CONSIDERANDO que la existencia de un sistemafinanciero racional y liberalizado constituye uninstrumento decisivo para la consecución del bienestareconómico y social de los individuos; CONSIDERANDO que la globalización de los mercadosfinancieros es cada vez mayor y que genera un aumentoexponencial de la interdependencia entre las distintaseconomías nacionales;CONSIDERANDO que la existencia de un sistemafinanciero estable y no intervenido por los poderespúblicos constituye un elemento esencial e indispensableen el devenir de la economía; CONSIDERANDO que la fortaleza de las entidadesfinancieras depende, en gran medida, del desarrollo de lossistemas y actividades crediticias y de ahorro que, a su vez,depende en igual grado de la confianza de los usuarios endichos sistemas y entidades;CONSIDERANDO que, aunque la regulación de lacompetencia desleal tiene principalmente como sujetosde su protección a los operadores, sin embargo, los actosrealizados por aquéllos inciden de forma directa o indirectaen la posición y derechos de los usuarios; CONSIDERANDO que la libertad de establecimiento de lasentidades financieras tiene como objetivo no sólo eldesarrollo empresarial, sino también un aumento de lasposibilidades de los usuarios receptores de los serviciosfinancieros, en beneficio de sus intereses y de los de lacolectividad en general;CONSIDERANDO que el desarrollo de los productos yservicios financieros y el trato adecuado, así como lossistemas para su prestación, generan un aumento en lasatisfacción de los usuarios, repercutiendo además en unincremento en la contratación con las entidades y en elbienestar general;CONSIDERANDO que el Estado de Derecho constituye laherramienta más eficaz para evitar las disfunciones que,como efecto natural, pueden derivarse en algunos casos delmercado; que la efectividad de las normas requierenecesariamente su adaptación a la realidad que sepretende regular; que existen entidades financieras queprestan y comercializan sus productos y servicios en másde un Estado, existiendo en muchas ocasiones notablesdiferencias respecto a la regulación de los serviciosfinancieros y la protección de los usuarios de los mismos;CONSIDERANDO que el carácter transnacional que, enmuchos casos, tienen las relaciones financieras planteanumerosas cuestiones sobre la regulación aplicable;

CONSIDERANDO la utilidad de la elaboración por laautoridades internacionales de un Código Monetario yFinanciero de ámbito internacional; CONSIDERANDO que la actividad financiera vieneadquiriendo una enorme importancia para la ciudadaníaque hace aconsejable que en este ámbito tan relevante eldesarrollo de los servicios se acompañe con la adecuadaprotección de los intereses de los usuarios;CONSIDERANDO que el desarrollo de las tecnologías de lainformación y de la comunicación proporciona un medioidóneo para la realización de transacciones económicas y,entre ellas, las operaciones bancarias y financieras engeneral y que el incremento vertiginoso de redes detransmisiones electrónicas de información y datos exige,por su naturaleza, la necesidad de adoptar medidas deseguridad de las transacciones; CONSIDERANDO que gran parte de las cláusulas relativasa la contratación de productos y servicios financieros sehallan contenidas en textos de condiciones generales ocontratos de adhesión elaborados, en muchos casos,unilateralmente por las entidades financieras y que lascondiciones generales pueden implicar, si no se cumplendeterminadas condiciones, una merma de la reciprocidadcontractual; CONSIDERANDO que la diversidad de productos yservicios ofrecidos a los usuarios por las entidadesfinancieras es cada vez mayor, incluso de servicios denaturaleza no financiera y que dicha circunstancia requierela adopción de un régimen específico y el establecimientode deberes concretos de publicidad e información;CONSIDERANDO que la información clara y precisa es elprincipal instrumento que tienen los usuarios para poderelegir por sí mismos, libre y responsablemente losproductos o servicios financieros adecuados a susintereses y ser conocedores de los compromisos y deberesque asumen en la contratación con las entidadesfinancieras;CONSIDERANDO que la publicidad de los productos yservicios financieros es un elemento clave para la tomade decisiones del usuario y que, por tanto, debe facilitarleel conocimiento de los compromisos adquiridos;CONSIDERANDO que el conocimiento de la situación yprocedimientos de las entidades financieras es factorprimordial para decidir acerca de la solicitud de servicios yproductos financieros y que la información debeproporcionarse de la manera más comprensible que seaposible;

