목 차

[일반현황] [기타현황]

1. 선언문 1 30. 여·수신 금리결정 체계 및 금리현황 80

2. 경영목표 및 방침 3 31. 자회사 경영실적 84

3. 경영계획 4 32. 준법감시인 제도 85

4. 연혁·추이 5 33. 내부통제 87

5. 조직 7 34. 원화유동성비율 위반사실 89

6. 임직원수 9 35. 기관경고 및 임원문책 사항 89

7. 임원현황 10 36. 수시공시 사항 89

8. 자회사 11 37. 주식매수선택권 부여내용 90

9. 자본조달 12 38. 임직원 소액대출 99

10. 대주주 14 39. 주주 및 임원과의 거래내역 100

11. 주식소유상황 14 40. 기업신용위험 상시평가 추진 현황 104

12. 배당 15 41. 상품 이용시 유의사항 105

[경영실적] 42. 수수료 111

13. 개요 16 43. 주요용어 해설 117

14. 요약재무제표 24

15. 자금조달 및 운용현황(은행계정) 25 신탁경영공시 16. 부문별 수지상황 27

[재무상황]

17. 개요(은행계정) 28

18. 대출금 운용 29

19. 유가증권투자 및 운용현황 33

20. 예수금 현황 34

21. 외화자산·부채 35

22. 대손충당금, 대손상각, 매각 및 자산유동화 현황

38

23. 무수익 및 고정이하분류여신 40

24. 우발채무 및 난외거래 43

[리스크관리]

25. 개요 53

26. 신용리스크 64

27. 운영리스크 73

28. 시장리스크 75

29. 유동성리스크 78

※ 본 책자는「은행업감독규정」제41조의 규정 및「금융업경영통일공시기준」에 의하여 작성된 것입니다. 이 공시자료는 금융감독원에 의하여 그 정확성 및 적정성여부에 대한 검토 또는 확인이 이루어지지 않았음을 알려드립니다.

1

1. 선언문

“KB국민은행”의 발전을 위하여 항상 변함없는 성원과 격려를 보내주신 고객님 그리고

투자자 여러분께 깊은 감사의 말씀을 드립니다.

지난 해를 돌이켜 보면 글로벌 금융위기는 우리에게 IMF 외환위기 이후 또 다른 시련과

어려움을 주었으며, 이를 극복하기 위한 새로운 도전의 기회를 경험하게 하였습니다.

이러한 도전에 직면해 저희 KB국민은행은 2009년 한 해 동안“New Start 경영”을 통해

조직전반에 걸친 체질개선을 지속해 왔으며, 본부와 영업점이 한마음 한뜻으로 단결하여

새로운 기회를 창출하고자 노력하였습니다.

특히, “고객만족 1등 은행”을 향한 우리의 부단한 노력으로 국내 어느 은행도 이룩

하지 못한“국가고객만족도(NCSI) 4년 연속 1위”라는 가슴 벅찬 감동의 결과를 가져

왔으며, 글로벌 금융위기로 어려움을 겪고 있는 중소기업 및 서민경제에 대한 아낌없는

지원과 녹색성장 산업의 발전에 주도적으로 기여하는 등 1등 은행의 위상을 확고히

지속했던 한해였습니다.

존경하는 고객님 그리고 투자자 여러분!

2010년도는 금융위기 재발 방지를 위한 국제적 유동성 및 예대율 규제 기준 등 새로운

금융규제와 규범의 도입 및 소비자 보호법령 재정비 등 금융 소비자 보호제도가 한층

강화될 것으로 예상됩니다.

이에 따라 저희 임직원 모두는 금융산업의 변화방향에 맞춰 2010년도 경영전략

방향을“변화와 혁신을 통한 리딩뱅크 위상 강화”로 선정하고, 이를 달성하기 위해

다음과 같은 4대 핵심과제를 선정하였습니다.

첫째, 안정적인 수익확보를 통한 내실성장체제를 더욱 공고히 해나가겠습니다.

우리가 이루고자 하는 내실성장을 위해서 적정수준의 대출자산 증대 및 효율적인 운용을

통해 NIM을 개선하고 시장회복에 따른 비이자부문의 시장리더십을 강화하여 안정적인

수익기반을 확보하도록 하겠습니다.

둘째, 금융위기 여파의 지속에 대비하여 리스크 관리에 더욱 힘써 나가겠습니다.

글로벌 금융위기 극복을 위한 새로운 감독규제사항으로서 강화되는 유동성 및 예대율 개선을

위해 안정적이고 효율적인 자금조달방안을 강구해 나가고, 위기상황 분석을 통한 선제적

대응체제 구축은 물론 자산의 사전적/사후적 건전성 관리 노력도 지속해 나가겠습니다.

2

셋째, 고객지향 및 영업효율성을 위한 영업기반 혁신을 이루도록 하겠습니다.

새로이 구축되는 차세대 전산 시스템을 활용하여 변화하는 고객 Needs에 부응한

KB국민은행만의 차별화된 상품을 지속적으로 개발해 나감으로써 고객가치 창출 및

핵심우량고객 확충에 더욱 매진하겠습니다.

마지막으로, 리딩뱅크로서의 사회적 책임 수행을 통해 금융산업을 선도해 나가겠습니다.

지역사회, 미래 꿈나무, 저소득층 지원 등 KB국민은행이 그 동안 지속적으로 추진해 온

사회공헌활동을 더욱 강화해 나가고, 우리가 진출하고자 하는 글로벌 지역에서의 후원

활동도 더욱 활발하게 추진해 나가겠습니다.

저희 임직원 모두는 상상을 초월하는 노력으로 위와 같은 핵심과제를 일관되게 추진해

나가 “10년 이상 1등 은행”의 성공 신화를 반드시 창조하도록 하겠습니다.

또한, 새로이 시행될 글로벌 금융규제 강화 및 금융산업 재편에 적극 대응하고, 일자리

창출, 서민생활 안정 및 녹색성장 지원 등 국가경제 회복에도 적극 기여하겠습니다.

다시 한 번 고객님 및 투자자 여러분의 성원에 감사드리면서 앞으로도 변함없는 관심과

격려를 보내주시기를 부탁드립니다.

본 자료는 국민은행의 경영현황을 소개해 드리고자 관련 법규에 따라 작성되었으며,

국민은행의 경영 전반에 대한 진실한 내용을 담고 있습니다.

감사합니다.

