~ ... - - ,,,2 -

THANH VIEN HANG KIEM TOAN BKR INTERNATIONAL Chuyen nganh Kiem tocm, Dinh gia, Tu van tai chinh, ke toan, thue

CONG TY CO PHAN T~P DOAN NHl/A DONG A

BAO cAo TAI CHINH HQ'P NHAT DA DUQ'C KIEM TOAN

cho nam tai chinh 2012

Tr9 sc1 chinh: Tang 11 toa nha Song Da So 165, duang Cau Giay, qu$n cau Giay - Ha DT: 04. 62 670 491/492/493 Fax: 04.62 670 d9' Website: www.vae.com.vn

Ch i nhanh: So 15/4 Nguyen Huy Tuong :i,., JC!ng 6, qu$n Binh Th~nh - TP. Ho Chf Minh =i- 08. 62941117/62521818 Fax: 08. 62941119

Fax: (04) 26861 616

Ml)C Ll)C

N<)IDUNG TRANG

BAo cAo cuA BAN TONG rnAM Doc 02 - 04

BAO cAo KIEM TOAN 05 - 06

BANG CAN DOI KE TOAN HOP NRAT 07 - 08

BAO cAo KET QUA HOAT D<)NG KINH DOANH HOP NRAT 09

BAO cAo LVU CHUYEN TIEN TI;: HOP NRA T 10

BAN THUYET MINH BAO cAo TAI cHiNH HOP NRA T 11 - 33

~ . \

·~ s ·i TA ·~ . \·~

'/

~-</

y~ ::/'.~'\() • ,<:) ,,.. ~

1':.i car , ' ( . NL :i r-: 1 rn:.cH '.

ii 2 \ KiEM TO~

1\ "' '. ' " ·~p\ VIE ~c\i~

' " u,..... . "~

Tel: (04) 26891 888 Fax: (04) 26861 6 16 cho nam tat chznh .iUJ L

BAO CAO CCA BAt~ TONG GIAM DOC

Cac thanh vien Ban T6ng Giam d6c Cong ty C6 ph§.n T?p doan nhva Dong A trlnh bay Bao cao cua Ban T6ng Gi am d6c cling v&i Bao cao tai chfnh hgp nhfrt da duqc kiSm toan cho nam tai chfnh 2012.

Khai goat chung v~ Cong tv

Cong ty c6 ph§.n T?p doan Nhµa Dong A (g9i tAt la "Cong ty"), tiSn than la Cong ty TNHH Thuong m?i san xu~t nhlfa Dong A dugc thanh l~p va ho?t d9ng theo Gi~y ch(rng nh?n dang ky kinh doanh s6 0102002000 do Sa KS hO?Ch va Diiu tu Thanh ph6 Ha N9i dp ngay 16/02/2001. Theo Bien ban hQp H9i dBng thanh vien s6 158/BB-HDTV -DA ngay 15/08/2006 va QuySt djnh s6 190/QD-HDTV -DA ngay 19/09/2006, Cong ty TNHH Thuong m?i san xufrt nht,ra Dong A dugc d6i ten thanh Cong ty c6 ph&n T?p doan nhtJa Dong Ava ho?t d9ng theo Gifry cht'.mg nh~n dang ky kinh doanh s6 0103014564 ngay 14 thang 11 nam 2006 do Sa KS ho?ch va Diiu tu Thanh ph6 Ha N9i dp. Cong ty da c6 03 l&n thay d6i Gifry ch(rng nh~n dang ky kinh doanh.

Theo gifry ch(rng nh~n dang ky kinh doanh thay d6i 1§.n ba ngay 18 thang 04 nam 2011 thi v6n di Su I~ cua Cong ty la: 125.000.0000.000 VND (Bling chu: M9t tram hai muoi lam ry a6ng) .

Ten giao dich qu6c tS cua Cong ty: DONG A PLASTIC GROUP JOINT STOCK COMPANY Ten viSt tAt: T?p doan Dong A

Nganh ngh~ kinh doanh ciia Cong ty

Kinh doanh nha hang, nha nghi, khach szm, djch Y\l du ljch sinh thai (Khong bao gbm kinh doanh quan bar; phong hat Karaoke, vu trm'mg).

Dfiu tu, xay dtJUg nha 6; Gia cong C(J khi;

Kinh doanh phuong ti~n v~n tai; ThiSt bi may m6c phuong ti~n v~n tai ; Djch V\l v~n tai hang h6a, v~n chuySn hanh khach; Kinh doanh bfrt d9ng san, nha a (Chi ho?t d9ng khi c6 du diSu ki~n theo quy djnh cua phap lu~t) ; Kinh doanh v~t li~u xay dt,rng, trang thiSt bi n9i ngo?i th&t; D?i ly mua, ban, ky gui hang h6a; Buon ban may m6c, thiSt bi phvc Yt,l nganh xay dvng, cong nghi~p, giao thOng; Xay dtJUg cac cong trinh dan dl,lng, cong nghi~p, giao thOng, thuy lgi; Kinh doanh cac v~t tu, thiSt bi nganh nhtJa va nganh di~n cong nghi~p, di~n dan dl,lng; San xu&t cac san phAm, cac v~t li~u phl,lC V\l trong xay dtJUg va trang trf n9i ngo?i th&t;

Dia chi: Khu Cong nghi~p Ng9c Hbi - Ng9c Hbi -Thanh Tri - Ha N9i Tel: (04) 26891 888 Fax: (04) 26861 616 Van phong giao djch: Tling 6 toa nha DMC Tower s6 535 Kim Ma - Ba E>inh - Ha N9i Di~n tho?i: (04) 7342 888 Fax: (04) 7710 789

Hoi dfing guan tri va Ban T6ng Giam dBc

Cac thanh vien H9i dBng quan tri va Ban T6ng Giam d6c diSu hanh Cong ty cho nam tai chinh 2012 va dSn ngay I ~p Bao cao tai chfnh hgp nh&t, gbm:

~ \( ;,.. er

(

P·

E " lvJ :;:;;;;;

:. 2;::

G

~M

v~

~ ' l -

Tel: (04) 26891 888

Hi)i dbng quan tr!

Ong NguySn Ba Hung

Ba Tr&n Thi Le Hai

Ba NguySn Thi Tinh

Ong Marume Mitsuo

Ban TAng Giam d6c

Ba Tr&n Thi Le Hai

Ong NguySn Phu Th~ng Ong NguySn Vi~t San BaMai Thu Ha

Ba NguySn Thi Cham

Ki~m toan vien

BAO c.\o ctA BAN TONG GIAM DOC (tiip theo)

Chu tjch

Thanh vien

Thanh vien

Thanh vien

TBng Giam d6c Ph6 TBng giam d6c

Ph6 TBng giam d6c KS toan tru&ng (miSn nhi~m ngay 20/02/2013)

KS toan tru&ng (bB nhi~m ngay 20/02/2013)

cho nam tai chinh 2012

Bao cao tai chinh hgp nh~t cho nam tai chinh 2012 duqc kiSm toan bai Cong ty TNHH KiSm toan va Djnh gia Vi~t Nam(VAE).

Su kien sau ngay k~t thuc nien do k~ toan

Ngay 20/02/2013, Cong ty da c6 QuySt dinh bai nhi~m cht'.rc danh KS toan truang d6i voi ba Mai Thu Ha, va bB nhi~m chuc danh KS toan tnr&ng d6i voi ba NguySn Thi Cham. Do c6 SIJ thay dBi nhan SIJ neu tren nen Bao cao tai chinh lwp nh~t nay cht'.rc danh KS toan tru&ng duqc ky duy~t b6i ba NguySn Thi Cham.

Ban TBng Giam d6c Cong ty kh~ng dinh r~ng, theo nMn djnh cua Ban TBng Giam d6c, ngo(;li tru· v~n dS neu tren xet tren cac khia c(;lnh tr9ng ySu, khong c6 sµ ki~n b~t thuemg nao xay ra sau ngay khoa s6 kS toan lam anh hucmg dSn tinh hinh tai chinh va ho(;lt d9ng cua Cong ty dn thiSt phai diSu chinh ho?c trinh bay tren Bao cao tai chinh h9·p nh~t cho

nam tai chinh kSt thuc cung ngay.

Trach nhiem ciia Ban Giam d6c

Ban TBng Giam d6c Cong ty c6 trach nhi~m l~p Bao cao tai chinh hgp nh~t cho nam tai chinh 2012 phan anh m9t each trung thµc va hgp ly tinh hinh tai chinh t<;li ngay 3111212012 va kSt qua ho(;lt d9ng san xu~t kinh doanh hgp nh~t cilng nhu cac lu6ng luu chuySn tiSn t~ cua Cong ty cho nam tai chinh 2012.

Trong vi~c l~p Bao cao tai chinh hqp nh~t nay, Ban TBng Giam d6c OU'Q'C yeu du phai:

Lµa ch9n cac chinh sach kS toan phu hgp va ap di,mg cac chinh sach d6 m9t each nh~t quan;

Dua ra cac phan doan va uoc tinh m9t each hgp ly va th?n tr9ng;

Neu ro cac Chuan mµc kS toan dang ap di,mg c6 dugc tuan thu hay khong, c6 nhfrng ap di,mg sai l ~ch tr9ng ySu dn duqc cong b6 va giai trinh trong Bao cao taj chinh hgp nh~t nay hay khong; va

L~p cac Bao cao tai chinh hgp nh~t tren ca so ho(;lt d9ng lien tl,lc tru khi vi~c tiSp t1,1c ho(;lt d9ng cua Cong ty khong dugc dam bao.

~

) .. (

E

t ' :, .

~ 1-c -........ IY Uu JI N\

\~ / I\'

;;;:::::;

Tel: (04) 26891 888 Fax: (04) 2686 1 6:6

BAO c.\o ct A BAN TONG GIAM DOC (tifp theo)

cha nam tai chfnh 2012

Ban T6ng Giam d6c c6 trach nhi~m dam bao nlng s6 k~ toan duQ"c ghi chep m(>t each phU hQ"p, d&y dud~ phan anh hQ'P ly tinh hinh tai chinh cua Cong ty t?i b~t k)' then di~m nao va dam bao r~ng Bao cao tai chinh hQ"p nh~t tuan thu cac Chufin m!Jc k~ toan Vi~t Nam, H~ th6ng k~ toan Vi~t Nam va cac Quy djnh phap ly c6 lien quan . Ban Giam d6c cfing chju trach nhi~m dam bao an toan cho tai san cua Cong ty va vi v~y th1Jc hi~n cac bi~n phap thfch h9p dS ngan

ch~n va phat hi~n cac hanh vi gian l~n- va sai ph?m khac.

Ban T6ng Giam d6c xac nh~n r~ng Cong ty da tuan thu cac yeu c&u tren trong vi~c l~p Bao cao tai chfnh hQ"p nh~t.

Trh Thi Le Hai T Bng Giam dBc

Ha Nc)i, ngay 20 thcing 03 nam 2013

.!.

~ . )'

) GI~ ·

/ A" ::)

~ ... -- - ~ ""'

THANH VIEN HANG KIEM TOAN BKR INTERNATIONAL Chuyen nganh Kiem to6n, Djnh gi6, Tu van tai chinh, ke to6n, thue

S6: :1.fJ .. -13/BC-TC/III-VAE

Ha N<)i, ngay 28 thang 3 nam 2013

BAO cAo KIEM TOAN v~ Bao cao tai chinh hQ'p nh~t cho nam tai chinh 2012

ciia Cong ty CB ph~n T~p doan nh\fa Dong A

Kinh gifi: Cac ca dong, H(H dBng quan trj va Ban Tang Giam dBc Cong ty ca ph~n T~p doan nh\fa Dong A

ChUng toi, Cong ty TNHH KiSm toan va Dinh gia Vi~t Nam da tiSn hanh kiSm toan Bao cao tai chinh hQ"p nh&t gbm: Bang can d6i kS toan hqp nh&t t?i ngay 31/12/2012, Bao cao kSt qua ho?t d(mg kinh doanh hQ"p nh&t, Bao cao luu chuySn ti~n t~ hqp nh&t va Ban ThuySt minh bio cao tai chinh hqp nh&t cho nam tai chinh 2012 duQ"c l~p ngay 20 thing 03 nam 2013 cua Cong ty c6 ph&n T~p doan nhµa Dong A (g9i tit la "Cong ty") tll' trang 07 dSn trang 33 kem theo. Bao cao tai chinh hQ"p nh&t da duQ'c l~p theo cac chinh sach kS toan trinh bay trong ThuySt minh Ph~n IV cua ThuySt minh Bao cao tai chfnh.

Trach nhi~m ciia Ban TBng Giam dBc va ciia Ki~m toan vien

Theo qui djnh cua ChS d9 kS toan Vi~t Nam va nhu da trinh bay tll' trang 02 dSn trang 04, Ban T6ng Giam d6c cl'.1a Cong ty c6 trach nhi~m l~p Bao cao tai chinh hqp nh&t m9t each trung thµc va hqp ly. Trach nhi~m cua KiSm toan vien la dua ra y kiSn d()c l~p v~ Bao cao tai chfnh hqp nh&t nay dµa tren kSt qua CUQC kiSm toan va bao cao y kiSn cua chung toi cho H9i dbng quan tri va Ban Giam d6c Cong ty.

Ca sO' dua ra y ki€n

Chung toi da thµc hi~n cong vi~c kiSm toan theo cac chuAn mµc kiSm toan Vi~t Nam. Cac chuAn mi..rc nay yeu du cong vi~c kiSm toan l~p kS ho:;ich va thµc hi~n dS c6 S\f dam bao hQ'P ly la cac bao cao tai chinh khong con cht'ra di..rng cac sai s6t tr9ng ySu. Chung toi da thµc hi~n vi~c kiSm tra theo phuang phap ch9n m~u va ap di..mg cac thl'.r nghi~m dn thiSt, cac b&ng cht'.mg xac minh nhfrng thong tin trong bao cao tai chinh; danh gia vi~c tuan thu cac chuAn m\fc va chS d9 kS toan hi~n hanh, cac nguyen tic va phuang phip kS toan dtrQ"c ap dt,mg, cac uac tinh va xet doan quan tr9ng cua T6ng Giam d6c cilng nhu each trinh bay t6ng quat cac bao cao tai chinh. Chung toi cho r&ng c6ng vi~c kiSm toan cua chung toi da dua ra nhfrng ca s& hqp ly dS lam can ct'r cho y kiSn cua chUng toi

Y ki€n ciia ki~m toan vien

Theo y kiSn chUng toi, xet tren cac khfa c:;inh tr9ng ySu, Bao cao tai chinh hqp nh~t cua Cong ty cho nam tai chfnh 2012:

a, Da phiin anh trung thµc va hqp ly v~ tinh hinh tai chfnh ti;ti ngay 31/12/2012, cfing nhu kSt qua kinh doanh va cac lubng ltru chuySn ti~n t~ trong nam tai chfnh kSt thUc cung ngay; va

b, Phu hqp v6i ChuAn mµc va ChS d9 kS toan Yi~t J\am hi~n hanh cilng nhu cac quy djnh phip ly khac c6 tien quan .