CONSIDERANDO que los mercados financieros secaracterizan por la fluctuación del valor de intercambiode activos, entre otros del dinero, y que la incertidumbregenerada por tal circunstancia debe aminorarse,proporcionando la mayor transparencia e informaciónposible, así como que si no es posible determinar los tiposde cambio, deben proporcionarse los mecanismos posiblespara su posterior determinación;CONSIDERANDO que la apropiada prestación de losservicios financieros y la correcta medición de su riesgorequiere el tratamiento adecuado de los datospersonales de los usuarios, tanto por el Estado, como porlas propias entidades financieras, como por las entidadesque gestionan la información sobre solvencia patrimonial ycrédito;CONSIDERANDO que el sostenimiento de los gastospúblicos, como deber de todo ciudadano con recursosestablecidos en la Ley, no es un principio absolutodesprovisto de límites;CONSIDERANDO que la información derivada de laactividad financiera puede referirse a aspectos incluidosen la esfera de privacidad de los usuarios, así como quesu conocimiento también puede afectar a la intimidad deaquéllos;CONSIDERANDO que las condiciones económicasactuales recomiendan la práctica por parte de losciudadanos del ahorro como medio para satisfacer susnecesidades futuras y que las circunstancias de losmercados financieros pueden generar en ellos grandesfluctuaciones, que podrían afectar finalmente al ahorro y alos intereses de los usuarios;CONSIDERANDO que la posibilidad de obtener créditocuando las circunstancias concurrentes en quien losolicita son adecuadas es un factor primordial decualquier actividad económica y, por tanto, que losobstáculos injustificados para obtenerlo deben rechazarsepues impiden a los usuarios alcanzar su legítimo objetivode obtener mayor bienestar y capacidad económica;CONSIDERANDO que los usuarios, como titulares de losactivos que depositen en una entidad, tienen el derechoa disponer de los mismos conforme a las prescripcioneslegales, debiendo las entidades atender, a falta deprescripción normativa o de orden de la autoridadcompetente en contrario, las instrucciones de aquéllosrespecto del pago de sus deudas; y que las entidades nopueden ser consideradas responsables por el cumplimientode las órdenes e instrucciones válidamente recibidas;

SALAMANCA 2005

delos usuarios

de Servicios Bancariosy Financieros

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Declaración Universalde Derechos

CONSIDERANDO que la propiedad del ahorro privadosolamente se puede perder cuando así lo justifiquenlos intereses colectivos, concretamente el sostenimientodel propio sistema financiero y de las economíasnacionales, mediando la intervención de las autoridadescompetentes y que tal medida debe poseer carácterrestrictivo, primando el derecho de los ahorradores,quienes contribuyen igualmente al sostenimiento ycrecimiento de la economía y al bienestar general;CONSIDERANDO que las reclamaciones o quejas de losusuarios requieren su pronta solución, dada laceleridad del tráfico y que dicha solución puedeobtenerse en el propio seno de las entidades financieras,mediante la intervención dirimente de terceros o con laparticipación de las autoridades competentes; todo ellosin perjuicio de su derecho a acudir a los órganosjudiciales en defensa de sus legítimos derechos;CONSIDERANDO que los mecanismos asociativospueden constituir un instrumento válido ycomplementario para establecer canales fluidos decomunicación entre los usuarios individuales y lasentidades financieras;CONSIDERANDO que es necesario ponderar y separarlas situaciones en que se produce el simple impago dedeudas, respecto de aquéllas en las que aparezcanconductas ilícitas merecedoras de sanciones;CONSIDERANDO que la naturaleza global de muchosaspectos relacionados con la prestación de serviciosfinancieros permite el análisis y la propuesta desoluciones igualmente globales y exige la elaboración deuna Declaración Universal de Derechos de los Usuarios deServicios Bancarios y Financieros.

TITULO I. PRINCIPIOS GENERALES

Capítulo I. Libre Competencia.

Artículo 1. Libre Competencia y Libertad de laPrestación de los Servicios Financieros.Los usuarios tienen derecho a que los servicios yproductos financieros se presten en el seno de unmercado abierto y de competencia leal, que optimice lacalidad de dichos productos y servicios y establezca loscostes adecuados.Los usuarios de una entidad financiera tendrán derecho aobtener los servicios prestados por ésta o por lasentidades que tengan acuerdos de colaboración en lagestión con aquélla, a través de cualquiera de losdiferentes establecimientos incluidos en su red, concargo de los costes adecuados.

Artículo 2. Libertad de Contratación.Los usuarios tienen derecho a contratar los productos yservicios de las diferentes entidades financierasreconocidas legalmente con plena libertad.

Artículo 3. Determinación de las Comisiones y Tipo deInterés. Los usuarios aceptarán que las comisiones y tipo deinterés que les sean aplicados u ofrecidos sean decididoslibremente por cada entidad, con arreglo a las normas delibre competencia y con pleno rechazo al abuso dederecho.