2010년 3월 31일

은 행 장 강 정 원

3

2. 경영목표 및 방침

■ Vision 및 핵심가치

4

3. 경영계획

5

4. 연혁·추이

년 월 일 내 용

2001.11.01 합병은행(국민은행) 출범, 뉴욕증권거래소 상장

2001.11.09 한국증권거래소 국민은행 주식 상장

2002.05.11 국내 금융권 최초 세계 500대 기업 선정(Financial Times)

2002.09.22 전산통합 완료

2002.10.01 신 CI 제정 선포

2002.10.29 ‘국민, 주택은행 합병’ 아시아 최고 M&A 선정(Finance Asia 誌)

2002.11.21 『GOLD & WISE』PB사업 본격 진출

2002.12.04 ING 그룹과 새로운 전략적 제휴 약정 체결

2003.03.13 중국 광주사무소 개소

2003.05.26 채권판매업무시행 및 금융기관 최초 ‘ABS채권’ 판매

2003.09.01 세계 최초 스마트칩 기반 모바일 금융서비스 “Bank On” 실시

2003.09.03 KB방카슈랑스 시행

2003.09.30 국민신용카드㈜와 합병완료

2003.12.16 Sorak Financial Holdings Pte.Ltd.(설악금융지주)를 통한 인도네시아 BII은행 지분 인수

2003.12.19 정부지분 매각에 따른 완전 민영화

2004.06.02 방카슈랑스 전문 보험회사 ‘KB생명보험㈜’ 출범

2004.10.08 국내 최대규모의 콜센터 오픈

2005.01.01 3개 노동조합(국민은행,주택은행,국민카드) 통합

2005.07.26 국내 금융기관 최초 시장리스크 내부모형 사용승인 획득

2006.02.02 국내금융기관 최초 “바젤Ⅱ 신용리스크 위험가중자산 및 신BIS비율 산출시스템” 구축

2006.12.11 국가고객만족도(NCSI) 은행부문 1위 선정(한국생산성본부)

2007.04.27 차세대 시스템 및 신규 주전산센터 구축 본격 착수

2007.10.31 임시주주총회(강정원 행장 재선임)

2007.11.14 한누리투자증권㈜ 주식 매수 계약(지분율 95.8%) 체결

2007.12.11 국가고객만족도(NCSI) 은행부문 2년 연속 1위, 신용카드 부문 ‘KB카드’ 1위 선정

2007.12.31 국내 은행 최초 바젤Ⅱ 신용리스크부문 기본내부등급법 금융감독원 사용승인 획득

2008.03.11 KB투자증권 출범

2008.08.27 카자흐스탄 JSC Bank CenterCredit 주식 23% 매수

2008.09.29 KB금융지주 출범, 최대주주의 변경(국민연금공단 → ㈜KB금융지주)

2008.09.30 설악금융지주(Sorak Financial Holdings Pte.Ltd.) 지분 전량 매각

6

2008.10.27 여의도 전산센터 준공

2008.12.05 차세대 인터넷뱅킹 오픈

2008.12.17 국가고객만족도(NCSI) 은행부문 3년 연속 1위(한국생산성본부)

2009.05.04 캄보디아 Kookmin Bank Cambodia PLC.(KB캄보디아은행) 지분 51% 인수

2009.05.14 아시아 최초 10억달러 커버드본드 발행

2009.06.22 KB생명보험 KB금융지주로 전량 매각

2009.09.25 국제금융공사(IFC)를 공동투자자로 카자흐스탄 JSC Bank CenterCredit 지분 9.6% 추가 인수

2009.09.30 강정원 은행장 'KB금융지주 대표이사 부회장' 취임

2009.11.04 국내 금융권 최초 IT서비스 전 부문에 대한 'ISO/IEC 27001' 국제인증 획득 (노르웨이 인증원)

2009.12.16 국가고객만족도(NCSI) 은행부문 4년 연속 1위(한국생산성본부)

2009.12.17 『KB미소(美少)금융재단』주사무소 대전광역시 개소

2010.02.24 카자흐스탄 JSC Bank CenterCredit 주식 누적 기준 42% 인수 완료 (지분율은 전환우선주를 보통주로 전환한 기준임)

7

5. 조직

가. 조직도

8

나. 영업점 (단위 : 개)

구 분 지 점 출장소 사무소 계

국 내 1,105 93 - 1,198

국 외 5 - 3 8

계 1,110 93 3 1,206

주) 국내의 지점에는 본점이 1개 영업점으로 포함되어 있음

다. 자동화기기 설치 상황

(단위 : 대)

종류 2009년도 2008년도

C D 2 2

A T M 9,601 9,782

화상단말기 - -

기타

통장정리기: 72

Paywell: 1,736

출납자동화기기: 658

통장정리기: 108

Paywell: 1,774

출납자동화기기: 524

계 12,069 12,190

9

6. 임직원수

(단위 : 명) 2009년도 2008년도

구 분 국내 인원수

해외 인원수 합계 국내

인원수 해외 인원수 합계

상 임 3 - 3 3 - 3임 원

사외이사 4 - 4 4 - 4

책 임 자 11,897 32 11,929 11,419 44 11,463

행 원 6,315 54 6,369 6,331 52 6,383직 원

서무·별정직원 - 1 1 - 1 1

계 18,219 87 18,306 17,757 97 17,854

주) 집행부행장, 본부·지역본부장은 임직원 인원에 불포함

10

7. 임원 현황

(2010. 3 . 25 현재)

구분 성명 직명 담당업무 또는 주된 직업

강정원 은행장 은행업무 총괄

정용화 상근감사위원 감사업무 상임임원

최기의 이사부행장 전략그룹 부행장

구태진 사외이사 충정회계법인 부대표

김명진 사외이사 법무법인 로월드 변호사

김홍범 사외이사 경상대학교 경제학과 교수

이동기 사외이사 서울대학교 경영대학원 교무부학장 및 경영전문대학원 부원장

사외이사

박요찬 사외이사 법무법인 정상 변호사

11

8. 자회사

가. 연결대상 자회사 (단위 : 주, %)

회사명 소재지 주요업무 설립년월일주) 자본금 소유주식수 소유비율

Kookmin Bank HongKong

Limited Hong Kong 금융업 1995.7.20 USD 20백만 2,000,000 100.00

Kookmin Bank Int’l Limited London 금융업 1991.11.2 GBP 20백만 20,000,000 100.00

Kookmin Bank Cambodia PLC Phnom Penh 금융업 2008.7.1

(2009.5.4) USD 13백만 132,600 51.00

주) 설립년월일과 취득년월일이 다른 경우에는 취득년월일을 ( )안에 표시하였음 나. 비연결대상 자회사

(단위 : 백만원, 주, %)

회사명 소재지 주요업무 설립년월일주1) 자본금 소유주식수 소유비율

장은증권주2) 서울 증권업 1954.4.23(1993.3.13) 66,675 4,854,713 36.41

주은산업주2) 서울 건설업 1993.3.13 10,000 1,999,910 99.99

JSC Bank CenterCredit Kazakhstan 은행업 1988.9.19

(2008.8.27)KZT 52,710

백만44,136,676 30.52

연합자산관리주3) 서울 부실채권인수 2009.10.1 70,000 12,250 17.5

주1) 설립년월일과 취득년월일이 다른 경우에는 취득년월일을 ( )안에 표시하였음 주2) 장은증권, 주은산업은 2009.12.31 현재 파산 진행중 주3) 설립자본금 300억원의 17.5% 출자 및 추가출자 400억원의 17.5% 추가출자 (2009.12.21)

12

9. 자본조달

가. 자본금 변동현황

(단위 : 억원)

년월일 주식의 종류 발행주식수 증·감자 금 액

증·감자 내 용

증·감자후 자 본 금 비고

2008.12.23 기명식보통주 100,000,000주 5,000 국내 유상증자 21,819 주주배정

2009.03.27 기명식보통주 60,000,000주 3,000 국내 유상증자 24,819 주주배정

주) 최근 3개년간의 자본금 증·감자 내용 및 증·감자 후 자본금 금액임

나. 후순위채권 발행현황

(단위 : 억원)

