1

BOSNA I HERCEGOVINA

Vijeće Ministara Bosne i Hercegovine

Ministarstvo financija i trezora

DOKUMENT OKVIRNOG PRORAĈUNA INSTITUCIJA BOSNE I HERCEGOVINE

ZA RAZDOBLJE OD 2010. DO 2012. GODINE

Sarajevo, srpanj 2009. godine

2

Sadrţaj

Saţetak .................................................................................................................................................3

Poglavlje 1: Uvod ......................................................................................................................... 11

Poglavlje 2: Srednjoroĉne makroekonomske pretpostavke i projekcije ................................... 14 Ekonomski rast u 2008. godini ................................................................................. 14 Makroekonomski trendovi u 2009. i 2010. godini ..................................................... 15 Srednjoroĉne projekcije ........................................................................................... 18 Rizici po makroekonomske projekcije ...................................................................... 18 Preporuke za fiskalnu strategiju ............................................................................... 18

Poglavlje 3: Srednjoroĉne fiskalne projekcije ............................................................................. 23 Fiskalna strategija ................................................................................................... 23 Neizravni porezi koje prikuplja Uprava za neizravno oporezivanje BiH (UINO) ........ 25 Prihodi institucija BiH ............................................................................................... 27 Rizici po projekcije prihoda ...................................................................................... 30 Porezne politike i administracija............................................................................... 30 Fiskalna bilanca ....................................................................................................... 31

Poglavlje 4: Proraĉunski prioriteti za razdoblje od 2010. do 2012. godine ............................... 32 Pregled prioriteta proraĉunskih korisnika ................................................................. 33 Polazni temelji i proraĉunski prioriteti na kojima se temelje poĉetne gornje granice rashode za razdoblje od 2010. do 2012. godine .......................................... 38

Poglavlje 5: Upravljanje rashodima na razini institucija BiH ..................................................... 50 Opća struktura i trendovi ......................................................................................... 50 Plaće i naknade u institucijama BiH ......................................................................... 52 Materijalni troškovi ................................................................................................... 56 Kapitalni rashodi institucija BiH ................................................................................ 59

DODACI............................... .................................................................................................................... 66

Dodatak 1: Pregled ukupnih zahtjeva po korisnicima u programskom formatu .............................. 67 Dodatak 2: Poĉetne gornje granice rashoda po korisnicima i ekonomskim kategorijama ............. 93 Dodatak 3: Rashodi institucija BiH po funkcionalnoj klasifikaciji................................................... 117 Dodatak 4: Tablica fiskalne pozicije institucija BiH ......................................................................... 120 Dodatak 5: Javni dug u BiH ............................................................................................................... 121

3

Saţetak

Dokument okvirnog proraĉuna (u daljnjem tekstu DOP) predstavlja preliminarni nacrt proraĉuna institucija BiH za 2010. godinu, zajedno s okvirnim planovima za sljedeće dvije godine. Kljuĉni cilj DOP-a je postaviti makroekonomske, fiskalne i sektorske (razvojne) politike u središte procesa planiranja i izrade proraĉuna, prepoznavajući da je godišnji plan jedan od temeljnih instrumenata kojima će se realizirati ekonomski i socijalni prioriteti u Bosni i Hercegovini prikazani u strateškim dokumentima Vijeća ministara BiH. Ministarstvo financija i trezora BiH (MFT BiH) pripremilo je ovaj dokument uz aktivno sudjelovanje Direkcije za ekonomsko planiranje Vijeća ministara BiH (DEP) i Odjeljenja za makroekonomsku analizu pri Upravnom odboru Uprave za neizravno oporezivanje (OMA). Ministarstvo financija Vlade FBiH, Ministarstvo financija Vlade Republike Srpske i Direkcija za financije Brĉko Distrikta, takoĊer, pripremaju DOP-ove svojih razina vlasti za razdoblje od 2010. do 2012. godine. O temeljnim radnim pretpostavkama za pripremu dokumenata okvirnih proraĉuna na svakoj razini ove godine razgovarano je u okviru Savjetodavne skupine Fiskalnog vijeća BiH, ĉiji ĉlanovi ukljuĉuju pomoćnika ministra za proraĉun Ministarstva financija i trezora BiH i pomoćnike za proraĉun entitetskih ministara financija, a u ĉijem radu su po potrebi sudjelovali i DEP i OMA. Tako je Savjetodavna grupa Fiskalnog vijeća, kako je i bilo planirano ranije, preuzela ulogu bivšeg Koordinacijskog odbora za proraĉun, ukljuĉujući i slaganje o polaznim toĉkama za izradu DOP-ova na svim razinama vlasti tj. makroekonomskim projekcijama DEP-a i ukupnim projekcijama prihoda za raspodjelu s Jedinstvenog raĉuna Uprave za neizravno oporezivanje (JR UINO) od strane OMA-e. Zakonom o Fiskalnom vijeću BiH («Sluţbeni glasnik» 63/08) predviĊeno je da odluku o utvrĊivanju iznosa koji će od prihoda od neizravnih poreza biti dodijeljen za financiranje institucija BiH donosi Fiskalno vijeće BiH u okviru Globalnog okvira fiskalne bilance i politika u BiH, kojeg Fiskalno vijeće treba usvojiti do 31. svibnja svake godine. MeĊutim, obzirom da je rad Fiskalnog vijeća u prvoj polovini 2009. godini bio veoma specifiĉan ne samo uslijed ĉinjenice da je ovo prva godina rada Fiskalnog vijeća i da se radi o godini najozbiljnije globalne recesije od Drugog svjetskog rata, već i uslijed ĉinjenice da je većinu svog rada Fiskalno vijeće moralo posvetiti pripremanju platforme za pregovore za Stand By aranţman s MMF-om, te samim pregovorima sa MMF-om. Tako je Fiskalno vijeće Globalni okvir fiskalne bilance i politika u BiH za razdoblje od 2010. do 2012. godine usvojilo na 10. sjednici 29 lipnja 2009. godine. U usvojenom dokumentu navodi se da će institucije BiH u 2010. godini dobiti 689 milijuna KM, ali da će Fiskalno vijeće BiH u rujnu 2009. godine, na temelju revidiranih makroekonomskih projekcija i projekcija prihoda od neizravnih poreza revidirati odluku o raspodjeli prihoda od neizravnih poreza u 2010. godini. Usvojeni Globalni okvir bilance i politika u BiH za razdoblje od 2010. do 2012. godine ne sadrţi odluku o raspodjeli prihoda od neizravnih poreza za 2011. i 2012. godinu. Potrebno je naglasiti da je ministar financija i trezora bio protiv dokumenta Globalni okvir fiskalne bilance i politika za razdoblje od 2010. do 2012. godine usvojenog od strane većine ĉlanova Fiskalnog vijeća 29. lipnja 2009. godine, jer ne sadrţi dovoljno detaljne parametre definirane kao sastavni dijelovi Globalnog okvira u ĉlanu 5. Zakona o Fiskalnom vijeću BiH («Sluţbeni glasnik BiH» br. 63/08), te uslijed ĉinjenice da usvojeni Globalni okvir predviĊa da institucije BiH u 2010. godini dobiju 689 milijuna KM s Jedinstvenog raĉuna Uprave za neizravno oporezivanje BiH (JR UINO), što je nedovoljno za funkcioniranje institucija BiH u 2010. godini i pored ušteda dogovorenih s MMF-om i prijenosa ušteda iz prethodnih godina, a uslijed projekata koje ne spadaju u dosadašnje redovite aktivnosti institucija BiH, a koji će morati biti financirani u 2010. godini.

4

Sukladno navedenom, ovim DOP-om se, pored 689 milijuna KM prihoda s JR UINO planiraju i dodatni prihodi u iznosu od 40 milijuna KM od neizravnih poreza ili od kredita meĊunarodnih financijskih institucija. Odluku o izvoru ovih dodatnih sredstava u iznosu od 40 millijuna KM za 2010. godinu treba donijeti Fiskalno vijeće BiH u rujnu 2009. godine. Iz ovih dodatnih sredstava bit će financirani projekti koje ne spadaju u dosadašnje redovite aktivnosti institucija BiH, a koji će morati biti financirani u 2010. godini, i to opći izbori kod Središnjeg izbornog povjerenstva, pripema za popis stanovništva kod Agencije za statistiku BiH, nove institucije oformljenje krajem 2008. ili 2009. godine, koje će rad sa znatnijim kapacitetom poĉeti u 2010. godini, te sredstva za sufinanciranje IPA projekata. Vijeće ministara BiH je ovaj DOP usvojilo 23. srpnja na svojoj 95. sjednici, što predstavlja prvu fazu u procesu pripreme proraĉuna institucija BiH za 2010. godinu. Stav Ministarstva financija i trezora je da je u narednim godinama neophodno dalje jaĉati fiskalnu koordinaciju kroz snaţniji rad Fiskalnog vijeća BiH i usvajanje sveobuhvatnijih Globalnih okvira fiskalne bilance i politika u BiH, sa konkretnim podacima o stavkama prihoda, rashoda, financiranja i sukladnim fiskalnim ciljevima za BiH konsolidirano i za svaku od razina vlasti pojedinaĉno, da bi ovaj dokument zaista predstavljao kvalitetan srednjoroĉni fiskalni okvir. TakoĊer, Fiskalno vijeće BiH treba pruţati smjernice glede prioriteta u potrošnji sukladno ekonomskim i politiĉkim ciljevima Bosne i Hercegovine. Ove krucijalne odluke Fiskalnog vijeća BiH na poĉetku proraĉunskog ciklusa trebaju omogućiti uĉinkovitije planiranje srednjoroĉnih proraĉuna i izradu unaprijeĊenih dokumenata okvirnih proraĉuna na svim razinama. Jedino tako bi došlo bi do znatnog napretka u sveukupnom makro-fiskalnom upravljanju u BiH, što bi od velikog znaĉaja bilo posebice u svijetlu meĊunarodne ekonomske krize, u tijeku koje će kvalitetno fiskalno planiranje i praćenje izvršenja biti od posebne vaţnosti. Preliminarni nacrt proraĉuna za 2010. godinu kao i okvirne projekcije za 2011. i 2012. godinu sadrţane u ovom DOP-u institucija BiH predstavljaju realan i konzistentan skup pretpostavki koje Vijeću ministara BiH pomaţu u donošenju dobro informiranih odluka (temeljenih na trogodišnjem srednjoroĉnom planu) o pitanjima koje imaju proraĉunske implikacije. Cilj DOP-a je da bude od pomoći kako Vijeću ministara tako i institucijama BiH pri planiranju politika prioriteta i programa potrošnje koji će biti u konzistentnosti sa odobrenim srednjoroĉnim makroekonomskim i fiskalnim okvirom. DOP institucija BiH za razdoblje od 2010. do 2012. godine prikazuje gornje granice rashoda za 2010. godinu za svakog proraĉunskog korisnika. Ove gornje granice rashoda su, sukladno ĉlanku 6. Zakona o financiranju institucija BiH («Sluţbeni glasnik BiH» 61/04 i 49/09) poslane svim proraĉunskim korisnicima institucija BiH u okviru Instrukcija za proraĉunske korisnike br. 2. Od proraĉunskih korisnika se oĉekuje da pripreme konaĉne proraĉunske zahtjeve za 2010. godinu sukladno gornjim granicama rashoda i iste dostave Ministarstvu financija i trezora BiH do 15. kolovoza 2009. godine. Usvajenjem ovog DOP-a 23. srpnja na svojoj 95. sjednici, Vijeće ministara BiH je odobrilo predloţene ukupne gornje granice ukupnog budţeta za narednu godinu i okvirne ukupne iznose za naredne dvije godine. Odobravanje pojedinaĉne gornje granice za budţetske korisnike, kako je navedeno u ovom dokumentu, posluţit će kao osnov za daljnji rad u okviru priprema za odreĊivanje konaĉnih gornjih granica budţeta do jeseni ove godine

Dokument okvirnog proraĉuna institucija BiH za razdoblje od 2010. do 2012. godine sadrţi sljedeća poglavlja: Poglavlje 1: Uvod u DOP institucija BiH za razdoblje od 2010. do 2012. godine Poglavlje 2: Srednjoroĉne makroekonomske pretpostavke i projekcije Poglavlje 3: Srednjoroĉne fiskalne projekcije Poglavlje 4: Proraĉunski prioriteti za razdoblje od 2010. do 2012. godine

5

Poglavlje 5: Upravljanje rashodima na razini institucija BiH Pregled DOP-a institucija BiH Srednjoroĉni proraĉunski okvir institucija BiH treba odraţavati makroekonomsku i fiskalnu poziciju vlasti u Bosni i Hercegovini u cjelini, kao što to treba biti sluĉaj i s paralelnim okvirima koje pripremaju ministarstva financija FBiH i RS-a i Direkcija za financije Brĉko Distrikta. Nadalje, mora se iznaći ravnoteţa izmeĊu ukupno predloţenih ograniĉenja rashoda i razine fiskalne stege koju bh. vlasti mogu sebi priuštiti. S obzirom da se u praksi mora iznaći i ravnoteţa izmeĊu potreba institucija BiH s jedne strane, i ostalih razina vlasti s druge strane, u okviru gore spomenute Savjetodavne skupine osigurava se usuglašenost temeljnih makroekonomskih i fiskalnih pretpostavki koje će se koristiti pri izradi dokumenata okvirnih proraĉuna na svim razinama vlasti, te diskusija i rješavanja tehniĉkih problema vezanih za izradu proraĉuna. Tijekom izrade Dokumenta okvirnog proraĉuna za razdoblje od 2010. do 2012. godine, Ministarstvo financija i trezora se vodilo strogom fiskalnom stegom u procesu analiziranja i definiranja gornjih granica rashoda, posebice imajući u vidu pad javnih prihoda. Nemoguće je ispuniti sve zahtjeve svih proraĉunskih korisnika za razdoblje od 2010. do 2012. godine. Potrebno je dosta vremena da institucije BiH poĉnu funkcionirati u punom kapacitetu i sukladno raspoloţivom razinom sredstava. Dokument okvirnog proraĉuna za razdoblje od 2010. do 2012. godine prikazuje ukupnu razinu rashoda institucija BiH (iskljuĉujući servisiranje vanjskog duga) u iznosu od 1.028,9 milijuna KM u 2010. godini, što predstavlja pad od oko 10 milijuna KM ili 1% u odnosu na rashode predviĊene usvojenim proraĉunom za 2009. godinu (ukljuĉujući vlastita sredstva novog korisnika Agencije za lijekove i medicinska sredstva BiH u 2009. godini u iznosu od 3.843.000 KM, koja nisu planirana usvojenim proraĉunom za 2009. godinu). Za 2011. godinu predviĊaju se ukupni rashodi institucija BiH u iznosu od 1.035,0 milijuna, a 1.040,0 milijuna KM za 2012. godini. Ukupna ograniĉenja rashoda su odreĊena sukladno minimalnoj razini potrebnih sredstava, s kojima postojeće institucije mogu raditi u punom kapacitetu, te potrebama za financiranje novih institucija. Srednjoroĉne makroekonomske pretpostavke i projekcije Poĉetna toĉka za projekcije ukupnih prihoda od neizravnih poreza koje su izloţene u Poglavlju 3 su makroekonomske projekcije Direkcije za ekonomsko planiranje Vijeća ministara BiH (DEP). Oĉekuje se da će svjetska ekonomska kriza nakon vrhunca u 2009. godini, trajati i u velikom djelu 2010. godine što će znatno ugroziti bh. ekonomski rast u tom razdoblju. S tim u vezi, projicira se pad ekonomske aktivnosti (realni pad BDP-a) od 3% u 2009. godini, te stagnacija (rast od 0%) u 2010. godini. Oporavak svjetske ekonomije u 2011. godini bi trebao dovesti do snaţnog rasta bh. vanjske trgovine i ukupnog ekonomskog rasta, koji je za 2011. i 2012. godinu projiciran na razini od oko 6%. Ovaj rast bi trebao biti predvoĊen privatnom potrošnjom, investicijama i izvozom. Srednjoroĉne fiskalne projekcije Na temelju makroekonomskih pretpostavki izloţenih u Poglavlju 2 i projekcija saĉinjenih od strane Odjela za makroekonomsku analizu (OMA) pri Upravnom odboru Uprave za neizravno oporezivanje BiH, projicira se da će ukupni prihodi od neizravnih poreza u 2009. godini iznositi 4.650,7 milijuna KM, što predstavlja pad od 5,6% u odnosu na prihode od neizravnih poreza ostvarene u 2008. godini.

6

Projicira se da će ukupni prihodi od neizravnih poreza u 2010. godini iznositi 4.876,5 milijuna KM, što predstavlja rast od 4,9% u odnosu na projekciju za 2009. godinu. Sukladno projekcijama oporavka ekonomije, u 2011. i 2012. godini se projicira daljnji rast ukupnih prihoda od neizravnih poreza od 4,7%. Sukladno Globalnom okviru fiskalne bilance i politika BiH koje je Fiskalno vijeće BiH usvojilo na 10. sjednici odrţanoj 29. lipnja 2009. godine, od ukupnih sredstava za raspodjelu s JR UINO, 689 milijuna KM će biti na raspolaganju za financiranje institucija BiH u 2010. godini (što predstavlja pad od 5,5% u odnosu na sredstva s JR odobrena u proraĉunu institucija BiH za 2009. godinu). MeĊutim, ministar financija i trezora je bio protiv ovog usvojenog Globalnog okvira fiskalne bilance i politika BiH, istiĉući da je 689 milijuna KM s JR UINO nedovoljno za funkcioniranje institucija BiH u 2010. godini i pored ušteda dogovorenih s MMF-om, a uslijed projekata koje ne spadaju u dosadašnje redovite aktivnosti institucija BiH, a koji će morati biti financirani u 2010. godini. Prilikom usvajanja Globalnog okvira od strane Fiskalnog vijeća navedeno je da će se u rujnu 2009. godine, na temelju revidiranih makroekonomskih i fiskalnih projekcija, Fiskalno vijeće BiH donijeti konaĉnu odluku o raspodjeli prihoda od neizravnih poreza. Sukladno navedenom, ovim DOP-om, koji je usvojen od strane Vijeća ministara BiH se, pored 689 milijuna KM prihoda s JR UINO planiraju i dodatni prihodi u iznosu od 40 milijuna KM od neizravnih poreza ili od kredita meĊunarodnih financijskih institucija. Odluku o izvoru ovih dodatnih sredstava u iznosu od 40 millijuna KM za 2010. godinu treba donijeti Fiskalno vijeće BiH u rujnu 2009. godine. Iz ovih dodatnih sredstava bit će financirani projekti koje ne spadaju u dosadašnje redovite aktivnosti institucija BiH, a koji će morati biti financirani u 2010. godini, i to opći izbori kod Središnjeg izbornog povjerenstva, priprema za popis stanovništva kod Agencije za statistiku BiH, nove institucije oformljenje krajem 2008. ili 2009. godine, koje će rad sa znatnijem kapacitetom poĉeti u 2010. godini, te sredstva za sufinanciranje IPA projekata. Projekcija ukupnih ostalih prihoda institucija BiH za razdoblje od 2010. do 2012. godine saĉinjena je na temelju analize ostvarenih prihoda u 2007. i 2008. godini, ostvarenih prihoda u prvih pet mjeseci 2009. godine, te oĉekivane realizacije do kraja 2009. i u narednim godinama. Ukupan iznos projiciranih ostalih prihoda (dakle svih prihoda osim prihoda od neizravnih poreza) u 2010. godini iznosi 199 milijuna KM, i veći je za 1 milijun KM u odnosu na prihode planirane u proraĉunu 2009. godine. Ovo neznatno povećanje ukupnih ostalih prihoda institucija BiH za 2009. godinu posljedica je oĉekivanog rasta prihoda od vlastite djelatnosti u koju je uraĉunat prihod jedne od novih institucija BiH, Agencija za lijekove i medicinska sredstva BiH u iznosu od oko 5 milijuna KM. Dakle, oĉekivani iznos ukupnih poreznih i neporeznih prihoda i primitaka institucija BiH je 928 milijuna KM u 2010 .godini, što u usporedbi s prihodima u 2009. godini predstavlja pad od 1%, uslijed pada prihoda od neizravnih poreza. Pored prihoda i primitaka, proraĉun za 2010. godinu će biti financiran i prenesenim suficitima iz prethodnih godina i to:

ušteda od 40 milijuna KM na rashodima u proraĉunu za 2009. godinu prema Stand by aranţmanu (više detalja u prethodnom dijelu o fiskalnoj strategiji u ovom Poglavlju)

sredstva iz viška prihoda koje je Centralna banka BiH uplatila u proraĉun institucija BiH za 2009. godinu (planirano je 100, a uplaćeno 120 milijuna KM) i

oko 41 milijuna KM ostatka viška prihoda po Izvješću o izvršenju za 2008. godinu.

Uz ove planirane namjenske prenesene prihode u iznosu od oko 101 milijun KM (a po usvajanju

7

Izvješća o izvršenju proraĉuna institucija BiH u 2008. godini), ukupna raspoloţiva sredstva za proraĉun institucija BiH u 2010. godini iznose 1.028,9 milijuna KM, što predstavlja pad od oko 10 milijuna KM ili 1,0% u odnosu na proraĉun za 2009. godinu. Oĉekivani ukupni prihodi i primici institucija BiH iznose 1.035 milijuna KM u 2011. godini (rast od 0,6% u odnosu na 2010. godinu) i 1.040 milijuna KM u 2012. godini (rast od 0,5% u odnosu na 2011. godinu). Proraĉunski prioriteti za razdoblje od 2010. do 2012. godine Proraĉun je primarni instrument za izradu politika svake vlade. On je sredstvo putem kojeg se strateški ciljevi vlade prevode u usluge, programe i aktivnosti koje ispunjavaju socijalne i ekonomske potrebe njenih graĊana. Sve se vlade širom svijeta suoĉavaju sa situacijom u kojoj zahtjevi za proraĉunskim sredstvima za programe i usluge nadmašuju razinu raspoloţivih sredstava. Ove godine situacije je dodatno usloţnjena globalnom ekonomskom krizom i padom javnih prihoda. Ni Bosna i Hercegovina nije izuzetak u tom smislu. Suoĉeno sa zahtjevima proraĉunskih korisnika i prioritetima koji nadilaze razinu raspoloţivih sredstava, Vijeće ministara BiH mora donositi odluke o tome koje su najvaţnije prioritetne politike. Ti prioriteti bi trebali biti usklaĊeni sa srednjoroĉnim i dugoroĉnim društvenim i ekonomskim razvojnim i politiĉkim ciljevima Bosne i Hercegovine. S ciljem uspostavljanja konkretne veze izmeĊu definiranih politika Vijeća ministara sadrţanih u strateškim dokumentima usvojenim od strane Vijeća ministara BiH, proraĉunski korisnici su, prema uputama Ministarstva financija i trezora BiH pripremili i dostavili “Tablice pregleda prioriteta proraĉunskih korisnika”. Tablice pregleda prioriteta za razdoblje od 2010. do 2012. godine su pripremljene u programskom formatu. Cilj je da se dostave informacije što bolje kvalitete o proraĉunskim planovima i oĉekivanim rezultatima iz sredstava, kako bi Vijeće ministara bolje procijenilo zahtjeve proraĉunskih korisnika koji se natjeĉu za ista sredstva, i kako bi Vijeće ministara bilo što bolje informirano u cilju donošenja odluka o raspodjeli proraĉuna. I pored upućenja o maksimalnoj racionalizaciji rashoda koje je Ministarstvo financija i trezora više puta uputilo korisnicima, ukupan zahtjev za sredstvima u 2010. godini iznosio je 1.294,2 milijuna KM (254 milijuna ili 25% više od proraĉuna za 2009. godinu), 1.312,1 milijuna KM u 2011. godini (283 milijuna KM ili 28% više od proraĉuna za 2009. godinu), i 1.377,6 milijuna KM u 2012. godini (336 milijuna ili 34% više od proraĉuna za 2009. godinu). Dokument okvirnog proraĉuna za razdoblje od 2010. do 2012. godine prikazuje ukupnu razinu rashoda institucija BiH (iskljuĉujući servisiranje vanjskog duga) u iznosu od 1.028,9 milijuna KM u 2010. godini, što predstavlja pad od oko 10 milijuna KM ili 1% u odnosu na rashode predviĊene usvojenim proraĉunom za 2009. godinu (ukljuĉujući vlastita sredstva novog korisnika Agencije za lijekove i medicinska sredstva BiH u 2009. godini u iznosu od 3.843.000 KM, koja nisu planirana usvojenim proraĉunom za 2009. godinu). Za 2011. godinu predviĊaju se ukupni rashodi institucija BiH u iznosu od 1.035,0 milijuna, a 1.040,0 milijuna KM za 2012. godini. Dakle, u poreĊenju sa zahtjevima, u DOP-u su rashodi za 2010. godinu smanjeni za 265 milijuna KM ili 20%, u 2011. godini za 277 milijuna ili 21%, a u 2012. godini za oko 338 milijuna KM ili 25%. U ovom DOP-u su izloţene preporuke Ministarstva financija i trezora BiH o srednjoroĉnim proraĉunskim prioritetima i poĉetnim proraĉunskim ograniĉenjima za 2010. godinu temeljenim na analizi saĉinjenoj od strane Sektora za proraĉun Ministarstva financija i trezora BiH. Ova analiza se temelji na dostavljenim informacijama o prioritetnim politikama i inicijalnim procjena potrošnje koje Ministarstvu financija i trezora BiH dostavljaju proraĉunski korisnici, a na temelju prioritetnih politika izloţenih u strateškim dokumentima i iskazima odobrenim od strane Vijeća ministara BiH. Vijeće ministara BiH je zatim 23. srpnja na svojoj 95. sjednici usvojilo ovaj Dokument okvirnog

8

proraĉuna institucija BiH za razdoblje od 2010. go 2012. godine, kao prelimarni prednacrt proraĉuna institucija BiH za 2010. godinu i okvirne proraĉunske iznose za 2011. i 2012. godinu. Svaki proraĉunski korisnik institucija BiH u sprnju je od Ministarstva financija i trezora BiH dobio gornje granice rashoda u Instrukcijama za proraĉunske korisnike br. 2. Od proraĉunskih korisnika se traţi pripremanje formalnih proraĉunskih zahtjeva u okviru gornjih granica rashoda. Proraĉunski korisnici će pripremiti svoje proraĉunske zahtjeve sukladno formatu koji se nalazi u instrukcijama Ministarstva financija i trezora (po ekonomskoj i programskoj klasifikaciji), a sukladno Zakonu o financiranju institucija BiH («Sluţbeni glasnik BiH» 61/04 i 49/09). Korisnici će zahtjeve dostaviti Ministarstvu financija i trezora BiHu kolovozu 2009. godine. Prikaz proraĉunskog zahtjeva po programskoj klasifikaciji koji će korisnici Ministarstvu financija i trezora dostaviti u kolovozu (unutar Instrukcija 2) će, kao popratni materijali nacrtnom proraĉunu institucija BiH za 2010. godinu biti dostavljen Vijeću ministara BiH, Predsjedništvu BiH i Parlamentarnoj skupštini BiH u proceduri usvajanja proraĉuna institucija BiH za 2010. godinu, a sukladno Zakonu o financiranju institucija BiH («Sluţbeni glasnik BiH» 61/04 i 49/09). Ove sveobuhvatne informacije o planovima, uĉincima i troškovima svake institucije će poboljšati transparentnost proraĉunskog procesa institucija BiH. Kljuĉna pitanja upravljanja rashodima na razini institucija BiH

U ovom poglavlju dana je saţeta analiza strukture proraĉuna institucija BiH po ekonomskoj klasifikaciji (vidi Tablicu 5.1.). Ukupna planirana izdvajanja za bruto plaće i naknade troškova uposlenih u institucijama BiH u 2010. godini iznosi 677,2 milijuna KM, što predstavlja pad od 45,2 milijuna KM (ili 6,3%) u poreĊenju sa izdacima za plaće i naknade u odobrenom proraĉunu za 2009. godinu. Sukladno odredbama Stand By aranţmana BiH s MMF-om, Vijeće ministara BiH je na svojoj 92. sjednici odrţanoj dana 17.06.2009. godine donijelo Odluku o visini osnovice za obraĉun plaće u iznosu od 498,10 KM i Odluku o visini novĉane naknade uposlenih u institucijama BiH za ishranu tijekom rada koja će iznositi 8 KM za svaki dan proveden na radu. Ove odluke su na snazi od 1. srpnja 2009. godine, i gornje granice rashoda u ovom DOP-u su izraĉunate na temelju ovih izmijenjenih odluka. Plaće uposlenih u institucijama BiH u 2010. planirane su u iznosu od 530,8 milijuna KM i ukupan iznos, u odnosu na proraĉun za 2009. godinu, manji je za 13,7 milijuna KM odnosno 2,5%. Ovaj ukupni pad izdvajanja za plaće od 13,7 milijuna KM u 2010. u odnosu na 2009. godinu je zbirna posljedica sljedećeg:

u odnosu na 2009. godinu dolazi do smanjenja od 33,6 milijuna KM uslijed smanjenja osnovice za obraĉun plaća sa 535,5 na 498,1 KM

u odnosu na 2009. godinu dolazi do povećanja od 9,3 milijuna KM uslijed povećanja broja uposlenih sa 21.394 u 2009. godini na 21.778 uposlenih u 2010. godini. Ovo blago povećanje broja uposlenih planirano u 2010. predstavlja popunjavanje trećine preostalih mjesta do pune sistematizacije, što bi trebalo biti odobreno u 2010. godini, obzirom da je u 2009. zamrznuto upošljavanje, a potrebe za novo upošljavanje se odnose na euro-atlanske integracije zemlje.

u odnosu na 2009. godinu dolazi do povećanja od 10,6 milijuna KM uslijed povećanja prosjeĉne stope poreza i doprinosa na plaće (sukladno obraĉunu plaća u institucijama BiH za mjesec oţujak 2009. godine).

U 2010. godini planiran je ukupan broj uposlenih od 21.778, dok je proraĉunom za 2009. godinu

9

odobreno 21.394 uposlenih. Ovo blago povećanje broja uposlenih planirano u 2010. predstavlja popunjavanje trećine preostalih mjesta do pune sistematizacije, što bi trebalo biti odobreno u 2010. godini, obzirom da je u 2009. zamrznuto upošljavanje, a potrebe za novo upošljavanje se odnose na euro-atlanske integracije zemlje. Pregled uposlenih u institucijama BiH u odnosu na broj predviĊen njihovim pravilnicima o unutarnjem ustrojstvu, te projekcija za razdoblje od 2010. do 2012. godine dat je u Tablici broj 5.2. Povećanje broja uposlenih u institucijama BiH u 2010. u odnosu na 2009. godinu najvećim dijelom se odnosi na povećanje broja uposlenih kod: Drţavne agencije za istrage i zaštitu (161 novouposlenih u 2009. godini), Graniĉne policije BiH (125 novouposlenih u 2009. godini), Uprave za neizravno oporezivanje BiH (80 novouposlenih u 2009. godini), Agencije za lijekove i medicinska sredstva - novoformirana institucija (103 uposlena) i Agencije za školovanje i stuĉno osposobljavanje kadrova - novoformirana institucija (46 uposlenih). S druge strane, Ministarstvo obrane planira smanjenje broja uposlenih u 2010. u odnosu na 2009. godinu za 735 uposlenih. Naknade troškova uposlenih u institucijama BiH za 2010. godinu procjenjene su u iznosu od 146,4 milijuna KM što u usporedbi sa 2009. godinom predstavlja smanjenje za 31,5 milijuna KM ili 17,7%. Ministarstvo financija i trezora BiH je, kao i kod planiranja iznosa plaća, a sukladno Odluci Vijeća ministara BiH za smanjenje osnovice za obraĉun plaća, te smanjenju dnevnog iznosa za naknadu po temelju ishrane, izvršilo preraĉun naknada troškova uposlenih pojedinaĉno za svakog korisnika na bazi odobrenog broja uposlenih. Razlog smanjenja planiranog iznosa za naknade troškova uposlenih je smanjenje naknade za ishranu tijekom rada sukladno Odluci Vijeća ministara sa 11,7 KM na 8 KM dnevno, smanjenje regresa sa 630 na 586 KM, te sukladno smanjenju osnovice za obraĉun plaće smanjenje naknada ĉiji obraĉun je vezan za ovu osnovicu (troškovi smještaja, odvojenog ţivota, pomoć u sluĉaju smrti, bolesti uposlenika ili ĉlana njegove obitelji i dr.). Materijalni troškovi za 2010. godinu planirani su na razini 2009. godine, sa povećanjima (od 17% odnosno 33,3 milijuna KM) odobrenim samo za namjene koje nisu bile financirane proraĉunom za 2009. godinu, a odnose se na minimalnu razinu preuzetih obveza (nove institucije; odrţavanje općih izbora; troškove pripreme popisa stanovništva, kućanstava i stanova; minimalno neohodno odrţavanje vojne opreme i nabava intendantske opreme i municije za specijalistiĉku obuku kod Ministarstva obrane; promocija BiH na Svjetskoj izloţbi „EXPO-2010.- Šangaj NR Kina“; troškovi zakupa u DKP-u kod Ministarstva vanjskih poslova BiH; te povećenje troškova za nabavu biometrijskih putovnica). Ukupno planirani tekući grantovi u 2010. godini iznose 15,3 milijuna KM i manji su u odnosu na 2009. godinu za 35 milijuna KM ili 30,44%. Projekcija tekućih grantova u 2011. godini je 15,3 milijuna KM, u 2012.godini 15,3 milijuna KM. Smanjenje iznosa za ovu kategoriju rashoda u 2010. u odnosu na 2009. godinu odnosi se na grant Fonda za povratak (Program povratka izbjeglica i raseljenih osoba), koji je u proraĉunu za 2009. godinu odobren u iznosu od 35 milijuna KM. Iako je Fond za povratak u zahtjevu za sredstvima u Dokumentu okvirnog proraĉuna institucija BiH za razdoblje od 2010. do 2012. godine traţio isti iznos od 35 milijuna iz proraĉuna institucija BiH za sve tri naredne godine, ova sredstva nisu odobrena u Dokumentu okvirnog proraĉuna, uslijed ĉinjenice da je Zastupniĉki dom Parlamentarne skupštine Bosne i Hercegovine na 44. sjednici, odrţanoj 21. sijeĉnja 2009. godine, usvojio zakljuĉak da se „zaduţuje Vijeće ministara BiH da pokrene aktivnosti za pronalaţenje povoljnog kredita ili izdavanje obveznica za potrebe financiranja povratka izbjeglih i raseljenih osoba sukladno Programu povratka od 2009. do 2014. godine.“

Navedenih 15.318.000 KM tekućih grantova u projekciji za 2010. i naredne godine su rasporeĊeni na 20 tekućih grantova kod 6 korisnika.

10

Na razini institucija BiH se oĉekuje porast kapitalnih rashoda financiranih iz domaćih izvora na iznos od oko 66 milijuna KM u 2010. godini, u poreĊenju sa kapitalnim rashodima u 2009. godini u iznosu od oko 48 milijuna KM i izvršenja od oko 57 milijuna KM u 2008. godini. Temeljni razlog rasta kapitalnih rashoda u gornjim granicama rashoda u 2010. u odnosu na 2009. godinu je ĉinjenica da se radi o projektima koje su već zapoĉeti. Kod kapitalnih ulaganja su, uslijed nedostatka sredstava, izvršene najveće restrikcije zahtjeva za dodatnim sredstvima (jer su zahtjevi iznosili oko 128,3 milijuna KM za 2010. godinu, a gornjom granicom rashoda odobreno je oko 65,9 milijuna KM za kapitalne investicije u 2010. godini), pri ĉemu su prihvaćena samo ulaganja u već zapoĉete i odobrene objekte obuhvaćene planom višegodišnjih kapitalnih investicija i najnuţnija zanavljanja dotrajale opreme. Pored toga, planirana su minimalna povećanja u sluĉajevima povećanja broja uposlenih kod postojećih i kod novih korisnika i financiranje najtemeljnijih troškova za odrţavanje i rekonstrukciju i meĊunarodne vojne vjeţbe prema usvojenim planovima kod Ministarstva obrane. U poreĊenju sa planiranom potrošnjom na kapitalna ulaganja u planu za 2010. godinu, projicira se rast u iznosu od 14% u 2011. godini i porast u iznosu od 7% u 2012. godini.

11

Poglavlje 1: Uvod u Dokument okvirnog proraĉuna institucija BiH za razdoblje od 2010. do 2012. godine

U Dokumentu okvirnog proraĉuna (DOP) za razdoblje od 2010. do 2012. godine izloţen je Srednjoroĉni okvir proraĉuna za institucije BiH usvojen od strane Vijeća ministara BiH 23. srpnja 2009. godine na 95. sjednice. U njemu je takoĊer izloţen preliminarni nacrt proraĉuna BiH institucija za 2010. godinu zajedno s preliminarnim procjenama rashoda za naredne dvije fiskalne godine, odnosno 2011. i 2012. godinu. Ovo je peti put da je Ministarstvo financija i trezora BiH pripremilo takav dokument. Ministarstva financija FBiH i RS-a, kao i Direkcija za financije Brĉko Distrikta takoĊer paralelno pripremaju dokumente okvirnog proraĉuna za razdoblje od 2010. do 2012. godine, u kojima su izloţeni srednjoroĉni okviri proraĉuna za FBiH, RS i Brĉko Distrikt.

Preliminarni nacrt proraĉuna za 2010. godinu kao i okvirne projekcije za 2011. i 2012. godinu sadrţane u DOP-u institucija BiH predstavljaju realan i konzistentan skup pretpostavki koje će Vijeću ministara BiH biti od pomoći u donošenju dobro informiranih odluka (temeljenih na trogodišnjem srednjoroĉnom planu) o pitanjima koje imaju proraĉunske implikacije. Cilj DOP-a je biti od pomoći kako Vijeću ministara tako i institucijama BiH pri planiranju politika prioriteta i programa potrošnje koji će biti u konzistentnosti s odobrenim srednjoroĉnim makroekonomskim i fiskalnim okvirom.

U Dokumentu okvirnog proraĉuna za razdoblje od 2010. do 2012. godine su navedene gornje granice rashoda za 2010. godinu za svakog od korisnika proraĉuna institucija BiH. Ove gornje granice su, sukladno Zakonu o financiranju institucija BiH («Sluţbeni glasnik BiH» 61/04 i 49/09), distribuirane proraĉunskim korisnicima zajedno s Instrukcijama za proraĉun br. 2. Od proraĉunskih korisnika se oĉekuje da pripreme svoje konaĉne zahtjeve za proraĉunskim sredstvima za 2010. godinu sukladno ovim gornjim granicama.

Prikaz proraĉunskog zahtjeva koji u programskoj klasifikaciji će korisnici Ministarstvu financija i trezora dostaviti u kolovozu (unutar Instrukcija 2) će, kao popratni materijali nacrtnom proraĉunu institucija BiH za 2010. godinu biti dostavljen Vijeću ministara BiH, Predsjedništvu BiH i Parlamentarnoj skupštini BiH u proceduri usvajanja proraĉuna institucija BiH za 2010. godinu. Za svakog proraĉunskog korisnika, dokumentacija programskog proraĉuna prikazuje:

strateški cilj institucije

opis svakog programa i operativne ciljeve

sredstva alocirana na svaki od programa

rezultate koje planiraju ostvariti sa sredstvima dodijeljenim proraĉunom za svaki program.

Ove sveobuhvatne informacije o planovima, uĉincima i troškovima svake institucije će poboljšati transparentnost proraĉunskog procesa institucija BiH. Dokument okvirnog proraĉuna za razdoblje od 2010. do 2012. godine prikazuje ukupnu razinu rashoda institucija BiH (iskljuĉujući servisiranje vanjskog duga) u iznosu od 1.028,9 milijuna KM u 2010. godini, što predstavlja pad od oko 10 milijuna KM ili 1% u odnosu na rashode predviĊene usvojenim proraĉunom za 2009. godinu (ukljuĉujući vlastita sredstva novog korisnika Agencije za lijekove i medicinska sredstva BiH u 2009. godini u iznosu od 3.843.000 KM, koja nisu planirana usvojenim proraĉunom za 2009. godinu). Za 2011. godinu predviĊaju se ukupni rashodi institucija BiH u iznosu od 1.035,0 milijuna, a 1.040,0 milijuna KM za 2012. godini.

12

Ukupna ograniĉenja rashoda su odreĊena sukladno minimalnoj razini potrebnih sredstava, s kojima postojeće institucije mogu raditi u punom kapacitetu, te potrebama za financiranje novih institucija. Fiskalno vijeće je Globalni okvir fiskalne bilance i politika u BiH za razdoblje od 2010. go 2012. godine usvojilo na 10. sjednici 29 lipnja 2009. godine. U usvojenom dokumentu navodi se da će institucije BiH u 2010. godini dobiti 689 milijuna KM, ali da će Fiskalno vijeće BiH u rujnu 2009. godine, na temelju revidiranih makroekonomskih projekcija i projekcija prihoda od neizravnih poreza revidirati odluku o raspodjeli prihoda od neizravnih poreza u 2010. godini. Usvojeni Globalni okvir bilance i politika u BiH za razdoblje od 2010. do 2012. godine ne sadrţi odluku o raspodjeli prihoda od neizravnih poreza za 2011. i 2012. godinu. Napominjemo da je ministar financija i trezora bio protiv dokumenta Globalni okvir fiskalne bilance i politika za razdoblje od 2010. do 2012. godine usvojenog od strane većine ĉlanova Fiskalnog vijeća 29. lipnja 2009. godine, jer ne sadrţi dovoljno detaljne parametre definirane kao sastavni dijelovi Globalnog okvira u ĉlanu 5. Zakona o Fiskalnom vijeću BiH («Sluţbeni glasnik BiH» br. 63/08), te uslljed ĉinjenice da usvojeni Globalni okvir predviĊa da institucije BiH u 2010. godini dobiju 689 milijuna KM s Jedinstvenog raĉuna Uprave za neizravno oporezivanje BiH (JR UINO), što je nedovoljno za funkcioniranje institucija BiH u 2010. godini i pored ušteda dogovorenih s MMF-om i prijenosa ušteda iz prethodnih godina, a uslijed projekata koje ne spadaju u dosadašnje redovite aktivnosti institucija BiH, a koji će morati biti financirani u 2010. godini. Sukladno navedenom, ovim DOP-om se, pored 689 milijuna KM prihoda s JR UINO planiraju i dodatni prihodi u iznosu od 40 milijuna KM od neizravnih poreza ili od kredita meĊunarodnih financijskih institucija. Odluku o izvoru ovih dodatnih sredstava u iznosu od 40 millijuna KM za 2010. godinu treba donijeti Fiskalno vijeće BiH u rujnu 2009. godine. Iz ovih dodatnih sredstava bit će financirani projekti koje ne spadaju u dosadašnje redovite aktivnosti institucija BiH, a koji će morati biti financirani u 2010. godini, i to opći izbori kod Središnjeg izbornog povjerenstva, pripema za popis stanovništva kod Agencije za statistiku BiH, nove institucije oformljene krajem 2008. ili 2009. godine, koje će rad sa znatnijem kapacitetom poĉeti u 2010. godini, te sredstva za sufinanciranje IPA projekata. Vijeće ministara BiH je ovaj DOP usvojilo 23. srpnja na svojoj 95. sjednici, što predstavlja prvu fazu u procesu pripreme proraĉuna institucija BiH za 2010. godinu. Stav Ministarstva financija i trezora je da je u narednim godinama neophodno dalje jaĉati fiskalnu koordinaciju kroz snaţniji rad Fiskalnog vijeća BiH i usvajanje sveobuhvatnijih Globalnih okvira fiskalne bilance i politika u BiH, sa konkretnim podacima o stavkama prihoda, rashoda, financiranja i sukladnim fiskalnim ciljevima za BiH konsolidirano i za svaku od razina vlasti pojedinaĉno, da bi ovaj dokument zaista predstavljao kvalitetan srednjoroĉni fiskalni okvir. TakoĊer, Fiskalno vijeće BiH treba pruţati smjernice glede prioriteta u potrošnji sukladno ekonomskim i politiĉkim ciljevima Bosne i Hercegovine. Ove krucijalne odluke Fiskalnog vijeća BiH na poĉetku proraĉunskog ciklusa trebaju omogućiti uĉinkovitije planiranje srednjoroĉnih proraĉuna i izradu unaprijeĊenih dokumenata okvirnih proraĉuna na svim razinama. Jedino tako bi došlo do znatnog napretka u sveukupnom makro-fiskalnom upravljanju u BiH, što bi od velikog znaĉaja bilo posebice u svjetlu meĊunarodne ekonomske krize, u tijeku koje će kvalitetno fiskalno planiranje i praćenje izvršenja biti od posebne vaţnosti. Ukoliko se ne zauzme ĉvrsto stajalište o fiskalnoj stezi, rizici gubitka meĊunarodnog povjerenja u ekonomsko i fiskalno upravljanje mogli bi negativno utjecati na priliv investicija, izazivati pritisak na valutu i u konaĉnici rezultirati ekonomskom destabilizacijom. U ovom svjetlu, predloţena razina rashoda predstavlja minimalni iznos potreban drţavnim proraĉunskim institucijama kako bi ispunile svoje obveze i prioritete Vijeća ministara BiH.

13

Kako je već spomenuto, prijedlozi u ovom Dokumentu okvirnog proraĉuna predstavljaju preliminarni nacrt proraĉuna institucija BiH za 2010. godinu, te ukljuĉuju preliminarne planove za sljedeće dvije godine. Ti planovi će po potrebi biti doraĊeni u kasnijim fazama procesa planiranja i pripreme proraĉuna.

Nakon što je Vijeće ministara BiH 23. srpnja 2009. godine usvojilo DOP institucija BiH za razdoblje od 2010. go 2012. godine,ukljuĉujući i poĉetne gornje granice rashoda proraĉunskih korisnika a ministar financija i trezora BiH izdao Instrukcije za proraĉun br. 2 u kojima su navedene gornje granice rashoda za 2010. godinu i smjernice za izradu zahtjeva proraĉunskih korisnika, naredne faze procesa planiranja i pripreme proraĉuna, sukladno Zakonu o financiranju institucija BiH («Sluţbeni glasnik BiH» 61/04 i 49/09) i Zakonu o Fiskalnom vijeću BiH («Sluţbeni glasnik BiH» 63/08), su:

Poĉetak kolovoza Proraĉunski korisnici dostavljaju svoje zahtjeve sukladno gornjim granicama rashoda. Proraĉunski korisnici će pripremiti svoje proraĉunske zahtjeve po ekonomskoj i programskoj klasifikaciji, a sukladno Zakonu o financiranju institucija BiH («Sluţbeni glasnik BiH» 61/04 i 49/09).

Kolovoz i rujan U tijeku su diskusije izmeĊu proraĉunskih korisnika i Ministarstva financija i trezora BiH.

Rujan Fiskalno vijeće BiH, na temelju revidiranih makroekonomskih projekcija i projekcija prihoda od neizravnih poreza revidira odluku o raspodjeli prihoda od neizravnih poreza u 2010. godini, na temelju koje Ministarstvo financija i trezora revidira Nacrt proraĉuna institucija BiH za 2010. godinu.

1. listopad Ministarstvo financija i trezora BiH Vijeću ministara dostavlja Nacrt proraĉuna institucija BiH za 2010. godinu na usvajanje. Prikaz proraĉunskog zahtjeva u programskoj klasifikaciji koji će korisnici Ministarstvu financija i trezora dostaviti u kolovozu (unutar Instrukcija 2) će, sukladno ĉlanku 6. Zakona o financiranju institucija BiH («Sluţbeni glasnik BiH» 61/04 i 49/09), kao popratni materijali nacrtnom proraĉunu institucija BiH za 2010. godinu biti dostavljen Vijeću ministara BiH, Predsjedništvu BiH i Parlamentarnoj skupštini BiH u proceduri usvajanja proraĉuna institucija BiH za 2010. godinu.

15. listopad Vijeće ministara usvaja Nacrt proraĉuna institucija BiH za 2010. godinu i šalje ga Predsjedništvu BiH.

1. studeni Predsjedništvo BiH usvaja Prijedlog proraĉuna institucija BiH za 2010. godinu i šalje ga Parlamentarnoj skupštini BiH.

31. prosinac Objave proraĉuna nakon parlamentarnih rasprava i usvajanja.

14

Poglavlje 2: Srednjoroĉne makroekonomske pretpostavke i projekcije

U ovom Poglavlju su iznijete temeljne makroekonomske pretpostavke na kojima su zasnovane projekcije prihoda od neizravnih poreza iznijete u narednom Poglavlju i sukladne preliminarne procjene nacrta proraĉuna institucija BiH za razdoblje od 2010. do 2012. godine. Iznijete makroekonomske projekcije su pripremljene od strane Direkcije za ekonomsko planiranje BiH.

Tablica 2.1: Makroekonomske projekcije za BiH za razdoblje od 2010. do 2012. godine

Zvanični

podaci1

Procjene

DEP-a

2007 2008 2009 2010 2011 2012

Nominalni BDP u mil KM2 24.335 27.331 26.846 27.386 29.787 32.561

Nominalni rast u % 14,60% 12,70% -1,80% 2,00% 8,80% 9,30%

BDP deflator (prethodna godina = 100) 104,6 106,4 101,3 102 102,8 102,6

Realni BDP u mil KM (prethodna godina = 100) 23.273 25.684 26.510 26.857 28.964 31.750

Realni rast u % 10,00% 5,50% -3,00% 0,00% 5,80% 6,60%

Inflacija mjerena indeksom potrošačkih cijena u % 4,17% 7,37% 0,85% 1,89% 2,41% 2,62%

Potrošnja u mil KM 24.470 27.761 27.416 28.238 29.998 31.860

Vladina potrošnja u mil KM 4.454 5.077 5.101 5.179 5.438 5.710

Privatna potrošnja u mil KM 20.017 22.684 22.315 23.058 24.560 26.150

Investicije u mil KM 6.830 8.013 6.026 6.321 7.443 8.692

Vladine investicije u mil KM 745 1.043 855 915 1.126 1.328

Privatne investicije u mil KM 5.637 6.555 5.274 5.515 6.432 7.484

Nacionalna štednja u % BDP-a 16,80% 14,50% 13,50% 12,30% 14,00% 16,40%

Vladina štednja u % BDP-a 1,10% 1,00% -0,70% 0,60% 1,00% 1,50%

Privatna štednja u % BDP-a 15,70% 13,50% 14,20% 11,70% 13,00% 14,90%

Bilans tekućeg računa u mil KM -2.731 -4.054 -2.404 -2.940 -3.260 -3.338

Bilans tekućeg računa u % BDP-a -11,20% -14,80% -9,00% -10,70% -10,90% -10,30%

Nominalni rast uvoza u % 17,80% 16,60% -19,10% 8,30% 9,90% 10,50%

Nominalni rast izvoza u % 14,30% 12,50% -16,50% 8,00% 12,70% 15,60%

Indikator

Projekcije

Ekonomski rast u 2008. godini

Bh. ekonomija je, prema procjeni Direkcije za ekonomsko planiranje (DEP), u 2008. godini ostvarila snaţan, mada u odnosu na 2007. usporen, realni rast od 5,5%. Glavni nositelji ovog rasta su bili finalna potrošnja i investicije dok je doprinos vanjske trgovine ponovno bio negativan. Finalna potrošnja je, po najviše zahvaljujući javnoj potrošnji, zabiljeţila ubrzan rast, dok su investicije rasle usporeno u odnosu na 2007. godinu. S druge strane, uprkos znaĉajnom slabljenju stope rasta uvoza nastavljeno je snaţno povećanje vanjskotrgovinskog deficita iz prethodne godine. Skok svjetskih cijena nafte i hrane u prvom polugodištu, te svjetskom ekonomskom krizom uzrokovano slabljenje traţnje kovina su bili najvaţniji faktori povećanja deficita, pa prema tome i usporavanja ekonomskog rasta u BiH 2008. godine. Iako se ĉini da svjetska ekonomska kriza nije znaĉajno utjecala na bh. ekonomski rast u 2008. godini, dešavanja u ĉetvrtom kvartalu su predstavljala poĉetak njenog sve intenzivnijeg utjecaja. Niske stope rasta izvoza i uvoza krajem 2008. ukazuju da je vanjska trgovina bila glavni kanal

15

djelovanja krize. Slabljenje izvozne traţnje je najviše pogodilo proizvodnju kovina i autoindustriju, a u ĉetvrtom tromjeseĉju je zabiljeţeno ponovno povećavanje broja neuposlenih nakon dugo vremena. Konaĉno, prestanak rasta depozita i usporen rast kredita u ĉetvrtom kvartalu predstavljali su uvod u znatno nepovoljniji razvoj situacije u 2009. godini.

Makroekonomski trendovi u 2009. i 2010. godini: recesija u 2009. i skroman rast u 2010. godini

Oĉekuje se da će svjetska ekonomska kriza nakon vrhunca u 2009. godini, trajati i u velikom djelu 2010. godine što će znatno ugroziti bh. ekonomski rast u tom razdoblju. S tim u vezi, projicira se pad ekonomske aktivnosti (realni pad BDP-a) od 3% u 2009. godini, te stagnacija (rast od 0%) u 2010. godini. Glavni uzrok pada BDP-a u 2009 bi trebao biti pad raspoloţivog dohotka i finalne potrošnje uzrokovan padom izvoza i investicija. Pad svjetske traţnje i cijena kovina, pad izvoznih oĉekivanja, te oteţano financiranje investicija će biti glavni faktori promjena u 2009. i 2010. godini. Recesija u 2009. godini neće biti izbjegnuta uprkos snaţnom padu uvoza i smanjenju vanjskotrgovinskog deficita. Projekcije za 2009. i 2010. godinu su uglavnom temeljene na slijedećim pretpostavkama:

Recesija u zemljama EU-27 sa realnim padom BDP-a od 4,0% u 2009., i 0,1% u 2010.;

Znaĉajan pad svjetske traţnje za kovinama u 2009 i njen lagani oporavak 2010. godine;

Stabilizacija svjetskih cijena energenata i hrane na znatno niţoj razini uz blagi trend rasta tijekom 2009. i 2010. godine;

Pad doznaka graĊanima iz inozemstva od oko 5% u 2009. godini, nakon ĉega slijedi skroman porast od 1% u 2010. godini;

Financijskom krizom uzrokovan pad izravnih stranih investicija od 61% u 2009. godini;

Poĉetak privatizacije strateških poduzeća u FBiH, vrijednih pribliţno milijardu KM u 2010. godini, koji bi uzrokovao nagli skok izravnih stranih ulaganja;

Poĉetak korištenja zajmova EBRD-a, EIB, Svjetske banke i drugih meĊunarodnih organizacija radi izgradnje mreţe puteva u BiH u 2010. i 2011. godini; i

Odsustvo znaĉajnijih elementarnih nepogoda, a posebice suša koje bi mogle znaĉajno ugroziti poljoprivredu i proizvodnju elektriĉne energije u hidroelektranama.

Oĉekivana recesija u zemljama EU-27 i BiH bi u 2009. godini trebala dovesti do pada raspoloţivog dohotka i sukladnog pada privatne potrošnje (oĉekuje se pad privatne potrošnje u BiH od oko 2,5%). Obzirom na oĉekivani pad javnih prihoda, javna potrošnja bi u istom razdoblju trebala ostvariti realni pad od -1%. Time bi ukupna finalna potrošnja u 2009. zabiljeţila realni pad od 2,2%. Oĉekivani kraj recesije u 2010. godini bi trebao sprijeĉiti nastavak pada privatne potrošnje, koja bi u toj godini trebala ostvariti skroman realni rast (od 1,4%). Rast raspoloţivog dohotka će prije svega biti neposredno ugroţen padom BDP-a u 2009. i njegovom stagnacijom u 2010. godini. Ovo će se u 2009. najviše reflektovati kroz oĉekivani pad broja uposlenih i usporeni porast plaća. Utjecaj ovih faktora će donekle ostati prisutan i u 2010. godini, kada se oĉekuje tek neznatan rast broja uposlenih i rast plaća sukladno sa povjesnim trendom. Svjetska kriza bi u 2009. mogla dovesti do pada doznaka i dohotka stanovništvu iz inozemstva od po 5%, što bi predstavljalo vaţan faktor pada raspoloţivog dohotka i privatne potrošnje. Nakon toga se, sukladno projekcijama Generalne direkcije Europskog povjerenstva za ekonomske i financijske poslove (DG ECFIN) о slabljenju recesije u zemljama EU-27, oĉekuje postepeni rast inostranih transfera i dohodaka domaćinstvima u BiH u 2010. godini.

16

Konaĉno, zaustavljanje kreditne ekspanzije u 2009. godini, koje je u najvećoj mjeri uzrokovano svjetskom krizom, dodatno će ugroziti rast privatne potrošnje. Za 2010. godinu projicira se ponovno ubrzanje rasta kredita u 2010. godini, ali niţe u odnosu na rast zabiljeţen prethodnih godina. Ovo ubrzanje rasta kredita bi trebalo oslabiti negativan utjecaj na potrošnju. Potrebno je napomenuti da će, uprkos svim pomenutim faktorima koji ugroţavaju budući rast raspoloţivog dohotka, pad privatne potrošnje u BiH donekle biti ograniĉen ĉinjenicom da se veliki dio privatne potrošnje (skoro 50%) odnosi na najtemeljnije ţivotne potrebe, odnosno troškove hrane i stanovanja, te se oĉekuje da pad potrošnje uglavnom bude rezultat pada potrošnje za ostalim robama. Konaĉno, stabilizacija svjetskih cijena hrane, pića i energenata u 2009. i 2010. godini na razini znatno niţoj u odnosu na 2008. godinu predstavlja jedan od rijetkih faktora koji bi mogao djelovati u smjeru osnaţivanja raspoloţivog dohotka domaćinstava i privatne potrošnje. Svjetska ekonomska kriza bi, kroz oteţano financiranje i pad izvoznih oĉekivanja, mogla znatno ugroziti bh. investicije tijekom 2009. i 2010. godine. Pored toga, projicirani pad proraĉunskih prihoda bi u 2009. godini takoĊer trebao dovesti do pada javnih investicija, dok će u 2010. njihov rast biti podstaknut zajmovima EBRD-a, EIB, Svjetske banke i drugih meĊunarodnih organizacija namjenjenih za prometnu infrastrukturu. Sukladno navedenom, u 2009. godini se oĉekuje realni pad ukupnih bruto investicija od pribliţno 26%, te skroman porast od svega 2,2% u 2010. godini. Oĉekivani pad traţnje za bh. izvozom u 2009. i njen skroman porast u 2010. godini će u velikoj mjeri umanjiti poslove bh. izvoznika. To bi trebalo znatno umanjiti njihov interes za ulaganjem u nove kapacitete, ĉime bi bh. investicije mogle biti znatno pogoĊene. Pored toga, oĉekuje se oteţano financiranje investicija u smislu pada bruto nacionalne štednje, povišenih troškova financiranja (kamata) i stroţijih kriterija dobivanja kredita. Projicirani nominalni pad BDP-a (od 1,8%) u 2009. godini, te pad novĉanih priliva iz inozemstva po temelju dohodaka i doznaka graĊanima bi trebali dovesti do pada bruto nacionalnog raspoloţivog dohotka (oko -2,1%). Ovo bi u kombinaciji sa skoro upola niţim nominalnim padom finalne potrošnje trebalo rezultirati padom bruto nacionalne štednje, ĉime bi financiranje investicija moglo biti znatno oteţano. Ipak, obzirom na znaĉajan pad investicija (uzrokovan oteţanim financiranjem i smanjenim izvoznim oĉekivanjima), ovim bi udio domaće štednje u financiranju investicija u 2009. godini iznosio 59%, što je tek nešto niţe u odnosu na prethodne godine. Usporeni pad bruto nacionalne štednje se oĉekuje u 2010. godini. Nagli realni pad izvoza (-17,3%) uslijed pada izvozne traţnje će biti glavni uzrok recesije u BiH 2009. godine. Naime, pored neposrednog efekta na pad BDP-a, pad izvozne traţnje će kroz pomenuti utjecaj na investicije zadati snaţan udarac upošljavanju i raspoloţivom dohotku. Ĉak ni znatno viši pad uvoza (-19,5%) uzrokovan padom raspoloţivog dohotka, odnosno snaţan realni pad vanjskotrgovinskog deficita (- 22%) neće biti dovoljan da otkloni efekte pada izvoza, finalne potrošnje i investicija u 2009. godini. Oĉekivano slabljenje recesije u Europskoj uniji i susjednim zemljama u 2010. godini bi trebao donekle rehabilitirati bh. izvoz i osigurati njegov ponovni rast i sukladan ponovni rast cjelokupne bh. ekonomije (BDP) u 2010. godini. Oĉekuje se da nagli pad svjetske traţnje za kovinama i automobilima bude i glavni faktor pada bh. izvoza u 2009. godini. Ovakav trend je zapoĉeo već krajem 2008. godine, a posebice je naglašen u prva ĉetiri mjeseca 2009. godine kada je zabiljeţen pad vrijednosti izvoza i uvoza ţeljeza i ĉelika od pribliţno 60%. Sliĉna je situacija i sa izvozom dijelova opreme koji takoĊer biljeţi nagli pad u 2009. godini. Nagli pad svjetskih cijena metala, koji je poĉeo u drugom polugodištu 2008. godine će, pored pada svjetske traţnje, biti vaţan faktor pada bh. izvoza u 2009. godini. Izvoz elektriĉne energije predstavlja jedini znaĉajno pozitivan razvoj situacije u izvoznim oĉekivanjima za 2009 godinu. Naime, uz pretpostavku odsustva suša i remonta, slaba industrijska proizvodnja će uz (uzrokovan padom izvoza baznih kovina) pad ţeljezniĉkog prevoza roba u 2009. godini dovesti do smanjenja potrošnje elektriĉne energije što će na kraju povećati

17

izvoz. Pad raspoloţivog dohotka i uvoznih cijena će biti glavni uzroci smanjenja vrijednosti uvoza u 2009. godini. Pad svjetskih cijena hrane i goriva bi trebali znatno umanjiti uvozne cijene, ĉime bi pad deficita u 2009. godini mogao biti znatno osnaţen. Pored toga, pokretanje proizvodnje naftne rafinerije u Bosanskom brodu krajem 2008. godine će takoĊer donekle umanjiti uvozne cijene i na taj naĉin umanjiti vanjskotrgovinski deficit. Konaĉno, u godini recesije se oĉekuje povećana poljoprivredna proizvodnja ruralnog stanovništva za vlastite potrebe i sukladno daljnje slabljenje uvoza. Oĉekivani poĉetak oporavka svjetske ekonomije, traţnje za kovinama, te prestanak recesije u Europskoj uniji bi trebali zaustaviti pad i prouzrokovati ponovni rast bh. izvoza i uvoza u 2010. godini. Oĉekuje se da projicirani nagli pad izvoza i investicija dovedu do znaĉajnog pada broja uposlenih u 2009. godini, nakon ĉega se oĉekuje postepeni oporavak. Ovo je donekle potvrĊeno već u prvom kvartalu 2009. godine kada je došlo do porasta broja neuposlenih lica u BiH, meĊu kojima je najveći broj (prema podacima zavoda za upošljavanje) došao iz privatnog sektora kroz prestanak rada na odreĊeno vrijeme, odnosno kao tehnološki višak. Znaĉajan pad narudţbi iz inozemstva oĉekuje se u kovinskoj, tekstilnoj i koţno-preraĊivaĉkoj industriji, gdje su poduzeća uglavnom izvozno-orijentirana. Pored toga, u 2009. godini se oĉekuje znaĉajno smanjenje broja uposlenih u graĊevinarstvu, uslijed smanjenja investicijskih ulaganja. Recesija praćena padom investicija u susjednim zemljama (Slovenija, Hrvatska, Njemaĉka i Crna Gora) bi mogla dodatno povećati stopu neuposlenosti u BiH, obzirom da je znaĉajan broj bh. graĊana uposlen ponajviše u graĊevinskom sektoru zemalja iz regije. Već u prvom kvartalu 2009. godine postoje naznake o raskidanju ovih ugovora, odnosno izmjene na ugovore na neodreĊeno vrijeme. Projicirani pad privatne potrošnje i prometa trgovine na malo u kojoj radi 20% od ukupnog broja uposlenih bi mogao dodatno ugroziti uposlenost u 2009. godini. S druge strane, uposlenost u javnom sektoru (drţavna uprava, zdravstvo i obrazovanje) bi trebala ostati na gotovo istoj razini kao u 2008. godini, uslijed najavljenih proraĉunskih restrikcija i zamrzavanja upošljavanja. Sukladno gore navedenom, oĉekuje se da će se ukupni broj uposlenih osoba u BiH u 2009. godini smanjiti za 3,7% u odnosu na 2008. godinu. Nakon toga je projiciran ponovni poĉetak rasta broja uposlenih (od 1,6%) u 2010. godini, obzirom na oĉekivani prestanak recesije praćen postepenim jaĉanjem investicija i izvoza.

Tablica 2.2: Odabrani indikatori trţišta rada

2008

. 2009. 2010. 2011. 2012.