Tr~ sil chinh: Tang 11 tea nha Song Ela S6165, duong cau Giay, qu~n cau Giay- Ha N(>i Ell: 04. 62 670 491/492/493 Fax: 04.62 670 494 Website: www.vae.com.vn

Chi nhanh: So 15/4 Nguyen Huy Tuong Phuong 6, qu~n Binh Thanh - TP. Ho Chi Minh Ell 08. 62941117/62521818 Fax: 08. 62941119

:< 3 ""' ii )'

ii ( ' l :;

Cong ty TNHH Ki~m toan va Dinh gi a V i ~c °"'°-:-. 5:.:: [• l ban . Cac ban c6 gia tri phap ly nhu nhau .

Ph~m Hung So-n Pho T6ng Giam d6c Chilng chi Kidm toan vien s6: 0813/KTV

Thay mi;it va d?i di~n cho

CONG TY TNHH KIEM TOAN VA DJNH GIA Vll):T NAM

~ Ngo Ba Duy

Ki~m toan vien Chfrng chi Kidm toan vien s6: 1107/KTV

« \)\

/ c

\,',c1

J }.

~ . " j

'--::::

._. ._. ... Tel: (04) 26891 888 Fax: (04) 26861 61 6

M~u s6 BOl - DN/HN

BA:\G c..\_ '\ D OI KE T OAN H QP NHAT

T~i ngay 31 thang 12 na m 2012

Don vi tfnh : VND T huygt

TAI SAN l\Ia s6 minh 31/12/2012 01101/2012

A TAI SAN NGAN H~N 100 459.145.691.283 382.399.578.360 (100=110+120+130+140+150)

I Ti~n va cac kho:in tuo·ng duo·ng ti~n 110 V .l. 35.289.510.012 18.374.238.991 Ti Sn 11 1 15.289.510.012 18.3 74.238.99 1

2 Cac khoan tuong duung tiSn 112 20 .000.000 .000 II Cac kho:in diu tU' tai chinh ng~n h:;,in 120

III Cac kho:in ph:ii thu ngh h:;,in 130 171.463.271.125 156.603.128.134 1 Phai thu cua khach hang 131 134.892.471.986 142 .145 .620.316 2 Tra tnr6"c cho ngucri ban 132 33.572.857.086 9 .3 86.402.298 5 Cac khoan phai thu khac 135 V.2 . 4.161.242 .078 6.234.405 .545 6 D~r phong phai thu ng~n Iw.n kh6 doi 139 ( 1. 163 .300.025) ( 1.163 .300 .025 )

rv Ha ng tAn kho 140 249.363.962.819 203.161.628.309 I Hang tbn kho 141 V.3. 249 .363.962.819 203 .161 .628.309

, . Ta i s:in ng~n h:;,in khac 150 3.028.947.327 4.260.582.926 I Ch i phi tra tnr6"c ng~n Iwn 151 112.892.453 119.451.708 _ Th u€ GTGT duqc kh~u tn'.r 152 283 .217.174 1.061.149.765 ~ Thu€ va cac khoan khac phai thu Nha mr6"c 154 V.4. 184.715.866 467 .247 .107 .! Ta i san ng~n Iwn khac 158 2.448.121.834 2.612.734.346

B T . .\I SAN DAI H~N 200 174.993.360.937 187.010.700.916 200 =210+220+240+250+260+269)

I Cac kho:in ph:ii thu dai h:;in 210 - 150.520. 725

- Pha i thu dai lwn khac 218 - 150.5 20 . 725

II T a i siin c6 djnh 220 157.686.851.617 168.495.122.140

Tai san c6 djnh hfru hinh 221 V .5. 133 .03 8.033.352 131.205 .146.304 . S guyen gia 222 191. 762.084.810 176.487.393. 654 - Gia trj hao man luSJ ki 223 (58. 724.051.458) (45.282.247. 350) 2 Ta i san c6 djnh tlrne tai chinh 224 V .6. 15.236.526.238 7.899.404 .694

Nguyen gia 225 18.598.400.232 9.100.935.530 ~ r

J <

- Gia trj hao man luSJ ki 226 (3.361.873.994) (1.201 .530.836) -3 Ta i san c6 d!nh VO hinh 227 V.7. - 43 .226 .956 IN

- Nguyen gia 228 407.819.466 407.819.466 11H

) ~I - Gia trf hao man luSJ kd 229 (407.819.466) (364.592. 510) . 4. Chi phi xay dt,rng CO' ban dc'Y dang 230 V.8 . 9.412.292.027 29.347.344.1 86 · ~

~

III B~t d«?ng s:in diu tU' 240 V.9. 3.284.912.544 3.353.348.222 ) .; ~

- Nguyen gia 24 1 3.421. 783.900 3.421. 783. 900 - Gia tri hao mon luy k€ 242 (136.8 71.356) (68. 435. 678)

IV Cac kho:in din tU' tai chinh dai h:;in 250

V Tai s:in dai h:;in khac 260 14.021.596. 777 15.011 .709.830

1. C hi phi tra tm6"c dai Iwn :2 61 V.1 0. 13.861.786.777 14.841.899 .830

3. Tai san dai h~m khac :2 68 159.810.000 169.8 10. 000

VI L <;ri thg thll'o·ng m:;ii 269

TONG CQNG TAI SAN (270=1 00+20 0) 2-0 634.139.052.220 569.410.279.277

(Cac thuydt minh ti!: trang 11 adn trang 33 lab¢;;"'- .:r. :::::;. ;.;_.,..Ji c-1:: 3io do 1ai chinh h9p nhdt nay)

Tel: (04) 26891 888 Fax: (04) 26 861 616

BA:\G Cl"\ DOI Kt T OAN H Q'P NHAT

T?i ngay 31 th ang 12 na m 2012

NGUONVON

A NQ' PHAI TRA (300=310+330)

I N9· ng~n h~n Vay va 119· ng~n Iwn

2 Phai tra ngm'Ji ban

3 Narn:Ji mua tra ti~n tm6'c b

4 ThuS va cac khoan phai n(>p Nha mr6'c

5 Phai tra ngucYi lao d(mg

6 Chi phi phai td

9 Cac khoan phai td, phai n(>p khac

I I Quy khen tlmc'mg, pln'.Jc J9·i

II NQ' dai h~n

3 Phai tra dai Iwn khac

J Vay va nQ' dai h~n

Th uS thu nh~p hoan l~i phai tra

8 Doanh thu clma th1,rc hi~n

B VON CHU SO HUu (400=410+430)

I VB n chu sO' hfru

V6n d§.utucuachus6hfru

_ Th~ng du· v6n c6 phftn

- c6 phiSu quy

6 Chenh ! ~ch cy gia h6i doai

- Quy dfru tu phat tri~n 0 Quy di,r phong tai chinh

9 Quy khac thu(>c v6n chu so· hfru

I 0 Lqi nhu ~n sau thus chua phan ph6i

II Ngu6n kinh phi va quy khac

c LQl iCH CUA co DONG THIEU so

(tidp tli eo)

Thuy~ t 1a s6 minh

300

310

31 1

312

313

3 14

315

316

319

323

330

333

334

335

338

400

410

411

412

414

416

417

418

419

420

430

439

V.11.

V. 12 .

V.13.

V.14.

V.15.

V.16.

V.17 .

V.18.

TONG CQNG NGUON VON (440=300+400+439) 440

Ngrrc>'i I~p

(j///J1V ~

K~ toan trncmg

_5Llc~

31/12/2012

460.128.796.300

369.375.692.737

223.389.579.327

94.137.619.902

29.244 .904.579

8.122.741.606

1.649.314.394

848 .528.016

11.983 .004 .913

90.753.103.563

105 .000.000

87.406.107 .700

46 .784.795

3.195 .2 11.068

174.010.255.920

174.010.255.920

137.500.000.000

4.050 .000.000

(210.000)

-3.303.953 .122

3.345.092.064

1.760.063 .750

24.051.356.984

634.139.052.220

Mftu s6 BOl - DN/HN

80'11 vi tinh : VND

01/01/2012

418.331.226.884

363.369.162.459

207 . 796.520.023

69 .766.93 2.715

59.890.845.992

7.302.747 .828

2.849.306.273

564.356.196

15.198.453 .432

54.962.064.425

105 .000.000

34.528.846.583

9.353 .236

20.318 .864.606

151.079.052.393

151.079.052.393

125 .000.000. 000

4.050 .000.000

(779 .21 8.761)

3.239.682.853

2. 776.281.011

1.760.063 .750

15.032.243 .540 2.

- '.I'

.· A 569.410.279.277 tl

_;;:

Nguy~n Thi Hmrng :\guy~n Thi Cham Trio Thi Le H a i

(Cac thuydt minh ti/: trang 11 adn trang 33 la iJ9 ;;f;j ao 1ai chinh h9p nhdt nay)

Tel: (04126891 888 Fax: (U4p6861 616

M~u s6 B02 - DN/HN

BAO cAo KET QuA HO.~T DQNG KINH DOANH HQJ> NHAT :\a m 2012

Dan vi tinh: VND

Ma Thuy~t Chi tieu so minh Nam 2012 Nam 2011

1 Doanh thu ban hang va cung dp djch vv 01 VI.19. 895.257.546.016 603.579.671.602

2 Cac khoan giam tru doanh thu . 02 Vl.20. 1.802.952.977 3.717.117.066

3 Doanh thu thu§n ban hang va cung dp djch vv 10 VI.21. 893.454.593.039 599.862.554.536 (10=01-02)

4 Gia v6n hang ban 11 Vl.22. 791.533.978.578 510.102.084.492

5 LQ'i nhu~n g()p v~ ban hang va cung dp djch vv 20 101.920.614.461 89. 760.470.044

(20=10-11)

6 Doanh thu ho~t di;>ng tai chinh 21 Vl.23. 80.964.074 116.688.573

7 Chi phi tai chinh 22 Vl.24. 41.858.593.980 36.502.763.359

Trang d6: Chi phi /iii vay 23 40.903.193.549 34.207. 758.810

8 Chi phi ban hang 24 18.669.081.420 20.141.834.724

9 Chi phi quan ly doanh nghi~p 25 14.049.725.696 16.500.645 .795

10 LQ'i nhu~n thuh tir hoi.it d()ng kinh doanh 30 27.424.177.439 16.731.914.739

{30=20+(21-22)-(24+25)}

11 Thu nh~p khac 31 1.052.495.664 13.920.126.000

12 Chi phi khac 32 619.992.050 12.087.148.936

13 LQ'i nhu~n khac (40=31-32) 40 432.503.614 1.832.977.064

14 Lai ho~c IB trong cong ty lien k~t, lien doanh 45

15 T6ng IQ'i nhu~n k~ toan tnr6'c thu~ (50=30+40+45) 50 27.856.681.053 18.564.891.803

16 Chi phi thu~ thu nMp doanh nghi~p hi~n hanh 51 3.927.554.478 4.095.238.425

17 Chi phi thu6 thu nh~p doanh nghi~p hoan l~i 52 V.16. 37.431.559 9.353 .236

18 LQ'i nhu~n sau thu~ thu nh~p doanh nghi~p

~

60 23.891.695.016 c'

14.460.300.143 ~ (60=50-51-52) y

18.1 Lqi nhu~n sau thu6 cua c6 dong thiSu s6 61 - - iU H

18.2 Lqi nhu~n sau thu6 cua c6 dong cua cong ty mtt 62 23.891.695.016 14.460.300.143 .NH

19 Lai cO' ban tren c6 phi~u 70 VI.21. 1.831 1.222 ·\M / ·.·" . :;?

NgtrOi l~p K~ toan trmmg

___gr1ff1~ __!i_. t~

Nguy~n Thi HtrO'ng :\"guyb Thi Cham

(Cac thuyit minh ti.t trang 11 ain trang 33 la b(J ph{m J-.:JJ ;i=. io cao rai chinh h(Jp nhdt nay)

Tel: (04) 26891 888 Fax: (04) 2686 1 616

M§u s6 B03 - DN/HN

BAO CAO LLL CHLTIN TIEN T~ HQP NHAT (Theo phmrng phap tqrc ti~p)

:\'am 2012

Don vi tinh: VND Ma Thuy~t

Chi tieu s6 minh Nam 2012 Nam 2011 --I. Luu chuy~n ti~n tir ho~t dQng kinh doanh I. Ti Sn thu tu ban hang, cung dp djch. vv va doanh 01 971.615.106.168 738 .588.463 .565

thu khac 2. TiSn chi tra cho ngu&i cung dp hang h6a va djch vv 02 (960.042.659 .127) (777.340.587.625 )

3. TiSn chi tra cho ngucYi lao d¢ng 03 ( 19 .208.452.4 76) (23 .508.667 .376)

4. TiSn chi tra lai vay 04 (2.388.372.360) (34.207.758.810)

5. TiSn chi ni)p thus thu nMp doanh nghi~p 05 (2.004.042.122) (475.830.236)

6. TiSn thu khac tu ho~t di)ng kinh doanh 06 60.303.485.273 95.130.871.813

7. TiSn chi khac cho ho~t di)ng kinh doanh 07 (74.867.108.979) (86.405.606.208)

Lu:u chuy!n tidn thudn tir ho(l.t ttrng kinh doanh 20 (26.592.043.623) (88.219.114.877)

II. Lu·u chuy~n ti~n tir ho~t dQng afiu tu

I. TiSn chi d~ mua s~m, xay dµng TSCD va cac tai san 21 (15.328.729.989) (23.955 .544.953)

dai h<;in khac

TiSn thu tir thanh ly, nhu9·ng ban TSCD va cac tai san 22 165 .878.864 79.663.761

dai h<;in khac TiSn chi cho vay, mua cac cong cv ng cua dan vj khac 23

TiSn thu lai cho vay, c6 tuc va lgi nhu~n dugc chia 27 78.943.615 116.688.4 73

Lu:u chuy!n tidn thudn tir ho(lt ttrng tldu tu: 30 (15.083.907.510) (23. 759.192. 719)

III Luu chuy~n ti~n tfr ho~t dQng tai chinh

1. Ti Sn thu tu phat hanh c6 phiSu, nh~n v6n g6p cua chl'.1 31 - 29.050.000.000

sc'r hliu 3. TiSn vay ng~n h<;in, dai Iwn nh~n dugc 33 770.246.034.514 473 .635.868.635

4. TiSn chi tra ng g6c vay 34 (711.251.105.109) (369.105.5 99 .721)

5. TiSn chi tra ng thue tai chinh 35 (404.142.000)

6. c6 urc, lgi nhu~n da tra cho chu sc'r hfl'u 36 - ( 4.853 .980.000)

Luu clzuyin tidn thudn tir ho(lt ttrng tai citfnit 40 58.590. 787.405 128. 726.288.914

Luu chuy~n ti~n thufin trong ky (50=20+30+40) 50 16.914.836.272 16.747.981.318

Ti~n va tu·o-ng duo-ng ti~n dfiu ky 60 V.1. 18.374.220.991 ~ 1.634.003.656 .