Artículo 4. No Discriminación de los Usuarios. Los ciudadanos tienen derecho a ser usuarios del sistemafinanciero y de sus entidades, de acuerdo con las leyes. Los usuarios tienen derecho a que no se les discrimineinjustificadamente mediante la imposición de recargos,cualquiera que sea el medio de pago utilizado.Con tal objetivo, las autoridades velarán porque lasentidades bancarias puedan acceder a los sistemas depago esenciales para sus operaciones en condicionesobjetivamente justificadas y aplicadas de forma nodiscriminatoria.Asimismo, las autoridades velarán por que no se prohíbaa las entidades bancarias participantes en un sistema depago participar en otros sistemas competidores.

Artículo 5. Derecho a la Mejora de las Condiciones de losCréditos.Los usuarios tienen derecho, cuando concurrancircunstancias que así lo justifiquen y en los términosestablecidos por la Ley, a que se mejoren las condicionesde los créditos, cualquiera que sea su clase, yacontratados, con la misma entidad o con otras, bajo elcontrol de la autoridad competente en el marco de lalegislación nacional e internacional.

Capítulo II. Competencia Desleal.

Artículo 6. Atenciones, Discriminación de Costes y ActosProhibidos por la Normativa de Competencia Desleal.Los usuarios podrán negarse a recibir regalos u obsequiosque entiendan que constituyen un compromiso para laelección de un producto o servicio financiero.Los usuarios tienen derecho a no ser discriminadosinjustificadamente, en interés suyo y de los operadores delmercado financiero.En virtud del derecho a recibir información clara y veraz, seprohíben los actos de confusión y engaño. En todo caso, laprestación de los servicios financieros debe ajustarse a lasexigencias de la buena fe y a aquéllas que garantizan laleal competencia en el mercado, en el marco de lalegislación nacional e internacional.

Capítulo III. Prestación de Servicios Financieros yLegislación Financiera.

Artículo 7. Mejora de la Prestación de ServiciosFinancieros. Relaciones Humanas. Las entidades financieras procurarán el ofrecimiento demejores productos y servicios financieros y la implantaciónde medidas encaminadas a la racionalización de losrecursos humanos y tecnológicos, que permitan incrementarlos niveles de calidad de sus productos y servicios.Los usuarios tienen derecho a exigir un trato adecuado porparte de las entidades financieras en la prestación de susservicios, que tenga en cuenta su dignidad personal y latoma en consideración de sus intereses, evitando aquellasconductas que puedan alterar su descanso y vulnerar suintimidad.

Artículo 8. Desarrollo de la Legislación Financiera.Las autoridades públicas deberán tener en cuenta losintereses y derechos de los usuarios al regular los serviciosfinancieros, atendiendo a las circunstancias de los mercadosfinancieros y las características singulares de cada país.A tal efecto, las asociaciones de usuarios financierosmantendrán con las autoridades las convenientes relacionesencaminadas al asesoramiento y ayuda en la elaboración dedicha regulación, con el fin de conseguir que ésta se adaptea las circunstancias del momento.

Artículo 9. Código Financiero Internacional. Se elaborará un conjunto de reglas normalizadas para losdistintos países, que permitan otorgar seguridad jurídica alos usuarios en aquellas operaciones que transciendan lasfronteras nacionales.

TITULO II. DERECHOS DE LOS USUARIOS DE SERVICIOS FINANCIEROS

Capítulo I. Derechos Contractuales de los Usuarios deServicios Financieros.

Artículo 10. Valor de las Ofertas de las EntidadesFinancieras.Las condiciones generales incluidas en la documentacióninformativa de las entidades financieras tendrán fuerzavinculante si el contrato llega a celebrarse con base enellas.Los usuarios tienen derecho a reclamar de las entidadesuna oferta vinculante, que incluya las condicionesparticulares que la entidad decida ofrecer al cliente, deacuerdo con la normativa de cada país.

Artículo 11. Documentación de la Celebración delContrato. Requisitos de Forma. Los usuarios tienen derecho a reclamar y obtener de lasentidades financieras los documentos acreditativos de lacelebración y contenido de los contratos suscritos con ellos,según cada normativa nacional.Las entidades financieras promoverán la eliminación de losrequisitos formales que resulten excesivos para garantizarla adecuada agilidad en la prestación de los serviciosfinancieros. No obstante, se mantendrán aquellasformalidades que se justifiquen por una finalidadprobatoria.

Artículo 12. Contratación Electrónica. Los usuarios tienen derecho, cuando se ofrezca talposibilidad y ajustándose a las instrucciones dadas por lasentidades financieras, a contratar los productos y serviciospor vía electrónica, con iguales efectos y consecuenciasque los contratos celebrados de forma ordinaria.