Stopa promjene broja uposlenih u EU (%) 0,9 -1,6 -0,5 n/a n/a

Stopa neuposlenosti u EU (%) 7,0 8,7 9,5 n/a n/a

Broj uposlenih osoba u BiH (u hiljadama) 702 688 699 727 770

Stope rasta broja uposlenih osoba u BiH (%) 5,1 -2 1,6 4 6

Broj neuposlenih osoba u BiH (u hiljadama) 493 505 508 492 463

Stope rasta broja neuposlenih osoba u BiH (%) -6,3 2,5 0,5 -3 -6,5

Prosjeĉna neto plaća u BiH (u KM) 752 805 865 934 1.011

Stope rasta prosjeĉne neto plaće u BiH (%) 16,6 7 7,5 8 8,2 Izvor: Interim forecast Europskog povjerenstva iz sijeĉnja 2009. godine; Agencija za statistiku BiH, entitetske agencije za

statistiku, zavodi za uapošljavanje FBiH, RS i BD; te DEP kalkulacije za razdoblje od 2009. do 2012. godine

Kako se u 2009. i 2010. godini oĉekuje stabilna stopa inflacije, realni rast plaća bi trebao biti

18

znatno bliţi nominalnom rastu plaća. U domenu privatnog i javnog sektora tijekom 2009. godine neće doći do znaĉajnijeg rasta plaća u javnom sektoru koji je ujedno bio jedan od glavnih akceleratora rasta plaća u 2008. godini. Oĉekuje se nominalni rast plaća u javnom sektoru od oko 5 do 6%, kao rezultat redovitim godišnjim uvećanjem osnovice za obraĉun primanja u javnom sektoru. S druge strane, rast plaća u privatnom sektoru će i dalje biti sporiji od rasta plaća u javnom sektoru, posebice uslijed smanjenja obujma proizvodnje u pojedinim granama pogoĊenim krizom.

Srednjoroĉne projekcije: ekonomski oporavak u 2011. i 2012. godini

Potpuni oporavak svjetske ekonomije u 2011. godini bi trebao dovesti do snaţnog rasta bh. vanjske trgovine i ukupnog ekonomskog rasta, koji je za 2011. i 2012. godinu projiciran na razini od oko 6%. Ovaj rast bi trebao biti predvoĊen privatnom potrošnjom, investicijama i izvozom. To će neminovno dovesti do snaţnog rasta uvoza i povećanja vanjskotrgovinskog deficita u 2011. godini. Nakon toga je projicirano jaĉanje rasta izvoza u 2012. godini, koje bi moglo dovesti do neznatnog smanjenja trgovinskog deficita. Oporavak svjetske traţnje za kovinama bi trebao biti glavni faktor rasta izvoza. Pored toga, poĉetak rada privatne termoelektrane u Stanarima (koja je trenutno u fazi izgradnje) bi trebalo dati dodatni znaĉajan podsticaj izvozu. Oĉekivano intenziviranje privatizacije strateških preduzeća u FBiH naroĉito u 2011. godini, intenziviranje izgradnje transportne infrastrukture sredstvima meĊunarodnih financijskih institucija, te poĉetak izgradnje termoelektrana u FBiH su najvaţniji dogaĊaji koji bi mogli dati podsticaj investicijama. Konaĉno, jaĉanje izvozne traţnje, te povoljniji uvjeti kreditiranja bi trebali ponovno podstaći jaĉanje privatnih investicija u 2011. i 2012. godini. U ovom razdoblju se oĉekuje i jaĉanje znaĉaja graĊevinske djelatnosti i financijskog sektora u ekonomskom rastu BiH.

Rizici po makroekonomske projekcije

Temeljni rizik po ovdje iznijete makroekonomske projekcije bi bio ukoliko se pokaţe da je opća pretpostavka da će svjetska ekonomska kriza biti na vrhuncu u 2009. i trajati u dijelu 2010. godine preoptimistiĉna, odnosno ukoliko globalna kriza bude trajala duţe. To bi se zatim odrazilo i na ostale gore navedene detaljnije eksterne pretpostavke za projekcije rasta BiH u 2009. i 2010. godini, te su konkretni rizici po makrekonomske projekcije BiH kako slijedi:

Ukoliko realni pad BDP-a u EU 27 bude veći od 4,0% u 2009., i 0,1% u 2010. godini;

Ukoliko ne doĊe do poĉetka oporavka svjetske traţnje za kovinama u 2010. godini;

Ukoliko ne doĊe do stabilizacije svjetskih cijena energenata i hrane;

Ukoliko pad doznaka graĊanima iz inozemstva bude veći od 5% u 2009, i ukoliko ne doĊe do rasta u 2010. godini;

Ukoliko doĊe do pada izravnih stranih investicija većeg od 61% u 2009.;

Ukoliko ne doĊe do poĉetka privatizacije strateških preduzeća u FBiH u 2010. godini;

Ukoliko ne doĊe do poĉetka korištenja zajmova EBRD-a, EIB, Svjetske Banke i drugih meĊunarodnih organizacija radi izgradnje mreţe puteva u BiH u 2010 i 2011. godini; i

Ukoliko doĊe do znaĉajnijih elementarnih nepogoda i suša. Pored ovih eksternih rizika, neodobravanje narednih faza vaţećeg Stand By aranţmana s MMF-om, te izostajanje Kredita za razvojnu politiku Svjetske banke (DPL) i makrofinancijske potpore Europskog povjerenstva (ili neodobravanje kasnijih faza ovih aranţmana) bi znaĉajno ugrozilo

19

navedene makroekonomske projekcije. Naime, pored koristi od samih sredstava navednih aranţmana, ispunjavanje uvjeta vezanih za aranţmane sa MMF-om, Svjetskom bankom i Europskim povjerenstvom su od krucijalne vaţnosti za makroekonomsku i fiskalnu stabilnost zemlje. Ove meĊunarodne financijske organizacije inzistiraju na zdravom ukupnom makroekonomskom okviru zemlje u cilju osiguranja zdrave vanjske pozicije zemlje. Tako se MMF fokusira na šire reforme koje će pozitivno djelovati i na sektor vanjske trgovine i valutne reţime. Zemlje putem Stand By aranţmana imaju mogućnost da isprave neuravnoteţenosti u platnoj bilanci, a u sluĉaju BiH Stand By aranţman jasno navodi da se mora odrţati valutni odbor, a takoĊer i pruţa dio sredstava od Stand By za eventualno povećanje priĉuve u CBBiH, ukoliko to bude potrebno da bi se osiguralo potpuno pokriće valutnog odbora. S druge strane, kroz DPL kredite Svjetske banke, BiH se treba obvezati na dugoroĉne reforme u oblasti socijalnih beneficija i naknade za neuposlene, upravljanja primanjima u javnom sektoru i mjera u oblasti doprinosa i neizravnih poreza u cilju povećanja bh. konkurentnosti. Pored ovog, krediti ovih meĊunarodnih financijskih organizacija su još krucijalni jer predstavljaju signal investitorima da će fiskalna politika zemlje biti pod nadzorom, a makroekonomski okvir «zdraviji». U konaĉnici, aranţmani sa meĊunarodnim financijskim organizacijama garantiraju povećanja kontrole, fiskalne discipline i koordinacije politika na razini BiH. Ovo je od posebne vaţnosti za našu zemlju, imajući u vidu sistem valutnog odbora koji nam minimalizira djelovanje u monetarnoj politici, te nam je praktiĉno fiskalna politika jedini poligon za djelovanje. Nadalje, imperativ na bh. vlastima jeste da se odupru iskušenju povećavanja vladine potrošnje izvan okvira onoga što je fiskalno odgovorno i odrţivo. Ove godine u jeku globalne krize i pada prihoda je još vaţnije nego inaĉe da se rashodi drţe pod kontrolom, obzirom da će zbog pada prihoda morati doći do smanjenja javnih rashoda. U konaĉnici, glavna pretpostavka za ispunjenje srednjoroĉnog makroekonomskog cilja jakog privrednog rasta BiH je ubrzano provoĊenje strukturalnih reformi (od kojih su najvaţnije navedene u daljnjem tekstu u okviru preporuka za fiskalnu strategiju) koje bi vodile poboljšanju konkurentnosti i fleksibilnosti ekonomije BiH, povećanju štednje i investicija, te višoj razini izvoza.

Preporuke za fiskalnu strategiju

Smanjenje fiskalnih kapaciteta u narednom razdoblju treba nametnuti bh. vlastima imperativ svoĊenja javnih rashoda na realne okvire i prilagoĊavanja strukture javnih rashoda tako da podrţava rast i razvoj. Pored znaĉajnih negativnih utjecaja globalne ekonomske krize, BiH je u 2009. godina ušla i sa stabilizacijom poreske baze (nakon niza godina kada se poreska baza naglo širila prvo uvoĊenjem PDV-a, a zatim i okonĉanih promjena u oblasti izravnih poreza u oba entiteta), te sa negativnim posljedicama primjene Sporazuma o stabilizaciji i pridruţivanju na prihode (koja je djelomiĉno neutralizirana izmjenama zakonskih odredbi u oblasti akciza usvojenih u lipnju 2009. godine i na snazi od srpnja 2009. godine, koji bi prema procjenama trebali osigurati oko 300 milijuna KM dodatnih prihoda na godišnjoj razini), dok su proraĉuni za 2009. godinu i dalje rasli, uglavnom pod utjecajem steĉenih obveza, naroĉito u sferi primanja uposlenih u javnom sektoru (na svim razinama vlasti) i socijalnih transfera (posebice u FBiH). Zato fiskalna politika mora biti usmjerena na ograniĉenje javnih rashoda na jednoj strani i aktivnostima usmjerenim na aktivniji i efikasniji rad inspekcijskih organa u prikupljanju prihoda, na drugoj strani. Samo ovakva fiskalna politika moţe rezultirati konsolidacijom fiskalne pozicije.

20

U cilju odrţanja i jaĉanja fiskalne stabilnosti i pruţanja podstreka razvoju privatnog sektora, u narednom razdoblju preporuĉuje se:

1. Ojaĉati fiskalnu poziciju, odnosno smanjiti konsolidirani fiskalni deficit sa oko 4% BDP-a u 2008. godini i najmanje 5% u 2009. godini (pod pretpostavkom ispunjenja uvjeta Stand By aranţmana i dospjeća sukladnih sredstava od MMF-a, a prema procjenama MMF-a u tijeku pregovora za Stand By aranţman BiH koji su voĊeni u travnju i svibnju 2009. godine) na oko 3 do 4% BDP-a u 2010. godini (sukladno Stand By aranţmanu), a ciljati fiskalnu ravnoteţu u razdoblju od 2011. godine (pod pretpostavkom okonĉanja globalne ekonomske krize i sprovoĊenja reformi planiranih u okviru Stand By aranţmana i kreditnih aranţmana BiH sa Svjetskom bankom), imajući u vidu nedovoljnu štednju privatnog sektora i domaćinstava, koja predstavlja potencijalnu prijetnju makroekonomskoj stabilnosti Bosne i Hercegovine.

2. Smanjiti udio konsolidiranih javnih rashoda u BDP-u i udjel konsolidirane javne potrošnje u BDP-u

3. Oĉuvati sustav valutnog odbora. 4. Dalje jaĉati fiskalnu koordinaciju kroz snaţniji rad Fiskalnog vijeća BiH i usvajanje

sveobuhvatnijih Globalnih okvira fiskalne bilance i politika u BiH, s konkretnim podacima o stavkama prihoda, rashoda, financiranja i sukladnim fiskalnim ciljevima za BiH konsolidirano i za svaku od razina vlasti pojedinaĉno, da bi ovaj dokument zaista predstavljao kvalitetan srednjoroĉni fiskalni okvir. Jedino tako bi došlo do znatnog napretka u sveukupnom makro-fiskalnom upravljanju u BiH, što bi bilo od velikog znaĉaja posebice u svjetlu meĊunarodne ekonomske krize, u tijeku koje će kvalitetno fiskalno planiranje i praćenje izvršenja biti od posebne vaţnosti.

5. Neophodno je ojaĉati sustav izvještavanja konsolidiranih podataka o fiskalnom izvršenju i planovima (proraĉunima i DOP-ovima) i sistem redovne analize podataka o fiskalnom izvršenju i planovima, koji trebaju biti predmet redovitog pregleda od strane Fiskalnog vijeća, da bi se po potrebi omogućila eventualna blagovremena intervencija. Fiskalno vijeće BiH se u Pismu namjere za Stand By aranţman obvezalo da će oformiti Grupu za koordinaciju sa zadatkom prikupljanja i konsolidacije fiskalnih statistiĉkih podataka sa svih razina vlasti u BiH. Ovu grupu trebaju saĉinjavati sluţbenici drţavnog i entitetskih ministarstava financija, predstavnici Jedinice za makroekonomsku analizu UO UINO i Odjela za statistiku javnih financija Centralne banke BiH, a u cilju unapreĊenja kvaliteta fiskalnih statistiĉkih podataka, s ciljem prikupljanja podataka usklaĊenih sa Eurostatom i MMF-ovim Smjernicama za statistiĉke podatke vlada. Pismom namjere Fiskalno vijeće se obvezalo i da će proširiti obuhvatnost izvještavanja o fiskalnom izvršenju tako da ukljuĉi projekte sa stranim financiranjem i izvanproraĉunsku potrošnju sa escrow raĉuna u fiskalnim raĉunima generalne vlade, te da će se takoĊer unaprijediti centralizirano prikupljanje podataka i praćenje stranih grantova za sve razine vlasti. Ispunjavanjem uvjeta iz Pisma namjere, odnosno formiranjem Grupe za koordinaciju sa zadatkom prikupljanja i konsolidacije fiskalnih podataka sa svih razina vlasti u BiH osiguralo bi se objavljivanje kvartalnih konsolidiranih podataka po meĊunarodnoj metodologiji i redovita analiza istih od strane Fiskalnog vijeća. Istovremeno, dugoroĉnije gledano, od krucijalne je vaţnosti da se u BiH uvede jedinstveni kontni plan za javne financije, koje će ukljuĉivati prikaz po ekonomskoj, institucijskoj i funkcionalnog klasifikaciji i biti u skladu sa standardima fiskalnog izvještavanja koje će Europsko povjerenstvo zahtjevati od BiH za potrebe redovitih izvješća o konsolidiranim fiskalnim podacima.

6. Usvojiti sveobuhvatnu strategiju za izmirenje ukupnog unutarnjeg duga na temelju restitucije (koji ima izravan utjecaj na kreditni rejting BiH) i osigurati sredstva za isplatu istih.

7. Uskladiti raspodjelu proraĉuna sa prioritetnim politikama, uzimajući u obzir: novu razvojnu strategiju BiH i strategiju socijalnog ukljuĉivanja ĉiju pripremu koordinira Direkcija za ekonomsko planiranje BiH i koje bi trebale biti kompletirane i usvojene krajem 2009. godine; (a moraju biti sukladne strategijama niţih razina vlasti i odrediti prioritizirane ukupne ciljeve, te ciljeve u svakom od sektora, da bi na taj naĉin olakšala pripremu proraĉuna); programe javnih

21

investicija; Europska partnerstva; te ostale postojeće i planirane razvojne dokumente na svim razinama vlasti.

8. Razmotriti nastavak reforme izravnih poreza i doprinosa u oba entiteta, sa ciljem potpune harmonizacije poreza na dohodak i dobit i eventualnog smanjenja doprinosa. Iako su nedavno usvojeni zakoni u oblasti izravnih poreza pribliţili entitetske sustave izravnog oporezivanja, u budućem razdoblju primat i dalje zadrţava potreba djelovanja ka daljnjoj harmonizaciji sustava izravnih poreza u FBiH, RS-u i BD-u (što je i jedan od uvjeta Kredita za razvojnu politiku o kojim BiH namjeravati pregovarati sa Svjetskom bankom u jesen 2009. godine), kako bi se poresko opterećenje graĊana i kompanija ujednaĉilo, pojednostavile poreske procedure, dalje smanjilo poresko opterećenje radne snage, te ojaĉao jedinstveni ekonomski prostor i mobilnost radne snage u BiH (što su i prioriteti Europskog partnerstva).

9. Saĉiniti analizu primanja uposlenih u javnom sektoru na svim razinama u BiH i primanja smanjiti/zamrznuti na razinu 2009. godine (prema Stand By aranţmanu), obzirom da je razina rasta primanja uposlenih u javnom sektoru iz prethodnih godina fiskalno neodrţiva, moţe imati negativne implikacije po inflaciju, i, što je najvaţnije, po konkurentnost privatnog sektora. Bilo bi poţeljno da Fiskalno vijeće razmatra analizu primanja uposlenih u javnom sektoru na svim razinama u BiH, da bi se okonĉala situacija u kojoj se razliĉite razine vlasti utrkuju da bi prestigli rast primanja na drugim razinama. Ovim bi se istovremeno smanjila javna potrošnja i smanjio pritisak na povećanje troškova radne snage u privatnom sektoru, koji se mora «takmiĉiti» sa primanjima u javnom sektoru.

10. Neophodno je izvršiti reformu boraĉko-socijalnog sektora u FBiH (što je i jedan od uvjeta Kredita za razvojnu politiku o kojim BiH namjeravati pregovarati sa Svjetskom bankom u jesen 2009. godine), ukljuĉujući imovinski census, reviziju korisnika, izbjegavanje dupliciranja beneficija i kreiranje jedinstvenog registra, obzirom da su ranije stvorene fiskalno-neodrţive obveze, a davanja nisu efikasna i nisu usmjerena ka korisnicima kojima su najpotrebnija.

11. Osigurati sredstva za kreiranje novih i jaĉanje postojećih drţavnih institucija, koje su neophodne za ispunjavanje uvjeta Europskog partnerstva, tj. u procesu euroantlanskih integracija.

12. Osigurati veća kapitalna ulaganja financirana iz proraĉuna i entitetskih razvojnih banaka, pogotovo u svjetlu globalne ekonomske krize, kada ulaganje javnog sektora u infrastrukturu treba ublaţiti efekte na privatni sektor. Veliki infrastrukturni projekti trebaju biti koordinirano planirani na razini BiH.

13. Sprovesti reforme sustava mirovinskog i invalidskog osiguranja, zdravstvene zaštite i zdravstvenog osiguranja, te zavoda za upošljavanje na svim razinama (po mogućnosti harmonizirane)

14. Dalje jaĉati kapacitete kontrolno-nadzornih institucija u cilju bolje naplate prihoda, a posebice u oblasti doprinosa i kontrole poslodavaca u oblasti rada i upošljavanja.

15. Nastaviti i poboljšati implementaciju mjera predviĊenih reformom javne uprave na svim razinama vlasti.

16. Nastaviti privatizaciju u FBiH. 17. Poboljšati i hramonizirati poslovni ambijent revizijom rugulatornih mjera koje kompliciraju i

oduţavaju osnivanje, voĊenje i zatvaranje preduzeća. 18. Nastaviti reformu jaĉanja upravljanja javnim financijama u BiH, u cilju daljnjeg uvoĊenja

programskog budţetiranja. Za kvalitetno upravljanje javnim financijama, a posebice u ambijentu globalne krize i pada prihoda, od krucijalne vaţnosti je pravilno usmjeravanje sredstava. Obzirom na ograniĉenost proraĉunskih sredstava, bh. vlasti moraju usporediti prioritete i uĉinke programa, usluga i aktivnosti bh. javnog sektora, kako bi omogućile da se najbitniji programi i aktivnosti financiraju, da se isti sprovedu na najefikasniji i najuĉinkovitiji naĉin i da omoguće poreskim obveznicima u BiH da dobiju vrijednost za uloţeni novac. U posljednje tri godine, uvedeni su inicijalni principi programskog budţetiranja koji se koristi za pripremu DOP-ova svih razina vlasti (detalji o dostavljenim zahtjevima za sredstvima u ovom DOP-u koji su dostavii korisnici se nalazi u Poglavlju 4). Ministarstva financija u BiH trebaju nastaviti proces moderniziranja procesa i sustava planiranja proraĉuna kroz uvoĊenje programskog budţetiranja, kao sastavnog dijela usvojenih proraĉuna, koje će omogućati ministrima, vladama, parlamentima i javnosti da mjere uĉinke programa u smislu djelotvornosti i uĉinkovitosti. Zvaniĉno uvoĊenje programskog budţetiranja kao sastavnog dijela usvojenih

22

proraĉuna predstavlja sveobuhvatnu reformu, koja je i u najrazvijenijim zemljama trajala dugi niz godina. Sljedeći korak u zvaniĉnom uvoĊenju programskog budţetiranja kao sastavnog dijela usvojenih proraĉuna u BiH mora biti implementacija informacijskog sustava za proraĉunsko planiranje, koje će omogućiti automatiziran proces pripreme proraĉuna po ekonomskoj i programskoj klasifikaciji i nadzor izvršenja proraĉuna po ekonomskoj i programskoj klasifikaciji. Poĉetak implementacije informacijskog sustava se oĉekuje krajem ove ili poĉetkom naredne godine na drţavnoj i entitetskim razinama, a bit će financiran donatorskm sredstvima putem Projekta Reforme javne uprave (PARCO). Naredni korak treba biti daljnja obuka proraĉunskih korisnika (ukljuĉujući rukovoditelje institucija, koji snose krajnju odgovornost za planiranje proraĉuna) o programskom budţetiranju, koja će se sprovesti u okviru treće faze DFID-ovog Projekta jaĉanja upravljanja javnim financijama, ĉija implementacija poĉinje sredinom 2009. godine, a koja će trajati do oţujka 2011. godine. Zatim je potrebno sprovesti sustav nadzora izvršenja po programskoj klasifikaciji u testnom razdoblju od najmanje jednog proraĉunskog ciklusa. U konaĉnici, proraĉunski zakoni na svim razinama (tj. Zakon o financiranju institucija BiH na drţavnoj razini) se trebaju dalje mijenjati da bi se ostvario zakonski temelj za usvajanje i nadzor izvršenja proraĉuna i po programskoj klasifikaciji. Obzirom na opseţnost navedene reforme, najraniji mogući rok za zvaniĉno uvoĊenje programske klasifikacije u usvojene proraĉune i sustav kontrole izvršavanja je 2012. godina.

23

Poglavlje 3: Srednjoroĉne fiskalne projekcije

U ovom poglavlju su izloţene projekcije oĉekivanih raspoloţivih prihoda za financiranje institucija BiH u srednjoroĉnom razdoblju na temelju povijesnih podataka o naplati prihoda kao i projiciranih makroekonomskih pokazatelja iznijetih u Poglavlju 2 ovog Dokumenta.

Fiskalna strategija U okviru Stand By aranţmana Bosne i Hercegovine za MMF-om (koje je usvojilo Fiskalno vijeće i i Izvršni odbor MMF-a 8. srpnja 2009. godine) navedeno je da konsolidirani fiskalni cilj za BiH u 2010. godinu treba iznositi 4% BDP-a, prema meĊunarodnoj MMF-ovoj metodologiji, i to nakon zabiljeţenog konsolidiranog deficita od 4% BDP-a u 2008. godini i ciljanog konsolidiranog deficita od 5% u 2009. godini (nakon rebalansa i ušteda sukladno Stand By aranţmanu i ukljuĉujući sredstva od Stand By aranţmana, DPL kredita Svjetske banke i makrofinancijske potpore Europskog povjerenstva). Fiskalna strategija i ciljevi BiH za naredno razdoblje su definirani u okviru Stand By aranţmana. Stand By aranţman iznosi 600 procenata kvote, odnosno oko 2,2 milijarde KM za razdoblje od srpnja 2009. do lipnja 2012. godine, s tim da će MMF svaka tri mjeseca vršiti preglede, od kojih će ovisiti isplata tranši sredstava Stand by aranţmana. U okviru Stand By aranţmana predviĊene su ukupne fiskalne mjere u 2009. godini u iznosu od oko 780 milijuna KM, i to uštedama na rashodima u iznosu od 600 milijuna KM (od ĉega 40 milijuna KM institucije BiH, 10 milijuna KM Brĉko Distrikt, 414 milijuna KM FBiH i 146 milijuna RS) i povećanjem prihoda novim Zakonom o trošarinama (koji je usvojen u lipnju 2009. godine i na snazi od 1. srpnja 2009. godine) za oko 180 mil KM. Ovim mjerama bi se deficit u 2009. godini smanjio sa 7,8% na 4,7% BDP-a u 2009. godini. Za 2010. godini se previĊa deficit od 4% BDP-a. Stand By aranţmanom previĊa se realni pad BDP-a u 2009. godini od 3%, a rast od 0,5% u 2010. godini, sukladno makroekonomskim projekcijama iznijetim u Poglavlju 2 ovog Dokumenta. U okviru Stand By aranţmana, dogovorene su uštede od 40 milijuna KM u proraĉunu institucija BiH za 2009. godinu. Institucije BiH planiraju ostvariti ovu uštedu putem sljedećih smanjenje rashoda:

Smanjenje osnovice za izraĉun plaća svim uposlenicima sa 535,5 na 498,1 KM (odnosno smanjenje plaća uposlenih za oko 7%), ĉime će se uštediti oko 18 milijuna KM u drugoj polovici 2009. godine. Vijeće ministara BiH je na 92. sjednici odrţanoj 17.06.2009. godine usvojilo sukladnu odluku o smanjenju osnovice, koja je na snazi od 1. srpnja 2009. godine.

Smanjenje toplog obroka svim uposlenim s 11,7 KM na 8 KM po danu, ĉime će se uštediti oko 10 milijuna KM u drugoj polovici 2009. godine. Vijeće ministara BiH je na 92. sjednici odrţanoj 17.06.2009. godine usvojilo sukladnu odluku o smanjenju toplog obroka, koja je na snazi od 1. srpnja 2009. godine.

Smanjenje regresa svim uposlenim sa 630 na 586 KM, ĉime bi se uštedilo oko 2 milijuna KM u 2009. godini. Obzirom da smanjenje iznosa regresa zahtjeva izmjene Zakona o plaćama i naknadama BiH, Vijeće ministara je na 92. sjednici odrţanoj 17.06.2009. godine usvojilo sukladni Prijedlog izmjena i dopuna Zakona o plaćama i naknadama u institucijama BiH, koji ukljuĉuje izmjenu koja bi dozvolila da Vijeće ministara u sluĉaju kada je ugroţena makroekonomska stabilnost Bosne i Hercegovine, moţe podzakonskim aktom utvrditi visinu regresa za godišnji odmor. Nakon usvajanja ovog Prijedloga izmjena

24

i dopuna Zakona o plaćama i naknadama u institucijama BiH, planirano je da Vijeće ministara donese odluku o smanjenju regresa.

Dodatna štednja svih operativno-materijalnih (putni troškovi, izdaci za telefonske i poštanske usluge, izdaci za energiju i komunalne usluge, nabava materijala, izdaci za usluge prijevoza i goriva, troškovi zakupa, izdaci za tekuće odrţavanje, izdaci za osiguranje u troškove platnog prometa i ugovorene i druge posebne usluge, ukljuĉujući reprezentaciju) i tekućih kapitalnih rashoda u 2009. godini, ĉime bi se uštedilo oko 10 milijuna KM u 2009. godini. Sukladno navedenom, Ministarstvo financija i trezora je svim korisnicima uputilo obavijest o neophodnom racioniranom ponašanju proraĉunskih korisnika u izvršavanju svojih zadaća i aktivnosti i trošenju sredstava za iste, obzirom na konsekvence ekonomske krize i pad prihoda.

Ova ušteda iz 2009. godine, će se zajedno da viškom po Izvješću o izvršenju za 2008. godinu ugraditi u proraĉun institucija BiH za 2010. godinu kao financiranje (vidi Tablicu 3.2.)

U 2011. i 2012. godini, obzirom da institucije BiH neće imati sredstva koja u 2010. prenose od suficita i ušteda i da se planira smanjenje prihoda od CBBiH, institucije BiH će morati dobiti znatno više sredstava s JR UINO. Zato se za 2011. i 2012. godinu predviĊa zamrzavanje broja uposlenih na razini 2010. godine, kako bi se bar donekle ublaţio veliki skok potrebnih sredstava s JR UINO-a. Sukladno se u ovom DOP-u projicira da institucije BiH prime 850 mil KM s JR UINO-a u 2011. i 2012. godini. Obzirom da, sukladno ustavnim i zakonskim nadleţnostima, primanja uposlenih u institucijama BiH (plaće i naknade) ĉine oko 70% ukupnih rashoda institucija BiH, politika primanja ima najveći utjecaj na fiskalnu stratagiju ove razine vlasti. U 2010. godini planiran je ukupan broj uposlenih od 21.778, dok je proraĉunom za 2009. godinu odobreno 21.394 uposlenih. Ovo blago povećanje broja uposlenih planirano u 2010. predstavlja popunjavanje trećine preostalih mjesta do pune sistematizacije, što bi trebalo biti odobreno u 2010. godini, obzirom da je u 2009. Zamrznuto upošljavanje, a potrebe za novo upošljavanje se odnose na euro-atlanske integracije zemlje. Plaće i naknade uposlenih su za sve godine u ovom DOP-u (dakle 2010, 2011 i 2012. godinu) planirane na temelju dogovora u okviru Stand By aranţmana, tj. uz smanjenje osnovice za plaće u institucijama BiH sa 535,5 na 498,1 KM, smanjenje toplog obroka na 8 KM, te regresa u visini od 586 KM. Materijalni troškovi su planirani na razini izvršenja za 2008. godinu, uz povećanja za popis stanovništva kod Agencije za statistiku, izbore kod Središnjeg izbornog povjerenstva, EXPO sajam kod Generalnog tajništva, te financiranje novih institucija BiH. Tekući grantovi planirani su na razini 2009. godini, dok grant za Program povrtaka izbjeglih nije planiran, jer je PSBiH usvojila zakljuĉak o iznalaţenju kreditnih sredstava. Kapitalni troškovi planirani su na razini izvršenja za 2008. godinu, uz minimalna povećanja u sluĉajevima povećanja broja uposlenih kod postojećih i kod novih korisnika, dok su planirane samo ranije usvojene višegodišnje kapitalne investicije i financiranje najtemeljnijih troškova za odrţavanje i rekonstrukciju i meĊunarodne vojne vjeţbe prema usvojenim planovima kod Ministarstva obrane. U narednom razdoblju, kao što je navedno i u prethodnom Poglavlju, potrebno je daljnje jaĉanje fiskalne koordinacije kroz snaţniji rad Fiskalnog vijeća BiH i usvajanje sveobuhvatnijih Globalnih okvira fiskalne bilance i politika u BiH, sa konkretnim podacima o stavkama prihoda, rashoda, financiranja i sukladnim fiskalnim ciljevima za BiH konsolidirano i za svaku od razina vlasti pojedinaĉno, da bi ovaj dokument zaista predstavljao kvalitetan srednjoroĉni fiskalni okvir. Jedino

25

tako bi došlo do znatnog napretka u sveukupnom makro-fiskalnom upravljanju u BiH, što bi od velikog znaĉaja bilo posebice u svjetlu meĊunarodne ekonomske krize, u tijeku koje će kvalitetno fiskalno planiranje i praćenje izvršenja biti od posebne vaţnosti. Nadalje, bit će potrebno uskladiti raspodjelu proraĉuna sa prioritetnim politikama, uzimajući u obzir: novu razvojnu strategiju BiH i strategiju socijalnog ukljuĉivanja ĉiju pripremu koordinira Direkcija za ekonomsko planiranje BiH i koje bi trebale biti kompletirane i usvojene krajem 2009. godine; (a moraju biti sukladne strategijama niţih razina vlasti i odrediti prioritizirane ukupne ciljeve, te ciljeve u svakom od sektora, da bi na taj naĉin olakšala pripremu proraĉuna); programe javnih investicija; Europska partnerstva; te ostale postojeće i planirane razvojne dokumente na svim razinama vlasti. Fiskalna strategija u okviru buduće Strategije razvoja BiH treba biti ekonomski odgovorna (tj. sukladno prevladavajućim ekonomskim uvjetima), s ciljem promoviranja ekonomskog rasta, niske razine inflacije, te smanjenja neuposlenosti. Potrebno je da sve razine vlasti iskaţu fiskalnu disciplinu i opreznu fiskalnu politiku. S obzirom da je zemlja neprestano izloţena visokom deficitu tekućeg raĉuna, takav stav je neophodan kako bi se promovirala ekonomska stabilnost i stimulirala strana ulaganja.

Neizravni porezi koje prikuplja Uprava za neizravno oporezivanje BiH (UINO) Prihodi koje prikuplja Uprava za neizravno oporezivanje ukljuĉuju PDV, carinske daţbine, trošarine, cestarinu te ostale prihode i pristojbe koje ostvaruje Uprava u okviru svoje mjerodavnosti. Ovi prihodi se uplaćuju na Jedinstveni raĉun, a raspodjela se vrši na sljedeći naĉin:

- najprije se izdvajaju sredstva na raĉun priĉuva - zatim sredstava za potrebno financiranje institucija BiH - sukladno usvojenoj metodologiji Upravnog odbora Uprave za neizravno oporezivanje,

ostatak se, sukladno odredbama Zakona o uplatama na jedinstveni raĉun i raspodjeli prihoda i metodologiji utvrĊenoj Pravilnikom o izraĉunu koeficijenata doznaĉavanja entitima, raspodjeljuje izmeĊu entiteta i Brĉko Distrikta

- iz entitetskih udjela se, zatim, izdvajaju sredstva potrebna za financiranje vanjskog duga. Sukladno izmjenama Zakona o uplatama na jedinstveni raĉun i raspodjeli prihoda, prihodi od dodatne cestarine, koja se uvodi Zakonom o trošarinama i namijenjena je za izgradnju auto-cesta, prikupljaju se na poseban podraĉun jedinstvenog raĉuna, dok se njihova raspodjela vrši prema koeficijentima koje utvrĊuje UINO. Na temelju makroekonomskih pretpostavki izloţenih u Poglavlju 2 i projekcija saĉinjenih od strane Odjela za makroekonomsku analizu (OMA) pri Upravnom odboru Uprave za neizravno oporezivanje BiH, projicira se da će ukupni prihodi od neizravnih poreza u 2009. godini iznositi 4.650,7 milijuna KM, što predstavlja pad od 5,6% u odnosu na prihode od neizravnih poreza ostvarene u 2008. godini. Projicira se da će ukupni prihodi od neizravnih poreza u 2010. godini iznositi 4.876,5 milijuna KM, što predstavlja rast od 4,9% u odnosu na projekciju za 2009. godinu. Sukladno projekcijama oporavka ekonomije, u 2011. i 2012. godini se projicira daljnji rast ukupnih prihoda od neizravnih poreza od 4,7%. U daljnjem tekstu su izloţene dodatne informacije o oĉekivanim ukupnim prihodima od poreza koje prikuplja Uprava za neizravno oporezivanje (UINO). Projekcije prikazuju ukupnu razinu prihoda po svim tipovima poreza u BiH, a ne samo udio institucija BiH. Prihodi od poreza na dodanu vrijednost (PDV-a)

26

Ukupan iznos neto prihoda od PDV-a se oĉekuje u iznosu od 3.035,3 milijuna KM u 2010. godini, što predstavlja porast od 3,8% u odnosu na oĉekivane prihode od PDV-a u 2009. godini. Temeljni ĉimbenik rasta predstavlja projektirani rast krajnje potrošnje, a time i porezne osnovice, sukladno makroekonomskim projekcijama DEP-a iznijetim u Poglavlju 2 ovog Dokumenta. Projekcija ukljuĉuje efekte izmjene Zakona o trošarinama na prihode od PDV-a, odnosno uzima u obzir usvojene izmjene Zakona o trošarinama usvojene u lipnju, koje će biti na snazi od 1. srpnja 2009. godine. U skladu sa DEP-ovim projekcijama makroekonomskih pokazatelja i u naredne dvije godine oĉekuje se rast prihoda od PDV-a. Ukupni prihodi od PDV-a će iznositi 3.224,1 milijuna KM u 2011. i 3.424,3 milijuna KM u 2012. godini. Prihodi od carina i carinskih pristojbi Primjena odredbi Sporazuma o stabilizaciji i pridruţivanju koje su stupile na snagu 1. sprnja 2008. godine, donijela je znaĉajan pad prihoda od carina. Sporazumom se uspostavlja liberalizacija trţišta sa EU u prelaznom razdoblju od šest godina. Za veliki dio proizvoda porijeklom iz EU-a su ukinute ili smanjene carinske stope već u drugom polugodištu 2008. godine, dok su u narednim godinama predviĊene nove faze smanjenja carina. Ukupni iznos carina i carinskih pristojbi koji se oĉekuje u 2010. godini iznosi 399,0 milijuna KM, što predstavlja pad od 4,3% u odnosu na oĉekivane prihode od carina u 2009. godini. Temeljni razlog pada naplate jeste nova faza smanjenja carina prema odredbama Sporazuma o stabilizaciji i pridruţivanju sa EU. Projekcija uzima u obzir povjesnu sezonsku shemu naplate ovih prihoda, projekcije uvoza od strane DEP-a, udio preferencijalnog uvoza iz EU-a u ukupnom uvozu i njegovu strukturu prema pojedinim aneksima Sporazuma o stabilizaciji i pridruţivanju.TakoĊer je uzeta u obzir mogućnost supstitucije uvoza iz trećih zemalja uvozom iz EU-a. Projicirani iznos carina i carinskih pristojbi za 2011. godinu iznosi 371,7 milijuna KM, te 336,9 milijuna KM za 2012. godinu. Prihodi od trošarina i cestarine Projekcija prihoda od trošarina i cestarine je temjeljena na makroekonomskim pokazateljima DEP-a i usvojenim izmjenama Zakona o trošarinama, koji stupa na snagu 1. srpnja 2009. godine. Projekcije prihoda od trošarina se izraĊuju zasebno za svaku skupinu trošarinske robe (naftni derivati, duhan, alkohol, pivo, bezalkoholna pića i kava). Ukupan iznos prihoda od trošarina koji se oĉekuje u 2010. godini iznosi 1.101,8 milijun KM, što predstavlja rast od 7,2% u odnosu na oĉekivane prihode od trošarina u 2009. godini. Temeljni ĉimbenik rasta predstavljaju procijenjeni efekti na temelju izmjene Zakona o trošarinama. Sukladno projekcijama makroekonomskih pokazatelja izraĊenim od strane DEP-a, oĉekuje se da će prihodi od trošarina nastaviti rast do razine od 1.149,0 milijuna KM u 2011. i 1.203,2 milijuna KM u 2012. godini. Ukupan iznos prihoda od cestarine koji se oĉekuje u 2010. godini iznosi 318,3 milijuna KM, što predstavlja rast od 22,8% u odnosu na oĉekivane prihode od trošarina u 2009. godini. Kao i kod prihoda od trošarina, temeljni ĉimbenik rasta predstavljaju procijenjeni efekti po temelju izmjene Zakona o trošarinama. U narednim godinama se oĉekuje daljnji rast prihoda od cestarina. Oĉekuje se da će u 2011. godini biti ostvareno 336,8 milijuna KM, a u 2012. godini 359,0 milijuna KM prihoda od cestrina.

27

Ostali prihodi na JR UINO Stavka „Ostalo“ u tablici 3.1 (Projekcija prihoda na JR UINO za razdoblje od 2010. do 2012. godine ) obuhvata ostale prihode i naknade, ostale isplaćene povrate (izuzev PDV povrata) i prikupljene ali nerazvrstane prihode na JR UINO.

Tablica 3.1: Projekcija prihoda na JR UINO za razdoblje od 2010. do 2012. godine (u milijunima KM)

Izvršenje Procjena

2008 2009 2010 2011 2012 2009/2008 2010/2009 2011/2010 2012/2011

PDV (neto) 3.119 2.925 3.035 3.224 3.424 -6,2% 3,8% 6,2% 6,2%

PP (JR) 0

Trošarine 937 1.028 1.102 1.149 1.203 9,6% 7,2% 4,3% 4,7%

Carine 651 417 399 372 337 -36,0% -4,3% -6,8% -9,4%

Cestarina 190 259 318 337 359 36,7% 22,8% 5,8% 6,6%

Ostalo 29 22 22 23 23 -24,6% 0,9% 0,9% 0,9%

UKUPNI PRIHODI ZA

RASPODJELU S JR UINO 4.927 4.651 4.877 5.104 5.346 -5,6% 4,9% 4,7% 4,7%

VRSTA PRIHODIProjekcije Godišnje stope promjene

Prihodi institucija BiH Sukladno Globalnom okviru fiskalne bilance i politika BiH koje je Fiskalno vijeće BiH usvojilo na 10. sjednici odrţanoj 29. lipnja 2009. godine, od ukupnih sredstava za raspodjelu s JR UINO, 689 milijuna KM će biti na raspolaganju za financiranje institucija BiH u 2010. godini (što predstavlja pad od 5,5% u odnosu na sredstva s JR odobrena u proraĉunu institucija BiH za 2009. godinu), dok. MeĊutim, ministar financija i trezora je bio protiv ovog usvojenog Globalnog okvira fiskalne bilance i politika BiH, istiĉući da je 689 milijuna KM s JR UINO nedovoljno za funkcioniranje institucija BiH u 2010. godini i pored ušteda dogovorenih s MMF-om, a uslijed projekata koje ne spadaju u dosadašnje redovite aktivnosti institucija BiH, a koji će morati biti financirani u 2010. godini. Prilikom usvajanja Globalnog okvira od strane Fiskalnog vijeća navedeno je da će se u rujnu 2009. godine, na temelju revidiranih makroekonomskih i fiskalnih projekcija, Fiskalno vijeće BiH donijeti konaĉnu odluku o raspodjeli prihoda od neizravnih poreza. Sukladno navedenom, ovim DOP-om usvojenim od strane Vijeća ministara BiH 23. sprnja 2009. godine se, pored 689 milijuna KM prihoda s JR UINO planiraju i dodatni prihodi u iznosu od 40 milijuna KM od neizravnih poreza ili od kredita meĊunarodnih financijskih institucija. Odluku o izvoru ovih dodatnih sredstava u iznosu od 40 millijuna KM za 2010. godinu treba donijeti Fiskalno vijeće BiH u rujnu 2009. godine. Iz ovih dodatnih sredstava bit će financirani projekti koji ne spadaju u dosadašnje redovite aktivnosti institucija BiH, a koji će morati biti financirani u 2010. godini i to opći izbori kod Središnjeg izbornog povjerenstva, priprema za popis stanovništva kod Agencije za statistiku BiH, nove institucije oformljene krajem 2008. ili u 2009. godini, koje će rad sa znatnijem kapacitetom poĉeti u 2010. godini, te sredstva za sufinanciranje IPA projekata. Na temelju odobrenih politika, programa i postojećih korisnika, pretpostavka pri pripremi ovog Dokumenta je da planirani prihodi institucija BiH od neizravnih poreza iznose po 850 milijuna KM u 2011. godini i 2012. godini (rast od 19% u odnosu na 2010. godinu). U 2011. i 2012. godini, obzirom da institucije BiH neće imati sredstva koja u 2010. godinu

28

prenose od suficita i ušteda i da se planira smanjenje prihoda od CBBiH, institucije BiH će morati dobiti znatno više sredstava s JR UINO. Zato se za 2011. i 2012. godinu predviĊa zamrzavanje broja uposlenih na razini 2010. godine, kako bi se bar donekle ublaţio veliki skok potrebnih sredstava s JR UINO-a. Sukladno naprijed navedenom, projicira se da institucije BiH prime 850 milijuna KM s JR UINO-a u 2011. i 2012. godini. Neporezni prihodi Projekcija ukupnih ostalih prihoda institucija BiH za razdoblje od 2010. do 2012. godine saĉinjena je na temelju analize ostvarenih prihoda u 2007. i 2008. godini, ostvarenih prihoda u prvih pet mjeseci 2009. godine, te oĉekivane realizacije do kraja 2009. godine. Ukupan iznos projiciranih ostalih prihoda (dakle svih prihoda osim prihoda od neizravnih poreza, a iskljuĉujući dodatne prihode pd 40 milijuna KM, o ĉijem izvoru će odluĉiti Fiskalno vijeće u rujnu 2009. godine) u 2010. godini iznosi 199 milijuna KM, i veći je za 1 milijun KM u odnosu na prihode planirane u proraĉunu 2009. godine. Ovo neznatno povećanje ukupnih ostalih prihoda institucija BiH za 2009. godinu posljedica je oĉekivanog rasta prihoda od vlastite djelatnosti u koju je uraĉunat prihod jedne od novih institucija BiH, Agencija za lijekove i medicinska sredstva BiH u iznosu od oko 5 milijuna KM. U daljnjem tekstu dana su obrazloţenja po kategorijama ostalih prihoda institucija BiH. Prihodi od pristojbi i naknada su u 2008. godini zabiljeţeni u iznosu od 39,6 milijuna KM, odnosno na razini plana. U proraĉunu za 2009. godinu, ovi prihodi su planirani na razini od 43,2 milijuna KM, meĊutim, na bazi izvršenja ovih prihoda za prvih pet mjeseci 2009. godine, oĉekuje se da će konaĉno ostvarenje ovih prihoda u 2009. godini biti nešto niţe od plana, te je za 2010. godinu sukladno planirano 38,5 milijuna KM prihoda iz ovih izvora. Uzrok nešto slabijeg ostvarenja ove skupine prihoda leţi u ĉinjenici da je u 2007. godini zamjena knjiţica za putovnice i konzularne pristojbe u DKP mreţi bili iznad oĉekivanja, odnosno te je godine bio okonĉan jedan ciklus isteka trajanja velikog broja osobnih dokumenata. Iz razloga što sve veći broj graĊana Bosne i Hercegovine je riješio ili rješava status svog boravka u inozemstvu, smatramo da će se prihodi od administrativnih pristojbi u DKP mreţi imati blagu tendenciju pada. Prihodi od vlastite djelatnosti u 2010. godini su planirani na razini od 18 milijuna KM, što predstavlja porast od oko 5 milijuna u odnosu na 2009. godinu. Projekcija je temeljena na ostvarenju ovih prihoda u 2008. godini uz uvaţavanje odreĊenih novih skupina vlastitih prihoda (Agencija za lijekove i medicinska sredstva BiH), kao i na temelju povećanja aktivnosti i usluga koje pruţaju postojeće institucije (Sluţba za zajedniĉke poslove BiH). Prihodi po temelju posebnih naknada i pristojbi predstavljaju znaĉajan dio prihoda u okviru neporeznih prihoda. Većina ove vrste prihoda predstavljaju prihodi od pristojbi i naknada Regulatorne agencije za komunikacije, kao i doprinosi za korištenje spektra frekvencija koji su u 2008. godini izvršeni na razini plana i oĉekuje se da će i u narednom razdoblju ostati na istoj razini. S druge strane, prihodi Agencija za identifikacijske dokumente, evidenciju i razmjenu podataka (bivša Direkcija za implementiranje CIPS projekta) su podbacili u 2008. godini, kada je planirano 11 milijuna ovih prihoda, a ostvareno oko 4,5 milijuna KM, zbog kašnjenja u izdavanju novih registracijskih tablica i biometrijskih putovnica. Ukupni prihodi po temelju posebnih naknada i pristojbi su planirani na razini od 30 milijuna KM, što je za oko 1,2 milijuna KM manje u odnosu na ostvarenje u 2008, godini, a uslijed ĉinjenice da se Drţavno regulatorno povjerenstvo za elektriĉnu energiju ne planira proraĉunom institucija BiH od 2009. godine. Tekuće potpore u novĉanom obliku u 2010. godini nisu projicirane iz razloga što se radi o namjenskim sredstvima i njihova veliĉina nema nekog znaĉaja za financiranje institucija, jer se iznos doniranih sredstava doznaĉuje odreĊenim institucijama BiH koji ih mogu koristiti za posebne namjene ili programe, i u sluĉaju da se isti ne utroše u potpunosti, prenose se u narednu

29

godinu za iste namjene. Izvanredni prihodi su u 2008. godini znaĉajno prebacili plan i iznosili oko 16,5 milijuna KM, dok su planirani u iznosu od oko 4,5 milijuna KM. Ovaj prebaĉaj u odnosu na plan je posljedica prebaĉaja prihoda na temelju kamata i pozitivnih teĉajnih razlika. Treba napomenuti da se znaĉajan iznos slobodnih novĉanih sredstava oroĉava kod Centralne banke i poslovnih banaka te da se temeljem toga ostvaruju znaĉajni prihodi koji pripadaju institucijama BiH. Ukupni prihodi od izvanrednih prihoda su planirani na razini od 9 milijuna KM, a uslijed ĉinjenice da se u 2010. godini oĉekuju manji prihodi od kamata na depozite i pozitivnih teĉajnih razlika u odnosu na 2008. godinu, a u svjetlu globalne ekonomske krize i kretanja u financijskom sektoru. Prihodi od dobiti Centralne banke BiH su planirani u iznosu od 100 milijuna KM kao što je planirano i proraĉunom za 2009. godinu, a na temelju preliminarnih procjena Centralne banke BiH o dobiti u 2009. godini. Ukupni raspoloživi prihodi, primici i financiranje institucija BiH

Oĉekivani iznos ukupnih poreznih i neporeznih prihoda i primitaka institucija BiH je 928 milijuna KM u 2010. godini, što u usporedbi s prihodima u 2009. godini predstavlja pad od 1%, uslijed pada prihoda od neizravnih poreza. Pored prihoda i primitaka, proraĉun za 2010. godinu će biti financiran i prenesenim suficitima iz prethodnih godina i to:

ušteda od 40 milijuna na rashodima u proraĉunu za 2009. godinu prema Stand by aranţmanu (više detalja u prethodnom dijelu o fiskalnoj strategiji u ovom Poglavlju)

sredstva iz viška prihoda koje je Centralna banka BiH uplatila u proraĉun institucija BiH za 2009. godinu (planirano je 100, a uplaćeno 120 milijuna KM) i

oko 41 milijuna KM ostatka viška prihoda po Izvješću o izvršenju za 2008. godinu.

Uz ove planirane namjenske prenesene prihode u iznosu od oko 101 milijun KM (a po usvajanju Izvješća o izvršenju proraĉuna institucija BiH u 2008. godini), ukupna raspoloţiva sredstva za proraĉun institucija BiH u 2010. godini (iskljuĉujući servisiranje vanjskog duga) iznose 1.028,9 milijuna KM, što predstavlja pad od oko 10 milijuna KM ili 1% u odnosu na proraĉun za 2009. godinu (ukljuĉujući vlastita sredstva novog korisnika Agencije za lijekove i medicinska sredstva BiH u 2009. godini u iznosu od 3.843.000 KM, koja nisu planirana usvojenim proraĉunom za 2009. godinu). Oĉekivani ukupni prihodi i primici institucija BiH iznose 1.035 milijuna KM u 2011. godini (rast od 0,6% u odnosu na 2010. godinu) i 1.040 milijuna KM u 2012. godini (rast od 0,5% u odnosu na 2011. godinu).

30

Tablica 3.2: Projekcija poreznih i neporeznih prihoda institucija BiH, iskljuĉujući servisiranje vanjskog duga (u KM)

PRORAĈUN OSTVARENO1

PRORAĈUN

PROCJENA

IZVRŠENJA

PRORAĈUNA PRIJEDLOG PRIJEDLOG PRIJEDLOG

2008 2008 2009 2009 2010 2011 2012

675.000.000 675.000.000 729.000.000 729.000.000 689.000.000 850.000.000 850.000.000

675.000.000 675.000.000 729.000.000 729.000.000 689.000.000 850.000.000 850.000.000

90.437.000 80.797.294 87.396.000 87.396.000 86.500.000 91.000.000 95.000.000

8.700.000

7.150.000

40.000.000

3.843.000 3.843.000

40.987.000

40.000.000

20.000.000

Vlastita sredstva novog korisnika Agencije za lijekove i

medicinska sredstva BiH u 2009. godini (3.843.000 KM), koja

nisu planirana usvojenim proračunom za 2009. godinu

VIII DODATNI PRIHODI OD KREDITA MEĐUNARODNIH

FINANCIJSKIH INSTITUCIJA ILI OD NEIZRAVNIH

POREZA (ODLUKU O IZVORU OVIH SREDSTAVA TREBA

DONIJETI FISKALNO VIJEĆE BIH U RUJNU 2009.

GODINE) IZ KOJIH ĆE BITI FINANCIRANI OPĆI IZBORI,

EXPO SAJAM, PRIPREMA ZA POPIS STANOVNIŠTVA I

NOVE INSTITUCIJE BIH

1.059.201.000 1.028.987.000 1.035.000.000 1.040.000.000UKUPNO RASPOLOŢIVA SREDSTVA 924.426.842 874.112.058 1.039.201.000

100.987.000

Preneseni prihod od ostatka suficita po Izvještaju o izvršenju

proraĉun institucija BiH za 2008. godinu

Preneseni prihod od ušteda na rashodima dogovorenim u

okviru Stand Bya za 2009. godinu

Preneseni prihod od viška primljenih sredstava od CBBiH u

2009. (planirano 100, primljeno 120 milijuna KM)

1.040.000.000

FINANCIRANJE - NAMJENSKI PRENESENI SUFICITI IZ

PRETHODNIH GODINA 95.974.188 102.000.000 102.000.000

937.201.000 957.201.000 928.000.000 1.035.000.000

VI PRIHODI OD GSM LICENCE

VII UDRUŢENA SREDSTA ENTITETA I BRĈKO DISTRIKTA

ZA FOND ZA POVRATAK

UKUPNI PRIHODI I PRIMICI 828.452.654 874.112.058

100.000.000 80.000.000 80.000.000

V PRIHODI OD POREZNIH MARKICA UIO 4.500.000 3.553.062 4.000.0004.500.000 4.500.000 3.500.000 4.000.000

IV PRIHODI OD DOBITI CBBiH 50.000.000 59.916.614 100.000.000 120.000.000

III TEKUĆE POTPORE 4.081.000 22.542.859 0

III VANREDNI PRIHODI I PRIMICI 4.434.654 16.452.229 8.104.000 8.104.000

4.358.000 4.358.000 0 0

9.000.000 10.000.000 11.000.000

18.000.000 18.500.000 20.000.000

Posebne naknade i pristojbe 37.674.000 29.789.501 31.278.000 31.278.000 30.000.000 32.000.000 33.000.000

Vlastita djelatnost 12.613.000 11.463.170 12.918.000 12.918.000

II NEPOREZNI PRIHODI

Pristojbe i naknade 40.150.000 39.544.623

UKUPNI PRIHODI, PRIMICI I FINANCIRANJE

VRSTA PRIHODA

I POREZNI PRIHODI

Neizravni porezi

42.000.00043.200.000 43.200.000 38.500.000 40.500.000

Rizici po projekcije prihoda

Projekcije prihoda, pogotovo prihoda od neizravnih projekcija, su usko vezane za projekcije makroekonomskih parametara, prije svega potrošnje, bruto domaćeg proizvoda, uvoza i izvoza. Najveći rizik po projekcije prihoda, prema tome, jeste odstupanje ovih parametara od projektiranih vrijednosti. Kao što je već navedeno, projekcija prihoda od neizravnih poreza temeljena je pretpostavkama:

Primjene Sporazuma o stabilizaciji i pridruţivanju (druga godina primjene), što podrazumijeva i ukidanje 1% carinskog evidentiranja;

Izmjene zakona o trošarinama poĉevši od 01.07.2009. godine. Postoji nekoliko faktora rizika koji mogu djelovati na odstupanje stvarne naplate neizravnih poreza u odnosu na projiciranu.

i. Primjena Sporazuma o stabilizaciji i pridruţivanju Pored oĉekivanog gubitka prihoda od carina Sporazum o stabilizaciji i pridruţivanju predviĊa ukidanje i ostalih carinskih pristojbi koje imaju isti efekt kao i carine na uvoz robe s podrijetlom iz EU, što u sluĉaju BiH podrazumijeva i ukidanje 1% carinskog evidentiranja. BiH još uvijek nije

31

iskoristila mogućnost uvoĊenja posebne administrativne pristojbe koja bi bila prihvatljiva sa stajališta EU, a istovremeno bi omogućila djelimiĉnu kompenzaciju gubitka prihoda od carinskog evidentiranja.

ii. Globalna ekonomska kriza Zbog visokog stupnja otvorenosti prema svjetskom trţištu ostvarenje markoekonomskih i fiskalnih projekcija u BiH u velikoj mjeri ovisi o dubini globalne ekonomske krize i o vremenu kada se oĉekuje oporavak razvijenih ekonomija, pogotovo ekonomije EU.

iii. Izmjene zakonodavstva iz sfere neizravnog oporezivanja

iv. Izmjene zakonodavstva i odredbi iz sfere svih ostalih prihoda institucija BiH

v. Ukoliko Fiskalno vijeće BiH u rujnu 2009. godine ne donese odluku o izvoru sredstava, odnosno o dodatnim prihodima institucija BiH u 2010. godini u iznosu od 40 milijuna KM od neizravnih poreza ili od kredita meĊunarodnih financijskih institucija, u proraĉunu institucija BiH za 2010. godinu nedostajat će sredstva za projekte koje ne spadaju u dosadašnje redovite aktivnosti institucija BiH, a koji će morati biti financirani u 2010. godini, i to opći izbori kod Središnjeg izbornog povjerenstva, pripema za popis stanovništva kod Agencije za statistiku BiH, nove institucije oformljenje krajem 2008. i 2009. godine, koje će rad sa znatnijim kapacitetom poĉeti u 2010. godini, te sredstva za sufinanciranje IPA projekata.

Porezne politike i administracija

Uprava za neizravno oporezivanje je uvela seriju koraka s ciljem unaprjeĊenja porezne administracije u sustavu neizravnih oporezivanja. Oni ukljuĉuju:

unaprjeĊenje operativnih procedura

unaprjeĊenje procedura i postupaka kontrole i revizije sukladno europskim standardima

primjenu analize rizika i selekcije

razvoj analitiĉkih kapaciteta

primjenu metoda borbe protiv poreznih prijevara i utaja

uspostavu jedinstvenog registra obveznika neizravnih poreza s on-line pretragom preko web portala UINO

redizajn web-stranice UINO

usvajanje Kodeksa ponašanja uposlenih u UINO

kontinuiranu edukaciju osoblja UINO

specijalistiĉke obuke osoblja po sektorima (inspektora u Sektoru za poreze, carinskih sluţbenika, osoblja koje radi na istragama i provoĊenju propisa)

razvoj carinskih laboratorija

osuvremenjivanje graniĉnih prijelaza u vlasništvu BiH

suradnju s poreznim i carinskim administracijama u okruţenju i EU, i

suradnju sa ostalim domaćim i meĊunarodnim institucijama. Od 2009. godine UINO je prešla u novu fazu modernizacije rada koja se primarno fokusira na:

modernizaciju IT sustava i njegovo usklaĊivanje sa IT platformom i procedurama EU kako bi se osigurala elektronska razmjena podataka. Pored toga kontinuirano se dograĊuju postojeći moduli IT sustava, uz kreiranje aplikativnog software-a kojim se povezuju IT moduli za potrebe analitiĉkog rada osoblja UiNO.

uvoĊenje pojednostavljenih carinskih procedura kojima se smanjuju troškovi carinjenja koje snose kompanije, a resursi UINO oslobaĊaju za druge prioritetne aktivnosti.

Daljnje reforme u oblasti porezne politike se planiraju u srednjoroĉnom vremenskom razdoblju.

32

One ukljuĉuju:

dogradnju zakona iz oblasti neizravnog oporezivanja i raspodjele neizravnih poreza

izradu novih podzakonskih akata (pravilnika)

nastavak harmonizacije legislative iz sfere neizravnih poreza sa zakonima EU u svjetlu predpristupnih obveza iz Sporazuma o stabilizaciji i pridruţivanju EU

harmonizaciju zakona iz sfere oporezivanja PDV-om sa tekućim izmjenama Direktive EU o PDV-u

definiranje dinamike prilagoĊavanja sustava trošarina u BiH minimalnim standardima EU. Oĉekivana korist te reforme je:

uĉinkovita, funkcionalna i moderna porezna/carinska administracija

pojednostavljene administrativne procedure oporezivanja, koje pretpostavljaju i manje troškove poštivanja poreznih propisa za obveznike i uštede resursa UINO

kontinuirana harmonizacija porezne politike s legislativom EU koja će omogućiti blagovremeno ispunjavanje obveza iz Acquis-a, poglavlje „Oporezivanje“ .

Fiskalna bilanca

Kao što je ranije navedeno, u okviru usvojenog Stand By aranţmana sa MMF-om i u okviru usvojenog Globalnog okvira fiskalne bilance i politika BiH (koje je Fiskalno vijeće usvojilo u lipnju 2009. godine), navedeno je da je ciljani konsolidirani fiskalni cilj za BiH u 2010. godini 4% BDP-a, prema meĊunarodnoj MMF-ovoj metodologiji, i to nakon zabiljeţenog konsolidiranog deficita od 4% BDP-a u 2008. godini i ciljanog konsolidiranog deficita od 5% u 2009. godini (nakon rebalansa i ušteda sukladno Stand By aranţmanu i sredstava od Stand By aranţmana, DPL kredita Svjetske banke i makrofinancijske potpore Europskog povjerenstva). MeĊutim, Fiskalno vijeće BiH ni ove godine nije donijelo Odluku o ciljanoj fiskalnoj bilanci u BiH za svaku od razina vlasti pojedinaĉno. U narednom razdoblju potrebno je dalje jaĉati fiskalnu koordinaciju kroz snaţniji rad Fiskalnog vijeća BiH i usvajanje sveobuhvatnijih Globalnih okvira fiskalne bilance i politika u BiH, sa konkretnim podacima o stavkama prihoda, rashoda, financiranja i sukladnim fiskalnim ciljevima za BiH konsolidirano i za svaku od razina vlasti pojedinaĉno, da bi ovaj dokument zaista predstavljao kvalitetan srednjoroĉni fiskalni okvir. Jedino tako došlo bi do znatnog napretka u sveukupnom makro-fiskalnom upravljanju u BiH, što bi od velikog znaĉaja bilo posebice u svjetlu meĊunarodne ekonomske krize, u tijeku koje će kvalitetno fiskalno planiranje i praćenje izvršenja biti od posebne vaţnosti. U Dodatku 4 iznijeta je fiskalna tablica koja se odnosi samo na institucije BiH, a prema radnim pretpostavkama iznijetim u ovom Dokumentu okvirnog proraĉuna institucija BiH za razdoblje od 2010. do 2012. godine. Nakon usvajanja DOP-ova svih razina vlasti (institucije BiH, FBiH, RS i Brĉko Distrikta), potrebno je pripremiti konsolidiranu fiskalnu tablicu za BiH. U Dodatku 4 iznijeta je ciljana razina fiskalne bilance za institucije BiH, koji prikazuje deficit u iznosu od 101 milijun KM u 2010. godini (što ĉini 10% planiranog proraĉuna institucija BiH u 2009. godini, tj. 0,4% projiciranog BDP-a u 2010. godini), uslijed planiranog namjenskog prijenosa prihoda iz prethodnih godina. MeĊutim, u sluĉaju da Fiskalno vijeće u rujnu 2009. godine ne donese odluke da se dodatni prihodi osiguraju iz neizravnih poreza, već iz kreditnih sredstava, deficit će iznositi 141 milijuna KM (što ĉini 14% planiranog proraĉuna institucija BiH u 2009. godini, tj. 0,5% projiciranog BDP-a u 2010. godini). Ciljana je ravnoteţa proraĉuna institucija BiH u 2011. i 2012. godini na bazi opredjeljenja Vijeća ministara BiH za oprezno voĊenje fiskalne politike, uzimajući u obzir trenutne ekonomske i fiskalne

33

okolnosti i ĉinjenicu da neće biti suficita iz prethodnih godina za prijenos u 2011. i 2012. godinu.

Poglavlje 4: Proraĉunski prioriteti za razdoblje od 2010. do 2012. godine

Proraĉun je primarni instrument za izradu politika svake vlade. On je sredstvo putem kojeg se strateški ciljevi vlade prevode u usluge, programe i aktivnosti koje ispunjavaju socijalne i ekonomske potrebe njenih graĊana. Sve se vlade širom svijeta suoĉavaju sa situacijom u kojoj zahtjevi za proraĉunskim sredstvima za programe i usluge nadmašuju razinu raspoloţivih sredstava. Ove godine situacija je dodatno usloţnjena globalnom ekonomskom krizom i padom javnih prihoda. Ni Bosna i Hercegovina nije izuzetak u tom smislu. Suoĉeno sa zahtjevima proraĉunskih korisnika i prioritetima koji nadilaze razinu raspoloţivih sredstava, Vijeće ministara BiH mora donositi odluke o tome koje su najvaţnije prioritetne politike. Ti prioriteti bi trebali biti usklaĊeni sa srednjoroĉnim i dugoroĉnim društvenim i ekonomskim razvojnim i politiĉkim ciljevima Bosne i Hercegovine. U ovom poglavlju su izloţene preporuke Vijeća ministara BiH o srednjoroĉnim proraĉunskim prioritetima i poĉetnim proraĉunskim ograniĉenjima za 2010. godinu temeljenim na analizi saĉinjenoj od strane Ministarstva financija i trezora BiH. Ova analiza se zasniva na dostavljenim informacijama o prioritetnim politikama i inicijalnim procjenama potrošnje koje Ministarstvu financija i trezora BiH dostavljaju proraĉunski korisnici, a temeljem prioritetnih politika izloţenih u strateškim dokumentima i iskazima odobrenim od strane Vijeća ministara BiH. Poĉetna ograniĉenja potrošnje za 2010. godinu planirana su s ciljem pruţanja realnog okvira unutar kojeg resorna ministarstva i proraĉunski korisnici mogu izraditi detaljne zahtjeve za proraĉunskim sredstvima. Cilj je definiranja poĉetnih gornjih granica rashoda za 2010. godinu da se predstavi realan okvir i ukupno ograniĉenje troškova, unutar kojeg resorna ministarstva i proraĉunski korisnici u kasnijim fazama proraĉunskog procesa trebaju definirati detaljnije zahtjeve za sredstvima u narednoj godini. Sukladno Zakonu o financiranju institucija BiH («Sluţbeni glasnik BiH» 61/04 i 49/09), Ministarstvo financija i trezora je u srpnju proslijedilo cirkularno pismo proraĉunskim korisnicima sa smjernicama i detaljnim uputama u pogledu pripreme zahtjeva za dodjelu sredstava iz proraĉuna i ograniĉenja u pogledu potrošnje (Instrukcije za proraĉunske korisnike br. 2). Srednjoroĉni planovi potrošnje iznijeti u Dokumentu okvirnog proraĉuna na temelju temeljeni su na dostavljenim zahtjevima korisnika (saţeti prikazi dostavljenih materijala izloţeni su u (Dodatku 1 i Tablici 4.1), a sastoje se od tri tablice koje izlaţu:

Poĉetne gornje granice rashoda po proraĉunskim korisnicima (Tablica 4.2), dok su detaljnije gornje granice rashoda po ekonomskim kategorijama za svakog od korisnika prikazane u Dodatku 2;

Ukupne procjene proraĉunskih zahtjeva i poĉetnih gornjih granica rashoda po temeljnim ekonomskim kategorijama (Poglavlje 5, Tablica 5.1); i

Gornje granice rashoda po funkcionalnoj/sektorskoj klasifikaciji (Dodatak 3).

