值日生：臺灣證券交易所

證券刊物編號：02-104-2-022015年4月編印 何時知道股東常會開會日期及事由？

公司董事會於每年的3月中下旬決議股東常會召開日期，股東可於停止股票過戶開始日前12個營業日於公開資訊觀測站查詢股東常會相關的資訊，包括股東常會開會日期、事由及是否採行電子投票。

何時知道公司發放股息、紅利之金額及權利分配的情形? 股東可於停止股票過戶開始日前12個營業日至公開資訊觀測站查詢公司公告發放股息、紅利之金額及權利分配等內容，若公司未及於上述時間公告者，最遲須於股東常會40日前完成公告。

何時收到股東常會開會通知？公司應於股東常會30日前寄發開會通知，股東應留意是否如期收到開會通知書（公司法§172），另公司於股東常會30日前亦將開會通知書上傳至公開資訊觀測站。

開會通知書的通知期限是否以受通知人收到為主？

股東常會之召集採「發信主義」，是以開會通知書交郵局寄出之日為準。至於受通知人何時收到，並不影響股東常會召集之效力。

如何計算股東常會召集通知的期限？

公司應於股東常會30日前通知各股東，其計算方式應自通知之翌日起算至開會前一日，算足法定期間。舉例來說，公司於104年6月22日召開股東常會，則至遲應於104年5月22日通知各股東。

股東未收到股東常會開會通知書該如何處理？

股東應逕洽公司之股務單位瞭解補發程序。

何時取得股東常會議事手冊及年報?股東可於股東常會21日前至公開資訊觀測站查詢股東常會議事手冊及會議補充資料(公開發行公司股東會議事手冊應行記載及遵行事項辦法§6)；並且在股東常會7日前查閱年報電子檔(公開發行公司年報應行記載事項準則§23)。

何時行使股東提案權?公司應於股東常會停止股票過戶日前，公告受理符合資格股東提案的期間及相關事宜，受理期間不得少於10日，股東可留意公司在公開資訊觀測站所公告之相關資訊，以保障自身權益(公司法§172-1)。提案的股東，將於股東常會30日前接獲董事會審查股東提案處理結果之通知及未列入議案之理由。

股東如何行使董監事提名權？

持有公司全部已發行股份總數1%以上的股東(不以單一股東為限，如數個股東持有股份總數之和達1%以上者，亦包括在內)，得以書面向公司提出董監事候選人名單，提名人數不得超過董監事應選名額。提名股東應檢附被提名人姓名、學歷、經歷、當選後願任董監事之承諾書、無公司法第30條規定情事之聲明書及其他相關證明文件；除不符合提名要件外，董事會或其他召集權人召集股東常會者，應將被提名人列入董監事候選人名單。

如何以電子方式行使表決權?若公司採行電子投票，股東須依照開會通知書上記載的行使電子投票說明進行投票。股東以電子方式行使表決權者，意思表示應於股東常會開會二日前送達公司。舉例來說，若股東常會於104年6月22日召開，股東應於104年6月19日23:59:59之前完成電子投票作業。若股東以電子方式行使表決權後，想改為親自出席股東常會，也應於股東常會開會二日前，以與當初行使表決權相同之方式撤銷其行使表決權之意思表示；逾期撤銷者，以電子方式行使之表決權為準(公司法§177-2)。

何謂電子投票？如何知道公司是否採行電子投票？

現行股東出席公司股東常會得親自出席或委託代理人出席行使表決權，所謂「電子投票」，係以電子方式行使表決權，且視為親自出席股東常會。股東可自公開資訊觀測站查詢公司是否採行電子投票。