Artículo 13. Tarjetas de Crédito y Débito. Los usuarios tienen derecho a utilizar, dentro de los límitesy en las condiciones pactadas, las tarjetas de crédito ydébito proporcionadas por las entidades financieras para laadquisición de bienes y servicios, así como, en su caso,para la obtención de dinero.

Artículo 14. Mecanismos de Seguridad. Los usuarios tienen derecho a reclamar de las entidadesfinancieras la adopción de las medidas técnicas posiblespara garantizar la seguridad de las transacciones. Tambiéntienen derecho a que se empleen los mecanismos técnicosadecuados para garantizar la identidad de los sujetosparticipantes y la integridad de la información transmitida.El funcionamiento y gestión de los sistemas y medidas deseguridad son responsabilidad de la entidad prestadora delos servicios.

Artículo 15. Prueba del Contrato. Los usuarios tienen derecho a reclamar y obtener de lasentidades prueba documental o cualquier otro tipo deprueba que permita conocer y acreditar la celebración y elcontenido del contrato.

Artículo 16. Derechos de los Usuarios antes de celebrarel Contrato.Los usuarios tienen derecho a reclamar de las entidadesfinancieras acreditación de la recepción de la aceptaciónmanifestada por aquéllos a la mayor brevedad posible,para poder probar la celebración efectiva del contrato.

Artículo 17. Condiciones Generales de Contratación.Información e Incorporación. Los usuarios tienen derecho a que las entidadesfinancieras les informen acerca de la existencia y contenidode las condiciones generales que vayan a incorporarse alcontrato de que se trate, sea celebrado de forma ordinaria opor vía electrónica.

Artículo 18. Forma e Interpretación de las CondicionesGenerales. Las condiciones generales incorporadas a un contratodeben ser suficientemente claras y precisas, evitando, en loposible, los errores que se puedan generar en los usuarios.Su contenido debe respetar los principios generales delDerecho. En caso de duda en la interpretación de las condicionesgenerales, ésta se resolverá a favor de los usuarios. Encaso de colisión de las condiciones generales con lasparticulares pactadas con los usuarios, prevalecerán estasúltimas.

Artículo 19. Registro de las Condiciones Generales. Para facilitar el ejercicio de las acciones de defensacolectiva e individual, las autoridades habilitarán losmedios para que las condiciones generales se inscriban enun Registro habilitado al efecto, a cuyo acceso tendránderecho los usuarios y cualquier otro con interés legítimo,todo ello según la normativa nacional.

Acto complementario de la XV Cumbre Iberoamericanade Jefes de estado y de gobierno

MERCADO DE DINERO 1-15 octubre 2005 / 19

Capítulo II. Derecho de Información de los Usuarios deServicios Financieros.

Artículo 20. Derecho de Información. Deber deTransparencia.Los usuarios tienen derecho a recibir información clara,adecuada inteligible y completa de los productos y serviciosajustados a sus necesidades que ofrezcan las entidadesfinancieras y de sus correspondientes contraprestaciones ygastos, así como de las condiciones de los contratos quetengan por objeto tales productos y servicios.Los usuarios tienen derecho a recibir la informaciónadecuada de las entidades antes, durante y después de lacelebración del contrato. Las entidades financieras informarán debidamente almercado y a las autoridades competentes, según lo previstoen su normativa nacional, acerca de su situaciónfinanciera y empresarial.

Artículo 21. Derecho a la Información de los gastos delos Productos y Servicios Financieros antes de laCelebración del Contrato.Los usuarios tienen derecho a reclamar de las entidadesfinancieras, antes de celebrar un contrato sobre susproductos o servicios, información accesible, homogénea,transparente, exacta y comprensible sobre las comisionespropuestas por las entidades y sobre las comisionesmáximas establecidas por la autoridad bancaria ofinanciera, cuando así proceda, para poder compararlas.Los usuarios tienen derecho a conocer los tipos de interés yde cambio aplicados por las entidades financieras, asícomo todos los gastos directos e indirectos que se apliquenen cada caso.

Artículo 22. (TAE) Tasa Anual Equivalente.Los usuarios tienen derecho a conocer, con ocasión de lacontratación de un producto o servicio financiero en queesta tasa pueda calcularse, la Tasa Anual Equivalente(TAE) así como sus variaciones posteriores, para así poderconocer los gastos del contrato en el marco de la librecompetencia y favorecer los contratos transnacionales.