Pregled prioriteta proraĉunskih korisnika

Ministarstvo financija i trezora BiH je 10. veljaĉe korisnicima poslalo Instrukcije za proraĉunske korisnike br.1, u kojima se od proraĉunskih korisnika traţilo da popune Tablice pregleda prioriteta

34

proraĉunskih korisnika i dostave ih Ministarstvu financija i trezora do 15. travnja, sukladno Zakonu o financiranju institucija BiH («Sluţbeni glasnik BiH» 61/04 i 49/09).

Nakon što su pristigli podaci o utjecaju globalne krize i padu prihoda, Vijeće ministara BiH je 5. oţujka 2009. godine na 79. sjednici usvojilo Prijedlog mjera za ublaţavanje uticaja globalne ekonomske krize na privredu BiH, u okviru kojeg je preporuĉeno da Fiskalno vijeće BiH donese odluku o zaustavljanju rasta plaća u javnom sektoru. Fiskalno vijeće je zatim 6. oţujka 2009. godine na 5. sjednici podrţalo mjere usvojene od strane Vijeća ministara.

Sukladno navedenom, kada je postalo evidentno da u 2010. godini neće biti moguće povećati osnovicu za primanja uposlenih (odnosno za izraĉun osnovice u 2010. godini koristiti 85% prosjeĉne mjeseĉne neto plaće u BiH za 2008. godinu), Ministarstvo financija i trezora BiH je 9. oţujka korisnicima uputilo dopunu uputstava uz Instrukcije za proraĉunske korisnike br. 1, upućujući korisnike da u Instrukcijama br. 1 sredstva za plaće i naknade u 2010., 2011. i 2012. godini trebaju planirati koristeći osnovicu iz prve polovine 2009. godine u iznosu od 535,5 KM. MeĊutim, u okviru pregovora o Stand By sa MMF-om aranţmanu u travnju i svibnju 2009. godine i pristizanja podataka o još snaţnijem padu javnih prihoda, dogovoreno je da se poĉev od 1. srpnja 2009. godine smanji osnovica za plaće na onu koja je bila na snazi 2008. godine u iznosu od 498,1 KM, da se topli obrok smanji na 8 KM, a regres zadrţi na prošlogodišnjoj razini od 586 KM. Zato je Sektor za proraĉun Ministarstva financija i trezora BiH nakon pristiglih Tablica pregleda prioriteta proraĉunskih korisnika (koje su bile temeljene na osnovici od 535,5 KM, toplom obroku od 11,7 KM dnevno i regresu u iznosu od 630 KM) izvršilo preraĉun plaća i naknada za svakog od korisnika na temelju gore navedenih parametara dogovorenih u okviru Stand By aranţmana, koristeći odobreni broj uposlenih, detaljnu unutarnju sistematizaciju radnih mjesta navedenu u zahtjevima korisnika za sredstvima u proraĉunu za 2009. godinu i podatke o izvršenju proraĉuna za prvih pet mjeseci 2009. godine. Iznosi za novuposlene u 2010. u odnosu na 2009. godinu su izraĉunati kao prosjek izraĉuna po sistematizaciji u 2009. godini, i pod pretpostavkom da će svi novouposleni u 2010. godini poĉeti raditi od 1. sijeĉnja 2010. godine. Dakle, pri definiranju poĉetnih gornjih granica za stavke bruto plaća i naknada uposlenih, Ministarstvo financija i trezora BiH nije koristilo zahtjeve korisnika, već detaljni izraĉun po svakom korisniku sukladno uštedama definiranim u okviru Stand By aranţmana i sukladnih izmjena odluka i zakonskih odredbi u oblasti primanja uposlenih usvojenih od strane Vijeća ministara u lipnju 2009. godine. U okviru Instrukcija br. 2 (koje je Ministarstvo financija i trezora BiH poslalo korisnicima u srpnju, a korisnici popunjene zahtjeve Ministarstvu financija i trezora BiH dostavljaju u kolovozu 2009. godine), korisnici će dostaviti detaljne izraĉune plaća i naknada, na temelju svojih planova o dinamici upošljavanja i poziciji novouposlenih u 2010. godini, a u okviru poĉetnih gornjih granica definiranih ovim Dokumentom. Svrha Tablica pregleda prioriteta proraĉunskih korisnika je da se proraĉunskim korisnicima pruţi mogućnost dostaviti ulazne informacije potrebne za izradu DOP-a za razdoblje od 2010. do 2012. godine. Korisnici u tim tablicama definiraju kljuĉne prioritete za raspodjelu proraĉunskih sredstava za 2010. i nastupajuće godine, a sukladno drţavnim ekonomskim i socijalnim ciljevima politika, ukljuĉujući i one naznaĉene u drugim strateškim dokumentima usvojenim od strane Vijeća ministara BiH. Dakle, od proraĉunskih korisnika je traţeno da ispune sljedeće ĉetiri tablice koristeći jednostavan programski format, u kojem su sredstva prezentirana za svaki program izloţena po ekonomskoj klasifikaciji:

Tablice 1 (koje se popunjavaju za svaki od programa aktivnosti) daju saţetak postojećih

35

programa, aktivnosti i usluga koje pruţa proraĉunski korisnik navodeći odobreni proraĉun za 2009. godinu i procjenu sredstava potrebnih za razdoblje od 2010. do 2012. godine (pod pretpostavkom da neće biti promjena politika i razina pruţanja aktivnosti). Dakle, Tablice 1 su zasnovane na raspodjeli proraĉuna za 2009. godinu, s prilagodbom za jednokratnu potrošnju za programe koje se ne nastavljaju u 2010. godini.

Tablice 2 (koje se popunjavaju za svaki od programa aktivnosti) prikazuju saţetu listu mogućih novih prijedloga visokoprioritetne potrošnje koje će Vijeće ministara razmatrati i koji su sukladni ekonomskim i socijalnim prioritetnim politikama.

Tablice 3 (koje se popunjavaju za svaki od programa aktivnosti) predstavljaju saţetak potencijalnih opcija ušteda od nisko prioritetnih programa i programa koji ne ostvaruju ţeljene rezultate. Svrha opcija uštede je oslobaĊanje sredstava za nove, moguće programe visokog prioriteta.

Tablice 4 i 5 konsolidiraju sve informacije koje su dostavljene u Tablicama 1-3 po programima i ekonomskoj klasifikaciji.

Informacije dostavljene u tablicama pruţaju ulazne elemente pri odreĊivanju prioriteta (i revizije prethodno odreĊenih prioriteta) za alokaciju proraĉunskih sredstava na one programe i aktivnosti koji najviše doprinose ostvarenju najvaţnijih ciljeva ekonomskih i socijalnih politika.

Svrha tablica je i podrţati i ohrabriti definiranje prioriteta za potrošnju proraĉunskih sredstava na one programe i aktivnosti usmjerene k ispunjenju najvaţnijih ekonomskih i društvenih ciljeva politika definiranih od strane Vijeća ministara.

Tablice pregleda prioriteta proraĉunskih korisnika takoĊer sadrţavaju informacije kako o tekućoj (osobni i materijalni rashodi), tako i kapitalnoj potrošnji, kao i moguće izvore financiranja (ukljuĉujući kreditna i donatorska sredstva), i u tom smislu omogućavaju potpunu transparentnost. Ujedno, od proraĉunskih korisnika se zahtijevalo da njihovi zahtjevi za vodeće kapitalne projekte budu usklaĊeni sa podacima koje su korisnici ranije (u sijeĉnju 2009. godine) poslali Sektoru za koordinaciju meĊunarodne ekonomske pomoći za Program javnih investicija institucija BiH za razdoblje od 2009. do 2011. godine. Kao što je već navedeno i u prethodnim DOP-ovima, postoji velika potreba za potpunom harmonizacijom procesa definiranja kapitalnih projekata u okviru Programa javnih investicija institucija BiH s procesom pripreme Dokumenta okvirnog proraĉuna institucija BiH, kako bi se izbjegla nepotrebna duplikacija u smislu zahtjeva koji se upućuju proraĉunskim korisnicima za informacijama, te nepotrebnog opterećenja proraĉunskih korisnika. Sukladno navedenom, Program javnih investicija institucija BiH za razdoblje od 2009. do 2011. godine, koji je temeljen na podacima dostavljenim od strane korisnika poĉetkom 2009. godine, a za koji se oĉekuje da uskoro bude usvojen od strane Vijeća ministara, nije usklaĊen sa ovim Dokumentom okvirnog proraĉuna institucija BiH za razdoblje od 2010. do 2012 godine. U narednom proraĉunskom ciklusu se oĉekuje sinkronizacija izrade Programa javnih investicija i Dokumenta okvirnog proraĉuna. Kada je u pitanju poštivanje smjernica Ministarstva financija i trezora u svezi s gore navedenim Instrukcijama za proraĉunske korisnike br. 1, ove godine su po prvi put svi korisnici dostavili Tablice pregleda prioriteta proraĉunskih korisnika. Nadalje, u tijeku 2009. godine iz rezerviranja za nove institucije dodijeljena su sredstva za pet novoutemeljenih institucija:

1. Agencija za lijekove i medicinska sredstva BiH 2. Agencija za policijsku potporu 3. Agencija za antidoping kontrolu 4. Agencija za forenziĉka ispitivanja i vještaĉenja 5. Agencija za školovanje i struĉno osposobljavanje kadrova

36

Ove institucije su uz tehniĉku pomoć Sektora za proraĉun takoĊer pripremile i dostavile svoje Tablice pregleda prioriteta proraĉunskih korisnika. Do kraja 2009. godine se oĉekuje da sredstva iz priĉuve budu odobrena za još bar dvije nove institucije i to Agenciju za poljoprivredu i Središnju harmonizacijsku jedinicu. Sredstva za ove korisnike su u ovom DOP-u planirane u okviru sredstava priĉuve, a oĉekuje se da nakon imenovanja rukovodstva ovih institucija, budu dostavljeni detaljni zahtjevi za sredstvima za 2010. godinu i da ove institucije budu ukljuĉene u proraĉun za 2010. godinu.

Dodatak 1 daje saţeti prikaz zahtjeva za novu visokoprioritetnu potrošnju po korisnicima u programskom formatu i u odnosu na proraĉun institucija BiH za 2009. godinu.

I pored upućenja o maksimalnoj racionalizaciji rashoda koje je Ministartsvo financija i trezora više puta uputilo korisnicima, ukupan zahtjev za sredstvima u 2010. godini iznosio je 1.294,2 milijuna KM (254 milijuna ili 25% više od proraĉuna za 2009. godinu), 1.312,1 milijuna KM u 2011. godini (283 milijuna KM ili 28% više od proraĉuna za 2009. godinu), i 1.377,6 milijuna KM u 2012. godini (336 milijuna ili 34% više od proraĉuna za 2009. godinu).

Najveći zahtjevi za dodatnim sredstvima u odnosu na 2009. godinu (iznijeti u Tablicama 5.1 i 5.2) ukljuĉuju:

- Ministarstvo obrane (103,7 milijuna KM dodatnih zahtjeva u 2010. godini, 106,9 milijuna KM u 2011. godini i 159,7 milijuna KM u 2012. godini);

- Graniĉna policija (15,9 milijuna KM dodatnih zahtjeva u 2010. godini, 16,4 milijuna KM u 2011. godini i 16,8 milijuna KM u 2012. godini);

- UINO (11,1 milijuna KM dodatnih zahtjeva u 2010. godini i 4,1 milijuna KM u 2011. godini);

- Središnje izborno povjerenstvo (10,0 milijuna KM dodatnih zahtjeva u 2010. godini, 2,3 milijuna KM u 2011. godini i 5,4 milijuna KM u 2012. godini);

- Ministarstvo vanjskih poslova (8,3 milijuna KM dodatnih zahtjeva u 2010. godini, 17,3 milijuna KM u 2011. godini i 18,9 milijuna KM u 2012. godini);

- Agencija za statistiku BiH (8,9 milijuna KM dodatnih zahtjeva u 2010. godini, 25,3 milijuna KM u 2011. godini i 9,4 milijuna KM u 2012. godini);

- SIPA (6,0 milijuna KM dodatnih zahtjeva u 2010. godini, 8,1 milijuna KM u 2011. godini i 15,4 milijuna KM u 2012. godini);

- OSA(5,4 milijuna KM dodatnih zahtjeva u 2010. godini, 7,9 milijuna KM u 2011. godini i 7,2 milijuna KM u 2012. godini);

- Novi proraĉunski korisnik Agencija za lijekove i medicinska sredstva BiH (5,3 milijuna KM dodatnih zahtjeva u 2010. godini, 6,7 milijuna KM u 2011. godini i 8,4 milijuna KM u 2012. godini);

- Sluţba za zajedniĉke poslove (4,8 milijuna KM dodatnih zahtjeva u 2010. godini, 5,8 milijuna KM u 2011. godini i 5,8 milijuna KM u 2012. godini);

- Ministarstvo financija i trezora (4,5 milijuna KM dodatnih zahtjeva u 2010. godini, 5,7 milijuna KM u 2011. godini i 6,9 milijuna KM u 2012. godini);

- Direkcija za civilno zrakoplovstvo (4,4 milijuna KM dodatnih zahtjeva u 2010. godini, 4,4 milijuna KM u 2011. godini i 4,4 milijuna KM u 2012. godini);

37

- Novi proraĉunski korisnik Agencija za školovanje i struĉno osposobljavanje kadrova (3,6 milijuna KM dodatnih zahtjeva u 2010. godini, 4,0 milijuna KM u 2011. godini i 3,5 milijuna KM u 2012. godini);

- Ured za veterinarstvo (3,4 milijuna KM dodatnih zahtjeva u 2010. godini, 3,4 milijuna KM u 2011. godini i 4,5 milijuna KM u 2012. godini);

- Ministarstvo civilnih poslova (3,2 milijuna KM dodatnih zahtjeva u 2010. godini, 3,8 milijuna KM u 2011. godini i 3,7 milijuna KM u 2012. godini);

- Sluţba za poslove sa strancima (2,6 milijuna KM dodatnih zahtjeva u 2010. godini, 3,2 milijuna KM u 2011. godini i 5,0 milijuna KM u 2012. godini);

- Agencija za identifikacijske dokumente, evidenciju i razmjenu podataka – bivša Direkcija za implementiranje CIPS projekta (2,3 milijuna KM dodatnih zahtjeva u 2010. godini, 0,3 milijuna KM u 2011. godini i 0,7 milijuna KM u 2012. godini);

- Ministarstvo sigurnosti (2,3 milijuna KM dodatnih zahtjeva u 2010. godini, 1,8 milijuna KM u 2011. godini i 0,4 milijuna KM u 2012. godini);

- Sud BiH (2,3 milijuna KM dodatnih zahtjeva u 2010. godini, 2,3 milijuna KM u 2011. godini i 2,3 milijuna KM u 2012. godini);

- Novi proraĉunski korisnik Agencija za policijsku potporu (2,1 milijuna KM dodatnih zahtjeva u 2010. godini, 3,4 milijuna KM u 2011. godini i 4,7 milijuna KM u 2012. godini);

- Novi proraĉunski korisnik Agencija za za forenziĉka ispitivanja i vještaĉenja (2,1 milijuna KM dodatnih zahtjeva u 2010. godini, 3,3 milijuna KM u 2011. godini i 4,4 milijuna KM u 2012. godini);

- Generalno tajništvo BiH (2,0 milijuna KM dodatnih zahtjeva u 2010. godini i 0,3 milijuna KM u 2012. godini);

- Ministarstvo pravde (1,7 milijuna KM dodatnih zahtjeva u 2010. godini);

- Ministarstvo komunikacija i prometa (1,7 milijuna KM dodatnih zahtjeva u 2010. godini, 1,6 milijuna KM u 2011. godini i 1,6 milijuna KM u 2012. godini);

- Ured ombudsmana za ljudska prava (1,3 milijuna KM dodatnih zahtjeva u 2010. godini, 1,5 milijuna KM u 2011. godini i 1,6 milijuna KM u 2012. godini);

- Visoko sudbeno i tuţiteljsko vijeće BiH (1,2 milijuna KM dodatnih zahtjeva u 2010. godini, 0,8 milijuna KM u 2011. godini i 0,7 milijuna KM u 2012. godini);

- Institut za intelektualno vlasništvo BiH (1,2 milijuna KM dodatnih zahtjeva u 2010. godini, 1,2 milijuna KM u 2011. godini i 1,2 milijuna KM u 2012. godini);

- Ministarstvo vanjske trgovine i ekonomskih odnosa (1,1 milijuna KM dodatnih zahtjeva u 2010. godini, 2,0 milijuna KM u 2011. godini i 3,0 milijuna KM u 2012. godini).

Povećanje zahtjeva u odnosu na proraĉun 2009. godine kod ovih 28 korisnika je 222,4 milijuna KM od ukupnih povećanja zahtjeva svih korisnika u iznosu 236,5 milijuna KM za 2010. godinu. Povećanje zahtjeva u odnosu na proraĉun 2009. godine kod ovih 28 korisnika je 243,5 milijuna KM od ukupnih povećanja zahtjeva svih korisnika u iznosu 265,0 milijuna KM za 2011. godinu. Povećanje zahtjeva u odnosu na proraĉun 2009. godine kod ovih 28 korisnika je 295,9 milijuna KM od ukupnih povećanja zahtjeva svih korisnika u iznosu 318,9 milijuna KM za 2012. godinu.

Ostale institucije su navele ispod 1,0 milijuna KM dodatnih zahtjeva.

Ukupni zahtjevi proraĉunskih korisnika za dodatnim sredstvima po ekonomskim kategorijama

38

(iznijeti u Tablici 5.1) u odnosu na odobrena u njihovim proraĉunima za 2009. godinu iznose:

- Bruto plaće: 29,6 milijuna KM dodatnih zahtjeva u 2010. godini (ili 5% više), 58,4 milijuna KM u 2011. godini (ili 11%) i 88,5 milijuna KM u 2012. godini (16%);

- Naknade uposlenih: 2,7 milijuna KM dodatnih zahtjeva u 2010. godini (ili 2%), 10,9 milijuna KM u 2011. godini (ili 6%) i 18,7 milijuna KM u 2012. godini (ili 11%);

- Materijalni i drugi troškovi: 123,1 milijuna KM dodatnih zahtjeva u 2010. godini (ili 63%), 145,0 milijuna KM u 2011. godini (ili 74%) i 138,7 milijuna KM u 2011. godini (71%);

- Kapitalna ulaganja: 80,6 milijuna KM dodatnih zahtjeva u 2010. godini (ili 169%), 50,8 milijuna KM u 2011. godini (ili 107%) i 72,6 milijuna KM u 2012. godini (ili 153%). Pored traţenih sredstava iz proraĉuna, korisnici planiraju i kapitalna ulaganja iz donacija i kredita u vrijednosti od 26,3 milijuna KM u 2010., 6,3 milijuna u 2011. godini i 2,7 milijuna KM u 2012. godini, od kojih su najveće:

o 18,0 milijuna KM donatorskih sredstava od Europskog povjerenstva kod UINO u 2010. godini i 3 milijuna u 2011. godini za izgradnju objekata za regionalna središta i graniĉne prijelaze;

o 5,2 milijuna KM kreditnih sredstava u 2010. godini od Razvojne banke Vijeća Europe kod Fonda za povratak za rekonstrukciju individualnih stambenih jedinica tj. projekt obnove stambenog fonda – OPEC;

o 2 milijuna KM donatorskih sredstava za svaku godinu kod Povjerenstva za oĉuvanje nacionalnih spomenika za program MeĊunarodne suradnje u oblasti zaštite spomenika,

o 0,5 milijuna KM donatorskih sredstava za svaku godinu od MeĊunarodne organizacije kod Agencije za forenziĉka pitanja i vještaĉenja BiH.

Polazni temelji i proraĉunski prioriteti na kojima se temelje poĉetne gornje granice rashode za razdoblje od 2010. do 2012. godine

Prošla Srednjoroĉna razvojna strategija BiH koja je bila na snazi do 2008. godine naglašavala je da će odreĊivanje prioriteta raspodjele javnih sredstava biti sukladno ciljevima fiskalne strategije, s obzirom na visoku razinu javne potrošnje u BiH. Naredna Razvojna strategija BiH, koja će obuhvatiti razdoblje do 2013. godine i ĉiju pripremu zajedno sa Strategijom socijalne ukljuĉenosti priprema Direkcija za ekonomsko planiranje i koje bi trebale biti usvojene do kraja 2009. godine. Neophodno je da se u ovim strategijama definiraju financijski aspekti utvrĊenih prioriteta, da se izvrši jasna prioritetizacija mjera (kojom bi se vodila ministarstva financija prilikom odluĉivanja o visini sredstava i odobrenju troškova korisnicima) i da se ove dvije krovne strategije BiH usklade sa strategijama niţih razina vlasti, programimam javnih investicija, Europskim partnerstvima, te ostalim postojećim i planiranim strateškim dokumentima na svim razinama vlasti.

Preporuke za proraĉunska ograniĉenja iznijeta u ovom DOP-u, usvojenom od strane Vijeća ministara BiH 23. srpnja 2009. godine, temelje se na padu raspoloţivih prihoda, te prilagodbama za oĉekivane nove politike i aktivnosti koje će imati implikacije po proraĉunu. Prioriteti proraĉunskih korisnika, kao i opcije uštede, su takoĊer uzete u obzir.

Na temelju ukupno raspoloţivih sredstava za financiranje institucija BiH u narednom trogodišnjem razdoblju, ukupan proraĉunski okvir institucija BiH (iskljuĉujući vanjski dug) za 2009. godinu je 1.028,9 milijuna KM, 1.035,0 milijuna KM u 2010. godini, i 1.040,0 milijuna KM u 2011. godini.

39

Na temelju ukupno raspoloţivog okvira utvrĊene su poĉetne gornje granice rashoda za naredne tri godine na razini sektora i na razini proraĉunskih korisnika (a sve imajući u vidu razinu raspoloţivih prihoda). Saţetak proraĉunskih ograniĉenja po sektorima je iznijet u Dodatku 3, a poĉetne gornje granice rashoda po ekonomskim kategorijama po korisnicima je izloţen u Dodatku 2.

Ministarstvo financija i trezora BiH je napravilo sveobuhvatnu analizu Tablica pregleda prioriteta proraĉunskih korisnika dostavljenih od strane korisnika, na temelju koje je u okviru ovog DOP-a izraĊen preliminarni nacrt proraĉuna institucija BiH za 2010. godinu, te poĉetne gornje granice za 2011. i 2012. godinu koje će ĉiniti temelj pripreme narednog Dokumenta okvirnog proraĉuna institucija BiH. Preliminarni nacrt proraĉuna sadrţi gornje granice rashoda za svakog proraĉunskog korisnika uzimajući u obzir ciljeve proraĉunskih korisnika i prijedloge visokoprioritetne potrošnje. Tablica 4.2 prikazuje predloţene gornje granice rashoda za svakog proraĉunskog korisnika, dok su granice podijeljene po ekonomskim kategorijama za svakog korisnika navedene u Dodatku 2. Kao što je navedeno u Tablici 4.2, ukupna razina zahtjeva za dodatnim sredstvima je znaĉajno premašila razinu raspoloţivih sredstava za financiranje institucija BiH u narednom trogodišnjem razdoblju, naroĉito kada se uzme u obzir utjecaj globalne ekonomske krize na javne prihode. Sukladno navedenom, zahtjevi su rangirani po prioritetnosti, oĉekivanim rezultatima i kvalitetu zahtjeva (saţeti pregled kvalitete dostavljenih Tablica prioriteta proraĉunskih korisnika iznijete u Tablici 4.1) na temelju ĉega su alocirana sredstva.

Razina analize koju je izvršilo Ministarstvo financija i trezora je, svakako, ovisila od kvalitete informacija koje su dostavili proraĉunski korisnici. Ovo je već ĉetvrta godina pripreme Tablica prioriteta proraĉunskih korisnika, i evidentno je poboljšanje kvalitete dostavljenih dokumenata u odnosu na prethodne godine. MeĊutim, budući da je naĉelo programskog budţetiranja tek uvedeno u BiH, kvaliteta informacija dostavljenih od strane korisnika još uvijek nije na optimalnoj razini, osobito u smislu mjerenja rezultata rada i uĉinkovitosti programa. Postojala je znaĉajna razlika u kvaliteti informacija koje su dostavljali proraĉunski korisnici. Dok ima dokaza o daljnjoj povećanoj svijesti od strane proraĉunskih korisnika u smislu sveobuhvatnosti informacija na temelju kojih se pruţa obrazloţenje o zahtjevima za financiranjem, takvi zahtjevi su, još uvijek, u velikoj mjeri usmjereni k trošku po ulaznim elementima što se daje kao obrazloţenje, umjesto da se isti usmjere na rezultate koji će se postići i strateške ciljeve politika. Dolje navedene preporuke o proraĉunskim plafonima su, stoga, u velikoj mjeri temeljene na ograniĉenosti raspoloţivih prihoda, uz prilagodbe za poznate proraĉunske pritiske i odluke iz oblasti politika. Stoga i preporuke Ministarstva financija i trezora u oblasti ograniĉenja proraĉunske potrošnje odraţavaju ta fiskalna ograniĉenja, i samo za nove inicijative potrošnje najvišeg prioriteta i od najveće vaţnosti. Treba napomenuti da su ove godine svi dostavljeni tehniĉki pogrešni zahtjevi vraćeni korisnicima sa uputama o ispravkama i, ukoliko je bilo potrebno, korisnicima je pruţena dodatna pomoć prilikom ispravki. U Tablici 4.2. date su ocjene posljednjih, ispravljenih verzija korisniĉkih zahtjeva. Devet dokumenata programskog proraĉuna pripremljenih od strane Generalnog tajništva Vijeća ministara BiH, Direkcije za civilno zrakoplovstvo, Regulatorne agencije za komunikacije, Agencija za identifikacijske dokumente, evidenciju i razmjenu podataka BiH (bivša Direkcija za implementiranje CIPS projekta), Institut za standardizaciju BiH, Institut za mjeriteljstvo BiH, Fond za povratak, Agencija za razvitak visokog obrazovanja, Agencija za predškolsko, osnovno i srednje obrazovanje ocijenjeni su kao odliĉni (ocjena 5). Ove dokumente karakterizira: (I) dobra programska struktura, (II) jasno definirani strateški i operativni ciljevi, (III) identificirani i kvantitativno iskazani adekvatni pokazatelji uĉinka, (IV) ukupno troškovi korisnika precizno podijeljeni po programima i u okviru svakog programa po ekonomskoj klasifikaciji, te (V) dovoljno detaljno objašnjeni novi zahtjevi za potrošnju.

40

Tablica 4.1. Saţetak ocjene kvaliteta dostavljenih Tablica prioriteta proraĉunskih korisnika

Ocjena Nedostaje Dodatni komentari

1. Parlamentarna skupština BiH 15.04.2009. 4 Mjere uĉinka navedene samo za prvi program

Zahtjev štur bez dovoljno objašnjenja. U usvojenom Zakonu o proraĉunu institucija BiH za 2009. godinu odobreno je

182 uposlenih, a korisnik navodi da će 31.12. 2009. godine imati 196 uposlenih. Za ovih 14 dodatnih uposlenih više

traţena je analiza potrebnih troškova i naĉin osiguranja sredstava u 2009. godini (prema Zakonu o proraĉunu, korisnici

mogu vršiti nova upošljavanja u tijeku 2009. godine ukoliko osiguraju uštede na drugim stavkama u svom proraĉunu).

Korisnik je dostavio korigirani zahtjev, pravilnik i obrazloţenje za kapitalne izdatke, ali bez analize troškova uposlenih.

2. Predsjedništvo BiH 27.04.2009. 3/4 Krajnji rezultati, izlazni rezultati i uĉinkovitost nisu definirani.

Zahtjev štur bez dovoljno objašnjenja. Korisnik nije mogao primjeniti pravilo jedne trećine kod upošljavanja, jer u 2010.

godini planiraju 124 uposlena zbog odrţavanja općih izbora. Zbog izbora za 23 osobe planirana su sredstva za 2

mjeseca u 2010. i 10. mjeseci u 2011. godini na temelju ĉlanka 48. Zakona o plaćama i naknadama institucija BiH

kojim se utvrĊuje pravo na naknadu za vrijeme produţenja radnopravnog statusa izabranih osoba i imenovanih

funkcionera u institucijama BiH. U 2010. i 2011. godini planiraju još po 8 preostalih upraţnjenih mjesta. Sredstva za

adaptaciju objekta Konak korisnik prema uputama nije planirao, jer nije usvojen plan financiranja od strane Vijeća

ministara BiH.

3. Ministarstvo obrane 20.04.2009. 3 Krajnji rezultati, izlazni rezultati i uĉinkovitost nisu definirani.

Od ukupnog zahtjeva u iznosu od preko 475 milijuna KM za 2010. godinu podijeljenog na ĉetiri programa (Vojna

obrana, MeĊunarodna suradnja, Operacija kolektivne sigurnosti i Administracija), ĉak 383 milijuna je u prvom

programu (iako je korisniku preporuĉeno da ovaj program Vojne obrane dalje razloţi po aktivnostima). Korisniku je u

usvojenom Zakonu o proraĉunu za 2009. godinu odobreno 10.217, a korisnik navodi da će 31.12.2009. godine imati

10.695 uposlenih (prema Zakonu o proraĉunu, korisnici mogu vršiti nova upošljavanja u tijeku 2009. godine ukoliko

osiguraju uštede na drugim stavkama u svom proraĉunu). Obrazloţenja uz zahtjev su opseţna, puno dostavljenih

materijala, ali preopćenito i nedovoljno konkretno u objašnjenju namjene traţenih sredstava.

4. Visoko sudbeno i tuţiteljsko vijeće 15.04.2009. 4 Izlazni rezultati veoma detaljni, krajnji rezultati navedeni samo tekstualno.

Korisnik naveo da će 31.12.2009. godine imati 6 uposlenih više u odnosu na usvojeni Zakon o proraĉunu (prema

Zakonu o proraĉunu, korisnici mogu vršiti nova upošljavanja u tijeku 2009. godine ukoliko osiguraju uštede na drugim

stavkama u svom proraĉunu). Traţeno popunjenje svih radnih mjesta odmah u 2010. godini, te nije poštovano pravile

jedne trećine po kojoj korisnici svake godine mogu traţiti do jedne trećine razlike izmeĊu broja uposlenih odobrenih u

proraĉunu za 2009. godinu i ukupnog broja uposlenih planiranih u vaţećem pravilniku korisnika. Prikaz izvršenja

donacija u 2008. godini ne slaţe se sa podacima o izvršenju u Glavnoj knjizi Trezora.

5. Ustavni sud BiH 16.04.2009. 3/4Navedeni izlazni rezultati, krajnji rezultati navedeni kvantitativno, ali bez objašnjenja,

a uĉinkovitost djelomiĉno ispravno izraĉunata.

Zahtjev nedovoljno objašnjen. Definiran samo jedan program. Traţeno popunjenje svih radnih mjesta odmah u 2010.

godini, te nije poštovano pravile jedne trećine po kojoj korisnici svake godine mogu traţiti do jedne trećine razlike

izmeĊu broja uposlenih odobrenih u proraĉunu za 2009. godinu i ukupnog broja uposlenih planiranih u vaţećem

pravilniku korisnika. Korisnik je naveo da je u 2008. godini imao 80 uposlenika, dok podaci u izvršenju u Glavnoj knjizi

trezora za prosinac 2008. godine iznosi 84 uposlenih.

6. Sud BiH 13.04.2009. 4/5

Korisnik je naveo da je u 2008. godini imao 178 uposlenika, dok podaci u izvršenju u Glavnoj knjizi trezora za prosinac

2008. godine iznosi 182 uposlenih. Traţeno popunjenje skoro svih radnih mjesta odmah u 2010. godini, te nije

poštovano pravile jedne trećine po kojoj korisnici svake godine mogu traţiti do jedne trećine razlike izmeĊu broja

uposlenih odobrenih u proraĉunu za 2009. godinu i ukupnog broja uposlenih planiranih u vaţećem pravilniku korisnika.

Budući da je usljed smanjenja u procesu usvajanja proraĉuna za 2009. godinu od strane Vijeća ministara BiH i

Parlamentarne skupštine BiH nisu odobrena sredstava za nova upošljavanja, Vijeće ministara BiH je Sudu BiH

osiguralo dodatnih 201.000 KM iz proraĉunske priĉuve za potrebe upošljavanja 2 suca i 4 prateća uposlenika iz Ureda

registrara.

7. Tuţiteljstvo BiH 15.04.2009. 4/5 Krajnji rezultati nisu kvantificirani.

Zahtjev za 2010. godinu je u odnosu na usvojeni proraĉun za 2009. godinu manji za 41.697 KM, iako korisnik traţe 27

uposlenih više u odnosu na 2009. godinu, a usljed ĉinjenice da su Tuţiteljstvu BiH u prethodnim godinama bila

osigurana sredstva za planiranu, ali neostvarenu tranziciju Ureda registrara. Sukladno navedenom, Tuţiteljstvo BiH je

u proceduru usvajanja od strane Vijeća ministara poslao izmijenjeni Pravilnik o unutarnjem ustrojstvu, u kojem je broj

planiranih radnim mjesta smanjen sa 243 na 204 radna mjesta.

8. Pravobraniteljstvo BiH 16.04.2009. 3/4 Krajnji rezultati i uĉinkovitost navedeni samo kvantitativno, bez objašnjenja.Zahtjev nedovoljno objašnjen. Definiran samo jedan program. Korisnik je naveo da je u 2008. godini imao 16

uposlenika, dok podaci u izvršenju u Glavnoj knjizi trezora za prosinac 2008. godine iznosi 22 uposlenih.

9. Ured ombudsmana za ljudska prava 16.04.2009. 3/4 Krajnji rezultati, izlazni rezultati i uĉinkovitost nisu definirani.

Definiran samo jedan program. Korisnik je naveo da će zbog navedene entitetske tranzicije i usljed upošljavanja 16

novih uposlenih nedostajati sredstava u 2009. godini, koja će se traţiti iz proraĉunske priĉuve, obzirom da korisnik ne

moţe osigurati uštede na drugim stavkama u svom proraĉunu.

10. Generalno tajništvo Vijeća ministara 28.04.2009. 5

11. Direkcija za europske integracije BiH 23.04.2009. 4/5 Mjere uĉinka uglavnom nisu kvantificirane.

DATUM

DOSTAVE

Red.

Br.PRORAĈUNSKI KORISNIK

KVALITETA

41

Ocjena Nedostaje Dodatni komentari

12. Ministarstvo vanjskih poslova BiH 11.05.2009. 3/4Izlazni rezultat, krajnji rezultati i uĉinkovitost nisu kvantificirani, već samo navedeni

tekstualno.

Traţe se obimni iznosi za kupovinu objekata za smještaj DKP-a u naredne tri godine. U okviru kapitalnih izdataka,

zahtjev nije logiĉan u smislu podjele po programima. Zgrade za koje se traţe sredsta su u DKP-u, a traţeni kapitalni

rashodi su podijeljeni po svim programima. Na razliĉitim programima navedene su iste aktivnosti.

13.Ministarstvo vanjske trgovine i ekonomskih

odnosa BiH14.04.2009. 3 Krajnji rezultati, izlazni rezultati i uĉinkovitost nisu definirani. Zahtjev nedovoljno objašnjen.

14. Agencija za promidţbu inozemnih ulaganja 17.04.2009. 4 Isti izlazni i krajnji rezultati definirani za sve programe, a uĉinkovitost nije navedena.

15. Ured za veterinarstvo 22.04.2009. 3/4 Uĉinkovitost nije ispravno izraĉunata.

Traţeno popunjenje svih radnih mjesta odmah u 2010. godini, te nije poštovano pravile jedne trećine po kojoj korisnici

svake godine mogu traţiti do jedne trećine razlike izmeĊu broja uposlenih odobrenih u proraĉunu za 2009. godinu i

ukupnog broja uposlenih planiranih u vaţećem pravilniku korisnika.

16. Memorijalni centar Srebrenica - Potoĉari 14.05.2009. 3 Krajnji rezultati, izlazni rezultati i uĉinkovitost nisu definirani. Zahtjev nije dovoljno objašnjen. Definiran samo jedan program.

17. Konkurencijsko vijeće Bosne i Hercegovine 14.04.2009. 3 Krajnji rezlultati navedeni samo kvantitativno i i to ne kod svih programa. Traţeni broj uposlenih veći od broja uposlenih u trenutno vaţećem pravilniku.

18. Ministarstvo komunikacija i prometa 16.04.2009. 4 Uĉinkovitost nije ispravno izraĉunata.

Traţeni broj uposlenih veći od broja uposlenih u trenutno vaţećem pravilniku. Korisnik je naveo da je u 2008. godini

imao 97 uposlenika, dok podaci u izvršenju u Glavnoj knjizi trezora za prosinac 2008. godine iznosi 93 uposlenih.

Korisniku je u usvojenom Zakonu o proraĉunu za 2009. godinu odobreno 98, a korisnik navodi da će 31.12.2009.

godine imati 102 uposlenih (prema Zakonu o proraĉunu, korisnici mogu vršiti nova upošljavanja u tijeku 2009. godine

ukoliko osiguraju uštede na drugim stavkama u svom proraĉunu).

19. Direkcija za civilno zrakoplovstvo 16.04.2009. 5

Traţeni broj uposlenih veći od broja uposlenih u trenutno vaţećem pravilniku. Za 2010. godinu traţi se upošljavanje 44

uposlenika, a kao obrazloţenje korisnik navodi planirano usvajanje zakonskih odredaba kojim će uposleni iz entiteta

preći u Direkciju BiH. MiFT u gornjim granicama za 2010. i naredne godine nije odobrilo sredstva za ove

novouposlene, obzirom da Vijeće ministara BiH nije usvojilo gore navedene zakonske odredbe niti novi Pravilnik koji bi

ukljuĉivao ove nove uposlene. Pored toga, bilo bi logiĉno da se prilikom entitetske tranzicije za prijelaz osoblja iz

entitetske direkcije u dvije nove institucije (Direkcija i Provajder) osigura i prijenos sukladnih prihoda sa entitetske

razine.

20. Regulatorna agencija za komunikacije (CRA) 15.04.2009. 5

Korisnik je naveo da je u 2008. godini imao 105 uposlenika, dok podaci u izvršenju u Glavnoj knjizi trezora za prosinac

2008. godine iznosi 103 uposlena. Korisniku je u usvojenom Zakonu o proraĉunu za 2009. godinu odobreno 107, a

korisnik navodi da će 31.12.2009. godine imati 116 uposlenih (prema Zakonu o proraĉunu, korisnici mogu vršiti nova

upošljavanja u tijeku 2009. godine ukoliko osiguraju uštede na drugim stavkama u svom proraĉunu).

21. Ministarstvo financija i trezora 06.05.2009. 4Krajnji rezultati nisu navedeni u svakom programu i uĉinkovitost nije ispravno

izraĉunata.

Zahtjev nedovoljno objašnjen. Korisnik nije poštovao pravilo jedne trećine po kojoj korisnici svake godine mogu traţiti

do jedne trećine razlike izmeĊu broja uposlenih odobrenih u proraĉunu za 2009. godinu i ukupnog broja uposlenih

planiranih u vaţećem pravilniku korisnika. Korisniku je u usvojenom Zakonu o proraĉunu za 2009. godinu odobreno

147, a korisnik navodi da će 31.12.2009. godine imati 150 uposlenih (prema Zakonu o proraĉunu, korisnici mogu vršiti

nova upošljavanja u tijeku 2009. godine ukoliko osiguraju uštede na drugim stavkama u svom proraĉunu).

22. Uprava za neizravno oporezivanje 17.04.2009. 4

Korisnik nije poštovao pravilo jedne trećine po kojoj korisnici svake godine mogu traţiti do jedne trećine razlike izmeĊu

broja uposlenih odobrenih u proraĉunu za 2009. godinu i ukupnog broja uposlenih planiranih u vaţećem pravilniku

korisnika. Korisniku je u usvojenom Zakonu o proraĉunu za 2009. godinu odobreno 2400, a korisnik navodi da će

31.12.2009. godine imati 2476 uposlenih (prema Zakonu o proraĉunu, korisnici mogu vršiti nova upošljavanja u tijeku

2009. godine ukoliko osiguraju uštede na drugim stavkama u svom proraĉunu). Program br. 1 nije dobro tehniĉki

prikazan, dodatna potrošnja navedena sa negativnim predznakom.

23. Ministarstvo za ljudska prava i izbjeglice 14.04.2009. 4 Na pojedinim programima nisu navedene mjere uĉinka.Zahtjev nedovoljno objašnjen. Zahtjev za plaće i naknade za sve tri godine na istoj razini kao u 2009. godini iako se

traţi dodatno upošljavanje.

24. Povjerenstvo za imovinske zahtjeve KORISNIK NEĆE BITI UKLJUĆEN U PRORAĈUN INSTITUCIJA BiH ZA 2010. GODINU.

25. Ministarstvo pravde 17.04.2009. 3/4Navedene mnogobrojne mjere uĉinka, ali pogrešna uĉinkovitost. Kod pojedinih

programa mjere samo tekstualno navedene. Traţeni broj uposlenih veći od broja uposlenih u trenutno vaţećem pravilniku.

26. Ministarstvo sigurnosti 29.04.2009. 3/4 Mjere uĉinka navedene samo tekstualno. Pogrešno popunjene tablice broj 3 tj. iskazana sredstva nisu stvarne uštede, već se radi o jednokratnim rashodima u

2009. godini koja su trebala biti oduzeta u tablici broj 1.

27. Drţavna agencija za istrage i zaštitu 16.04.2009. 4/5 Pojedine mjere uĉinkovitosti pogrešno izraĉunate.

28. Graniĉna policija BiH 15.04.2009. 4 Mjere uĉinka navedene samo tekstualno.

Zahtjev nedovoljno objašnjen. Korisnik nije poštovao pravilo jedne trećine po kojoj korisnici svake godine mogu traţiti

do jedne trećine razlike izmeĊu broja uposlenih odobrenih u proraĉunu za 2009. godinu i ukupnog broja uposlenih

planiranih u vaţećem pravilniku korisnika. Korisniku je u usvojenom Zakonu o proraĉunu za 2009. godinu odobreno

2160, a korisnik navodi da će 31.12.2009. godine imati 2240 uposlenih (prema Zakonu o proraĉunu, korisnici mogu

vršiti nova upošljavanja u tijeku 2009. godine ukoliko osiguraju uštede na drugim stavkama u svom proraĉunu).

Red.

Br.PRORAĈUNSKI KORISNIK

DATUM

DOSTAVE

KVALITETA

42

Ocjena Nedostaje Dodatni komentari

29. Ministarstvo civilnih poslova 29.04.2009. 3/4 Krajnji rezultati, izlazni rezultati i uĉinkovitost nisu definirani. Zahtjev nedovoljno objašnjen. Potprogrami nisu jasno definirani.

30.

Agencija za identifikacijske dokumente, evidenciju

i razmjenu podataka BiH (bivša Direkcija za

implementiranje CIPS projekta)

16.04.2009. 5 Zahtjev nedovoljno objašnjen.

31. Centar za uklanjanje mina BH MAC 14.04.2009. 4Nema detaljnog obrazloţenja izvršenja proraĉuna za 2008. godinu, nema detaljnog

obrazloţenja zahtjeva za dodatnom visokoprioritetnom potrošnjom

32. Sluţba za zajedniĉke poslove institucija BiH 14.04.2009. 4/5 Nema detaljnog obrazloţenja izvršenja proraĉuna za 2008. godinu Definiran jedan program.

33. Ured za reviziju 10.04.2009. 4Nema detaljnog obrazloţenja izvršenja proraĉuna za 2008. godinu, nema detaljnog

obrazloţenja uz zahtjev za dodatnom visokoprioritetnom potrošnjom.

Definiran samo jedan program. Prilikom planiranja broja uposlenih nije poštovano pravile jedne trećine po kojoj

korisnici svake godine mogu traţiti do jedne trećine razlike izmeĊu broja uposlenih odobrenih u proraĉunu za 2009.

godinu i ukupnog broja uposlenih planiranih u vaţećem pravilniku korisnika. Traţeni broj uposlenih veći od broja

uposlenih u navedenom trenutno vaţećem pravilniku.

34. Središnje izborno povjerenstvo BiH 17.04.2009. 4

Nema detaljnog obrazloţenja izvršenja proraĉuna za 2008. godinu, nema detaljnog

obrazloţenja uz tablici 2-zahtjev za dodatnom visokoprioritetnom potrošnjom

(program 2 i 3).

Definirana tri programa. Traţena popuna svih radnih mjesta odmah u 2010. godini (do ukupnog broja uposlenih prema

trenutno vaţećem pravilniku), te nije poštovano pravile jedne trećine po kojoj korisnici svake godine mogu traţiti do

jedne trećine razlike izmeĊu broja uposlenih odobrenih u proraĉunu za 2009. godinu i ukupnog broja uposlenih

planiranih u vaţećem pravilniku korisnika. Nadalje, navode dodatnu popunjenost u 2011. godini do broja uposlenih

predviĊenih pravilnikom ĉija je procedura usvajanja u tijeku.

35. Povjerenstvo za oĉuvanje nacionalnih spomenika 15.04.2009. 3/4Nema detaljnog obrazloţenja izvršenja proraĉuna za 2008. godinu, nema detaljnog

obrazloţenja uz tablici 2 - zahtjev za dodatnom visokoprioritetnom potrošnjom.

Definirana dva programa. Mjere uĉinka nekompletne (u programu 1 tablica 1 nije izraĉunata uĉinkovitost-samo

tekstualno navedena, a u programu 2 tablica 1 nisu iskazane mjere uĉinka). Nema detaljnog obrazloţenja donacija.

Korisniku je u usvojenom Zakonu o proraĉunu za 2009. godinu odobreno 22, a korisnik navodi da će 31.12.2009.

godine imati 24 uposlena (prema Zakonu o proraĉunu, korisnici mogu vršiti nova upošljavanja u tijeku 2009. godine

ukoliko osiguraju uštede na drugim stavkama u svom proraĉunu).

36. Agencija za drţavnu sluţbu BiH 15.04.2009. 4/5Tablice uraĊene u skladu sa Instrukcijom 1, definirani izlazni rezultat, krajnji rezultat i uĉinkovitost, s tim što su izlazni

rezultati u tablici 2 isti za razdoblje od 2010. do 2012. godine, a ukupna traţena sredstva za program su razliĉita.

37. Agencija za statistiku BiH 21.04.2009. 3Krajnji rezultati, izlazni rezultati i uĉinkovitost nisu definirani. Nema detaljnog

obrazloţenja izvršenja proraĉuna za 2008. godinu.

Zahtjev za dodatnim sredstvima nije detaljno obrazloţen. Nisu navedene donacije osim uplate Brĉko Distrikta (uplata

svake godine po 100.000 KM), mada postoje jasne indicije da će se ostvariti donacije, posebice od Europskog

povjerenstva. Korisniku je u usvojenom Zakonu o proraĉunu za 2009. godinu odobreno 63, a korisnik navodi da će

31.12.2009. godine imati 74 uposlenih (prema Zakonu o proraĉunu, korisnici mogu vršiti nova upošljavanja u tijeku

38. Institut za standardizaciju BiH 15.04.2009. 5 Definiran jedan program, što je logiĉno s obzirom da se radi o malom korisniku.

39. Institut za mjeriteljstvo BiH 15.04.2009. 5

Definiran jedan program, što je logiĉno s obzirom da se radi o malom korisniku. Korisniku je u usvojenom Zakonu o

proraĉunu za 2009. godinu odobreno 43, a korisnik navodi da će 31.12.2009. godine imati 45 uposlenih (prema

Zakonu o proraĉunu, korisnici mogu vršiti nova upošljavanja u tijeku 2009. godine ukoliko osiguraju uštede na drugim

stavkama u svom proraĉunu).

40. Institut za intelektualno vlasništvo BiH 26.03.2009. 4/5

Definiran jedan program, što je logiĉno s obzirom da se radi o malom korisniku. Traţeno popunjenje svih radnih mjesta

odmah u 2010. godini, te nije poštovano pravile jedne trećine po kojoj korisnici svake godine mogu traţiti do jedne

trećine razlike izmeĊu broja uposlenih odobrenih u proraĉunu za 2009. godinu i ukupnog broja uposlenih planiranih u

vaţećem pravilniku korisnika.

41. Institut za akreditiranje BiH 06.04.2009. 4/5

Definiran jedan program, što je logiĉno s obzirom da se radi o malom korisniku. Traţeno popunjenje svih radnih mjesta

u 2011. godini, te nije poštovano pravile jedne trećine po kojoj korisnici svake godine mogu traţiti do jedne trećine

razlike izmeĊu broja uposlenih odobrenih u proraĉunu za 2009. godinu i ukupnog broja uposlenih planiranih u vaţećem

pravilniku korisnika. Korisniku je u usvojenom Zakonu o proraĉunu za 2009. godinu odobreno 15, a korisnik navodi da

će 31.12.2009. godine imati 17 uposlenih (prema Zakonu o proraĉunu, korisnici mogu vršiti nova upošljavanja u tijeku

2009. godine ukoliko osiguraju uštede na drugim stavkama u svom proraĉunu).

42. Arhiv BiH 21.04.2009. 3Krajnji rezultati, izlazni rezultati i uĉinkovitost nisu definirani. Nije obrazloţeno

izvršenje za 2008. godinu

Definiran jedan program, što je logiĉno s obzirom da se radi o malom korisniku. Nedovoljno objašnjen zahtjev za

dodatnu visokoprioritetnu potrošnju. Traţena popuna svih radnih mjesta u 2010. godini, te nije poštovano pravile jedne

trećine po kojoj korisnici svake godine mogu traţiti do jedne trećine razlike izmeĊu broja uposlenih odobrenih u

proraĉunu za 2009. godinu i ukupnog broja uposlenih planiranih u vaţećem pravilniku korisnika. Korisniku je u

usvojenom Zakonu o proraĉunu za 2009. godinu odobreno 15, a korisnik navodi da će 31.12.2009. godine imati 16

uposlenih (prema Zakonu o proraĉunu, korisnici mogu vršiti nova upošljavanja u tijeku 2009. godine ukoliko osiguraju

uštede na drugim stavkama u svom proraĉunu).

43. OSA 15.04.2009. 3/4 Krajnji rezultati, izlazni rezultati i uĉinkovitost nisu definirani.

Sve u jednom programu u Tablici 1, dok su kao ostala 4 nova programa navedena: Kupovina specijalne opreme,

Obnova voznog parka, Adaptacija zgrade "Zrak" i Adaptacija garaţe u sjedištu Agencije, a ustvari se radi o dodatnoj

potrošnji na istom programu.

Red.

Br.

KVALITETAPRORAĈUNSKI KORISNIK

DATUM

DOSTAVE

43

Ocjena Nedostaje Dodatni komentari

44. Uprava za zaštitu bilja 21.04.2009. 4 Nije obrazloţeno izvršenje za 2008. godinu.Definiran jedan program. Definirani rezultati i uĉinkovitost koja je u tablici 1 netaĉno izraĉunata. Zahtjev za dodatnom

visokoprioritetnom potrošnjom nedovoljno objašnjen.

45. Agencija za nadzor nad trţištem 08.04.2009. 3Krajnji rezultati, izlazni rezultati i uĉinkovitost nisu definirani. Nije dostavljeno

detaljno obrazloţenje zahtjeva za dodatnu potrošnju.

Definiran jedan program. Traţeno popunjenje svih radnih mjesta u 2011. godini, te nije poštovano pravile jedne trećine

po kojoj korisnici svake godine mogu traţiti do jedne trećine razlike izmeĊu broja uposlenih odobrenih u proraĉunu za

2009. godinu i ukupnog broja uposlenih planiranih u vaţećem pravilniku korisnika.

46. Agencija za sigurnost hrane 16.04.2009. 3Krajnji rezultati, izlazni rezultati i uĉinkovitost nisu definirani. Nije dostavljeno

detaljno obrazloţenje zahtjeva za dodatnom potrošnjom.

Traţeno popunjenje svih radnih mjesta odmah u 2010. godini, te nije poštovano pravile jedne trećine po kojoj korisnici

svake godine mogu traţiti do jedne trećine razlike izmeĊu broja uposlenih odobrenih u proraĉunu za 2008. godinu i

ukupnog broja uposlenih planiranih u vaţećem pravilniku korisnika.

47. Fond za povratak 21.04.2009. 5

Fond za povratak je u zahtjevu naveo osam programa: Rekonstrukcija individualnih stambenih jedinica,

Rekonstrukcija zgrada zajedniĉkog stanovanja, Odrţivi povratak, Elektrifikacija povratniĉkih naselja, Interventna pomoć

odrţivom povratku, Povratak specifiĉnih kategorija izbjeglica, Pomoć projektima nevladinih organizacija koje se bave

povratkom i Administracija. Samo osmi program se odnosi na planiranu proraĉunsku potrošnju Fonda, u ostalim su

prikazana sredstva za pitanja povratka izbjeglih i raseljenih osoba.

48. Agencija za rad i zapošljavanje BiH 09.04.2009. 3/4Nepotpuno i djelimiĉno navedene mjere uĉinka. Obrazloţenje izvršenja proraĉuna

za 2008. godinu nije potpuno.

Agencija za rad i zapošljavanje je u zahtjevu definirala tri programa. Traţeno popunjenje svih radnih mjesta u 2011.

godini, te nije poštovano pravile jedne trećine po kojoj korisnici svake godine mogu traţiti do jedne trećine razlike

izmeĊu broja uposlenih odobrenih u proraĉunu za 2008. godinu i ukupnog broja uposlenih planiranih u vaţećem

pravilniku korisnika. Zahtjev za dodatnom vosokoprioritetnom potrošnjom nedovoljno objašnjen. Korisniku je u

usvojenom Zakonu o proraĉunu za 2009. godinu odobreno 25, a korisnik navodi da će 31.12.2009. godine imati 29

uposlenih (prema Zakonu o proraĉunu, korisnici mogu vršiti nova upošljavanja u tijeku 2009. godine ukoliko osiguraju

uštede na drugim stavkama u svom proraĉunu).

49.Regulatorno povjerenstvo za elektriĉnu energiju-

DERK

OBZIROM DA DERK NIJE U SUSTAVU JEDINSTVENOG RAĈUNA TREZORA INSTITUCIJA BIH I DA NIJE

UKLJUĈEN U PRORAĈUN ZA 2009. GODINU, MINISTARSTVO FINANCIJA I TREZORA BIH NIJE UKLJUĈILO

OVOG KORISNIKA U DOKUMENT OKVIRNOG PRORAĈUNA INSTITUCIJA BIH.

50. Sluţba za poslove sa strancima 14.04.2009. 3/4 Krajnji rezultati, izlazni rezultati i uĉinkovitost nisu definirani. Sluţba za poslove sa strancima je u zahtjevu definirala tri programa.

51. Odbor drţavne sluţbe za ţalbe 07.04.2009. 4 Nema obrazloţenja izvršenja proraĉuna za 2008. godinu

Definiran jedan program, što je logiĉno s obzirom da se radi o malom korisniku. Rezultati i uĉinkovitost iskazani u

tablici 1-postojeći program, a nisu u tablici 2-dodatna visokoprioritetna potrošnja. Korisnik u zahtjevu iskazao punu

popunjenost u 2010. godini, što znaĉi da nije poštovano pravilo popune 1/3 uposlenih kao razliku izmeĊu broja

uposlenih po Pravilniku o unutarnjem ustrojstvu i sistematizaciji radnih mjesta i odobrenog broj uposlenih u proraĉunu

za 2009. godinu.

52. Povjerenstvo za koncesije 17.04.2009. 4 Nema detaljnog obrazloţenja za dodatnu visokoprioritetnu potrošnjom

Definirana dva programa. Traţena puna popunjenost odmah u 2010. godini, te nije poštovano pravile jedne trećine po

kojoj korisnici svake godine mogu traţiti do jedne trećine razlike izmeĊu broja uposlenih odobrenih u proraĉunu za

2009. godinu i ukupnog broja uposlenih planiranih u vaţećem pravilniku korisnika. Korisniku je u usvojenom Zakonu o

proraĉunu za 2009. godinu odobreno 14, a korisnik navodi da će 31.12.2009. godine imati 15 uposlenih (prema

Zakonu o proraĉunu, korisnici mogu vršiti nova upošljavanja u tijeku 2009. godine ukoliko osiguraju uštede na drugim

stavkama u svom proraĉunu).

53. Ured za zakonodavstvo 15.04.2009. 4Nema obrazloţenja izvršenja proraĉuna za 2008. godinu, nema detaljnog

obrazloţenja zahtjeva za dodatnu visokoprioritetnu potrošnju. Definiran jedan program, što je logiĉno jer se radi o korisniku sa malim brojem uposlenih.

54. Agencija za javne nabave 09.04.2009. 4Nema obrazloţenja izvršenja proraĉuna za 2008. godinu, nema detaljnog

obrazloţenja zahtjeva za dodatnu visokoprioritetnu potrošnju.

Definiran jedan program, što je logiĉno s obzirom da se radi o malom korisniku. Traţena puna popunjenost odmah u

2010. godini, te nije poštovano pravile jedne trećine po kojoj korisnici svake godine mogu traţiti do jedne trećine razlike

izmeĊu broja uposlenih odobrenih u proraĉunu za 2009. godinu i ukupnog broja uposlenih planiranih u vaţećem

pravilniku korisnika.

55. Ured za razmatranje ţalbi 15.04.2009. 4 Nema obrazloţenja izvršenja proraĉuna za 2008. godinu

Definiran jedan program. Traţeni broj uposlenih veći od broja uposlenih u trenutno vaţećem pravilniku. Traţeno

popunjenje svih radnih mjesta odmah u 2010. godini, te nije poštovano pravile jedne trećine po kojoj korisnici svake

godine mogu traţiti do jedne trećine razlike izmeĊu broja uposlenih odobrenih u proraĉunu za 2009. godinu i ukupnog

broja uposlenih planiranih u vaţećem pravilniku korisnika.

56. Institut za nestale 15.04.2009. 4/5 Nema obrazloţenja izvršenja proraĉuna za 2008. godinu Zahtjev na razini odobrenog proraĉuna za 2009. godinu.

57. Agencija za osiguranje 13.04.2009. 4/5Definiran jedan program, što je logiĉno jer se radi o korisniku sa malim brojem uposlenih. Zahtjev na razini odobrenog

proraĉuna za 2009. godinu. Uĉinkovitost za program 1 i 3 nejasna.

Red.

Br.PRORAĈUNSKI KORISNIK

DATUM

DOSTAVE

KVALITETA

44

Ocjena Nedostaje Dodatni komentari

58. Direkcija za ekonomsko planiranje 15.04.2009. 3/4 U tablicama 2 nisu iskazane mjere uĉinka.

Definirana tri programa: Administrativni sektor, Sektor za ekonomska istraţivanja i Sektor za koordinaciju pripreme,

monotoring implementacije i evaluaciju razvojnih dokumenata i analizu socijalne ukljuĉenosti. Potrošnja za prvi

program administracije je nesrazmjerno velika, obzirom da ovaj program treba samo servisirati druga dva sektora.

Obrazloţenje izvršenja proraĉuna za 2008. godinu je nekompletno, mjere uĉinka takoĊer nekompletne. Na trećem

programu 620.000 KM dodijeljenih u 2009. za pripremu nove Strategije razvoja BiH i Strategije socijalne ukljuĉenosti

traţeno i u svakoj narednoj godini, a trebalo bi se uglavnom raditi o jednokratnim rashodima, vezanim za proces

pripreme strategija, koji po okonĉanju pripreme strategija neće biti prisutni u narednim godinama. Korisniku je u

usvojenom Zakonu o proraĉunu za 2009. godinu odobreno 26, a korisnik navodi da će 31.12.2009. godine imati 30

uposlenih (prema Zakonu o proraĉunu, korisnici mogu vršiti nova upošljavanja u tijeku 2009. godine ukoliko osiguraju

uštede na drugim stavkama u svom proraĉunu).

59. Institucija ombudsmana za zaštitu potrošaĉa u BiH 13.04.2009. 4/5

Definiran jedan program, što je logiĉno jer se radi o korisniku sa malim brojem uposlenih. Traţena puna popunjenost u

2010. godin, te nije poštovano pravilo jedne trećine po kojoj korisnici svake godine mogu traţiti do jedne trećine razlike

izmeĊu broja uposlenih odobrenog proraĉunom za 2009. godinu i ukupnog broja uposlenih predviĊenih u vaţećem

pravilniku. Uĉinkovitost nije dobro izraĉunata. Korisniku je u usvojenom Zakonu o proraĉunu za 2009. godinu odobreno

5, a korisnik navodi da će 31.12.2009. godine imati 6 uposlenih (prema Zakonu o proraĉunu, korisnici mogu vršiti nova

upošljavanja u tijeku 2009. godine ukoliko osiguraju uštede na drugim stavkama u svom proraĉunu).

60. Ured koordinatora za reformu javne uprave 13.04.2009. 4Sve u jednom programu. Izlazni rezultat pogrešno iskazan u procentima, a uĉinkovitost pogrešno raĉunata kao odnos

ukupnih troškova i krajnjeg rezultata.

61. Agencija za poštanski promet 09.04.2009. 4/5 Nema detaljnog obrazloţenja za dodatnu visokoprioritetnu potrošnjom

Definiran jedan program, što je logiĉno jer se radi o korisniku sa malim brojem uposlenih. Traţe punu popunjenost u

2010. godini, te nije poštovano pravilo jedne trećine po kojoj korisnici svake godine mogu traţiti do jedne trećine razlike

izmeĊu broja uposlenih odobrenog proraĉunom za 2009. godinu i ukupnog broja uposlenih predviĊenih u vaţećem

pravilniku.

62 Agencija za razvitak visokog obrazovanja 14.04.2009. 5

Novi korisnik koji je poĉeo sa radom krajem 2008. godine. Definiran jedan program, što je logiĉno jer se radi o

korisniku sa malim brojem uposlenih. Nije poštovano pravilo jedne trećine po kojoj korisnici svake godine mogu traţiti

do jedne trećine razlike izmeĊu broja uposlenih odobrenog proraĉunom za 2009. godinu i ukupnog broja uposlenih

predviĊenih u vaţećem pravilniku.

63Agencija za predškolsko, osnovno i srednje

obrazovanje22.04.2009. 5

Novi korisnik koji je poĉeo sa radom krajem 2008. godine. Definiran jedan program, što je logiĉno jer se radi o

korisniku sa malim brojem uposlenih.

64 Agencija za zaštitu podataka 27.04.2009. 3/4

Mjere uĉinka nisu definirane. Nema obrazloţenja izvršenja proraĉuna za 2008.

godinu i detaljnog obrazloţenja uz tablicu 2-zahtjev za dodatnom visokoprioritetnom

potrošnjom.

Korisnik koji je poĉeo sa radom sredinom 2008. godine. Definiran jedan program, što je logiĉno jer se radi o korisniku

sa malim brojem uposlenih. Uĉinkovitost iskazana samo tekstualno u tablici 1.

65 Centar za informacije i priznavanje dokumenata 23.04.2009. 3/4 Mjere uĉinka nisu definirane. Definiran jedan program, što je logiĉno jer se radi o korisniku sa malim brojem uposlenih. Kao razlog što nisu iskazane

mjere uĉinka navode poĉetak rada Agencije, te da će iste iskazati u narednom razdoblju.

66Drţavna regulatorna agencija za radijacijsku i

nuklearnu sigurnost06.05.2009. 3/4

Mjere uĉinka nisu definirane. Nema obrazloţenja izvršenja proraĉuna za 2008.

godinu i detaljnog obrazloţenja uz tablicu 2-zahtjev za dodatnom visokoprioritetnom

potrošnjom.

Definiran jedan program.

67 Agencija za lijekove i medicinska sredstva 17.04.2009. 4

Novi korisnik koji je poĉeo sa radom u 2009. godini i sredstva za funkcioniranje u 2009. godini su osigurana iz priĉuva.

Definirano pet programa. Obrazloţenje zahtjeva za dodatnom potrošnjom navedeno uz tablicu 1-Postojeći program

broj 1. U razdoblju od 2010. do 2012. godine traţeno više uposlenih nego što je predviĊeno vaţećim pravilnikom.

68 Agencija za policijsku potporu 20.04.2009. 4 Nisu definirane mjere uĉinka

Novi korisnik koji je poĉeo sa radom u 2009. godini i sredstva za funkcioniranje u 2009. godini su osigurna iz priĉuve.

Definiran jedan program, što je logiĉno jer se radi o korisniku sa malim brojem uposlenih. Korisnik naveo da mjere

uĉinka ne moţe definirati, jer je Agencija tek poĉela sa radom, te da će iste odrediti u narednom razdoblju.

69 Agencija za antidoping kontrolu 06.05.2009. 4Nisu definirane mjere uĉinka.- Nema detaljnog obrazloţenja uz tablicu 2-zahtjev za

dodatnom visokoprioritetnom potrošnjom

Novi korisnik koji je poĉeo sa radom u 2009. godini i sredstva za funkcioniranje u 2009. godini su osigurana iz priĉuve.

Definiran jedan programa, što je logiĉno jer se radi o korisniku sa malim brojem uposlenih.

70 Agencija za forenziĉka ispitivanja i vještaĉenja 06.05.2009. 4 Nisu definirane mjere uĉinka

Novi korisnik koji je poĉeo sa radom u 2009. godini i sredstva za funkcioniranje u 2009. godini su osigurna i priĉuve.

Definiran jedan program, što je logiĉno jer se radi o korisniku sa malim brojem uposlenih. Korisnik naveo da mjere

uĉinka ne moţe iskazati zbog specifiĉnosti poslova Agencije, te da će iste iskazati u narednom razdoblju.