Anh huc'rng cua thay d6i ty gia h6i doai quy d6i ngo<;ii t~ 61 452.749 (7.745.983 ) · .

Ti~n va tuo-ng duo-ng ti~n cu6i ky (70=50+60+61) 70 V.1. 35.289.510.012 18.374.238.991 ~j

Ngueri I~p K~ toan trncmg

~ ~ £cv

Nguy€n Thi Hu·<rng :\'guy~n Thi Cham

(Cac thuyit minh tu trang 11 adn trang 33 lab¢ pl::ir. i;:;; :r.i:.r.i: ~1~ 3:io ccio tai chinh h9p nhdt nay)

Tel: (04) 2689 1 888 Fax: (04) 26861 616

BAN THUYET ~ II::\H R-\0 CAO TAI CHINH HQP NHAT :\"am 2012

Mfiu s& B09 - DN/HN

I. D~c di~m ho~t d()ng cua doanh ngh i~p

1. Hinh thli'c sfr hfi:u v&n

1

Cong ty C6 ph~n np doan Nhva Dong A (g9i tAt la "Cong ty"), ti~n than la Cong ty TNHH Thuong 1rn:1i san xu~t nh\.ra Dong A duqc thanh l?p va ho?t d('mg theo Gi~y chtrng nh?n dang ky kinh doanh s6 0102002000 do SO' KS ho?Ch va D~u tu Thanh ph6 Ha N('>i c~p ngay 16/02/2001. Theo Bien ban h9p H('ii dcSng thanh vien s6 158/BB-HDTV -DA ngay 15/08/2006 va QuySt djnh s6 190/QD-HDTV -DA ngay 19/09/2006, Cong ty TNHH Tl1LJ'o·ng nwi san xu§t nlwa Dong A ctu-qc d6i ten thanh Cong ty c6 ph~n T?p doan nhva Dong A va ho?t d('ing theo Gi§y cht'.rng nb?n dang ky kinh doanh s6 0103014564 ngay 14 thang 11 nam 2006 do SO' KS ho<:ich va D~u tu Thanh ph6 Ha N('ii dp. Cong ty da c6 03 l~n thay d6i Gi§y chung nh?n dang ky kinh doanh .

Theo gi§y cht'.rng nh?n dang ky kinh doanh thay d6i l~n ba ngay 18 thang 04 nam 2011 thl v6n di~u I~ cua Cong ty la: 125.000.0000.000 VND (Bli.ng chii: M(Jt tram hai nnmi lam t)i a6ng ).

Lin h vi.re kinh doanh

Cong ty ho<:it d('ing trong llnh kinh doanh thuong m?i cac m?.t hang sAt thep, kim khf xay d\.rng co ban va gia cong san xu§t khung nha va khung kho b~ng thep, kSt du thep.

:\" ga n h ngh~ kinh doanh

- K inh doanh nha hang, nha nghi, khach s<:in, djch v1,1 du lich sinh thai (Khong bao g6m kinh doanh quan bar; phong hat Karaoke, vu trucmg).

- D~u tu, xay d1,1·ng nha cY; - Gia c6ng co khi;

- Ki nh doanh pl1U'ong ti~n v?n tai; ThiSt bi may m6c phuung ti~n v?n tai ; - Djch vv v?n tai hang h6a, v?n chuy~n hanh khach; - Kinh doanh b§t d('ing san, nha (J (Chi ho <:it d('ing khi c6 du di~u ki~n theo quy dinh ct'.1a phap lu?t);

- Kinh doanh v?t li~u xay dv·ng, trang thiSt bi n('ii ngo<:ii th§t; - D<:ii ly mua, ban, ky gl'ri hang h6a; - Buon ban may m6c, thiSt bi plwc vv nganh xay d\rng, cong nghi~p, giao thong; - Xay d1,1·ng cac cong trinh dan dvng, cong nghi~p , giao thong, thlly !qi;

- Kinh doanh cac v~t tu, thiSt bj nganh nh\ra va nganh cii~n cong nghi~p, cii~n dan d\mg; - San xu§t cac san ph~m, cac v~t li~u ph\!C Y\.l trong xay dvng va trang tri n('ii ngo<:ii th§t;

Dja chi: Khu Cong nghi~p Ng9c H6i - Ng9c H6i - Thanh Tri - Ha N('ii

Tel: (04) 26891 888 Fax: (04) 26861 616

4. Danh sach cac cong ty con dmyc h9·p nh~t ciia Cong ty

- s6 luQ'llg cong ty con: 3 cong ty

- s6 luqng cong ty con duqc hqp nh§t: 3 cong ty

1. • Cong ty TNHH Niwa Dong A Dia chi: Khu Cong nghi~p-Ci1§:~s;·~~- Phu Ly-=-HiN~m· -·---~­

T~- I ~ Jgi ich cua Cong ty m(f: 100% Quy~n b i ~u quySt ct'.1a Cong ty m(f: I 00%

~--+~~~~~~~~~~~~~~~~~--=-~~~--'--

2. ·Cong ty TNHH Smartwindow Vi~t Nam D j2 chi:Khu C6ng-;:;-ghi~p NgQ-;;- -J--r6i~ Xa Ng9c H6i--- -H uy~~Th~~1:;-' h6 Ha N('i i

T~ i~ iyi i.:h cua Cong ry mtf: I 00%

- - - - . cua Cong ty m(f: I 00_~~--- - ·-----·-----·---- ---·-·--

·~ "(

~ £ 1; ~

1 \.JJ, \VI) ,£.,V U / l UUU 1 U/\.., \ V"""t) LVU V 1 VI U

BAN THUYET ~IL\rI R.\O CAO TAI CHiNH HQP NHAT >:am 2012 (tii.p theo)

Mfiu s6 B09 - DN/HN

3. ·Cong ty TNHH M9t thanh vien Nhµa Dong A

Dia chi~6-s6-36--=8-~&~g T°i~T~-;;- -=- 1z1:;-;cong ~gi~-i~p Ta~-T;o-A-~! Qu~n Binh Tan - TP H6 Chi Minh .

Ty I~ l9i fch cua Cong ty m~ : 100%

Quy6n bi €u quy6t cua Cong ty m~: 100% - - ------ --------'--'' - -- . . . - ---· -- ----- ------ ---- - -- --- -------- -- - -- ---- --- - --- - ------ --- - --- I

II. Ky k~ toan, dO'n vi ti~n t~ si'r d9ng trong k~ toan

1. Ky k~ toan nam

Ky k6 toan nam cua Cong ty b~t dilu ti'.rngay 01101 va k6t thuc vao ngay 31 / 12 hang nam.

2. l>O'n vi ti~n t~ si'r d\rng trong k~ toan

Dm1 vi ti€n t~ st:r dµng trong k6 toan la d6ng Vi~t Nam ("VND"), h~ch toan theo plmang phap gia g6c, phi:1 h9p v6i cac quy dinh ct:1a Lu~.t k6 toan s6 03/2003/QH 11 ngay 17 /06/2003 va Chu~n m1,rc k6 toan Vi~t Nam s6 01 - Chu~n nwc chung.

III. Chuh m9·c va Ch~ d{> k~ toan ap d9ng

1. Ch~ d{> k~ toan ap d9ng

Cong ty ap d1,mg Ch6 d9 k6 toan doanh nghi~p ban hanh theo Quy6t djnh s6 15/2006/QD-BTC ngay 20/03 /2006 cua B9 Tai chfnh va Thong tu s6 244/2009/TT-BTC ngay 31112/2009 ci:ia B9 Tai chfnh.

Ap di,mg hu·o·ng dfin k~ toan

'\gay 06/ 11 /2009, BQ Tai chinh da ban hanh Thong tu s6 210/2009/TT-BTC ("Thong tu 21 O") hu6ng d ~n ap dµng Chu~n mµ-c Bao cao tai chfnh Qu6c t6 v€ trlnh bay bao cao tai chfnh va thuy6t minh thong tin d6i v&i cac cong C\J tai hfnh . Vi~c ap dµng Th6ng tu 210 yeu du trinh bay cac thong tin cung nlm anh lmong cua vi~c trinh bay nay d6i v6i

m9t s6 cac cong c1,1 tai chinh nhit djnh trong bao cao tai chinh cua doanh nghi~p. Thong tu nay c6 hi~u l\l·c cho nam tai chfn h k6t thi'.1c vao ho~c sau ngay 31/12/2011. Cong ty da ap d1,mg Thong tu 210 va trlnh bay cac thuy6t rninh b6 sung v€ vi ~c ap d\]ng nay trong bao cao tai chinh k§t thi'.1c ngay 31/12/2012 t".li thuy§t mi nh sl V_27.

3. T uyen b6 v~ vi~c tuan th ii Chuin m9·c k~ toan va Ch~ di) k~ toan

Bao cao tai chinh hqp nhit cua Cong ty du9c li~p va trinh bay pht1 hQp v6i cac Chu~n mvc k6 toan Vi~t Nam va Ch§ dQ k6 toan Vi~t Nam hi~n hanh.

4. Hinh thfrc k~ toan ap d9ng

Cong ty ap dµng hinh thfrc ghi s6 tren may vi tinh.

IV. Cac chinh sach k~ toan ap d9ng

1. Co· so· I~p Bao cao tai chinh hQ"p nhit

Cac cong ty con

Cac cong ty con la cac don vi do Cong ty ki €m soat. Si,r ki~m soat du9c hi€u la khi Cong ty n~m gi u· tren 50% quy6n bi€u quySt trµ·c ti6p t?i m9t cong ty ho~c c6 kha na.1g ::-,re tie;:> chi ph6i cac chinh sach tai chinh hay ho?t d9ng cua m9t do·n vi ct€ thu duqc cac !9i ich kinh t6 tlr ho?: CQilg r; i~ - i(}:; c2nh gi a quy€n ki€m soat, c6 tinh dSn quy@n bi€u quy€t ti€m nang hi~n dang c6 hi~u Jµ·c hay se dtrc;rc chuye r: .:6i 3 io ;:fo :2i chin h ci:ia cac cong ty con du9c h9-p nhit trong bao cao tai chinh hQp nhit tir ngay bat d~u ki~m soi: .:f:: ,.~~:· kf, :ii.~ ;: ki~m soat.

-c; •' I ' /

t: t

~H

}, 1

v

Tel: (04) 26891 888 Fax: (04) 26861 616

BAN THUYET :'III~H R-\.0 CAO TAI CHINH HQP NHAT :\am 2012 (ti€p tlz eo )

M§u s6 B09 - DN/HN

Bao cao tai chfnh hQp nh§t cua Cong ty C6 ph§.n Hp cioan Niwa Dong A duqc I?p tren co s& Iwp nh§t Bao cao tai chinh cua cac Cong ty ma Cong ty n~m giO' tn1c ti Sp tren 50% v6n c6 ph§.n tr& Jen t?i ngay 3I /12/20 12. Cac nghi ~p Vt}

Juan chuy~n n('>i b('> va s6 du n('>i b('> giu·a Cong ty v6i Cong ty con va giCi'a cac Cong ty con v6·i nhau da duQ'c lo?i trll' khi hQp nh§t Bao cao tai chinh.

LQ·i fch c(ia c6 dong thi~u s6 trong tai san thu§.n cua Cong ty con l19p nh§t duqc xac djnh la m('> t chi tieu ri eng bi ~t tach khoi ph~ v6n chu sa hCi'u ci:1a c6 dong ci:ia Cong ty. LQ'i fc h ct'.1a c6 dong thi~u s6 bao g6m: gia tri cac IQ'i ich cua c6 dong thi ~u s6 t?i ngay lwp nh~t ban d§.u va ph§.n IQ'i ich ct'.ia c6 dong thi~u s6 trong s\r biSn d('>ng ct'.ia t6ng v6n chu sa hu·u tt'.r ngay h9p nh~t kinh doanh.

2. Nguyen tfic ghi nh~n cac khoan tiin va cac khoan tu-m1g duO'ng ti~n

TiSn la chi tieu t6ng hQ'p phan anh toan b('> s6 tiSn hi~n c6 c(ia doanh nghi~p t?i thO'i di ~m bao cao h9p nh§t, g6m tiSn m~t t?i quy cua doanh nghi~p va tiSn gll'i ngan hang khong ky h?n duqc ghi nh?n va I?p bao cao theo d6ng Yi~t Nam (YND), phu h9p v6'i quy djnh t?i Lu?t kS toan s6 03/2003/QH 11 ngay 17 /06/2003.

Cac khoan tiSn c6 g6c ngo?i t~ duQ'c quy d6i theo ty gia h6i doai giao djch tlwc tS. T?i thc»i d i~m kSt th(1c nien d('> kS oan s6 du cac khoan tiSn c6 g6c ngo?i t~ duvc danh gia l?i theo ty gia mua vao cua ngan hang thuong m?i cong b6 t?i

thoi a i ~m khoa s6 I?p Bao cao tai chfnh theo thong tu 179/2012/TT-BTC ngay 24/ 10/2012.

:'\guyen tfic ghi nh~n hang t&n kho

guyen tdc ghi 11/t(i,n hang t8n kho: Hang t6n kho duQ'c tinh theo gia g6c.

Gia g6c hang t6n kho baa g6m : Chi phi mua, chi phi chS bien va cac chi phf lien quan tr\rc tiep khac phat si nh de c6 ciuqc hang t6n kho a dja di~m va tr?ng thai h i ~n t?i .

- Plzu:ong p!uip tinh gid trj hang t8n kho cuiJi ky : Phuong phap binh quan gia quySn sau tt'.rng J§.n nh?p xu~t.