Artículo 23. Información sobre otros Aspectos delContrato antes de su Celebración. Los usuarios tienen derecho a recibir de las entidadesfinancieras información comprensible relativa al producto oservicio solicitado, así como a los correspondientesmodelos de contrato. Los usuarios tienen derecho a recibir la informaciónpreparada por la entidad financiera para dar a conocer lanaturaleza y características del producto o serviciofinanciero de que se trate.Los usuarios tienen derecho a recabar de las entidadesfinancieras la información fiscal que, de acuerdo con lanormativa tributaria aplicable a los productos o serviciosque aquéllas prestan, les permita conocer los costesfiscales reales del producto o servicio, todo ello con elalcance razonable propio de la actividad de una entidadfinanciera.

Artículo 24. Información después de la Celebración delContrato. Los usuarios tienen derecho a reclamar y recibirinformación cumplida de todos los actos que suponganejecución de los contratos celebrados. Podrán reclamar yobtener extractos de operaciones y justificantes deliquidación de gastos. Asimismo, los usuarios tienenderecho a recibir información periódica de sus saldosdeudores y de los conceptos a que se hayan aplicado lospagos. Los usuarios tienen derecho a conocer, de formaanticipada, la variación de las condiciones, jurídicas yeconómicas, existentes a la celebración del contrato, a losefectos del ejercicio de los derechos de aquélloscontemplados en el contrato y en la Ley. Talesmodificaciones deberán ajustarse a las previsiones legalesy realizarse mediante un procedimiento establecido alefecto o, en cualquier caso, con la debida transparencia yclaridad.

Artículo 25. Atención al Cliente. Las entidades financieras deben contar con un servicio deatención al cliente que permita a los usuarios obtenerinformación rápida y fiable sobre los productos y serviciosfinancieros, así como sobre los procedimientos relativos alos mismos.La prestación de servicios de atención a los clientes por lasentidades financieras será totalmente gratuita.

Artículo 26. Valor y Cambio de Moneda. Los usuarios tienen derecho a que las entidadesfinancieras les informen acerca de la depreciación del valorde la moneda en que se ha establecido el pago de la deudapor el usuario o en la que se debe devolver el depósito, en elcaso de que sea distinta de la del país en que se realiza laoperación.Asimismo y en el mismo caso, los usuarios tienen derecho aser informados de las cláusulas de estabilización del valorde la moneda elegida, cuando se hayan adoptado aquéllasen condiciones generales o contratos de adhesión. En casocontrario, los usuarios podrán pactar con las entidades lainclusión, en su caso, de tales cláusulas.Los usuarios tendrán derecho a ser informados del tipo decambio aplicable en el momento de la contratación delproducto o servicio financiero y de los parámetros para sufijación en momentos posteriores.Artículo 27. Publicidad. Los usuarios tienen derecho a una publicidad, clara y noengañosa, que recoja adecuadamente las condicionesnecesarias y adecuadas del producto o servicio publicitado,sin que la misma induzca o pueda inducir a error a susdestinatarios, todo ello con independencia de lainformación que posteriormente se suministre.

Capítulo III. Protección de los Datos Personales de losUsuarios. Intimidad y Honor.

Artículo 28. Derecho a la Protección de Datos. Los usuarios de servicios financieros tienen derecho a laprotección de los datos personales que las entidadesfinancieras obtengan para la prestación de sus servicios oel de entidades vinculadas, según lo previsto en lanormativa nacional.El tratamiento de los datos personales con fines distintos alos manifestados al usuario requerirá su consentimientolibre, específico, inequívoco e informado. El tratamiento delos datos referentes a la salud de los usuarios requiere elconsentimiento expreso del usuario, salvo autorizaciónlegal.Los datos personales tratados deberán estar actualizados yresponder de forma veraz a la situación de los usuarios.

Artículo 29. Derechos de Acceso, Rectificación yCancelación. Los usuarios de servicios financieros tienen derecho aacceder a los ficheros que contengan sus datos personales,así como a reclamar la inmediata rectificación y, en sucaso, la cancelación de aquellos que no se correspondancon su situación actual.Los usuarios tendrán derecho a manifestar por escrito suoposición con los asientos o anotaciones practicadas enrelación con sus posibles impagos, en los términosestablecidos en la Ley Nacional. Los usuarios podránexpresar las causas y circunstancias del hechodeterminantes del asiento o anotación, a los efectos deuna mejor determinación posterior, en los casos en queproceda.

