __________ __________ __________ __________
Cuentas fuera del balance - - - - - - - __________ __________ __________ __________ __________ __________ __________
Brecha marginal 22,424 (16,749) (14,687) (34,758) 366 19,539 (23,865) __________ __________ __________ __________ __________ __________ __________
Brecha acumulada 22,424 5,675 (9,012) (43,770) (43,404) (23,865) (23,685) __________ __________ __________ __________ __________ __________ __________
Al 31 de diciembre de 2014 _________________________________________________________________________________________________________________________ Exposición al riesgo de mercado - riesgo de tasa de interés Hasta 1 mes
De 1 a 2 meses
De 2 a 3 meses
De 3 a 6 meses
De 6 meses a 1 año
Más de 1 año
Total
S/(000) S/(000) S/(000) S/(000) S/(000) S/(000) S/(000)
Activos
Disponible 20,334 - - 700 1,400 1,970 24,404
Cartera de créditos vigentes 21,073 8,565 10,369 20,434 32,896 60,691 154,028 __________ __________ __________ __________ __________ __________ __________
Total activos 41,407 8,565 10,369 21,134 34,296 62,661 178,432 __________ __________ __________ __________ __________ __________ __________
Pasivos
Depósitos de empresas del sistema financiero y
obligaciones con el público
11,352
15,574
-
15,407
7,200
2,915
52,448
Adeudados y obligaciones financieras 2,304 2,801 8,644 15,843 23,541 54,846 107,979 __________ __________ __________ __________ __________ __________ __________
Total pasivos 13,656 18,375 8,644 31,250 30,741 57,761 160,427 __________ __________ __________ __________ __________ __________ __________
Cuentas fuera del balance - - - - - - - __________ __________ __________ __________ __________ __________ __________
Brecha marginal 27,751 (9,810) 1,725 (10,116) 3,555 4,900 18,005 __________ __________ __________ __________ __________ __________ __________
Brecha acumulada 27,751 17,941 19,666 9,550 13,105 18,005 18,005 __________ __________ __________ __________ __________ __________ __________
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