71Agencija za školovanje i struĉno osposobljavanje

kadrova05.05.2009. 4

Mjere uĉinka nisu iskazane u tablici 1, nema detaljnog obrazloţenja uz tablicu 2-

zahtjev za dodatnom visokoprioritetnom potrošnjom

Novi korisnik koji je poĉeo sa radom u 2009. godini i sredstva za funkcioniranje u 2009. godini su osigurana iz priĉuve.

efiniran jedan program, što je logiĉno jer se radi o korisniku sa malim brojem uposlenih. Nije iskazan krajnji rezultat, a

izlazni rezultati u tablici 2 identiĉni su u razdoblju od 2010. do 2012. godine, mada su ukupni iznosi programa razliĉiti

po godinama.

Red.

Br.PRORAĈUNSKI KORISNIK

DATUM

DOSTAVE

KVALITETA

45

Dvanaest institucija nalaze se odmah poslije ovih institucija po kvaliteti dostavljenih dokumenata programskog proraĉuna, i to: Sud BiH, Tuţiteljstvo BiH, Direkcija za europske integracije, Drţavna agencija za istrage i zaštitu, Sluţba za zajedniĉke poslove institucija BiH, Agencija za drţavnu sluţbu BiH, Institut za intelektualno vlasništvo BiH, Institut za akreditiranje BiH, Institut za nestale, Agencija za osiguranje, Institucija ombudsmana za zaštitu potrošaĉa u BiH i Agencija za poštanski promet. U poreĊenju sa odliĉnim zahtjevima, ovi zahtjevi (ocjena 4/5) uglavnom ne kvantificiraju sve mjere uĉinka. Većina manjih proraĉunskih korisnika su sve aktivnosti skupili u jedan program, što je ispravno. MeĊutim kod većih proraĉunskih korisnika sve aktivnosti se ne bi trebale skupiti u samo jedan program. Najveći broj većih proraĉunskih korisnika je programsku strukturu poistovjetio sa ustrojstvom, definirajući svaki sektor kao poseban program. Ovakav pristup, iako ĉesto ispravan, ponekad moţe dovesti do pretjeranog segmentiranja programske strukture, s obzirom da više sektora moţe imati jedan, isti operativni cilj, te bi sukladno tome trebali biti skupljeni u jedan program. Kod odreĊivanja operativnog cilja jedan broj korisnika nije jasno razgraniĉio operativne od strateških ciljeva proraĉunskog korisnika. Strateškim ciljem iskazuje se što proraĉunski korisnik ţeli postići dugoroĉno. S druge strane, operativni (ili programski) ciljevi su posebni, mjerljivi iskazi onoga što se namjerava postići sa sredstvima dodijeljenim za taj program. Najĉešća greška koju su proraĉunski korisnici ĉinili prilikom izrade dokumenata programskog proraĉuna jeste da su operativne ciljeve definirali suviše općenito, ne vodeći raĉuna o tome što se realno moţe postići u narednom srednjoroĉnom razdoblju. Druga krajnost u koju su pojedini korisnici zapali pokušavajući odrediti operativni cilj jeste poistovjećivanje operativnog cilja proraĉunskog korisnika s aktivnostima koje proraĉunski korisnik namjerava poduzeti/izvršavati u narednom razdoblju, kao npr. provoĊenje zakona, uspostava baze podataka, suradnja s meĊunarodnim institucijama iz odreĊene oblasti itd. Najvaţniji element programskog proraĉuna jesu mjere uĉinka. Ujedno, ovo predstavlja i najteţi element prilikom izrade programskog proraĉuna. Mjere uĉinka su pokazatelji uspješnosti programa proraĉunskog korisnika. To su mjerljivi, trajni pokazatelji ostvarenih izravnih rezultata i krajnjih efekata aktivnosti proraĉunskog korisnika. Temeljni problem koji se javio kod pokušaja identificiranja indikatora uĉinka jeste nedostatak podataka - kako povijesnih podataka o izravnim rezultatima aktivnosti proraĉunskih korisnika (uslijed nepostojanja internog sustava praćenja rada u okviru samih proraĉunskih korisnika), tako i statistiĉkih podataka na temelju kojih bi se pratilo ostvarenje krajnjih rezultata pojedinih programa (poĉevši od podataka o stanovništvu, ekonomskim kretanjima, stopi kriminala itd.). Dio problema leţi u samoj prirodi nadleţnosti institucija BiH, koje se, uglavnom, svode na koordinaciju i izvršavanje administrativnih funkcija, s vrlo malo izravnog kontakta s krajnjim korisnicima, tj. graĊanima. Stoga će proraĉunskim korisnicima biti potrebno nekoliko godina da formiraju baze podataka, prije nego što budu u mogućnosti u potpunosti i precizno mjeriti uĉinke svojih aktivnosti. Ono što je bilo bitno za proraĉunske korisnike u ovim prvim godinama implementacije programskog proraĉuna jeste identificirati adekvatne pokazatelje uspješnosti za svaki program, kako bi u narednom razdoblju poĉeli sakupljati relevantne podatke za praćenje istih. Najozbiljniji nedostaci Tablica prioriteta proraĉunskih korisnika dostavljenih Ministarstvu financija i trezora i dalje proizlaze iz ĉinjenice da su na njihovoj izradi bili, uglavnom, angaţirani uposlenici koji rade na financijsko-materijalnim poslovima korisnika. Ovo je posljedica dosadašnjeg shvaćanja proraĉuna, kao prostog plana potrošnje po pojedinim kategorijama ekonomske klasifikacije. MeĊutim, dokumenti programskog proraĉuna prikazuju cijenu koštanja pojedinih ciljeva proraĉunskih korisnika, te rezultate koji se uz dana proraĉunska sredstva mogu ostvariti. Stoga je za izradu kvalitetnog programskog proraĉuna nuţno aktivno sudjelovanje svih rukovoditelja u okviru institucije. Sukladno navedenom, Ministarstvo financija i trezora BiH uz

46

tehniĉku pomoć DFID-ovog Projekta jaĉanja upravljanja javnim financijama u BiH (SPEM III), krajem 2009. godine planira odrţati daljnje radionice za proraĉunske korisnike na koje će se, pored osoblja za financije korisnika, izriĉito pozvati i rukovoditelji. Kao što je to bio sluĉaj i u drugim zemljama u razdoblju modernizacije procesa pripreme proraĉuna, proraĉunskim korisnicima će biti potrebno nekoliko godina da formiraju baze podataka i proces planiranja proraĉuna aktivnije ukljuĉe rukovoditelje programa i same ministre/direktore korisnika, prije nego što budu u mogućnosti u potpunosti i precizno mjeriti uĉinke svojih aktivnosti. Sukladno navedenim nedostacima, Ministarstvo financija i trezora BiH je gornje granice rashoda odredilo na temelju ekonomskih kategorija (vidi Dodatak 2), a ne na temelju programa (Dodatak 1). Nakon nedavnog usvajanja Zakona o izmjenama i dopuna Zakona o financiranju institucija BiH („Sluţbeni glasnik BiH“, broj 49/09), kojim se u zakonske procedure uveo i pojam programskog proraĉuna i koji definira da Ministarstvo financija i trezora uz Nacrt proraĉuna Vijeću ministara BiH i Parlamentarnoj skupštini kao dodatne informacije dostavlja i tablice u programskom formatu koje korisnici dostavljaju u okviru Instrukcija br. 2, te nakon daljnje obuke proraĉunskih korisnika oĉekuje se da će se poboljšati kvaliteta dostavljenih informacija od strane proraĉunskih korisnika i u smislu definiranja i mjerenja uĉinka i troškovne opravdanosti programa i aktivnosti proraĉunskih korisnika institucija BiH. Sljedeći korak u zvaniĉnom uvoĊenju programskog budţetiranja kao sastavnog dijela usvojenih proraĉuna u BiH mora biti implementacija informacijskog sustava za proraĉunsko planiranje, koje će omogućiti automatiziran proces pripreme proraĉuna po ekonomskoj i programskoj klasifikaciji i kontrolu izvršenja proraĉuna po ekonomskoj i programskoj klasifikaciji. Poĉetak implementacije informacijskog sustava se oĉekuje krajem ove ili poĉetkom naredne godine na drţavnoj i entitetskim razinama, a bit će financiran donatorskih sredsvima putem Projekta Reforme javne uprave (PARCO). U okviru implementacije informacijskog sustava planirana je i sveobuhvatna obuka osoblja ministarstava financija, kao i proraĉunskih korisnika. Pored obuke o funkcioniranju informacijskog sustava koji će biti uveden, potrebna je i daljnja obuka proraĉunskih korisnika (ukljuĉujući rukovodtelje institucija, koji snose krajnju odgovornost za planiranje proraĉuna) o programskom budţetiranju, koja će se sprovesti u okviru treće faze DFID-ovog Projekta jaĉanja upravljanja javnim financijama, ĉija implementacija poĉinje sredinom 2009. godine, a koja će trajati do oţujka 2011. godine. Planirano je i da se sprovede sustav kontrole izvršenja po programskoj klasifikaciji u testnom razdoblju od najmanje jednog proraĉunskog ciklusa. U konaĉnici, proraĉunski zakoni na svim razinama (tj. Zakon o financiranju institucija BiH na drţavnoj razini) se trebaju dalje mijenjati da bi se ostvario zakonski temelj za usvajanje i kontrolu izvršenja proraĉuna i po programskoj klasifikaciji. Obzirom na opseţnost navedene reforme, najraniji mogući rok za zvaniĉno uvoĊenje programske klasifikacije u usvojene proraĉune i sustav kontrole izvršavanja je 2012. godina. Puna implementacija programskog proraĉuna trebala bi omogućiti efikasniju, uĉinkovitiju i transparentniju potrošnju javnih sredstava i osigurati da porezni obveznici u Bosni i Hercegovini dobiju adekvatne javne programe i aktivnosti za uloţeni novac. Polazni temelji za utvrĊivanje indikativnih gornjih granica rashoda u 2010. godini i sljedeće dvije godine su:

- usvojeni proraĉun za 2009. godinu (u iznosu od 1.035,4 milijuna KM), oĉekivano izvršenje proraĉuna za 2009. godinu ukljuĉujući uštede dogovorene u okviru Stand By

47

aranţmana (995,4 milijuna KM); - zahtjevi za dodatnim sredstvima proraĉunskih korisnika iz Tablica prioriteta za 2010. i

sljedeće dvije godine, što s proraĉunom iz 2009. godine predstavlja ukupne zahtjeve za proraĉunskim sredstvima od 1.294,2 milijuna KM u 2010. godini, 1.312,1 milijuna KM u 2011. godini i 1.377,6 milijuna KM u 2012. godini;

- planirani proraĉunski okvir prihoda (iskazanih u Poglavlju 3): 1.028,9 milijuna KM u 2010.

godini (ukljuĉujući planirani prijenos prihoda od 100,9 milijuna KM i dodatne prihode u iznosu od 40 milijuna KM od neizravnih poreza ili od kredita meĊunarodnih financijskih institucija - odluku o izvoru ovih dodatnih sredstava treba donijeti Fiskalno vijeće BiH u rujnu 2009. godine), 1.035,0 milijuna u 2011. godini i 1.040,0 milijuna KM u 2012. godini;

- za utvrĊivanje osobnih rashoda (bruto plaće i naknade uposlenih), ne temelju odredaba

Stand By aranţmana BiH s MMF-om i sukladnih odluka koje je Vijeće ministara BiH usvojilo u lipnju 2009. godine, Ministarstvo financija i trezora BiH je za svakog korisnika izvršilo preraĉun plaća prema novoj osnovici uzimajući u obzir odobreni broj uposlenih (definiran na temelju naĉela po kojem korisnici svake godine mogu uposliti do jednu trećinu razlike izmeĊu broja uposlenih u proraĉunu za 2009. godini i ukupnog broja uposlenih planiranih u vaţećem pravilniku u svibnju 2009. godine, dok je za 2011. i 2012. godini planirano zamrzavanje broja uposlenih kod svih korisnika, osim Ureda za reviziju institucija BiH i Središnjeg izbornog povjerenstva), unutarnju sistematizaciju radnih mjesta navedenu u zahtjevima korisnika za sredstvima u proraĉunu za 2009. godinu (iznosi za novouposlene u 2010. u odnosu na 2009. godinu su izraĉunati kao prosjek izraĉuna po sistematizaciji u 2009. godini, i pod pretpostavkom da će svi novouposleni u 2010. godini poĉeti raditi od 1. sijeĉnja 2010. godine), te stopu poreza i doprinosa iz plaća sukladno obraĉunu plaća u institucijama BiH za mjesec oţujak 2009. godine;

- materijalni troškovi za 2010. godinu planirani su na razini 2009. godine, sa povećanjima odobrenim samo za namjene koje nisu bile financirane proraĉunom za 2009. godinu, a odnose se na minimalnu razinu preuzetih obveza (nove institucije; odrţavanje općih izbora; troškove pripreme popisa stanovništva, kućanstava i stanova; minimalno neohodno odrţavanje vojne opreme i nabava intendantske opreme i municije za specijalistiĉku obuku kod Ministarstva obrane; promocija BiH na Svjetskoj izloţbi „EXPO-2010.- Šangaj NR Kina“; troškovi zakupa u DKP-u kod Ministarstva vanjskih poslova BiH; te povećenje troškova za nabavu biometrijskih putovnica)

- kapitalna ulaganja (kod kojih su izvršene najveće restrikcije zahtjeva za dodatnim sredstvima, jer su zahtjevi iznosili oko 128,3 milijuna KM za 2010. godinu, a gornjom granicom rashoda odobreno je oko 65,9 milijuna KM za kapitalne investicije u 2010. godini) su planirana do visine raspoloţivih sredstava u projiciranim proraĉunskim prihodima, pri ĉemu su prihvaćena samo ulaganja u već zapoĉete i odobrene objekte obuhvaćene planom višegodišnjih kapitalnih investicija, i najnuţnija zanavljanja dotrajale opreme.

Detaljnija analiza ekonomskih kategorija obuhvaćenih poĉetnim gornjim granicama predloţenim u ovom Dokumentu okvirnog proraĉuna za razdoblje od 2010. do 2012. godine nalazi se u Poglavlju 4. Indikativne gornje granice rashoda (limiti potrošnje) definirani su na razini pojedinaĉnih proraĉunskih korisnika i unutar istih po ekonomskim kategorijama. U iste nisu uvršteni iznosi donacija i kredita, koje su iskazale institucije u svojim zahtjevima za dodatnim sredstvima (više detalja u Poglavlju 5). Kod utvrĊivanja indikativnih gornjih granica rashoda, iskazanih u Tablici 4.2, i Tablici 5.1. i

48

Dodatku 2 pošlo se od sljedećih prioriteta:

I. izgradnja drţavnih funkcija vezanih za ispunjavanje uvjeta za Europsko partnerstvo. Ovo nameće utemeljenje novih institucija, jaĉanje postojećih i tranzicije nadleţnosti s entiteta. Dokument Europsko partnerstvo 2008, navodi da je kljuĉni kratkoroĉni cilj BiH:

«osigurati da ministarstva i institucije na drţavnoj razini budu adekvatno financirani, operativni i propisno opremljeni, posebice u pogledu prostorija i osoblja. »

II. prilagoĊavanje programa i aktivnosti Ministarstva obrane i drugih resornih ministarstava ukljuĉenih u implementiranje prijama Bosne i Hercegovine u Partnerstvo za mir (PfP) i pristupanje NATO-u;

III. ĉinjenica da u uspostavljenim (postojećim) institucijama BiH nije izvršena adekvatna

popunjenost, a da se proraĉunom za 2009. godinu nisu odobrila sredstva za upošljavanja, te se u ovom Dokumentu okvirnog proraĉuna predviĊa popunjavanje jedne trećine nedostajućih radnih mjesta u 2010. godini, a zatim ponovno zamrzavanje broja uposlenih u 2011. I 2012. godini, uslijed nedostatka sredstava;

IV. osiguranje sredstava za višegodišnja kapitalna ulaganja proraĉunskih korisnika pri ĉemu,

uslijed nedostatka sredstava, prihvaćena samo ulaganja u već zapoĉete i odobrene projekte obuhvaćene planom višegodišnjih kapitalnih investicija, te najnuţnija zanavljanja dotrajale opreme.

V. osiguranje sredstava za nove proraĉunske korisnike, i to Agenciju za lijekove i medicinska

sredstva BiH, Agenciju za policijsku potporu, Agenciju za antidoping kontrolu, Agenciju za forenziĉka ispitivanja i vještaĉenja i Agenciju za školovanje i struĉno osposobljavanje kadrova (za koje su u prvoj polovini 2009. godine dodjeljena sredstva iz rezerviranja za nove institucije), kao i osiguranje sredstava putem proraĉunske priĉuve za dodatne nove institucije, obzirom da je u postupku donošenja i usvajanja više zakona, ĉija implementacija će takoĊer traţiti formiranje novih organa i tijela na razini BiH ili postojećim korisnicima (npr. tijela koja proizilaze iz policijske reforme).

Dokument okvirnog proraĉuna za razdoblje od 2010. do 2012. godine prikazuje ukupnu razinu rashoda institucija BiH (iskljuĉujući servisiranje vanjskog duga) u iznosu od 1.028,9 milijuna KM u 2010. godini, što predstavlja pad od oko 10 milijuna KM ili 1% u odnosu na rashode predviĊene usvojenim proraĉunom za 2009. godinu (ukljuĉujući vlastita sredstva novog korisnika Agencije za lijekove i medicinska sredstva BiH u 2009. godini u iznosu od 3.843.000 KM, koja nisu planirana usvojenim proraĉunom za 2009. godinu). Za 2011. godinu predviĊaju se ukupni rashodi institucija BiH u iznosu od 1.035,0 milijuna, a 1.040,0 milijuna KM za 2012. godini. U poreĊenju sa zahtjevima, u DOP-u su rashodi za 2010. godinu smanjeni za 265 milijuna KM ili 20%, u 2011. godini za oko 277 milijuna ili 21%, a u 2012. godini za oko 338 milijuna KM ili 25%.

49

Tablica 4.2. Pregled zahtjeva i odobrenih poĉetnih gornjih granica rashoda po korisnicima za razdoblje od 2010. do 2012. godine

Proračun Izvršenje Proračun

2008. 1

2008.2

2009.3

2010. 2011. 2012. 2010. 2011. 2012.

1. Parlamentarna skupština 14.814.867 15.647.331 17.628.000 17.628.000 19.628.000 16.628.000 16.504.000 18.504.000 15.504.000

2. Predsjedništvo BiH 8.332.696 7.514.236 9.390.000 9.640.000 12.160.000 11.750.000 8.860.000 10.100.000 8.355.000

3. Ministarstvo obrane 324.897.405 311.728.051 371.243.000 474.894.756 478.168.081 530.976.379 341.089.000 348.711.000 353.389.000

4. Visoko sudbeno i tužiteljsko vijeće BiH 7.090.747 12.124.331 7.245.000 8.478.113 8.057.455 7.982.910 6.753.000 6.753.000 6.753.000

5. Ustavni sud BiH 4.915.232 4.628.652 5.000.000 5.888.390 5.888.390 5.888.390 4.751.000 4.751.000 4.751.000

6. Sud BiH 10.373.749 9.827.552 10.721.000 12.977.000 12.977.000 12.977.000 10.967.000 10.967.000 10.967.000

7. Tužiteljstvo BiH 8.712.384 5.917.458 8.015.000 7.973.303 8.362.547 8.911.788 6.843.000 6.843.000 6.843.000

8. Pravobraniteljstvo BiH 931.707 703.485 1.240.000 1.380.981 1.422.361 1.398.481 1.255.000 1.275.000 1.235.000

9. Ured ombudsmana za ljudska prava 1.796.739 1.212.058 2.051.000 3.360.100 3.524.500 3.686.500 2.830.000 2.844.000 2.853.000

10. Generalno tajništvo Vijeća ministara 2.959.201 2.780.096 4.220.000 6.244.770 4.157.270 4.489.370 5.894.000 3.485.000 3.485.000

11. Direkcija za europske integracije 3.252.915 2.503.798 3.958.000 4.607.000 4.886.000 5.217.000 4.191.000 4.151.000 4.151.000

12. Ministarstvo vanjskih poslova 60.216.882 49.040.087 56.888.000 65.215.000 74.235.000 75.860.000 62.631.000 67.631.000 67.631.000

13. Ministarstvo vanjske trgovine i ek. odnosa 5.236.619 5.327.987 7.329.000 8.471.086 9.418.815 10.407.192 7.340.000 7.340.000 7.340.000

14. Agencija za promidžbu inozemnih ulaganja u BiH 3.914.046 4.680.978 3.977.000 4.153.100 4.143.100 4.143.100 3.905.000 3.895.000 3.895.000

15. Ured za veterinarstvo 3.832.178 3.029.993 5.965.000 9.393.049 9.348.570 9.463.474 5.810.000 5.810.000 5.810.000

16. Memorijalni centar Srebrenica 670.018 32.889 1.088.000 1.283.000 1.283.000 1.283.000 1.214.000 1.214.000 1.214.000

17. Konkurencijsko vijeće BiH 1.394.634 1.066.151 1.718.000 2.401.543 2.135.428 2.014.390 1.667.000 1.667.000 1.667.000

18. Ministarstvo komunikacija i prometa 6.394.893 4.876.937 7.306.000 8.987.900 8.857.900 8.857.900 7.014.000 6.814.000 6.814.000

19. Direkcija za civilno zrakoplovstvo 7.116.058 5.598.721 7.722.000 12.111.738 12.111.738 12.111.738 7.551.000 7.551.000 7.551.000

20. Regulatorna agencija za komunikacije CRA 8.249.264 7.399.963 8.736.000 9.066.000 9.294.000 9.527.000 8.478.000 8.478.000 8.478.000

21. Ministarstvo financija i trezora 6.626.406 5.255.614 7.680.000 12.201.000 13.412.000 14.597.000 8.854.000 8.854.000 8.854.000

22. Uprava za neizravno oporezivanje 82.029.463 73.797.000 98.733.000 109.830.000 102.787.000 98.637.000 95.717.000 96.717.000 92.593.000

23. Ministarstvo za ljudska prava i izbjeglice 41.663.699 6.160.600 13.760.000 13.585.000 13.735.000 13.735.000 13.200.000 13.200.000 13.200.000

24. Komisija za imovinske zahtjeve 313.421 79.450 0 0 0 0 0 0 0

25. Ministarstvo pravde 13.635.186 8.750.543 13.907.000 15.618.460 13.059.060 13.377.260 13.833.000 11.033.000 11.033.000

26. Ministarstvo sigurnosti 8.193.297 7.196.283 10.901.000 13.161.951 12.661.784 11.343.052 11.188.000 10.188.000 8.988.000

27. Državna agencija za istrage i zaštitu BiH 52.323.479 50.326.533 66.563.000 72.604.667 74.643.028 81.992.817 61.317.000 61.317.000 63.317.000

28. Granična policija BiH 66.617.582 66.151.709 75.431.000 91.412.282 91.789.582 92.269.582 76.400.000 77.400.000 78.400.000

29. Ministarstvo civilnih poslova 17.093.754 13.032.002 15.418.000 18.582.080 19.210.853 19.114.189 17.166.000 17.166.000 17.166.000

30.

Agencija za identifikacijske dokumente, evidenciju i razmjenu

podataka BiH 20.782.867 17.938.232 14.748.000 17.091.198 15.002.760 15.414.322 16.007.000 11.507.000 13.507.000

31. Centar za uklanjanje mina BH MAC 7.473.571 7.510.923 8.845.000 8.845.000 8.845.000 8.845.000 8.243.000 8.243.000 8.243.000

32. Služba za zajedničke poslove institucija BiH 12.226.719 10.898.628 15.282.000 20.084.770 21.066.540 21.016.810 16.702.000 15.202.000 18.202.000

33. Ured za reviziju institucija BiH 2.505.557 2.055.558 3.180.000 3.621.689 3.884.662 4.213.378 3.318.000 3.558.000 3.857.000

34. Središnje izborno povjerenstvo BiH 6.442.623 6.324.665 3.938.000 13.950.000 6.250.000 9.350.000 13.300.000 5.211.000 8.765.000

35. Komisija za očuvanje nacionalnih spomenika 1.544.981 1.760.967 1.798.000 1.737.915 1.737.915 1.737.915 1.569.000 1.569.000 1.569.000

36. Agencija za državnu službu BiH 1.192.184 1.008.227 1.440.000 1.740.382 1.823.763 1.872.088 1.481.000 1.481.000 1.481.000

37. Agencija za statistiku BiH 2.557.798 2.342.532 4.938.000 13.796.839 30.235.700 14.326.043 13.328.000 28.628.000 11.728.000

38. Institut za standardizaciju BiH 1.470.456 1.125.821 1.723.000 1.885.600 2.038.850 2.191.220 1.675.000 1.675.000 1.675.000

39. Institut za mjeriteljstvo BiH 1.809.972 1.865.143 2.016.000 2.986.000 3.581.000 4.209.000 2.795.000 2.995.000 3.195.000

40. Institut za intelektualno vlasništvo BiH 1.413.626 1.209.347 1.813.000 3.015.374 3.015.374 3.015.374 2.059.000 2.059.000 2.059.000

41. Institut za akreditiranje 844.610 749.505 1.034.000 1.236.920 1.314.620 1.316.470 1.061.000 1.105.000 1.107.000

42. Arhiv BiH 760.012 473.789 700.000 1.021.190 1.021.190 1.011.190 753.000 753.000 743.000

43. Obavještajno sigurnosna agencija BiH 29.824.015 31.842.847 33.450.000 38.875.500 41.446.000 40.653.500 34.231.000 35.825.000 38.009.000

44. Uprava za zaštitu zdravlja bilja 1.777.801 863.208 1.208.000 1.447.739 1.732.615 1.892.623 1.388.000 1.388.000 1.388.000

45. Agencija za nadzor nad tržištem 695.654 525.633 853.000 1.191.000 1.317.000 1.309.000 941.000 967.000 948.000

46. Agencija za sigurnost hrane 2.940.703 1.507.082 3.185.000 3.543.000 3.543.000 3.543.000 3.154.000 3.154.000 3.154.000

47. Fond za povratak 527.739 433.332 35.586.000 35.650.000 35.700.000 35.725.000 610.000 610.000 610.000

48. Agencija za rad i zapošljavanje BiH 1.470.583 1.214.023 1.240.000 1.763.340 1.894.800 1.894.800 1.394.000 1.394.000 1.394.000

49. Državna regulatorna komisija - DERK 2.049.000 1.638.074 0 0 0 0 0 0 0

50. Služba za poslove sa strancima 5.331.844 6.030.709 7.835.000 10.471.400 11.074.200 12.887.300 9.070.000 8.897.000 9.070.000

51. Odbor državne službe za žalbe 431.027 251.622 568.000 623.000 623.000 623.000 597.000 597.000 597.000

52. Komisije za koncesije 1.186.055 925.990 1.278.000 1.403.800 1.403.800 1.403.800 1.244.000 1.244.000 1.244.000

53. Ured za zakonodavstvo 804.800 404.846 788.000 1.024.600 1.261.200 1.417.700 942.000 942.000 942.000

54. Agencija za javne nabavke 977.282 702.159 1.075.000 1.530.000 1.740.000 1.990.000 1.261.000 1.261.000 1.261.000

55 Ured za razmatranje žalbi 1.071.347 733.693 1.250.000 1.963.000 1.978.000 2.003.000 1.215.000 1.215.000 1.215.000

56. Institut za nestale osobe 6.455.467 4.063.116 6.069.000 6.069.000 6.069.000 6.069.000 5.930.000 5.930.000 5.930.000

57. Agencija za osiguranje u BiH 612.299 526.683 676.000 676.000 676.000 676.000 569.000 569.000 569.000

58. Direkcija za ekonomsko planiranje Vijeća ministara 1.837.521 1.284.367 1.846.000 2.144.284 2.144.284 2.144.284 1.602.000 1.602.000 1.602.000

59. Ured obdusmena za zaštitu potrošača 657.606 317.757 462.000 627.593 631.358 655.300 447.000 447.000 447.000

60. Ured koordinatora 1.414.259 1.143.855 1.874.000 1.893.000 1.888.000 1.883.000 1.750.000 1.745.000 1.740.000

61. Agencija za poštanski promet 1.390.000 573.969 973.000 1.388.000 1.388.000 1.388.000 968.000 968.000 968.000

62. Agencija za razvoj visokog obrazovanja 580.219 266.679 1.106.000 1.739.000 1.929.000 2.084.000 1.446.000 1.466.000 1.481.000

63. Agencija za predškolsko, osnovno i srednje obrazovanje 672.468 1.767 1.088.000 1.747.000 2.056.000 2.568.000 1.675.000 1.625.000 1.775.000

64. Agencija za zaštitu podataka 477.320 255.363 955.000 1.639.000 2.065.000 2.260.000 1.359.000 1.489.000 1.519.000

65. Centar za informacije i priznavanje dokumenata 352.176 10.983 555.000 1.490.000 1.779.000 2.031.000 1.335.000 1.393.000 1.445.000

66. Državna regulatorna agencija za radijacijsku i nuklearnu sigurnost 741.500 80.255 824.000 1.694.000 1.774.000 2.099.000 1.499.000 2.379.000 1.489.000

67. Agencija za lijekove i medicinska sredstva BiH 0 0 4.404.615 9.684.000 11.137.000 12.808.000 8.127.000 8.294.000 8.838.000

68. Agencija za policijsku potporu 0 0 663.000 2.801.000 4.101.000 5.312.000 2.672.000 3.297.000 3.747.000

69. Agencija za antidoping kontrolu 0 0 352.000 912.000 957.000 987.000 798.000 818.000 848.000

70. Agencija za forenzička ispitivanja i vještačenja 0 0 683.000 2.779.000 3.973.000 5.103.000 2.180.000 2.769.000 3.332.000

71. Agencija za školovanje i stručno osposobljavanje kadrova 0 0 562.656 4.218.900 4.655.382 5.031.700 4.070.000 4.070.000 4.070.000

U K U P N O K O R I S N I C I 1

898.902.182 797.251.837 1.016.697.271 1.253.151.302 1.282.111.475 1.335.600.329 987.987.000 1.005.000.000 998.000.000

Izravni transferi 11.659.125 5.730.272 17.153.000 25.000.000 20.000.000 26.000.000

Proračunska pričuva 13.865.535 8.567.907 5.350.729 16.000.000 10.000.000 16.000.000

U K U P N O I N S T I T U C I J E B I H 924.426.842 811.550.016 1.039.201.000 1.253.151.302 1.282.111.475 1.335.600.329 1.028.987.000 1.035.000.000 1.040.000.000

Od čega: vlastita sredstva Agencije za lijekove i medicinaska

sredsva BiH u 2009. godini (3.843.000 KM) 3.843.000

USVOJENI PRORAČUN ZA 2009. GODINU 811.550.016 1.035.358.000

Indikativne gornje granice rashoda R. Br.

1 Kod proračuna za 2008. godinu, sredstva odobrena korisnicima iz pričuve i izravnih transfera su prikazana kod korisnika, a sukladno su smanjeni iznosi pričuve i

transfera u odnosu na usvojeni proračun.2

Kolona izvršenja za 2008. godinu isključuje udružena sredstva entiteta i BD-a u Fondu za povratak (17.467.959 KM ) i sredstva od GSM licence koja se koriste za

prostorno-projektnu dokumentaciju za Koridor Vc (10.890.899 KM), jer sredstva za ove namjene nisu planirana u okviru redovitog proračuna, već proračunskim

aneksima. 3 Kod proračuna za 2009. godinu, sredstva odobrena korisnicima iz pričuve i izravnih transfera do 30.4.2009. godine su prikazana kod korisnika, a sukladno su

smanjeni iznosi pričuve i transfera u odnosu na usvojeni proračun.

Proračunski korisnik Ukupan zahtjev

50

Poglavlje 5: Upravljanje rashodima na razini institucija BiH

U ovom poglavlju data je saţeta analiza strukture proraĉuna institucija BiH po ekonomskoj klasifikaciji (vidi Tablicu 5.1.).

Opća struktura i trendovi U ovom dijelu se vrši analiza i daju preporuke o strukturi proraĉuna, s osvrtom na plaće i naknade, materijalne troškove, kapitalnu potrošnju i tekuće grantove unutar proraĉuna institucija BiH.

Grafikon 5.1: Planirana struktura potrošnje za 2010. godinu (u % ukupnog proraĉuna institucija BiH, iskljuĉujući izravne transfere i rezerviranja)

Kako se moţe vidjeti iz prethodnog i sljedećeg grafikona, daleko najveći iznos proraĉunskih sredstava se alocira na osobne troškove, odnosno plaće i naknade uposlenih u odnosu na iznos proraĉunskih sredstava koji se alocira na materijalne troškove

51

Tablica 5.1: Pregled zahtjeva proraĉunskih korisnika i indikativne gornje granice rashoda po ekonomskim kategorijama za razdoblje od 2010. do 2012. godine

Proračun Izvršenje Proračun

2008. 1

2008.2

2009.3

2010. 2011. 2012. 2010. 2011. 2012.

1. RASHODI

2. Bruto plaće i naknade 430.188.357 416.766.761 544.511.975 527.011.975 574.125.901 602.896.522 632.967.476 530.841.000 533.772.000 531.036.000

3. Naknade troškova uposlenih 153.712.370 135.032.811 177.909.038 164.309.038 180.643.818 188.809.854 196.609.317 146.364.000 146.331.000 146.447.000

4. Materijalni troškovi 193.601.830 178.471.517 196.302.958 187.402.958 319.428.489 341.294.471 335.025.457 229.602.000 234.260.000 224.597.000

5. Tekući grantovi 45.109.300 10.087.579 50.318.000 50.318.000 50.668.000 50.668.000 50.668.000 15.318.000 15.318.000 15.318.000

6. Kapitalna potrošnja 76.290.325 56.893.169 47.655.300 47.655.300 128.285.094 98.442.628 120.330.079 65.862.000 75.319.000 80.602.000

U K U P N O K O R I S N I C I 1

898.902.182 797.251.837 1.016.697.271 976.697.271 1.253.151.302 1.282.111.475 1.335.600.329 987.987.000 1.005.000.000 998.000.000

Izravni transferi 11.659.125 5.730.272 17.153.000 17.153.000 25.000.000 20.000.000 26.000.000 25.000.000 20.000.000 26.000.000

Proraĉunska priĉuva 13.865.535 8.567.907 5.350.729 5.350.729 16.000.000 10.000.000 16.000.000 16.000.000 10.000.000 16.000.000

U K U P N O I N S T I T U C I J E B I H 924.426.842 811.550.016 1.039.201.000 999.201.000 1.294.151.302 1.312.111.475 1.377.600.329 1.028.987.000 1.035.000.000 1.040.000.000

Od čega: vlastita sredstva Agencije za

lijekove i medicinaska sredsva BiH u 2009.

godini (3.843.000 KM) 3.843.000 3.843.000

UKUPNI USVOJENI PRORAČUN ZA 2009.

GODINU 1.035.358.000 995.358.000

BROJ UPOSLENIH 22.377 20.686 21.394 21.946 22.214 23.340 24.875 21.778 21.754 21.795

R.

Br

.

Ekonomska kategorijaUkupan zahtjev

1 Kod proračuna za 2008. godinu, sredstva odobrena korisnicima iz pričuve i izravnih transfera su prikazana kod korisnika, a sukladno su smanjeni iznosi pričuve i

transfera u odnosu na usvojeni proračun.2

Kolona izvršenja za 2008. godinu isključuje udružena sredstva entiteta i BD-a u Fondu za povratak (17.467.959 KM ) i sredstva od GSM licence koja se koriste za

prostorno-projektnu dokumentaciju za Koridor Vc (10.890.899 KM), jer sredstva za ove namjene nisu planirana u okviru redovitog proračuna, već proračunskim

aneksima.

3 Kod proračuna za 2009. godinu, sredstva odobrena korisnicima iz pričuve i izravnih transfera do 30.4.2009. godine su prikazana kod korisnika, a sukladno su

smanjeni iznosi pričuve i transfera u odnosu na usvojeni proračun.

Proračun za

2009. godinu

nakon ušteda

dogovorenih s

MMF-om

Poĉetne gornje granice rashoda

52

Grafikon 5.2: Struktura rashoda (u % ukupnog proraĉuna institucija BiH, iskljuĉujući izravne transfere i rezerviranja)

Plaće i naknade u institucijama BiH

Ukupna planirana izdvajanja za bruto plaće i naknade troškova uposlenih u institucijama BiH u 2010. godini iznosi 677,2 milijuna KM, što predstavlja pad od 45,2 milijuna KM (ili 6,3%) u poreĊenju sa izdacima za plaće i naknade u odobrenom Proraĉunu za 2009. godinu. Sukladno odredbama vaţećeg Stand By aranţmana BiH s MMF-om, Vijeće ministara BiH je na svojoj 92. sjednici odrţanoj dana 17.06.2009. godine donijelo Odluku o visini osnovice za obraĉun plaće u iznosu od 498,10 KM i Odluku o visini novĉane naknade uposlenih u institucijama BiH za ishranu tijekom rada koja će iznositi 8 KM za svaki dan proveden na radu. Ove odluke su na snazi od 1. srpnja 2009. godine, i gornje granice rashoda u ovom DOP-u su izraĉunate na temelju ovih izmijenjenih odluka. U narednim odjeljcima data su detaljnija obrazloţenja pada troškova za bruto plaće i naknade troškova uposlenih. Ukupna razina potrošnje na bruto plaće i naknade troškova uposlenih u institucijama BiH u 2010. godini predstavlja oko 66% ukupnih rashoda institucija BiH ukljuĉujući izravne transfere i rezerviranja (63% u proraĉunu za 2008. i 66% u izvršenju za 2008. godinu), a 69% ukupnih rashoda institucija BiH iskljuĉujući izravne transfere i rezerviranja (65% u proraĉunu za 2008. i 68% u izvršenju za 2008. godinu). Naredne tablice prikazuju potrošnju na plaće i naknade u institucijama BiH, te broj uposlenih u razdoblju od 2007. do 2012. godine.

53

Tablica 5.2: Broj uposlenih u institucijama BiH

2010. 2011. 2012. 2010. 2011. 2012.

1. Parlamentarna skupština 238 157 192 195 182 196 196 196 196 196 196 196

2. Predsjedništvo BiH 119 89 91 91 93 93 124 133 119 101 101 101

3. Ministarstvo obrane 11.000 10.226 10.151 10.559 10.217 10.695 9.482 9.856 10.744 9.482 9.482 9.482

4. Visoko sudbeno i tuţiteljsko vijeće BiH 90 54 65 80 80 86 90 90 90 83 83 83

5. Ustavni sud BiH 104 87 84 93 90 90 104 104 104 94 94 94

6. Sud BiH 225 153 182 180 184 190 223 223 223 201 201 201

7. Tuţiteljstvo BiH 204 111 143 145 157 157 184 195 204 173 173 173

8. Pravobraniteljstvo BiH 23 14 16 16 22 22 23 23 23 23 23 23

9. Ured ombudsmana za ljudska prava 86 21 31 33 29 45 46 63 86 46 46 46

10. Generalno tajništvo Vijeća ministara 74 61 43 56 55 55 61 67 74 61 61 61

11. Direkcija za europske integracije 105 52 69 71 85 85 92 99 105 92 92 92

12. Ministarstvo vanjskih poslova 627 465 480 495 495 495 520 540 563 520 520 520

13. Ministarstvo vanjske trgovine i ek. odnosa 207 132 153 155 157 157 173 190 207 173 173 173

14. Agencija za promidţbu inozemnih ulaganja u BiH 33 26 26 27 31 31 32 33 33 32 32 32

15. Ured za veterinarstvo 87 67 67 67 70 70 87 87 87 76 76 76

16. Memorijalni centar Srebrenica 25 0 16 21 25 25 25 25 25 25 25 25

17. Konkurencijsko vijeće BiH 28 18 22 27 28 28 38 41 40 28 28 28

18. Ministarstvo komunikacija i prometa 118 65 91 93 98 102 135 135 135 104 104 104

19. Direkcija za civilno zrakoplovstvo 56 44 47 53 56 56 100 100 100 56 56 56

20 Regulatorna agencija za komunikacije CRA 161 98 105 105 107 116 126 133 140 126 126 126

21. Ministarstvo financija i trezora 240 92 132 141 147 150 203 224 240 178 178 178

22. Uprava za neizravno oporezivanje 2.641 2.255 2.319 2.315 2.400 2.476 2.557 2.641 2.641 2.480 2.480 2.480

23. Ministarstvo za ljudska prava i izbjeglice 124 92 94 94 100 100 108 116 124 108 108 108

24. Komisija za imovinske zahtjeve 1 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0

25. Ministarstvo pravde 245 179 195 207 219 219 236 244 253 227 227 227

26. Ministarstvo sigurnosti 238 152 159 164 185 185 200 215 230 200 200 200

27. Drţavna agencija za istrage i zaštitu BiH 1.950 1.218 1.320 1.313 1.468 1.468 1.629 1.790 1.950 1.629 1.629 1.629

28. Graniĉna policija BiH 2.536 2.083 2.127 2.124 2.160 2.240 2.362 2.462 2.536 2.285 2.285 2.285

29. Ministarstvo civilnih poslova 190 95 106 122 130 130 150 163 172 150 150 150

30.

Agencija za identifikacijske dokumente, evidenciju i

razmjenu podataka BiH 136 75 95 96 100 100 112 124 136 112 112 112

31. Centar za uklanjanje mina BH MAC 185 184 179 185 189 185 185 185 185 185 185 185

32. Sluţba za zajedniĉke poslove institucija BiH 466 242 331 341 364 364 398 432 466 398 398 398

33. Ured za reviziju institucija BiH 59 29 36 39 44 44 53 57 62 53 57 62

34. Središnje izborno povjerenstvo BiH 90 72 106 76 78 78 122 96 128 114 86 122

35. Komisija za oĉuvanje nacionalnih spomenika 24 20 20 22 22 24 24 24 24 24 24 24

36. Agencija za drţavnu sluţbu BiH 26 19 20 19 21 21 23 25 26 23 23 23

37. Agencija za statistiku BiH 192 48 63 64 63 74 94 124 149 94 94 94

38. Institut za standardizaciju BiH 52 24 33 32 37 37 39 43 47 39 39 39

39. Institut za mjeriteljstvo BiH 72 35 44 45 43 45 53 62 72 53 53 53

40. Institut za intelektualno vlasništvo BiH 64 26 37 41 44 44 64 64 64 51 51 51

41. Institut za akreditiranje 21 11 13 13 15 17 19 21 21 17 17 17

42. Arhiv BiH 25 15 15 16 15 16 25 25 25 19 19 19

43. Obavještajno sigurnosna agencija BiH 738 689 700 696 713 713 722 730 738 722 722 722

44. Uprava za zaštitu zdravlja bilja 32 6 12 15 18 18 22 28 32 22 22 22

45. Agencija za nadzor nad trţištem 29 8 15 16 17 17 25 29 29 21 21 21

46. Agencija za sigurnost hrane 49 28 29 27 37 37 49 49 49 41 41 41

47. Fond za povratak 18 11 13 13 13 13 15 17 18 15 15 15

48. Agencija za rad i zapošljavanje BiH 40 23 26 28 25 29 37 40 40 30 30 30

49. Drţavna regulatorna komisija - DERK 22 20 18 0 0 0 0 0 0 0 0 0

50. Sluţba za poslove sa strancima 310 153 183 185 185 185 227 269 310 227 227 227

51. Odbor drţavne sluţbe za ţalbe 9 3 3 6 7 7 9 9 9 8 8 8

52. Komisije za koncesije 17 12 12 13 14 15 17 17 17 15 15 15

53. Ured za zakonodavstvo 33 9 14 14 16 25 22 28 33 22 22 22

54. Agencija za javne nabavke 31 13 16 18 19 19 25 28 31 23 23 23

55. Ured za razmatranje ţalbi 17 6 9 11 17 17 23 23 23 17 17 17

56. Institut za nestale osobe 55 0 28 51 55 55 55 55 55 55 55 55

57. Agencija za osiguranje u BiH 11 6 11 11 13 11 11 11 11 11 11 11

58. Direkcija za ekonomsko planiranje Vijeća ministara 33 19 26 26 26 30 33 33 33 33 33 33

59. Ured obdusmena za zaštitu potrošaĉa 9 1 4 6 5 6 9 9 9 7 7 7

60. Ured koordinatora 38 29 35 38 38 38 38 38 38 38 38

61. Agencija za poštanski promet BiH 17 3 9 9 9 9 17 17 17 12 12 12

62. Agencija za razvoj visokog obrazovanja 35 0 3 7 12 12 26 31 35 20 20 20

63.

Agencija za predškolsko, osnovno i srednje

obrazovanje 46 0 1 14 17 17 27 37 46 27 27 27

64. Agencija za zaštitu podataka 45 0 4 14 16 16 25 32 36 25 25 25

65. Centar za informacije i priznavanje dokumenata 29 0 1 1 6 6 14 22 29 14 14 14

66.

Državna regulatorna agencija za radijacijsku i

nuklearnu sigurnost 34 0 1 1 11 11 19 24 34 19 19 19

67. Agencija za lijekove i medicinska sredstva 103 45 103 110 120 130 103 103 103

68. Agencija za policijsku podršku 69 2 15 35 55 75 35 35 35

69. Agencija za andidoping kontrolu 9 2 6 9 9 9 9 9 9

70. Agencija za forenzička ispitivanja i vještačenja 60 2 15 30 45 60 30 30 30

71.

Agencija za školovanje i stručno osposobljavanje

kadrova 80 1 12 46 65 80 46 46 46

U K U P N O 25.204 19.917 20.686 21.300 21.394 22.268 22.214 23.340 24.875 21.778 21.754 21.795

1. Sukladno članku 19. točka 1. propisano je da proračunski korisnici novo upošljavanje mogu vršiti nakon izvršene popune predviĎene sa stanjem na dan 31.12.2008. godine (broj uposlenih odobren Zakonom o

proračunu institucija BiH i meĎunarodnih obveza BiH za 2009. godinu). Točkom 2. istog članka regulirano je da dodatna upošljavanja u 2009. godini mogu vršiti novoformirani proračunski korisnici. a ostali

proračunski korisnici, ukoliko u okviru odobrenih proračuna iznaĎu potrebna sredstva ili ukoliko im Vijeće ministara BiH odobri sredstva proračunske pričuve za ove namjene.

Trazeni broj uposlenih

Broj uposlenih

(31.05.2009.)

Broj uposlenih

prema pravilniku

o unutarnjoj

organizaciji

(31.05.2009.)

Broj uposlenih

(31.12.2008.)

Broj uposlenih u

odbrenom

proračunu za

2009. godinu

(31.12.2009.)

Broj uposlenih

(31.12.2007.)R. Br. Naziv institucije

Planirani broj

uposlenih

(31.12.2009.)

Odobreni broj uposlenih

54

Tablica 5.3: Plaće, naknade i broj uposlenih u institucijama BiH

Plaće

Izvršenje Izvršenje Proračun

2007. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012.

372.242.631 416.766.761 544.511.975 530.841.000 533.772.000 531.036.000

19.904 20.686 21.394 21.778 21.754 21.795

1.558 1.679 2.121 2.031 2.045 2.030

956 1.030 1.255 1.202 1.210 1.201

Naknade

Izvršenje Izvršenje Proračun

2007. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012.

120.391.964 135.032.811 177.909.038 146.364.000 146.331.000 146.447.000

19.904 20.686 21.394 21.778 21.754 21.795

504 544 693 560 561 560

417 450 557 450 450 450

Prosječna (bruto) naknada

Prosječna (neto) naknada

Procjena

Ukupna izdvajanja za naknade

Ukupan broj uposlenih u

institucijama BiH

Procjena

Ukupna izdvajanja za plaće

Ukupan broj uposlenih u

institucijama BiH

Prosječna (bruto) plaća

Prosječna (neto) plaća

Plaće uposlenih u institucijama BiH u 2010. planirane su u iznosu od 530,8 milijuna KM i ukupan iznos, u odnosu na proraĉun za 2009. godinu, manji je za 13,7 milijuna KM odnosno 2,5%. Ovaj ukupni pad izdvajanja za plaće od 13,7 milijuna KM u 2010. u odnosu na 2009. godinu je zbrojna posljedica sljedećeg:

u odnosu na 2009. godinu dolazi do smanjenja od 33,6 milijuna KM uslijed smanjenja osnovice za obraĉun plaća sa 535,5 KM na 498,1 KM.

u odnosu na 2009. godinu dolazi do povećanja od 9,3 milijuna KM uslijed povećanja broja uposlenih sa 21.394 u 2009. godini na 21.778 uposlenih u 2010. godini. Ovo blago povećanje broja uposlenih planirano u 2010. predstavlja popunjavanje trećine preostalih mjesta do pune sistematizacije, što bi trebalo biti odobreno u 2010. godini, obzirom da je u 2009. zamrznuto upošljavanje, a potrebe za novo upošljavanje se odnose na euro-atlanske integracije zemlje.

u odnosu na 2009. godinu dolazi do povećanja od 10,6 milijuna KM uslijed povećanja prosjeĉne stope poreza i doprinosa na plaće (sukladno obraĉunu plaća u institucijama BiH za mjesec oţujak 2009. godine).

Pregled uposlenih u institucijama BiH u odnosu na broj predviĊen njihovim pravilnicima o unutranjem ustrojstvu, te projekcija za razdoblje od 2010. do 2012. godine dat je u Tablici broj 5.2. Povećanje broja uposlenih u institucijama BiH u 2010. u odnosu na 2009. godinu najvećim dijelom se odnosi na povećanje broja uposlenih kod: Drţavne agencije za istrage i zaštitu (161 novouposlenih u 2010. godini), Graniĉne policije BiH (125 novouposlenih u 2010. godini), Uprave za neizravno oporezivanje BiH (80 novouposlenih u 2010. godini), Agencije za lijekove i medicinska sredstva - novoformirana institucija (103 uposlena) i Agencije za školovanje i stuĉno osposobljavanje kadrova - novoformirana institucija (46 uposlenih). S druge strane, Ministarstvo obrane planira smanjenje broja uposlenih u 2010. u odnosu na 2009. godinu za 735 uposlenih.

55

Vaţno je napomenuti da je Ministarstvo financija i trezora BiH korisnicima dalo upute da plaće i naknade u njihovim Tablicama prioriteta planiraju prema osnovici 535,50 KM. Sukladno Odluci Vijeća ministara BiH o promjeni osnovice sa 535,50 KM na 498,10 KM usvojenoj na 92. sjednici Vijeća ministara BiH, Ministarstvo financija i trezora BiH izvršilo je preraĉun plaće prema novoj osnovici uzimajući u obzir odobreni broj uposlenih (definiran na temelju naĉela po kojem korisnici svake godine mogu uposliti do jednu trećinu razlike izmeĊu broja uposlenih u proraĉunu za 2009. godini i ukupnog broja uposlenih planiranih u vaţećem pravilniku u maju 2009. godine, dok je za 2011. i 2012. godini planirano zamrzavanje broja uposlenih kod svih korisnika, osim Ureda za reviziju institucija BiH i Središnjeg izbornog povjerenstva), unutarnju sistematizaciju radnih mjesta navedenu u zahtjevima korisnika za sredstvima u proraĉunu za 2009. godinu (iznosi za novouposlene u 2010. u odnosu na 2009. godinu su izraĉunati kao prosjek izraĉuna po sistematizaciji u 2009. godini, i pod pretpostavkom da će svi novouposleni u 2010. godini poĉeti raditi od 1. sijeĉnja 2010. godine), te stopu poreza i doprinosa iz plaća sukladno obraĉunu plaća u institucijama BiH za mjesec oţujak 2009. godine; U 2010. godini planiran je ukupan broj uposlenih od 21.778, dok je proraĉunom za 2009. godinu odobreno 21.394 uposlenih. Ovo blago povećanje broja uposlenih planirano u 2010. predstavlja popunjavanje trećine preostalih mjesta do pune sistematizacije, što bi trebalo biti odobreno u 2010. godini, obzirom da je u 2009. zamrznuto upošljavanje, a potrebe za novo upošljavanje se odnose na euro-atlanske integracije zemlje. Procjenjeni iznos plaća za 2011. godinu je 533,8 milijuna KM i veći je za 2,9 milijuna KM ili 0,55% u odnosu na 2010. godinu. Povećanje je rezultat planiranih sredstava za isplatu plaća imenovanim i izabranim osobama nakon isteka mandata (kod Parlamentarne skupštine BiH 2 milijuna KM i Predsjedništva 1,4 milijuna KM), povećanja broja uposlenih kod Ureda za reviziju institucija BiH (4 novouposlena), te smanjenja broja uposlenih kod Središnjeg izbornog povjerenstva (sa 114 na 86 uposlenih). Plaće za 2012. godinu procjenjene su u iznosu od 531 milijun KM, što predstavlja smanjenje za 2,7 milijuna KM ili 0,51% u odnosu na procjenjeni iznos plaća za 2011. godinu. Razlog smanjenja je što u 2012. godini nije planirano izdvajanje za plaće poslanika i delegata nakon isteka mandata u Parlamentarnoj skupštini BiH i Predsjedništvu BiH (3,4 milijuna KM), te povećanje broja uposlenih u Uredu za reviziju institucija BiH za 6 novouposlenih i Središnjem izbornom povjerenstvu 36 novouposlenih. Naknade troškova uposlenih u institucijama BiH za 2010. godinu procjenjene su u iznosu od 146,4 milijuna KM što u usporedbi sa 2009. godinom predstavlja smanjenje za 31,5 milijuna KM ili 17,7%. Ministarstvo financija i trezora BiH je, kao i kod planiranja iznosa plaća, a sukladno Odluci Vijeća ministara BiH za smanjenje osnovice za obraĉun plaćate, te smanjenju dnevnog iznosa za naknadu po temelju ishrane, izvršilo preraĉun naknada troškova uposlenih pojedinaĉno za svakog korisnika na bazi odobrenog broja uposlenih. Razlog smanjenja planiranog iznosa za naknade troškova uposlenih je smanjenje naknade za ishranu tijekom rada sukladno Odluci Vijeća ministara sa 11,7 KM na 8 KM dnevno, smanjenje regresa sa 630 KM na 586 KM, te sukladno smanjenju osnovice za obraĉun plaće smanjenje naknada ĉiji obraĉun je vezan za ovu osnovicu (troškovi smještaja, odvojenog ţivota, pomoć u sluĉaju smrti, bolesti uposlenika ili ĉlana njegove obitelji i dr.). Naknade troškova uposlenih u 2011. godini procjenjene su u iznosu od 146,3 milijuna KM i u odnosu na 2010. godinu neznatno su manje zbog smanjenja broja uposlenih za 27 osoba . Procjenjenji iznos naknada troškova uposlenih za 2012. godinu je 146,4 milijuna KM i u odnosu na 2011. godinu veći je za 0,1 milijun KM kao rezultat povećanja broja uposlenih (Ured za reviziju institucija BiH - 5 novouposlenih i Središnje izborno povjerensto 36 novouposlenih.)

56

Materijalni troškovi

Tablica 5.4: Materijalni troškovi i broj uposlenih u institucijama BiH

Materijalni troškovi

Izvršenje Izvršenje Proračun

2007. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012.

137.060.212 178.471.517 196.302.958 229.602.000 234.260.000 224.597.000

19.904 20.686 21.394 21.778 21.754 21.795

574 719 765 879 897 859

Procjena

Ukupna izdvajanja za materijalne

troškove

Ukupan broj uposlenih u

institucijama BiH

Prosječan trošak po uposlenom

Sredstva za materijalne troškove za 2010. godinu planirana su u iznosu od 229,6 milijuna KM , što ĉini 22,3% ukupnih rashoda institucija BiH u 2010. godini (ukljuĉujući izravne transfere i rezerviranja). Materijalni troškovi za 2010. godinu planirani su na razini 2009. godine, sa povećanjima odobrenim samo za namjene koje nisu bile financirane proraĉunom za 2009. godinu, a odnose se na minimalnu razinu preuzetih obveza (nove institucije; odrţavanje općih izbora; troškove pripreme popisa stanovništva, kućanstava i stanova; minimalno neophodno odrţavanje vojne opreme i nabava intendantske opreme i municije za specijalistiĉku obuku kod Ministarstva obrane; promocija BiH na Svjetskoj izloţbi „EXPO-2010.- Šangaj NR Kina“; troškovi zakupa u DKP-u kod Ministarstva vanjskih poslova BiH; te povećenje troškova za nabavu biometrijskih putovnica). Planirani materijalni troškovi u 2010. godini veći su za 33,3 milijuna KM ili 17% u odnosu na materijalne troškove u 2009. godini. Ovi troškovi planirani su na razini 2009. godine, sa povećanjima odobrenim samo za namjene koje nisu bile financirane proraĉunom za 2009. godinu, a odnose se uglavnom na:

nove institucije (Agenciju za lijekove i medicinska sredstva BiH, Agenciju za policijsku potporu, Agenciju za antidoping kontrolu, Agenciju za forenziĉka ispitivanja i vještaĉenja i Agenciju za školovanje i struĉno osposobljavanje kadrova) u iznosu od oko 4,9 milijuna KM;

odrţavanje općih izbora kod Središnjeg izbornog povjerenstva u iznosu od oko 7,3 milijuna KM;

troškove pripreme popisa stanovništva, kućanstava i stanova kod Agencije za statistiku u iznosu od oko 7,2 milijuna KM;

minimalno neophodno odrţavanje vojne opreme i nabava intendantske opreme i municije za specijalistiĉku obuku kod Ministarstva obrane u iznosu od oko 6 milijuna KM;

promocija BiH na Svjetskoj izloţbi „EXPO-2010.- Šangaj NR Kina“ u iznosu od 1,6 milijuna KM;

povećanje troškova zakupa u DKP-u kod Ministarstva vanjskih poslova BiH u iznosu od oko 0,9 milijuna KM; te

povećenje troškova za nabavu biometrijskih putovnica kod Ministarstva civilnih poslova u iznosu od oko 1,4 milijuna KM.

Projicirani materijalni troškovi u 2011.godini iznose 234,3 milijuna KM i u odnosu na 2010. godinu veći su za 4,7 milijuna KM ili 2%, uslijed planiranih sredstava za popis stanovništva i kućanstava kod Agencije za statistiku BiH gdje je planirano povećanje materijalnih troškova u odnosu na 2010. godinu u iznosu od 15,3 milijuna KM, s druge strane kod Središnjeg izbornog povjerenstva evidentno je smanjenje ovih troškova za oko 8 mlijuna KM, jer u 2011. godini nema izbora, kao i

57

kod Agencije za identifikacijske dokumente, evidenciju i razmjenu podataka evidentno je smanjenje materijalnih troškova za oko 2,5 milijuna KM. Kod ostalih korisnika materijalni troškovi su uglavnom na razini 2010. godine. PredviĊeni materijalni troškovi za 2012. godinu iznose 224,6 milijuna KM i u odnosu na 2011. godinu manji su za 9,7 miljuna KM ili 4%. Smanjenje je uslijedilo zbog manjeg iznosa planiranog kod Agencije za statistiku BiH (smanjenje od 16,9 miljuna KM) uslijed ĉinjenice da je najveći trošak popisa planira za 2011. godinu. S druge strane evidentan je porast kod Središnjeg izbornog povjerenstva zbog odrţavanja lokalnih izbora (porast za 4 milijuna KM) i kod Ministarstva obrane za 1,2 milijuna KM. Kod ostalih korisnika materijali troškovi su uglavnom na razini 2011. godine. Potrebno je napomenuti da je Vijeće ministara u travnju 2008. godine usvojilo Strategiju protuminskog djelovanja BiH za razdoblje od 2009. do 2019. godine. Prema ovoj strategiji, ukupan iznos sredstava potrebnih za ovu aktivnost iznosi 714 milijuna KM, i to: 78,4 milijuna KM u 2009. godini, 79,7 milijuna KM u 2010. godini, 79,9 milijuna KM u 2011. godini, 80,1 milijuna KM u 2012. godini, 79,9 milijuna KM u 2013. godini, 79,8 milijuna KM u 2014. godini, 79,4 milijuna KM u 2015. godini, 79,1 milijuna KM u 2016. godini, 79,2 milijuna KM u 2017. godini i 75,3 milijuna KM u 2018. godini. MeĊutim, ova usvojena Strategija nije sadrţavala konkretan akcijski plan sa definiranjem izvora sredstava po razinama vlasti. Prema uputama Ministarstva financija i trezora BiH, Centar za uklanjanje mina BHMAC je pripremio Prijedlog Akcijskog plana i programa za implementaciju Strategije protuminskog djelovanja od 2009. do 2019. godine, u kojem su kao planirani izvori financiranja naveden proraĉun institucija BiH u iznosu od 90 milijuna KM (odnosno 9 milijuna KM za svaku godinu), proraĉuni drugih razina vlasti u BiH u ukupnom iznosu od 112,7 milijuna KM, donatorska sredstva u ukupnom iznosu od 174,8 milijuna KM, a preostalo je 336,5 milijuna KM nedefiniranih, odnosno nedostajućih sredstava (mogući kredit). MFiT BiH je 20.11.2008. godine, u okviru mišljenja na dostavljeni Prijedlog Akcijskog plana i programa za implementaciju Strategije protuminskog djelovanja od 2009. do 2019. godine uputilo Centar za uklanjanje mina BHMAC da se konkretno utvrde izvori svih potrebnih financijskih sredstava za realiziranje Plana operativnih aktivnosti iz Akcijskog plana. Obzirom da do 30. lipnja 2009. godine, Vijeće ministara BiH nije razmatralo niti usvojilo Prijedlog Akcijskog plana i programa za implementaciju Strategije protuminskog djelovanja od 2009. do 2019. godine, navedena sredstva nisu planirana ovim Dokumentom okvirnog proraĉuna za razdoblje od 2010. do 2012. godine, osim oko 9 milijuna KM godišnje (ukupno 90 milijuna KM do 2019. godine) koje je Akcijski plan definirao da se odnose na institucije BiH, a koje ustvari predstavljaju iznose koji se redovito dodjeljuju u proraĉunu institucija BiH i koji su sadrţani i u okviru ovog Dokumenta okvirnog proraĉuna za razdoblje od 2010. do 2012. godine.

58

Grafikon 5.3: Izdvajanje sredstava za materijalne troškove, plaće i naknade u odnosu na

ukupan proraĉun institucija BiH (apsolutni iznosi)

Grafikon 5.4: Odnos materijalnih troškova i potrošnje na plaće i ukupnog proraĉuna (procentualni pokazatelji) i trend

Tekući grantovi

59

Tekući grantovi

Ukupno planirani tekući grantovi u 2010. godini iznose 15,3 milijuna KM i manji su u odnosu na 2009. godinu za 35 milijuna KM ili 30,44%. Projekcija tekućih grantova u 2011. godini je 15,3 milijuna KM, u 2012.godini 15,3 milijuna KM. Smanjenje iznosa za ovu kategoriju rashoda u 2010. u odnosu na 2009. godinu odnosi se na grant Fonda za povratak (Program povratka izbjeglica i raseljenih osoba), koji je u proraĉunu za 2009. godinu odobren u iznosu od 35 milijuna KM. Iako je Fond za povratak u zahtjevu za sredstvima u Dokumentu okvirnog proraĉuna institucija BiH za razdoblje od 2010. do 2012. godine traţio isti iznos od 35 milijuna KM iz proraĉuna institucija BiH za sve tri naredne godine, sredstva nisu odobrena u Dokumentu okvirnog proraĉuna, uslijed ĉinjenice da je Zastupniĉki dom Parlamentarne skupštine BiH na 44. sjednici, odrţanoj 21. sijeĉnja 2009. godine, usvojio zakljuĉak da se „zaduţuje Vijeće ministara da pokrene aktivnosti za pronalaţenje povoljnog kredita ili izdvajanje obveznica za potrebe financiranja povratka izbjeglih i raseljenih osoba shodno Programu povratka od 2009. do 2014. godine.“

Navedenih 15.318.000 KM tekućih grantova u projekciji za 2010. i naredne godine su rasporeĊeni na 20 tekućih grantova kod 6 korisnika, i to na sljedeći naĉin :

1. Kod Ministarstva vanjske trgovine i ekonomskih odnosa BiH u iznosu od 350.000 KM za:

Potporu sajamskim manifestacijama u zemlji (200.000 KM) i

Potporu sajamskim manifestacijama i prezentacijama bh. privrede u inozemstvu (150.000 KM);

2. Kod Agencije za promidţbu inozemnih ulaganja u BiH u iznosu od 2.000.000 KM za:

Fond za potporu stranim investitorima u iznosu od 2 milijuna KM;

3. Kod Ministarstva komunikacija i prometa u iznosu od 680.000 KM, i to za:

Okvirni sporazum o slivu rijeke Save (600.000 KM) i

SEETO projekt – kontribucija (80.000 KM);

4. Kod Ministarstva za ljudska prava i izbjeglice BiH u iznosu od 6.908.000 KM za:

Grantove crveni kriţ (150.000 KM)

Grantove NVO organ.-zaštita ţrtava (45.000 KM)

Grantove romskim NVO (75.000 KM)

Grantove NVO organizacijama - izbjeglice (40.000 KM)

Prioritetnu elektrifikaciju za potrebe realiziranog povratka (3.233.000 KM)

MeĊureligijsko vijeće (100.000 KM)

Jevrejsku zajednicu (15.000 KM)

Rješavanje problema Roma u oblastima upošljavanja, stambenog zbrinjavanja i zdravstvene zaštite (3.000.000 KM)

Aktivnosti Agencije za ravnopravnost spolova BiH (300.000 KM);

5. Kod Ministarstva sigurnosti BiH u iznosu od 100.000 KM za:

Grantove neprofitnim organizacijama - smještaj ţrtava trgovine ljudima (100.000 KM);

6. Kod Ministarstva civilnih poslova BiH u iznosu od 5.280.000 KM za:

Pomoć programu sufinanciranja institucija kulture u BiH (3.000.000 KM)

MeĊunarodnu kulturnu suradnju (600.000 KM)

Potporu tehniĉkoj kulturi i inovatorstvu u BiH (150.000 KM)

Centar za obuku pasa (230.000 KM)

Sufinanciranje sportskih manifestacija (1.300.000 KM).