채권의종류 발행일 만기일 발행금액 발행금리 신용등급 비고

복리채 2009-04-14 2014-10-14 1,097 5.7% AA+

이표채(3개월) 2009-04-14 2014-10-14 1,842 5.7% AA+

복리채 2009-04-15 2014-10-15 574 5.7% AA+

이표채(3개월) 2009-04-15 2014-10-15 871 5.7% AA+

복리채 2009-04-16 2014-10-16 533 5.7% AA+

이표채(3개월) 2009-04-16 2014-10-16 650 5.7% AA+

복리채 2009-04-17 2014-10-17 704 5.7% AA+

이표채(3개월) 2009-04-17 2014-10-17 560 5.7% AA+

복리채 2009-04-20 2014-10-20 417 5.7% AA+

이표채(3개월) 2009-04-20 2014-10-20 355 5.7% AA+

복리채 2009-04-21 2014-10-21 645 5.7% AA+

이표채(3개월) 2009-04-21 2014-10-21 489 5.7% AA+

복리채 2009-04-22 2014-10-22 306 5.7% AA+

이표채(3개월) 2009-04-22 2014-10-22 340 5.7% AA+

복리채 2009-04-23 2014-10-23 281 5.7% AA+

이표채(3개월) 2009-04-23 2014-10-23 336 5.7% AA+

13

다. 기타 자본조달 현황

(단위 : 억원)

자본조달의 종류 발행일 만기일 발행금액 발행금리 신용등급 비고

신종자본증권 2009-03-31 2039-03-31 10,000 6.46% AA

14

10. 대주주

주주명 소유주식수(주) 소유비율(%)

㈜KB금융지주 496,379,116 100

11. 주식 소유 상황

가. 주식의 소유자별 현황

주주수 소유주식수 구분

비율(%) 비율(%)

정부 및 정부관리기업체 - - - -

금융기관 - - - -

증권회사 - - - -

보험회사 - - - -

투자신탁회사 - - - -

기타법인 1 100 496,379,116 100

개인 및 기타 - - - -

외국인 - - - -

계 1 100 496,379,116 100

주）금융기관에는 은행법에 의한 금융기관을 말함

15

나. 소유 주식수별 현황

주주수 소유주식수 구분

비율(%) 비율(%)

1만주이상 1 100 496,379,116 100

5천주이상 - 1만주미만 - - - -

1천주이상 - 5천주미만 - - - -

5백주이상 - 1천주미만 - - - -

1백주이상 - 5백주미만 - - - -

5십주이상 - 1백주미만 - - - -

1십주이상 - 5십주미만 - - - -

1십주미만 - - - -

계 1 100 496,379,116 100

12. 배당

구분 2009년도 2008년도

보통주 배당률 3.84% -

보통주 주당배당액 192원 -

주당 당기순이익 1,318원 4,480원

배당성향 14.99% -

주) 주당순이익은 기본주당순이익(당기순이익÷가중평균유통주식수) 기준이며, 제9기 주당순이익을 기중 유상증자 전후의 주당공정가치를 감안하여 산출할 경우 1,289원임

16

13. 개요

가. 수익성

(단위 : 억원, %, %p)

구분 2009년도 2008년도 증감

충당금적립전이익(A) 32,595 43,287 -10,692

제충당금전입액(B) 26,154 22,094 4,060

대손상각비 22,079 17,768 4,311

지급보증충당금 234 799 -565

퇴직급여 1,593 1,824 -231

미사용약정충당금 66 94 -28

기타충당금 2,182 1,609 573

제충당금환입액(C) 164 390 -226

대손충당금 0 0 0

지급보증충당금 5 1 4

미사용약정충당금 2 108 -106

기타충당금 157 281 -124

법인세비용(D) 247 6,475 -6,228

당기순이익(A-B+C-D) 6,358 15,108 -8,750

총자산순이익률(ROA) 0.24 0.62 -0.38

자기자본순이익률(ROE) 3.42 9.11 -5.69

원화예대금리차(A-B) 2.94 3.54 -0.60

원화대출채권평균이자율(A) 6.41 7.92 -1.51

원화예수금평균이자율(B) 3.47 4.38 -0.91

명목순이자마진(NIM) 2.41 2.99 -0.58

17

나. 생산성 (단위 : 억원)

구분 2009년도 2008년도 증감

충당금적립전이익 1.8 2.4 -0.6

예수금 100.1 90.6 9.5

원화예수금 98.4 89.5 8.9

대출금 101.8 94.1 7.7

원화대출금 97.6 89.9 7.7

직원1인당

평균국내인원(명) 17,854 17,963 -109

예수금 1,551 1,389 162

원화예수금 1,526 1,373 153

대출금 1,577 1,444 133

원화대출금 1,513 1,379 134

1영업점당

평균국내영업점수(개) 1,152 1,171 -19

주）국내분 기중평잔을 기준으로 작성

18

다. 건전성 (단위 : 억원, %, %p)

구분 2009년도 2008년도 증감

계 2,044,788 2,094,012 -49,224

기업 949,413 993,452 -44,040

가계 973,916 976,968 -3,052 총여신

신용카드 121,459 123,592 -2,133

계 22,749

1.11 26,482

1.26 -3,734

-0.15

기업 16,050

1.6919,635

1.98

-3,585 -0.29

가계 5,778

0.595,798

0.59

-19 -

고정이하여신 고정이하여신비율

신용카드 9200.76

1,050 0.85

-130 -0.09

계 18,198

0.8915,377

0.73

2,820 0.16

기업 12,133

1.289,300

0.94

2,833 0.34

가계 5,229

0.545,128

0.52

101 0.02

무수익여신 무수익여신비율

신용카드 8360.69

949 0.77

-113 -0.08

대손충당금적립률(A/B) 153.20 133.26 19.94

무수익여신산정대상기준 제충당금 총계(A) 34,848 35,290 -442

고정이하여신(B) 22,749 26,482 -3,734

총대출채권기준 (계절조정후)

0.630.80

0.650.82

-0.02 -0.02

기업대출기준** (계절조정후)

0.560.84

0.580.89

-0.02 -0.05

가계대출기준** (계절조정후)

0.630.79

0.610.76

0.02 0.03

연

체

율

* 신용카드채권기준 (계절조정후)

1.081.39

1.461.97

-0.38 -0.58

* 연체율은 1개월 이상 원리금 연체율 기준 ** 은행계정원화대출금 및 신탁계정 기준

19

라. 유동성 (단위 : %, %p)

구분 2009년도 2008년도 증감

원화유동성비율 121.02 110.88 10.14

외화유동성비율 103.68 104.21 -0.53

업무용유형자산비율 17.89 19.33 -1.44

마. 자본적정성

(1) B/S상 자기자본

(단위 : 억원)

구분 2009년도 2008년도 증감

납입자본금 24,819 21,819 3,000

자본잉여금 62,676 62,690 -14

자기자본조정 - - -

기타포괄손익누계액 15,434 4,453 10,981

이익잉여금(또는 결손금) 90,497 84,179 6,318

자본총계 193,426 173,141 20,285

(2) BIS기준 자기자본비율

(단위 : 억원, %, %p)