股東常會補充站＊公開資訊觀測站小檔案

臺灣證券交易所為提升整體資本市場資訊透明度與及時

性，於91年8月1日推出「公開資訊觀測站」，讓投資

人只須透過網路及單一路徑即可查詢所需之資訊。如欲

詳細瞭解公司的各項資訊，請至公開資訊觀測站網站查

詢：http://mops.twse.com.tw/mops/web/index

＊公司治理中心網站－法規及問答

為使投資人及企業掌握國內外公司治理發展近況及相關

資訊，證交所於103年09月25日推出全新的「公司治理

中心」網站，整合國內所有公司治理相關資訊，成為查

詢公司治理及企業社會責任相關資訊的最重要平台。網

站內容包括公司治理及企業社會責任介紹、公司治理相

關法規及準則、評鑑資訊、最新消息暨推廣與宣導活動

及統計資料庫等，投資人應善加利用中心網站的法規及

問答頁面，瞭解國內最新的公司治理相關法規。

如欲詳細瞭解請至「公司治理中心」網站查詢：

http://cgc.twse.com.tw/

如何具備參與當年度股東常會之條件？公司會依照最後過戶日後的股東名簿寄發開會通知，因此股東想要參加公司當年度股東常會者，應該在股東常會開會60日前完成股票過戶（公司法§165）。所以，只有收到開會通知的股東，才能出席股東常會！

如何計算股東參加股東常會的最後買進日？

股東欲參加當年度的股東常會，需在股東常會開會60日前完成股票過戶，其計算方式應包括開會本日及基準本日在內。舉例來說，公司於104年6月22日召開股東常會，則104年4月24日至104年6月22日為停止股票過戶期間，股東最遲應於104年4月21日買進股票，並於104年4月23日（T+2營業日）完成股票過戶。

股東常會小學堂

股東常會小學堂

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Q

A

採行電子投票之公司，如何發放紀念品？

股東常會紀念品發放應符合「公平原則」，若對出席股東常會之股東發放紀念品，則對於採電子方式行使表決權之股東亦應發放，且公司應於開會通知載明發放方式。舉例來說，載明使用電子投票的股東可在股東常會現場或某段期間內至股務單位領取紀念品。

若股東已於股東常會開會2日前，以電子方式行使表

決權，且未撤銷意思表示者，股東常會當日能否出

席股東常會？

股東仍可出席股東常會，且可於股東常會現場提出臨時動議（臨時動議仍應受公司法§172Ⅴ規範）。該股東就現場提出之臨時動議，得行使表決權。但須注意的是，就原議案不得提修正案，亦不可再行使表決權。

何時可查詢股東常會決議結果?股東常會後次一營業日開盤前，股東可於公開資訊觀測站查詢股東常會重要決議事項、或股利分派經股東常會決議有所變動等事項；公司須於股東常會召開完畢20日內上傳股東常會議事錄，股東可至公開資訊觀測站查詢。

如何撤銷違法之股東常會？股東認為當年度股東常會之召集程序或其決議方法，違反法令或章程時，得於股東常會決議之日起30日內，訴請法院撤銷股東常會決議，但法院認為其違反之事實非屬重大且於決議無影響者，得駁回請求(公司法§18 9、§189-1)。

股東常會

不可不知的

10件事值日生：臺灣證券交易所

8

9

10

股東如何行使股東提案權？

股東提案權為股東固有權，持有公司全部已發行股份總數1%以上的股東(不以單一股東為限，如數個股東持有股份總數之和達1%以上者，亦包括在內)，在公司公告的受理期間內，利用「書面」方式向公司提出「一項」議案(字數以300字為限，包括案由、相關說明及標點符號)，否則不予列入議案。此外，提案股東亦需「親自」或「委託他人」出席股東常會，並參與該項議案討論。

股東議案之提出是否以股東提案交郵局寄出之日為

主？

股東議案之提出採「到達主義」，股東之提案應於公司公告受理期間內「送達」公司公告之「受理處所」。

何時行使董監事提名權?公司若採候選人提名制度選任董監事者，公司應於股東常會停止股票過戶日前，公告受理符合資格股東董監事提名的期間及相關事宜，受理期間不得少於10日，股東可留意公司在公開資訊觀測站所公告之相關資訊，以保障自身權益(公司法§192-1、§216-1)。行使董監事提名之股東，將於股東常會40日前接獲董事會審查結果及被提名人選未列入候選人名單之理由(公司法§192-1、§216-1)，且公司必須於股東常會40日前公告候選人名單及其學歷、經歷、持有股份數額等相關資料。

重大訊息與公告 重大訊息 歷史重大訊息；基本資料

電子書 年報及股東會相關資料 (含存託憑證資料)