- PlnrO'ng pluip fz(l.ch toan hang t811 kho : Phuong phap ke khai tlmO'ng xuyen.

4. Nguyen tfic ghi nh~n va khftu hao TSCD

4.1 Nguyen tfic ghi nh~n va phuO'ng phap khftu hao TSCD hfru hinh

Tai san c6 djnh hCi'u hinh duqc ghi nh?n theo nguyen gia, du9·c phan anh tren Bang can d6i kS toan llQ'p nh§t theo cac chi tieu nguyen gia, hao mon Iuy kS va gia tri con l?i .

Vi~c ghi nh?n Tai san c6 djnh hCi'u hinh va Kh§u hao tai san c6 djnh hCh1 hlnh thvc hi ~n theo Chu~n ml}·c kS toan Yi~t Nam s6 03 - Tai san c6 djnh hCi'u hinh, QuySt djnh s6 15/2006/QD-BTC ngay 20/03/2006 cua B('> truo·ng B('> Tai chinh va Thong tu s6 203/2009/TT - BTC ngay 20/10/2009 vS v i ~c Hu·6ng d~n chS d('> quan ly, st'.r d\mg va trich kh~u hao tai san c6 djnh.

Nguyen gia tai san c6 djnh hliu hinh mua s~m bao g6m gia mua (trt'.r cac khoan chiet kh~u thuung m?i ho~c giam gia), cac khoan thuS va cac chi phi lien quan trl}·c ti Sp dSn vi¢c aua tai san vao tr?ng thai sin sang st'.r dl}ng.

Nguyen gia tai san c6 djnh hCi'u hinh do cac nha thfiu x2.y d\TTig bao g6m gia tr! cong trinh hoan thanh ban giao, cac chi phf I ien quan trl}·c ti Sp va I~ phi tru6'c b?.

Cac chi phi ph:it sinh sau ghi nh?n ban a§.u TSC9 hf:.:J ;-.i.-.t c'..JQ'(; ghi tang nguyen gia ci:1a tai san khi cac ch i phi nay ch~c ch~n lam tang lQ'i ich kinh te trong ruar:g lz}. Ci.: .: t; ~hi ;c~ i: sinh khong thoa man duQ'c a iSu k i ~n tren du·9·c Cong ty ghi nh?n vao chi phi san xu~t kinh doanh ::re::~ k~.

.,.

" .~

. ,\

l t:I. \Y'+) LUO/ I 000 rax: ~V'+J LUOU J U JU

Miiu s6 B09 - DN/HN

BAN THUYET \ 11:'\H R-\.0 CAO TAJ CHINH HQ'P NHAT \"am 2012 (ti€p theo )

Cong ty ap dvng plrnong phap kh~u hao du«'mg th~ng d6i v6i ta i san c6 dinh hOl1 hinh . KS toan TSCD hi:l"u hinh duqc phan lo?i theo nh6m tai san c6 cling tinh ch~t va ml)c dich s(r d\mg trong ho?t d(mg san xu~t kinh doanh cua Cong ty gom:

Lo{d tdi san cJ tljnh

Nha cl'.ra v~t kiSn true May m6c, thiSt bj

Phuang ti~n v~n tai, thiSt bj truySn d~n ThiSt bi, dvng cv quan Iy

4.2 Nguyen t~c ghi nh~n va phuO'ng phap khfiu hao TSCD vo hinh

Thoi gian khftu !tao <nam >

25 3-7,5

7 4-5

Tai san c6 djnh vo hinh cua Cong ty la phfrn mSm kS toan Effect vii. phfrn mSm quan ly.

Vi~c ghi nh~n Tai san c6 djnh VO hlnh va Kh~u hao tai san c6 djnh VO hinh thvc hi~n theo Chu~n ill\l"C kS toan Vi~t Nam s6 04 - Tii.i san c6 djnh vo hinh, QuySt dinh s6 15/2006/QD-BTC ngay 20/03/2006 cua 89 Tai chinh vii. Thong tu· s6 ~0 3/2009/TT - BTC ngay 20/10/2009 cua 89 Tai chinh .

Tai san c6 djnh vo hinh ctuvc ghi nh~n theo nguyen gia, duqc phan anh tren Bang can ct6i kS toan hqp nh~t theo cac chi rieu nguyen gia, hao mon Iuy kS va gia tri con l?i.

Cong ty ap dl)ng plmong phap kh~u hao duo·ng th~ng ct6i v6i tai san c6 dinh VO hinh.

Lo(li tcli san c8 tljnh

Phfrn mSm kS toan Effect H~ th6ng quan Iy ISO 9001

4. Nguyen t~c ghi nh~n TSCD thue tai chinh

Tho'i gian ktu1u !tao <niim >

4

4

Tai san c6 djnh thue tai chfnh cua Cong ty Ia xe o to va may m6c thiSt bi, duqc ghi nh~n la TSCD thue tai chinh theo hqp o6ng thue mua v6i Cong ty TNHH Cho thue tai chfnh Qu6c tS Chailease va Cong ty CP Cho thue tai chinh NH Ngo?i Thll'ong, phU hqp v6i guy dinh t?i Chu~n ml)·c kS toan Vi~t Nam s6 06 - Tlrne tai san. QuySn s& hO·u tai san c6 th€ chuy€n giao vao cu6i tho·i h?n thue.

Cac tai san c6 djnh thue tai chfnh duvc kh~u hao theo phuo·ng phap dU'o·ng th~ng tren thai gian hO'u di,mg u6'c tinh tuung ti)' nhU' ap dvng v6'i cac tai san thu9c s& hli'u cua Cong ty ho?c tren thai gian di tlrne, C\l th€ s6 nam trich kh~u hao ct6i v6'i tirng nh6m tai san nlm sau:

Lo(li tdi san ca tljnh

May m6c thiSt bi Phuung ti~n v~n tai, thiSt bi truySn d~n

4.3 Nguyen t~c ghi nh~n va phuO'llg phap khfiu hao b§t dQng si\n d§u tu

Nguyen t~c ghi nh~n bfit d(lng san dfiu tu Ya k.h §u hao

Tho'i gian khfi.u hao

6

6

B~t d9ng san dfru tu cua Cong ty la quy~n str dvng ci~: 16 ca: c6 di~n tic h 9601112 t?i Khu cong nghi~p Ng9c HcSi v6'i nguyen gia la 3.421.783.900 VND do Cong ty nfun giu nhi., r.;i;c ciich thu !qi tir vi~c cho tlrne ho?c cha tang gia, ctuvc ghi nh~n theo nguyen gia, ctuqc phan anh tren Bang ct;-. c6! :-.f :oan iheo cac chi tieu nguyen gia, hao mon luy kS va gia tri con l<:ii. Nguyen gia bit d9ng san dfru nr cuc;r;: r.::..:: '.J.::0 ~0::-: g!a mua va cac ch i phi lien quan tri,rc tiSp. Cong ty tlwc hi~n kh~u hao B§t d9ng san dfru la 50 nam .

Tel: (04) 26891 888 .Fax: (U4) :2686 1 6 16

BAN THUYET :.\ID"Il B.-\0 CAO TAI CHINH HQ'P NHAT _'.\; am 2012 (tii p tlz eo)

5. Nguyen t~c ghi nh~n va v6n hoa cac khoan chi phi di vay

Mfo sB B09 - DN/HN

Cac khoan vay ngiln h1;m (dai hi;m) cua Cong ty dugc ghi nh~ theo hgp a6ng, khS u6c vay, phiSu thu, phiSu chi va cht'.rng tir ngan hang.

Chi phi di vay dugc ghi nh?n vao chi pli:f ho~t d{mg tai chinh.

6. Nguyen t~c ghi nh~n va vBn hoa cac khoan chi phi khac

Chi phi tra tm6c dugc v6n hoa dS phan b6 dil.n vao chi phf san xu§.t, kinh doanh trong ky sau, bao g6m cac lo~i chi phf:

Cong c1,1, d1,1ng c1,1 thw?c tai san hru d9ng xu§.t dung mc)t liln v6i gia tri 16n va cong c1,1, d1,1ng q1 c6 theri gian str d1,1ng du6i mi)tnam;

Gia tri bao bi Juan chuySn, 06 dung cho thue;

1 . K guy en t~c ghi nh~n chi phi phai tra

Chi phi phai tra cua Cong ty la khoan trich tm6c chi phf str d1,1ng ca sa h~ til.ng a6i v6i cac hgp a6ng thue m?t bing Khu

(mg nghi~p Chau Son quy dinh. Gia trj ghi nh?n dU'Q'C xac dinh d1,1·a vao tho·i gian Slr d1,1ng va hQ'P d6ng quy djnh .

_'.\;guyen de ghi nh~n v6n chu sO' hfru

6n d iJ.u tu cua chU so· hilu cua Cong ty dugc ghi nh?n theo s6 v6n th1Jc g6p cua chU so hil'u.

Th?ng du v6n c6 philn dugc ghi nh?n theo s6 chenh !~ch giil'a gia th1,1·c tS phat hanh va m~nh gia c6 phiSu khi phat hanh

c6 phiSu ho?c tai phat hanh c6 phiSu quy.

Lgi nhu?n sau thuS chua phan ph6i Ia s6 lgi nhu?n tir ho~t di)ng cua doanh nghi~p sau khi tru· chi phi thuS TN DN cC1a

nam nay va cac khoan diSu chinh do ap d1,1ng h6i t6 thay a6i chfnh sach kS toan va diSu chinh h6i t6 sai sot tr9ng ySu cua

cac nam tm6'c.

9. Nguyen t~c va phuong phap ghi nh~n doanh thu

;~

-~s~ -.....;:

T'{

AN lN~

' ]t ___., . i?· -:;;:;::.

Doanh thu cua Cong ty bao g6m doanh thu ban san ph~m nhva truySn th6ng (nhu tfrm triln, cac lo~i phao, n~p , tfrm Cll'a

va khung bao), san ph~m nh1Ja UPVC, doanh thu cung dp djch V\I thi cong Iiip di[tt, doanh thu tir tiSn lai ti ~IJ:' ' ·i va

doanh thu khac. X ?-~ r_Y _\t_~

Doanh thu ban v?t tu, san ph~m dugc xac djnh theo gia tri hQ'P ly cua cac khoan tiSn da thu ho?c se thu ~U1~Jt~~->- ~~ nguyen tile d6n tfch, ghi nh?n khi, chuySn giao hang hoa cho khach hang, pha! hanh ho.a don va dugc kh_ach halitgG~l\~ :;}~TF nh?n thanh toan, phU hgp v6i 5 dieu ki~n ghi nh?n doanh thu quy dinh t~i Chuan m1Jc ke toan Vi~t Nam so 14 -{.'.{'M)j i · z Kil

thu va thu nh?p khac 11• ;:. 0" ~~()

- ~ Doanh thu cung dp djch V\l thi cong liip di[tt dugc xac dinh khi dich V\I hoan thanh, da c6 nghi~m thu, thanh ly, da phat -1

hanh hoa don va dugc khach hang ch§.p nh?n thanh toan, phu hQ'P v6i 4 diSu ki~n ghi nh?n doanh thu quy dinh t9.i Chu~n m1Jc k~ toan Vi~t Nam s6 14 - 11 Doanh thu va thu nh?p khac11

• Philn cong vi~c da hoan thanh cua djch v1,1 cung dp dugc xac djnh theo phuong phap tY I~ hoan thanh. •

Doanh thu tir tiSn lai tiSn gui GUQ'C ghi nh?n tren ca sa thOi gian va lai sufrt thlJC tS tung ky, phu hQ'P v6i 2 diSu ki ~n gh i

nh?n doanh thu phat sinh tir tiSn lai, tiSn ban quySn, c6 :Uc \·a IQ'i nhu~ dugc chia quy djnh t?i Chu~n m1Jc k~ toan Vi ~t Nam s6 14 - II Doanh thu va thu nh?p khac".

Tel: (04) 26891 888 Fax: (04) 2686 1 6 16

BAN THUYET :\ID~ R-\o cAo TAJ CHINH H(JP NHAT :\am 2012 (tiip theo)

10. Nguyen tic va phuO'ng phap ghi nh~n chi phi tai chinh

Mh s6 B09 - DN/HN

Chi phi tai chinh dugc ghi nh~n trong Bao cao kSt qua ho?t d(mg kinh doanh la t6ng chi phi tai chinh ph:it sinh trong ky. khong bu trli' vai doanh thu ho?t d9ng tai chinh, bao g6m chi phi Iai vay, chenh !~ch ty gia.

11. Nguyen tic va phuO'ng phap ghi nh~n chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh, chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hoan l~i

Chi phi thus thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh dugc xac dinh tren co sa thu nh?p chiu thus va thu@ su~t thu@ TNDN trong nam hi~n hanh.

Chi phi thuS thu nh~p doanh nghi~p hoan l?i du·gc xac dinh tren co· so· s6 chenh !~ch t?m thcYi dugc kh~u trCr, s6 chenh !~ch t?m tho·i chiu thuS va thuS su~t thuS TNDN. Khong bu trli' chi phi thuS TNDN hi~n hanh v6i chi phi thu@ TNDN hoan l?i.

12 . Cac nguyen tic va phuO'ng phap k~ toan khac

12.1 ~guyen tic ghi nh~n cac khoan phai thu, phai tra

:\guyen t~c xac dinh khoan phai thu khach hang di,ra theo Hgp d6ng va ghi nh?n theo Hoa don ban hang xu~t cho khach hang.

Khoan tra tm&c cho nguM b:in dugc h;:ich toan can cu vao phiSu chi, chung tl.r ngan hang va Hgp d6ng kinh t ~ .

!guyen t~c xac dinh khoan phai tra nguoi b:in d1,ra theo Hgp d6ng, phiSu nh?p kho va ghi nh~n theo Hoa don mua hang cua ben mua.

Khoan nguo'i mua tra trn&c dugc ghi nh~n can cu vao hgp d6ng, phiSu thu, chung tli' ngan hang.

12.2 Nguyen tic ghi nh~n chi phi xay dt,mg CO' band& dang

Chi phi xay dµng w ban d& dang cua don vi g6m chi phi xay di.mg nha may t?i khu cong nghi~p Ng9c H6i , h~ th6ng may m6c t<;li Ha Nam, nang dp M th6ng nha xuong va cac dµ an khac dang trong qua trlnh xay di.mg dugc ghi nh?,n theo gia g6c, t?i thoi diSm c6 nghi~m thu, quySt to:in tli'ng h?ng mµc cong trinh, cong trinh ho?.c khi chi phi thµ·c tS phat sinh c6 d~y du hoa don, chung tl.r hgp phap.