2009년도 말 2008년도 말 증감 구분

BASEL I BASEL I I BASEL I BASEL I I BASEL I BASEL I I

BIS 자기자본(A) 229,553 217,077 219,898 203,263 9,655 13,814

위험가중자산(B) 1,817,616 1,545,934 1,869,087 1,542,613 -51,471 3,321

신용위험가중자산 (내부등급법)주1) 1,796,899 1,399,267 1,848,396 1,390,363 -51,497 8,904

시장위험가중자산 (내부모형법)주1) 20,717 20,717 20,691 20,691 26 26

운영위험가중자산 (고급측정법)주1) - 125,950 - 131,559 - -5,609

BIS자기자본비율 (A /B) 12.63 14.04 11.77 13.18 0.86 0.86

기본자본비율 10.15 10.82 9.27 9.92 0.88 0.90

보완자본비율 2.48 3.22 2.50 3.26 -0.02 -0.04

단기후순위채무자본비율 - - - - - -

20

주1) ( ) 내에는 BASEL II 에서의 위험가중자산 산출방법 기재 주2) BASELⅠ 기재란에는 은행업감독업무시행세칙 [별표 3-3 위험가중자산에대한자기자본비율산출기준

(구기준)]에 의한 BIS비율을 기재하고, BASEL Ⅱ 기재란에는 은행업감독업무시행세칙 [별표 3 위험

가중자산에대한자기자본비율산출기준)]에 의한 BIS비율을 기재

(3) BIS기준 자기자본

(단위 : 억원)

구분 2009년도 말 2008년도 말 증감

자기자본(A+B+C) 217,077 203,263 13,814

기본자본(A) 167,346 153,026 14,320

자본금 24,819 21,819 3,000

자본잉여금 60,903 60,918 -15

이익잉여금 91,245 84,859 6,386

신종자본증권 11,000 8,985 2,015

외부주주지분 67 - 67

기타 - - -

공제항목 -20,688 -23,555 2,867

보완자본(B) 49,731 50,237 -506

재평가적립금 1,772 1,772 0

기타포괄손익누계액 중 매도가능증권 평가이익의 45% 1,694 1,608 86

기한부후순위채무 45,788 51,043 -5,255

기타 16,496 13,658 2,838

공제항목 -16,019 -17,844 1,825

단기후순위채무(C) - - -

21

(4) 리스크별 익스포져 및 위험가중자산 현황 (내부등급법)

(단위 : 억원)

2009 년도 말 2008 년도 말 구분

익스포져 위험가중자산 익스포져 위험가중자산

신용리스크(A) 3,081,959 1,399,267 3,110,152 1,390,363 정부 208,852 14 183,447 21

은행 121,756 27,749 139,370 27,070

기업 890,922 789,406 911,427 772,956 대기업 337,864 252,229 357,566 227,879

중소기업 432,224 391,534 416,182 385,074

기타 120,834 145,643 137,679 160,003

소매 1,576,086 407,485 1,570,847 421,223

주거용주택담보 587,124 74,975 589,378 77,167 적격회전 279,564 71,135 283,327 81,551

기타 709,398 261,375 698,142 262,505

개인 554,946 204,099 562,008 210,549

중소기업 154,452 57,276 136,134 51,956

주식 18,627 44,088 12,824 25,065

간접투자증권 8,525 7,361 5,819 3,200

자산유동화 10,918 13,795 11,987 8,595

장외파생상품 26,780 21,554 59,985 47,483

기타 219,493 87,815 214,446 84,750

시장리스크(B) - 20,717 - 20,691 운영리스크(C) - 125,950 - 131,559 합계(A+B+C) 3,081,959 1,545,934 3,110,152 1,542,613

(5) 트레이딩목적 자산·부채 현황

(단위 : 억원, %)

구분 2009년도 2008년도

연결총자산(A) 2,594,575 2,664,600

트레이딩자산(B) 132,145 248,965

트레이딩비율(B/A) 5.09 9.34

주) 당행은 “일별 트레이딩자산 1천억원 또는 총자산대비 일별 트레이딩자산비율 5% 이상”인 금융기관에 해당되어 시장리스크기준 자기자본보유제도 적용대상 은행입니다.

22

바. 영업규모

(단위 : 억원)

구분 2009년도 2008년도 증 감

대출금 1,794,879 1,814,519 -19,640

은행계정 1,792,114 1,809,121 -17,007

신탁계정 2,765 5,398 -2,633

유가증권 435,711 388,088 47,623

은행계정 389,723 349,289 40,434

신탁계정 45,988 38,799 7,189

총여신 2,044,788 2,094,012 -49,224

은행계정 2,041,985 2,088,493 -46,508

신탁계정 2,803 5,519 -2,716

총수신 1,814,244 1,685,549 128,695

은행계정 1,703,859 1,588,679 115,180

신탁계정 110,385 96,870 13,515

총자산 2,682,061 2,743,669 -61,608

은행계정 2,565,198 2,620,932 -55,734

신탁계정 137,687 133,854 3,833

상호거래( ) 20,824 11,117 9,707

주1) 대출금 : 원화대출금, 외화대출금, 역외외화대출금, 은행간외화대여금(외화타점대 포함), 외화차관자금대출금, 내국수입유산스, 지급보증대지급금, 신탁대출금 등

주2) 유가증권 ㅇ 은행계정 : 원화, 외화, 역외외화, 대여유가증권 등 ㅇ 신탁계정 : 사모사채, CP, 보증어음, 발행어음 제외 주3) 총여신 : 「은행업감독업무시행세칙」<별표12>의 무수익여신 산정대상여신기준

ㅇ 신탁계정 : 이익 또는 원본보전신탁의 신탁대출금, 여신성가지급금, 여신성유가증권, 현재가치할인차금 차감

주4) 총수신 : 원화예수금, 외화예수금(역외외화예수금 포함), 양도성예금증서, 금전신탁 수탁고 등 주5) 총자산 : 은행계정 총자산 + 신탁계정 총자산 - 은행신탁간 상호거래

23

사. 신용평가등급 (2010. 3. 26 현재)

Moody’s S & P Fitch 기타 최근 3년간

변동사항 장기 단기 장기 단기 장기 단기 장기 단기

2009. 02. 09 A2 P-1 A A-1 A+ F1 - -

2008. 07.18 Aa3 P-1 A A-1 A+ F1 - -

2007. 07.25 Aa3 P-1 A A-1 A+ - - -

2007. 06.13 A1 P-1 A A-1 A+ - - -

2007. 05. 04 A1 P-1 A A-1 A - - -

2007. 03.21 A3 P-1 A A-1 A - - -

2006. 08.10 A3 P-1 A- A-2 A - - -

24

14. 요약재무제표

가. 요약재무상태표(은행계정)

제9기 : 2009년 12월 31일 현재 제8기 : 2008년 12월 31일 현재

(단위 : 백만원)