公開資訊觀測站查詢路徑

股東會及股利 股東常會採行電子投票之上市櫃公司

名單彙總表

公開資訊觀測站查詢路徑

詳細說明請上臺灣證券交易所公司治理中心網站查詢

http://cgc.twse.com.tw/

何時知道股東常會開會日期及事由？公司董事會於每年的3月中下旬決議股東常會召開日期，股東可於停止股票過戶開始日前12個營業日於公開資訊觀測站查詢股東常會相關的資訊，包括股東常會開會日期、事由及是否採行電子投票。

何時知道公司發放股息、紅利之金額及權利分配的情形? 股東可於停止股票過戶開始日前12個營業日至公開資訊觀測站查詢公司公告發放股息、紅利之金額及權利分配等內容，若公司未及於上述時間公告者，最遲須於股東常會40日前完成公告。

何時收到股東常會開會通知？公司應於股東常會30日前寄發開會通知，股東應留意是否如期收到開會通知書（公司法§172），另公司於股東常會30日前亦將開會通知書上傳至公開資訊觀測站。

開會通知書的通知期限是否以受通知人收到為主？

股東常會之召集採「發信主義」，是以開會通知書交郵局寄出之日為準。至於受通知人何時收到，並不影響股東常會召集之效力。

如何計算股東常會召集通知的期限？

公司應於股東常會30日前通知各股東，其計算方式應自通知之翌日起算至開會前一日，算足法定期間。舉例來說，公司於104年6月22日召開股東常會，則至遲應於104年5月22日通知各股東。

股東未收到股東常會開會通知書該如何處理？

股東應逕洽公司之股務單位瞭解補發程序。

何時取得股東常會議事手冊及年報?股東可於股東常會21日前至公開資訊觀測站查詢股東常會議事手冊及會議補充資料(公開發行公司股東會議事手冊應行記載及遵行事項辦法§6)；並且在股東常會7日前查閱年報電子檔(公開發行公司年報應行記載事項準則§23)。

何時行使股東提案權?公司應於股東常會停止股票過戶日前，公告受理符合資格股東提案的期間及相關事宜，受理期間不得少於10日，股東可留意公司在公開資訊觀測站所公告之相關資訊，以保障自身權益(公司法§172-1)。提案的股東，將於股東常會30日前接獲董事會審查股東提案處理結果之通知及未列入議案之理由。

股東如何行使董監事提名權？

持有公司全部已發行股份總數1%以上的股東(不以單一股東為限，如數個股東持有股份總數之和達1%以上者，亦包括在內)，得以書面向公司提出董監事候選人名單，提名人數不得超過董監事應選名額。提名股東應檢附被提名人姓名、學歷、經歷、當選後願任董監事之承諾書、無公司法第30條規定情事之聲明書及其他相關證明文件；除不符合提名要件外，董事會或其他召集權人召集股東常會者，應將被提名人列入董監事候選人名單。

如何以電子方式行使表決權?若公司採行電子投票，股東須依照開會通知書上記載的行使電子投票說明進行投票。股東以電子方式行使表決權者，意思表示應於股東常會開會二日前送達公司。舉例來說，若股東常會於104年6月22日召開，股東應於104年6月19日23:59:59之前完成電子投票作業。若股東以電子方式行使表決權後，想改為親自出席股東常會，也應於股東常會開會二日前，以與當初行使表決權相同之方式撤銷其行使表決權之意思表示；逾期撤銷者，以電子方式行使之表決權為準(公司法§177-2)。

何謂電子投票？如何知道公司是否採行電子投票？

現行股東出席公司股東常會得親自出席或委託代理人出席行使表決權，所謂「電子投票」，係以電子方式行使表決權，且視為親自出席股東常會。股東可自公開資訊觀測站查詢公司是否採行電子投票。

股東常會是由全體股東所組成，並由召集權

人依法定程序召集。面對即將

到來的股東常會旺季，您是

否已收到上市公司股東常

會開會通知且明瞭自己

的權益呢？讓我們一

起來認識您不可不知

的10件事吧！

如何具備參與當年度股東常會之條件？公司會依照最後過戶日後的股東名簿寄發開會通知，因此股東想要參加公司當年度股東常會者，應該在股東常會開會60日前完成股票過戶（公司法§165）。所以，只有收到開會通知的股東，才能出席股東常會！