12.3 Nguyen tic ghi nh~n cac khoan vay ngin h~n, dai h~n

Cac khoan vay ng~ h?n, dai h?n dugc ghi nh~n tren ca s& cac phiSu thu, chUng tli' ngan hang, cac khS u&c vay va cac hgp d6ng vay. Cac khoan vay c6 thb'i h?n tu 1 nam tai chinh tr<'>' xu6ng du9·c Cong ty ghi nh?n la vay ng~n h?n. Cac khoan vay c6 thcYi h?n tren 1 nam tai chinh dugc Cong ty ghi nh~n la vay dai h?n.

12.4 Nguyen tic trich I~p dt,r phOng phai thu kh6 doi

Dµ phOng phai thu kh6 doi cua cong ty dugc l~p cho cac khoan phai thu qua hc;tn thanh toan va cac khoan pkai thu cua

cac t6 chlrc kinh tS da bi pha san va dang lam thu tµc giai th€, theo quy dinh t?i Thong tu 228/2009/TT-BTC ngay 07/12/2009.

12.5 Cac nghia V\J v~ thu~

Thu~ Gia trj gia tang (GTGT)

Doanh nghi~p ap dµng vi~c ke khai , tinh thu~ G-:-G T ~-:eo t...:cb.g d§n cua l u~t thuS hi~n hanh v&i mt'.rc thuS su~t la 10% dfli v&i cac v~t tu, san ph<im, hang h6a tir nh~~ ·. ·3, =% .::;: ;-.:r,, ~i:: rr.?t hang xu~t kh<iu.

~ ,\ '2.( '/

co CH N

,\TOI , VIE .'-....

Gt, ~

t el: l U4) .LNSY 1 ISISIS rax: lU4J .Lb1Sb! b lb

BAN THUYET :\ffi-"H BAO CAO TAI CHINH HQ'P NH.AT .:\am 2012 (tiip tlz eo)

Tliui thu nh{i.p doanh nglti~p

Mfiu s6 B09 - DN/HN

Theo Gi&y chUng nh?n uu dai s6 39/GCNVDT ngay 30 thang 03 nam 2006 va gi&y chi'.rng nh?n dfru tll' diSu chinh s6 06221000006 ngay 12 thang 10 nam 2007 do Ban quan ly cac Khu cong nghi~p tinh Ha Nam dp thi Cong ty TNHH Nh1,rn Dong A duqc hll'6ng thus su§.t thus TNDN la 15% trong thai h?n 12 nam kS ti:.r khi Dµ an bit dfru ho<;tt d(mg kinh doanh, sau thai h?n tren thus su&t thu~ TNDN la 25%; mi§n 3 nam va giam 50% cho 7 nam tiSp theo k~ tu khi c6 thu nh?p chju thus. Nam 2012 la nam thi'.r 6 Cong ty TNHH Nhµa Dong A ho?t d(mg kinh doanh c6 lai va giam 50% tren thus su&t thus thu nh?p doanh nghi~p 15%. Rieng d6i v6i doanh thu ti:r ho?t d()ng thuong m?i , Cong ty TNHH Niwa

Dong A ap di.mg thus su&t thus thu nh?p doanh nghi~p la 25% tren !qi nhu?n chiu thus theo quy dinh hi~n hanh.

Cong ty ap d1,1ng thus su&t thuS TNDN la 25% tren lqi nhu?n chju thu~ d6i v6'i phfrn thu nh?p cua ho?t d(mg chiu thu~.

Vi~c xac djnh thus Thu nMp doanh nghi~p cua Cong ty can ci'.r vao cac quy dinh hi~n hanh vs thuS. Tuy nhien, nhu·ng quy dinh nay thay dBi theo ttrng thai ky va vi~c xac djnh sau cung vs thuS Thu nh?p doanh nghi~p tuy thu()c vao kSt qua

kiSm tra cua co quan thus co th~m quybn.

Tlz ui klui.c

Cac lo?i thuS, phi khac doanh nghi~p tht,rc hi~n ke khai va n()p cho co quan thuS dja plmong theo di'.mg quy djnh hi ~n hanh cua Nha nuoc.

12.6 ~guyen t~c ghi nh~n gia v6n hang ban

Gia v6n hang ban dU"qc ghi nh?n va t?p hqp theo gia tri va s6 lll'9ng thanh ph~m, hang hoa, v?t tu xu§.t ban cho khach

hang, phu h9p voi doanh thu ghi nh$n trong ky.

Gia v6n djch vµ dU'Q'C ghi nh?n theo chi phi th1,rc tS phat sinh d~ hoan thanh djch v1,1, phu hQp voi doanh thu ghi nh?n

trong ky.

V. Thong tin b6 sung cho cac khoan mi.ic trinh bay trong Bang din a6i k~ toan

1 Ti~n va cac khoan tll'ong duO'ng ti~n .L .

Ti~n Tien m(U t{li qujf

Cong ty CP T(lp tloan Nhl!a Dong A Cong ty TNHH Nhl!a Dong A Cong ty TNHH Smartwindow Vi?t Nam

Cong ty TNHH M<)t thanh vien Nh11a Dong A

Tien gid ngfin hang

Cong ty CP T(lp tloan Nh11a Dong A Cong ty TNHH Nh11a Dong A Cong ty TNHH Smartwindow Vi?t Nam

Cong ty TNHH M<)t thanh vien Nh11a Dong A

Cdc khoii.n tuO'ng ilumtg tiin

Ngan hang TMCP Quan D9i

C t?ng

-- -----

31/12/2012

VND

15.289.510.012

227.326.349

943.529

17.040.918

55. 741.230

153.600.672

15.062.183.663

14.366.84 7 .699

515.089.872

18.566.480

161.679.612

2 0. 000. 000. 000

20.000.000.000

35.289.510.012

01/01/2012

VND

18.374.238.991 -:=--2-2 - c 977.083.693 -

;G 1 513.828.606 ~MH

359.305. 958 i VA I

97. 923.135 r N 6.025.994

y - . 17.397.155.298 =

2.324.797.739

14.447.741. 159

621 .334.288

3.282.11 2

18.374.238.991

rel: (04) 26891 888 Fax: (04) 26861 616

BAN THUYET I\'ITI\'11 B..\O CAO TAI CHiNH HQP NHAT ~am 2012

2. Cac khoan phai thu ng~n h:;m khac

CT cho thue tai chinh NHTMCP Ngot;ti thuang VN

GAOMING Foreign Trade Enterprise

Cac a6i tugng khac

Du nQ' TK 338

C{)ng

3. Hang tbn kho

Hang mua dang di tren duang

Nguyen li~u, v~t li~u

Cong q1, di.mg C\l

Chi phi san xu~t kinh doanh do dang

Thanh ph~m Hang hoa

Hang gt'ri di ban

(tiip th eo)

31112/2012

VND

976.514.798

2.942.597.819

191.971.234

4.161.242.078

31112/2012

VND

116.509.759.467

1.277.775.045

17.389.099.416

12.982.277.499

101.204.191.817

859.575

M~u s6 B09 - DN/HN

0110112012 VND

1.909.747.723 864.362.000

3.365.432.941

94.862.881

6.234.405.545

0110112012 VND --------

6.923 .882

112.150.675 .717

1.542.004. 734

12.131.442.770

22.013.182.088

55.316.539.543

859.575

C{)ng gia g6c hang tbn kho 201.161.628.309 249.363.962.819 - -- -- - -

4. Thu~ va cac khoan phai thu Nhii mr&c

Thus GTGT

Thus thu nh~p doanh nghi~p

C{)ng

.. E

31112/2012

VND

7.970.525

176.745.341

184.715.866

0110112012

VND

7.970.525

459.276.582

467.247.107

~ ~-:: y \

U Kf\N

NK GI~

·.M/ ~'? .y

( '() N(; TY co PHAN T,:\P DOAN NHVA DONG A I\ 111 1 ( 'C)llg nghi ~p Ng9c H6i - Ng9c H6i - Thanh Tri - Ha N(> i 1'1 ·1· (0 11) 2G89 1 888 Fax: (04) 26861 616

BAN Tl-ICJYit T MINll BAO CAO TAJ CHiNH HQP NHAT

T:1ug, gi~lm tai san c6 dinh hfru hinh

Chi tieu

Nguy en gia

S<"'> chr ngay 01/01/2012

M ua trong nilm l)fi u tu XDCB hoan thanh Tnng khac ~if11n do phan lo;:i.i

Thanh ly, nhuvng ban dun khac

s6 du ngay 31/12/2012

G i~i tri hao mon luy k~

Sb du ngay 01101/2012

KhAu hao trong nilm Tang khac Giam do phan lo;:i.i Thanh ly, nhuqng ban Gi am khac

s6 du ngay 31/12/2012

Gia tri con l~i

s6 du· ngay 01/01/2012

T~i ngay 31112/2012

Nita cfra,

v~lt ki~u true -

88.280.350.424

193.787.668

88.474.138.092

9.202.387.595

3.780.256.140

12.982.643. 735

79.077.962.829

75.491.494.357

Nam 2012

(ti~p t!teo)

May m6c, thi~t bi

69.601.032.369

14.936.244.681

(282.608.318)

84.254.668. 732

26.349.822.085

8.804 .1 63.402

( 103.034.295)

(250.285.301)

34.800.665.891

43.251.210.284

49.454.002.841

Phuow~ tien "' . v~n tai

17.605.393.470

1.246.567.350

-(875.486.835)

17.976.473.985

8.954.603.311

1.679.459.600

-

(610.107.777)

10.023.955.134

8.650. 790.159

7.952.518.851

Thi~t bi,

dl}.ng ClJ quan ly

947.438.384

56.186.610

-

53.179.007

1.056.804.001

723.454.134

141.352.339

51.980.225

--

-916.786.698

223.984.250

140.017.303

- Gia tri con l?i cu6i nilm ci:ia TSCD hU"u hinh da dung d~ th@ chAp, dm c6 dam bao cac khoan vay: 13.103.409.051 VND - Nguyen gia TSCD cu6i nan1 da khfru hao h@t nhung vfrn con si'.r d~mg: 2.737.997.709 VND

~ 19

BAO cAo TAJ CHiNH HQ'P NHAT cho nam tai chinh 2012

Milu s6 B09 - DN/HN

Tai san c6 dinh

khac

53.179.007 -

-

--

(5 3. 179.007)

-

51.980.225

-

-

--

(51.980.225)

-

1.198.782

Dan vi tinh: VND

Con° . "'

176.487.393.654

16.432. 786.309

53. 17'>.007

-( 1. 158.0<J 5. 15J)

(SJ . I 79.IH17)

191. 762.084.8 lO

45.282.247 .350

14.405.231.481

51.980.225

-(713.142.072)

(302.265.526)

58. 724.051.458

131.205.146.304

133.038.033.352

Tel: (04) 26891 888 Fax: (04) 26861 616

BAN THUYET :\IDtl B..\o c..\o TAI CHiNH HOP NHAT :\"am 2012

6. Tai san c6 djnh tlrne tai chinh

Chi tieu

Nguyen gia

s6 du ngay 0110112012

Thue tai chfnh tang trong nam

Tang do phan lo?i

Thanh ly, nhu9ng ban

Giam khac

s6 du ngay 31112/2012

Gia trj hao mon luy k€ s6 du ngay 0110112012

Kh§.u hao trong nam

Tang do phan lo?i

'.\1ua l?i TSC:D thue tai chfnh

Tang khac

s6 dU' ngay 31112/2012

Gia trj con l~i

T~i ngay 011011_2012

T~i ngay 31112/2012

7. Tai san c6 djnh vo hinh

Chi tieu

Nguyen gia

s6 du ngay 0110112012

Mua trong nam

Tang khac

Giam khac

s6 du ngay 3111212012

Gia trj hao mon luy k~ s6 du ngay 0110112012

Khiiu hao trong nam

Tang khac

Giam khac

s6 du ngay 3111212012

Gia trj con l~i

T~i ngay 0110112012

T~i ngay 31112/2012

(tiip theo)

May m6c thi€t bi

9.100.935.530

9 .497.464. 702

18.598.400.232

1.201.530.836

1.960.219.033

200.124.125

3.361.873.994

7.899.404.694

15.236.526.238

H~ th6ng quan ly Phh m~m k~ toan ISO 9001

387.972.800 19.846.666

387.972.800 19.846.666

344.745.844 19.846.666

43 .226.956

387.972.800 19.846.666

-B .226.956

Mfiu s6 B09 - DN/HN

Dan vi tinh: VND

T&ng ci)ng

9.100.935.530

9.497.464. 702

18.598.400.232

1.201.530.836

1.960.219.033

200.124.125

3.361.873.994

7.899.404.694

15.236.526.238

Don vi tinh: VND

T&ng ci)ng

407.819.461

- ! 1R i\

\K1Ei

407.819.4661.:\.

·~

364.592.510

43.226.956

407.819.466

43.226.956

Tel: (04) 26891 888 Fax: (04) 26861 61 6

Miiu s6 B09- DN/HN

BAN THUYET ~IDII BAO CAO TAJ CHINH HQP NH.AT :\am 2012 (tiip tlzeo)

8. Chi phi xay d1Jng CO' ban dO' dang

Mua s~m tai siin c6 djnh

Xay d1Jng cO' ban dO' dang .

Khu cong nghi~p Ng9c H6i - D~r an Cong ty TNHH Smartwindow Vi~t Nam

9.