계정과목 제9기 제8기 계정과목 제9기 제8기

현금 및 예치금 8,853,544 7,728,296 예수부채 170,385,878 158,867,924

유가증권 38,972,290 34,928,917 차입부채 51,958,382 61,759,641

대출채권 195,066,978 198,694,825 기타부채 14,832,942 24,151,518

유형자산 3,329,350 3,492,767 부채총계 237,177,202 244,779,083

기타자산 10,297,598 17,248,372 자본금 2,481,896 2,181,896

자본잉여금 6,267,577 6,269,036

기타포괄손익누계액 1,543,391 445,263

이익잉여금 9,049,694 8,417,899

자본총계 19,342,558 17,314,094

자산총계 256,519,760 262,093,177 부채와 자본총계 256,519,760 262,093,177

나. 요약손익계산서(은행계정)

제9기 : 2009년 1월1일 부터 2009년12월 31일 까지 제8기 : 2008년 1월1일 부터 2008년12월 31일 까지

(단위 : 백만원)

계정과목 제9기 제8기 계정과목 제9기 제8기

Ⅰ.영업수익 28,734,838 44,379,564 Ⅲ.영업이익 703,027 1,811,443

1.이자수익 14,388,806 16,563,906 Ⅳ.영업외수익 218,928 607,724

2.수수료수익 1,324,506 1,412,415 Ⅴ.영업외비용 261,484 260,878

3.기타영업수익 13,021,526 26,403,243 Ⅵ.법인세비용차감전순이익 660,471 2,158,289

Ⅱ.영업비용 28,031,811 42,568,121 Ⅶ.법인세비용 24,668 647,505

1.이자비용 8,168,202 9,333,354 Ⅷ.당기순이익 635,803 1,510,784

2.수수료비용 708,659 653,119

3.기타영업비용 15,619,318 28,782,128

4.판매비와관리비 3,535,632 3,799,520

25

15. 자금조달 및 운용현황(은행계정) (단위 : 억원, %)

2009년도 2008년도

평균잔액 평균잔액 구분

구성비

이자 금액 이자율

구성비 이자 금액 이자율

예수금 1,331,357 51.21 44,323 3.33 1,212,318 50.38 49,544 4.09 CD 269,135 10.35 12,039 4.47 254,771 10.59 15,376 6.04

차입금 36,552 1.41 944 2.58 26,869 1.12 1,047 3.90 원화콜머니 9,583 0.37 180 1.88 12,178 0.51 570 4.68

기타 417,124 16.04 22,591 5.42 410,396 17.05 24,468 5.96

원 화 자 금

소계 2,063,751 79.38 80,077 3.88 1,916,532 79.64 91,005 4.75 외화예수금 34,140 1.31 515 1.51 21,646 0.90 491 2.27 외화차입금 72,112 2.78 1,486 2.06 81,875 3.40 2,414 2.95 외화콜머니 23,578 0.91 419 1.78 15,308 0.64 533 3.48

사채 40,907 1.57 1,245 3.04 32,504 1.35 1,055 3.25 기타 4,193 0.16 0 - 2,461 0.10 0 -

외 화 자 금

소계 174,930 6.73 3,665 2.10 153,794 6.39 4,493 2.92 원가성 자금계 2,238,681 86.11 83,742 3.74 2,070,326 86.03 95,498 4.61

자본총계 183,631 7.06 0 - 171,276 7.12 0 -충당금 9,353 0.36 0 - 9,135 0.38 0 -기

타 기타 168,207 6.47 0 - 155,784 6.47 0 -

조 달

무원가성 자금계 361,191 13.89 0 - 336,195 13.97 0 -조달계 2,599,872 100.00 83,742 3.22 2,406,521 100.00 95,498 3.97

예치금 2,557 0.10 54 2.12 522 0.02 21 4.00유가증권 361,002 13.89 15,676 4.34 328,604 13.65 17,559 5.34 대출금 1,738,819 66.88 93,810 5.40 1,609,772 66.89 113,187 7.03

(가계대출금) 980,222 37.70 51,612 5.27 937,909 38.97 67,871 7.24 (기업대출금) 758,597 29.18 42,198 5.56 671,863 27.92 45,316 6.74

지급보증대지급금 1,131 0.04 11 0.97 255 0.01 17 6.63원화콜론 6,610 0.25 129 1.95 8,814 0.37 436 4.95 사모사채 45,439 1.75 2,370 5.22 54,982 2.28 3,152 5.73

신용카드채권 113,640 4.37 23,482 20.66 109,156 4.54 22,016 20.17 (카드론) 26,364 1.01 5,226 19.82 26,172 1.09 4,563 17.43 기타 11,755 0.45 1,000 8.51 6,633 0.28 1,173 17.69

원화대손충당금( ) -36,384 -1.40 0 - -27,509 -1.14 0 -

원 화 자 금

소계 2,244,569 86.33 136,532 6.08 2,091,229 86.90 157,561 7.53 외화예치금 4,649 0.18 62 1.33 3,848 0.16 51 1.33 외화증권 18,136 0.70 520 2.87 16,212 0.67 241 1.48 대출금 99,691 3.83 2,869 2.88 103,500 4.30 3,595 3.47 외화콜론 12,922 0.50 196 1.52 7,459 0.31 184 2.46 매입외환 23,862 0.92 1,136 4.76 21,814 0.91 1,056 4.84 기타 10 0.00 33 - 12 0.00 43 -

외화대손충당금( -1,842 -0.07 0 - -1,383 -0.06 0 -

외 화 자 금

소계 157,428 6.06 4,816 3.06 151,462 6.29 5,170 3.41 수익성 자금계 2,401,997 92.39 141,348 5.88 2,242,691 93.19 162,731 7.26

현금 11,666 0.45 0 - 10,831 0.45 0 -업무용유형자산 36,785 1.41 0 - 25,784 1.07 0 -기

타 기타 149,424 5.75 0 - 127,215 5.29 0 -

운 용

무수익성 자금계 197,875 7.61 0 - 163,830 6.81 0 -운용계 2,599,872 100.00 141,348 5.44 2,406,521 100.00 162,731 6.76

26

주1) 가계대출금은 재형저축자금대출, 재형자금 급부금, 농어가사채대체자금대출금 포함 주2) 기업대출금은 공공 및 기타자금대출금, 차관자금대출금, 국민주택기금대출금, 은행간대여금을 포함 주3) 원화 및 외화대손충당금은 운용부문에서 차감하는 형식으로 표현

27

16. 부문별 수지상황

(단위 : 억원)

구분 2009년도 2008년도 증감

이자수익 143,888 165,639 -21,751 예치금이자 116 991 -875 유가증권이자 15,387 16,438 -1,051 대출채권이자 128,089 147,856 -19,767

기타이자수익 296 354 -58 이자비용 81,682 93,334 -11,652 예수금이자 54,677 63,339 -8,662 차입금이자 4,532 7,733 -3,201 사채이자 21,830 21,452 378

기타이자비용 643 810 -167

이 자 부 문

소계 62,206 72,305 -10,099 수수료수익 13,244 14,123 -879 수수료비용 7,087 6,531 556 수수료

부 문 소계 6,157 7,592 -1,435

신탁업무운용수익 983 848 135 중도해지수수료 1 1 0

신탁업무운용손실( ) 0 0 0

신 탁 부 문 소계 984 849 135

기타영업수익 129,232 263,185 -133,953 유가증권관련수익 5,036 5,435 -399 외환거래이익 11,474 17,934 -6,460 충당금환입액 164 390 -226