60

Kapitalni rashodi institucija BiH Programiranje javnih investicija putem Programa javnih ulaganja institucija BiH Srednjoroĉno planiranje javnih investicija u BiH je proteklih godina uspostavljeno putem Programa javnih investicija (PIP), koji se pripremaju na razini institucija BiH i entiteta. Svrha PIP-ova je da se prikaţu ukupne potrebe proraĉunskih korisnika za kapitalnim investicijama, identificiraju sredstva koja je potrebno osigurati iz stranih izvora financiranja (kredita i donacija), obzirom da raspoloţiva proraĉunska sredstva nisu uvijek dostatna za višegodišnje financiranje projekata. Sukladno Zakljuĉkom Vijeća ministara BiH, Program javnih investicija je temelj za mobiliziranje inozemnih i domaćih sredstava za financiranje programa i projekata. Odjel za Program javnih investicija institucija BiH, koji je u prethodnim godinama radio u okviru iz Ministarstva vanjske trgovine i ekonomskih odnosa BiH, je odukom Vijeća ministara BiH (sa 16. sjednice, odrţane 05.07.2007.godine) premješten u Ministarstvo financija i trezora BiH, i to u Sektor za koordinaciju meĊunarodne ekonomske pomoći. Taj Sektor je saĉinio Program javnih investicija institucija BiH za razdoblje od 2009. do 2011. godine za koji se oĉekuje da uskoro bude razmatran od strane Vijeća ministara BiH. U okviru Instrukcija br.1 koje su poslane korisnicima od strane Sektora za proraĉun i na kojima je temeljen ovaj Dokument okvirnog proraĉun institucija BiH za razdoblje od 2010. do 2012. godine, od korisnika se zahtijevalo da njihovi zahtjevi za vodeće kapitalne projekte budu usklaĊeni sa podacima koje su korisnici ranije (u sijeĉnju 2009. godine) poslali Sektoru za koordinaciju meĊunarodne ekonomske pomoći za Program javnih investicija institucija BiH za razdoblje od 2009. do 2011. godine. Kao što je već navedeno i u prethodnim DOP-ovima, postoji velika potreba za potpunom harmonizacijom procesa definiranja kapitalnih projekata u okviru Programa javnih investicija institucija BiH s procesom pripreme Dokumenta okvirnog proraĉuna institucija BiH, kako bi se izbjegla nepotrebna duplikacija u smislu zahtjeva koji se upućuju proraĉunskim korisnicima za informacijama, te nepotrebnog opterećenja proraĉunskih korisnika. Sukladno navedenom, Program javnih investicija institucija BiH za razdoblje od 2009. do 2011. godine, koji je temeljen na podacima dostavljenim od strane korisnika poĉetkom 2009. godine, a za koji se oĉekuje da uskoro bude usvojen od strane Vijeća ministara, nije usklaĊen sa ovim Dokumentom okvirnog proraĉuna institucija BiH ta razdoblje od 2010. do 2012 godine. U narednom proraĉunskom ciklusu se oĉekuje sinkronizacija procesa i rokova izrade Programa javnih investicija institucija BiH i Dokumenta okvirnog proraĉuna institucija BiH. Javne investicije i projekti financirani stranim sredstvima iz Tablica prioriteta proračunskih korisnika U 2009. godini planirani rashodi iz domaćih izvora iznose oko 47,7 milijuna KM (33%) i oko 95,2 milijuna KM (67%) iz stranih izvora. Ovim DOP-om se planira se da će se financiranje iz domaćih izvora u narednom razdoblju povećavati i iznositi 80,6 milijuna KM u 2012. godini, a da će se financiranje iz stranih izvora smanjiti i iznositi 2,7 milijuna KM u 2012. godini, budući da je strano financiranje smanjeno, postoji potreba za većom raspodjelom sredstava iz domaćih izvora za potrebe javnih investicija.

Kapitalne investicije će biti neophodne za modernizaciju i razvitak javne infrastrukture potrebne u procesu jaĉanja institucija BiH.

61

Grafikon 5.5: Kapitalne investicije institucija BiH za razdoblje od 2008. do 2012. godine

0

20

40

60

80

100

120

140

160

2008 2009 2010 2011 2012

KM mil

Eksterna kapitalna ulaganja

Domaća kapitalna ulaganja

Proraĉunski korisnici su dostavili u svojim zahtjevima podatke o dodatnim izvorima financiranja što se odnosi na kreditna i donatorska sredstva na temelju njihovih usvojenih dokumenata, meĊutim ta sredstva za Ministarstvo financija i trezora BiH su neizvjesna sve do trenutka uplate na Jedinstveni raĉun trezora BiH. Kapitalni rashodi financirani iz domaćih izvora U ovom dijelu se daje analiza ekonomske kategorije kapitalnih rashoda koji se financiraju iz proraĉuna institucija BiH. Na razini institucija BiH se oĉekuje porast kapitalnih rashoda financiranih iz domaćih izvora na iznos od oko 66 milijuna KM u 2010. godini, u poreĊenju sa kapitalnim rashodima u 2009. godini u iznosu od oko 48 milijuna KM i izvršenja od oko 57 milijuna KM u 2008. godini. Temeljni razlog rasta kapitalnih rashoda u gornjim granicama rashoda u 2010. u odnosu na 2009. godinu je ĉinjenica da se radi o projektima koji su već zapoĉeti. Kod kapitalnih ulaganja su, uslijed nedostatka sredstava, izvršene najveće restrikcije zahtjeva za dodatnim sredstvima (jer su zahtjevi iznosili oko 128,3 milijuna KM za 2010. godinu, a gornjom granicom rashoda odobreno je oko 65,9 milijuna KM za kapitalne investicije u 2010. godini), pri ĉemu su prihvaćena samo ulaganja u već zapoĉete i odobrene objekte obuhvaćene planom višegodišnjih kapitalnih investicija i najnuţnija zanavljanja dotrajale opreme. U poreĊenju sa planiranom potrošnjom na kapitalna ulaganja u planu za 2010. godinu, projicira se rast u iznosu od 14% u 2011. godini i porast u iznosu od 7% u 2012. godini. Najveći udio kapitalne potrošnje za 2010. godinu obuhvaćene poĉetnim gornjim granicama rashoda definiranim u ovom DOP-u ukljuĉuje sljedeće:

Kod Ministarstva obrane za 2010. godinu odobrena su sredstva u iznosu od 13,7 milijuna KM za vjeţbu LONGBOW/LANCER, za nabavu CIS opreme za projekt telekomunikacijsko-informatiĉke potpore i umreţavanja u MO BiH i za OS BiH, obzirom na ograniĉenost proraĉunskih sredstava DOP predviĊa samo dio traţenih sredstava za nabavu opreme za

62

„Koncept operativne sposobnosti“, opremanje postrojbi potpore miru (nabava naoruţanja i vojne opreme), te rekonstrukciju i investicijsko odrţavanje infrastrukture OS BiH.

Kod Ministarstva vanjskih poslova odobrena su sredstva u iznosu od 7 milijuna KM za dio neophodne kupovine DKP objekata, posebice u susjednim zemljama. Obzirom na ograniĉenost sredstava, DOP predviĊa dio neophodnim sredstava za ove namjene. Prioritet kupovine zgrada će svojom odlukom odrediti Vijeće ministara BiH.

Kod Uprave za neizravno oporezivanje u okviru traţenih sredstava u zahtjevu je višegodišnje kapitalno ulaganje za kupnju zemljišta i neophodne suglasnosti, dozvole, elaborate i infrastrukturu potrebnu za izgradnju objekata za sjedišta regionalnih centara. Obzirom na ograniĉenost sredstava, DOP predviĊa dio neophodnim sredstava za ove namjene, te je za 2010. godinu odobreno 7 milijuna KM za ovaj višegodišnji projekat.

Kod Graniĉne policije u okviru traţenih sredstava u zahtjevu je višegodišnje ulaganje kojim je predviĊena nabava opreme za bolju pokrivenost i nadzor drţavne granice, nabava zemljišta i izgradnja stubova na emisijskim lokacijama (nadogradnja zapoĉetog TETRA sustava komunikacija), zatim nabava oprema za nadogradnju SDH radio relejne mreţe i SPIN beţiĉne mreţe, kao i nabava opreme za kontradiverzionu zaštitu na meĊunarodnim zraĉnim lukama. Obzirom na ograniĉenost proraĉunskih sredstava, DOP predviĊa samo dio traţenih sredstava za nabavu opreme za provoĊenje posebnih istraţnih radnji u iznosu od 5 milijuna KM u 2010. godini.

Kod Drţavne agencije za istrage i zaštitu BiH u okviru traţenih sredstava u zahtjevu je višegodišnje kapitalno ulaganje kojim je predviĊen završetak objekta za trajni smještaj Drţavne agencije za istrage i zaštitu BiH (II faza izgradnje), obzirom na ograniĉenost proraĉunskih sredstava DOP predviĊa samo dio traţenih sredstava (u ukupnom iznosu od 4 mlijuna KM u 2010. godini) za izgradnju objekta za smještaj Jedinice za specijalnu potporu, a ostatak za obnavljanje zastarjele opreme i uvoĊenje sustava eksternih komunikacija.

Kod Ministarstva pravde u sklopu predloţenih višegodišnjih kapitalnih ulaganja u 2010. godini odobreno je 3 milijuna KM za opremanje Drţavnog zatvora kako bi se omogućio što veći kapacitet zatvorskih mjesta, nabava raĉunarske opreme i nadzor, nabava vozila za Sudbenu policiju, te razvoj softverske aplikacije u on-line registru.

Kod Ministarstva sigurnosti u sklopu predloţenih višegodišnjih kapitalnih ulaganja odobreno je 3 milijuna KM za 2010. godinu za završetak izgradnje azilantskog centra i nabava neophodne opreme (kuhinja, restoran, ambulanta, sobe za smještaj), nabava zemljišta, izrada projektne dokumentacije, pribavljanje neophodnih dozvola za poĉetak izgradnje Centra za smještaj stranaca ţrtava trgovine ljudima, zatim uspostava operativno-komunikacijskog Centra 112, nabava neophodne informatiĉke opreme za potrebe INTERPOL-a, a ostatak za nabavu specijalne i raĉunarske opreme

Kod Obavještajno sigurnosne agencije u okviru traţenih sredstava u zahtjevu je višegodišnje kapitalno ulaganje kojim je predviĊena adaptacija i opremanje zgrade „Zrak“. Obzirom na ograniĉenost proraĉunskih sredstava DOP odobrava samo dio traţenih sredstava za kupovinu specijalne opreme i obnova voznog parka u ukupnom iznosu od 2,8 milijuna KM.

Kod Agencije za identifikacijske dokumente, evidenciju i razmjenu podataka BiH u sklopu predloţenih višegodišnjih kapitalnih ulaganja odobrena su kapitalana ulaganja za projekte SDH sustav prijenosa, Informatiziranje poslova za registraciju vozila, Biometrijske putovnice i Digitalna pohrana podataka, u ukupnom iznosu od 2,5 milijuna KM za 2010. godinu.

Kod Regulatorne agencije za komunikacije planirano je 2 milijuna KM za redoviti program Monitoring, kao što je to sluĉaj u prethodnim godinama.

63

Kod Sluţbe za zajedniĉke poslove u okviru zahtjeva traţeno je ukupno 3,2 milijuna KM za kapitalne rashode, od ĉega je 2,7 milijuna KM traţeno za višegodišnja kapitalna ulaganja za sanaciju i rekonstrukciju krovnog pokrivaĉa zgrade institucija BiH. Obzirom na ograniĉenost sredstava, DOP nije predvidio sredstava za sanaciju trafostanice, automatsku praonica vozila, nabavu rashladnih mašina, zamjenu klima komora, formiranje novih prostorija za distribuciju tiska, trafike i PTT ureda u Zgradi prijateljstva, a ostatak za nabavu ugostiteljske opreme. Obzirom na ograniĉenost proraĉunskih sredstava DOP odobrava samo dio traţenih sredstava za kupovinu specijalne opreme i obnova voznog parka u ukupnom iznosu od 2 milijuna KM.

Kod Visokog sudbenog i tuţiteljskog vijeće BiH odobren je dio sredstava (u ukupnom iznosu od 2 milijuna KM) za informacijsko-komunikacijsko tehnološku opremu VSTV-a za središnji informacijski sustav pravosuĊa.

Kod Parlamentarne skupštine u sklopu višegodišnjih kapitalnih ulaganja odobreno je 1,3 milijuna KM za završetak projekta rekonstrukcije i obnove trga, ugradnju sustava digitalnog glasanja u Velikoj i Plavoj Sali, te realizaciju Projekta video nadzor.

Prema dinamici višegodišnjih kapitalnih ulaganja kapitalni izdaci se povećavaju u 2011. godini (kod Ministarstva obrane, Ministarstva vanjskih poslova, Uprave za neizravno oporezivanje, Graniĉne policije BiH, Središnje izborno povjerenstvo BiH i Obavještajno sigurnosna agencija BiH), dok se u 2012.godini ponovo projicira porast koji najvećim dijelom obuhvata kapitalna ulaganja Ministarstva obrane BiH, Drţavne agencije za istrage i zaštitu BiH, Graniĉne policije BiH, Agencije za identifikacijske isprave, evidenciju i razmjenu podataka, Sluţbe za zajedniĉke poslove institucija BiH, Instituta za mjeriteljstvo BiH, te Obavještajno sigurnosne agencije BiH. Projekti financirani stranim sredstvima

Oĉekuje se da će financiranje projekata iz stranih izvora obiljeţiti pad, te iznositi 26,3 milijuna KM u 2010. godini u odnosu na projiciranu potrošnju od 95,2 milijuna KM u 2009. godini. Nadalje, projicira se daljnji pad, te će u 2011. godini iznositi 6,3 milijuna KM i 2,7 milijuna KM u 2012. godini. Temeljni razlozi ovih trendova su neizvjesnost donatorskih sredstava, sporost pregovaranja za odobrenje i suglasnost kreditnih sredstava i/ili neispunjavanje uvjeta (tj. nedonošenje odgovarajućih zakona) za povlaĉenje kreditinih i donatorskih kredita . Od ukupnog iznosa investicija financiranih kreditnim i donatorskim sredsvima u razdoblju od 2010. do 2012. godine (detalji iznijeti u Tablici 5.5), iznos od 5,3 milijuna KM će biti financiran putem kredita, dok će preostali iznos od (21,1 milijuna KM za 2010. godinu, 6,3 milijuna KM za 2011.godinu i 2,7 milijuna KM za 2012. godinu) biti financiran putem donatorskih sredstava. Projekti kapitalne potrošnje financirani iz stranih sredstava planirani za 2010. godinu ukljuĉuju:

18,0 milijuna KM donatorskih sredstava od Europskog povjerenstva kod UINO u 2010.godini i 3 milijuna u 2011. godini za izgradnju objekata za regionalna središta i graniĉne prijelaze;

5,2 milijuna KM kreditnih sredstava u 2010. godini od Razvojne banke Vijeća Europe kod Fonda za povratak za rekonstrukciju individualnih stambenih jedinica tj. projekt obnove stambenog fonda – OPEC;

0,5 milijuna KM donatorskih sredstava za svaku godinu od MeĊunarodne organizacije kod Agencije za forenziĉka pitanja i vještaĉenja BiH za program Vještaĉenje i ispitivanje za policijska tijela na razini BiH;

64

100.000 KM donatorskih sredstava za svaku godinu kod Povjerenstva za oĉuvanje nacionalnih spomenika za program MeĊunarodne suradnje u oblasti zaštite spomenika; i

100.000 KM kod Arhiva za ARHINET projekat informatiziranja procesa arhiviranja.

Dakle, većina ukupnih sredstava iz dodatnih izvora financiranja (dati u Tablici 5.5) se odnose na financiranje kapitalnih ulaganja, izuzev kod sljedećih proraĉunskih korisnika, kod kojih su navedeni planovi za donacije za materijalne izdatke u 2010. godini i to:

250.000 KM u 2010. godini, 100.000 KM u 2011. godini i 100.000 u 2012. godini kod Ministarstva za ljudska prava i izbjeglice za Program povratka izbjeglica i raseljenih osoba i prioritetnu elektrifikacija za potrebe povratnika, te za program Implementacija programa na promociji, zaštiti i unapreĊenju stanja ljudskih prava u BiH po temelju meĊunarodnih konvencija iz oblasti ljudskih prava;

1,9 milijuna KM kod Povjerenstva za oĉuvanje nacionalnih spomenika za svaku godinu za program MeĊunarodna suradnja u oblasti zaštite spomenika;

100.000 KM kod Agencije za statistiku predstavlja transfer od Brĉko Distrikta za svaku godinu za program Izgradnja kapaciteta razvoja statistiĉkog sustava BiH, proizvodnja i diseminacija relevantnih statistiĉkih podataka sukladno meĊunarodnim standardima; i

100.000 KM kod Agencije za policijsku potporu za specijalistiĉku opreme.

65

Tablica 5.5. Dodatni izvori financiranja navedeni od strane korisnika u Tablicama prioriteta proraĉunskih korisnika

* Donacije u 2009. godini kod korisnika pod rednim brojem 23 i 35 su ukljuĉene u usvojeni proraĉun.

66

DODACI DOKUMENTU OKVIRNOG PRORAĈUNA INSTITUCIJA BIH ZA RAZDOBLJE OD 2010. DO 2012. GODINE

67

Dodatak 1: Pregled ukupnih zahtjeva po korisnicima u programskom formatu Izvršenje Plan Ukupan zahtjev

2008. 2009. 2010. 2011. 2012.

Proraĉunski korisnik KM 15.647.331 KM 17.628.000 KM 17.628.000 KM 19.628.000 KM 16.628.000

Zakonodavne, kontrolne i informacijske aktivnosti Parlamenta KM 15.083.182 KM 16.128.000 KM 16.128.000 KM 16.128.000 KM 15.128.000

KM 15.083.182 KM 16.128.000 KM 15.128.000 KM 15.128.000 KM 14.128.000

KM 1.000.000 KM 1.000.000 KM 1.000.000

KM 0 KM 0 KM 0

192 196 196 196 196

Klubovi poslanika i delegata KM 489.567 KM 1.400.000 KM 1.400.000 KM 1.400.000 KM 1.400.000

KM 489.567 KM 1.400.000 KM 1.400.000 KM 1.400.000 KM 1.400.000

KM 0 KM 0 KM 0

KM 0 KM 0 KM 0

0 0 0 0 0

Vijeće nacionalnih manjina KM 0 KM 100.000 KM 100.000 KM 100.000 KM 100.000

KM 0 KM 100.000 KM 100.000 KM 100.000 KM 100.000

KM 0 KM 0 KM 0

KM 0 KM 0 KM 0

0 0 0 0 0

Plaće poslanika i delegata po isteku mandata KM 74.583 KM 0 KM 0 KM 2.000.000 KM 0

KM 74.583 KM 0 KM 0 KM 0 KM 0

KM 0 KM 2.000.000 KM 0

KM 0 KM 0 KM 0

0 0 0 0 0

192 196 196 196 196

Proraĉunski korisnik KM 7.514.236 KM 9.390.000 KM 9.640.000 KM 12.160.000 KM 11.750.000

Predsjedništvo BiH KM 5.806.907 KM 7.440.000 KM 7.690.000 KM 10.000.000 KM 9.500.000

KM 5.806.907 KM 7.440.000 KM 7.440.000 KM 8.750.000 KM 9.500.000

KM 250.000 KM 1.250.000 KM 0

KM 0 KM 0 KM 0

82 84 115 123 107

Uredi br. 1 ĉasnika za vezu pri ICTY KM 620.460 KM 700.000 KM 650.000 KM 720.000 KM 750.000

KM 620.460 KM 700.000 KM 650.000 KM 720.000 KM 750.000

KM 0 KM 0 KM 0

KM 0 KM 0 KM 0

4 4 4 4 4

Uredi br. 2 ĉasnika za vezu pri ICTY KM 565.386 KM 650.000 KM 650.000 KM 720.000 KM 750.000

KM 565.386 KM 650.000 KM 650.000 KM 720.000 KM 750.000

KM 0 KM 0 KM 0

KM 0 KM 0 KM 0

3 3 3 3 4

Uredi br.3 ĉasnika za vezu pri ICTY KM 521.483 KM 600.000 KM 650.000 KM 720.000 KM 750.000

KM 521.483 KM 600.000 KM 650.000 KM 720.000 KM 750.000

KM 0 KM 0 KM 0

KM 0 KM 0 KM 0

2 2 2 3 4

91 93 124 133 119

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Ukupan broj uposlenih

Postojeća potrošnja

Ukupan broj uposlenih

Proraĉunski korisnici

Opcije uštede

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

1. Parlamentarna skupština BiH - Rashodi financirani iz proračuna

Program 1:

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Program 2:

Postojeća potrošnja

Broj uposlenih na programu

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Postojeća potrošnja

Opcije uštede

Opcije uštede

Program 4:

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Program 3:

Program 4:

Postojeća potrošnja

Opcije uštede

Program 3:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

2. Predsjedništvo BiH

Program 1:

Broj uposlenih na programu

Program 2:

Postojeća potrošnja

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

68

Izvršenje Plan Ukupan zahtjev

2008. 2009. 2010. 2011. 2012.

Proraĉunski korisnik KM 311.492.434 KM 371.243.000 KM 474.894.756 KM 478.168.081 KM 530.976.379

Vojna obrana KM 294.142.305 KM 350.855.616 KM 382.968.779 KM 391.383.676 KM 447.616.109

KM 294.142.305 KM 350.855.616 KM 321.570.730 KM 331.646.819 KM 341.977.703

KM 61.398.049 KM 59.736.857 KM 105.638.406

KM 0 KM 0 KM 0

9.737 10.225 8.976 9.350 10.238

Operacije kolektivne sigurnosti KM 1.557.462 KM 4.339.776 KM 52.801.575 KM 44.366.427 KM 44.366.429

KM 1.557.462 KM 4.339.776 KM 4.339.776 KM 4.339.776 KM 4.339.776

KM 48.461.799 KM 40.026.651 KM 40.026.653

KM 0 KM 0 KM 0

90 90 90 90 90

MeĊunarodna suradnja KM 3.332.969 KM 5.214.134 KM 8.709.153 KM 8.433.653 KM 7.743.653

KM 3.332.969 KM 5.214.134 KM 5.214.133 KM 5.214.133 KM 5.214.133

KM 3.495.020 KM 3.219.520 KM 2.529.520

KM 0 KM 0 KM 0

9 10 19 19 19

Administracija KM 12.459.698 KM 10.833.474 KM 30.415.249 KM 33.984.325 KM 31.250.188

KM 12.459.698 KM 10.833.474 KM 10.833.475 KM 10.833.475 KM 10.833.475

KM 19.581.774 KM 23.150.850 KM 20.416.713

315 370 397 397 397

KM 235.617 KM 0 KM 0 KM 0 KM 0

10.151 10.695 9.482 9.856 10.744

KM 311.728.051 KM 371.243.000 KM 474.894.756 KM 478.168.081 KM 530.976.379

Proraĉunski korisnici

Broj uposlenih na programu

Opcije uštede

Ukupan broj uposlenih

Program 2:

Postojeća potrošnja

Broj uposlenih na programu

Donatorska sredstva

UKUPNI RASHODI KORISNIKA

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Dodatni izvori financiranja:

Program 4:

Opcije uštede

Program 3:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Program 1:

Opcije uštede

3. Ministarstvo obrane BiH

69

Izvršenje Plan Ukupan zahtjev

2008. 2009. 2010. 2011. 2012.

Proraĉunski korisnik KM 12.124.331 KM 7.245.000 KM 8.478.113 KM 8.057.455 KM 7.982.910

Ured stegovnog tuţitelja KM 368.871 KM 453.751 KM 482.543 KM 483.143 KM 483.143

KM 368.871 KM 453.751 KM 453.751 KM 453.751 KM 453.751

KM 28.791 KM 29.391 KM 29.391

KM 0 KM 0 KM 0

9 10 10 10 10

Odjel za imenovanje 230.578 245.379 264.629 264.629 264.629

KM 230.578 KM 245.379 KM 245.379 KM 245.379 KM 245.379

KM 19.250 KM 19.250 KM 19.250

KM 0 KM 0 KM 0

5 6 6 6 6

Odjel za pravna pitanja - Centar za sudbenu dokumentaciju KM 369.486 KM 531.025 KM 583.535 KM 595.535 KM 595.990

KM 369.486 KM 531.025 KM 531.025 KM 531.025 KM 531.025

KM 52.510 KM 64.510 KM 64.965

KM 0 KM 0 KM 0

10 14 14 14 14

Odjel za pravosudnu upravu i edukaciju KM 229.519 KM 316.307 KM 346.441 KM 346.941 KM 347.441

KM 229.519 KM 316.307 KM 316.307 KM 316.307 KM 316.307

KM 30.134 KM 30.634 KM 31.134

KM 0 KM 0 KM 0

6 9 9 9 9

Odjel za proraĉun KM 98.699 KM 86.796 KM 149.395 KM 149.395 KM 149.395

KM 98.699 KM 86.796 KM 86.796 KM 86.796 KM 86.796

KM 62.598 KM 62.598 KM 62.598

KM 0 KM 0 KM 0

3 3 4 4 4

Informacijsko - komunikacijske tehnologije KM 5.916.589 KM 3.463.827 KM 3.896.726 KM 3.439.926 KM 3.359.926

KM 5.916.589 KM 3.463.827 KM 3.463.827 KM 3.463.827 KM 3.463.827

KM 432.899 -KM 23.901 -KM 103.901

KM 0 KM 0 KM 0

8 12 14 14 14

Ured VSTV-a KM 542.288 KM 657.732 KM 793.669 KM 793.669 KM 793.669

KM 542.288 KM 657.732 KM 657.732 KM 657.732 KM 657.732

KM 135.937 KM 135.937 KM 135.937

KM 0 KM 0 KM 0

5 8 8 8 8Odjel za planiranje i stratešku politiku, Odjel za administraciju i

financijeKM 1.614.192 KM 1.490.182 KM 1.961.176 KM 1.984.219 KM 1.988.719

KM 1.614.192 KM 1.490.182 KM 1.490.182 KM 1.490.182 KM 1.490.182

KM 470.994 KM 494.036 KM 498.536

KM 0 KM 0 KM 0

19 24 25 25 25

Program donacija za sudske institucije na svim razinama u BiHKM 2.754.109 KM 0 KM 0 KM 0 KM 0

KM 2.754.109 KM 0 KM 0 KM 0 KM 0

65 86 90 90 90

Opcije uštede

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Postojeća potrošnja

Opcije uštede

Ukupan broj uposlenih

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Postojeća potrošnja

Broj uposlenih na programu

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Program 5:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Broj uposlenih na programu

Program 7:

Program 8:

Program 9:

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Program 6:

Broj uposlenih na programu

Postojeća potrošnja

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Program 4:

Opcije uštede

Program 3:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Program 2:

Postojeća potrošnja

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

4. Visoko sudbeno i tužiteljsko vijeće BiH

Program 1:

Proraĉunski korisnici

70

Izvršenje Plan Ukupan zahtjev

2008. 2009. 2010. 2011. 2012.

Proraĉunski korisnik KM 4.628.652 KM 5.000.000 KM 5.888.390 KM 5.888.390 KM 5.888.390

Zaštita ustavnosti, zaštita ljudsk ih prava i temeljnih slobodaKM 4.628.652 KM 5.000.000 KM 5.888.390 KM 5.888.390 KM 5.888.390

KM 4.628.652 KM 5.000.000 KM 5.000.000 KM 5.000.000 KM 5.000.000

KM 888.390 KM 888.390 KM 888.390

KM 0 KM 0 KM 0

84 90 104 104 104

KM 40.714

84 90 104 104 104

KM 4.628.652 KM 5.040.714 KM 5.888.390 KM 5.888.390 KM 5.888.390

Proraĉunski korisnik KM 9.827.552 KM 10.721.000 KM 12.977.000 KM 12.977.000 KM 12.977.000

Suci KM 5.538.043 KM 5.957.000 KM 7.157.000 KM 7.157.000 KM 7.157.000

KM 5.538.043 KM 5.957.000 KM 5.957.000 KM 5.957.000 KM 5.957.000

KM 1.200.000 KM 1.200.000 KM 1.200.000

KM 0 KM 0 KM 0

43 45 54 54 54

Zajedniĉko tajništvo KM 2.655.556 KM 2.812.000 KM 2.812.000 KM 2.812.000 KM 2.812.000

KM 2.655.556 KM 2.812.000 KM 2.812.000 KM 2.812.000 KM 2.812.000

KM 0 KM 0 KM 0

KM 0 KM 0 KM 0

81 87 87 87 87

Ured registrara KM 1.633.953 KM 1.952.000 KM 3.008.000 KM 3.008.000 KM 3.008.000

KM 1.633.953 KM 1.952.000 KM 1.952.000 KM 1.952.000 KM 1.952.000

KM 1.056.000 KM 1.056.000 KM 1.056.000

KM 0 KM 0 KM 0

58 58 82 82 82

182 190 223 223 223

Proraĉunski korisnik KM 5.917.458 KM 8.015.000 KM 7.973.303 KM 8.362.547 KM 8.911.788

Odjel za opći k riminal, meĊunarodnu suradnju i terorizam

KM 207.200 KM 783.140 KM 887.737 KM 887.986 KM 986.108

KM 207.200 KM 783.140 KM 783.140 KM 783.140 KM 783.140

KM 104.597 KM 104.846 KM 202.968

KM 0 KM 0 KM 0

7 8 9 9 10

Poseban odjel za borbu protiv organiziranog kriminala, ekonomskog

kriminala i korupcije

KM 207.200 KM 687.123 KM 790.766 KM 887.986 KM 986.108

KM 207.200 KM 687.123 KM 687.123 KM 687.123 KM 687.123

KM 103.643 KM 200.863 KM 298.985

KM 0 KM 0 KM 0

7 7 8 9 10

Odjel za ratni zloĉin KM 362.250 KM 1.551.281 KM 1.566.533 KM 1.663.973 KM 1.665.884

KM 362.250 KM 1.551.281 KM 1.551.281 KM 1.551.281 KM 1.551.281

KM 15.252 KM 112.692 KM 114.603

KM 0 KM 0 KM 0

14 16 16 17 17

Administracija KM 5.036.685 KM 4.892.456 KM 4.613.267 KM 4.807.602 KM 5.158.688

KM 5.036.685 KM 4.892.456 KM 4.463.388 KM 4.633.236 KM 4.726.671

KM 149.879 KM 174.366 KM 432.017

KM 0 KM 0 KM 0

115 126 151 160 167

Udarna skupina za borbu protiv trgovine ljudima i ilegalne imigracijeKM 104.123 KM 101.000 KM 115.000 KM 115.000 KM 115.000

KM 104.123 KM 101.000 KM 101.000 KM 101.000 KM 101.000

KM 14.000 KM 14.000 KM 14.000

KM 0 KM 0 KM 0

0 0 0 0 0

143 157 184 195 204

Proraĉunski korisnici

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Broj uposlenih na programu

Ukupan broj uposlenih

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Postojeća potrošnja

Broj uposlenih na programu

Opcije uštede

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

5. Ustavni sud BiH

Program 1:

Postojeća potrošnja

6. Sud BiH

Program 1:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Program 2:

Program 3:

Opcije uštede

Opcije uštede

UKUPNI RASHODI KORISNIKA

Postojeća potrošnja

Opcije uštede

7. Tužiteljstvo BiH

Broj uposlenih na programu

Ukupan broj uposlenih

Opcije uštede

Program 1:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Program 2:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Program 3:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Program 4:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Program 5:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Dodatni izvori financiranja: Donatorska sredstva

Ukupan broj uposlenih

Broj uposlenih na programu

71

Izvršenje Plan Ukupan zahtjev

2008. 2009. 2010. 2011. 2012.

Proraĉunski korisnik KM 703.485 KM 1.240.000 KM 1.380.981 KM 1.422.361 KM 1.398.481Zakonsko zastupanje BiH i njenih institucija pred zakonsk im

tijelimaKM 703.485 KM 1.240.000 KM 1.380.981 KM 1.422.361 KM 1.398.481

KM 703.485 KM 1.240.000 KM 1.240.000 KM 1.240.000 KM 1.240.000

KM 140.981 KM 182.361 KM 158.481

KM 0 KM 0 KM 0

16 22 23 23 23

16 22 23 23 23

Proraĉunski korisnik KM 1.212.058 KM 2.051.000 KM 3.360.100 KM 3.524.500 KM 3.686.500

Ured ombudsmana za ljudska prava KM 1.212.058 KM 2.051.000 KM 3.360.100 KM 3.524.500 KM 3.686.500

KM 1.212.058 KM 2.051.000 KM 2.051.000 KM 2.051.000 KM 2.051.000

KM 1.309.100 KM 1.473.500 KM 1.635.500

KM 0 KM 0 KM 0

31 45 46 63 86

31 45 46 63 86

Proraĉunski korisnik KM 2.780.096 KM 4.220.000 KM 6.244.770 KM 4.157.270 KM 4.489.370

Organizacijska i administrativna potpora Vijeću ministaraKM 2.717.480 KM 3.191.070 KM 3.594.770 KM 3.997.270 KM 4.319.370

KM 2.717.480 KM 3.191.070 KM 3.191.070 KM 3.191.070 KM 3.191.070

KM 403.700 KM 806.200 KM 1.128.300

KM 0 KM 0 KM 0

43 55 61 67 74

Uĉešće BiH na Svjetskoj izloţbi EXPO - 2010 Šangaj NR Kina KM 62.616 KM 888.930 KM 2.500.000 KM 0 KM 0

KM 62.616 KM 888.930 KM 888.930 KM 0 KM 0

KM 1.611.070 KM 0 KM 0

KM 0 KM 0 KM 0

0 0 0 0 0

Ţalbeno vijeće pri Vijeću ministara BiHKM 0 KM 35.000 KM 45.000 KM 55.000 KM 65.000

KM 0 KM 35.000 KM 35.000 KM 35.000 KM 35.000

KM 10.000 KM 20.000 KM 30.000

KM 0 KM 0 KM 0

0 0 0 0 0

Povjerenstvo za Drţavnu imovinu pri Vijeću ministara BiHKM 0 KM 105.000 KM 105.000 KM 105.000 KM 105.000

KM 0 KM 105.000 KM 105.000 KM 105.000 KM 105.000

KM 0 KM 0 KM 0

KM 0 KM 0 KM 0

0 0 0 0 0

43 55 61 67 74

Proraĉunski korisnici

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Opcije uštede

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Postojeća potrošnja

Program 4:

8. Pravobraniteljstvo BiH

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

9. Ured ombudsmena za ljudska prava BiH

Program 1:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

10. Generalno tajništvo Vijeća ministara BiH

Program 1:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Program 2:

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Opcije uštede

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Postojeća potrošnja

Ukupan broj uposlenih

Ukupan broj uposlenih

Ukupan broj uposlenih

Program 3:

Postojeća potrošnja

72

Izvršenje Plan Ukupan zahtjev

2008. 2009. 2010. 2011. 2012.

Proraĉunski korisnik KM 2.503.798 KM 3.958.000 KM 4.607.000 KM 4.886.000 KM 5.217.000

Usuglašavanje propisa BiH sa propisima EU i izrada nacionalne

verzije acquis communataire-a u BiH

KM 313.143 KM 667.000 KM 783.000 KM 783.000 KM 837.000

KM 313.143 KM 667.000 KM 667.000 KM 667.000 KM 667.000

KM 116.000 KM 116.000 KM 170.000

KM 0 KM 0 KM 0

9 14 16 16 17

Koordinacija programa pomoći EU BiH KM 657.902 KM 991.000 KM 1.126.000 KM 1.156.000 KM 1.244.000

KM 657.902 KM 991.000 KM 991.000 KM 991.000 KM 991.000

KM 135.000 KM 165.000 KM 253.000

KM 0 KM 0 KM 0

16 22 23 24 26

Strategija integriranja BiH u EU KM 662.043 KM 791.000 KM 791.000 KM 837.000 KM 838.000

KM 662.043 KM 791.000 KM 791.000 KM 791.000 KM 791.000

KM 0 KM 46.000 KM 47.000

KM 0 KM 0 KM 0

19 17 17 18 18

Direktor, Ured direk tora i Opći zajedniĉk i poslovi Direkcije za

europske integracije

KM 556.677 KM 969.000 KM 1.098.000 KM 1.103.000 KM 1.147.000

KM 556.677 KM 969.000 KM 969.000 KM 969.000 KM 969.000

KM 129.000 KM 134.000 KM 178.000

KM 0 KM 0 KM 0

16 KM 21 KM 23 KM 24 KM 25

Promocija procesa europsk ih integracija I PrevoĊenje iz podruĉja

europsk ih integracija

KM 314.033 KM 540.000 KM 809.000 KM 1.007.000 KM 1.151.000

KM 314.033 KM 540.000 KM 540.000 KM 540.000 KM 540.000

KM 269.000 KM 467.000 KM 611.000

KM 0 KM 0 KM 0

9 11 13 17 19

KM 690.185

69 85 92 99 105

KM 2.503.798 KM 4.648.185 KM 4.607.000 KM 4.886.000 KM 5.217.000

Proraĉunski korisnik KM 49.040.087 KM 56.888.000 KM 65.215.000 KM 74.235.000 KM 75.860.000

Program bilateralnih odnosa KM 19.309.330 KM 22.348.800 KM 27.810.000 KM 29.137.000 KM 31.369.000

KM 19.309.330 KM 22.348.800 KM 22.348.800 KM 22.348.800 KM 22.348.800

KM 5.561.200 KM 6.888.200 KM 9.120.200

KM 100.000 KM 100.000 KM 100.000

190 198 204 210 215

Program multilateralnih odnosa KM 9.115.130 KM 11.169.600 KM 12.592.000 KM 19.916.000 KM 18.793.000

KM 9.115.130 KM 11.169.600 KM 11.169.600 KM 11.169.600 KM 11.169.600

KM 1.508.400 KM 8.832.400 KM 7.709.400

KM 86.000 KM 86.000 KM 86.000

88 95 104 113 118

Program meĊunarodno - pravnih i konzularnih poslovaKM 14.044.060 KM 16.278.000 KM 16.972.000 KM 16.669.000 KM 16.402.000

KM 14.044.060 KM 16.278.000 KM 16.278.000 KM 16.278.000 KM 16.278.000

KM 694.000 KM 391.000 KM 124.000

KM 0 KM 0 KM 0

140 140 144 144 147

Program uprave i administracije KM 6.571.567 KM 7.091.600 KM 7.841.000 KM 8.513.000 KM 9.296.000

KM 6.571.567 KM 7.091.600 KM 7.091.600 KM 7.091.600 KM 7.091.600

KM 749.400 KM 1.421.400 KM 2.204.400

KM 0 KM 0 KM 0

62 62 68 73 83

480 495 520 540 563

Proraĉunski korisnici

Program 4:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Ukupan broj uposlenih

Broj uposlenih na programu

Ukupan broj uposlenih

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Opcije uštede

UKUPNI RASHODI KORISNIKA

Program 5:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Program 2:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

11. Direkcija za europske integracije BiH

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Program 4:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Broj uposlenih na programu

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Broj uposlenih na programu

Program 2:

12. Ministarstvo vanjskih poslova BiH

Program 1:

Postojeća potrošnja

Program 3:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Broj uposlenih na programu

Dodatni izvori financiranja: Donatorska sredstva

Broj uposlenih na programu

Program 3:

Program 1:

73

Izvršenje Plan Ukupan zahtjev

2008. 2009. 2010. 2011. 2012.

Proraĉunski korisnik KM 5.327.987 KM 7.329.000 KM 8.471.086 KM 9.418.815 KM 10.407.192

UnaprijeĊenje vanjsko trgovinske politike i povećanje inozemnih

ulaganja

KM 1.400.962 KM 2.216.994 KM 2.758.394 KM 3.032.104 KM 3.271.322

KM 1.400.962 KM 2.216.994 KM 2.192.842 KM 2.192.842 KM 2.192.842

KM 565.552 KM 839.262 KM 1.078.480

KM 0 KM 0 KM 0

41 42 46 51 55

Razvoj meĊunarodnih trgovinsk ih odnosa i WTO KM 785.907 KM 1.066.851 KM 1.173.872 KM 1.336.449 KM 1.459.761

KM 785.907 KM 1.066.851 KM 1.063.335 KM 1.063.335 KM 1.063.335

KM 110.537 KM 273.114 KM 396.426

KM 0 KM 0 KM 0

23 24 26 29 31

UnapreĊenje carinske politike i politike carinsk ih stopa KM 785.907 KM 1.066.854 KM 1.173.875 KM 1.336.452 KM 1.459.764

KM 785.907 KM 1.066.854 KM 1.063.338 KM 1.063.338 KM 1.063.338

KM 110.537 KM 273.114 KM 396.426

KM 0 KM 0 KM 0

23 24 26 29 31

Razvoj poduzetništva u BiH KM 956.757 KM 1.289.117 KM 1.439.230 KM 1.607.992 KM 1.783.968

KM 956.757 KM 1.289.117 KM 1.279.868 KM 1.279.868 KM 1.279.868

KM 159.362 KM 328.124 KM 504.100

KM 0 KM 0 KM 0

28 29 32 35 38

Upravljanje gospodarsk im resursima, razvoj energetike, zaštita

okoliša, poljop.šumarstvo

KM 1.398.454 KM 1.689.184 KM 1.925.715 KM 2.105.818 KM 2.432.377

KM 1.398.454 KM 1.689.184 KM 1.669.616 KM 1.669.616 KM 1.669.616

KM 256.099 KM 436.202 KM 762.761

KM 0 KM 0 KM 0

38 38 43 46 52

153 157 173 190 207

Proraĉunski korisnik KM 4.680.978 KM 3.977.000 KM 4.153.100 KM 4.143.100 KM 4.143.100

Promocija BiH (promocija imidţa, investicijsk ih potencijala i

investicijsk ih projekata)

KM 1.400.396 KM 1.170.145 KM 1.154.806 KM 1.154.806 KM 1.154.806

KM 1.400.396 KM 1.170.145 KM 1.154.806 KM 1.154.806 KM 1.154.806

KM 0 KM 0 KM 0

KM 0 KM 0 KM 0

15 20 20 20 20

Potpora stranim investitorima KM 2.560.188 KM 2.387.269 KM 2.382.418 KM 2.382.418 KM 2.382.418

KM 2.560.188 KM 2.387.269 KM 2.382.418 KM 2.382.418 KM 2.382.418

KM 0 KM 0 KM 0

KM 0 KM 0 KM 0

6 6 6 6 6

Razvoj projekata KM 720.394 KM 419.586 KM 595.876 KM 595.876 KM 595.876

KM 720.394 KM 419.586 KM 414.876 KM 414.876 KM 414.876

KM 181.000 KM 181.000 KM 181.000

KM 0 KM 0 KM 0

5 5 6 7 7

WEB usluge KM 0 KM 0 KM 20.000 KM 10.000 KM 10.000

KM 0 KM 0 KM 0 KM 0

KM 20.000 KM 10.000 KM 10.000

KM 0 KM 0 KM 0

0 0 0 0 0

26 31 32 33 33

Proraĉunski korisnici

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

14. Agencija za promidžbu stranih ulaganja BiH

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Program 2:

13. Ministarstvo vanjske trgovine i ek.odnosa BiH

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Program 1:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Broj uposlenih na programu

Program 4:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Program 3:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Program 2:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Program 5:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Program 4:

Broj uposlenih na programu

Ukupna broj uposlenih

Broj uposlenih na programu

Program 3:

Program 1:

74

Izvršenje Plan Ukupan zahtjev

2008. 2009. 2010. 2011. 2012.

Proraĉunski korisnik KM 3.029.993 KM 5.965.000 KM 9.393.049 KM 9.348.570 KM 9.463.474

Ured za veterinarstvo BiH KM 3.029.993 KM 5.507.000 KM 6.752.654 KM 6.848.570 KM 6.963.474

KM 3.029.993 KM 5.507.000 KM 5.487.000 KM 5.487.000 KM 5.487.000

KM 1.265.654 KM 1.361.570 KM 1.476.474

KM 0 KM 0 KM 0

67 70 87 87 87

Strategija integriranog upravljanja granicom u BiH KM 0 KM 0 KM 2.500.000 KM 2.500.000 KM 2.500.000

KM 0 KM 0 KM 0 KM 0 KM 0

KM 2.500.000 KM 2.500.000 KM 2.500.000

KM 0 KM 0 KM 0

Pipremljenost u sluĉaju pojave ptiĉije gripe KM 0 KM 458.000 KM 140.395 KM 0 KM 0

KM 0 KM 458.000 KM 140.395 KM 0 KM 0

KM 0 KM 0 KM 0

KM 0 KM 0 KM 0

0 0 0 0 0

KM 4.609.011

67 70 87 87 87

KM 3.029.993 KM 10.574.011 KM 9.393.049 KM 9.348.570 KM 9.463.474

Proraĉunski korisnik KM 32.889 KM 1.088.000 KM 1.283.000 KM 1.283.000 KM 1.283.000

Izrada projekta Memorijalnog centra,ukop posmrtnih ostataka

identificiranih ţrtava genocida i obiljeţavanje mjesta ukopa

KM 32.889 KM 1.088.000 KM 1.283.000 KM 1.283.000 KM 1.283.000

KM 32.889 KM 1.088.000 KM 1.088.000 KM 1.088.000 KM 1.088.000

KM 195.000 KM 195.000 KM 195.000

KM 0 KM 0 KM 0

16 25 25 25 25

16 25 25 25 25

Proraĉunski korisnik KM 1.066.151 KM 1.718.000 KM 2.401.543 KM 2.135.428 KM 2.014.390

Zaštita trţišne konkurencije u BiH KM 1.066.151 KM 1.718.000 KM 2.107.041 KM 1.986.001 KM 1.864.963

KM 1.066.151 KM 1.718.000 KM 1.718.000 KM 1.718.000 KM 1.718.000

KM 389.041 KM 268.001 KM 146.963

KM 0 KM 0 KM 0

22 28 32 32 28

Zaštita trţišne konkurencije u BiH - drţavna pomoćKM 0 KM 0 KM 294.502 KM 149.427 KM 149.427

KM 0 KM 0 KM 0 KM 0 KM 0

KM 294.502 KM 149.427 KM 149.427

KM 0 KM 0 KM 0

0 0 6 9 12

22 28 38 41 40

Proraĉunski korisnici

Broj uposlenih na programu

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

16. Memorijalni centar Srebrenica

15. Ured za veterinarstvo BiH

Program 2:

Postojeća potrošnja

Broj uposlenih na programu

Program 1:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Dodatni izvori financiranja: Donatorska sredstva

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

UKUPNI RASHODI KORISNIKA

Broj uposlenih na programu

Ukupan broj uposlenih

Program 1:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Program 2:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

17. Konkurencijsko vijeće BiH

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Opcije uštede

Program 3:

Program 1:

Broj uposlenih na programu

Ukupan broj uposlenih

Ukupan broj uposlenih

75

Izvršenje Plan Ukupan zahtjev

2008. 2009. 2010. 2011. 2012.

Proraĉunski korisnik KM 4.876.937 KM 7.306.000 KM 8.987.900 KM 8.857.900 KM 8.857.900

Sektor za promet KM 673.901 KM 1.201.450 KM 1.295.450 KM 1.305.450 KM 1.305.450

KM 673.901 KM 1.201.450 KM 1.170.450 KM 1.170.450 KM 1.170.450

KM 125.000 KM 135.000 KM 135.000

KM 0 KM 0 KM 0

16 19 22 22 22

Sektor za prometnu infrastruk turu, pripremu i implementaciju

projekata

KM 1.528.775 KM 1.856.600 KM 2.149.100 KM 2.149.100 KM 2.149.100

KM 1.528.775 KM 1.856.600 KM 1.834.600 KM 1.834.600 KM 1.834.600

KM 314.500 KM 314.500 KM 314.500

KM 0 KM 0 KM 0

15 16 21 21 21

Informatizacija KM 344.407 KM 509.500 KM 1.114.900 KM 1.114.900 KM 1.114.900

KM 344.407 KM 509.500 KM 496.500 KM 496.500 KM 496.500

KM 618.400 KM 618.400 KM 618.400

KM 0 KM 0 KM 0

9 8 20 20 20

Regulatorni odbor ţeljeznica KM 226.310 KM 538.450 KM 784.450 KM 714.450 KM 714.450

KM 226.310 KM 538.450 KM 519.450 KM 519.450 KM 519.450

KM 265.000 KM 195.000 KM 195.000

KM 0 KM 0 KM 0

7 11 15 15 15

Administracija KM 2.103.544 KM 3.200.000 KM 3.644.000 KM 3.574.000 KM 3.574.000

KM 2.103.544 KM 3.200.000 KM 3.104.000 KM 3.104.000 KM 3.104.000

KM 540.000 KM 470.000 KM 470.000

KM 0 KM 0 KM 0

44 48 57 57 57

KM 730.000

KM 26.895

91 102 135 135 135

KM 4.876.937 KM 8.062.895 KM 8.987.900 KM 8.857.900 KM 8.857.900

Proraĉunski korisnik KM 5.598.721 KM 7.722.000 KM 12.111.738 KM 12.111.738 KM 12.111.738

Ured generalnog direk tora KM 1.189.856 KM 1.658.025 KM 5.847.763 KM 5.847.763 KM 5.847.763

KM 1.189.856 KM 1.658.025 KM 1.758.025 KM 1.758.025 KM 1.758.025

KM 4.089.738 KM 4.089.738 KM 4.089.738

KM 0 KM 0 KM 0

17 17 61 61 61

Zrakoplovna regulativa KM 1.478.387 KM 2.044.950 KM 2.144.950 KM 2.144.950 KM 2.144.950

KM 1.478.387 KM 2.044.950 KM 2.144.950 KM 2.144.950 KM 2.144.950

KM 0 KM 0 KM 0

KM 0 KM 0 KM 0

14 16 16 16 16

Zrakoplovna navigacija KM 2.930.478 KM 4.019.025 KM 4.119.025 KM 4.119.025 KM 4.119.025

KM 2.930.478 KM 4.019.025 KM 4.119.025 KM 4.119.025 KM 4.119.025

KM 0 KM 0 KM 0

KM 0 KM 0 KM 0

16 23 23 23 23

KM 22.178.536

47 56 100 100 100

KM 5.598.721 KM 29.900.536 KM 12.111.738 KM 12.111.738 KM 12.111.738

Proraĉunski korisnici

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

18. Ministarstvo komunikacija i prometa BiH

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Program 2:

Broj uposlenih na programu

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

19. Direkcija za civilno zrakoplovstvo BiH

Program 2:

Opcije uštede

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Postojeća potrošnja

Dodatni izvori financiranja:

Program 3:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Ukupan broj uposlenih

Broj uposlenih na programu

Opcije uštede

Program 3:

Program 1:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Ukupan broj uposlenih

Kreditna sredstva

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Program 5:

Postojeća potrošnja

Program 4:

Broj uposlenih na programu

UKUPNI RASHODI KORISNIKA

Donatorska sredstva

Kreditna sredstva

Opcije uštede

Program 1:

Postojeća potrošnja

UKUPNI RASHODI KORISNIKA

76

Izvršenje Plan Ukupan zahtjev

2008. 2009. 2010. 2011. 2012.

Proraĉunski korisnik KM 7.399.963 KM 8.736.000 KM 9.066.000 KM 9.294.000 KM 9.527.000

Upravljanje i regulacija oblasti telekomunikacija KM 1.478.000 KM 1.818.000 KM 1.935.000 KM 2.013.000 KM 2.091.000

KM 1.478.000 KM 1.818.000 KM 1.818.000 KM 1.818.000 KM 1.818.000

KM 117.000 KM 195.000 KM 273.000

KM 0 KM 0 KM 0

27 31 34 36 38

Regulacija sektora emitiranja KM 1.485.000 KM 1.775.000 KM 1.862.000 KM 1.920.000 KM 1.949.000

KM 1.485.000 KM 1.775.000 KM 1.775.000 KM 1.775.000 KM 1.775.000

KM 87.000 KM 145.000 KM 174.000

KM 0 KM 0 KM 0

29 31 34 36 37

Regulacija i upravljanje frekvencijskim spektromKM 1.348.000 KM 1.618.000 KM 1.686.000 KM 1.720.000 KM 1.788.000

KM 1.348.000 KM 1.618.000 KM 1.618.000 KM 1.618.000 KM 1.618.000

KM 68.000 KM 102.000 KM 170.000

KM 0 KM 0 KM 0

25 27 29 30 32

Monitoring KM 3.088.963 KM 3.525.000 KM 3.583.000 KM 3.641.000 KM 3.699.000

KM 3.088.963 KM 3.525.000 KM 3.525.000 KM 3.525.000 KM 3.525.000

KM 58.000 KM 116.000 KM 174.000

KM 0 KM 0 KM 0

24 27 29 31 33

105 116 126 133 140

Proraĉunski korisnik KM 5.255.614 KM 7.680.000 KM 12.201.000 KM 13.412.000 KM 14.597.000

KOORDINACIJA I UPRAVLJANJE AKTIVNOSTI MINISTARSTVA:

Ured ministra, Ured zamjenika ministra, Tajništvo ministarstva i

Sektor za pravne, kadrovske, opće poslove i financijske poslove

KM 1.802.514 KM 1.906.000 KM 2.312.000 KM 2.554.000 KM 2.825.000

KM 1.802.514 KM 1.906.000 KM 1.906.000 KM 1.906.000 KM 1.906.000

KM 406.000 KM 648.000 KM 919.000

KM 0 KM 0 KM 0

37 37 44 48 52

PRIPREMA I IZVRŠENJE PRORAĈUNA: Sektor za proraĉun

Institucija BiH

KM 329.300 KM 660.000 KM 967.000 KM 1.187.000 KM 1.418.000

KM 329.300 KM 660.000 KM 660.000 KM 660.000 KM 660.000

KM 307.000 KM 527.000 KM 758.000

KM 0 KM 0 KM 0

8 14 19 24 28

INTEGRALNI TREZORSKI SUSTAV U INSTITUCIJAMA BiH:

Sektor za trezorsko poslovanje

KM 1.087.800 KM 1.875.000 KM 3.770.000 KM 4.059.000 KM 4.222.000

KM 1.087.800 KM 1.875.000 KM 1.875.000 KM 1.875.000 KM 1.875.000

KM 1.895.000 KM 2.184.000 KM 2.347.000

KM 0 KM 0 KM 0

27 30 37 39 40

POLITIKE POREZA I ZADUŢIVANJA: Sektor za odnose sa

finansijskim institucijama, Sektor za javni dug, Sektor za poslove

sukcesije bivše SFRJ i Sektor za fiskalne poslove

KM 1.466.000 KM 2.367.000 KM 3.130.000 KM 3.310.000 KM 3.574.000

KM 1.466.000 KM 2.367.000 KM 2.367.000 KM 2.367.000 KM 2.367.000

KM 763.000 KM 943.000 KM 1.207.000

KM 0 KM 0 KM 0

43 50 61 65 68

UPRAVLJANJE MEĐUNARODNOM POMOĆI: Sektor za

financiranje programa i projekata pomoći EU i Sektor za

koordinaciju meĊunarodne ekonomske pomoći

KM 570.000 KM 872.000 KM 1.449.000 KM 1.590.000 KM 1.682.000

KM 570.000 KM 872.000 KM 872.000 KM 872.000 KM 872.000

KM 577.000 KM 718.000 KM 810.000

KM 0 KM 0 KM 0

17 19 30 33 34INTERNA REVIZIJA I KONTROLA: Središnja jedinica za

harmonizaciju i Odjeljenje interne revizijeKM 0 KM 0 KM 573.000 KM 712.000 KM 876.000

KM 0 KM 0 KM 0 KM 0 KM 0

KM 573.000 KM 712.000 KM 876.000

KM 0 KM 0 KM 0

0 0 12 15 18

132 150 203 224 240

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

20. Regulatorna agencija za komunikacije BiH

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Proraĉunski korisnici

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Program 2:

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Program 4:

21. Ministarstvo financija i trezora BiH

Program 1:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Program 3:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Program 2:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Program 5:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Program 4:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Program 6:

Ukupan broj uposlenih

Program 3:

Program 1:

Broj uposlenih na programu

Ukupan broj uposlenih

77

Izvršenje Plan Ukupan zahtjev

2008. 2009. 2010. 2011. 2012.

Proraĉunski korisnik KM 73.797.000 KM 98.733.000 KM 109.830.000 KM 102.787.000 KM 98.637.000

Uprava za neizravno oporezivanje-Središnji ured i regionalna središta

KM 70.209.000 KM 94.053.000 KM 104.960.000 KM 97.917.000 KM 93.767.000

KM 70.209.000 KM 94.053.000 KM 94.053.000 KM 94.053.000 KM 94.053.000

KM 10.907.000 KM 3.864.000 -KM 286.000

KM 0 KM 0 KM 0

2.308 2.458 2.539 2.623 2.623

Tiskanje poresk ih, evidencijsk ih i kontrolnih mark ica KM 3.078.000 KM 4.000.000 KM 4.000.000 KM 4.000.000 KM 4.000.000

KM 3.078.000 KM 4.000.000 KM 4.000.000 KM 4.000.000 KM 4.000.000

KM 0 KM 0 KM 0

KM 0 KM 0 KM 0

5 5 5 5 5

Upravni odbor Uprave za neizravno oporezivanje KM 510.000 KM 680.000 KM 870.000 KM 870.000 KM 870.000

KM 510.000 KM 680.000 KM 680.000 KM 680.000 KM 680.000

KM 190.000 KM 190.000 KM 190.000

KM 0 KM 0 KM 0

6 13 13 13 13

KM 20.400.000 KM 18.000.000 KM 3.000.000

2.319 2.476 2.557 2.641 2.641

KM 73.797.000 KM 119.133.000 KM 127.830.000 KM 105.787.000 KM 98.637.000

Proraĉunski korisnik KM 5.533.711 KM 13.132.000 KM 13.585.000 KM 13.735.000 KM 13.735.000

Program povratka izbjeglica i raseljenih osoba i prioritetna

elek trifikacija za potrebe povratnika

KM 4.324.328 KM 8.289.910 KM 8.594.910 KM 8.744.910 KM 8.744.910

KM 4.324.328 KM 8.289.910 KM 8.289.910 KM 8.289.910 KM 8.289.910

KM 305.000 KM 455.000 KM 455.000

KM 0 KM 0 KM 0

74 77 84 91 96

Programi potpore aktivnostima bh. dijaspore; Program potpore

aktivnostima institucija BiH prema dijaspori; Program stvaranja

zakonodavnog okvira za uk ljuĉivanje predstavnika bh. dijaspore u

društveni i politiĉk i ţivot BiH

KM 243.777 KM 304.600 KM 304.600 KM 304.600 KM 304.600

KM 243.777 KM 304.600 KM 304.600 KM 304.600 KM 304.600

KM 0 KM 0 KM 0

KM 0 KM 0 KM 0

7 8 8 8 8

Implementacija programa na promociji, zaštiti i unapreĊenju stanja

ljudsk ih prava u BiH na temelju meĊunarodnih konvencija iz oblasti

ljudsk ih prava

KM 965.606 KM 4.537.490 KM 4.685.490 KM 4.685.490 KM 4.685.490

KM 965.606 KM 4.537.490 KM 4.537.490 KM 4.537.490 KM 4.537.490

KM 148.000 KM 148.000 KM 148.000

KM 0 KM 0 KM 0

13 15 16 17 20

KM 626.889 KM 628.000 KM 250.000 KM 100.000 KM 100.000

94 100 108 116 124

KM 6.160.600 KM 13.760.000 KM 13.835.000 KM 13.835.000 KM 13.835.000

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Program 3:

23. Ministarstvo za ljudska prava i izbjeglice BiH

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Proraĉunski korisnici

Program 1:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

22. Uprava za neizravno oporezivanje BiH

Program 3:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Program 2:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Program 1:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

UKUPNI RASHODI KORISNIKA

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Donatorska sredstva

UKUPNI RASHODI KORISNIKA

Ukupan broj uposlenih

Broj uposlenih na programu

Ukupan broj uposlenih

Broj uposlenih na programu

Program 2:

Donatorska sredstva

78

Izvršenje Plan Ukupan zahtjev

2008. 2009. 2010. 2011. 2012.

Proraĉunski korisnik KM 79.450

Povjerenstvo za imovinske zahtjeve KM 79.450

KM 79.450

1

1

Proraĉunski korisnik KM 8.750.543 KM 13.907.000 KM 15.618.460 KM 13.059.060 KM 13.377.260

PravosuĊe KM 1.695.438 KM 2.285.500 KM 3.081.300 KM 3.121.200 KM 3.241.600

KM 1.695.438 KM 2.285.500 KM 2.242.000 KM 2.242.000 KM 2.242.000

KM 839.300 KM 879.200 KM 999.600

KM 0 KM 0 KM 0

60 62 71 72 75

Izvršenje kriviĉnih sankcija i Zavod za izvršenje kaznenih sankcija

na drţavnoj razini

KM 3.836.378 KM 6.846.000 KM 7.147.000 KM 4.506.900 KM 4.566.200

KM 3.836.378 KM 6.846.000 KM 4.205.000 KM 4.205.000 KM 4.205.000

KM 2.942.000 KM 301.900 KM 361.200

KM 0 KM 0 KM 0

56 58 59 60 62

MeĊunarodna pravna pomoć KM 658.909 KM 947.000 KM 1.241.860 KM 1.270.460 KM 1.306.660

KM 658.909 KM 947.000 KM 944.000 KM 944.000 KM 944.000

KM 297.860 KM 326.460 KM 362.660

KM 0 KM 0 KM 0

20 24 26 28 29

Civilno društvo KM 71.892 KM 165.000 KM 210.300 KM 208.000 KM 208.000

KM 71.892 KM 165.000 KM 163.000 KM 163.000 KM 163.000

KM 47.300 KM 45.000 KM 45.000

KM 0 KM 0 KM 0

3 4 5 5 5

Javna uprava i upravni inspektorat KM 504.886 KM 819.000 KM 1.081.000 KM 932.500 KM 1.019.900

KM 504.886 KM 819.000 KM 816.000 KM 816.000 KM 816.000

KM 265.000 KM 116.500 KM 203.900

KM 0 KM 0 KM 0

12 15 16 17 19

Administracija, strateško planiranje, koordinacija pomoći i europske

integracije

KM 1.983.041 KM 2.844.500 KM 2.857.000 KM 3.020.000 KM 3.034.900

KM 1.983.041 KM 2.844.500 KM 2.694.000 KM 2.694.000 KM 2.694.000

KM 163.000 KM 326.000 KM 340.900

KM 0 KM 0 KM 0

44 56 59 62 63

KM 11.734.980

KM 20.857.941

195 219 236 244 253

Program 4:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

25. Ministarstvo pravde BiH

Program 1:

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

24. Povjerenstvo za imovinske zahtjeve

Program 1:

Proraĉunski korisnici

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Program 3:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Program 2:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Donatorska sredstva

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Program 5:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Program 6:

Broj uposlenih na programu

Ukupan broj uposlenih

Kreditna sredstva

Ukupan broj uposlenih

79

Izvršenje Plan Ukupan zahtjev

2008. 2009. 2010. 2011. 2012.

Proraĉunski korisnik KM 6.758.289 KM 10.901.000 KM 13.161.951 KM 12.661.784 KM 11.343.052

1.1 Borba protiv terorizma i organiziranog kriminala KM 433.963 KM 859.588 KM 1.186.540 KM 986.540 KM 986.540

KM 433.963 KM 859.588 KM 859.588 KM 859.588 KM 859.588

KM 326.952 KM 126.952 KM 126.952

KM 0 KM 0 KM 0

1.2. Međunarodna suradnja i borba protiv trgovine ljudima KM 668.117 KM 619.135 KM 849.135 KM 849.135 KM 884.135

KM 668.117 KM 619.135 KM 619.135 KM 619.135 KM 619.135

KM 230.000 KM 230.000 KM 265.000

1.3. Zaštita i nadzor granica i opća sigurnost KM 211.715 KM 314.933 KM 433.933 KM 433.933 KM 469.433

KM 211.715 KM 314.933 KM 314.933 KM 314.933 KM 314.933

KM 119.000 KM 119.000 KM 154.500

KM 0 KM 0 KM 0

34 41 42 42 44

2. Azil KM 921.996 KM 1.985.267 KM 1.897.434 KM 1.678.267 KM 1.349.267

KM 921.996 KM 1.985.267 KM 960.267 KM 960.267 KM 960.267

KM 937.167 KM 718.000 KM 389.000

KM 0 KM 0 KM 0

15 22 22 26 29

3. Imigracije KM 846.034 KM 800.740 KM 900.740 KM 1.275.740 KM 915.740

KM 846.034 KM 800.740 KM 800.740 KM 800.740 KM 800.740

KM 100.000 KM 475.000 KM 115.000

KM 0 KM 0 KM 0

15 20 20 22 23

4. Civilna zaštita KM 303.547 KM 2.161.021 KM 2.330.767 KM 1.967.767 KM 1.112.535

KM 303.547 KM 2.161.021 KM 2.161.021 KM 2.161.021 KM 2.161.021

KM 1.892.232 KM 1.529.232 KM 674.000

KM 1.722.486 KM 1.722.486 KM 1.722.486

10 11 21 25 29

5. Zaštita tajnih podataka KM 285.400 KM 401.845 KM 616.445 KM 771.445 KM 806.445

KM 285.400 KM 401.845 KM 401.845 KM 401.845 KM 401.845

KM 254.600 KM 409.600 KM 444.600

KM 40.000 KM 40.000 KM 40.000

10 10 13 17 18

6. Interpol KM 853.887 KM 1.140.590 KM 1.418.590 KM 1.140.590 KM 1.140.590

KM 853.887 KM 1.140.590 KM 1.140.590 KM 1.140.590 KM 1.140.590

KM 278.000 KM 0 KM 0

25 25 25 25 25

7. Administracija KM 2.233.630 KM 2.617.881 KM 3.528.367 KM 3.558.367 KM 3.678.367

KM 2.233.630 KM 2.617.881 KM 2.617.881 KM 2.617.881 KM 2.617.881

KM 1.306.000 KM 1.336.000 KM 1.456.000

KM 395.514 KM 395.514 KM 395.514

50 56 57 58 62

KM 437.994 KM 3.000.000

159 185 200 215 230

KM 7.196.283 KM 13.901.000 KM 13.161.951 KM 12.661.784 KM 11.343.052

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Program 6:

Broj uposlenih na programu

26. Ministarstvo sigurnosti BiH

Proraĉunski korisnici

Program 4:

Postojeća potrošnja

Program 1:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Program 3:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Broj uposlenih na programu

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Program 7:

Program 5:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

UKUPNI RASHODI KORISNIKA

Program 2:

Broj uposlenih na programu

Ukupan broj uposlenih

Donatorska sredstva

80

Izvršenje Plan Ukupan zahtjev

2008. 2009. 2010. 2011. 2012.