Chi phi xay d\fllg van phong chi nhanh Ha Nam

H~ th6ng may m6c Ha Nam

Nang dp h~ th6ng nha xm'mg

Day chuySn san xu&t nhOm

Day chuySn san xu&t Mica

Chi phi lam h~m Jen xu6ng hang b?t Hiflex

May san xu&t thanh nhlJa profile

Ci)ng

Tang, giiim b§t d{)ng siin dh tU'

Nguyen gia QuySn sl'r dµng d&t

Gia trj hao mon luy k~ QuySn sl'r dµng d&t

Gia trj con l~i QuySn sl'r dµng d&t

0110112012

3.421.783.900 3.421.783.900

68.435.678 68.435.678

3.353.348.222 3.353.348.222

10. Chi phi trii tmo·c dai h~n

QuySn su dµng d&t c6 thai h?n

Cong cµ dµng cµ

C{)ng

11. Vay va nQ' ng~n h~n

Vay ngdn lu;m

Ngan hang TMCP Quan d9i (1) VND

USD

Ngan hang TMCP Ngo?i thuang Vi~t Nam (2) VND

USD

NQ' dai h~n d~n h~n trii Vay dai h?n d@n h?n phai trit

- Vay ngan hang TMCP Quan d9i

C{)ng

Tang trong nam

68.435.678 68.435 .678

3111212012

VND

2.292.286.499 7.120.005.528 1. 792.522.400

944.034.395

340.502.114

4.035.256.619

7.690.000

9.412.292.027

Giiim trong nam

31112/2012

VND

9.781.429.174

4.080.357 .603

0110112012

VND

1.527.546.392 27.819.797.794 1. 792.522.400

4.035 .256.61 9

8.666.701.751

9.397.038.508 157.218.668

3.771.059 .848

29.347.344.186

Dern vj tfnh: VND

31112/2012

3.421. 783.900 3.421.783.900

136.871.356 136.871.3 56

3.284.912.544 3 .284 .912 .544

01/01/2012

VND

9.982.073.878

4.859.825.952

13.861. 786. 777 14.841.899.830

31112/2012

VND

223.303.930.327 179.882.717 .735

179.882. 717. 735

43 .421.212.592

43.421 .212.592

85.649.000 85.649.000

85.649.000

20222t 0110112012------

VN]lj NG T

-----:nTHIE M HI

207.398.020.2S::.~ ~N VA D

177.401.015.4S~T NJ 165.441 . 702. 3260~

11.959. 31 3. 159'~_:_; 29.997.004.798

29.99 7. 004. 798

398.499.740 398.499.740

398.499.740

223.389.579.327 207. 796.520.023

Tel: (04) 26891 888 Fax: (04) 26861 6 J 6

BAN THUYET :\II:'\H B...\O cAo TAI CHiNH HQ'P NHAT :\a m 2012 (tidp theo)

Mi'iu s6 B09 - DN/HN

(1) H9p d6ng tin d1,mg s6 46.12.004.369260.TD.D,Y ngay 3010312012 giU:a Cong ty CP T¢p daan Nh1ra Dong A. Cong

ty TNHH Nh11a Dong A. Cong ty TNHH SMARTWINDOW Vi?t Nam va Ngan hang TMCP Quan d(Ji - Chi nhanh Tay

HJ. Hr;m nn'rc tin d1:1ng la 220.000.000.000 a6ng. Lai sucft thea ti'rng khi u6-c nh¢n n<;J, thr'xi hr;m vay l 2 thang. Tai san

dam baa g6m: May m6c thiit bi trj gi6 16. 207.000.000 a6ng thea H(J]J a6ng thi chcip s6 87(3).10.004.369260.TC.DN

kY ngay 0711012010; May m6c thiit bf tri gia 7.000.000.000 d6ng thea H9P d6ng t!d chcip s6

284.10.004.369260.DKDB ngay 2211012010; May mac thiif bi tri gia 241.000 USD thea H<;Jp a6ng thi chcip s6

69.10.004.369260.DB ngay 2010812010; Nha xu6ng trf gia 27.764.900.000 a6ng thea H9p a6ng thi chcip s6

87(1).10.004.369260. TC.DN ngay 0110312011 ; Nha xirong trf gia 11 .403.100.000 a6ng thea H(J]J a6ng thi chdp s6

87(2).10.004.369260.TC.DN ngay 711012010; Hang t6n kha luan chuyin trj gia 140.000.000.000 d6ng thea H<;Jp d6ng

thi chdp s6 15.10.004.369260.DB ngay 141412010; va cac khaan phai thu ti< cong trinh, d11 an dang triin khai. T6ng

gia tr j tai san thi chcip: 207.406.520. 000 a6ng.

f2) H9p a6ng tin d1:1ng s6 HKI-HJJTD/12063 ngay 091712012, thai hr;m ccip tin d~mg la 6 thang M ti'c ngay nh¢n n<;J, !iii

sucit VND la 13,5%1 nam, !Iii sudt vay USD la 7,3%/ nam, !iii sudt thea ti'rng ldn nh¢n n<;J, tai san dam baa la h? th6ng

may mac, thdt bf, luai phay di san xudt, !lip rap cua UPVC du<;Jc flip d¢t tr;ti Cong ty TNHH MTV Nh1,ra Dong A tr;ii dfa

hi Lo 36, dirong Tan Tr;ia, phuang Tan Tr;ia A, Tan Binh, HCM theo h9]J d6ng thi chcip s6 HKI-HDTC/10065 ngay

_· 2 9 2011 , tai san dam bao trf gia 2. 482. 700. 000 VND va quydn sfr d1:1ng ddt va tai san glin lidn vai ddt thu(jc thii-a ddt

s6 167, ta ban a6 s6 50 tr;ii dfa chi lo 36, aur'mg Tan Tr;ia, phirong tan Tr;ia A, Tan Binh, HCM thea gidy chUng nh¢n

quydn si"r dung adt quydn s& hU:u nha & va tai san khac gbn lidn vai dcit s6 B399458 ngay 281912011, thea h<;Jp a6ng thi

chcfp s6 HKI-HDTC/10071ngay2311 112011, tai san dam baa tri gia 21.828.000.000 a6ng.

12. Thu~ va cac khoan phai DQP nha nu&c

Thu~ GTGT d~u ra

Thu~ GTGT hang nMp kh~u Thu§ Xu~t kh~u, Nh~p kh~u Thu~ thu nh~p doanh nghi~p Thu~ Thu nh~p ca nhan

Ci)ng

13. Chi phi phai tra

Chi phi xay di,mg ca s& h~ t~ng Ha Nam

Chi phi phai tra khac

Ci)ng

14. Cac khoan phai tra, phai n()p ng~n h:;in khac

Tai san thtra cha Xlr ly Kinh phi cong doan

Bao hi~m xa h9i, y t~

31/12/2012

VND

699.832.832

225.485 .958

72 .672 .703

6.327 .524.33 8

797.225.775

8.122.741.606

31/12/2012

VND

840.528.016

8.000.000

848.528.016

31/12/2012

VND

247.373.913

34.911.040

266.058.580

01101/2012

VND

1.535.828.342

276.344.789

81 .001 .588

4.863.252.602

546.320.507 ~

7.302.747.828 y f

0110112012 rn\ ,. VND~ ~

560.384.032 ~ 3.972.164

564.356.196

01/01/2012

VND

240 .541.914

60 .018 .760

515 .000. 866

Tel : (04) 2689 I 888 Fax: (U4) Lbl'ibl blb

BAN THUYET :\fl:'.\H R.\o cAo TA.I CHiNH HQP NHAT . :"la m 2012

Bao hiem th~t nghi~p Phai tra, phai n9p khac Ong Nguyin Ba Hung

Cong ty TNHH TMDV Hung Phat

Phai tra phai n(Jp khac

O)ng

15. Vay va DQ' dai h~n

Va y dai h:_in

.\g6n hang TMCP Quan d(Ji (3)

nD £.;SD

-'"9' dai h(ln (4J

C6nf! ty CP cho thue tai chinh NH Ngor;li thuong

Tra i phi~u phat hanh

Cong ty Lien doanh Shide Vi?t Nam

Japan South Egrowth fund L.P.

C9 ng

(3) La khoan vay theo cac 11Q'p abng tin dt,mg sau:

(tidp tft eo )

89.211.202 11.345.450.178 2.299.500.000

4.049.500.000

4.996.450.178

11.983.004.913

31112/2012

VND

24.284.503.130

24.284.503.130

10.323.919.848

13.960.583.282

9.621.604.570

9.621.604.570

53.500.000.000

13.500.000.000

4 0. 000. 000. 000

87.406.107.700

M~u s/J B09 - DN/HN

66.861.231 14.316.030.661 5.099.500.000

8. 099. 000. 000

1.117.530.661

15.198.453.432

0110112012

VND

21.613.066.241

21.613.066.241

3.427. 757.040

18.185.309.201

12.915. 780.342

12.915. 780.342

34.528.846.583

- H9p abng tin d\lng s6 113.09.004.369260.TD giG'a Cong ty v6'i Ngan hang TMCP Quan d9i - SO' giao djch Ha N9i ngay 2411112009. Ngay tra nQ' cu6i cling la ngay 13/01/2013 vo·i lai su~t tha n6i cua khoan vay t?i tho·i diem giai ngan la 6,5%/nam.

- HQp abng tin d~mg s6 203.10.004.369260.TD giu·a Cong ty v6'i Ngan hang TMCP Quan d9i - SO' giao djch Ha N9i ngay 20/08/2010. s6 tiSn vay theo hQ'P abng la 169.330 USD, g6c thanh toan djnh ky 3 thang m9t J§n ke tLr ngay 25 ,,y-. thang 12 nam 2010. Ngay tra nQ' cu6i cling la 36 thang ke tli' ngay giai ngan khoan vay a§u tien, v6'i lai su~t tha n6i cl'.1a ~~,_cJ khoan vay t?i thai diem giai ngan la 6,5%/nam. Khoan vay nay auvc dam bao b~ng hang tbn kho ch~.in Juan chuyen tri 1 gia 70.000.000.000 VND va hai (02) day chuySn !nay dt:m thanh . Profile theo hQ'P abng ngo?i thLwng s6 DA-DONG XU ):: IO .OJ ngay 20 thang 05 nam 2010. Theo HQp dong tin dt,mg so 284.10.004.369260.TD giu·a Cong ty vai Ngan hang . .!1 TMCP Quan d9i - Sa giao djch Ha N9i ngay 22110120 Io. Ngay tra nQ' cu6i cling la 60 thang ke tli' ngay giai ngan khoan fJ.... v~y a§u tie.n ( ngay 28110/2015) vai lai su~,t tha n6i t?i thai _diem giai ngan 6,~%/nam. ~hoan vay nay OU'Q'C th~ ch~p ~I bang h~ thong nha xucmg, may moc, hang ton kho Juan chuyen va may moc thiet bi v6'i tong trj gia la 132.375.000.000 VN D.

- HQ'P abng tin d\lng s6 271.12.004.369260.TD.DN ngay 5/ 12/2012, thO'i lwn vay tli' 8110/2012 d~n 8/10/2016, lai su~t 17,5%/nam, tai san th~ ch~p la quySn sll' dt,mg d~t 960 m2 t?i thua d~t s6 GD 1-9 va GD 1-10 q.un cong nghi~p Ng9c Hbi, Thanh Tri , HN theo gi~y chung nh?n quySn Slr d\lng ak quySn so· hu·u nha (y va tai san khac gin liSn v6'i a~t s6 BB 916778 ngay 16/9/2010 v6'i gia tri 13 .440 .000.000 c16ng. o:; day truySn san xu~t thanh Profi le tri gia 4.506.040.000 VND, 01 may tri;>n gia tri 18.164.190.000 a6ng.

Tel: (04) 26891 888 Fax: (U4) L.b1Sbl bl b

BAN THUYET :\IL\rf B..\O CAO TA.I CHiNH HQ'P NHAT :\lam 2012 (ti~p theo)

Mliu s6 B09 - DN/HN

(4) Hqp a6ng Thue tai chinh giii'a Cong ty v&i Cong ty TNHl-l MTV Cho thue tai chfnh Ngan hang TMCP Ngoc::ti

tlmang Vi~t Nam ngay 28/05 /2010, t6ng gia tri 157.872 US O. thC:ri hc::tn tlrne la 50 thang, lai su~t cho thue bing la i s u~t w ban do Cong ty TNHH MTV Cho tlrne tai chinh Ngan hang TMCP Ngo1;1i tlmang Vi~t Nam cong bb c('mg bien d9

0,25%/thang. Tai san tlrne tai chinh la Day chuy~n san xu~t cfra hqp kim nhom vach dt/ng da dugc Cong ty chuy~n giao cho Cong ty con la Cong ty TNHH Smart:vidow Vi~t Nam.

16. Tai san thu~ thu nh?p hoan l~i va thu~ thu nh?p hoan I:;ii phai td

Thu~ thu nh?p hoan l~i phai tra

Thu~ thu nh?p hoan l1;1i phai tra phat sinh tU- cac khoan chenh l~ch tc::tm thC:ri chiu thu~

Thu~ thu nh?p hoan l~i phai tra

1- . Doa nh thu chua thl.JC hi~n

Cong ty CP D~u tu PT nha va do thi VINACONEX

Cong ty CP Xay di,mg sb 1 Ha N9i

Cong ty CP D~u tu va Xay d1,mg Cong nghi~p - XNXD sb 5

Cong ty Dimension International Corp paid

Cong ty CP DT XD va KD Nha Sai Gon

Cong ty CP Xay di,rng sb 2

Cong ty CP D~u tu va Xay l~p Thanh An 386

Cong ty CP D~u tu va Phat tri~n Do Thi Vi~t Hung

Cong ty CP Xay di,mg sb 1

Cac cong trlnh khac

C()ng

18. v6n chu s& hii'u

31/12/2012

VND

46.784.795

46.784.795

31/12/2012

VND

2.195.912.413

272.727 .273

726.571.382

3.195.211.068

01/01/2012

VND

9.353 .236

9.353.236

0110112012

VND

345.814.273

9.494.108.606

5.792.586

1.254 .807.093

746.549 .964

263.825.066

7.298.196 . 193

909.770 .825

20.318.864.606

~ r-02;

' ' ' ' J a) Bang doi chieu bien d()ng ciia von chu s& hii'u Don vi tinh : VND _,.--

s6 du· tl.li ngay 01/01/2011

Tang vbn trong nam tru&c

Lai trong nam tru&c

Chi tra c6 ti'.rc

Trich cac guy

Giam khac

s6 du tl.li ngay 31/12/2011

Tang vbn trong nam nay

Lai trong nam nay

Chia c6 tt'.rc

Trich l?p cac guy

Giam khac

s6 dU' t:;ii ngay 31/12/2012

VBn dflu tu ciia Th~ng du v6n LO'i nhuan chua 6 N? h

• • co~ pha•n · • · :.. Cong 1NHIEI c u SO' hii'u phan pho1 · . · 1·

-------------- ________ :oANV 100.000.000.000

25.000.000.000

125.000.000.000

12.500.000.000

137.500.000. 000

- ,

4.050.000 .000

4.050.000.000

.050.000.000

18.844.544.602 118.844.544.602 : ~ T

14.460.300.143

( 14.000.000.000)

(2.487.165.116)

(1.785.436.089)

15.032.243.540

-23 .89 1.695.0 16

( 12.500.000.000)

( 1.13 7.622.105)

(1.234.959.467)

24.051.356.984

29.050.000.000 ----

14.460.300.143~ (14.000.000.000)

(2.487.165.116)

(1. 785.436.089)

144.082.243.540

12.500.000.000

23.891.695.016

(12.500.000.000)

(1.137.622.105)