파생금융상품관련이익 111,579 238,883 -127,304

기타영업잡수익 979 543 436 기타영업비용 156,193 287,821 -131,628 유가증권관련손실 2,196 9,148 -6,952 외환거래손실 11,609 14,720 -3,111 기금출연료 3,349 3,351 -2 대손상각비 22,079 17,768 4,311

지급보증충당금전입액 234 799 -565 파생금융상품관련손실 111,322 237,780 -126,458

기타영업잡비용 5,404 4,255 1,149

기 타 영 업 부 문

소계 -26,961 -24,636 -2,325 부문별 이익합계 42,386 56,110 -13,724

판매비와관리비( ) 35,356 37,995 -2,639 영업이익 7,030 18,115 -11,085 영업외수익 2,189 6,077 -3,888

영업외비용( ) 2,614 2,609 5 법인세비용차감전순이익 6,605 21,583 -14,978

법인세비용( ) 247 6,475 -6,228 당기순이익 6,358 15,108 -8,750

주) 수수료수익 : 신탁계정중도해지수수료 제외

28

17. 개요(은행계정)

(단위 : 억원, %)

2009년도 2008년도 구분

구성비 구성비 현금 및 예치금 88,535 3.45 77,283 2.95 유가증권 389,723 15.19 349,289 13.33 대출채권 1,950,670 76.05 1,986,949 75.81 대손충당금( ) -33,947 -1.32 -34,470 -1.32 현재가치할인차금( ) -284 -0.01 -56 0.00 원화대출금 1,711,737 66.73 1,696,839 64.74 외화대출금 79,933 3.12 111,554 4.26 매입어음 192 0.01 4,866 0.19 매입외환 20,541 0.80 27,539 1.05 지급보증대지급금 443 0.02 729 0.03 신용카드채권 113,837 4.44 115,270 4.40 환매조건부채권매수 15,900 0.62 12,300 0.47 콜론 7,730 0.30 3,673 0.14 사모사채 32,980 1.28 46,716 1.78 기타 1,608 0.06 1,989 0.08

유형자산 33,294 1.30 34,928 1.33

자산

기타자산 102,976 4.01 172,483 6.58 자산총계 2,565,198 100.00 2,620,932 100.00

예수부채 1,703,859 66.42 1,588,680 60.62 원화예수금 1,433,117 55.87 1,309,508 49.96 외화예수금 30,999 1.21 28,321 1.08 금 예수금 165 0.01 63 0.00 CD 239,578 9.34 250,788 9.57

차입부채 139,733 5.45 191,490 7.31 원화차입금 38,687 1.51 30,487 1.16 외화차입금 60,596 2.36 83,614 3.19 환매조건부채권매도 24,953 0.97 42,497 1.62 매도유가증권 1,303 0.05 533 0.02 매출어음 648 0.03 1,914 0.07 외화수탁금 0 0.00 0 0.00 콜머니 13,546 0.53 32,445 1.24 기타 0 0.00 0 0.00

사채 379,851 14.81 426,106 16.26 기타부채 148,329 5.78 241,515 9.21

부채

부채총계 2,371,772 92.46 2,447,791 93.39 자본금 24,819 0.97 21,819 0.83 자본잉여금 62,676 2.44 62,690 2.39 자본조정 0 0.00 0 0.00 기타포괄손익누계액 15,434 0.60 4,453 0.17 이익잉여금 90,497 3.53 84,179 3.21

자본

자본총계 193,426 7.54 173,141 6.61 부채 및 자본총계 2,565,198 100.00 2,620,932 100.00

주1) 잔액기준 주2) 외화대출금은 외화대출금, 내국수입유산스, 은행간외화대여금(외화타점대 포함), 외화차관자금

대출금, 역외외화대출금의 합계임

29

18. 대출금 운용

가. 형태별 대출금

(단위 : 억원, %)

2009년도 2008년도 잔액 평균잔액 잔액 평균잔액 구분

구성비 구성비 구성비 구성비

원화대출금 1,711,737 95.37 1,738,739 94.37 1,696,839 93.51 1,609,664 93.69

외화대출금 79,934 4.45 99,691 5.41 111,554 6.15 103,500 6.02

지급보증대지급금 443 0.02 1,131 0.06 729 0.04 255 0.01

소계 1,792,114 99.85 1,839,561 99.84 1,809,122 99.70 1,713,419 99.73

신탁대출금 2,765 0.15 2,914 0.16 5,398 0.30 4,722 0.27

합계 1,794,879 100.00 1,842,475 100.00 1,814,520 100.00 1,718,141 100.00

주) 외화대출금은 외화대출금, 내국수입유산스, 은행간외화대여금(외화타점대 포함), 외화차관자금 대출금, 역외외화대출금의 합계임

30

나. 업종별 대출금

(단위 : 억원, %)

2009년도 2008년도 업종별

구성비 구성비

농업, 임업 및 어업 1,216 0.06 1,519 0.07

광업 1,315 0.06 1,306 0.06

제조업 328,239 16.05 334,716 15.98

전기, 가스, 증기 및 수도사업 10,376 0.51 10,189 0.49

하수·폐기물 처리, 원료재생 및 환경복원업 3,948 0.19 3,569 0.17

건설업 88,827 4.34 110,254 5.27

도매 및 소매업 145,340 7.11 141,480 6.76

운수업 39,767 1.94 42,134 2.01

숙박 및 음식점업 44,332 2.17 39,882 1.90

출판,영상,방송통신 및 정보서비스업 18,483 0.90 18,566 0.89

금융 및 보험업 28,215 1.38 44,178 2.11

부동산업 및 임대업 180,665 8.84 194,044 9.27

전문, 과학 및 기술 서비스업 15,269 0.75 14,485 0.69

사업시설관리 및 사업지원 서비스업 4,426 0.22 4,762 0.23

공공행정, 국방 및 사회보장 행정업 316 0.02 500 0.02

교육 서비스업 7,607 0.37 6,754 0.32

보건업 및 사회복지 서비스업 21,778 1.07 21,154 1.01

예술, 스포츠 및 여가관련 서비스업 15,315 0.75 12,768 0.61

협회 및 단체, 수리 및 기타 개인 서비스업 12,375 0.61 11,602 0.55

가구내 고용활동 및 달리 분류되지 않은 자가소비 생산활동 36 0.00 29 0.00

국제 및 외국기관 3,289 0.16 3,177 0.15

가계대출 1,073,654 52.51 1,076,944 51.43

무수익여신 산정대상 여신 합계 2,044,788 100.00 2,094,012 100.00

31

다. 용도별 대출금 (단위 : 억원, %)