Artículo 30. Autoridad de Control y Medidas de Seguridad. Para facilitar el ejercicio de los derechos de control de losdatos, los ficheros de las entidades financieras quecontengan datos personales deberán incluirse en unRegistro gestionado y supervisado por una autoridad decontrol, de acuerdo con la normativa aplicable. Estaautoridad estará dotada de potestades de inspección y desanción.Los Estados y las entidades financieras deberán adoptarlas medidas necesarias para garantizar el tratamiento de

los datos de forma acorde a los principios y derechosconsagrados en esta Declaración.

Artículo 31. Protección de Datos Personales y Serviciosde Información sobre Solvencia Patrimonial y Crédito. Los usuarios de servicios financieros tienen derecho a laprotección de los datos personales sobre el cumplimiento oincumplimiento de sus obligaciones financieras exigibles,incluidos en los registros creados para proporcionar dichainformación.Los usuarios tienen los derechos de acceso, rectificación ycancelación en los casos en que así proceda. Para hacerposible su ejercicio, el titular o responsable de estosregistros y de su tratamiento deberá notificar al interesadoal menos una referencia del asiento o anotación,facilitándole el derecho a recabar información de latotalidad de ellos.El pago de las deudas efectuadas por los usuariosdeterminará la cancelación de los asientos practicados enestos Registros. Los usuarios también tendrán derecho a la cancelacióninmediata de los datos adversos que tengan una duraciónmayor a los plazos establecidos en la normativa aplicable,una vez eliminada la causa de los mismos. Todo ello, de acuerdo con la normativa nacional.

Artículo 32. Protección de Datos Personales y BancaElectrónica. La prestación de servicios financieros por vía electrónicaestá sometida a los principios y requerimientos sobreprotección de datos personales.Las entidades financieras deberán adoptar las medidastécnicas de seguridad específicas que requieren los medioselectrónicos.El envío a los usuarios de contenidos publicitarios a travésde la red requerirá su consentimiento previo.

Artículo 33. Acceso a la Información de los Usuarios porla Hacienda Pública. Los usuarios tienen derecho a oponerse a que las entidadesfinancieras transmitan a la Administración Tributaria lainformación relativa a los movimientos de dinero derivadosde sus relaciones financieras, profesionales, patrimonialeso económicas en general, salvo lo dispuesto en lalegislación aplicable y, en este caso, cumpliendo yexigiendo el cumplimiento por las autoridades requirentesde todas las formalidades legalmente exigibles antes deefectuar la transmisión, todo ello sin perjuicio de lanormativa sobre prevención y represión del blanqueo dedinero.

Artículo 34. Acceso a la Información de otros Sujetosafectados por la Hacienda Pública. Los usuarios tienen derecho a oponerse a que las entidadesfinancieras proporcionen información a la Hacienda Públicasobre hechos imponibles de cuyos tributos no sean sujetospasivos ni guarden relación alguna con los mismos, consujeción a la normativa nacional de evasión de capitales.

Artículo 35. Colaboración en el Cumplimiento de losDeberes Tributarios. Los usuarios de servicios financieros tienen derecho a serinformados de los datos con trascendencia tributaria quelas entidades financieras suministren a la HaciendaPública en el marco de sus obligaciones de información, yque sea relevante al efecto de cumplimentar sus propiasdeclaraciones tributarias.Esta información con trascendencia tributaria sesuministrará a los usuarios con la suficiente antelaciónpara que pueda ser utilizada en sus correspondientesdeclaraciones ante la Hacienda Pública.

Artículo 36. Protección de la Información deTrascendencia Tributaria. Los usuarios de servicios financieros tienen derecho a quela transmisión de información por parte de las entidadesfinancieras a la Hacienda Pública se encuentre circunscritaa los datos con trascendencia tributaria que esas

V Jornadas Ausbanc Internacional

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entidades se encuentren obligadas a suministrar deacuerdo con la Ley.

Artículo 37. Intimidad. Los usuarios tienen derecho a la protección de su intimidadpersonal y familiar.Los usuarios tienen derecho a que las entidadesfinancieras guarden secreto respecto de aquellasinformaciones conocidas por razón de su actividad quepertenezcan al ámbito privado, cuando su difusión puedaatentar contra la intimidad personal y familiar, salvo lasexcepciones normativamente impuestas.

Capítulo IV. Derechos Económicos de los Usuarios deservicios Financieros.

Artículo 38. Derecho al Ahorro. Los poderes públicos promoverán la existencia de unsistema financiero que proporcione diversos productos oinstrumentos de ahorro que no conlleven riesgo alguno parael mantenimiento de su patrimonio.Cuando tales productos o instrumentos tengan carácterespeculativo o generen riesgo de ocasionar una mermapatrimonial en el usuario, éste deberá ser informado de lanaturaleza de aquéllos y de las posibles consecuencias yriesgos de su contratación.