Proraĉunski korisnik KM 50.246.131 KM 66.563.000 KM 72.604.667 KM 74.643.028 KM 81.992.817

Borba protiv k riminala KM 21.544.932 KM 30.288.886 KM 33.352.180 KM 33.464.805 KM 38.047.352

KM 21.544.932 KM 30.288.886 KM 28.143.205 KM 25.099.600 KM 25.099.600

KM 5.208.975 KM 8.615.350 KM 13.449.094

KM 0 KM 250.145 KM 501.342

566 668 741 806 872

Osiguranje VIP osoba i objekata KM 25.237.259 KM 31.921.220 KM 35.013.196 KM 37.154.955 KM 39.844.131

KM 25.237.259 KM 31.921.220 KM 29.701.247 KM 26.452.272 KM 26.452.272

KM 5.311.949 KM 10.702.683 KM 13.391.859

KM 0 KM 0 KM 0

663 704 791 886 975

Administracija KM 3.463.940 KM 4.352.894 KM 4.239.291 KM 4.023.268 KM 4.101.334

KM 3.463.940 KM 4.352.894 KM 4.005.548 KM 3.607.128 KM 3.607.128

KM 233.743 KM 446.555 KM 553.424

KM 0 KM 30.415 KM 59.218

91 96 97 98 103

KM 80.402 KM 0 KM 0 KM 0 KM 0

1.320 1.468 1.629 1.790 1.950

KM 50.326.533 KM 66.563.000 KM 72.604.667 KM 74.643.028 KM 81.992.817

Proraĉunski korisnik KM 66.151.709 KM 75.431.000 KM 91.412.282 KM 91.789.582 KM 92.269.582

Nadzor drţavne granice KM 16.482.475 KM 21.894.467 KM 29.153.552 KM 30.935.852 KM 32.405.852

KM 16.482.475 KM 21.894.467 KM 21.794.467 KM 21.794.467 KM 21.794.467

KM 7.359.085 KM 9.141.385 KM 10.611.385

KM 0 KM 0 KM 0

557 656 778 878 952

Nadzor prijelaza drţavne granice KM 34.930.697 KM 36.170.588 KM 40.717.260 KM 39.592.260 KM 39.422.260

KM 34.930.697 KM 36.170.588 KM 36.070.588 KM 36.070.588 KM 36.070.588

KM 4.646.672 KM 3.521.672 KM 3.351.672

KM 0 KM 0 KM 0

1.095 1.095 1.095 1.095 1.095

Sigurnost zraĉnih luka KM 3.813.669 KM 4.379.069 KM 4.671.547 KM 4.671.547 KM 4.611.547

KM 3.813.669 KM 4.379.069 KM 4.369.069 KM 4.369.069 KM 4.369.069

KM 302.478 KM 302.478 KM 242.478

KM 0 KM 0 KM 0

133 133 133 133 133

Suprostavljanje organiziranom prekograniĉnom kriminalitetu KM 2.653.162 KM 3.095.478 KM 3.565.169 KM 3.365.169 KM 3.365.169

KM 2.653.162 KM 3.095.478 KM 3.085.478 KM 3.085.478 KM 3.085.478

KM 479.691 KM 279.691 KM 279.691

KM 0 KM 0 KM 0

93 93 93 93 93

Potpora KM 8.271.706 KM 9.891.398 KM 13.304.754 KM 13.224.754 KM 12.464.754

KM 8.271.706 KM 9.891.398 KM 9.615.398 KM 9.615.398 KM 9.615.398

KM 3.689.356 KM 3.609.356 KM 2.849.356

KM 0 KM 0 KM 0

249 263 263 263 263

2.127 2.240 2.362 2.462 2.536

Program 2:

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Opcije uštede

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

28. Granična policija BiH

Broj uposlenih na programu

Proraĉunski korisnici

Donatorska sredstva

UKUPNI RASHODI KORISNIKA

Program 1:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Program 3:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Program 2:

Program 5:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Program 4:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Opcije uštede

Broj uposlenih na programu

27. Državna agencija za istrage i zaštitu

Program 1:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Program 3:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Ukupan broj uposlenih

Broj uposlenih na programu

Ukupan broj uposlenih

81

Izvršenje Plan Ukupan zahtjev

2008. 2009. 2010. 2011. 2012.

Proraĉunski korisnik KM 13.011.590 KM 15.418.000 KM 18.582.080 KM 19.210.853 KM 19.114.189

Opći poslovi ministarstva KM 1.978.737 KM 2.761.464 KM 2.989.204 KM 3.213.947 KM 3.359.964

KM 1.978.737 KM 2.761.464 KM 2.761.464 KM 2.761.464 KM 2.761.464

KM 227.740 KM 452.483 KM 598.500

KM 0 KM 0 KM 0

39 46 50 54 56

Poslovi iz oblasti obrazovanja, znanosti, kulture i športa KM 6.518.672 KM 6.641.438 KM 7.240.358 KM 7.412.318 KM 7.529.688

KM 6.518.672 KM 6.641.438 KM 6.641.438 KM 6.641.438 KM 6.641.438

KM 598.920 KM 770.880 KM 888.250

KM 0 KM 0 KM 0

22 27 35 39 42

Rad i upošljavanje, socijalna zaštita, mirovine i zdravstvo KM 820.000 KM 1.291.026 KM 1.610.216 KM 1.795.926 KM 1.933.265

KM 820.000 KM 1.291.026 KM 1.291.026 KM 1.291.026 KM 1.291.026

KM 319.190 KM 504.900 KM 642.239

KM 0 KM 0 KM 0

22 29 35 39 42

Poslovi vezani za državljanstvo i putne isprave KM 3.359.272 KM 3.988.338 KM 5.886.703 KM 5.887.328 KM 5.343.888

KM 3.359.272 KM 3.988.338 KM 3.988.338 KM 3.988.338 KM 3.988.338

KM 1.898.365 KM 1.898.990 KM 1.355.550

KM 0 KM 0 KM 0

14 17 18 18 18

Poslovi vezani za geodetske, geološke i meterološke djelatnosti

KM 334.909 KM 735.734 KM 855.599 KM 901.334 KM 947.384

KM 334.909 KM 735.734 KM 735.734 KM 735.734 KM 735.734

KM 119.865 KM 165.600 KM 211.650

KM 0 KM 0 KM 0

9 11 12 13 14

KM 20.412 KM 0 KM 0 KM 0 KM 0

106 130 150 163 172

KM 13.032.002 KM 0 KM 0 KM 0 KM 0

Proraĉunski korisnik KM 17.938.232 KM 14.748.000 KM 17.091.198 KM 15.002.760 KM 15.414.322

Agencija za identifikacijska dokumenta, evidenciju i razmjenu

podataka

KM 11.106.469 KM 10.328.000 KM 10.566.198 KM 8.477.760 KM 8.889.322

KM 11.106.469 KM 10.328.000 KM 10.038.000 KM 10.038.000 KM 10.038.000

KM 3.391.562 KM 1.303.124 KM 1.714.686

KM 2.863.364 KM 2.863.364 KM 2.863.364

95 100 112 124 136

Biometrijske putovnice i digitalno arhiviranje podataka KM 3.400.000 KM 420.000 KM 0 KM 0 KM 0

KM 3.400.000 KM 420.000 KM 0 KM 0 KM 0

KM 0 KM 0 KM 0

KM 0 KM 0 KM 0

0 0 0 0 0

Informatizacija poslova za registraciju vozila KM 3.341.763 KM 4.000.000 KM 4.000.000 KM 4.000.000 KM 4.000.000

KM 3.341.763 KM 4.000.000 KM 4.000.000 KM 4.000.000 KM 4.000.000

KM 0 KM 0 KM 0

KM 0 KM 0 KM 0

0 0 0 0 0

SDH (sinkronizirana digitalna hijerarhija) KM 90.000 KM 0 KM 2.525.000 KM 2.525.000 KM 2.525.000

KM 90.000 KM 0 KM 0 KM 0 KM 0

KM 2.525.000 KM 2.525.000 KM 2.525.000

KM 0 KM 0 KM 0

0 0 0 0 0

95 100 112 124 136

Proraĉunski korisnici

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Program 3:

Ukupan broj uposlenih

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Opcije uštede

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Postojeća potrošnja

Opcije uštede

Broj uposlenih na programu

29. Ministarstvo civilnih poslova BiH

Donatorska sredstva

UKUPNI RASHODI KORISNIKA

Program 1:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Program 2:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Program 3:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Program 4:

Broj uposlenih na programu

Program 5:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

30. Agencija za identifikacijske isprave, evidenciju i razmjenu podataka, Banja Luka

Program 2:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Program 1:

Program 4:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Broj uposlenih na programu

Ukupan broj uposlenih

82

Izvršenje Plan Ukupan zahtjev

2008. 2009. 2010. 2011. 2012.

Proraĉunski korisnik KM 7.510.923 KM 8.845.000 KM 8.845.000 KM 8.845.000 KM 8.845.000

Generalno izviđanje KM 4.580.876 KM 5.395.450 KM 5.395.450 KM 5.395.450 KM 5.395.450

KM 4.580.876 KM 5.395.450 KM 5.395.450 KM 5.395.450 KM 5.395.450

KM 0 KM 0 KM 0

KM 0 KM 0 KM 0

110 113 113 113 113

Osiguranje kvaliteta KM 2.930.047 KM 3.449.550 KM 3.449.550 KM 3.449.550 KM 3.449.550

KM 2.930.047 KM 3.449.550 KM 3.449.550 KM 3.449.550 KM 3.449.550

KM 0 KM 0 KM 0

KM 0 KM 0 KM 0

69 72 72 72 72

179 185 185 185 185

Proraĉunski korisnik KM 10.898.628 KM 15.282.000 KM 20.084.770 KM 21.066.540 KM 21.016.810

Pružanje servisnih usluga KM 10.898.628 KM 15.282.000 KM 20.084.770 KM 21.066.540 KM 21.016.810

KM 10.898.628 KM 15.282.000 KM 15.282.000 KM 15.282.000 KM 15.282.000

KM 4.802.770 KM 5.784.540 KM 5.734.810

KM 0 KM 0 KM 0

331 364 398 432 466

331 364 398 432 466

Proraĉunski korisnik KM 2.055.558 KM 3.180.000 KM 3.621.689 KM 3.884.662 KM 4.213.378

Revizija javnog sektora KM 2.055.558 KM 3.180.000 KM 3.621.689 KM 3.884.662 KM 4.213.378

KM 2.055.558 KM 3.180.000 KM 2.980.000 KM 2.980.000 KM 2.980.000

KM 641.689 KM 904.662 KM 1.233.378

KM 0 KM 0 KM 0

36 44 53 57 62

36 44 53 57 62

Proraĉunski korisnik KM 6.284.569 KM 3.938.000 KM 13.950.000 KM 6.250.000 KM 9.350.000

Provođenje izbora i implementacija izbornog procesa KM 4.813.039 KM 1.927.670 KM 9.701.670 KM 2.296.670 KM 6.047.670

KM 4.813.039 KM 1.927.670 KM 1.927.670 KM 1.927.670 KM 1.927.670

KM 7.774.000 KM 369.000 KM 4.120.000

KM 0 KM 0 KM 0

60 38 68 47 71

Implementacija Zakona o sukobu interesa KM 876.130 KM 1.201.400 KM 2.171.400 KM 1.568.400 KM 1.851.400

KM 876.130 KM 1.201.400 KM 1.201.400 KM 1.201.400 KM 1.201.400

KM 970.000 KM 367.000 KM 650.000

KM 0 KM 0 KM 0

28 24 33 30 35

Revizija financiranja političk ih stranaka KM 595.400 KM 808.930 KM 1.226.930 KM 934.930 KM 1.100.930

KM 595.400 KM 808.930 KM 808.930 KM 808.930 KM 808.930

KM 418.000 KM 126.000 KM 292.000

KM 0 KM 0 KM 0

18 16 21 19 22

Izgradnja jedinstvenog izbornog informacijskog sustava BiH - II faza

KM 0 KM 0 KM 850.000 KM 1.450.000 KM 350.000

KM 0 KM 0 KM 0 KM 0 KM 0

KM 850.000 KM 1.450.000 KM 350.000

KM 0 KM 0 KM 0

0 0 0 0 0

KM 40.096 KM 13.135

106 78 122 96 128

KM 6.324.665 KM 3.951.135 KM 13.950.000 KM 6.250.000 KM 9.350.000

Proraĉunski korisnici

Broj uposlenih na programu

32. Služba za zajedničke poslove institucija BiH

Program 1:

33. Ured za reviziju institucija BiH

Program 1:

Program 3:

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Program 4:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

31. Centar za uklanjanje mina BH MAC

Program 1:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Program 2:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

34. Središnje izborno povjerenstvo BiH

Program 1:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Program 2:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Broj uposlenih na programu

UKUPNI RASHODI KORISNIKA

Ukupan broj uposlenih

Ukupan broj uposlenih

Ukupan broj uposlenih

Broj uposlenih na programu

Ukupan broj uposlenih

Donatorska sredstva

83

Izvršenje Plan Ukupan zahtjev

2008. 2009. 2010. 2011. 2012.

Proraĉunski korisnik KM 1.435.813 KM 1.473.715 KM 1.737.915 KM 1.737.915 KM 1.737.915

Implementacija Aneksa 8. Općeg okvirnog sporazuma za mir u BiH

KM 1.193.029 KM 1.276.715 KM 1.499.315 KM 1.499.315 KM 1.499.315

KM 1.193.029 KM 1.276.715 KM 1.265.715 KM 1.265.715 KM 1.265.715

KM 233.600 KM 233.600 KM 233.600

KM 0 KM 0 KM 0

17 21 21 21 21

Međunarodna suradnja u oblasti zaštite spomenika KM 242.784 KM 197.000 KM 238.600 KM 238.600 KM 238.600

KM 242.784 KM 197.000 KM 197.000 KM 197.000 KM 197.000

KM 41.600 KM 41.600 KM 41.600

KM 0 KM 0 KM 0

3 3 3 3 3

KM 325.154 KM 324.285 KM 2.004.285 KM 2.004.285 KM 2.004.285

20 24 24 24 24

KM 1.760.967 KM 1.798.000 KM 3.742.200 KM 3.742.200 KM 3.742.200

Proraĉunski korisnik KM 1.008.227 KM 1.440.000 KM 1.740.382 KM 1.823.763 KM 1.872.088

Izbor, upošljavanje i obuka državnih službenika, uvođenje i

održavanje informacijskog sustava za upravljanje ljudsk im resursima

i održavanje web sajta

KM 1.008.227 KM 1.440.000 KM 1.740.382 KM 1.823.763 KM 1.872.088

KM 1.008.227 KM 1.440.000 KM 1.440.000 KM 1.440.000 KM 1.440.000

KM 300.382 KM 383.763 KM 432.088

KM 0 KM 0 KM 0

20 21 23 25 26

20 21 23 25 26

Proraĉunski korisnik KM 2.078.423 KM 4.938.000 KM 13.796.839 KM 30.235.700 KM 14.326.043

Izgradnja kapaciteta razvoja statistiĉkog sustava BiH, proizvodnja i

diseminacija relevantnih statistiĉk ih podataka suk ladno

meĊunardnim standardima

KM 1.998.334 KM 3.214.792 KM 5.220.000 KM 6.606.000 KM 7.566.000

KM 1.998.334 KM 3.214.792 KM 3.179.792 KM 3.179.792 KM 3.179.792

KM 2.040.208 KM 3.426.208 KM 4.386.208

KM 0 KM 0 KM 0

63 74 94 124 149

Popis stanovništva, kućanstva i stanova KM 62.000 KM 1.000.000 KM 7.236.839 KM 23.209.700 KM 6.260.043

KM 62.000 KM 1.000.000 KM 1.000.000 KM 1.000.000 KM 1.000.000

KM 6.236.839 KM 22.209.700 KM 5.260.043

KM 0 KM 0 KM 0

0 0 0 0 0

Projekt APK ankete - anketa o potrošnji kuĉanstava KM 0 KM 95.208 KM 950.000 KM 70.000 KM 150.000

KM 0 KM 95.208 KM 95.208 KM 70.000 KM 95.208

KM 854.792 KM 0 KM 54.792

KM 0 KM 0 KM 0

0 0 0 0 0

Projekt LFS ankete - ankete o radnoj snazi KM 15.936 KM 297.000 KM 350.000 KM 350.000 KM 350.000

KM 15.936 KM 297.000 KM 297.000 KM 297.000 KM 297.000

KM 53.000 KM 53.000 KM 53.000

KM 0 KM 0 KM 0

0 0 0 0 0

Anketa o troškovima rada KM 2.153 KM 34.000 KM 40.000 KM 0 KM 0

KM 2.153 KM 34.000 KM 34.000 KM 0 KM 0

KM 6.000 KM 0 KM 0

KM 0 KM 0 KM 0

0 0 0 0 0

Aţuriranje okvira uzoraka KM 0 KM 297.000 KM 0 KM 0 KM 0

KM 0 KM 297.000 KM 0 KM 0 KM 0

KM 0 KM 0 KM 0

KM 0 KM 0 KM 0

0 0 0 0 0

KM 264.109 KM 516.000 KM 100.000 KM 100.000 KM 100.000

63 74 94 124 149

Proraĉunski korisnici

Postojeća potrošnja

Program 5:

Program 6:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

36. Agencija za državnu službu BiH

Program 1:

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Opcije uštede

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Program 2:

Postojeća potrošnja

35. Komisija za očuvanje nacionalnih spomenika

Program 1:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Postojeća potrošnja

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Program 3:

Opcije uštede

Program 2:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Donatorska sredstva

UKUPNI RASHODI KORISNIKA

Transfer od Brčko distrikta

Opcije uštede

Broj uposlenih na programu

Ukupan broj uposlenih

Ukupan broj uposlenih

Broj uposlenih na programu

Ukupan broj uposlenih

Opcije uštede

Program 4:

37. Agencija za statistiku BiH

Program 1:

84

Izvršenje Plan Ukupan zahtjev

2008. 2009. 2010. 2011. 2012.

Proraĉunski korisnik KM 1.125.821 KM 1.723.000 KM 1.885.600 KM 2.038.850 KM 2.191.220Izrada bosanskohercegovaĉk ih standarda, arhiviranje i

informacijsko dokumentacijska publicistiĉka potporaKM 1.125.821 KM 1.723.000 KM 1.885.600 KM 2.038.850 KM 2.191.220

KM 1.125.821 KM 1.723.000 KM 1.718.000 KM 1.718.000 KM 1.718.000

KM 167.600 KM 320.850 KM 473.220

KM 0 KM 0 KM 0

33 37 39 43 47

33 37 39 43 47

Proraĉunski korisnik KM 1.865.143 KM 2.016.000 KM 2.986.000 KM 3.581.000 KM 4.209.000

Mjeriteljstvo u Bosni i Hercegovini KM 1.865.143 KM 2.016.000 KM 2.986.000 KM 3.581.000 KM 4.209.000

KM 1.865.143 KM 2.016.000 KM 2.016.000 KM 2.016.000 KM 2.016.000

KM 970.000 KM 1.565.000 KM 2.193.000

44 43 53 62 72

44 43 53 62 72

Proraĉunski korisnik KM 1.209.347 KM 1.813.000 KM 3.015.374 KM 3.015.374 KM 3.015.374

Intelek tualno vlasništvo u Bosni i Hercegovini KM 1.209.347 KM 1.813.000 KM 3.015.374 KM 3.015.374 KM 3.015.374

KM 1.209.347 KM 1.813.000 KM 1.813.000 KM 1.813.000 KM 1.813.000

KM 1.202.374 KM 1.202.374 KM 1.202.374

KM 0 KM 0 KM 0

37 44 64 64 64

37 44 64 64 64

Proraĉunski korisnik KM 749.505 KM 1.034.000 KM 1.236.920 KM 1.314.620 KM 1.316.470

Akreditiranje kao sustavni proces koji za krajnji rezultat ima

poboljšanje kvalitete usluga i proizvoda na cijeloj teritoriji BiH

KM 749.505 KM 1.034.000 KM 1.236.920 KM 1.314.620 KM 1.316.470

KM 749.505 KM 1.034.000 KM 1.034.000 KM 1.034.000 KM 1.034.000

KM 202.920 KM 280.620 KM 282.470

KM 0 KM 0 KM 0

13 17 19 21 21

13 17 19 21 21

Proraĉunski korisnik KM 473.789 KM 700.000 KM 1.021.190 KM 1.021.190 KM 1.011.190

Arhiv Bosne i Hercegovine; sukcesija, informatizacija KM 473.789 KM 700.000 KM 1.021.190 KM 1.021.190 KM 1.011.190

KM 473.789 KM 700.000 KM 700.000 KM 700.000 KM 700.000

KM 321.190 KM 321.190 KM 311.190

KM 0 KM 0 KM 0

15 16 25 25 25

KM 218.000 KM 100.000 KM 100.000 KM 0

15 16 25 25 25

KM 473.789 KM 918.000 KM 1.121.190 KM 1.121.190 KM 1.011.190

Proraĉunski korisnici

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Donatorska sredstva

Broj uposlenih na programu

Ukupan broj uposlenih

Broj uposlenih na programu

42. Arhiv BiH

Ukupan broj uposlenih

Broj uposlenih na programu

38. Institut za standardizaciju BiH

Program 1:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

39. Institut za mjeriteljstvo BiH

Program 1:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

40. Institut za intelektualno vlasništvo BiH

Program 1:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Program 1:

Ukupan broj uposlenih

41. Institut za akreditiranje BiH

Program 1:

UKUPNI RASHODI KORISNIKA

Ukupan broj uposlenih

Ukupan broj uposlenih

85

Izvršenje Plan Ukupan zahtjev

2008. 2009. 2010. 2011. 2012.

Proraĉunski korisnik KM 29.890.638 KM 33.450.000 KM 38.875.500 KM 41.446.000 KM 40.653.500

Upošljavanje 25 novih uposlenika KM 29.890.638 KM 33.450.000 KM 34.240.500 KM 34.946.000 KM 35.653.500

KM 29.890.638 KM 33.450.000 KM 33.450.000 KM 33.450.000 KM 33.450.000

KM 790.500 KM 1.496.000 KM 2.203.500

KM 0 KM 0 KM 0

700 713 722 730 738

Kupovina specijalne opreme KM 0 KM 0 KM 2.000.000 KM 2.000.000 KM 2.000.000

KM 0 KM 0 KM 0 KM 0 KM 0

KM 2.000.000 KM 2.000.000 KM 2.000.000

KM 0 KM 0 KM 0

0 0 0 0 0

Obnova voznog parka OSA/OBA BiH KM 0 KM 0 KM 1.550.000 KM 1.500.000 KM 0

KM 0 KM 0 KM 0 KM 0 KM 0

KM 1.550.000 KM 1.500.000 KM 0

KM 0 KM 0 KM 0

0 0 0 0 0

Adaptacija zgrade "Zrak" za potrebe OSA/OBA BiH KM 0 KM 0 KM 1.000.000 KM 3.000.000 KM 3.000.000

KM 0 KM 0 KM 0 KM 0 KM 0

KM 1.000.000 KM 3.000.000 KM 3.000.000

KM 0 KM 0 KM 0

0 0 0 0 0

Financiranje sjednice SEEIC-a 2009. godine kada će OSA/OBA

BiH biti domaćin

KM 0 KM 0 KM 85.000 KM 0 KM 0

KM 0 KM 0 KM 0 KM 0 KM 0

KM 85.000 KM 0 KM 0

KM 0 KM 0 KM 0

0 0 0 0 0

KM 1.952.209 KM 297.711 KM 0 KM 0 KM 0

700 713 722 730 738

KM 31.842.847 KM 33.747.711 KM 38.875.500 KM 41.446.000 KM 40.653.500

Proraĉunski korisnik KM 863.208 KM 1.208.000 KM 1.447.739 KM 1.732.615 KM 1.892.623

Zaštita zdravlja bilja KM 863.208 KM 1.208.000 KM 1.447.739 KM 1.732.615 KM 1.892.623

KM 863.208 KM 1.208.000 KM 1.208.000 KM 1.208.000 KM 1.208.000

KM 249.739 KM 534.615 KM 694.623

KM 10.000 KM 10.000 KM 10.000

12 18 22 28 32

12 18 22 28 32

Proraĉunski korisnik KM 525.633 KM 853.000 KM 1.191.000 KM 1.317.000 KM 1.309.000

Razvoj struĉnih i profesionalnih kapaciteta u svim strukturama

nadzora nad trţištem

KM 525.633 KM 853.000 KM 1.191.000 KM 1.317.000 KM 1.309.000

KM 525.633 KM 853.000 KM 852.000 KM 852.000 KM 852.000

KM 339.000 KM 465.000 KM 457.000

KM 0 KM 0 KM 0

15 17 25 29 29

15 17 25 29 29

Proraĉunski korisnik KM 1.507.082 KM 3.185.000 KM 3.543.000 KM 3.543.000 KM 3.543.000

Izrada analize rizika u podruĉju ishrane stanovništva u BiH KM 889.180 KM 1.879.150 KM 2.252.250 KM 2.252.250 KM 2.252.250

KM 889.180 KM 1.879.150 KM 1.864.250 KM 1.864.250 KM 1.864.250

KM 388.000 KM 388.000 KM 388.000

KM 0 KM 0 KM 0

17 22 34 34 34

Uvezivanje, umreţavanje i asistiranje interventnih zdravstvenih

ustanova po pitanju eventualnog izbijanja zdravstvenih kriza

izazvanih higijenski i zdravstveno neispravnom hranom

KM 346.628 KM 764.400 KM 758.000 KM 758.000 KM 758.000

KM 346.628 KM 764.400 KM 758.000 KM 758.000 KM 758.000

KM 0 KM 0 KM 0

KM 0 KM 0 KM 0

7 9 9 9 9

Kontrola i upravljanje rizikom KM 271.274 KM 541.450 KM 532.750 KM 532.750 KM 532.750

KM 271.274 KM 541.450 KM 532.750 KM 532.750 KM 532.750

KM 0 KM 0 KM 0

KM 0 KM 0 KM 0

5 6 6 6 6

29 37 49 49 49

Proraĉunski korisnici

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Program 2:

45. Agencija za nadzor nad tržištem BiH

Program 1:

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Program 1:

43. Obavještajno sigurnosna agencija BiH

Ukupan broj uposlenih

Program 3:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

46. Agencija za sigurnost hrane BiH

Program 1:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Program 1:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Program 5:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Opcije uštede

Program 4:

Postojeća potrošnja

Opcije uštede

Program 2:

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Program 3:

Postojeća potrošnja

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Broj uposlenih na programu

44. Uprava za zaštitu zdravlja bilja BiH

Ukupan broj uposlenih

Ukupan broj uposlenih

Donatorska sredstva

UKUPNI RASHODI KORISNIKA

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Ukupan broj uposlenih

Broj uposlenih na programu

86

Izvršenje Plan Ukupan zahtjev

2008. 2009. 2010. 2011. 2012.

Proraĉunski korisnik KM 433.332 KM 35.586.000 KM 35.650.000 KM 35.700.000 KM 35.725.000

Izgradnja individualnih stambenih jedinica KM 0 KM 16.350.000 KM 19.000.000 KM 19.000.000 KM 19.000.000

KM 0 KM 16.350.000 KM 16.350.000 KM 16.350.000 KM 16.350.000

KM 2.650.000 KM 2.650.000 KM 2.650.000

KM 0 KM 0 KM 0

0 0 0 0 0

Kondimunijum KM 0 KM 4.000.000 KM 4.000.000 KM 4.000.000 KM 4.000.000

KM 0 KM 4.000.000 KM 4.000.000 KM 4.000.000 KM 4.000.000

KM 0 KM 0 KM 0

KM 0 KM 0 KM 0

0 0 0 0 0

Odrţivi povratak KM 0 KM 7.000.000 KM 7.000.000 KM 7.000.000 KM 7.000.000

KM 0 KM 7.000.000 KM 7.000.000 KM 7.000.000 KM 7.000.000

KM 0 KM 0 KM 0

KM 0 KM 0 KM 0

0 0 0 0 0

Elektrifikacija KM 0 KM 2.000.000 KM 0 KM 0 KM 0

KM 0 KM 2.000.000 KM 0 KM 0 KM 0

KM 0 KM 0 KM 0

KM 0 KM 0 KM 0

0 0 0 0 0

Interventna pomoć KM 0 KM 5.000.000 KM 5.000.000 KM 5.000.000 KM 5.000.000

KM 0 KM 5.000.000 KM 5.000.000 KM 5.000.000 KM 5.000.000

KM 0 KM 0 KM 0

KM 0 KM 0 KM 0

0 0 0 0 0

Povratak specifiĉnih kategorija izbjeglica KM 0 KM 200.000 KM 0 KM 0 KM 0

KM 0 KM 200.000 KM 0 KM 0 KM 0

0 0 0 0 0

Pomoć projek tima nevladinih organizacija koje se bave povratkom KM 0 KM 450.000 KM 0 KM 0 KM 0

KM 0 KM 450.000 KM 0 KM 0 KM 0

KM 0 KM 0 KM 0

KM 0 KM 0 KM 0

0 0 0 0 0

Administracija KM 433.332 KM 586.000 KM 650.000 KM 700.000 KM 725.000

KM 433.332 KM 586.000 KM 555.000 KM 555.000 KM 555.000

KM 95.000 KM 145.000 KM 170.000

KM 0 KM 0 KM 0

13 13 15 17 18

KM 7.037.188 KM 9.259.452 KM 5.250.000 KM 0 KM 0

KM 10.430.772 KM 56.006.897 KM 8.650.000 KM 8.650.000 KM 8.650.000

13 13 15 17 18

KM 7.470.520 KM 44.845.452 KM 40.900.000 KM 35.700.000 KM 35.725.000

Proraĉunski korisnici

Broj uposlenih na programu

Ukupan broj uposlenih

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Postojeća potrošnja

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Program 7:

Opcije uštede

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Program 8:

Program 3:

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Postojeća potrošnja

47. Fond za povratak

Program 4:

Opcije uštede

Opcije uštede

Program 6:

Opcije uštede

Program 1:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Program 5:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Program 2:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Broj uposlenih na programu

Udružena sredstva

Kreditna sredstva

UKUPNI RASHODI KORISNIKA

87

Izvršenje Plan Ukupan zahtjev

2008. 2009. 2010. 2011. 2012.

Proraĉunski korisnik KM 1.185.168 KM 1.240.000 KM 1.763.340 KM 1.894.800 KM 1.894.800

Ured direktora KM 341.291 KM 310.000 KM 353.940 KM 397.880 KM 397.880

KM 341.291 KM 310.000 KM 310.000 KM 310.000 KM 310.000

KM 43.940 KM 87.880 KM 87.880

KM 0 KM 0 KM 0

5 6 6 7 7

MeĊunarodna suradnja i domaće trţište rada KM 540.081 KM 595.180 KM 1.074.580 KM 1.118.160 KM 1.118.160

KM 540.081 KM 595.180 KM 595.180 KM 595.180 KM 595.180

KM 479.400 KM 522.980 KM 522.980

KM 0 KM 0 KM 0

13 14 23 24 24

Administarcija KM 303.796 KM 334.820 KM 334.820 KM 378.760 KM 378.760

KM 303.796 KM 334.820 KM 334.820 KM 334.820 KM 334.820

KM 0 KM 43.940 KM 43.940

KM 0 KM 0 KM 0

8 9 8 9 9

Reforma politika upošljavanja i formiranje informacijskog sustava

trţišta rada u BiH

KM 0 KM 0 KM 0 KM 0 KM 0

KM 0 KM 0 KM 0 KM 0 KM 0

KM 0 KM 0 KM 0

KM 0 KM 0 KM 0

0 0 0 0 0

D I L M A KM 0 KM 0 KM 0 KM 0 KM 0

KM 0 KM 0 KM 0 KM 0 KM 0

KM 0 KM 0 KM 0

KM 0 KM 0 KM 0

0 0 0 0 0

KM 28.855 KM 58.792 KM 0 KM 0 KM 0

26 29 37 40 40

KM 1.214.023 KM 1.298.792 KM 1.763.340 KM 1.894.800 KM 1.894.800

Proraĉunski korisnik KM 1.638.074

KM 1.638.074

KM 1.638.074

18

18

Proraĉunski korisnik KM 6.030.709 KM 7.835.000 KM 10.471.400 KM 11.074.200 KM 12.887.300

Program potpore - uprava, opći i materijalno - financijski poslovi KM 1.496.300 KM 1.631.900 KM 2.765.300 KM 2.603.500 KM 2.983.200

KM 1.496.300 KM 1.631.900 KM 1.631.900 KM 1.631.900 KM 1.631.900

KM 1.133.400 KM 971.600 KM 1.471.300

KM 0 KM 0 KM 120.000

30 30 36 56 71

Read misija imigracijski centar KM 1.680.700 KM 2.401.600 KM 3.403.300 KM 3.677.000 KM 4.188.500

KM 1.680.700 KM 2.401.600 KM 2.401.600 KM 2.401.600 KM 2.401.600

KM 1.001.700 KM 1.275.400 KM 1.786.900

KM 0 KM 0 KM 0

53 53 72 74 83

Operativna potpora i upravno pravni poslovi i T.C. KM 2.853.709 KM 3.801.500 KM 4.302.800 KM 4.793.700 KM 5.715.600

KM 2.853.709 KM 3.801.500 KM 3.801.500 KM 3.801.500 KM 3.801.500

KM 501.300 KM 992.200 KM 1.960.200

KM 0 KM 0 KM 46.100

100 102 119 139 156

183 185 227 269 310

Proraĉunski korisnici

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Opcije uštede

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Program 3:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Program 2:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Opcije uštede

50. Služba za poslove sa strancima BiH

Program 1:

Postojeća potrošnja

Program 1:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Program 5:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Program 3:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Donatorska sredstva

Broj uposlenih na programu

Ukupan broj uposlenih

Ukupan broj uposlenih

48. Agencija za rad i upošljavanje BiH

Program 1:

Program 2:

UKUPNI RASHODI KORISNIKA

Program 4:

49. Državno regulatorno povjerenstvo za električnu energiju

Ukupan broj uposlenih

88

Izvršenje Plan Ukupan zahtjev

2008. 2009. 2010. 2011. 2012.

Proraĉunski korisnik KM 251.622 KM 568.000 KM 623.000 KM 623.000 KM 623.000

Donošenje odluka po ţalbama koje se odnose na status drţavnih

sluţbenika

KM 251.622 KM 568.000 KM 623.000 KM 623.000 KM 623.000

KM 251.622 KM 568.000 KM 568.000 KM 568.000 KM 568.000

KM 55.000 KM 55.000 KM 55.000

KM 0 KM 0 KM 0

3 7 9 9 9

3 7 9 9 9

Proraĉunski korisnik KM 925.990 KM 1.278.000 KM 1.403.800 KM 1.403.800 KM 1.403.800

Dodjela koncesija iz nadleznosti Povjerenstva za koncesije BiH i

regulatorne intervencije

KM 555.592 KM 766.800 KM 821.000 KM 821.000 KM 821.000

KM 555.592 KM 766.800 KM 757.800 KM 757.800 KM 757.800

KM 63.200 KM 63.200 KM 63.200

KM 0 KM 0 KM 0

6 9 10 10 10

Upravni, struĉni, financijski poslovi - Struĉna sluţba KM 370.398 KM 511.200 KM 582.800 KM 582.800 KM 582.800

KM 370.398 KM 511.200 KM 540.000 KM 540.000 KM 540.000

KM 42.800 KM 42.800 KM 42.800

KM 0 KM 0 KM 0

6 6 7 7 7

12 15 17 17 17

Proraĉunski korisnik KM 404.846 KM 788.000 KM 1.024.600 KM 1.261.200 KM 1.417.700

Davanje struĉnih pravnih mišljenja na zakone i druge opće akte KM 404.846 KM 788.000 KM 1.024.600 KM 1.261.200 KM 1.417.700

KM 404.846 KM 788.000 KM 788.000 KM 788.000 KM 788.000

KM 236.600 KM 473.200 KM 629.700

14 16 22 28 33

14 16 22 28 33

Proraĉunski korisnik KM 702.159 KM 1.075.000 KM 1.530.000 KM 1.740.000 KM 1.990.000

Uspostava i izgradnja efikasnog sustava javne nabave KM 702.159 KM 1.075.000 KM 1.530.000 KM 1.740.000 KM 1.990.000

KM 702.159 KM 1.075.000 KM 1.075.000 KM 1.075.000 KM 1.075.000

KM 455.000 KM 665.000 KM 915.000

KM 0 KM 0 KM 0

16 19 25 28 31

16 19 25 28 31

Proraĉunski korisnik KM 733.693 KM 1.250.000 KM 1.963.000 KM 1.978.000 KM 2.003.000

Rješavanje ţalbi po javnim nabavama sukladno Zakonu o javnim

nabavama

KM 733.693 KM 1.250.000 KM 1.963.000 KM 1.978.000 KM 2.003.000

KM 733.693 KM 1.250.000 KM 1.250.000 KM 1.250.000 KM 1.250.000

KM 713.000 KM 728.000 KM 753.000

KM 0 KM 0 KM 0

9 17 23 23 23

9 17 23 23 23

Proraĉunski korisnici

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Program 2:

51. Odbor državne službe za žalbe

Broj uposlenih na programu

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Broj uposlenih na programu

55. Ured za razmatranje žalbi po javnim nabavama

Program 1:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Broj uposlenih na programu

54. Agencija za javne nabave

Program 1:

52. Povjerenstvo za koncesije

Program 1:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Program 1:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

53. Ured za zakonodavstvo

Opcije uštede

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Program 1:

Ukupan broj uposlenih

Ukupan broj uposlenih

Ukupan broj uposlenih

Ukupan broj uposlenih

Ukupan broj uposlenih

89

Izvršenje Plan Ukupan zahtjev

2008. 2009. 2010. 2011. 2012.

Proraĉunski korisnik KM 526.683 KM 676.000 KM 676.000 KM 676.000 KM 676.000

Harmonizacija propisa i arbitraţa KM 158.660 KM 203.300 KM 203.300 KM 203.300 KM 203.300

KM 158.660 KM 203.300 KM 203.300 KM 203.300 KM 203.300

KM 0 KM 0 KM 0

KM 0 KM 0 KM 0

4 5 4 4 4

Statistiĉk i servis KM 263.995 KM 338.500 KM 338.500 KM 338.500 KM 338.500

KM 263.995 KM 338.500 KM 338.500 KM 338.500 KM 338.500

KM 0 KM 0 KM 0

KM 0 KM 0 KM 0

5 5 4 4 4

MeĊunarodna suradnja i edukacija KM 104.028 KM 134.200 KM 134.200 KM 134.200 KM 134.200

KM 104.028 KM 134.200 KM 134.200 KM 134.200 KM 134.200

KM 0 KM 0 KM 0

KM 0 KM 0 KM 0

2 3 3 3 3

11 13 11 11 11

Proraĉunski korisnik KM 1.197.695 KM 1.846.000 KM 2.144.284 KM 2.144.284 KM 2.144.284

Administracija (uk ljuĉuje Ured direk tora, Sektor za zajedniĉke i

opće poslove, te sve tajnike)

KM 305.836 KM 397.838 KM 540.901 KM 540.901 KM 540.901

KM 305.836 KM 397.838 KM 397.838 KM 397.838 KM 397.838

KM 143.063 KM 143.063 KM 143.063

KM 0 KM 0 KM 0

6 9 10 10 10

Sektor za ekonomska istraţivanja KM 303.925 KM 451.584 KM 587.138 KM 587.138 KM 587.138

KM 303.925 KM 451.584 KM 451.584 KM 451.584 KM 451.584

KM 135.554 KM 135.554 KM 135.554

KM 0 KM 0 KM 0

8 10 11 11 11

Sektor za koordinaciju pripreme, monitoring implementacije i

evaluaciju razvojnih dokumenata i analizu socijalne uk ljuĉenosti

KM 587.934 KM 996.578 KM 1.016.245 KM 1.016.245 KM 1.016.245

KM 587.934 KM 996.578 KM 996.578 KM 996.578 KM 996.578

KM 19.667 KM 19.667 KM 19.667

KM 0 KM 0 KM 0

12 11 12 12 12

Akcijsk i planovi na izradi strategije KM 0 KM 0 KM 0 KM 0 KM 0

0 0 0 0 0

KM 86.672 KM 591.166 KM 0 KM 0 KM 0

26 30 33 33 33

KM 1.284.367 KM 2.437.166 KM 2.144.284 KM 2.144.284 KM 2.144.284

Proraĉunski korisnik KM 317.757 KM 462.000 KM 627.593 KM 631.358 KM 655.300

Zaštita potrošaĉa u BiH KM 317.757 KM 462.000 KM 627.593 KM 631.358 KM 655.300

KM 317.757 KM 462.000 KM 462.000 KM 444.000 KM 444.000

KM 165.593 KM 187.358 KM 211.300

KM 0 KM 0 KM 0

4 6 9 9 9

4 6 9 9 9

Proraĉunski korisnik KM 1.143.855 KM 1.874.000 KM 1.893.000 KM 1.888.000 KM 1.883.000

Ured koordinatora za reformu javne uprave KM 1.143.855 KM 1.874.000 KM 1.893.000 KM 1.888.000 KM 1.883.000

KM 1.143.855 KM 1.874.000 KM 1.869.000 KM 1.864.000 KM 1.859.000

KM 24.000 KM 24.000 KM 24.000

KM 0 KM 0 KM 0

29 38 38 38 38

29 38 38 38 38

Proraĉunski korisnici

Ukupan broj uposlenih

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Program 4:

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Program 2:

Broj uposlenih na programu

Ukupan broj uposlenih

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

60. Ured koordinatora za reformu javne uprave

Program 1:

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Donatorska sredstva

UKUPNI RASHODI KORISNIKA

59. Institucija ombudsmena za zaštitu potrošača

Program 1:

Postojeća potrošnja

Opcije uštede

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Program 3:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Program 2:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Opcije uštede

Opcije uštede

58. Direkcija za ekonomsko planiranje

Program 1:

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Program 3:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

57. Agencija za osiguranje

Program 1:

Postojeća potrošnja

Ukupan broj uposlenih

Ukupan broj uposlenih

90

Izvršenje Plan Ukupan zahtjev

2008. 2009. 2010. 2011. 2012.

Proraĉunski korisnik KM 573.969 KM 973.000 KM 1.388.000 KM 1.388.000 KM 1.388.000

Regulatorna funkcija u oblasti poštanskog prometa BiH KM 573.969 KM 973.000 KM 1.388.000 KM 1.388.000 KM 1.388.000

KM 573.969 KM 973.000 KM 972.000 KM 972.000 KM 972.000

KM 416.000 KM 416.000 KM 416.000

KM 0 KM 0 KM 0

9 9 17 17 17

9 9 17 17 17

Proraĉunski korisnik KM 266.679 KM 1.106.000 KM 1.739.000 KM 1.929.000 KM 2.084.000

Razvoj visokog obrazovanja i osiguranje kvaliteta KM 266.679 KM 1.106.000 KM 1.739.000 KM 1.929.000 KM 2.084.000

KM 266.679 KM 1.106.000 KM 1.106.000 KM 1.106.000 KM 1.106.000

KM 633.000 KM 823.000 KM 978.000

KM 0 KM 0 KM 0

3 12 26 31 35

3 12 26 31 35

Proraĉunski korisnik KM 1.767 KM 1.088.000 KM 1.747.000 KM 2.056.000 KM 2.568.000

Agencija za predškolsko, osnovno i srednje obrazovanje KM 1.767 KM 1.088.000 KM 1.747.000 KM 2.056.000 KM 2.568.000

KM 1.767 KM 1.088.000 KM 1.088.000 KM 1.088.000 KM 1.088.000

KM 659.000 KM 968.000 KM 1.480.000

KM 0 KM 0 KM 0

1 17 27 37 46

1 17 27 37 46

Proraĉunski korisnik KM 255.363 KM 955.000 KM 1.639.000 KM 2.065.000 KM 2.260.000

Agencija za zaštitu podataka KM 255.363 KM 955.000 KM 1.639.000 KM 2.065.000 KM 2.260.000

KM 255.363 KM 955.000 KM 955.000 KM 955.000 KM 955.000

KM 684.000 KM 1.110.000 KM 1.305.000

KM 0 KM 0 KM 0

4 16 25 32 36

4 16 25 32 36

Proraĉunski korisnik KM 10.983 KM 555.000 KM 1.490.000 KM 1.779.000 KM 2.031.000

Centar za informacije i priznavanje dokumenata KM 10.983 KM 555.000 KM 1.490.000 KM 1.779.000 KM 2.031.000

KM 10.983 KM 555.000 KM 555.000 KM 555.000 KM 555.000

KM 935.000 KM 1.224.000 KM 1.476.000

KM 0 KM 0 KM 0

1 6 14 22 29

1 6 14 22 29

Proraĉunski korisnik KM 80.255 KM 824.000 KM 1.694.000 KM 1.774.000 KM 2.099.000

Drţavna regulatorna agencija za radijacijsku i nuklearnu sigurnostKM 80.255 KM 824.000 KM 1.694.000 KM 1.774.000 KM 2.099.000

KM 80.255 KM 824.000 KM 824.000 KM 824.000 KM 824.000

KM 870.000 KM 950.000 KM 1.275.000

KM 0 KM 0 KM 0

1 11 19 24 34

1 11 19 24 34

Proraĉunski korisnici

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Opcije uštede

61. Agencija za poštanski promet

Program 1:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

66. Državna regulatorna agencija za radijacijsku i nuklearnu sigurnost

Program 1:

Opcije uštede

Program 1:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

64. Agencija za zaštitu podataka

62. Agencija za razvoj visokog obrazovanja

Opcije uštede

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

65. Centar za informacije i priznavanje dokumenata

Program 1:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Program 1:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Postojeća potrošnja

63. Agencija za predškolsko, osnovno i srednje obrazovanje

Program 1:

Opcije uštede

Ukupan broj uposlenih

Ukupan broj uposlenih

Ukupan broj uposlenih

Ukupan broj uposlenih

Ukupan broj uposlenih

Ukupan broj uposlenih

91

Izvršenje Plan Ukupan zahtjev

2008. 2009. 2010. 2011. 2012.

Proraĉunski korisnik KM 0 KM 4.404.615 KM 9.684.000 KM 11.137.000 KM 12.808.000

Registracija lijekova i medicinsk ih sredstava na trţištu BiH KM 0 KM 1.225.491 KM 2.406.000 KM 2.720.000 KM 2.788.000

KM 1.225.491 KM 1.615.000 KM 1.615.000 KM 1.615.000

KM 791.000 KM 1.105.000 KM 1.173.000

KM 0 KM 0 KM 0

0 31 32 34 33

Obnova registracije lijekova i medicinsk ih sredstava na trţištu BiHKM 0 KM 526.354 KM 1.105.000 KM 1.242.000 KM 1.401.000

KM 526.354 KM 693.000 KM 693.000 KM 693.000

KM 412.000 KM 549.000 KM 708.000

KM 0 KM 0 KM 0

0 13 14 15 16Ocjena dokumentacije za registraciju i obnovu registracije lijekova i

medicinsk ih sredstava na trţištu BiHKM 0 KM 1.383.495 KM 3.251.000 KM 3.694.000 KM 4.476.000

KM 1.383.495 KM 1.847.000 KM 1.847.000 KM 1.847.000

KM 1.404.000 KM 1.847.000 KM 2.629.000

KM 0 KM 0 KM 0

0 34 35 37 42Redovna kontrola kvaliteta lijekova i medicinsk ih sredstava na

trţištu BiHKM 0 KM 1.136.635 KM 2.546.000 KM 3.017.000 KM 3.572.000

KM 1.136.635 KM 1.536.000 KM 1.536.000 KM 1.536.000

KM 1.010.000 KM 1.481.000 KM 2.036.000

KM 0 KM 0 KM 0

0 23 26 30 34Kontrola riziĉnih lijekova, posebna kontrola lijekova i medicinsk ih

sredstava na trţištu BiHKM 0 KM 132.640 KM 376.000 KM 464.000 KM 571.000

KM 132.640 KM 182.000 KM 182.000 KM 182.000

KM 194.000 KM 282.000 KM 389.000

KM 0 KM 0 KM 0

0 2 3 4 5

0 103 110 120 130

Proraĉunski korisnik KM 0 KM 663.000 KM 2.801.000 KM 4.101.000 KM 5.312.000

Pruţanje policijske potpore policijsk im tijelima BiH KM 663.000 KM 2.801.000 KM 4.101.000 KM 5.312.000

KM 0 KM 663.000 KM 663.000 KM 663.000 KM 663.000

KM 2.138.000 KM 3.438.000 KM 4.649.000

KM 0 KM 0 KM 0

0 15 35 55 75

KM 0 KM 100.000 KM 500.000 KM 0

0 15 35 55 75

KM 0 KM 663.000 KM 2.901.000 KM 4.601.000 KM 5.312.000

Proraĉunski korisnik KM 0 KM 352.000 KM 912.000 KM 957.000 KM 987.000

Agencija za antidoping kontrolu KM 0 KM 352.000 KM 912.000 KM 957.000 KM 987.000

KM 0 KM 352.000 KM 352.000 KM 352.000 KM 352.000

KM 560.000 KM 605.000 KM 635.000

KM 0 KM 0 KM 0

0 6 9 9 9

0 6 9 9 9

Proraĉunski korisnici

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Ukupan broj uposlenih

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

67.Agencija za lijekove i medicinska sredstva BiH

Program 1:

Postojeća potrošnja

Opcije uštede

68. Agencija za policijsku potporu

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Program 1:

Program 3:

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

69. Agencija za antidoping kontrolu

Program 1:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Postojeća potrošnja

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Program 2:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Program 4:

Program 5:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Ukupan broj uposlenih

Ukupan broj uposlenih

Donatorska sredstva

UKUPNI RASHODI KORISNIKA

92

Izvršenje Plan Ukupan zahtjev

2008. 2009. 2010. 2011. 2012.

Proraĉunski korisnik KM 0 KM 683.000 KM 2.779.000 KM 3.973.000 KM 5.103.000

Agencija za forenziĉka vještaĉenja i ispitivanja KM 0 KM 683.000 KM 2.779.000 KM 3.973.000 KM 5.103.000

KM 0 KM 683.000 KM 683.000 KM 683.000 KM 683.000

KM 2.096.000 KM 3.290.000 KM 4.420.000

KM 0 KM 0 KM 0

0 15 30 45 60

KM 0 KM 500.000 KM 500.000 KM 500.000

0 15 30 45 60

KM 0 KM 683.000 KM 3.279.000 KM 4.473.000 KM 5.603.000

Proraĉunski korisnik KM 0 KM 562.656 KM 4.218.900 KM 4.655.382 KM 5.031.700

Program 1: KM 0 KM 562.656 KM 4.218.900 KM 4.655.382 KM 5.031.700

KM 0 KM 562.656 KM 562.656 KM 479.356 KM 429.356

KM 3.656.244 KM 4.176.026 KM 4.602.344

KM 0 KM 0 KM 0

0 12 46 65 80

0 12 46 65 80

UKUPNO UPOSLENI U INSTITUCIJAMA BIH 20.686 22.259 22.214 23.340 24.875

KM 793.094.361 KM 1.015.744.986 KM 1.253.151.302 KM 1.282.111.475 KM 1.335.600.329

KM 4.157.476 KM 52.271.835 KM 21.054.285 KM 6.304.285 KM 2.704.285

KM 7.037.188 KM 43.902.968 KM 5.250.000 KM 0 KM 0

KM 264.109 KM 516.000 KM 100.000 KM 100.000 KM 100.000

KM 10.430.772 KM 56.006.897 KM 8.650.000 KM 8.650.000 KM 8.650.000

KM 814.983.906 KM 1.168.442.686 KM 1.288.205.587 KM 1.297.165.760 KM 1.347.054.614

Proraĉunski korisnici

* Donacije i udruţena sredstva Fonda za povratak su ukljuĉeni u izvještaj o izvršenju za 2008. godinu. Donacije navedene za 2009. godinu su ukljuĉene u usvojeni proraĉun za 2009. godinu. Za razdoblje od 2010. do 2012. godine gornje granice rashoda

navedene u Dodatku 2 ovog dokumenta se odnose samo na proraĉunske rashode.

TRANSFER OD BRČKO DISTRIKTA - AGENCIJA ZA STATISTIKU

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Osnovna obuka kadeta, specijalistička obuka kadeta

UKUPNE DONACIJE

UKUPNI RASHODI

UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI

70. Agencija za forenzička vještačenja i ispitivanja

Program 1:

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Opcije uštede

71. Agencija za školovanje i stručno osposobljavanje kadrova

UDRUŽENA SREDSTVA - FOND ZA POVRATAK

UKUPNA KREDITNA SREDSTVA

Ukupan broj uposlenih

Ukupan broj uposlenih

Donatorska sredstva

UKUPNI RASHODI KORISNIKA

93

Dodatak 2: Poĉetne odobrene gornje granice rashoda po korisnicima i ekonomskim kategorijama 1. PARLAMENTARNA SKUPŠTINA

Proraĉun Izvršenje Proraĉun2008. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2010. 2011. 2012.

1. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAĈUNA

2. Bruto plaće i naknade 5.583.825 6.405.478 8.649.000 9.249.000 11.249.000 9.249.000 8.880.000 10.880.000 8.880.000

3. Naknade troškova uposlenih 2.685.000 2.230.135 2.776.000 2.776.000 2.776.000 2.776.000 2.421.000 2.421.000 2.421.000

4. Izdaci za materijal i usluge 2.591.042 2.912.640 3.889.000 4.289.000 4.289.000 4.289.000 3.889.000 3.889.000 3.889.0005. Tekući grantovi

6. Kapitalna ulaganja 3.955.000 4.099.078 2.314.000 1.314.000 1.314.000 314.000 1.314.000 1.314.000 314.000

7. UKUPNI PRORAĈUNSKI RASHODI 14.814.867 15.647.331 17.628.000 17.628.000 19.628.000 16.628.000 16.504.000 18.504.000 15.504.000

8. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA

9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva

11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 14.814.867 15.647.331 17.628.000 17.628.000 19.628.000 16.628.000 16.504.000 18.504.000 15.504.000

12. Broj uposlenih / Pravilnik 238* 214 192 182 196 196 196 196 196 196

*Ukljuĉujući 57 poslanika i delegata

2. PREDSJEDNIŠTVO BiH

Proraĉun Izvršenje Proraĉun2008. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2010. 2011. 2012.

1. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAĈUNA

2. Bruto plaće i naknade 2.985.976 2.837.022 4.091.000 4.380.000 5.755.000 4.920.000 3.998.000 5.118.000 3.718.000

3. Naknade troškova uposlenih 761.424 487.606 901.000 638.500 748.000 823.000 499.000 499.000 499.000

4. Izdaci za materijal i usluge 3.784.096 3.476.143 3.838.000 4.097.000 5.012.000 5.707.000 3.838.000 3.838.000 3.838.000

5. Tekući grantovi

6. Kapitalna ulaganja 801.200 713.465 560.000 524.500 645.000 300.000 525.000 645.000 300.000

7. UKUPNI PRORAĈUNSKI RASHODI 8.332.696 7.514.236 9.390.000 9.640.000 12.160.000 11.750.000 8.860.000 10.100.000 8.355.000

8. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA

9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva

11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 8.332.696 7.514.236 9.390.000 9.640.000 12.160.000 11.750.000 8.860.000 10.100.000 8.355.00012. Broj uposlenih / Pravilnik 119 112 91 93 124 133 119 101 101 101

3. MINISTARSTVO OBRANE BiH

Proraĉun Izvršenje Proraĉun2008. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2010. 2011. 2012.

1. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAĈUNA

2. Bruto plaće i naknade 186.446.970 178.153.581 216.877.000 206.671.761 213.818.338 230.215.510 193.428.000 193.428.000 193.428.000

3. Naknade troškova uposlenih 75.353.000 70.612.721 89.916.000 83.413.964 86.343.476 89.323.328 69.053.000 69.053.000 69.053.000

4. Izdaci za materijal i usluge 52.131.984 56.376.025 59.146.000 137.163.987 149.398.289 152.213.862 64.954.000 65.168.000 66.359.000

5. Tekući grantovi

6. Kapitalna ulaganja 10.965.451 6.585.724 5.304.000 47.645.044 28.607.978 59.223.679 13.654.000 21.062.000 24.549.000

7. UKUPNI PRORAĈUNSKI RASHODI 324.897.405 311.728.051 371.243.000 474.894.756 478.168.081 530.976.379 341.089.000 348.711.000 353.389.000

8. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA

9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva

11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 324.897.406 311.728.051 371.243.000 474.894.756 478.168.081 530.976.379 341.089.000 348.711.000 353.389.000

12. Broj uposlenih / Pravilnik 11.000 11.000 10.151 10.217 9.482 9.856 10.744 9.482 9.482 9.482

Indikativne gornje granice rashoda

Napomena: Za 2010. odobrena su sredstva za 101 redovno uposlenih, dok se mora planirati dodatnih 280.000 KM za 23 izabrana i imenovana lica nakon eventualnog isteka mandata (tj.

za dva mjeseca u 2010. godini). Za 2011. potrebno je planirati dodatnih 1.400.000 za ova 23 lica za 10 mjeseci.

Indikativne gornje granice rashoda

Indikativne gornje granice rashoda

R.

Br.Ekonomska kategorija

Ukupan zahtjev

Ekonomska kategorijaUkupan zahtjevR.

Br.

R.

Br.Ekonomska kategorija

Ukupan zahtjev

94

4. VISOKO SUDBENO I TUŢITELJSKO VIJEĆE BiH

Proraĉun Izvršenje Proraĉun2008. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2010. 2011. 2012.

1. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAĈUNA

2. Bruto plaće i naknade 2.884.884 3.902.133 2.915.000 3.250.120 3.250.120 3.250.120 2.920.000 2.920.000 2.920.000

3. Naknade troškova uposlenih 305.963 279.648 367.000 483.393 483.393 483.848 233.000 233.000 233.000

4. Izdaci za materijal i usluge 1.326.280 3.284.804 1.349.000 2.098.800 2.099.942 2.239.942 1.600.000 1.600.000 1.600.000

5. Tekući grantovi

6. Kapitalna ulaganja 2.573.620 4.657.746 2.614.000 2.645.800 2.224.000 2.009.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000

7. Programi posebnih namjena

7. UKUPNI PRORAĈUNSKI RASHODI 7.090.747 12.124.331 7.245.000 8.478.113 8.057.455 7.982.910 6.753.000 6.753.000 6.753.000

8. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA

9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva

11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 7.090.747 12.124.331 7.245.000 8.478.113 8.057.455 7.982.910 6.753.000 6.753.000 6.753.000

12. Broj uposlenih / Pravilnik 90 77 65 80 90 90 90 83 83 83

5. USTAVNI SUD BiH

Proraĉun Izvršenje Proraĉun2008. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2010. 2011. 2012.

1. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAĈUNA

2. Bruto plaće i naknade 3.723.716 3.269.123 3.935.000 4.336.070 4.336.070 4.336.070 3.579.000 3.579.000 3.579.000

3. Naknade troškova uposlenih 480.000 544.030 683.000 736.190 736.190 736.190 532.000 532.000 532.000

4. Izdaci za materijal i usluge 671.516 566.527 362.000 746.130 746.130 746.130 570.000 570.000 570.000

5. Tekući grantovi

6. Kapitalna ulaganja 40.000 248.972 20.000 70.000 70.000 70.000 70.000 70.000 70.000

7. UKUPNI PRORAĈUNSKI RASHODI 4.915.232 4.628.652 5.000.000 5.888.390 5.888.390 5.888.390 4.751.000 4.751.000 4.751.000

8. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA

9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva 40.714

11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 4.915.232 4.628.652 5.040.714 5.888.390 5.888.390 5.888.390 4.751.000 4.751.000 4.751.000

12. Broj uposlenih / Pravilnik 104 90 84 90 104 104 104 94 94 94

6. SUD BiH

Proraĉun Izvršenje Proraĉun2008. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2010. 2011. 2012.

1. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAĈUNA

2. Bruto plaće i naknade 7.072.155 6.377.496 7.330.000 8.940.000 8.940.000 8.940.000 7.491.000 7.491.000 7.491.000

3. Naknade troškova uposlenih 623.000 447.394 747.000 877.000 877.000 877.000 513.000 513.000 513.000

4. Izdaci za materijal i usluge 2.570.594 2.899.211 2.581.000 3.097.000 3.097.000 3.097.000 2.900.000 2.900.000 2.900.000

5. Tekući grantovi

6. Kapitalna ulaganja 108.000 103.451 63.000 63.000 63.000 63.000 63.000 63.000 63.000

7. UKUPNI PRORAĈUNSKI RASHODI 10.373.749 9.827.552 10.721.000 12.977.000 12.977.000 12.977.000 10.967.000 10.967.000 10.967.000

8. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA

9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva

11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 10.373.749 9.827.552 10.721.000 12.977.000 12.977.000 12.977.000 10.967.000 10.967.000 10.967.000

12. Broj uposlenih / Pravilnik 225 171 182 184 223 223 223 201 201 201

Indikativne gornje granice rashoda

Indikativne gornje granice rashoda

Indikativne gornje granice rashoda

Ukupan zahtjev

R.

Br.Ekonomska kategorija

Ukupan zahtjev

R.

Br.Ekonomska kategorija

Ukupan zahtjev

R.

Br.Ekonomska kategorija

95

7. TUŢITELJSTVO BiH

Proraĉun Izvršenje Proraĉun2008. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2010. 2011. 2012.

1. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAĈUNA

2. Bruto plaće i naknade 6.520.264 4.511.218 6.266.000 6.256.992 6.584.135 7.051.790 5.472.000 5.472.000 5.472.000

3. Naknade troškova uposlenih 796.628 365.127 824.000 611.311 643.412 689.999 426.000 426.000 426.000

4. Izdaci za materijal i usluge 1.185.492 866.240 850.000 1.030.000 1.060.000 1.094.999 870.000 870.000 870.000

5. Tekući grantovi

6. Kapitalna ulaganja 210.000 174.873 75.000 75.000 75.000 75.000 75.000 75.000 75.000

7. UKUPNI PRORAĈUNSKI RASHODI 8.712.384 5.917.458 8.015.000 7.973.303 8.362.547 8.911.788 6.843.000 6.843.000 6.843.000

8. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA

9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva

11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 8.712.384 5.917.458 8.015.000 7.973.303 8.362.547 8.911.788 6.843.000 6.843.000 6.843.000

12. Broj uposlenih / Pravilnik 204 196 143 157 184 195 204 173 173 173

8. PRAVOBRANITELJSTVO BiH

Proraĉun Izvršenje Proraĉun2008. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2010. 2011. 2012.

1. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAĈUNA

2. Bruto plaće i naknade 507.041 435.386 897.000 935.781 935.781 935.781 900.000 900.000 900.000

3. Naknade troškova uposlenih 194.963 85.093 160.000 167.700 167.700 167.700 142.000 142.000 142.000

4. Izdaci za materijal i usluge 214.703 171.595 176.000 240.500 261.880 278.000 176.000 176.000 176.000

5. Tekući grantovi

6. Kapitalna ulaganja 15.000 11.411 7.000 37.000 57.000 17.000 37.000 57.000 17.000

7. UKUPNI PRORAĈUNSKI RASHODI 931.707 703.485 1.240.000 1.380.981 1.422.361 1.398.481 1.255.000 1.275.000 1.235.000

8. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA

9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva

11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 931.707 703.485 1.240.000 1.380.981 1.422.361 1.398.481 1.255.000 1.275.000 1.235.000

12. Broj uposlenih / Pravilnik 23 22 16 22 23 23 23 23 23 23

9. URED OMBUDSMENA ZA LJUDSKA PRAVA

Proraĉun Izvršenje Proraĉun2008. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2010. 2011. 2012.

1. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAĈUNA

2. Bruto plaće i naknade 1.071.225 712.388 1.398.000 2.033.600 2.113.500 2.195.000 1.892.000 1.892.000 1.892.000

3. Naknade troškova uposlenih 178.000 151.044 205.000 450.000 490.000 530.000 378.000 378.000 378.000

4. Izdaci za materijal i usluge 536.514 344.243 442.000 827.000 857.000 888.500 510.000 510.000 510.000

5. Tekući grantovi

6. Kapitalna ulaganja 11.000 4.383 6.000 49.500 64.000 73.000 50.000 64.000 73.000

7. UKUPNI PRORAĈUNSKI RASHODI 1.796.739 1.212.058 2.051.000 3.360.100 3.524.500 3.686.500 2.830.000 2.844.000 2.853.000

8. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA

9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva

11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 1.796.739 1.212.058 2.051.000 3.360.100 3.524.500 3.686.500 2.830.000 2.844.000 2.853.000

12. Broj uposlenih / Pravilnik 86 45 31 29 46 63 86 46 46 46

Indikativne gornje granice rashoda

Indikativne gornje granice rashoda

Indikativne gornje granice rashoda

R.