2009년도 2008년도 구분

구성비 구성비

기업자금대출 710,105 41.49 696,481 41.05

운전자금대출 510,692 29.84 523,815 30.87

시설자금대출 199,413 11.65 172,666 10.18

특별자금대출 0 0.00 0 0.00

가계자금대출 520,164 30.39 518,858 30.58

공공 및 기타자금대출 30,336 1.77 28,578 1.68

운전자금대출 28,722 1.68 28,077 1.65

시설자금대출 1,614 0.09 501 0.03

재형저축대출 4 0.00 5 0.00

주택자금대출 451,128 26.36 452,917 26.69

중소기업구조개선자금대여금 0 0.00 0 0.00

합계 1,711,737 100.00 1,696,839 100.00

주) 은행계정 원화대출금 잔액 기준이며, 감사보고서 분류기준으로 작성함

라. 담보별 대출금

(단위 : 억원, %)

2009년도 2008년도 구분

구성비 구성비

부동산 859,315 50.20 847,446 49.94

동 산 0 0.00 1 0.00

유가증권 5,260 0.31 4,271 0.25

예수금 36,188 2.11 40,877 2.41

기 타 4 0.00 3 0.00

담보계 900,767 52.62 892,598 52.60

보 증 104,848 6.13 81,727 4.82

신 용 706,122 41.25 722,514 42.58

합 계 1,711,737 100.00 1,696,839 100.00

주) 은행계정 원화대출금 잔액 기준임

32

마. 중소기업 대출 (단위 : 억원, %)

구분 2009년도 2008년도

중소기업대출비율 (A/B x 100) 36.47 35.50

중소기업대출금(A) 624,244 602,364

은행계정 원화대출금주)(B) 1,711,737 1,696,839

주) 은행간대여금 제외

33

19. 유가증권투자 및 운용현황

(단위 : 억원)

구분 취득원가 기말장부가액평가손익잔액

(B/S) 운용손익

(I/S)

단기매매증권 30,054 29,952 0 1,476

매도가능증권 219,016 226,256 6,573 10,033

만기보유증권 125,453 125,371 0 6,717

지분법적용투자주식 9,617 8,144 -52 -521

은행계정

소계 384,140 389,723 6,521 17,705

신탁계정 유가증권 74,917 74,997 0 3,619

합계 459,057 464,720 6,521 21,324

34

20. 예수금 현황

가. 형태별 예수금

(단위 : 억원, %)

2009년도 2008년도

잔액 평균잔액 잔액 평균잔액 구분

구성비 구성비 구성비 구성비

원화예수금 1,433,117 79.00 1,384,009 77.26 1,309,508 77.69 1,260,102 77.36

요구불예금 219,671 12.11 198,398 11.08 189,462 11.24 179,341 11.01

저축성예금 1,176,540 64.85 1,146,463 64.00 1,078,055 63.96 1,030,907 63.29

수입부금 17,900 0.99 18,320 1.02 18,657 1.11 23,660 1.45

주택부금 19,006 1.05 20,828 1.16 23,334 1.38 26,194 1.61

외화예수금 30,999 1.71 34,140 1.91 28,321 1.68 21,646 1.33

CD 239,578 13.21 269,135 15.02 250,788 14.88 254,771 15.64

금전신탁 110,385 6.08 104,184 5.82 96,870 5.75 92,386 5.67

합계 1,814,079 100.00 1,791,468 100.00 1,685,487 100.00 1,628,905 100.00

주) 금예수금, 증권투자신탁 제외

나. 예금자별 예수금

(단위 : 억원, %)

2009년도 2008년도 구분

구성비 구성비

개인 919,408 64.15 815,958 62.31

법인 444,523 31.02 422,888 32.29

기타 69,186 4.83 70,662 5.40 은행계정

합계 1,433,117 100.00 1,309,508 100.00

개인 86,989 78.81 56,410 58.23

법인 18,395 16.66 35,525 36.67

기타 5,001 4.53 4,935 5.10 신탁계정

합계 110,385 100.00 96,870 100.00

주1) 은행계정 : 원화예수금 잔액 기준 주2) 신탁계정 : 금전신탁 잔액 기준

35

21. 외화자산·부채

가. 형태별 현황

(단위 : 백만미불)

구분 2009년도 2008년도 증감

외국통화 226 217 9

예치금 350 1,007 -657

유가증권 1,518 1,518 0

대출금 6,846 8,866 -2,020

매입외환 1,759 2,190 -431

콜론 594 213 381

기타자산 3,247 2,948 299

대손충당금( ) 140 138 2

현재가치할인차금( ) 0 1 -1

자산

자산총계 14,400 16,820 -2,420

예수금 2,655 2,251 404

차입금 5,190 6,645 -1,455

콜머니 991 1,762 -771

사채 3,686 2,937 749

기타부채 1,878 3,225 -1,347

부채

부채총계 14,400 16,820 -2,420

주1) Position(대차불일치금액)은 기타자산(부채)에 포함 주2) 이종통화의 대미환산은 해당통화를 원화로 환산한후 원화를 미화로 환산하였음

36

나. 국가별 주요자산 운용 현황

(단위 : 백만미불)

2009년도 2008년도 구분

대출금 유가증권 합계 대출금 유가증권 합계

일본 526 0 526 495 0 495

카자흐스탄 6 405 411 9 629 638

뉴질랜드 48 0 48 40 0 40

인도 30 0 30 30 2 32

중국 20 1 21 17 1 18

기타 27 20 47 27 39 66

총계 657 426 1,083 618 671 1,289

주) 국내운용분 제외, 투자금액이 큰 상위 5개 국가순으로 기재

다. 외화만기 불일치갭 비율 (2009년 12월말 현재)

(단위 : %)

기간별 7일 이내 30일 이내 90일 이내 6개월 이내 1년 이내 3년 이내 3년 초과

갭비율 2.71 -0.35 1.68 -0.02 -0.93 -6.63 3.46

주) (만기별 외화자산 – 만기별 외화부채) / 총외화자산

라. 순외환익스포져 (단위 : 천미불, %)

구분 현물포지션 선물포지션 종합포지션 자기자본 대비포지션비율

1월 -593,499 1,899,731 1,306,232 10.60

2월 -1,268,266 2,482,512 1,214,246 10.87

3월 -1,233,611 2,394,421 1,160,810 9.43

4월 -1,780,232 2,871,821 1,091,589 8.49

5월 -2,069,072 3,132,437 1,063,365 7.83

6월 -1,330,203 2,316,604 986,401 7.32

7월 -2,519,148 3,449,827 930,679 6.58

37

구분 현물포지션 선물포지션 종합포지션 자기자본 대비포지션비율

8월 -1,801,419 2,680,546 879,127 6.18

9월 -1,718,397 2,532,021 813,624 5.45

10월 -1,801,765 2,658,641 856,876 5.73

11월 -1,191,222 1,805,377 614,155 3.98

12월 -1,399,800 2,071,910 672,110 4.41

주) 이종통화는 미달러화로 환산하여 작성하며, 매입포지션은(+), 매도포지션은 (-)로 표시하고 매월말 잔액기준으로 작성함.