Artículo 39. Garantía del Ahorro. Los poderes públicos promoverán la existencia de unsistema financiero estable, que garantice la recuperacióndel dinerario ahorrado en las entidades financieras.Los usuarios tienen derecho a la existencia de un fondoestatal o internacional de garantía que facilite en lo posiblela recuperación de su ahorro, en caso de quiebra oinsolvencia de una entidad.

Artículo 40. Retorno del Ahorro. Los usuarios o sus herederos tienen derecho a recuperar eldinero que tengan en las entidades financieras, ya sea pordepósito u otro contrato propio de la práctica bancaria, deforma sencilla y rápida, con arreglo a la naturaleza de cadacontrato.La retención de dichas cantidades, cuando se produzca,deberá notificarse de forma justificada al usuario, paraposibilitar el ejercicio de sus derechos. Solamente podráretenerse el dinero por motivos contractual o legalmenteprevistos, por causa de incumplimiento de las deudas delusuario con la propia entidad financiera, por requerimientojustificado de la autoridad administrativa competente porimpago de tributos o por requerimiento de la autoridadjudicial competente en un litigio que tenga relación con elusuario.

Artículo 41. Derecho al Crédito. Los usuarios tendrán derecho a obtener créditos equitativosde las entidades financieras cuando cumplan lasprescripciones legales y su solvencia económica permitaafrontar su devolución. La concesión por las entidades financieras de facilidadescrediticias a los usuarios no podrá restringirse porcircunstancias tales como el sexo, raza, religión, opinión ocualesquiera otras condiciones análogas personales osociales.Las autoridades nacionales deberán prohibir aquellosproductos que resulten abusivos para los usuarios, enparticular aquellos que establecen el devengo de interesesabusivos sobre los intereses.Los Estados adoptarán una política de promoción demicrocréditos que facilite a los individuos la consecuciónde fondos suficientes y adecuados que les permitanalcanzar un nivel de vida digno para sí y los suyos. Los Estados deberán adoptar las medidas adecuadas paralograr la eliminación absoluta de las prácticas de usura,determinando la responsabilidad de los sujetos que laslleven a cabo. En este sentido, se estimarán usurariastodas aquellas cantidades que aquellos perciban de losusuarios y que resulten manifiestamente excesivas segúnla legislación aplicable y las circunstancias de mercado, yase reciban en concepto de interés o en otro distinto.

Artículo 42. Instrucciones del Cliente.Los usuarios tienen derecho a modificar las instruccionesque hubiesen dado a las entidades relativas al pago desus deudas y, en general, al movimiento de sus activos.Las entidades financieras que hayan cumplido lasmodificaciones indicadas por los usuarios no seránresponsables del incumplimiento de las deudas que comoconsecuencia de esas modificaciones se pudieranproducir.Los usuarios tendrán derecho a ordenar las transferenciasde fondos, en la cuantía que determinen, a lasasociaciones y demás entidades de defensa de susderechos e intereses que determinen, sin que lasentidades financieras puedan negarse a cumplir talesórdenes.

Artículo 43. Limitaciones a la Propiedad. El derecho de Propiedad constituye uno de los principalesmecanismos de subsistencia para el ser humano. Enconsecuencia, los usuarios solamente podrán versuspendido su derecho de Propiedad sobre el ahorrocuando las necesidades justificadas de la economíanacional reconocidas por las autoridades internacionalesexijan la congelación de los fondos de las entidadesfinancieras. Dicha medida, que deberá en todo casoadoptarse por Ley, dará lugar a la adopción de adecuadascompensaciones o remuneraciones por la privacióntemporal de los fondos.Los Estados promoverán la adopción de sistemas deprotección del insolvente en los términos previstos en lasleyes.

Capítulo V. Defensa de los Derechos de los Usuarios.

Artículo 44. Reclamaciones de los Usuarios.Los usuarios tienen derecho a reclamar a las entidadesfinancieras por el incumplimiento de las condicionesparticulares, las condiciones generales establecidas por lasentidades y las previsiones determinadas por la Ley en lasoperaciones relativas a los productos o serviciosfinancieros prestados.Por ello, las entidades financieras proporcionarán a losusuarios, de forma oportuna, información sobre lasinstancias ante quienes se puede reclamar y elprocedimiento establecido al efecto.

Artículo 45. Entidades Receptoras de la Reclamación.Las reclamaciones podrán formularse, de acuerdo con lanormativa nacional aplicable en cada caso, ante el servicioque, a tal efecto, haya creado la autoridad bancaria ofinanciera de que se trate o ante los servicios de defensadel cliente de las propias entidades financieras, así comoante las autoridades públicas encargadas de su control yvigilancia.Sin perjuicio de lo anterior, los usuarios podrán emplear losmecanismos de solución extrajudicial de conflictos que laspartes hayan pactado, así como acudir a los tribunales endefensa de sus derechos.