Br.Ekonomska kategorija

Ukupan zahtjev

Ekonomska kategorijaUkupan zahtjev

R.

Br.Ekonomska kategorija

Ukupan zahtjev

R.

Br.

96

10. GENERALNO TAJNIŠTVO VIJEĆA MINISTARA

Proraĉun Izvršenje Proraĉun2008. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2010. 2011. 2012.

1. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAĈUNA

2. Bruto plaće i naknade 1.258.107 1.062.870 1.746.000 2.006.800 2.242.300 2.421.500 1.772.000 1.772.000 1.772.000

3. Naknade troškova uposlenih 365.090 239.615 564.000 618.100 679.700 733.800 522.000 522.000 522.000

4. Izdaci za materijal i usluge 1.095.704 1.239.276 1.810.000 3.519.870 1.144.470 1.243.270 3.500.000 1.100.000 1.100.0005. Tekući grantovi6. Kapitalna ulaganja 240.300 238.335 100.000 100.000 90.800 90.800 100.000 91.000 91.000

7. UKUPNI PRORAĈUNSKI RASHODI 2.959.201 2.780.096 4.220.000 6.244.770 4.157.270 4.489.370 5.894.000 3.485.000 3.485.000

8. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA

9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva

11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 2.959.201 2.780.096 4.220.000 6.244.770 4.157.270 4.489.370 5.894.000 3.485.000 3.485.000

12. Broj uposlenih / Pravilnik 74 63 43 55 61 67 74 61 61 61

11. DIREKCIJA ZA EUROPSKE INTEGRACIJE

Proraĉun Izvršenje Proraĉun2008. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2010. 2011. 2012.

1. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAĈUNA

2. Bruto plaće i naknade 1.641.810 1.403.650 2.457.000 2.660.000 2.863.000 3.037.000 2.616.000 2.616.000 2.616.000

3. Naknade troškova uposlenih 478.680 241.998 467.000 507.000 547.000 578.000 399.000 399.000 399.000

4. Izdaci za materijal i usluge 1.002.425 787.248 1.004.000 1.364.000 1.440.000 1.566.000 1.100.000 1.100.000 1.100.000

5. Tekući grantovi

6. Kapitalna ulaganja 130.000 70.902 30.000 76.000 36.000 36.000 76.000 36.000 36.000

7. UKUPNI PRORAĈUNSKI RASHODI 3.252.915 2.503.798 3.958.000 4.607.000 4.886.000 5.217.000 4.191.000 4.151.000 4.151.000

8. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA

9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva 690.185

11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 3.252.915 2.503.798 4.648.185 4.607.000 4.886.000 5.217.000 4.191.000 4.151.000 4.151.000

12. Broj uposlenih / Pravilnik 105 98 69 85 92 99 105 92 92 92

12. MINISTARSTVO VANJSKIH POSLOVA

Proraĉun Izvršenje Proraĉun2008. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2010. 2011. 2012.

1. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAĈUNA

2. Bruto plaće i naknade 20.286.000 19.976.020 27.710.000 28.871.000 29.743.000 30.642.000 26.855.000 26.855.000 26.855.000

3. Naknade troškova uposlenih 12.300.000 10.644.135 12.751.000 13.443.000 13.923.000 14.530.000 12.876.000 12.876.000 12.876.000

4. Izdaci za materijal i usluge 17.022.882 16.327.696 14.951.000 15.896.000 15.896.000 16.096.000 15.900.000 15.900.000 15.900.000

5. Tekući grantovi

6. Kapitalna ulaganja 10.608.000 2.092.236 1.476.000 7.005.000 14.673.000 14.592.000 7.000.000 12.000.000 12.000.000

7. UKUPNI PRORAĈUNSKI RASHODI 60.216.882 49.040.087 56.888.000 65.215.000 74.235.000 75.860.000 62.631.000 67.631.000 67.631.000

8. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA

9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva

11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 60.216.882 49.040.087 56.888.000 65.215.000 74.235.000 75.860.000 62.631.000 67.631.000 67.631.000

12. Broj uposlenih / Pravilnik 627 522 480 495 520 540 563 520 520 520

Indikativne gornje granice rashoda

Indikativne gornje granice rashoda

Indikativne gornje granice rashoda

R.

Br.Ekonomska kategorija

Ukupan zahtjev

R.

Br.Ekonomska kategorija

Ukupan zahtjev

R.

Br.Ekonomska kategorija

Ukupan zahtjev

97

13. MINISTARSTVO VANJSKE TRGOVINE I EKONOM. ODNOSA

Proraĉun Izvršenje Proraĉun2008. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2010. 2011. 2012.

1. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAĈUNA

2. Bruto plaće i naknade 3.081.424 3.292.400 4.629.000 5.100.744 5.601.972 6.103.203 4.810.000 4.810.000 4.810.000

3. Naknade troškova uposlenih 951.300 745.070 966.000 1.064.446 1.169.044 1.273.644 860.000 860.000 860.000

4. Izdaci za materijal i usluge 1.003.895 1.021.818 1.204.000 1.485.896 1.827.799 2.210.345 1.200.000 1.200.000 1.200.000

5. Tekući grantovi 100.000 350.000 700.000 700.000 700.000 350.000 350.000 350.000

6. Kapitalna ulaganja 200.000 168.699 180.000 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000

7. UKUPNI PRORAĈUNSKI RASHODI 5.236.619 5.327.987 7.329.000 8.471.086 9.418.815 10.407.192 7.340.000 7.340.000 7.340.000

8. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA

9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva

11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 5.236.619 5.327.987 7.329.000 8.471.086 9.418.815 10.407.192 7.340.000 7.340.000 7.340.000

12. Broj uposlenih / Pravilnik 207 165 153 157 173 190 207 173 173 173

14. AGENCIJA ZA PROMIDŢBU INOZEMNIH ULAGANJA

Proraĉun Izvršenje Proraĉun2008. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2010. 2011. 2012.

1. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAĈUNA

2. Bruto plaće i naknade 671.922 641.826 991.000 1.100.000 1.100.000 1.100.000 968.000 968.000 968.000

3. Naknade troškova uposlenih 262.900 137.181 260.000 250.100 250.100 250.100 207.000 207.000 207.000

4. Izdaci za materijal i usluge 710.224 1.833.100 691.000 763.000 763.000 763.000 690.000 690.000 690.000

5. Tekući grantovi 2.200.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000

6. Kapitalna ulaganja 69.000 68.871 35.000 40.000 30.000 30.000 40.000 30.000 30.000

7. UKUPNI PRORAĈUNSKI RASHODI 3.914.046 4.680.978 3.977.000 4.153.100 4.143.100 4.143.100 3.905.000 3.895.000 3.895.000

8. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA

9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva

11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 3.914.046 4.680.978 3.977.000 4.153.100 4.143.100 4.143.100 3.905.000 3.895.000 3.895.000

12. Broj uposlenih / Pravilnik 33 32 26 31 32 33 33 32 32 32

15. URED ZA VETERINARSTVO

Proraĉun Izvršenje Proraĉun2008. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2010. 2011. 2012.

1. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAĈUNA

2. Bruto plaće i naknade 1.599.686 1.292.883 1.899.000 2.402.568 2.402.568 2.402.568 1.958.000 1.958.000 1.958.000

3. Naknade troškova uposlenih 541.480 290.873 505.000 627.643 627.643 627.643 402.000 402.000 402.000

4. Izdaci za materijal i usluge 1.641.012 1.198.447 3.091.000 5.912.838 5.868.359 5.983.263 3.000.000 3.000.000 3.000.000

5. Tekući grantovi6. Kapitalna ulaganja 50.000 247.790 470.000 450.000 450.000 450.000 450.000 450.000 450.000

7. UKUPNI PRORAĈUNSKI RASHODI 3.832.178 3.029.993 5.965.000 9.393.049 9.348.570 9.463.474 5.810.000 5.810.000 5.810.000

8. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA

9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva 4.609.011

11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 3.832.178 3.029.993 10.574.011 9.393.049 9.348.570 9.463.474 5.810.000 5.810.000 5.810.000

12. Broj uposlenih / Pravilnik 87 87 67 70 87 87 87 76 76 76

Indikativne gornje granice rashoda

Indikativne gornje granice rashoda

Indikativne gornje granice rashoda R.

Br.Ekonomska kategorija

Ukupan zahtjev

R.

Br.Ekonomska kategorija

Ukupan zahtjev

R.

Br.Ekonomska kategorija

Ukupan zahtjev

98

16.MEMORIJALNI CENTAR SREBRENICA-POTOĈARI

Proraĉun Izvršenje Proraĉun2008. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2010. 2011. 2012.

1. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAĈUNA

2. Bruto plaće i naknade 411.744 25.330 482.000 482.000 482.000 482.000 459.000 459.000 459.000

3. Naknade troškova uposlenih 122.208 6.569 185.000 185.000 185.000 185.000 139.000 139.000 139.000

4. Izdaci za materijal i usluge 116.066 990 106.000 116.000 116.000 116.000 116.000 116.000 116.000

5. Tekući grantovi6. Kapitalna ulaganja 20.000 315.000 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000

7. UKUPNI PRORAĈUNSKI RASHODI 670.018 32.889 1.088.000 1.283.000 1.283.000 1.283.000 1.214.000 1.214.000 1.214.000

8. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA

9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva

11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 670.018 32.889 1.088.000 1.283.000 1.283.000 1.283.000 1.214.000 1.214.000 1.214.000

12. Broj uposlenih / Pravilnik 25 20 16 25 25 25 25 25 25 25

17. KONKURENCIJSKO VIJEĆE BiH

Proraĉun Izvršenje Proraĉun2008. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2010. 2011. 2012.

1. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAĈUNA

2. Bruto plaće i naknade 734.000 617.658 1.083.000 1.551.425 1.336.943 1.215.905 1.046.000 1.046.000 1.046.000

3. Naknade troškova uposlenih 214.860 121.688 208.000 237.327 221.694 221.694 169.000 169.000 169.000

4. Izdaci za materijal i usluge 415.774 296.980 402.000 542.791 516.791 516.791 402.000 402.000 402.000

5. Tekući grantovi

6. Kapitalna ulaganja 30.000 29.825 25.000 70.000 60.000 60.000 50.000 50.000 50.000

7. UKUPNI PRORAĈUNSKI RASHODI 1.394.634 1.066.151 1.718.000 2.401.543 2.135.428 2.014.390 1.667.000 1.667.000 1.667.000

8. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA

9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva

11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 1.394.634 1.066.151 1.718.000 2.401.543 2.135.428 2.014.390 1.667.000 1.667.000 1.667.000

12. Broj uposlenih / Pravilnik 28* 31 22 28 38 41 40 28 28 28

* Ukljuĉujući 2 pripravnika

18. MINISTARSTVO KOMUNIKACIJA I PROMETA

Proraĉun Izvršenje Proraĉun2008. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2010. 2011. 2012.

1. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAĈUNA

2. Bruto plaće i naknade 1.920.252 1.927.147 3.016.000 3.984.500 3.984.500 3.984.500 2.855.000 2.855.000 2.855.000

3. Naknade troškova uposlenih 845.164 418.310 939.000 1.214.000 1.214.000 1.214.000 826.000 826.000 826.000

4. Izdaci za materijal i usluge 2.130.477 1.390.226 2.253.000 2.684.900 2.694.900 2.694.900 2.253.000 2.253.000 2.253.000

5. Tekući grantovi 826.000 594.060 680.000 680.000 680.000 680.000 680.000 680.000 680.000

6. Kapitalna ulaganja 673.000 547.194 418.000 424.500 284.500 284.500 400.000 200.000 200.000

7. UKUPNI PRORAĈUNSKI RASHODI 6.394.893 4.876.937 7.306.000 8.987.900 8.857.900 8.857.900 7.014.000 6.814.000 6.814.000

8. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA

9. Kreditna sredstva 730.000

10. Donatorska sredstva 26.895

11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 6.394.893 4.876.937 8.062.895 8.987.900 8.857.900 8.857.900 7.014.000 6.814.000 6.814.000

12. Broj uposlenih / Pravilnik 118 100 91 98 135 135 135 104 104 104

Indikativne gornje granice rashoda

Indikativne gornje granice rashoda

Indikativne gornje granice rashoda

R.

Br.Ekonomska kategorija

Ukupan zahtjev

R.

Br.Ekonomska kategorija

Ukupan zahtjev

R.

Br.Ekonomska kategorija

Ukupan zahtjev

99

19. DIREKCIJA ZA CIVILNO ZRAKOPLOVSTVO

Proraĉun Izvršenje Proraĉun2008. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2010. 2011. 2012.

1. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAĈUNA

2. Bruto plaće i naknade 1.592.865 1.144.862 1.814.999 3.241.088 3.241.088 3.241.088 1.746.000 1.746.000 1.746.000

3. Naknade troškova uposlenih 739.220 328.074 810.001 1.446.430 1.446.430 1.446.430 708.000 708.000 708.000

4. Izdaci za materijal i usluge 4.123.973 3.852.750 4.407.000 6.734.220 6.734.220 6.734.220 4.407.000 4.407.000 4.407.000

5. Tekući grantovi

6. Kapitalna ulaganja 660.000 273.035 690.000 690.000 690.000 690.000 690.000 690.000 690.000

7. UKUPNI PRORAĈUNSKI RASHODI 7.116.058 5.598.721 7.722.000 12.111.738 12.111.738 12.111.738 7.551.000 7.551.000 7.551.000

8. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA

9. Kreditna sredstva 18.312.933 22.178.536

10. Donatorska sredstva

11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 25.428.991 5.598.721 29.900.536 12.111.738 12.111.738 12.111.738 7.551.000 7.551.000 7.551.000

12. Broj uposlenih / Pravilnik 56* 58 47 56 100 100 100 56 56 56

20. REGULATORNA AGENCIJA ZA KOMUNIKACIJE

Proraĉun Izvršenje Proraĉun2008. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2010. 2011. 2012.

1. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAĈUNA

2. Bruto plaće i naknade 4.050.369 3.656.329 4.044.000 4.334.000 4.534.000 4.739.000 4.031.000 4.031.000 4.031.000

3. Naknade troškova uposlenih 616.100 509.249 591.000 631.000 659.000 687.000 467.000 467.000 467.000

4. Izdaci za materijal i usluge 1.692.795 1.391.149 1.980.000 1.980.000 1.980.000 1.980.000 1.980.000 1.980.000 1.980.000

5. Tekući grantovi

6. Kapitalna ulaganja 1.890.000 1.843.236 2.121.000 2.121.000 2.121.000 2.121.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000

7. UKUPNI PRORAĈUNSKI RASHODI 8.249.264 7.399.963 8.736.000 9.066.000 9.294.000 9.527.000 8.478.000 8.478.000 8.478.000

8. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA

9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva

11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 8.249.264 7.399.963 8.736.000 9.066.000 9.294.000 9.527.000 8.478.000 8.478.000 8.478.000

12. Broj uposlenih / Pravilnik 161 115 105 107 126 133 140 126 126 126

21. MINISTARSTVO FINANCIJA I TREZORA

Proraĉun Izvršenje Proraĉun2008. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2010. 2011. 2012.

1. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAĈUNA

2. Bruto plaće i naknade 3.152.610 2.722.895 4.386.000 5.980.000 6.581.000 7.045.000 5.192.000 5.192.000 5.192.000

3. Naknade troškova uposlenih 827.000 600.758 827.000 1.117.000 1.268.000 1.392.000 846.000 846.000 846.000

4. Izdaci za materijal i usluge 2.266.796 1.335.143 2.216.000 3.246.000 3.899.000 4.490.000 2.216.000 2.216.000 2.216.000

5. Tekući grantovi

6. Kapitalna ulaganja 380.000 596.818 251.000 1.858.000 1.664.000 1.670.000 600.000 600.000 600.000

7. UKUPNI PRORAĈUNSKI RASHODI 6.626.406 5.255.614 7.680.000 12.201.000 13.412.000 14.597.000 8.854.000 8.854.000 8.854.000

8. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA

9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva

11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 6.626.406 5.255.614 7.680.000 12.201.000 13.412.000 14.597.000

12. Broj uposlenih / Pravilnik 240* 141 132 147 203 224 240 178 178 178

Indikativne gornje granice rashoda

Indikativne gornje granice rashoda

Indikativne gornje granice rashoda

R.

Br.Ekonomska kategorija

Ukupan zahtjev

*Ukljuĉujući 6 pripravnika

Ekonomska kategorijaUkupan zahtjev

*Ukljuĉujući 6 pripravnika

R.

Br.

R.

Br.Ekonomska kategorija

Ukupan zahtjev

100

22. UPRAVA ZA NEIZRAVNO OPOREZIVANJE

Proraĉun Izvršenje Proraĉun2008. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2010. 2011. 2012.

1. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAĈUNA

2. Bruto plaće i naknade 45.056.104 48.004.167 61.905.000 63.717.000 65.399.000 65.399.000 60.237.000 60.237.000 60.237.000

3. Naknade troškova uposlenih 13.053.642 11.933.562 13.987.000 14.472.000 14.897.000 14.897.000 11.380.000 11.380.000 11.380.000

4. Izdaci za materijal i usluge 17.269.717 12.741.943 17.465.000 17.465.000 17.465.000 17.465.000 17.100.000 17.100.000 17.100.000

5. Tekući grantovi

6. Kapitalna ulaganja 6.650.000 1.117.328 5.376.000 14.176.000 5.026.000 876.000 7.000.000 8.000.000 3.876.000

7. UKUPNI PRORAĈUNSKI RASHODI 82.029.463 73.797.000 98.733.000 109.830.000 102.787.000 98.637.000 95.717.000 96.717.000 92.593.000

8. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA

9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva 20.400.000 18.000.000 3.000.000

11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 82.029.463 73.797.000 119.133.000 127.830.000 105.787.000 98.637.000 95.717.000 96.717.000 92.593.000

12.

Broj uposlenih / Pravilnik 2641 (ukljuĉujući 13

uposlenih u Upravnom odboru) 2.400 2.319 2.400 2.557 2.641 2.641 2.480 2.480 2.480

23. MINISTARSTVO ZA LJUDSKA PRAVA I IZBJEGLICE

Proraĉun Izvršenje Proraĉun2008. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2010. 2011. 2012.

1. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAĈUNA

2. Bruto plaće i naknade 2.458.316 2.414.719 3.585.000 3.585.000 3.585.000 3.585.000 3.718.000 3.718.000 3.718.000

3. Naknade troškova uposlenih 579.200 425.383 506.000 506.000 506.000 506.000 416.000 416.000 416.000

4. Izdaci za materijal i usluge 2.517.883 2.035.391 2.686.000 2.436.000 2.586.000 2.586.000 2.058.000 2.058.000 2.058.000

5. Tekući grantovi 35.973.300 1.278.758 6.908.000 6.908.000 6.908.000 6.908.000 6.908.000 6.908.000 6.908.000

6. Kapitalna ulaganja 135.000 6.349 75.000 150.000 150.000 150.000 100.000 100.000 100.000

7. UKUPNI PRORAĈUNSKI RASHODI 41.663.699 6.160.600 13.760.000 13.585.000 13.735.000 13.735.000 13.200.000 13.200.000 13.200.000

8. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA

9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva 250.000 100.000 100.000

11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 41.663.699 6.160.600 13.760.000 13.835.000 13.835.000 13.835.000 13.200.000 13.200.000 13.200.000

12. Broj uposlenih / Pravilnik 124 124 94 100 108 116 124 108 108 108

24. KOMISIJA ZA IMOVINSKE ZAHTJEVE

Proraĉun Izvršenje Proraĉun2008. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2010. 2011. 2012.

1. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAĈUNA

2. Bruto plaće i naknade 42.287 21.527

3. Naknade troškova uposlenih 24.201 6.330

4. Izdaci za materijal i usluge 246.933 51.593

5. Tekući grantovi

6. Kapitalna ulaganja7. UKUPNI PRORAĈUNSKI RASHODI 313.421 79.450

8. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA

9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva

11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 313.421 79.450

12. Broj uposlenih 2 1

Indikativne gornje granice rashoda

Indikativne gornje granice rashoda

Indikativne gornje granice rashoda R.

Br.Ukupan zahtjev

Ekonomska kategorija

R.

Br.Ukupan zahtjev

Ekonomska kategorija

R.

Br.Ekonomska kategorija

Ukupan zahtjev

101

25. MINISTARSTVO PRAVDE

Proraĉun Izvršenje Proraĉun2008. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2010. 2011. 2012.

1. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAĈUNA

2. Bruto plaće i naknade 3.824.829 3.743.598 5.885.000 6.442.100 6.732.900 6.965.100 5.758.000 5.758.000 5.758.000

3. Naknade troškova uposlenih 1.396.711 1.176.739 1.739.000 1.850.500 1.917.500 1.985.000 1.455.000 1.455.000 1.455.000

4. Izdaci za materijal i usluge 4.067.646 3.105.162 3.440.000 4.124.860 4.158.060 4.197.160 3.620.000 3.620.000 3.620.000

5. Tekući grantovi6. Kapitalna ulaganja 4.346.000 725.044 2.843.000 3.201.000 250.600 230.000 3.000.000 200.000 200.000

7. UKUPNI PRORAĈUNSKI RASHODI 13.635.186 8.750.543 13.907.000 15.618.460 13.059.060 13.377.260 13.833.000 11.033.000 11.033.000

8. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA

9. Kreditna sredstva 11.732.298 11.734.980

10. Donatorska sredstva 21.220.756 20.857.941

11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 46.588.240 8.750.543 46.499.921 15.618.460 13.059.060 13.377.260 13.833.000 11.033.000 11.033.000

12. Broj uposlenih / Pravilnik 245* 219 195 219 236 244 253 227 227 227

*Ukljuĉujući 3 pripravnika

26. MINISTARSTVO SIGURNOSTI

Proraĉun Izvršenje Proraĉun2008. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2010. 2011. 2012.

1. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAĈUNA

2. Bruto plaće i naknade 3.582.000 3.578.291 4.880.000 5.290.000 5.725.000 6.138.000 5.148.000 5.148.000 5.148.000

3. Naknade troškova uposlenih 1.680.400 825.948 1.054.000 1.229.000 1.304.000 1.399.500 840.000 840.000 840.000

4. Izdaci za materijal i usluge 2.170.897 2.048.066 1.684.000 2.834.351 2.852.184 2.874.952 2.100.000 2.100.000 2.100.000

5. Tekući grantovi 200.000 200.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000

6. Kapitalna ulaganja 560.000 543.978 3.183.000 3.708.600 2.680.600 830.600 3.000.000 2.000.000 800.000

7. UKUPNI PRORAĈUNSKI RASHODI 8.193.297 7.196.283 10.901.000 13.161.951 12.661.784 11.343.052 11.188.000 10.188.000 8.988.000

8. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA

9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva 3.000.000

11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 8.193.297 7.196.283 13.901.000 13.161.951 12.661.784 11.343.052 11.188.000 10.188.000 8.988.000

12. Broj uposlenih / Pravilnik 238 170 159 185 200 215 230 200 200 200

27. DRŢAVNA AGENCIJA ZA ISTRAGE I ZAŠTITU BiH

Proraĉun Izvršenje Proraĉun2008. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2010. 2011. 2012.

1. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAĈUNA

2. Bruto plaće i naknade 27.659.139 26.764.510 38.358.000 42.564.838 46.771.676 50.952.384 40.975.000 40.975.000 40.975.000

3. Naknade troškova uposlenih 8.494.411 7.698.615 10.858.000 12.048.829 13.239.660 14.423.093 9.742.000 9.742.000 9.742.000

4. Izdaci za materijal i usluge 6.344.929 5.992.760 5.943.000 7.500.000 7.960.692 8.417.340 6.600.000 6.600.000 6.600.000

5. Tekući grantovi

6. Kapitalna ulaganja 9.825.000 9.870.648 11.404.000 10.491.000 6.671.000 8.200.000 4.000.000 4.000.000 6.000.000

7. UKUPNI PRORAĈUNSKI RASHODI 52.323.479 50.326.533 66.563.000 72.604.667 74.643.028 81.992.817 61.317.000 61.317.000 63.317.000

8. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA

9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva

11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 52.323.479 50.326.533 66.563.000 72.604.667 74.643.028 81.992.817 61.317.000 61.317.000 63.317.000

12. Broj uposlenih / Pravilnik 1950 1.468 1.320 1.468 1.629 1.790 1.950 1.629 1.629 1.629

Indikativne gornje granice rashoda

Indikativne gornje granice rashoda

Indikativne gornje granice rashoda

R.

Br.Ukupan zahtjev

R.

Br.Ukupan zahtjev

Ekonomska kategorija

Ekonomska kategorija

R.

Br.Ukupan zahtjev

Ekonomska kategorija

102

28. GRANIĈNA POLICIJA BiH Proraĉun Izvršenje Proraĉun

2008. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2010. 2011. 2012.

1. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAĈUNA

2. Bruto plaće i naknade 39.892.738 41.322.587 51.165.000 56.888.091 58.290.591 59.390.591 51.471.000 51.471.000 51.471.000

3. Naknade troškova uposlenih 11.949.000 11.624.307 15.486.000 16.825.191 17.542.991 18.072.991 12.729.000 12.729.000 12.729.000

4. Izdaci za materijal i usluge 8.275.844 7.409.698 6.734.000 7.940.000 8.234.000 8.234.000 7.200.000 7.200.000 7.200.000

5. Tekući grantovi

6. Kapitalna ulaganja 6.500.000 5.795.117 2.046.000 9.759.000 7.722.000 6.572.000 5.000.000 6.000.000 7.000.000

7. UKUPNI PRORAĈUNSKI RASHODI 66.617.582 66.151.709 75.431.000 91.412.282 91.789.582 92.269.582 76.400.000 77.400.000 78.400.000

8. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA

9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva

11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 66.617.582 66.151.709 75.431.000 91.412.282 91.789.582 92.269.582 76.400.000 77.400.000 78.400.000

12. Broj uposlenih / Pravilnik 2.536 2.203 2.127 2.160 2.362 2.462 2.536 2.285 2.285 2.285

29. MINISTARSTVO CIVILNIH POSLOVAProraĉun Izvršenje Proraĉun

2008. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2010. 2011. 2012.

1. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAĈUNA

2. Bruto plaće i naknade 2.462.938 2.106.299 4.160.000 4.701.300 5.051.000 5.342.300 4.552.000 4.552.000 4.552.000

3. Naknade troškova uposlenih 1.259.000 460.246 1.183.000 1.464.280 1.539.353 1.584.889 1.159.000 1.159.000 1.159.000

4. Izdaci za materijal i usluge 7.146.816 4.241.831 4.620.000 6.936.500 7.100.500 6.612.000 6.000.000 6.000.000 6.000.000

5. Tekući grantovi 5.910.000 5.914.761 5.280.000 5.280.000 5.280.000 5.280.000 5.280.000 5.280.000 5.280.000

6. Kapitalna ulaganja 315.000 308.865 175.000 200.000 240.000 295.000 175.000 175.000 175.000

7. UKUPNI PRORAĈUNSKI RASHODI 17.093.754 13.032.002 15.418.000 18.582.080 19.210.853 19.114.189 17.166.000 17.166.000 17.166.000

8. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA

9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva

11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 17.093.754 13.032.002 15.418.000 18.582.080 19.210.853 19.114.189 17.166.000 17.166.000 17.166.000

12. Broj uposlenih / Pravilnik 190 130 106 130 150 163 172 150 150 150

30.

Proraĉun Izvršenje Proraĉun

2008. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2010. 2011. 2012.

1. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAĈUNA

2. Bruto plaće i naknade 1.564.189 1.397.403 2.300.000 2.574.562 2.849.124 3.123.686 2.418.000 2.418.000 2.418.000

3. Naknade troškova uposlenih 522.819 425.700 640.000 777.000 914.000 1.051.000 589.000 589.000 589.000

4. Izdaci za materijal i usluge 10.815.859 10.512.469 11.098.000 10.734.636 8.234.636 8.234.636 10.500.000 8.000.000 8.000.000

5. Tekući grantovi

6. Kapitalna ulaganja 7.880.000 5.602.660 710.000 3.005.000 3.005.000 3.005.000 2.500.000 500.000 2.500.000

7. UKUPNI PRORAĈUNSKI RASHODI 20.782.867 17.938.232 14.748.000 17.091.198 15.002.760 15.414.322 16.007.000 11.507.000 13.507.000

8. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA

9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva

11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 20.782.867 17.938.232 14.748.000 17.091.198 15.002.760 15.414.322 16.007.000 11.507.000 13.507.000

12. Broj uposlenih / Pravilnik 136 95 95 100 112 124 136 112 112 112

Indikativne gornje granice rashoda

Indikativne gornje granice rashoda

Indikativne gornje granice rashoda R.

Br.

R.

Br.

Ukupan zahtjev

Ukupan zahtjev

AGENCIJA ZA IDENTIFIKACIJSKE DOKUMENTE, EVIDENCIJU I RAZMJENU PODATAKA BiH

R.

Br.

Ekonomska kategorija

Ekonomska kategorija

Ukupan zahtjevEkonomska kategorija

103

31. CENTAR ZA UKLANJANJE MINA BH MAC

Proraĉun Izvršenje Proraĉun2008. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2010. 2011. 2012.

1. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAĈUNA

2. Bruto plaće i naknade 3.041.865 3.167.957 4.734.000 4.734.000 4.734.000 4.734.000 4.417.000 4.417.000 4.417.000

3. Naknade troškova uposlenih 967.500 831.853 1.162.000 1.162.000 1.162.000 1.162.000 877.000 877.000 877.000

4. Izdaci za materijal i usluge 2.304.206 2.161.240 2.299.000 2.299.000 2.299.000 2.299.000 2.299.000 2.299.000 2.299.000

5. Tekući grantovi

6. Kapitalna ulaganja 1.160.000 1.349.873 650.000 650.000 650.000 650.000 650.000 650.000 650.000

7. UKUPNI PRORAĈUNSKI RASHODI 7.473.571 7.510.923 8.845.000 8.845.000 8.845.000 8.845.000 8.243.000 8.243.000 8.243.000

8. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA

9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva

11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 7.473.571 7.510.923 8.845.000 8.845.000 8.845.000 8.845.000 8.243.000 8.243.000 8.243.000

12. Broj uposlenih / Pravilnik 185 185 179 189 185 185 185 185 185 185

32. SLUŢBA ZA ZAJEDNIĈKE POSLOVE INSTITUCIJA BiH

Proraĉun Izvršenje Proraĉun2008. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2010. 2011. 2012.

1. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAĈUNA

2. Bruto plaće i naknade 4.163.664 3.741.583 6.256.000 6.888.400 7.520.800 8.153.200 6.388.000 6.388.000 6.388.000

3. Naknade troškova uposlenih 1.533.986 1.259.733 1.948.000 2.143.870 2.267.740 2.535.610 1.714.000 1.714.000 1.714.000

4. Izdaci za materijal i usluge 6.077.069 4.402.501 6.600.000 7.894.500 8.770.000 7.850.000 6.600.000 6.600.000 6.600.000

5. Tekući grantovi

6. Kapitalna ulaganja 452.000 1.494.811 478.000 3.158.000 2.508.000 2.478.000 2.000.000 500.000 3.500.000

7. UKUPNI PRORAĈUNSKI RASHODI 12.226.719 10.898.628 15.282.000 20.084.770 21.066.540 21.016.810 16.702.000 15.202.000 18.202.000

8. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA

9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva

11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 12.226.719 10.898.628 15.282.000 20.084.770 21.066.540 21.016.810 16.702.000 15.202.000 18.202.000

12. Broj uposlenih / Pravilnik 466 318 331 364 398 432 466 398 398 398

33. URED ZA REVIZIJU INSTITUCIJA BiH

Proraĉun Izvršenje Proraĉun2008. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2010. 2011. 2012.

1. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAĈUNA

2. Bruto plaće i naknade 1.664.777 1.366.641 1.953.000 2.352.477 2.530.022 2.751.954 2.162.000 2.325.000 2.529.000

3. Naknade troškova uposlenih 275.900 215.215 379.000 456.523 490.978 534.046 343.000 369.000 401.000

4. Izdaci za materijal i usluge 539.880 451.780 623.000 737.689 788.662 852.378 738.000 789.000 852.000

5. Tekući grantovi

6. Kapitalna ulaganja 25.000 21.922 225.000 75.000 75.000 75.000 75.000 75.000 75.000

7. UKUPNI PRORAĈUNSKI RASHODI 2.505.557 2.055.558 3.180.000 3.621.689 3.884.662 4.213.378 3.318.000 3.558.000 3.857.000

8. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA

9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva

11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 2.505.557 2.055.558 3.180.000 3.621.689 3.884.662 4.213.378 3.318.000 3.558.000 3.857.000

12. Broj uposlenih / Pravilnik 59 39 36 44 53 57 62 53 57 62

Ekonomska kategorija

Ekonomska kategorija

Indikativne gornje granice rashoda

Indikativne gornje granice rashoda

Indikativne gornje granice rashoda

R.

Br.Ukupan zahtjev

Ukupan zahtjev

R.

Br.Ukupan zahtjev

R.

Br.Ekonomska kategorija

104

34. SREDIŠNJE IZBORNO POVJERENSTVO BiHProraĉun Izvršenje Proraĉun

2008. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2010. 2011. 2012.

1. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAĈUNA

2. Bruto plaće i naknade 1.828.949 2.171.301 2.593.000 3.337.000 3.058.000 3.393.000 2.900.000 2.548.000 3.008.000

3. Naknade troškova uposlenih 612.000 473.538 627.000 727.000 655.000 750.000 525.000 466.000 550.000

4. Izdaci za materijal i usluge 3.841.674 3.521.250 671.000 8.911.000 1.040.000 4.750.000 8.900.000 700.000 4.750.000

5. Tekući grantovi

6. Kapitalna ulaganja 160.000 158.576 47.000 975.000 1.497.000 457.000 975.000 1.497.000 457.000

7. UKUPNI PRORAĈUNSKI RASHODI 6.442.623 6.324.665 3.938.000 13.950.000 6.250.000 9.350.000 13.300.000 5.211.000 8.765.000

8. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA

9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva 13.135

11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 6.442.623 6.324.665 3.951.135 13.950.000 6.250.000 9.350.000 13.300.000 5.211.000 8.765.000

12. Broj uposlenih / Pravilnik 90 78 106 78 122 96 128 114 86 122

UKUPNI BROJ UPOSLENIH CIK BiH 74 78 90 96 96 82 86 90

BROJ UPOSLENIH IZBORI 32 32 32 32 32UKUPNI BROJ UPOSLENIH CIK BiH 102 106 78 122 96 128 114 86 122

35. POVJERENSTVO ZA OĈUVANJE NACIONALNIH SPOMENIKA

Proraĉun Izvršenje Proraĉun

2008. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2010. 2011. 2012.

1. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAĈUNA

2. Bruto plaće i naknade 555.795 560.597 765.000 855.000 855.000 855.000 793.000 793.000 793.000

3. Naknade troškova uposlenih 158.000 117.537 218.000 243.200 243.200 243.200 216.000 216.000 216.000

4. Izdaci za materijal i usluge 807.932 1.048.972 754.000 579.715 579.715 579.715 500.000 500.000 500.000

5. Tekući grantovi

6. Kapitalna ulaganja 23.254 33.861 61.000 60.000 60.000 60.000 60.000 60.000 60.000

7. UKUPNI PRORAĈUNSKI RASHODI 1.544.981 1.760.967 1.798.000 1.737.915 1.737.915 1.737.915 1.569.000 1.569.000 1.569.000

8. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA

9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva 530.000 2.004.285 2.004.285 2.004.285

11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 2.074.981 1.760.967 1.798.000 3.742.200 3.742.200 3.742.200 1.569.000 1.569.000 1.569.000

12. Broj uposlenih / Pravilnik 24 24 20 22 24 24 24 24 24 24

36. AGENCIJA ZA DRŢAVNU SLUŢBU BiH

Proraĉun Izvršenje Proraĉun

2008. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2010. 2011. 2012.

1. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAĈUNA

2. Bruto plaće i naknade 475.695 459.458 728.000 800.894 849.146 864.586 747.000 747.000 747.000

3. Naknade troškova uposlenih 320.870 74.790 136.000 145.108 157.857 166.052 109.000 109.000 109.000

4. Izdaci za materijal i usluge 395.619 473.979 550.000 735.380 787.760 813.950 600.000 600.000 600.000

5. Tekući grantovi

6. Kapitalna ulaganja 26.000 59.000 29.000 27.500 25.000 25.000 25.000

7. UKUPNI PRORAĈUNSKI RASHODI 1.192.184 1.008.227 1.440.000 1.740.382 1.823.763 1.872.088 1.481.000 1.481.000 1.481.000

8. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA

9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva

11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 1.192.184 1.008.227 1.440.000 1.740.382 1.823.763 1.872.088 1.481.000 1.481.000 1.481.000

12. Broj uposlenih / Pravilnik 26 24 20 21 23 25 26 23 23 23

R.

Br.

Ukupan zahtjevEkonomska kategorija

R.

Br.

R.

Br.

Ukupan zahtjev

Ukupan zahtjevEkonomska kategorija

Ekonomska kategorija

Indikativne gornje granice rashoda

Indikativne gornje granice rashoda

Indikativne gornje granice rashoda

105

37. AGENCIJA ZA STATISTIKU BiH

Proraĉun Izvršenje Proraĉun2008. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2010. 2011. 2012.

1. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAĈUNA

2. Bruto plaće i naknade 1.173.790 1.227.308 2.014.000 2.950.000 3.900.000 4.700.000 2.736.000 2.736.000 2.736.000

3. Naknade troškova uposlenih 341.715 198.437 378.000 600.000 800.000 960.000 422.000 422.000 422.000

4. Izdaci za materijal i usluge 870.293 748.304 2.511.000 10.176.839 25.465.700 8.596.043 10.100.000 25.400.000 8.500.000

5. Tekući grantovi

6. Kapitalna ulaganja 172.000 168.483 35.000 70.000 70.000 70.000 70.000 70.000 70.000

7. UKUPNI PRORAĈUNSKI RASHODI 2.557.798 2.342.532 4.938.000 13.796.839 30.235.700 14.326.043 13.328.000 28.628.000 11.728.000

8. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA

9. Kreditna sredstva

10. Transfer od Brĉko distrikta 516.000 100.000 100.000 100.000

11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 2.557.798 2.342.532 5.454.000 13.896.839 30.335.700 14.426.043 13.328.000 28.628.000 11.728.000

12. Broj uposlenih / Pravilnik 192 63 63 63 94 124 149 94 94 94

38. INSTITUT ZA STANDARDIZACIJU BiH

Proraĉun Izvršenje Proraĉun2008. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2010. 2011. 2012.

1. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAĈUNA

2. Bruto plaće 701.068 576.951 963.000 1.029.000 1.126.500 1.238.000 973.000 973.000 973.000

3. Naknade uposlenih 226.000 134.433 248.000 259.700 282.500 304.000 190.000 190.000 190.000

4. Materijalni troškovi 463.388 335.052 472.000 556.900 589.850 609.220 472.000 472.000 472.000

5. Tekući grantovi

6. Kapitalna potrošnja 80.000 79.385 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000

7. Programi posebnih namjena

8. UKUPNI PRORAĈUNSKI RASHODI 1.470.456 1.125.821 1.723.000 1.885.600 2.038.850 2.191.220 1.675.000 1.675.000 1.675.000

9. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA

10. Kreditna sredstva

11. Donatorska sredstva

12. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 1.470.456 1.125.821 1.723.000 1.885.600 2.038.850 2.191.220

13. Broj uposlenih / Pravilnik 52 42 33 37 39 43 47 39 39 39

39. INSTITUT ZA MJERITELJSTVO BiH

Proraĉun Izvršenje Proraĉun2008. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2010. 2011. 2012.

1. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAĈUNA

2. Bruto plaće 788.670 867.146 1.191.000 1.463.000 1.712.000 1.988.000 1.374.000 1.374.000 1.374.000

3. Naknade uposlenih 182.870 142.905 212.000 273.000 319.000 371.000 191.000 191.000 191.000

4. Materijalni troškovi 428.432 523.050 465.000 650.000 750.000 850.000 630.000 630.000 630.000

5. Tekući grantovi

6. Kapitalna potrošnja 410.000 332.042 148.000 600.000 800.000 1.000.000 600.000 800.000 1.000.000

7. Programi posebnih namjena

8. UKUPNI PRORAĈUNSKI RASHODI 1.809.972 1.865.143 2.016.000 2.986.000 3.581.000 4.209.000 2.795.000 2.995.000 3.195.000

9. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA

10. Kreditna sredstva

11. Donatorska sredstva

12. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 1.809.972 1.865.143 2.016.000 2.986.000 3.581.000 4.209.000

13. Broj uposlenih / Pravilnik 72 41 44 43 53 62 72 53 53 53

Indikativne gornje granice rashoda

Indikativne gornje granice rashoda

Indikativne gornje granice rashoda

R.

Br.

Ukupan zahtjevEkonomska kategorija

R.

Br.

R.

Br.Ukupan zahtjev

Ukupan zahtjev

Ekonomska kategorija

Ekonomska kategorija

106

40. INSTITUT ZA INTELEKTUALNO VLASNIŠTVO BiH ,

Proraĉun Izvršenje Proraĉun2008. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2010. 2011. 2012.

1. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAĈUNA

2. Bruto plaće 733.090 592.977 1.137.000 1.781.910 1.781.910 1.781.910 1.223.000 1.223.000 1.223.000

3. Naknade uposlenih 208.900 145.531 265.000 454.100 454.100 454.100 236.000 236.000 236.000

4. Materijalni troškovi 371.636 373.698 371.000 689.364 689.364 689.364 510.000 510.000 510.000

5. Tekući grantovi

6. Kapitalna potrošnja 100.000 97.141 40.000 90.000 90.000 90.000 90.000 90.000 90.000

7. Programi posebnih namjena

8. UKUPNI PRORAĈUNSKI RASHODI 1.413.626 1.209.347 1.813.000 3.015.374 3.015.374 3.015.374 2.059.000 2.059.000 2.059.000

9. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA

10. Kreditna sredstva

11. Donatorska sredstva

12. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 1.413.626 1.209.347 1.813.000 3.015.374 3.015.374 3.015.374

13. Broj uposlenih / Pravilnik 64 45 37 44 64 64 64 51 51 51

41. INSTITUT ZA AKREDITIRANJE BiH

Proraĉun Izvršenje Proraĉun2008. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2010. 2011. 2012.

1. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAĈUNA

2. Bruto plaće 342.184 355.573 596.000 702.894 727.594 727.594 580.000 580.000 580.000

3. Naknade uposlenih 70.525 49.630 66.000 106.475 116.175 116.175 54.000 54.000 54.000

4. Materijalni troškovi 423.401 336.006 349.000 383.401 426.701 439.701 383.000 427.000 440.000

5. Tekući grantovi

6. Kapitalna potrošnja 8.500 8.296 23.000 44.150 44.150 33.000 44.000 44.000 33.000

7. Programi posebnih namjena

8. UKUPNI PRORAĈUNSKI RASHODI 844.610 749.505 1.034.000 1.236.920 1.314.620 1.316.470 1.061.000 1.105.000 1.107.000

9. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA

10. Kreditna sredstva

11. Donatorska sredstva

12. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 844.610 749.505 1.034.000 1.236.920 1.314.620 1.316.470

13. Broj uposlenih / Pravilnik 21 15 13 15 19 21 21 17 17 17

42. ARHIV BIH

Proraĉun Izvršenje Proraĉun2008. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2010. 2011. 2012.

1. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAĈUNA

2. Bruto plaće 443.697 261.617 352.000 583.000 583.000 583.000 382.000 382.000 382.000

3. Naknade uposlenih 112.515 57.710 107.000 167.190 167.190 167.190 100.000 100.000 100.000

4. Materijalni troškovi 163.800 114.518 191.000 191.000 191.000 191.000 191.000 191.000 191.000

5. Tekući grantovi

6. Kapitalna potrošnja 40.000 39.944 50.000 80.000 80.000 70.000 80.000 80.000 70.000

7. Programi posebnih namjena

8. UKUPNI PRORAĈUNSKI RASHODI 760.012 473.789 700.000 1.021.190 1.021.190 1.011.190 753.000 753.000 743.000

9. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA

10. Kreditna sredstva

11. Donatorska sredstva 218.000 100.000 100.000

12. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 760.012 473.789 918.000 1.121.190 1.121.190 1.011.190

13. Broj uposlenih / Pravilnik 25 25 15 15 25 25 25 19 19 19

Indikativne gornje granice rashoda

Indikativne gornje granice rashoda

Indikativne gornje granice rashoda

R.

Br.

R.

Br.

Ukupan zahtjev

Ukupan zahtjev

Ekonomska kategorija

Ekonomska kategorija

R.

Br.

Ukupan zahtjevEkonomska kategorija

107

43. OBAVJEŠTAJNO SIGURNOSNA AGENCIJA BiH

Proraĉun Izvršenje Proraĉun2008. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2010. 2011. 2012.

1. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAĈUNA

2. Bruto plaće 17.578.424 17.130.413 21.836.000 22.230.000 22.594.000 22.958.000 21.320.000 21.320.000 21.320.000

3. Naknade uposlenih 5.477.285 4.844.891 5.599.000 5.700.500 5.790.000 5.879.500 4.791.000 4.791.000 4.791.000

4. Materijalni troškovi 5.618.306 5.706.065 5.015.000 5.370.000 5.539.000 5.793.000 5.370.000 5.539.000 5.793.000

5. Tekući grantovi

6. Kapitalna potrošnja 1.150.000 4.161.478 1.000.000 5.575.000 7.523.000 6.023.000 2.750.000 4.175.000 6.105.000

7. Programi posebnih namjena

8. UKUPNI PRORAĈUNSKI RASHODI 29.824.015 31.842.847 33.450.000 38.875.500 41.446.000 40.653.500 34.231.000 35.825.000 38.009.000

9. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA

10. Kreditna sredstva

11. Donatorska sredstva 297.711

12. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 29.824.015 31.842.847 33.747.711 38.875.500 41.446.000 40.653.500

13. Broj uposlenih / Pravilnik 738 713 700 713 722 730 738 722 722 722

44. UPRAVA ZA ZAŠTITU ZDRAVLJA BILJA

Proraĉun Izvršenje Proraĉun2008. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2010. 2011. 2012.

1. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAĈUNA

2. Bruto plaće 612.812 232.038 537.000 663.405 763.281 799.955 641.000 641.000 641.000

3. Naknade uposlenih 418.624 65.285 174.000 212.667 270.667 309.334 176.000 176.000 176.000

4. Materijalni troškovi 556.365 287.456 439.000 523.667 650.667 735.334 523.000 523.000 523.000

5. Tekući grantovi

6. Kapitalna potrošnja 190.000 278.429 58.000 48.000 48.000 48.000 48.000 48.000 48.000

7. Programi posebnih namjena

8. UKUPNI PRORAĈUNSKI RASHODI 1.777.801 863.208 1.208.000 1.447.739 1.732.615 1.892.623 1.388.000 1.388.000 1.388.000

9. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA

10. Kreditna sredstva

11. Donatorska sredstva

12. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 1.777.801 863.208 1.208.000 1.447.739 1.732.615 1.892.623

13. Broj uposlenih / Pravilnik 32 31 12 18 22 28 32 22 22 22

45 AGENCIJA ZA NADZOR NAD TRŢIŠTEM

Proraĉun Izvršenje Proraĉun2008. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2010. 2011. 2012.

1. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAĈUNA

2. Bruto plaće 322.898 290.726 520.000 786.000 831.000 831.000 611.000 611.000 611.000

3. Naknade uposlenih 110.000 63.382 118.000 152.000 177.000 177.000 113.000 113.000 113.000

4. Materijalni troškovi 212.756 129.822 197.000 233.000 263.000 274.000 197.000 197.000 197.000

5. Tekući grantovi

6. Kapitalna potrošnja 50.000 41.703 18.000 20.000 46.000 27.000 20.000 46.000 27.000

7. Programi posebnih namjena

8. UKUPNI PRORAĈUNSKI RASHODI 695.654 525.633 853.000 1.191.000 1.317.000 1.309.000 941.000 967.000 948.000

9. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA

10. Kreditna sredstva

11. Donatorska sredstva

12. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 695.654 525.633 853.000 1.191.000 1.317.000 1.309.000

13. Broj uposlenih / Pravilnik 29 19 15 17 25 29 29 21 21 21

Indikativne gornje granice rashoda

Indikativne gornje granice rashoda

Indikativne gornje granice rashoda

R.

Br.

Ukupan zahtjevEkonomska kategorija

R.

Br.

R.

Br.

Ukupan zahtjev

Ukupan zahtjevEkonomska kategorija

Ekonomska kategorija

108

46. AGENCIJA ZA SIGURNOST HRANE

Proraĉun Izvršenje Proraĉun2008. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2010. 2011. 2012.

1. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAĈUNA

2. Bruto plaće 634.184 657.416 1.093.000 1.291.000 1.291.000 1.291.000 1.192.000 1.192.000 1.192.000

3. Naknade uposlenih 446.274 278.124 640.000 705.000 705.000 705.000 515.000 515.000 515.000

4. Materijalni troškovi 1.664.245 445.701 1.342.000 1.442.000 1.442.000 1.442.000 1.342.000 1.342.000 1.342.000

5. Tekući grantovi

6. Kapitalna potrošnja 196.000 125.841 110.000 105.000 105.000 105.000 105.000 105.000 105.000

7. Programi posebnih namjena

8. UKUPNI PRORAĈUNSKI RASHODI 2.940.703 1.507.082 3.185.000 3.543.000 3.543.000 3.543.000 3.154.000 3.154.000 3.154.000

9. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA

10. Kreditna sredstva

11. Donatorska sredstva

12. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 2.940.703 1.507.082 3.185.000 3.543.000 3.543.000 3.543.000

13. Broj uposlenih / Pravilnik 49 37 29 37 49 49 49 41 41 41

47. FOND ZA POVRATAK

Proraĉun Izvršenje Proraĉun2008. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2010. 2011. 2012.

1. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAĈUNA

2. Bruto plaće 255.312 232.894 330.000 390.000 435.000 455.000 370.000 370.000 370.000

3. Naknade uposlenih 85.780 47.223 78.000 88.000 93.000 98.000 68.000 68.000 68.000

4. Materijalni troškovi 161.647 128.382 127.000 152.000 152.000 152.000 152.000 152.000 152.000

5. Tekući grantovi 35.000.000 35.000.000 35.000.000 35.000.000

6. Kapitalna potrošnja 25.000 24.833 51.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000

7. Programi posebnih namjena

8. UKUPNI PRORAĈUNSKI RASHODI 527.739 433.332 35.586.000 35.650.000 35.700.000 35.725.000 610.000 610.000 610.000

9. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA

10. Kreditna sredstva 65.266.349 13.900.000 8.650.000 8.650.000

11. Donatorska sredstva

12. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 527.739 433.332 100.852.349 49.550.000 44.350.000 44.375.000

13. Broj uposlenih / Pravilnik 18 12 13 13 15 17 18 15 15 15

48. AGENCIJA ZA RAD I ZAPOŠLJAVANJE BiH

Proraĉun Izvršenje Proraĉun2008. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2010. 2011. 2012.

1. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAĈUNA

2. Bruto plaće 623.070 584.141 748.000 1.096.000 1.183.000 1.183.000 842.000 842.000 842.000

3. Naknade uposlenih 238.000 101.192 176.000 256.740 277.520 277.520 142.000 142.000 142.000

4. Materijalni troškovi 499.513 403.501 316.000 410.600 434.280 434.280 410.000 410.000 410.000

5. Tekući grantovi

6. Kapitalna potrošnja 110.000 125.189

7. Programi posebnih namjena

8. UKUPNI PRORAĈUNSKI RASHODI 1.470.583 1.214.023 1.240.000 1.763.340 1.894.800 1.894.800 1.394.000 1.394.000 1.394.000

9. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA

10. Kreditna sredstva

11. Donatorska sredstva 58.792

12. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 1.470.583 1.214.023 1.298.792 1.763.340 1.894.800 1.894.80013. Broj uposlenih / Pravilnik 40 29 26 25 37 40 40 30 30 30

Indikativne gornje granice rashoda

Indikativne gornje granice rashoda

Indikativne gornje granice rashoda

R.

Br.

R.

Br.

Ukupan zahtjev

Ukupan zahtjevEkonomska kategorija

Ekonomska kategorija

R.

Br.

Ukupan zahtjevEkonomska kategorija

109

49. DRŢAVNA REGULATORNA KOMISIJA - DERK

Proraĉun Izvršenje Proraĉun2008. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2010. 2011. 2012.

1. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAĈUNA

2. Bruto plaće 1.150.000 970.031

3. Naknade uposlenih 134.000 101.096

4. Materijalni troškovi 707.000 510.673

5. Tekući grantovi

6. Kapitalna potrošnja 58.000 56.274

7. Programi posebnih namjena

8. UKUPNI PRORAĈUNSKI RASHODI 2.049.000 1.638.074

9. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA

10. Kreditna sredstva

11. Donatorska sredstva

12. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 2.049.000 1.638.074

13. Broj uposlenih / Pravilnik 22 22 18

50. SLUŢBA ZA POSLOVE SA STRANCIMA

Proraĉun Izvršenje Proraĉun2008. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2010. 2011. 2012.

1. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAĈUNA

2. Bruto plaće 3.041.535 3.592.574 5.010.000 5.938.000 6.940.000 7.971.000 5.859.000 5.859.000 5.859.000

3. Naknade uposlenih 833.154 887.460 1.140.000 1.263.800 1.533.600 1.731.400 961.000 961.000 961.000

4. Materijalni troškovi 907.155 1.046.719 1.308.000 1.923.600 2.223.600 2.357.900 1.700.000 1.700.000 1.700.000

5. Tekući grantovi

6. Kapitalna potrošnja 550.000 503.956 377.000 1.346.000 377.000 827.000 550.000 377.000 550.000

7. Programi posebnih namjena

8. UKUPNI PRORAĈUNSKI RASHODI 5.331.844 6.030.709 7.835.000 10.471.400 11.074.200 12.887.300 9.070.000 8.897.000 9.070.000

9. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA

10. Kreditna sredstva

11. Donatorska sredstva

12. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 5.331.844 6.030.709 7.835.000 10.471.400 11.074.200 12.887.300

13. Broj uposlenih / Pravilnik 310 185 183 185 227 269 310 227 227 227

51. ODBOR DRŢAVNE SLUŢBE ZA ŢALBE

Proraĉun Izvršenje Proraĉun2008. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2010. 2011. 2012.

1. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAĈUNA

2. Bruto plaće 218.421 177.861 335.000 375.000 375.000 375.000 367.000 367.000 367.000

3. Naknade uposlenih 89.655 24.769 82.000 97.000 97.000 97.000 79.000 79.000 79.000

4. Materijalni troškovi 112.951 39.199 148.000 148.000 148.000 148.000 148.000 148.000 148.000

5. Tekući grantovi

6. Kapitalna potrošnja 10.000 9.793 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000

7. Programi posebnih namjena

8. UKUPNI PRORAĈUNSKI RASHODI 431.027 251.622 568.000 623.000 623.000 623.000 597.000 597.000 597.000

9. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA

10. Kreditna sredstva

11. Donatorska sredstva

12. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 431.027 251.622 568.000 623.000 623.000 623.000

13. Broj uposlenih / Pravilnik 9 9 3 7 9 9 9 8 8 8

Ekonomska kategorija

Indikativne gornje granice rashoda

Indikativne gornje granice rashoda

Indikativne gornje granice rashoda

R.

Br.

Ukupan zahtjevR.

Br.

R.

Br.

Ukupan zahtjev

Ukupan zahtjev

Ekonomska kategorija

Ekonomska kategorija

110

52. POVJERENSTVO ZA KONCESIJE

Proraĉun Izvršenje Proraĉun

2008. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2010. 2011. 2012.

1. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAĈUNA

2. Bruto plaće 541.285 536.664 754.000 866.000 866.000 866.000 766.000 766.000 766.000

3. Naknade uposlenih 214.129 129.357 191.000 210.000 210.000 210.000 160.000 160.000 160.000

4. Materijalni troškovi 346.641 210.502 298.000 307.800 307.800 307.800 298.000 298.000 298.000

5. Tekući grantovi

6. Kapitalna potrošnja 84.000 49.467 35.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000

7. Programi posebnih namjena

8. UKUPNI PRORAĈUNSKI RASHODI 1.186.055 925.990 1.278.000 1.403.800 1.403.800 1.403.800 1.244.000 1.244.000 1.244.000

9. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA

10. Kreditna sredstva

11. Donatorska sredstva

12. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 1.186.055 925.990 1.278.000 1.403.800 1.403.800 1.403.800

13. Broj uposlenih / Pravilnik 17 17 12 14 17 17 17 15 15 15

53. URED ZA ZAKONODAVSTVO

Proraĉun Izvršenje Proraĉun

2008. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2010. 2011. 2012.

1. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAĈUNA

2. Bruto plaće 462.253 254.362 428.000 574.000 720.000 836.000 560.000 560.000 560.000

3. Naknade uposlenih 155.000 81.055 179.000 239.600 300.200 350.700 201.000 201.000 201.000

4. Materijalni troškovi 141.547 69.029 140.000 170.000 200.000 190.000 140.000 140.000 140.000

5. Tekući grantovi

6. Kapitalna potrošnja 46.000 400 41.000 41.000 41.000 41.000 41.000 41.000 41.000

7. Programi posebnih namjena

8. UKUPNI PRORAĈUNSKI RASHODI 804.800 404.846 788.000 1.024.600 1.261.200 1.417.700 942.000 942.000 942.000

9. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA

10. Kreditna sredstva

11. Donatorska sredstva

12. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 804.800 404.846 788.000 1.024.600 1.261.200 1.417.700

13. Broj uposlenih / Pravilnik 33 25 14 16 22 28 33 22 22 22

54. AGENCIJA ZA JAVNE NABAVKE

Proraĉun Izvršenje Proraĉun

2008. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2010. 2011. 2012.

1. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAĈUNA

2. Bruto plaće 360.955 357.948 564.000 780.000 884.000 984.000 683.000 683.000 683.000

3. Naknade uposlenih 169.920 62.824 143.000 198.000 214.000 236.000 145.000 145.000 145.000

4. Materijalni troškovi 366.407 226.569 333.000 452.000 532.000 650.000 333.000 333.000 333.000

5. Tekući grantovi

6. Kapitalna potrošnja 80.000 54.818 35.000 100.000 110.000 120.000 100.000 100.000 100.000

7. Programi posebnih namjena

8. UKUPNI PRORAĈUNSKI RASHODI 977.282 702.159 1.075.000 1.530.000 1.740.000 1.990.000 1.261.000 1.261.000 1.261.000

9. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA

10. Kreditna sredstva

11. Donatorska sredstva

12. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 977.282 702.159 1.075.000 1.530.000 1.740.000 1.990.000

13. Broj uposlenih / Pravilnik 31 19 16 19 25 28 31 23 23 23

Ukupan zahtjev

R.

Br.

R.

Br.Ekonomska kategorija

Ekonomska kategorijaUkupan zahtjev

Ekonomska kategorijaUkupan zahtjevR.

Br.

Indikativne gornje granice rashoda

Indikativne gornje granice rashoda

Indikativne gornje granice rashoda

111

55. URED ZA RAZMATRANJE ŢALBI

Proraĉun Izvršenje Proraĉun2008. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2010. 2011. 2012.

1. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAĈUNA

2. Bruto plaće 443.467 273.635 736.000 1.101.000 1.101.000 1.101.000 697.000 697.000 697.000

3. Naknade uposlenih 140.312 46.741 164.000 262.000 262.000 262.000 131.000 131.000 131.000

4. Materijalni troškovi 402.568 332.548 307.000 457.000 512.000 532.000 307.000 307.000 307.000

5. Tekući grantovi

6. Kapitalna potrošnja 85.000 80.769 43.000 143.000 103.000 108.000 80.000 80.000 80.000

7. Programi posebnih namjena

8. UKUPNI PRORAĈUNSKI RASHODI 1.071.347 733.693 1.250.000 1.963.000 1.978.000 2.003.000 1.215.000 1.215.000 1.215.000

9. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA

10. Kreditna sredstva

11. Donatorska sredstva

12. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 1.071.347 733.693 1.250.000 1.963.000 1.978.000 2.003.000

13. Broj uposlenih / Pravilnik 17 17 9 17 23 23 23 17 17 17

56. INSTITUT ZA NESTALE OSOBE

Proraĉun Izvršenje Proraĉun2008. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2010. 2011. 2012.

1. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAĈUNA

2. Bruto plaće 1.158.369 640.208 1.893.000 1.893.000 1.893.000 1.893.000 1.834.000 1.834.000 1.834.000

3. Naknade uposlenih 407.640 148.396 444.000 444.000 444.000 444.000 364.000 364.000 364.000

4. Materijalni troškovi 4.689.458 3.078.211 3.632.000 3.632.000 3.632.000 3.632.000 3.632.000 3.632.000 3.632.000

Tekući grantovi

6. Kapitalna potrošnja 200.000 196.301 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000

7. Programi posebnih namjena

8. UKUPNI PRORAĈUNSKI RASHODI 6.455.467 4.063.116 6.069.000 6.069.000 6.069.000 6.069.000 5.930.000 5.930.000 5.930.000

9. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA

10. Kreditna sredstva

11. Donatorska sredstva

12. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 6.455.467 4.063.116 6.069.000 6.069.000 6.069.000 6.069.000

13. Broj uposlenih / Pravilnik 55 55 28 55 55 55 55 55 55 55

57. AGENCIJA ZA OSIGURANJE U BiH

Proraĉun Izvršenje Proraĉun2008. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2010. 2011. 2012.

1. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAĈUNA

2. Bruto plaće 244.303 223.923 344.000 344.000 344.000 344.000 321.000 321.000 321.000

3. Naknade uposlenih 144.752 102.003 136.000 64.000 64.000 64.000 49.000 49.000 49.000

4. Materijalni troškovi 213.244 194.213 191.000 263.000 263.000 263.000 194.000 194.000 194.000

5. Tekući grantovi

6. Kapitalna potrošnja 10.000 6.544 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000

7. Programi posebnih namjena

8. UKUPNI PRORAĈUNSKI RASHODI 612.299 526.683 676.000 676.000 676.000 676.000 569.000 569.000 569.000

9. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA

10. Kreditna sredstva

11. Donatorska sredstva

12. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 612.299 526.683 676.000 676.000 676.000 676.000

13. Broj uposlenih / Pravilnik 11 11 11 13 11 11 11 11 11 11

Ekonomska kategorija

Ekonomska kategorija

Ekonomska kategorija

Indikativne gornje granice rashoda

Indikativne gornje granice rashoda

Indikativne gornje granice rashoda

R.

Br.

R.

Br.

Ukupan zahtjev

Ukupan zahtjev

Ukupan zahtjevR.

Br.

112

58. DIREKCIJA ZA EKONOMSKO PLANIRANJE - DEP

Proraĉun Izvršenje Proraĉun2008. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2010. 2011. 2012.

1. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAĈUNA

2. Bruto plaće 590.716 528.674 758.000 940.284 940.284 940.284 907.000 907.000 907.000

3. Naknade uposlenih 167.544 81.929 133.000 176.000 176.000 176.000 135.000 135.000 135.000

4. Materijalni troškovi 1.044.261 634.356 953.000 1.018.000 1.018.000 1.018.000 550.000 550.000 550.000

5. Tekući grantovi

6. Kapitalna potrošnja 35.000 39.408 2.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000

7. Programi posebnih namjena

8. UKUPNI PRORAĈUNSKI RASHODI 1.837.521 1.284.367 1.846.000 2.144.284 2.144.284 2.144.284 1.602.000 1.602.000 1.602.000

9. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA10. Kreditna sredstva

11. Donatorska sredstva 591.166

12. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 1.837.521 1.284.367 2.437.166 2.144.284 2.144.284 2.144.284

13. Broj uposlenih / Pravilnik 33* 31 26 26 33 33 33 33 33 33

*Ukljuĉujući 3 pripravnika

59. INSTITUCIJA OMBUDSMENA ZA ZAŠTITU POTROŠAĈA U BiH

Proraĉun Izvršenje Proraĉun2008. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2010. 2011. 2012.

1. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAĈUNA

2. Bruto plaće 251.319 132.041 225.000 318.612 318.612 318.612 231.000 231.000 231.000

3. Naknade uposlenih 87.283 18.293 45.000 68.326 68.326 68.326 42.000 42.000 42.000

4. Materijalni troškovi 269.004 117.501 169.000 217.655 239.420 263.362 169.000 169.000 169.000

5. Tekući grantovi

6. Kapitalna potrošnja 50.000 49.922 23.000 23.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000

7. Programi posebnih namjena

8. UKUPNI PRORAĈUNSKI RASHODI 657.606 317.757 462.000 627.593 631.358 655.300 447.000 447.000 447.000

9. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA10. Kreditna sredstva

11. Donatorska sredstva

12. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 657.606 317.757 462.000 627.593 631.358 655.300

13. Broj uposlenih / Pravilnik 9* 9 4 5 9 9 9 7 7 7

*Ukljuĉujući 2 pripravnika

60. URED KOORDINATORA

Proraĉun Izvršenje Proraĉun2008. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2010. 2011. 2012.

1. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAĈUNA

2. Bruto plaće 744.171 558.012 1.035.000 1.035.000 1.035.000 1.035.000 969.000 969.000 969.000

3. Naknade uposlenih 270.000 122.793 353.000 353.000 353.000 353.000 300.000 300.000 300.000

4. Materijalni troškovi 330.088 397.871 456.000 480.000 480.000 480.000 456.000 456.000 456.000

5. Tekući grantovi

6. Kapitalna potrošnja 70.000 65.179 30.000 25.000 20.000 15.000 25.000 20.000 15.000

7. Programi posebnih namjena

8. UKUPNI PRORAĈUNSKI RASHODI 1.414.259 1.143.855 1.874.000 1.893.000 1.888.000 1.883.000 1.750.000 1.745.000 1.740.000

9. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA10. Kreditna sredstva

11. Donatorska sredstva

12. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 1.414.259 1.143.855 1.874.000 1.893.000 1.888.000 1.883.000

13. Broj uposlenih / Pravilnik 38 45 29 38 38 38 38 38 38 38

Ekonomska kategorija

Ekonomska kategorija

Ekonomska kategorija

Indikativne gornje granice rashoda

Indikativne gornje granice rashoda

Indikativne gornje granice rashoda

R.

Br.

R.

Br.

R.

Br.

Ukupan zahtjev

Ukupan zahtjev

Ukupan zahtjev

113

61. AGENCIJA ZA POŠTANSKI PROMET

Proraĉun Izvršenje Proraĉun2008. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2010. 2011. 2012.

1. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAĈUNA

2. Bruto plaće 641.929 235.417 475.000 713.000 713.000 713.000 468.000 468.000 468.000

3. Naknade uposlenih 201.413 52.531 100.000 160.000 160.000 160.000 94.000 94.000 94.000

4. Materijalni troškovi 369.658 116.569 376.000 484.000 474.000 484.000 376.000 376.000 376.000

5. Tekući grantovi

6. Kapitalna potrošnja 177.000 169.452 22.000 31.000 41.000 31.000 30.000 30.000 30.000

7. Programi posebnih namjena

8. UKUPNI PRORAĈUNSKI RASHODI 1.390.000 573.969 973.000 1.388.000 1.388.000 1.388.000 968.000 968.000 968.000

9. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA

10. Kreditna sredstva

11. Donatorska sredstva

12. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 1.390.000 573.969 973.000 1.388.000 1.388.000 1.388.000

13. Broj uposlenih / Pravilnik 17 17 9 9 17 17 17 12 12 12

62. AGENCIJA ZA RAZVOJ VISOKOG OBRAZOVANJA

Proraĉun Izvršenje Proraĉun2008. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2010. 2011. 2012.

1. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAĈUNA

2. Bruto plaće 122.019 12.512 370.000 770.000 900.000 1.010.000 551.000 551.000 551.000

3. Naknade uposlenih 50.800 1.654 88.000 191.000 231.000 261.000 117.000 117.000 117.000

4. Materijalni troškovi 256.400 54.760 578.000 708.000 728.000 743.000 708.000 728.000 743.000

5. Tekući grantovi

6. Kapitalna potrošnja 151.000 197.753 70.000 70.000 70.000 70.000 70.000 70.000 70.000

7. Programi posebnih namjena

8. UKUPNI PRORAĈUNSKI RASHODI 580.219 266.679 1.106.000 1.739.000 1.929.000 2.084.000 1.446.000 1.466.000 1.481.000

9. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA

10. Kreditna sredstva11. Donatorska sredstva

12. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 580.219 266.679 1.106.000 1.739.000 1.929.000 2.084.000

13. Broj uposlenih / Pravilnik 35 3 12 26 31 35 20 20 20

63. AGENCIJA ZA PREDŠKOLSKO, OSNOVNO I SREDNJE OBRAZOVANJE

Proraĉun Izvršenje Proraĉun2008. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2010. 2011. 2012.

1. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAĈUNA

2. Bruto plaće 150.000 1.253 554.000 874.000 1.194.000 1.514.000 837.000 837.000 837.000

3. Naknade uposlenih 80.000 23 100.000 139.000 178.000 220.000 104.000 104.000 104.000

4. Materijalni troškovi 377.468 491 401.000 551.000 651.000 801.000 551.000 651.000 801.000

5. Tekući grantovi

6. Kapitalna potrošnja 65.000 33.000 183.000 33.000 33.000 183.000 33.000 33.000

7. Programi posebnih namjena

8. UKUPNI PRORAĈUNSKI RASHODI 672.468 1.767 1.088.000 1.747.000 2.056.000 2.568.000 1.675.000 1.625.000 1.775.000

9. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA

10. Kreditna sredstva

11. Donatorska sredstva

12. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 672.468 1.767 1.088.000 1.747.000 2.056.000 2.568.000

13. Broj uposlenih / Pravilnik 46 1 17 27 37 46 27 27 27

Sredstva za 2008. godinu odobrena iz sredstava rezerviranja. U koloni proraĉun za 2009. godinu iznos za materijal i usluge uvećan za 196.000 KM -sredstva iz rezerviranja.

Ekonomska kategorija

Ekonomska kategorijaIndikativne gornje granice rashoda

Ekonomska kategorijaIndikativne gornje granice rashoda

Indikativne gornje granice rashoda

R.

Br.

R.

Br.

R.

Br.

Ukupan zahtjev

Sredstva za 2008. godinu odobrena iz sredstava rezerviranja

Ukupan zahtjev

Ukupan zahtjev

114

64. AGENCIJA ZA ZAŠTITU PODATAKA

Proraĉun Izvršenje Proraĉun2008. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2010. 2011. 2012.

1. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAĈUNA

2. Bruto plaće 121.020 35.830 491.000 891.000 1.132.000 1.263.000 682.000 682.000 682.000

3. Naknade uposlenih 52.800 4.546 136.000 190.000 250.000 284.000 154.000 154.000 154.000

4. Materijalni troškovi 183.500 96.472 303.000 473.000 623.000 653.000 473.000 623.000 653.000

5. Tekući grantovi

6. Kapitalna potrošnja 120.000 118.515 25.000 85.000 60.000 60.000 50.000 30.000 30.000

7. Programi posebnih namjena

8. UKUPNI PRORAĈUNSKI RASHODI 477.320 255.363 955.000 1.639.000 2.065.000 2.260.000 1.359.000 1.489.000 1.519.000

9. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA10. Kreditna sredstva11. Donatorska sredstva

12. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 477.320 255.363 955.000 1.639.000 2.065.000 2.260.000

13. Broj uposlenih / Pravilnik 45 4 16 25 32 36 25 25 25

65. CENTAR ZA INFORMACIJE I PRIZNAVANJE DOKUMENATA

Proraĉun Izvršenje Proraĉun2008. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2010. 2011. 2012.

1. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAĈUNA

2. Bruto plaće 67.266 2.708 210.000 485.000 711.000 871.000 430.000 430.000 430.000

3. Naknade uposlenih 31.860 497 46.000 279.000 311.000 351.000 249.000 249.000 249.000

4. Materijalni troškovi 146.050 1.001 246.000 586.000 664.000 716.000 586.000 664.000 716.000

5. Tekući grantovi

6. Kapitalna potrošnja 107.000 6.777 53.000 140.000 93.000 93.000 70.000 50.000 50.000

7. Programi posebnih namjena

8. UKUPNI PRORAĈUNSKI RASHODI 352.176 10.983 555.000 1.490.000 1.779.000 2.031.000 1.335.000 1.393.000 1.445.000

9. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA10. Kreditna sredstva11. Donatorska sredstva

12. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 352.176 10.983 555.000 1.490.000 1.779.000 2.031.000

13. Broj uposlenih / Pravilnik 29 1 6 14 22 29 14 14 14

66. DRŢAVNA REGULATORNA AGENCIJA ZA RADIJACIJSKU I NUKLEARNU SIGURNOST

Proraĉun Izvršenje Proraĉun2008. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2010. 2011. 2012.

1. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAĈUNA

2. Bruto plaće 200.000 35.575 411.000 761.000 891.000 1.161.000 708.000 708.000 708.000

3. Naknade uposlenih 94.000 2.287 108.000 208.000 238.000 308.000 151.000 151.000 151.000

4. Materijalni troškovi 247.500 42.393 280.000 440.000 520.000 545.000 440.000 520.000 545.000

5. Tekući grantovi

6. Kapitalna potrošnja 200.000 25.000 285.000 125.000 85.000 200.000 1.000.000 85.000

7. Programi posebnih namjena

8. UKUPNI PRORAĈUNSKI RASHODI 741.500 80.255 824.000 1.694.000 1.774.000 2.099.000 1.499.000 2.379.000 1.489.000

9. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA10. Kreditna sredstva11. Donatorska sredstva

12. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 741.500 80.255 824.000 1.694.000 1.774.000 2.099.000

13. Broj uposlenih / Pravilnik 34 1 11 19 24 34 19 19 19

Ekonomska kategorijaR.

Br.

R.

Br.

Indikativne gornje granice rashoda

Indikativne gornje granice rashoda Ukupan zahtjev

Sredstva za 2008. godinu odobrena iz sredstava rezerviranja

Ukupan zahtjev

Sredstva za 2008. godinu odobrena iz sredstava rezerviranja.

Ekonomska kategorija

Ekonomska kategorija

Indikativne gornje granice rashoda R.

Br.

Ukupan zahtjev

Sredstva za 2008. godinu odobrena iz sredstava rezerviranja

115

67. AGENCIJA ZA LIJEKOVE I MEDICINSKA SREDSTVA BiH

Proraĉun Izvršenje Proraĉun2008. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2010. 2011. 2012.

1. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAĈUNA

2. Bruto plaće 2.085.773 4.523.000 5.189.000 5.980.000 3.939.000 3.939.000 3.939.000

3. Naknade uposlenih 533.842 754.000 814.000 874.000 561.000 561.000 561.000

4. Materijalni troškovi 1.635.000 2.807.000 3.294.000 3.838.000 2.807.000 3.294.000 3.838.000

5. Tekući grantovi

6. Kapitalna potrošnja 150.000 1.600.000 1.840.000 2.116.000 820.000 500.000 500.000

7. Programi posebnih namjena

8. UKUPNI PRORAĈUNSKI RASHODI 4.404.615 9.684.000 11.137.000 12.808.000 8.127.000 8.294.000 8.838.000

9. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA10. Kreditna sredstva11. Donatorska sredstva

12. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 9.684.000 11.137.000 12.808.000

13. Broj uposlenih / Pravilnik 103 103 110 120 130 103 103 103

68. AGENCIJA ZA POLICIJSKU POTPORU

Proraĉun Izvršenje Proraĉun2008. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2010. 2011. 2012.

1. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAĈUNA

2. Bruto plaće 192.000 1.160.000 1.712.000 2.353.000 1.079.000 1.079.000 1.079.000

3. Naknade uposlenih 39.000 220.000 343.000 463.000 172.000 172.000 172.000

4. Materijalni troškovi 245.000 790.000 1.335.000 1.685.000 790.000 1.335.000 1.685.000

5. Tekući grantovi

6. Kapitalna potrošnja 187.000 631.000 711.000 811.000 631.000 711.000 811.000

7. Programi posebnih namjena

8. UKUPNI PRORAĈUNSKI RASHODI 663.000 2.801.000 4.101.000 5.312.000 2.672.000 3.297.000 3.747.000

9. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA10. Kreditna sredstva11. Donatorska sredstva 100.000 500.000

12. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 663.000 2.901.000 4.601.000 5.312.000

13. Broj uposlenih / Pravilnik 69 15 35 55 75 35 35 35

69. AGENCIJA ZA ANTIDOPING KONTROLU

Proraĉun Izvršenje Proraĉun2008. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2010. 2011. 2012.

1. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAĈUNA

2. Bruto plaće 110.585 310.585 330.585 330.585 289.000 289.000 289.000

3. Naknade uposlenih 21.315 91.315 96.315 96.315 77.000 77.000 77.000

4. Materijalni troškovi 142.100 382.100 402.100 432.100 382.000 402.000 432.000

5. Tekući grantovi ,

6. Kapitalna potrošnja 78.000 128.000 128.000 128.000 50.000 50.000 50.000

7. Programi posebnih namjena

8. UKUPNI PRORAĈUNSKI RASHODI 352.000 912.000 957.000 987.000 798.000 818.000 848.000

9. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA10. Kreditna sredstva11. Donatorska sredstva

12. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 352.000 912.000 957.000 987.000

13. Broj uposlenih / Pravilnik 9 6 9 9 9 9 9 9

Ekonomska kategorija

Ekonomska kategorija

Ekonomska kategorija

Indikativne gornje granice rashoda R.

Br.

Sredstva za 2009. godinu odobrena iz sredstava rezerviranja

Ukupan zahtjev

Sredstva za 2009. godinu odobrena iz sredstava rezerviranja

R.

Br.

Ukupan zahtjev

Sredstva za 2009. godinu odobrena iz sredstava rezerviranja

Indikativne gornje granice rashoda

Indikativne gornje granice rashoda Ukupan zahtjevR.

Br.

116

70. AGENCIJA ZA FORENZIĈKA ISPITIVANJA I VJEŠTAĈENJA

Proraĉun Izvršenje Proraĉun2008. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2010. 2011. 2012.

1. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAĈUNA

2. Bruto plaće 185.000 811.000 1.203.000 1.610.000 754.000 754.000 754.000

3. Naknade uposlenih 51.000 204.000 306.000 409.000 162.000 162.000 162.000

4. Materijalni troškovi 258.000 886.000 1.286.000 1.706.000 886.000 1.286.000 1.706.000

5. Tekući grantovi

6. Kapitalna potrošnja 189.000 878.000 1.178.000 1.378.000 378.000 567.000 710.000

7. Programi posebnih namjena

8. UKUPNI PRORAĈUNSKI RASHODI 683.000 2.779.000 3.973.000 5.103.000 2.180.000 2.769.000 3.332.000

9. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA

10. Kreditna sredstva

11. Donatorska sredstva 500.000 500.000 500.000

12. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 683.000 3.279.000 4.473.000 5.603.000

13. Broj uposlenih / Pravilnik 60 15 30 45 60 30 30 30

71. AGENCIJA ZA ŠKOLOVANJE I STRUĈNO OSPOSOBLJAVANJE KADROVA

Proraĉun Izvršenje Proraĉun2008. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2010. 2011. 2012.

1. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAĈUNA

2. Bruto plaće 145.618 1.198.100 1.530.182 1.806.700 1.114.000 1.114.000 1.114.000

3. Naknade uposlenih 39.880 310.800 415.200 515.000 246.000 246.000 246.000

4. Materijalni troškovi 193.858 2.510.000 2.610.000 2.660.000 2.510.000 2.610.000 2.660.000

5. Tekući grantovi

6. Kapitalna potrošnja 183.300 200.000 100.000 50.000 200.000 100.000 50.000

7. Programi posebnih namjena

8. UKUPNI PRORAĈUNSKI RASHODI 562.656 4.218.900 4.655.382 5.031.700 4.070.000 4.070.000 4.070.000

9. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA

10. Kreditna sredstva

11. Donatorska sredstva

12. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 562.656 4.218.900 4.655.382 5.031.700

13. Broj uposlenih / Pravilnik 80 12 46 65 80 46 46 46

Ekonomska kategorijaIndikativne gornje granice rashoda

Indikativne gornje granice rashoda

Sredstva za 2009. godinu odobrena iz sredstava rezerviranja

Ukupan zahtjev

Ukupan zahtjev

R.

Br.Ekonomska kategorija

R.

Br.

Sredstva za 2009. godinu odobrena iz sredstava rezerviranja

117

Dodatak 3: Rashodi institucija BiH po funkcionalnoj klasifikaciji Proračun Izvršenje Proračun

2008. 1

2008.2

2009.3

2010. 2011. 2012.

1. Parlamentarna skupština 14.814.867 15.647.331 17.628.000 16.504.000 18.504.000 15.504.000

2. Predsjedništvo BiH 8.332.696 7.514.236 9.390.000 8.860.000 10.100.000 8.355.000

10. Generalno tajništvo Vijeća ministara 2.959.201 2.780.096 4.220.000 5.894.000 3.485.000 3.485.000

11. Direkcija za europske integracije 3.252.915 2.503.798 3.958.000 4.191.000 4.151.000 4.151.000

21. Ministarstvo financija i trezora 6.626.406 5.255.614 7.680.000 8.854.000 8.854.000 8.854.000

22. Uprava za neizravno oporezivanje 82.029.463 73.797.000 98.733.000 95.717.000 96.717.000 92.593.000

29. Ministarstvo civilnih poslova 9.860.753 5.693.330 7.485.536 8.334.201 8.334.201 8.334.201

32. Služba za zajedničke poslove institucija BiH 12.226.719 10.898.628 15.282.000 16.702.000 15.202.000 18.202.000

33. Ured za reviziju institucija BiH 2.505.557 2.055.558 3.180.000 3.318.000 3.558.000 3.857.000

34. Središnje izborno povjerenstvo BiH 6.442.623 6.324.665 3.938.000 13.300.000 5.211.000 8.765.000

36. Agencija za državnu službu BiH 1.192.184 1.008.227 1.440.000 1.481.000 1.481.000 1.481.000

37. Agencija za statistiku BiH 2.557.798 2.342.532 4.938.000 13.328.000 28.628.000 11.728.000

42. Arhiv BiH 760.012 473.789 700.000 753.000 753.000 743.000

51. Odbor državne službe za žalbe 431.027 251.622 568.000 597.000 597.000 597.000

53. Ured za zakonodavstvo 804.800 404.846 788.000 942.000 942.000 942.000

54. Agencija za javne nabave 977.282 702.159 1.075.000 1.261.000 1.261.000 1.261.000

55. Ured za razmatranje žalbi 1.071.347 733.693 1.250.000 1.215.000 1.215.000 1.215.000

60. Ured koordinatora za reformu javne uprave 1.414.259 1.143.855 1.874.000 1.750.000 1.745.000 1.740.000

UKUPNO 158.259.909 139.530.979 184.127.536 203.001.201 210.738.201 191.807.201

3. Ministarstvo obrane 324.897.406 311.728.051 371.243.000 341.089.000 348.711.000 353.389.000

UKUPNO 324.897.406 311.728.051 371.243.000 341.089.000 348.711.000 353.389.000

4. Visoko sudbeno i tužiteljsko vijeće BiH 7.090.747 12.124.331 7.245.000 6.753.000 6.753.000 6.753.000

5. Ustavni sud BiH 4.915.232 4.628.652 5.000.000 4.751.000 4.751.000 4.751.000

6. Sud BiH 10.373.749 9.827.552 10.721.000 10.967.000 10.967.000 10.967.000

7. Tužiteljstvo BiH 8.712.384 5.917.458 8.015.000 6.843.000 6.843.000 6.843.000

8. Pravobraniteljstvo BiH 931.707 703.485 1.240.000 1.255.000 1.275.000 1.235.000

9. Ured ombudsmana za ljudska prava 1.796.739 1.212.058 2.051.000 2.830.000 2.844.000 2.853.000

12. Ministarstvo vanjskih poslova 60.216.882 49.040.087 56.888.000 62.631.000 67.631.000 67.631.000

25. Ministarstvo pravde 13.635.186 8.750.543 13.907.000 13.833.000 11.033.000 11.033.000

26. Ministarstvo sigurnosti 8.193.297 7.196.283 10.901.000 11.188.000 10.188.000 8.988.000

27. Državna agencija za istrage i zaštitu BiH 52.323.479 50.326.533 66.563.000 61.317.000 61.317.000 63.317.000

28. Granična policija BiH 66.617.582 66.151.709 75.431.000 76.400.000 77.400.000 78.400.000

30. Agencija za identifikacijske dokumente, evidenciju i razmjenu podataka BiH 20.782.867 17.938.232 14.748.000 16.007.000 11.507.000 13.507.000

31. Centar za uklanjanje mina BH MAC 7.473.571 7.510.923 8.845.000 8.243.000 8.243.000 8.243.000

43. Obavještajno sigurnosna agencija BiH 29.824.015 31.842.847 33.450.000 34.231.000 35.825.000 38.009.000

50. Služba za poslove sa strancima 5.331.844 6.030.709 7.835.000 9.070.000 8.897.000 9.070.000

64. Agencija za zaštitu podataka 255.363 955.000 1.359.000 1.489.000 1.519.000

66. Državna regulatorna agencija za radijacijsku i nuklearnu sigurnost 80.255 824.000 1.499.000 2.379.000 1.489.000

68. Agencija za policijsku potporu 0 663.000 2.672.000 3.297.000 3.747.000

70. Agencija za forenzička ispitivanja i vještačenja 0 683.000 2.180.000 2.769.000 3.332.000

UKUPNO 298.219.281 279.537.019 325.965.000 334.029.000 335.408.000 341.687.000

29. Ministarstvo civilnih poslova 3.145.000 3.259.336 3.320.719 3.697.202 3.697.202 3.697.202

62. Agencija za razvoj visokog obrazovanja 266.679 1.106.000 1.446.000 1.466.000 1.481.000

63. Agencija za predškolsko, osnovno i srednje obrazovanje 1.767 1.088.000 1.675.000 1.625.000 1.775.00065. Centar za informacije i priznavanje dokumenata 10.983 555.000 1.335.000 1.393.000 1.445.00071. Agencija za školovanje i stručno osposobljavanje kadrova 0 562.656 4.070.000 4.070.000 4.070.000

UKUPNO 3.145.000 3.538.765 6.632.375 12.223.202 12.251.202 12.468.202

29. Ministarstvo civilnih poslova 471.500 410.000 645.513 718.697 718.697 718.697

67. Agencija za lijekove i medicinska sredstva BiH 0 4.404.615 8.127.000 8.294.000 8.838.000

UKUPNO 471.500 410.000 5.050.128 8.845.697 9.012.697 9.556.697

23. Ministarstvo za ljudska prava i izbjeglice 41.663.699 6.160.600 13.760.000 13.200.000 13.200.000 13.200.000

29. Ministarstvo civilnih poslova 471.500 410.000 645.513 718.697 718.697 718.697

47. Fond za povratak 527.739 433.332 35.586.000 610.000 610.000 610.000

48. Agencija za rad i zapošljavanje BiH 1.470.583 1.214.023 1.240.000 1.394.000 1.394.000 1.394.000

UKUPNO 44.133.521 8.217.955 51.231.513 15.922.697 15.922.697 15.922.697

29. Ministarstvo civilnih poslova 3.145.000 3.259.336 3.320.719 3.697.202 3.697.202 3.697.202

35. Povjerenstvo za očuvanje nacionalnih spomenika 1.544.981 1.760.967 1.798.000 1.569.000 1.569.000 1.569.000

16. Memorijalni centar Srebrenica 670.018 32.889 1.088.000 1.214.000 1.214.000 1.214.000

69. Agencija za antidoping kontrolu 0 352.000 798.000 818.000 848.000

UKUPNO 5.359.999 5.053.192 6.558.719 7.278.202 7.298.202 7.328.202

15. Ured za veterinarstvo 3.832.178 3.029.993 5.965.000 5.810.000 5.810.000 5.810.000

46. Agencija za sigurnost hrane 2.940.703 1.507.082 3.185.000 3.154.000 3.154.000 3.154.000

44. Uprava za zaštitu zdravlja bilja 1.777.801 863.208 1.208.000 1.388.000 1.388.000 1.388.000

UKUPNO 8.550.682 5.400.283 10.358.000 10.352.000 10.352.000 10.352.000

18. Ministarstvo komunikacija i prometa 6.394.893 4.876.937 7.306.000 7.014.000 6.814.000 6.814.000

19. Direkcija za civilno zrakoplovstvo 7.116.058 5.598.721 7.722.000 7.551.000 7.551.000 7.551.000

20 Regulatorna agencija za komunikacije CRA 8.249.264 7.399.963 8.736.000 8.478.000 8.478.000 8.478.000

61. Agencija za poštanski promet 1.390.000 573.969 973.000 968.000 968.000 968.000

UKUPNO 23.150.215 18.449.590 24.737.000 24.011.000 23.811.000 23.811.000

13 Ministarstvo vanjske trgovine i ekonomskih odnosa 5.236.619 5.327.987 7.329.000 7.340.000 7.340.000 7.340.000

14. Agencija za promidžbu inozemnih ulaganja 3.914.046 4.680.978 3.977.000 3.905.000 3.895.000 3.895.000

17. Konkurencijsko vijeće BiH 1.394.634 1.066.151 1.718.000 1.667.000 1.667.000 1.667.000

38. Institut za standardizaciju BiH 1.470.456 1.125.821 1.723.000 1.675.000 1.675.000 1.675.000

39. Institut za mjeriteljstvo BiH 1.809.972 1.865.143 2.016.000 2.795.000 2.995.000 3.195.000

40. Institut za intelektualno vlasništvo BiH 1.413.626 1.209.347 1.813.000 2.059.000 2.059.000 2.059.000

41. Institut za akreditiranje 844.610 749.505 1.034.000 1.061.000 1.105.000 1.107.000

45. Agencija za nadzor nad tržištem 695.654 525.633 853.000 941.000 967.000 948.000

49. Državno regulatorno komisijo za električnu energiju 2.049.000 1.638.074

52. Povjerenstvo za koncesije 1.186.055 925.990 1.278.000 1.244.000 1.244.000 1.244.000

57. Agencija za osiguranje u BiH 612.299 526.683 676.000 569.000 569.000 569.000

58. Direkcija za ekonomsko planiranje 1.837.521 1.284.367 1.846.000 1.602.000 1.602.000 1.602.000

59. Ured ombudsmana za zaštitu potrošača 657.606 317.757 462.000 447.000 447.000 447.000

UKUPNO 23.122.098 21.243.436 24.725.000 25.305.000 25.565.000 25.748.000

Neklasificirani rashodi 24. Povjerenstvo za imovinske zahtjeve 313.421 79.450

56. Institut za nestale osobe 6.455.467 4.063.116 6.069.000 5.930.000 5.930.000 5.930.000

UKUPNO 6.768.888 4.142.566 6.069.000 5.930.000 5.930.000 5.930.000

UKUPNO PRORAČUNSKI KORISNICI 896.078.499 797.251.837 1.016.697.271 987.987.000 1.005.000.000 998.000.000

Izravni transferi 11.659.125 5.730.272 17.153.000 25.000.000 20.000.000 26.000.000

Proračunska pričuva 16.689.218 8.567.907 5.350.729 16.000.000 10.000.000 16.000.000

GORNJA GRANICA RASHODA 924.426.842 811.550.016 1.039.201.000 1.028.987.000 1.035.000.000 1.040.000.000

Promet i komunikacije

Ostale ekonomske aktivnosti

Javni red i sigurnost

Obrazovanje

Zdravstvo

Socijalna zaštita

Kulturne, rekreacijske i

religijske aktivnosti

Poljoprivreda

Klasifikacijska skupinaR.

Br.Proračunski korisnik

Indikativne gornje granice rashoda

Opće javne službe

Obrana

Napomena: Podaci u funkcionalanoj klasifikaciji nisu usklaĊeni sa COFOG klasifikacijom, već su okvirne

procjene Ministarstava financija u BiH.

118

Grafikon D3.1: Rashodi institucija BiH po funkcionalnoj/sektorskoj klasifikaciji

08.

119

Grafikon D3.2: Struktura planirane potrošnje po sektorima za 2010. godinu

120

Dodatak 4: Tablica fiskalne pozicije institucija BiH

PRORAĈUN OSTVARENO1

PRORAĈUN

PROCJENA

IZVRŠENJA

PRORAĈUNA PRIJEDLOG PRIJEDLOG PRIJEDLOG

2008 2008 2009 2009 2010 2011 2012

675.000.000 675.000.000 729.000.000 729.000.000 689.000.000 850.000.000 850.000.000

675.000.000 675.000.000 729.000.000 729.000.000 689.000.000 850.000.000 850.000.000

90.437.000 80.797.294 87.396.000 87.396.000 86.500.000 91.000.000 95.000.000

8.700.000

7.150.000

40.000.000

3.843.000 3.843.000

40.987.000

40.000.000

20.000.000

PRORAĈUN IZVRŠENJE 1

PRORAĈUN PRIJEDLOG PRIJEDLOG PRIJEDLOG

2008 2008 2009 2010 2011 2012

429.528.056 416.766.761 544.511.975 527.011.975 530.841.386 533.772.256 531.036.141

153.402.910 135.032.811 177.909.038 164.309.038 146.363.763 146.330.962 146.447.366

192.390.907 178.471.517 196.302.958 187.402.958 229.602.220 234.260.254 224.596.784

45.109.300 27.555.538 50.318.000 50.318.000 15.318.000 15.318.000 15.318.000

75.647.326 56.893.169 47.655.300 47.655.300 65.861.631 75.318.528 80.601.710

896.078.499 814.719.796 1.016.697.271 976.697.271 987.987.000 1.005.000.000 998.000.000

11.659.125 16.621.171 17.153.000 17.153.000 25.000.000 20.000.000 26.000.000

16.689.218 8.567.907 5.350.729 5.350.729 16.000.000 10.000.000 16.000.000

924.426.842 839.908.874 1.039.201.000 999.201.000 1.028.987.000 1.035.000.000 1.040.000.000

3.843.000 3.843.000

924.426.842 839.908.874 1.035.358.000 995.358.000 1.028.987.000 1.035.000.000 1.040.000.00020.686 21.394 21.946 21.946 21.946 21.946

-95.974.188 34.203.184 -102.000.000 -42.000.000 -100.987.000 0 0

BILANCA (PRIHODI I PRIMICI - UKUPNI RASHODI I IZDACI)

BILANCA (PRIHODI I PRIMICI - UKUPNI RASHODI I

IZDACI), FINANCIRANA PRENESENIM SUFICITIMA IZ

PRETHODNIH GODINA

BROJ UPOSLENIH

VIII DODATNI PRIHODI OD KREDITA MEĐUNARODNIH

FINANCIJSKIH INSTITUCIJA ILI OD NEIZRAVNIH

POREZA (ODLUKU O IZVORU OVIH SREDSTAVA TREBA

DONIJETI FISKALNO VIJEĆE BIH U RUJNU 2009.

GODINE) IZ KOJIH ĆE BITI FINANCIRANI OPĆI IZBORI,

EXPO SAJAM, PRIPREMA ZA POPIS STANOVNIŠTVA I

NOVE INSTITUCIJE BIH

U K U P N O I N S T I T U C I J E B I H

Od čega: vlastita sredstva Agencije za lijekove i medicinska

sredstva BiH u 2009. godini (3.843.000 KM)

UKUPNI USVOJENI PRORAĈUN

1 Kod izvršenja za 2008. godinu, i kod prihoda i kod rashoda prikazana su sredstva od GSM licenci i udružena sredstva Fonda za povratak, koja nisu planirana u okviru redovitog

proračuna, već proračunskim aneksima. 2 Kod proračuna za 2009. godinu, sredstva odobrena korisnicima iz pričuve i izravnih sredstava do 30.4.2009. godine su prikazana kod korisnika, a sukladno su smanjeni iznosi pričuve i

transfera u odnosu na usvojeni proračun.

Materijalni troškovi

Tekući grantovi

Kapitalna potrošnja

U K U P N O K O R I S N I C I 2

Izravni transferi

Proraĉunska priĉuva

UKUPNI RASHODI I IZDACI

VRSTA RASHODA - Ekonomska kategorija

Proračun za 2009.

godinu nakon

ušteda

dogovorenih s

MMF-om

RASHODI

Bruto plaće i naknade

Naknade troškova uposlenih

1.059.201.000 1.028.987.000 1.035.000.000 1.040.000.000UKUPNO RASPOLOŢIVA SREDSTVA 924.426.842 874.112.058 1.039.201.000

100.987.000

Preneseni prihod od ostatka suficita po Izvještaju o izvršenju

proraĉun institucija BiH za 2008. godinu

Preneseni prihod od ušteda na rashodima dogovorenim u

okviru Stand Bya za 2009. godinu

Preneseni prihod od viška primljenih sredstava od CBBiH u

2009. (planirano 100, primljeno 120 milijuna KM)

1.040.000.000

FINANCIRANJE - NAMJENSKI PRENESENI SUFICITI IZ

PRETHODNIH GODINA 95.974.188 102.000.000 102.000.000

937.201.000 957.201.000 928.000.000 1.035.000.000

VI PRIHODI OD GSM LICENCE

VII UDRUŢENA SREDSTA ENTITETA I BRĈKO DISTRIKTA

ZA FOND ZA POVRATAK

UKUPNI PRIHODI I PRIMICI 828.452.654 874.112.058

Vlastita sredstva novog korisnika Agencije za lijekove i

medicinska sredstva BiH u 2009. godini (3.843.000 KM), koja

nisu planirana usvojenim proračunom za 2009. godinu

100.000.000 80.000.000 80.000.000

V PRIHODI OD POREZNIH MARKICA UIO 4.500.000 3.553.062 4.000.0004.500.000 4.500.000 3.500.000 4.000.000

IV PRIHODI OD DOBITI CBBiH 50.000.000 59.916.614 100.000.000 120.000.000

III TEKUĆE POTPORE 4.081.000 22.542.859 0

III VANREDNI PRIHODI I PRIMICI 4.434.654 16.452.229 8.104.000 8.104.000

4.358.000 4.358.000 0 0

9.000.000 10.000.000 11.000.000

18.000.000 18.500.000 20.000.000

Posebne naknade i pristojbe 37.674.000 29.789.501 31.278.000 31.278.000 30.000.000 32.000.000 33.000.000

Vlastita djelatnost 12.613.000 11.463.170 12.918.000 12.918.000

II NEPOREZNI PRIHODI

Pristojbe i naknade 40.150.000 39.544.623

UKUPNI PRIHODI, PRIMICI I FINANCIRANJE

VRSTA PRIHODA

I POREZNI PRIHODI

Neizravni porezi

42.000.00043.200.000 43.200.000 38.500.000 40.500.000

121

Dodatak 5: Javni dug u BiH

Javni dug Bosne i Hercegovine sastoji se od vanjskog (ino) i unutarnjeg (domaćeg) duga. Istovremeno, upravljanje dugom je «podijeljeno» na dug kojim upravlja drţava i na dug koji je u ingerenciji entiteta i Brĉko Distrikta. MeĊunarodne obveze Bosne i Hercegovine su uglavnom utvrĊene i reprogramirane, a sastoje se od «starog» (dug nastao do 02.04.1992 godine) i «novog» (dug ugovoren poslije 14.12.1995 godine) duga. Dug koji je prihvaćen izmeĊu ova dva datuma ne smatra se dugom BiH. Donošenjem Zakonskih propisa i usvajanjem strategija na razini entiteta i Distrikta Brĉko, Bosna i Hercegovina je poĉela sa rješavanjem problema unutarnjeg duga. Stanje javne zaduţenosti BiH na dan 01.06.2009. godine, a prema podacima sa kojim raspolaţe Minstarstvo financija i trezora BiH, iznosi 7.548,37 milijuna KM

1. Od toga, stanje vanjske

zaduţenosti je 4.256,28 milijuna KM, a stanje unutarnje zaduţenosti je 3.292,09 milijuna KM.

VANJSKI DUG Dug nastao do 02.04.1992. godine (Pariški klub kreditora, Londonski klub kreditora, Svjetska banka - IBRD, Eurofima i dr.) je reprogramiran, dok se nova zaduţenja (poslije 14.12.1995.) vrše sukladno Zakonu i do sada nema dospjelih, a neplaćenih obveza. Stanje vanjske zaduţenosti Bosne i Hercegovine na dan 01.06.2009. godine iznosi 4.256.275.990 KM

2. Vanjsku zaduţenost zemlje ĉine krediti koje je ugovorila Bosna i Hercegovina

i dio kredita koje su ugovorili entiteti. Drţavne garancije su potencijalne obveze i ne predstavljaju izravnu vanjsku zaduţenost. Svaka kategorija vanjskog duga alocirana je na korisnike tj. na entitete, Brĉko Distrikt i na drţavne institucije

3.

Tablica 1: Stanje vanjske zaduţenosti Bosne i Hercegovine na dan 01.06.2009. godine

(u KM)

Opis Bosna i

Od toga

alocirano na

Hercegovina Federaciju BiH Repub. Srpsku Brĉko Distr.

Drţavne

instit.

Drţavni dug 4.141.521.334 2.651.628.691 1.467.151.816 8.273.855 14.466.972

Dug entiteta 114.754.656 107.126.919 7.627.737 0 0

Ukupno 4.256.275.990 2.758.755.610 1.474.779.553 8.273.855 14.466.972

Drţavna

jamstva 10.776.623 10.776.623 0 0 0

Bosna i Hercegovina je do 01.06.2009. godine (ukljuĉujući entitete i Brĉko Distrikt) ugovorila vanjskih kredita u ukupnom iznosu od 7.583.826.151 KM. Od tog iznosa iskorišteno je 5.403.679.337 KM, dok je 1.743.622.815 KM još uvijek neangaţirano

4.

1 Podaci nisu konačni. Iznosi za unutanji dug su procijenjeni na temelju podataka dobijenih od entiteta i Brčko Distrikta. Restitucija

nije obuhvaćena. 2 Podaci nisu konačni. Preračun izvršen po srednjoj tečajnoj listi CBBiH broj 104 od 31.05.2009. godine. 3 Za državne institucije: Kredit EBRD 35288; Kredit «1» Belgijske vlade (otplaćen od strane kranjih korisnika); dio kredita EIB

23871. 4

Podaci nisu konačni. Preračun izvršen po srednjem tečaju tečajne liste CBBiH broj 104 od 31.05.2009. godine. Iznosi za državne garancije navedeni informativno i oni ne ulaze u stanje zaduženja.

122

Tablica 2: Pregled vanjske zaduţenosti Bosne i Hercegovine dan 01.06.2009. godine

(u KM)

Opis Ugovoreno Angaţirano Neangaţirano Stanje duga

Drţavni dug 7.454.523.743 5.274.806.783 2.179.716.960 4.141.521.334

Od toga za Federaciju BiH 4.773.560.195 3.354.104.848 1.419.385.347 2.651.628.691

Od toga za Republiku

Srpsku 2.627.106.274 1.897.476.824 729.629.450 1.467.151.816

Od toga za Brĉko Distrikt

BiH 10.740.165 8.273.855 2.466.310 8.273.855

Od toga za Drţavne

institucije 43.117.109 14.951.256 28.225.853 14.466.972

Dug entiteta 129.302.408 128.872.554 429.855 114.754.656

Od toga za Federaciju BiH 117.718.981 117.289.127 429.855 107.126.919

Od toga za Republiku

Srpsku 11.583.427 11.583.427 0 7.627.737

Ukupno 7.583.826.151 5.403.679.337 2.180.146.815 4.256.275.990

Bez opcijskog iznosa za

London Klub 7.583.826.151 5.403.679.337 1.743.622.815 4.256.275.990

Drţavne garancije 11.343.814 11.343.814 0 10.776.623

Od toga za Federaciju BiH 11.343.814 11.343.814 0 10.776.623

Na dan 01.06.2009. godine u stanju vanjske zaduţenosti Bosne i Hercegovine najveće uĉešće zauzima dug prema Svjetskoj banci (48,271%), a najmanje prema KfW-u (0,041%). Zaduţenost prema Svjetskoj banci ĉini skoro polovinu ukupnog stanja vanjske zaduţenosti (48,271%) koja je podijeljena na dug prema IDA (34,951%) i dug prema IBRD (13,320%). Dug prema Londonskom klubu kreditora (5,415%) sastoji se od temeljnog iznosa, dok se aktiviranje opcijskog iznosa oĉekuje u drugoj polovini 2009 godine ili prvoj polovini 2010 godine

5.

5Nije uključen opcijski iznos kredita po Londonskom klubu, ali je njegovo aktiviranje (KM 436,524,000.00) uslovljeno dostizanjem

određenog stepena ekonomske razvijenosti . Naime, isti će se dodati temeljnom iznosu duga na dan plaćanja kamate, ali ne prije

isteka vremena od 10 godina od izdavanja obveznica, uz pretpostavku da Bosna i Hercegovina ispuni uslov u pogledu visine BDP-a po glavi stanovnika od 2.800 USD (temeljem saopćenja Svjetske banke), uvećan za procenat inflacije u Njemačkoj od 1997. godine, a

na tamelju indeksu rasta potrošačkih cijena i to za dvije uzastopne kalendarske godine, počevši od sedme godine izdavanja obveznica,

ali ne kasnije od isteka 20 godina od izdavanja obveznica. Opcijski iznos duga će biti amortiziran u jednakim plaćanjima u razdoblju od 12 godina od njegovog dodavanja obveznicama opcijskog iznosa.

123

Tablica 3: Uĉešće kreditora u stanju vanjske zaduţensoti na dan 01.06.2009.

(uKM)

Kreditor Ugovoreno Stanje

Iznos (%) Iznos (%)

Svjetska banka (IDA) 1.718.179.260 22,656 1.487.605.774 34,951

Pariški klub 982.296.523 12,953 874.710.578 20,551

Svjetska banka (IBRD) 826.259.670 10,895 566.942.166 13,320

Europska Investicijska Banka 890.606.825 11,744 275.424.481 6,471

Europska Banka za Obnovu i Razvoj 1.198.646.793 15,805 269.369.138 6,329

Londonski klub 698.443.000 9,210 230.488.720 5,415

MeĊunarodni Monetarni Fond 412.018.291 5,433 0 0,000

Europsko povjerenstvo 78.233.200 1,032 78.233.200 1,838

Republika Portugal 70.214.297 0,926 70.198.650 1,649

Vlada Japana 59.337.108 0,782 58.364.218 1,371

Kraljevina Španije 142.966.611 1,885 53.947.554 1,267

MeĊunarodni fond za razvoj

poljoprivrede 70.178.248 0,925 50.403.979 1,184

Kuvajtski fond 41.259.940 0,544 32.417.634 0,762

Razvojna banka VE 69.574.713 0,917 30.518.972 0,717

Fortis banka (Holandija) 30.584.181 0,403 29.055.299 0,683

Saudijski Razvojni Fond 41.808.263 0,551 26.073.573 0,613

Austrijska banka 41.954.402 0,553 25.444.794 0,598

Izvozno-Uvozna Banka Koreje 23.451.600 0,309 23.388.194 0,549

Eurofima 33.110.357 0,437 22.928.540 0,539

OFID/OPEC Fond 70.682.826 0,932 20.663.264 0,485

Banka za rad i privr.i Austr.post.šted. 17.540.187 0,231 17.540.187 0,412

Vlada Belgije 8.314.380 0,110 7.685.032 0,181

Raiffeisen banka AG 16.643.750 0,219 3.123.919 0,073

KFW 29.337.450 0,387 1.748.124 0,041

Vlada Švedske 8.228.587 0,109 0 0,000

Ţeljeznice 13 europskih zemalja 2.127.884 0,028 0 0,000

MaĊarska (ţeljeznice) 1.306.103 0,017 0 0,000

Austrijska Vlada 521.702 0,007 0 0,000

Ukupno 7.583.826.151 100,000 4.256.275.990 100,000

124

Kao što je već navedeno, ino-dug se sastoji od tzv. «starog» i «novog» duga. Posmatrajući godišnje podatke, na kraju 2008. godine stanje «starog» duga bilo je 1.747.167.967 KM, a «novog» 2.493.224.165 KM. Logiĉno, uĉešće «starog» duga u odnosu na «novi» dug se smanjuje. S druge strane uĉešće vanjskog duga u BDP-u u prethodnom razdoblju ima tendenciju relativnog smanjenja.

6

Tablica 4: Uĉešće vanjskog duga u BDP-u

Godine/ 2001. 2002. 2003. 2004.

Pokazatelji Iznos % Iznos % Iznos % Iznos %

¨Stari dug¨ 2.552 57,74 2.301 53,63 2.066 51,48 2.006 49,76

¨Novi dug¨ 1.868 42,26 1.989 46,37 1.947 48,52 2.026 50,24

Ukupno 4.421 100,00 4.290 100,00 4.014 100,00 4.032 100,00

BDP 11.599 - 12.829 - 14.505 - 15.786 -

Vanjski dug/BDP - 38,11 - 33,44 - 27,67 - 25,54

Godine/ 2005. 2006. 2007. 2008.

Pokazatelji Iznos % Iznos % Iznos % Iznos %

¨Stari dug¨ 2.049 47,23 1.798 44,16 1.746 44,09 1.747 41,21

¨Novi dug¨ 2.289 52,77 2.273 55,84 2.215 55,91 2.493 58,79

Ukupno 4.338 100,00 4.071 100,00 3.961 100,00 4.240 100,00

BDP 16.928 - 19.121 - 21.641 - 27.331 -

Vanjski dug/BDP - 25,63 - 21,29 - 18,30 - 15,51

Što se tiĉe valutna strukture kod zakljuĉenih kreditnih ugovora, većina kredita je ugovorena u EUR-ima, dok je najmanje u GBP, a Specijalna prava vuĉenja (SDR) kao obraĉunska valuta Svjetske banke i MMF-a, „zauzimaju“ drugu poziciju. Kod otplate kredita većina kredita se otplaćuje u EUR-ima i USD (oko 95%) dok se relativno mali broj kredita otplaćuje u drugim valutama (neke zemlje Pariškog kluba, krediti iz bilateralnih sporazuma i dr.).

6 Podaci o visini BDP (2000-2007) preuzeti iz Biltena CBBiH broj 4 za 2008 godinu. Iznos BDP-a u 2008 godini

procijenjen od strane Direkcije za ekonomsko planiranje VM BiH.

125

Tablica 5: Ugovoreni krediti i stanje duga po valutama

7

Valute Ugovoreno Stanje duga

Iznos % Iznos %

EUR 3.917.367.478 52,55 1.712.664.636 41,35

SDR 2.031.645.855 27,25 1.368.316.614 33,04

USD 880.095.062 11,81 628.209.768 15,17

CPU 437.269.963 5,87 289.633.044 6,99

JPY 59.337.108 0,80 58.364.218 1,41

CHF 63.050.528 0,85 50.604.338 1,22

SAR 41.808.263 0,56 26.073.573 0,63

CAD 6.529.935 0,09 5.853.040 0,14

DKK 1.127.911 0,02 1.048.489 0,03

GBP 6.615.434 0,09 753.614 0,02

SEK 9.676.206 0,13 0 0,00

Ukupno 7.454.523.743 100,00 4.141.521.334 100,00

Valutna struktura otplate zajmova pokazuje izrazitu koncentraciju na dvije valute - EUR i USD. Gotovo 95 % duga, otplaćuje se u ove dvije valute, sa trendom rasta isplata u EUR. Efekt ovakve valutne strukture, omogućio je da obveza osiguranja domaće valute za servisiranje vanjskog duga Bosne i Hercegovine u 2007. i 2008. godini, prema projiciranim vrijednostima, bude niţa, zbog oscilacija vrijednosti dolara, a koji je u razdobljima isplata u većini sluĉajeva biljeţio tendenciju pada.

Tablica 6: Plaćanja po valutama u procentima

8

Valuta/Godina 2001. 2002. 2003. 2004. 2005. 2006. 2007. 2008.

USD 60,47 60,12 40,5 30,1 30,57 25,39 45,72 50,57

EUR 21,07 22,49 21,26 24,18 38,72 43,75 40,75 45,74

SDR 16,76 14,51 37,19 35,79 29,57 27,31 12,30 1,95

Ostale valute 1,7 2,88 1,05 9,93 1,14 3,55 1,23 1,74

Ukupno 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00

7 Dug koji je ugovorila Bosna i Hercegovina. Direktna zaduženja entiteta nisu uključena

8 Dug koji je ugovorila Bosna i Hercegovina. Direktna zaduženja entiteta nisu uključena

126

Prosjeĉna kamatna stopa (do kraja 2008 godine) ugovorenih ino kredita je 2,98%. Od ukupno ugovorenih kredita 57,05% kreditnih sredstava zakljuĉeno je sa fiksnom, dok je 42,95% kredita zakljuĉeno sa promjenjivom kamatnom stopom. „Stari“ dug je ugovoren sa prosjeĉnom kamatnom stopom od 3,63%. Od ukupno ugovorenih „starih“ kredita 31,60% je sa fiksnom , a 68,40% je sa promjenjivom kamatnom stopom. „Novi“ dug je ugovoren sa prosjeĉnom kamatnom stopom od 2,60%. Od ugovorenih novih kredita, 71,74% je ugovoreno sa fiksnom , a 28,26% je ugovoreno sa promjenjivom kamatnom stopom. Dakle, na dan 1.06.2009. godine, odnos vanjskog duga i BDPa iznosio je oko 20%, dok je godišnje servisiranje duga iznosilo oko 2% BDP-a što je BiH svrstavalo u grupu niţe do srednje zaduţenih zemalja. Preko Uprave za neizravno oporezivanje servisiranje vanjskih obveza vrši se punim kapacitetom i do sada nema dospjelih, a neplaćenih obveza. Ipak i dalje je potrebna selekcija pri budućem zaduţivanju vodeći raĉuna o koncesiona lnosti ino-kredita i njihovoj sektorskoj uporabi. Eventualne odluke o uzimanju novih ino-kredita mora uzimati u obzir njihov utjecaj na relevantne makroekonomske pokazatelje, koji ukljuĉuju ukupnu zaduţenost, odnosno cjelokupan vanjski i unutarnji dug. Aktiviranje opcijskog iznosa za Londonski klub kreditora (436 milijuna BAM) oĉekuje se u drugoj polovini 2009 godine ili prvoj polovini 2010 godine. Što se tiĉe novih kredita u narednom razdoblju, već su zapoĉete aktivnosti na realizaciji nekih kreditnih ugovora u ukupnoj vrijednosti od oko 780 milijuna KM (Europska banka za obnovu i razvoj 180 milijuna EUR; Europska Investicijska banka 135 milijuna EUR; Exim bank Koreja 50 milijuna USD; Svjetska banka 40 milijuna USD; IFAD 11,1 milijuna USD; OPEC fond 7 milijuna USD. I dalje ostaje otvoreno pitanje reguliranja nelociranog duga prama Italiji u okviru Pariškog kluba kreditora kao i rješenje duga prema SR Njemaĉkoj (Fond za upošljavanje povratnika). Pored zakonskih ograniĉenja u pogledu budućeg dugoroĉnog ino-zaduţivanja (do 18% redovitih prihoda iz prošle fiskalne godine za drţavni dug i do 30% vrijednosti drţavnih prihoda za drţavne garancije), u budućnosti bi se moralo razmišljati o uzimanju kredita sa fiksnom nasuprot kredita sa promjenjivom kamatnom stopom. Na takav naĉin bi se kontrolirao porast troškova kamata iznad planiranih i to bi izravno imalo pozitivan utjecaj na postizanje veće fiskalne discipline i na smanjenje proraĉuna. U 2009. godini oĉekuje se oko 390 milijuna KM za pokriće troškova servisiranja vanjskog duga. Za pokriće neoĉekivanih troškova servisiranja duga u odnosu na projekcije budućih rasporeda vjerovatnoće kamatne i teĉajne stope, odnosno za upravljanje gotovinskim tijekovima kalkulira se priĉuva od 5%, koja ulazi u obraĉun godišnjeg proraĉuna. Ta priĉuva se u prošlosti pokazala kao adekvatna.

127

Tablica 7: Plan servisiranja obveza vanjskog duga u 2009 godini (u KM)

Kamate i Ukupno

Opis Glavnica servis. tr. za BiH

Drţavni dug 219.291.950 164.695.954 383.987.904

Od toga za Federaciju BiH 138.074.810 98.052.458 236.127.268

Od toga za Republiku

Srpsku 79.508.243 64.928.048 144.436.291

Od toga za Distrikt Brĉko - 150.174 150.174

Od toga za Drţavne

institucije 1.708.897 1.565.274 3.274.171

Dug entiteta 3.236.267 3.088.429 6.324.696

Od toga za Federaciju BiH 3.236.267 2.825.730 6.061.997

Od toga za Republiku

Srpsku 0 262.699 262.699

Sveukupno 222.528.217 167.784.383 390.312.600

Obzirom da je 8. srpnja Upravni odbor MMF-a odobrio dogovoreni Stand By aranţman BiH u iznosu od 1,01 milijuna SDR-a (600 procenata kvote) na razdoblje od srpnja 2009. do lipnja 2012. godine, daje se pregled projiciranih ino obveza BiH pod pretpostavkom odobrenja i pune implementacije Stand By aranţmana.

128

Tablica 8: Plan servisiranja obveza vanjskog duga za razdoblje od 2010. do 2012. godinu

u 000 KM

2010 2011 2012

Opis Glavnica Kamata i Ukupno Glavnica Kamata i Ukupno Glavnica Kamata i Ukupno

dr. trosk. dr. trosk. dr. trosk.

Državni dug 234.044 176.811 410.855 256.704 197.565 454.269 307.578 210.755 518.333

Dug entiteta 2.811 3.163 5.974 2.811 3.096 5.907 3.006 3.033 6.039

Ukupno 236.855 179.974 416.829 259.515 200.661 460.176 310.584 213.788 524.372

2010 2011 2012

Opis Glavnica Kamata i Ukupno Glavnica Kamata i Ukupno Glavnica Kamata i Ukupno

dr. trosk. dr. trosk. dr. trosk.

Državni dug 145.293 99.240 244.533 160.504 107.833 268.337 187.884 116.541 304.425

Dug entiteta 2.811 2.913 5.724 2.811 2.846 5.657 3.006 2.783 5.789

Ukupno 148.104 102.153 250.257 163.315 110.679 273.994 190.890 119.324 310.214

2010 2011 2012

Opis Glavnica Kamata i Ukupno Glavnica Kamata i Ukupno Glavnica Kamata i Ukupno

dr. trosk. dr. trosk. dr. trosk.

Državni dug 86.601 70.682 157.283 94.050 79.144 173.194 117.493 83.366 200.859

Dug entiteta - 250 250 - 250 250 - 250 250

Ukupno 86.601 70.932 157.533 94.050 79.394 173.444 117.493 83.616 201.109

2010 2011 2012

Opis Glavnica Kamata i Ukupno Glavnica Kamata i Ukupno Glavnica Kamata i Ukupno

dr. trosk. dr. trosk. dr. trosk.

Državni dug - 141 141 - 141 141 51 140 191

Dug entiteta - - - - - - - - -

Ukupno - 141 141 - 141 141 51 140 191

2010 2011 2012

Opis Glavnica Kamata i Ukupno Glavnica Kamata i Ukupno Glavnica Kamata i Ukupno

dr. trosk. dr. trosk. dr. trosk.

Državni dug 2.150 6.748 8.898 2.150 10.447 12.597 2.150 10.707 12.857

Dug entiteta - - - - - - - - -

Ukupno 2.150 6.748 8.898 2.150 10.447 12.597 2.150 10.707 12.857

Od toga za Federaciju BiH

Od toga za Republiku Srpsku

Od toga za Brčko Distrikt

Od toga za institucije BiH

Ukupne obveze BiH

129

Uz pretpostavku umjerenog rasta BDP-a i neophodan oprez kod novog zaduţivanja, u narednom razdoblju uĉešće vanjske zaduţenosti u BDP-u bi ipak moglo bi ostati na relativno umjerenim razinama i pored oĉekivanog aktiviranja opcijskog iznosa za Londonski klub i najavljenog kreditnog zaduţenja za Stand By aranţman kod MeĊunarodnog monetarnog fonda

9.

Tablica 9: Procjena uĉešća vanjske zaduţenosti u BDP za razdoblje od 2010. do 2012. godine

Opis 2010 2011 2012

Stanje vanjske zaduţenosti

u milijunima KM 6.547 6.817 6.829

Bruto društveni proizvod 27.386 29.787 32.561

Omjer (zaduţenost/BDP) 23,91 22,89 20,97

UNUTARNJI DUG BOSNE I HERCEGOVINE

Unutarnji dug BiH se u potpunosti odnosi na entitetsku razinu i razinu Brĉko Distrikta. Prema postojećim zakonskim rješenjima iz oblasti stare devizne štednje na razini Bosne i Hercegovine, te na razini entiteta i Brĉko Distrikta, kao i zakona koji tretiraju potraţivanja po pitanju ratne štete na razini entiteta, otpoĉeo je proces rješavanja unutarnjeg duga Bosne i Hercegovine. Temeljne komponente unutarnjeg duga su:

Zamrznuti depoziti u stranim valutama;

Potraţivanja za nadoknadu ratne štete;

Zaostale obveze vezane za domaću potrošnju;

Obveze na ime kredita komercijalnim bankama;

Potraţivanja od vlada koja su rezultat privatizacije preduzeća u drţavnom vlasništvu;

Potraţivanja od vlada kao rezultat izdavanja privatizacijskih vauĉera;

Ostala potraţivanja.

Nakon poĉetnih izvršenih verifikacija, iznosa koji su planirani za otpis, kao i plaćenih iznosa, trenutno stanje unutarnjeg duga Bosne i Hercegovine je prikazano u Tablici 10. Tablica 10: Stanje unutarnjeg duga BiH na dan 01.06.2009. godine (u mil KM)

10

Potraţivanja BiH Od toga FBiH Od toga RS Od toga Brĉko D.

Opće obveze 190,07 15,08 174,99 0,00

Stara devizna štednja 1.849,48 1.075,81 686,51 87,16

Ratna potraţivanja 1.098,56 498,56 600,00 0,00

Sindikovani kredit 153,98 153,98 0,00 0,00

Ukupno 3.292,09 1.743,43 1.461,50 87,16

9 Podaci o BDP procijenjeni od strane Direkcije za ekonomsko planiranje VM BiH.

10 Podaci nisu konačni. Najnovije izmjene nisu unešene. Restitucija nije obuhvaćena.

130

Naţalost, još uvijek nije do kraja okonĉan proces verifikacije po pojedinim kategorijama unutarnjeg duga, što dodatno oteţava upravljanje ovim dijelom javnog duga. Vjerovatno je da će se procjene iznosa za staru deviznu štednju i ratna potraţivanja (uz utvrĊene otpise i gotovinske isplate) nastaviti i tijekom 2009 godine. Obzirom da treba izvršiti rezerviranja po pitanju sudskih presuda sa svim kamatama i sudskim troškovima, odnosno raĉunati sa izvjesnim brojem deviznih štediša koje će sud uputiti na dodatnu verifikaciju, odnosno na dio štediša koji će «ući» u drugi krug emisije obveznica, ukupni iznosi će biti vjerovatno ponovo revidirani. Zakonska rješenja o otplati unutarnjeg duga na temelju restitucije još nisu usvojena, ali je izvjesno da će otplata ovog dijela duga znatno opteretiti fiskalnu odrţivost BiH. Obzirom da konaĉni podaci o iznosu ovog dijela unutarnjeg duga nisu poznati, restitucija nije obuhvaćena u ovom dokumentu. Nadalje, konaĉna verifikacija ostalih kategorija unutarnjeg duga još nije u cjelosti završena. Poseban problem su rezerviranja za tekuće izvršne sudske odluke, ali i odluke koje se tek oĉekuju. Sve uĉestaliji zahtjevi deviznih štediša prema Sudu za ljudska prava u Strazburu ponovo aktueliziraju već uraĊene procjene po ovom pitanju, tako da je potrebno izvršiti dodatno rezerviranje. U svakom sluĉaju nisu iskljuĉene dodatne emisije putem obveznica. Naţalost ni po jednoj kategoriji unutarnjeg duga nije postignut konsenzus za jedinstven pristup razrješenju na ĉitavoj teritoriji BiH, odnosno izmirenju obveza po istom. I pored usvojenog Zakona za staru deviznu štednju, Republika Srpska je mimo ranije postignutog dogovora, od kraja veljaĉe 2008. godine izdala obveznice za staru deviznu štednju sa rokom dospijeća 5 godina i one se od oţujka 2009, godine nalaze na sekundarnom trţištu (Banjaluĉka burza). Ovo je samo po sebi nametnulo redefiniranje usvojenih strategija za izmirenje unutarnjeg duga i u Federaciji BiH. Za ostale kategorije unutarnjeg duga (bez restitucije) u Republici Srpskoj je predviĊeno izdavanje obveznica sa rokom dospijeća 15 godina (grace razdoblje 5 godina) uz kamatnu stopu od 1,5%. U 2008. godini izvršena je emisija obveznica za opće obveze (2,9 milijuna KM), za obveze prema dobavljaĉima (2,27 milijuna KM) i izmirenje ratne štete (68,63 milijuna KM), s tim da prvi anuiteti dospijevaju u 2009 godini. Zakonskim rješenjima u Federaciji BiH predviĊeno je da se dio obveza izmiri gotovinski, a drugi dio izdavanjem obveznica (ratna potraţivanja), s rokom dospijeća najkasnije do 2027. godine uz kamatnu stopu 1,5% i grace razdobljom od 9 godina. Na temelju podataka sa kojim raspolaţe Ministarstvo financija i trezora BiH, u Tablici 11 data je procjena otplate glavnice i plaćanja kamate za unutarnji dug BiH u 2009 godini i u narednom srednjoroĉju

11.

11 Podaci nisu konačni.

131

Tablica 11: Plan servisiranja unutarnjeg duga u

2009 (u mil KM)

Ukupno za

BiH

Godine Glavnica Kamata Ukupno

Federacija BiH 92,0 19,9 111,9

Republika

Srpska 47,0 8,0 55,0

Brcko Distrikt 4,6 1,1 5,6

Sveukupno 143,6 29,0 172,6

Tablica 12: Plan servisiranja unutarnjeg duga u razdoblju od 2010. Do 2012 godine

(u mil KM)

Ukupno za

BiH

Od toga za

Federaciju

BiH

Godine Glavnica Kamata Ukupno Glavnica Kamata Ukupno

2010 391,1 38,3 429,5 263,5 26,2 289,7

2011 172,2 35,1 207,4 94,1 22,6 116,7

2012 237,1 41,0 278,0 85,0 19,5 104,5

Od toga za

Republiku

Srpsku

Od toga za

Brĉko

Distrikt

Godine Glavnica Kamata Ukupno Glavnica Kamata Ukupno

2010 122,0 11,1 133,0 5,6 1,0 6,7

2011 72,0 11,5 83,5 6,2 1,0 7,2

2012 145,1 20,7 165,8 6,9 0,9 7,7

ZAKLJUĈAK

Naredno razdoblje treba biti razdoblje konsolidacije i cjelovitog prikaza i upravljanja javnog duga Bosne i Hercegovine. Oprez pri ino-zaduţivanju u narednom razdoblju potreban je posebice zbog ĉinjenice da definitivno reguliranje unutrašnjeg duga Bosne i Hercegovine još nije do kraja okonĉano.

132

Navedeni procenti/indikatori mogu se smatrati prihvatljivima, ali je i dalje potrebna selekcija pri budućem zaduţivanju. Ostaje zakljuĉak da priliv novih vanjskih kredita treba biti povezan s proizvodnim projektima i drugim investicijama, te da će biti dostupan po koncesijskim (povoljnijim) uvjetima. Nadalje, ograniĉena razina komercijalnog zaduţivanja treba angaţirana iskljuĉivo u sektorima koji sami mogu otplaćivati obveze. Omjer u uzimanju ino-kredita treba ići u pravcu povećanja kredita za razvojnu privrednu potporu i potporu brţem razvoju privatnog sektora. Financiranje odreĊenih kategorija projekata u pogledu pruţanja tehniĉke pomoći treba, po mogućnosti, zamijeniti grant sredstvima. Zaduţivanje po fiksnim kamatnim stopama treba forsirati u odnosu na kredite sa promjenjivim kamatnim stopama. Pitanja ranijeg otkupa duga, swap aranţmana, treba ponovo razmotriti. Uz stvaranje pretpostavki za reguliranje unutarnjeg duga i poboljšanje kreditnog rejtinga kod ino-povjeritelja, pitanje unutarnjeg duga mora biti ponovo razmotreno. Zacrtani cilj svoĊenja unutarnjeg duga od 10% BDP-a (u smislu neto vrijednosti) je zadatak koji će biti teško realizirati. U svjetlu novijih sudbenih odluka koje se oĉekuju, taj paket će se morati ponovo razmotriti, a ukupne obveze mogle bi biti veće. Odluĉivanje o novim emisijama obveznica vjerovatno će biti ubrzo aktuelizirano. Razrješnjenje pitanja restitucije (nakon 2013. godine) i stim u vezi utvrĊivanja materijalne i financijske naknade imat će impikacije na ranije postavljene postavke. Ipak ukoliko ne bude znaĉajnijih poremećaja u projiciranim iznosima za servisranje javnog duga, u narednom razdoblju (do razrješenja problema restitucije) Bosna i Hercegovina bi i dalje bila u okvirima mastriškog kriterija, krećući se do «dozvoljenih» 60% stanja ukupne zaduţenosti u odnosu na BDP/GDP.

Tablica 13: Stanje ukupne zaduţenosti BiH na dan 01.06.2009 (u mil KM)

Ukupno od toga

Kategorija duga za BiH FBiH RS DB Dţ.inst.

Vanjski dug 4.256,28 2.758,76 1.474,78 8,27 14,47

Unutarnji dug 3.292,09 1.743,43 1.461,50 87,16 0

Sveukupno 7.548,37 4.502,19 2.936,28 95,43 14,47

Uĉešće (%) u BDP-u 27,62 16,47 10,74 0,35 0,05

Na temelju gore iznesenih podataka (ukljuĉujući pretpostavku najavljenog kreditnog zaduţenja kod MMF-a), moţemo procijeniti i gotovinske isplate na ime ukupnih obveza Bosne i Hercegovine po pitanju javnog duga za razdoblje 2009. do 2012 godine prikazane u Tablici 14.

133

Tablica 14: Procjena servisiranja javnog duga BiH (u mil KM)

Kategorija Ukupno od toga

Godina duga za BiH FBiH RS BD Drţ.inst.

Vanjski dug 390,3 242,1 144,7 0,2 3,3

2009 Unutarnji dug 172,6 111,9 55,0 5,7 0,0

Ukupno 562,9 354,0 199,7 5,9 3,3

Vanjski dug 416,8 250,3 157,5 0,1 8,9

2010 Unutarnji dug 429,4 289,7 133,0 6,7 0,0

Ukupno 846,2 540,0 290,5 6,8 8,9

Vanjski dug 460,2 274,0 173,5 0,1 12,6

2011 Unutarnji dug 207,4 116,7 83,5 7,2 0,0

Ukupno 667,6 390,7 257,0 7,3 12,6

Vanjski dug 524,4 310,2 201,1 0,2 12,9

2012 Unutarnji dug 278,0 104,5 165,8 7,7 0,0

Ukupno 802,4 414,7 366,9 7,9 12,9