(1.234.959.467)

165.601.356.984

l el: lU4J Lbl5') l ISM rax: \U4J LO/SO I 0 10

BAN THUYET :.IL\H B..\O cAo TAI CHiNH HQ'P NHAT · :'\am 2012

b) Chi ti~t v6n d~u tu ciia ch ii s& hfru

Cong ty TNHH Thuong m;;ii Hung Phat Nguy~n Ba Hung

Cong ty Tam San

Cac c6 dong khac

C<)ng

(ti~p t!t eo)

31112/2012 VND

34.999 .250.000

44.074 .250.000

13 .750.000.000

44.676.500.000

137.500.000.000

c) Cac giao djch v~ v6n voi cac chii s& hfru va phan ph6i c6 tfrc, chia IQ'i nhu~n

V6 n ah tu ciia chii s& hfru

\"6n g6p d~u ky

\"6n g6p tang trong ky

\'6n g6p cu6i ky

C6 tuc, I9i nhu~n da chia

d) c6 phi~u

s6 luvng c6 phi€u dang ky phat hanh s6 luqng c6 phi€u da phat hanh - Co.phiiuph6 thong s 6 lu9ng c6 phiSu duqc mua l;;ii - c6 phiiu ph6 thong s6 luqng c6 phiSu dang Iuu hanh - c6 phiiu ph6 thong

- M~nh gia c6 phi€u dang luu hanh: 10.000 dflng

e) Cac quy ciia cong ty

0110112012

Quy d~u tu phat tri@n 3.239.682.853 Quy dµ phong tai chfnh 2. 776.281.011

Quy khac thu('>c v6n 1.760.063.750 chu s6 hu·u

TBng c{\ng 7.776.027.614

(*) Muc dich trich Iiip cac guy tai Cong tv

Tang trong k)'

64.270.269 568.811 .053

633.081.322

Nam 2012

VND

125.000.000.000

12.500.000 .000

13 7 .500.000.000

12.500.000.000

Nam 2012

VND

13.750.000 13 .750.000 13. 750.000

21 21

13.749.979 13. 749.979

Giam trong ky

Mftu s6 B09 - DN/HN

0110112012 VND

31.812.000.000

40.067.500.000

12.500.000.000

40.620.500.000

125.000.000.000

Nam 2011 VND

I 00.000.000.000

25 .000.000.000

125.000.000 .000

14.000.000.000

Nam 2011 VND

12.500.000 12.500.000

·12.500.000

TY11

, l'iUU f D o11 vj tinh: VND \DINH

31112/2012 ,JAM

3.303.953 .122 ~ 3.345.092.064 ~ 1.760.063.750

8.409.108.936

- Quy d~u tu phat tri@n cua doanh nghi~p dtrQ'C aich l?.p ir ph~n IQ'i nhu?n sau thuS thu nh?p doanh ngh i ~p theo Nghi quySt cua Chu tjch H9i dflng quan trj va dtrQ'C su <l1,1:ig ce b6 sung vdn di~u I ~ cua Cong ty b~ng v i ~c d~u tu· m6 r9ng quy mo san xu~t, kinh doanh ho?c d~u tu chi~u s2u c~2 io:o.;.:-- :ighi~p. Phu hqp v6i quy dinh t;;i i di ~ u I ~ cua Cong ty.

Tel: (04) 26891 888 Fax: l U4) 2b1Sb l b lb

BAN THUYET J\ID""H BAO cAo TAI CHiNH H<}P NHAT :\'am 2012 (tiip theo)

M§u s6 B09 - DN/HN

- Quy dµ phong tai chinh cua doanh nghi~p GUQ'C dung d~ bu d~p nhfrng tbn thclt, thi~t h?i v6 tai san, cong nc;r khong doi duc;rc xay ra trong qua trlnh kinh doanh ho~c d~ bu d~p nhfrng khoan 16 cua Cong ty theo quy€t dinh cua H()i ct6ng quan tri (ho~c d?i di~n chU sa hGu). Quy dµ phOng tai chinh duc;rc trich l?p trong nam tu phfln lc;ri nhu?n sau thu€ thu nh?p doanh nghi~p, phu hc;rp v6i guy dinh t?i di6u I~ Cong ty.

VI. ThOng tin b6 sung cho cac khoan m\lc.trinh bay trong Bao cao k~t qua ho~t di)ng kinh doanh hQp nh§t

19. T6ng doanh thu ban hang va cung dp djch V\l Nam 2012 Nam 2011

VND VND

Doanh thu ban thanh ph&m 434.679.020.355 434.329.603.066

Doanh thu thi cong cong trinh 128.162.605 .665 38.679.764.614

Doanh thu ban hang h6a 332.415.919.996 130.570.303.922

Ci)ng 895.257.546.016 603.579.671.602

20. Cac khoan giam trir doanh thu Nam 2012 Nam 2011

VND VND

cruet khciu thucmg m?i 1.005.400.694 548.852.433

Giam gia hang ban - 719.553.179

Hang ban tra l?i 797.552.283 2.448.711.454

Ci)ng 1.802.952.977 3.717.117.066

21. Doanh thu thuftn v~ ban hang va cung dp djch V\l Nam 2012 Nam 2011

VND VND

Doanh thu thufln ban thanh pham 433.033.406.789 430.61 2.486.000

Doanh thu thufln thi cong cong trinh 128.005.266.254 38.679.764.614

Doanh thu thufln ban hang h6a 332.415.919.996 130.570.303 .922 ':: /' .

Ci)ng 893.454.593.039 . .A

599.862.554.536 ~-i. N

22. Gia v6n hang ban Nam 2012 Nam 2011 GIA n VND VND ·c

~

Gia v6n ban thanh ph&m 3 73 .862.014.894 348.469.425.354 >-""

Gia v6n thi cong cong trinh 96.4 72.516.995 38.905.500.031

Gia v6n ban hang h6a 321.199.446.689 122.727.159.107

Ci)ng 791.533.978.578 510.102.084.492

. 23. Doanh thu ho~t di)ng tai chinh Nam 2012 Nam 2011

VND VND

Lai ti6n gi'.ri 80.964.074 116.688 .573

Ci)ng 80.964.074 116.688.573

I CJ. \V'"t) .:'..V07 l 000 1 Ui\.o \VI) .1.VV Vl- VlV

BAN THUYET :\IL"\Ll R.\O cAo TAI CHiNH HQP NHAT :\"am 2012 (ti€p theo)

24. Chi phi tai chinh

Chi phi lai vay Chi phi tai chfnh khac

C<}ng

25. Lai cO' ban tren cA phi~u

Lqi nhu~n k6 toan sau thu6 thu nMp doanh nghi~p Cac khoan di~u chinh tang ho?.c giam !qi nhu~n k6 toan d@ xac djnh !qi

. . .

Cac khoan ai~u chinh tang

Cac khoan ai~u chinh giam Lqi nhu~n phan bb cho cb dong so hCi"u cb phi6u phb thong

cb phi6u phb thong dang luu hanh blnh quan trong ky Lai co ban tren cb phi6u

Nam 2012 VND --

40.903.193.549

955.400.431

41.858.593.980

Nam 2012 VND --

23.891.695.016

23 .891.695.016

13.051.361

1.831

M~u s6 B09 - DN/HN

Nam 2011 VND

34.207.758.810

2.295.004.549

36.502. 763.359

Nam 2011 VND

14.460.300.143

14.460.300.143

11.836.310

1.222

·(~~ ~· )' \. i\ TRl l

1)\K1Eil

o\ ~

u=u ( 'ON(; TY (' I' T~ I' DOAN NJll/A DONG A J1.,, l11 1 ( 'ung 11 glii ~ p NgQc I 16i - Ng9c H6i - Thanh Tri - I Iii Nl) i

i l·l. (011) 2(>89 1 888 Fax:(04)2686 1 6 16

BAN THUYET MINH BAO cAo TAI CHiNH GIUA NIEN D(> Nam 2012

(tiifp tlzeo)

(,. B:'10 c:'w 1>9 ph~n theo linh V\l'C kinh doanh

BAO CAO TAI CHINH HQ'P NHAT Cho niim tai chinh 2012

M~u s6 B09a - DN/HN

'(i ng ty llO\ll d()ng trong cac ITnh V\l'C san xu~t kinh doanh chinh la san xu~t va mua ban cac v?t tu, thi~t bi nganh nh1,ra, thi c6ng cac c6ng trinh dan di,mg, c6ng nghi¢p. ( \i 11 g ty lfi p b{10 do bQ ph~ n theo ba bQ ph?n kinh doanh nay.

< '1k 1l1 l'> 1q ~ ti11 hO ph~n vf- ho~t dong kinh doanh cua Cong ty nhu sau:

l l11 1 q~ l'fl 11 tl1A1i l\ f. (0(111 (~ti ngay 3l/12/2012

S}ln xu~t

VND -Hil ~1 111

Uii .1 111 1111 pl11111 252 .536.059.673

rn .. ,: 111 1 '11 111 1ivp 111i n 1 252.536.059.673

Nv pl1 : 11 fr: '1

f~ ' . ' pl1 1'11 l1 i'1 11(1 pli (t n 169.423.931 .308

' l' fn1 1~ 111/ ph:ii tni h9v nh~t 169.423.931.308

B:iug d u t16i k~ toan t~i ngay 0110112012

San xu~t VND --

T;\i s:i11

' !';'1i S~lll bQ ph?n 238.337.050.984

Ti°'111~ t:'1i s~in h9'[> nh~t 238.337 .050.984

NQ· phili ti·ii

N9· phai tra be) ph~n 168. 781.153 .687

T6ng m;r phiii tra hq·p nhit 168.781.153.687

' )/ < =- C> 0 \ ~ l. ·in> ~' ~ ~' ~

Thuo-110 mai "' . VND

525.238.723.295

525.238. 723.295

383.917.684.152

383.917.684.152

Thuo-ng m~i

VND

429.535 .880.691

429.535.880.691

300.835.486.725

300.835.486. 725

28

Thi cong cong trinh

VND

293 .972.507. 7 43 -

293.972.507. 7 43

246.318.834.768

246.318.834. 7 68

Thi cong cong trinh

VND

288.448.158.419

288.448.158.419

237.578.63 l.112

237.578.631.112

Lo~i trir

VND

( 43 7 .608.23 8.491)

(437.608.238.491)

(339.531.653.928)

(339 .531.653.928)

Lo~i trir

VND

(386.910.810.818)

{386.910.810.818}

(288.864 .044.641)

{288.864.044.641}

T1~11g c0 ng

VND

634.139.052.220

634.139.052.220

460.128. 796.300

460.128.796.300

T6n(J con(J "' . ,,,, VND

569.410.279.277

569.410.279.277

418 .331 .226.884

418.331.226.884

t 'ON<; TY ( ·p T~P ooAN NHt./A DONG A· 1\. 1111 < 'CH1 g 11 gl1iOp Ngvc I 16i - Ng9c l!6i -Thanh Tri - I la N(> i

l \:.1: (0'1) 268<) 1 888 Fax: (04)26861616

BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINI-l GIUA NIEN D<) Nam 2012

B:'10 do kt 1 cpd ho~1 t. d{h1g kinh doanh nam 2012

s~"in xuAt

VND -------· I lt111 1d1 11111 lli11 fi 11

I >11111111 11111 11 0 \11 d011g l ~ i chinh <. ' 111 pi ll •,1 '111 .\ li!~ I ki 11li doa11h

( ,';,., l 't ;I/ /1t111 ,1: /1 1/11

i /11;•Iii1111 1 ·/1/n/1

i /I/ 1if1 / /11111 /11i11 ,1: f '/11 11/1 ! 1(111111 /1'1 il11u11/111y, !ti~p

I\ 1' t 11u 11 ld 11h 4101111!1 llu:o h(I ph~n

I 11 Ii 11111: 1 0111'. ly li \: 11 i. t 1, lie n doanh

I "'' 11111 11_111 k l11 1v

I .nl 111111 1,111 / (lo) lnn'l'l: lh11 t

434.904. 798 .5 81 38.636.010

414.366.358.114 375. 733.406.686

26.659.458.435 6.181 .577.942 5.791.915.051

20.577.076.477

129 .049 .65 8

20. 706.126.135

ll ao n w lt ~ I qu:i ho:.11 d1}11g kinh doanh nam 2011

I h >1 111lt tlt11 tl1u ~ n I hl:111li tl111 il o<_il d<'.) ng tai chinh ( 'Ii i phi si111 xuJ t kinh doanh

L'irl 111J11 !tt'111g bun '/1 i 11/ti tiii chinh

( '/1 i 11/ii /Jun himg < '/1 i fl lti quan IJI doanh nghi?p

Kt l qml kinh doanh theo bl} ph~n I , c~ j mug cong ty lien k~t, lien doanh I ,1,>·i nhu ~ n khac

I ,cyi nhu~n/(16) tru·6'c thu~

S;iin xuAt

VND 295.082.3 75.441

8.239.646

289.320 .971.783 257.189.325.476

19.586.298.555 5. 790.956.256 6. 754 .391.496

5. 769.643.304

1.191 .657.395

6.961.300.699

• --c: .rn> ~ ' l --j -. --'- z ,,... :;;:::: Cl

(tiilp tfleo)

TlmO'ng m~i

VND -----226.249.527.839

14.565 .383.518 228.498.43 7 .340 220.448.951. 738

3.103.453.697 2.670.288.891 2.275. 743.014

12.316.474.017

73.464.125

12.389.938.142

Tlmo·ng m~i

VND 128.306.260.884

103.395.673

129.945.720.739 120.005.045 .881

5.779.618.482 l .556.315 .666 2.604.740.710

(1.536.064.182) -

83 .777.81 l

(1.452.286.371)

29

Thi cong cong trinh

VND 324.759.216.502

3.877.168 315.862.873 .514 287.967.909.448

12.095.681.848 9.817.214.587 5.982.067.631

8.900.220.156

229.989.831

9.130.209.987

Thi cong cong trinh

VND 266.268.152.206

5.053 .254

253.774.869.843

222.701.947.130 11.136.846.322 12. 794.562.802 7.141.513.589

12.498.335.617 -

557.541.858

13.055.877.475

BAO CAO TAJ CHiNH HQ'P NHAT Cho nam tai chinh 2012

M~u s6 B09a - DN/HN

Lo~i tril' TBng c«}ng

VND VND (92.45 8.949.883) 893 .454.593 .039 (14.526.932.622) 80.964.074 (92.616 .289.294) 866.111 .379.674 (92.616.289.294) ' 791.533.9 78. 578

(14.369.593.211)

(14.369.593.211)

Lo?i tril'

VND (89 . 794 .233 .995)

(89. 794.233 .995) (89 . 794.233 .995)

41.858. 593. 980 I 8. 669.(JH I. ./20

14.0./9. 725. M6

27.424.1 77.439

432. 503.6 14

2 7 .856.68 1.053

TBnu COU<J b - b

VND 599.862.554.536

116.688.573

583 .247.328.370 510.102.084.492

36.502. 763 .359 20.14 l.834. 724 16.500.645.795

16.731.914.739

1.832.977.064

18.564.891.803

11.,...J . \\.JI) LVU .7 1 OUU l UA. \_VI) ~VUVl V I V

27. Cong c9 tai chinh

Quan ly riii ro v6n

BAN THUYET \II:\H R.\O CAO TAI CHiNH HQ'P NI-IAT :\a m 2012 (ti i p t!z eo)

Miiu s6 B09 - DN/HN

Cong ty quan tri ngubn v6n nh~m dam bao r~ng Cong ty c6 th~ vt:ra ho~t d('mg lien tvc, vt:ra t6i da h6a lgi ich cua c6 dong thong qua t6i uu h6a s6 du ngu6n ·v6n va cong nQ'.