如何計算股東參加股東常會的最後買進日？

股東欲參加當年度的股東常會，需在股東常會開會60日前完成股票過戶，其計算方式應包括開會本日及基準本日在內。舉例來說，公司於104年6月22日召開股東常會，則104年4月24日至104年6月22日為停止股票過戶期間，股東最遲應於104年4月21日買進股票，並於104年4月23日（T+2營業日）完成股票過戶。

股東常會小學堂

股東常會小學堂 股東常會小學堂

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採行電子投票之公司，如何發放紀念品？

股東常會紀念品發放應符合「公平原則」，若對出席股東常會之股東發放紀念品，則對於採電子方式行使表決權之股東亦應發放，且公司應於開會通知載明發放方式。舉例來說，載明使用電子投票的股東可在股東常會現場或某段期間內至股務單位領取紀念品。

若股東已於股東常會開會2日前，以電子方式行使表

決權，且未撤銷意思表示者，股東常會當日能否出

席股東常會？

股東仍可出席股東常會，且可於股東常會現場提出臨時動議（臨時動議仍應受公司法§172Ⅴ規範）。該股東就現場提出之臨時動議，得行使表決權。但須注意的是，就原議案不得提修正案，亦不可再行使表決權。

何時可查詢股東常會決議結果?股東常會後次一營業日開盤前，股東可於公開資訊觀測站查詢股東常會重要決議事項、或股利分派經股東常會決議有所變動等事項；公司須於股東常會召開完畢20日內上傳股東常會議事錄，股東可至公開資訊觀測站查詢。

如何撤銷違法之股東常會？股東認為當年度股東常會之召集程序或其決議方法，違反法令或章程時，得於股東常會決議之日起30日內，訴請法院撤銷股東常會決議，但法院認為其違反之事實非屬重大且於決議無影響者，得駁回請求(公司法§18 9、§189-1)。

※股東常會

停止股票過戶日起日

停止股票過戶日迄日

※股東常會開會前60日

以某上市公司股東常會為例

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2

3

4

5 7

66/224/234/21 4/24

最後過戶日

買進股票

股東如何行使股東提案權？

股東提案權為股東固有權，持有公司全部已發行股份總數1%以上的股東(不以單一股東為限，如數個股東持有股份總數之和達1%以上者，亦包括在內)，在公司公告的受理期間內，利用「書面」方式向公司提出「一項」議案(字數以300字為限，包括案由、相關說明及標點符號)，否則不予列入議案。此外，提案股東亦需「親自」或「委託他人」出席股東常會，並參與該項議案討論。

股東議案之提出是否以股東提案交郵局寄出之日為

主？

股東議案之提出採「到達主義」，股東之提案應於公司公告受理期間內「送達」公司公告之「受理處所」。

何時行使董監事提名權?公司若採候選人提名制度選任董監事者，公司應於股東常會停止股票過戶日前，公告受理符合資格股東董監事提名的期間及相關事宜，受理期間不得少於10日，股東可留意公司在公開資訊觀測站所公告之相關資訊，以保障自身權益(公司法§192-1、§216-1)。行使董監事提名之股東，將於股東常會40日前接獲董事會審查結果及被提名人選未列入候選人名單之理由(公司法§192-1、§216-1)，且公司必須於股東常會40日前公告候選人名單及其學歷、經歷、持有股份數額等相關資料。

股東會及股利 股東常會(臨時會)公告

召開股東常(臨時)會及受益人大會 召開股東常會之公告

公開資訊觀測站查詢路徑

股東會及股利 股東常會(臨時會)公告

召開股東常(臨時)會及受益人大會 召開股東常會之公告

公開資訊觀測站查詢路徑

公司治理 採累積投票制、全額連記法、候選人提名

制選任董監事及當選資料彙總表

公開資訊觀測站查詢路徑

股東會及股利 股利分派情形—董事會通過

公開資訊觀測站查詢路徑

基本資料 電子書 年報及股東會相關資料 (含存託憑證資料)

公開資訊觀測站查詢路徑

基本資料 電子書 年報及股東會相關資料 (含存託憑證資料)

公開資訊觀測站查詢路徑

公司治理 股東行使提案權情形彙總表

公開資訊觀測站查詢路徑電子投票