Artículo 46. Defensa Colectiva de los Derechos de losUsuarios.Las asociaciones de defensa de los usuarios, así como losorganismos públicos competentes en la materia, podránejercitar las acciones en defensa de aquéllos relativas a lascondiciones y circunstancias generales del mercadofinanciero, en los términos previstos en las leyes.También podrán ejercitar la acción declarativa de nulidadde aquellas cláusulas que, por falta de reciprocidad,generen un desequilibrio desmesurado entre el usuario y laentidad. Todas aquellas cláusulas que den lugar a undesequilibrio excesivo en las posiciones de las partes seconsiderarán abusivas pudiendo los usuarios y lasasociaciones solicitar su exclusión o anulación y el pago delos daños que se les hubiese ocasionado, también en lostérminos previstos en las leyes.

Artículo 47. Defensa Individual por los Propios Usuarios. En los términos previstos en las leyes, los usuarios, a títuloindividual, podrán ejercitar las acciones que permitan

evitar la incorporación al contrato de que sean parte, deuna condición general contraria a lo dispuesto en lapresente Declaración o anular esa condición si ya sehubiera incorporado.

Artículo 48. Legitimación Activa en materia deCompetencia Desleal. Cuando los derechos e intereses delos usuarios se hayan visto afectados por actos decompetencia desleal, podrán las asociaciones de defensade aquéllos interponer las acciones correspondientes, enlos términos previstos en las leyes.

Artículo 49. Daños y Perjuicios.Los usuarios tienen derecho a la indemnización de losdaños y perjuicios que les haya causado la actividad de lasentidades financieras, cuando éstas no hayan empleado ladiligencia necesaria, así como al resarcimiento de losdaños derivados del incumplimiento contractual.También tienen derecho los usuarios a ser resarcidos de losdaños morales debidamente justificados que la gestión delas entidades financieras les haya ocasionado. Losusuarios serán resarcidos de los daños producidos por losprocesos que contra los mismos se hubiesen incoado,cuando tales daños fuesen injustificados, en los términosprevistos en las leyes.Los Estados y las entidades financieras quedaránexoneradas de su responsabilidad cuando el daño seacausa directa de un error inexcusable de los usuarios.En todo caso, las entidades serán responsables delreembolso de las sumas que, depositadas por un usuario,entregue o transfiera de modo indebido a otro sujeto.

Artículo 50. Enriquecimiento injusto.Las entidades financieras informarán a los usuarios de losgastos derivados de la entrega de los productos yprestación de los servicios financieros que ambas parteshubieran pactado. A tal efecto, los usuarios tienen derechoa conocer los servicios o productos por los que se lesreclama el pago, sin que se pueda reclamar, en ningúncaso, el pago de un producto o servicio ya remunerado.

Artículo 51. Carácter Civil de las Obligaciones derivadasdel Impago.La simple falta de pago de las obligaciones financierasasumidas por los usuarios no genera responsabilidadpenal. En consecuencia, nadie podrá ser privado de sulibertad por impago de sus deudas, ni impedido de su libretránsito dentro o fuera de su país de residencia.

Artículo 52. Control de las Entidades Financieras.La actividad de las entidades financieras estará sujeta, enlos términos previstos en la Ley nacional, a la normativa deprotección de usuarios y, en relación con ella, a losorganismos nacionales y supranacionales encargados de ladefensa de los usuarios. Estos organismos desarrollarán sulabor con total independencia y con arreglo a un principiode profesionalidad. En su composición podrán participarlas asociaciones de defensa de los usuarios.

Artículo 53. Derecho de Asociación de los Usuarios deServicios Financieros.Los usuarios tienen derecho a asociarse para la defensa desus derechos e intereses de naturaleza financiera. Estasasociaciones tendrán funciones informativas y podránademás actuar ante las entidades financieras y lostribunales como representantes de los intereses de losusuarios.

Artículo 54. Agencia Internacional de Defensa de losUsuarios de Servicios Financieros. Los Estados propondrán la creación de una AgenciaInternacional dedicada a la protección de los derechos eintereses de los usuarios de servicios financieros. Suadecuado funcionamiento requiere que la misma estéintegrada por representantes de los usuarios, de lasentidades financieras y de los diversos Estados.Igualmente se creará un Observatorio de ServiciosFinancieros que permita conocer de forma adecuada suestado en cada momento.

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