C~u true v6n cua Cong ty g6m cac khoan ng thu~n (bao g6m cac khoan vay nlm da trlnh bay t~i thuySt minh s6 V.11 va V.15, trtr di ti@n va cac khoan tuong duong ti@n), ph~n v6n thu(lc s& huu cua cac c6 dong cua Cong ty m~ (bao g6m v6n g6p, cac quy d1,r trfr c(lng v&i lgi nhu?n sau thus chua phan ph6i).

Cac chinh sach k~ toan chii y~u

Chi tiSt cac chinh sach kS toan chU ySu va cac phuong phap ma Cong ty ap di,mg (bao gbm cac tieu chi d~ ghi nh?n, CO'

so- xac djnh gia tri va CO' so· ghi nh?n cac khoan thu nh?p va chi phi) ct6i v&i tll'ng lo~i tai san tai chinh, cong llQ' tai chinh a cong cv v6n dugc trinh bay t~i thuySt minh ph~n IV.

Cac lo:;ii cong qi tai chinh

Tai san tai chinh

Ti@n va cac khoan tuong duong ti@n

Phai thu khach hang va phai thu khac

Tang c9ng

Cong c9 ng tai chinh

Cac khoan vay Phai tra nguai ban va phai tra khac Chi phi phai tra

TBno cono "" . ""

Gia tri ghi s6

31/12/2012

VND

35.289.510.012

137.890.414.039

173.179.924.051

310.795.687 .027

I 06.225 .624.815

848.528 .016

417.869.839.858

01/01/2012

VND

18.374.238.991

147.367.246.561

165.741.485.552

242 .325.366.606

85 .070.386 .147

564.356. 196

327.960.108.949 ,··c

CY Ju HI Cong ty chua danh gia gia tri hgp ly cua tai san tai chinh va cong ng tai chinh t~i ngay k~t thuc nien d(l kS toan do thong

tu 21 O cling nhu cac quy djnh hi~n hanh chua c6 hu611g d~n cv th~ v@ vi~c xac djnh gia tri h9-p ly cua cac tai san tai ,:NH

ch inh va cong ng tai chinh. Thong tu 210 yeu du ap di,mg Chu~n mvc Bao cao tai chinh Qu6c tS v@ vi~c trinh bay bao \M cao tai chinh va thuy~t minh thong tin ct6i v&i cong cv tai chinh nlmng khong du·a ra hu611g d~n tuong duong cho vi~c . \' .. danh gia va ghi nh?n Cong Cl,l tai chfnh bao gbm ca ap di,mg cho gia trj hQ-p Jy, nh~m phu hQ-p vai chu~n mv·c bao Cao tai ~ chinh Qu6c tS.

M1,1c tieu quan I)' riii ro tai chinh

Rui ro tai chinh bao gbm rui ro thj trucmg (g6m rui ro tY gia, ru i ro lai su ~t va rui ro v@ gia), rC1i do tin dµng, rui ro thanh khoan va rui ro !iii su~t cua dong ti@n. Cong ty khong thµc hi ~n bi~n phap phong ngu·a cac rui ro nay do thi~u thj truong mua cac cong c1,1 tai chinh nay.

Riii ro thi trn(mg

Ho~t d(lng kinh doanh cua Cong ty se chu y~u chiu ru! ro ld1i ·:6 w thay ct6i v@ ty gia h6i doai va lai su~t. Cong ty khong th\JC hi~n CclC bi~n phap phong ngtra rui ro nay do thib :hj :J:u(rng mua CclC Cong Cl,I tai chfnh .

J. VJ, \ v --, j -..v'.J../ 1 VUV l Uf\.o \VI) .i.,,,VUV! V! V

M§u s6 B09 - DN/HN

BA.N THUYET \II:\"H BAO CAO TA.I CHiNH HQ'P NHAT :\am 2012 (fidp theo)

Quan ly rui ro tY gici

Cong ty tlwc hi~n m(>t s6 giao djch c6 g6c ngo ;:i i t~ , theo d6, Cong ty se chju rl'.1i ro khi c6 bi@n d9ng v~ ty gia. Cong ty

Gia trj ghi s6 cua cac tai san bing ti~n va cong nq bing ti~n c6 g6c bing ngo;:ii t~ t;:ii thai di6m cu6i ky nlm sau:

Do Ia My (USD)

Quan ly rui ro !iii sucit

Cong nQ' 31/12/2012

VND

19.239.797.527

01/01/2012

VND

30.144.622.360

Tai san

31/12/2012

VND

16.370.662

01/01/2012

VND

1.259.015 .380

Cong ty chju rui ro lai su§t tr9ng y@u phat sinh ti:r cac khoan vay chiu lai su§t da du9·c ky k@t. Cong ty chju rui ro lai su§t kh i cac don vi thu9c Cong ty vay v6n theo lai su§t tha n6i va lai su§t c6 djnh. Rui ro nay se do Cong ty quan trj bing each duy tri a mfrc d9 hqp ly cac khoan vay lai su§t c6 djnh va lai su§t tha n6i

Quan ly n ii ro vd gia

Cong ty chju rui ro v~ gia cua Cong q.1 v6n phat sinh ttr cac khoan d~u tu vao cong cµ v6n. Cac khoan d~u tu vao cong cµ v6n duqc n~m giu· khong phai cho mµc dich kinh doanh ma cho m\1c dfch chi@n Juc;Yc !au dai. Cong ty khong c6 y djnh ban cac kJ1oan d~u tu nay.

Riii ro tin di.mg

Rl'.1i ro tin di,mg xay ra khi m(>t khach hang ho~c d6i tac khong dap (rng du9·c cac nghia Y\I trong hqp dbng d~n d@n cac t6n th&t tai chinh cho Cong ty. Cong ty c6 chinh sach tin d\mg phu hqp va thuang xuyen theo d5i tinh hinh d~ danh gia xem Cong ty c6 chju rui ro tin di,mg hay khong.

Quan 1)1 riii ro thanh khoan

Mµc dich quan ly rui ro thanh khoan nhim dam bao du ngubn v6n d6 dap frng nghia vµ tai chinh hi~n t;:ii va trong tuong la i. Tinh thanh khoan cCing dugc cong ty quan Jy nhim dam bao mCrc phµ tr9i giu·a cong nq d@n h;:in va tai san d@n h;:in trong ky a 1rn'.rc c6 th6 ki6m soat d6i v6i s6 v6n ma Cong ty tin ring c6 th~ t;:io ra trong ky d6. Chfnh sach cua Cong ty la theo d5i tlrnong xuyen cac yeu du v~ thanh khoan hi~n t;:ii va d\r ki@n trong tLrong lai nhim dam bao Cong ty duy tri du mU-c dµ· phong ti~n m~t, cac khoan vay va du v6n ma cac chl'.1 so hu·u cam k@t g6p nhim dap ung cac quy djnh v~ tinh thanh khoan ng~n h;:in va dai h?n hon.

Bang du6i day trinh bay chi ti@t cac m(rc dao h;:in theo hqp dbng con !;:ii d6i v6i cong n9· tai chinh phi phai sinh va thai h;:in thanh toan nhu da dugc thOa thu~n. Bang du6i day OUQ'C trinh bay dµ·a tren dong ti~n clma chi@t kh&u cua cong n9· tai chfnh tinh theo ngay s6m nh&t ma Cong ty phai tra. Bang du6i day trinh bay dong ti~n cua cac khoan g6c va ti~n lai . Ngay dao h;:in theo h9p abng dugc dµ·a tren ngay s6m nh&t ma Cong ty phiii trii.

31/12/2012

Phai trii nguai ban va phai tra khac Chi phi phiii trii Cac khoiin vay

Du6'i 1 nam VND

106.1 ~ 0.62 .t8l5

~~ . .51 8.01 6

Tir 1 - 5 nam VND

~~~~~~~-

I 05.000.000

87.406.107 . 700

T6ng c«)ng VND --------

106.225.624.815

848.528.016

310.795.687.027

l L'l. ~ V""t) .:.\)07 J 000 raA . ~V'+) LUOUJ Ul U

BAN THUYET ~II:\H B...\O CAO TAI CHINH HQ'P NHAT

01/01/2012

Phai tra nguoi ban va phai tra khac

Chi phi phai tra

Cac khoan vay

:\am 2012 (ti tp tlzeo)

Du·6"i 1 nam

VND

84.965.386.147 564.356. 196

207.796.520.023

Tfr 1 - 5 nam

VND

105.000 .000

-34.528.846.583

Mfiu s6 B09 - DN/HN

TBng e9ng

VND

85.070.386.147 564.356.196

242.325.366.606

Ban lanh d?O Cong ty danh gia tnlrC t?.p trung rui ro thanh khoan a m(rc th~p. Ban lanh d?O tin tU'<'rng r~ng Cong ty c6 th6 t?o ra ngu6n ti~n d6 dap (mg cac nghfa vµ tai chinh khi d~n h?n.

Bang sau day trinh bay chi ti~t muc dao h?n cho tai san tla chinh phi phai sinh. Bang duqc l?.p tren ca sa mfrc dao h?n theo h9p dflng chua chi~t kh~u cua tai san tai chinh g6m lai ti:r cac tai san d6 (n~u c6). Yi~c trlnh bay thong tin tai san tai chinh phi phai sinh la c~n thi~t d6 hi6u duqc vi~c quan ly rui ro thanh khoan cua Cong ty khi tinh thanh khoan duqc

quan ly tren ca sa cong nq va tai san thu~n .

31/1212012

Ti~n va cac khoan tu·o-ng duo-ng ti~n Phai thu khach hang va phai thu khac

01101/2012

Ti~n va cac khoan tu011g duoog ti~n Phai thu khach hang va phai thu kMc

35.289.510.012 137.890.414.039

Du·o·i 1 nam

VND

18.374.238.991

147.216.725.836

Tir 1 - 5 nam

VND

Tir 1 - 5 nam

VND

150.520.725

VII. Thong tin b6 sung eho de khoiin m9e trinh bay trong Bao cao Iuu ehuy~n ti~n t~ hQll nh~t

TBng e9ng VND --------

35.289.510.012 137.890.414.039

TBno eono b • b

VND

147.367.246.561 14 7 .367 .246.561

28. Cae giao djeh khong b~ng ti~n iinh hufrng d~n bao eao Iuu ehuy~n ti~n t~ va de khoiin ti~n do doanh nghi~p n~m

gifr nhung khong duQ'e su di.mg ;~

Nam 2012 Nam 2011 '. -s-

Tang v6n do chi tra c6 tfrc b~ng c6 phiSu thm'mg

L6 chenh !~ch ty gia do danh gia l?i khoan vay

VIII. Nhfrng thong tin khae

1. Thong tin v~ cae ben lien quan

1.1 Giao djeh v&i cae ben lien quan Quan h~ v&i Cong ty

Ban hang

Cong ty TNHH Thuong tn?i va D!ch vµ 1-1 ung Phat

Cong ty TNHH TM va SX Tam Son

c 6 dong sang l?.p

c6 d6:-:g ch!~n luqc

VND VND l ·::i:: *

12.500.000.000

591'190.463

Nam 2012

VND

83.169.544.424

73.432.397.370

7

. Nam 2011

VND

31.065. 128.928

31.065.128.928

l. \.IJ . \ VI) J,.,V V ./ 1 UV V i. " 'lo. • \ V ' j _ ....,.._,...., .. '-'•'-'

BAN THUYET MI:\"H BAO CAO TAI CHiNH HQ'P NHAT Nam 2012

Mua hang

Cong ty TNHH Tlmong m(;li va D jch VI) H tmg Ph at

Cong ty TNHH TM va SX Tam Son

1.2 s6 dU' v6"i cac ben lien quan

Cac khoiin phai thu

Cong ty TNHH Thuong m(;li va Djch v~t HCmg Phat

Cong ty TNHH TM va SX Tam Son

Cac khoan phai tra Cong ty TNHH Thuong m(;li va Djch v1,1 Hung Phat

Cong ty TNHH TM va SX Tam Son

Pbai t rii khac

Ong Nguy~n Ba Hung

1.3 Thu nh~p cua Ban Giam o6c

Luung va cac khoan thu nh?p khac

C 9ng

2. Nhii'ng thong tin khac

2.1 Thong tin so sa nh

(tiBp theo )

c6 c!ong sang l?p

c6 c!ong ch i ~n luqc

Quan h ~ vO-i Cong ty

c6 c!6ng sang l?p

c6 c!6ng chi~n ILJ'Q'C

c6 c!6ng sang l?p

c6 c!6ng chi~n lu9·c

c6 c!6ng sang l?p

49 .7 I 0.909.491

355.212.815.402

31/12/2012 VND

1.435 .621.440

10.051.431.465

6.463 .4 73 .503

42. 736. 788 .315

2.299.500.000

Mfo s6 B09 - DN/HN

49.777.844.151

132.959 .211.793

01/01/2012 VND

13.704.368.918

29 .220.214 .399

5.099 .500.000

Nam 2012

VND

958.208.955

958.208. 955

La s6 li ~u c!uqc l~y tU- Bao cao tai chinh hqp nh~t nam 2011 c!a c!uqc kiSm toan bai Cong ty TNHH Ki Sm toan va Dinh

gia V i ~t Nam.

Ngll'eri l~p

. ~l/l;f!lf~ ~.-ff/I

Nguy~n Thj Huerng

K~ toan tmO'ng

~'--Nguy~n Thi Cham