38

22. 대손충당금, 대손상각, 매각 및 자산유동화 현황

가. 대손충당금

(단위 : 억원)

구분 2009년도 2008년도

대손충당금 38,482 36,750

일반 38,482 36,750

특별 0 0

지급보증충당금 1,394 1,224

미사용약정충당금 5,442 5,378

기타충당금 2,342 1,655

채권평가충당금 57 60

주) 대손충당금은 기타자산에 대한 대손충당금 포함

나. 여신종류별 부실채권 대손상각 현황 (단위 : 억원)

구분 2009년도 2008년도 증감

가계자금대출금 3,736 2,201 1,535

신용카드채권 5,605 3,790 1,815은행계정 기업자금대출 및

기타대출금 13,686 6,004 7,682

신탁계정 - - -

합계 23,027 11,995 11,032

다. 대출채권 매각 현황 (단위 : 억원)

구분 2009년도 2008년도 증감

가계자금대출금 1,818 931 887

신용카드채권 2 2 0

기업자금대출 및 기타대출금 5,059 2,094 2,965

합계 6,879 3,027 3,852

주) B/S 잔액 기준임

39

라. 자산유동화 현황 (단위 : 억원)

계약 당사자

양도인 또는 위탁자 양수인 또는 수탁자

양도일 또는

신탁일 대상채권 종류주2)

양도금액 또는 신탁금액주1)

비고 (계약상 특이

사항 등)

가계 894

카드 1 국민은행 케이비제십삼차 유동화전문유한회사

2009.6.26

기업 2,428

-

가계 674

카드 1 국민은행 케이비제십사차 유동화전문유한회사

2009.12.28

기업 1,520

-

가계 17,906 국민은행 한국씨티은행 2009.5.14

신용카드 23,834

‘09년 감사보고서 주석 기준[주석5.(9)]

국민은행 한국주택금융공사 2009.9.18 가계 18,007 -

주1) 양도금액 또는 신탁금액은 B/S 잔액 기준임 주2) 대상채권 종류는 가계, 신용카드, 기업 등임

40

23. 무수익 및 고정이하분류여신

가. 무수익 및 고정이하분류여신현황

(단위 : 억원)

구분 2009년도 2008년도

총여신 2,044,788 2,094,012

은행 2,041,985 2,088,493 신탁 2,803 5,519

무수익여신주1) 18,198 15,377 은행 18,193 15,375 신탁 5 2

고정이하분류여신주2) 22,749 26,482

은행 22,744 26,480 신탁 5 2

주1) 무수익여신은 연체여신 및 이자미계상여신(부도업체 등에 대한 여신, 채무상환능력악화여신, 채권재조정여신)의 합계임

주2) 고정이하분류여신은 자산건전성분류기준의 고정, 회수의문, 추정손실 분류여신의 합계임

나. 거액 무수익여신 증가업체 현황 (단위 : 억원)

업체명주1) 2009년도 2008년도 증가액 증가사유 비고주2)

000000㈜(건설업) 1,236 - 1,236 채권재조정 이자 미계상

㈜0000000(사업시설관리 및 사업지원 서비스업)

865 - 865 채권재조정 이자 미계상

㈜00000(건설업) 744 - 744 채권재조정 이자 미계상

0000㈜(건설업) 477 - 477 채권재조정 이자 미계상

㈜0000 (부동산업 및 임대업)

400 - 400 채권재조정 이자 미계상

㈜00000 (부동산업 및 임대업)

304 - 304 채무상환능력악화 이자 미계상

㈜00000 (부동산업 및 임대업)

235 - 235 채권재조정 이자 미계상

㈜00000 (부동산업 및 임대업)

203 - 203 채무상환능력악화 이자 미계상

㈜000000 (부동산업 및 임대업)

193 - 193 채권재조정 이자 미계상

41

업체명주1) 2009년도 2008년도 증가액 증가사유 비고주2)

000000㈜(건설업) 171 - 171 채권재조정 이자 미계상

㈜0000000(건설업) 152 - 152 채권재조정 이자 미계상

0000(유) (부동산업 및 임대업)

149 - 149 채권재조정 이자 미계상

00000000㈜ (부동산업 및 임대업)

147 - 147 채무상환능력악화 이자 미계상

0000 CO.,LTD (부동산업 및 임대업)

126 - 126 채무상환능력악화 이자 미계상

㈜000(제조업) 108 - 108 채무상환능력악화 이자 미계상

개인대출(이0형) (부동산업 및 임대업)

103 - 103 채무상환능력악화 이자 미계상

㈜00000000(제조업) 97 - 97 채권재조정 이자 미계상

0000000 00000000(협회 및 단체, 수리 및 기타 개인 서비스업)

94 - 94 채무상환능력악화 이자 미계상

개인대출(최0엽) (부동산업 및 임대업)

88 - 88 부도 이자 미계상

㈜00000 (도매 및 소매업)

88 - 88 채무상환능력악화 이자 미계상

주1) 업체명은 전년대비 무수익여신 잔액이 20억원 이상 증가업체를 대상으로 상위 20개 업체를 기재함 주2) 비고란은 연체여신 및 이자미계상여신(부도업체 등에 대한 여신, 채무상환능력악화여신, 채권

재조정여신)을 표시함

다. 신규발생 채권재조정업체 현황

(단위 : 억원)

업체명 채권재조정 일자

2009년말 총여신잔액주1)

채권재조정

여신 잔액

채권재조정 내역

비고

태산엘시디(주) 20090123 69 60 만기연장 이자율 완화

파생미수금 69억원 별도

동문건설(주) 20090320 501 448 만기연장 이자율 완화

월드건설(주) 20090326 150 104 만기연장 이자율 완화

우림건설(주) 20090410 217 100 만기연장 이자율 완화

경남기업(주) 20090421 274 404 만기연장 이자율 완화

(주)신도종합건설 20090424 332 131 만기연장 이자율 완화

홍원제지(주) 20090428 179 189 만기연장 이자율 완화

(주)삼호 20090514 419 400 만기연장 이자율 완화

42

업체명 채권재조정 일자

2009년말 총여신잔액주1)

채권재조정

여신 잔액

채권재조정 내역

비고

(주)경부철강 20090603 15 15 만기연장 이자율 완화

파생미수금 132억원 별도

(주)늘푸른오스카빌 20090907 152 152 만기연장 이자율 완화

(주)코리아냉장 20090918 120 120 만기연장 이자율 완화

(주)영광스텐 20090924 120 122 만기연장 이자율 완화

주) 총여신잔액 100억원 이상인 업체를 대상으로 작성함

43

24. 우발채무 및 난외거래

가. 지급보증 및 기타

(단위 : 억원)

구분 2009년도 2008년도

확정지급보증 83,334 91,052 원화지급보증 21,056 24,895

외화지급보증 62,278 66,157

미확정지급보증 78,529 99,454 신용장개설관계 51,742 68,181

기타 26,787 31,273

약정 829,844 805,855 대손상각채권 114,475 115,854

창구매각유가증권 1,912 2,573 배서어음 239 0

환매권부 대출채권매각 0 0 파생상품거래 1,632,054 1,973,116

기타 0 0

나. 파생상품 현황

(1) 파생상품거래 거래승인 및 통제관련 조직도표

이 사 회

리스크관리위원회

리스크관리협의회

시장리스크관리

심의회

은 행 장

자금시장그룹 리스크관리본부 업무지원그룹

리스크관리부

(시장리스크관리)

(Middle Office)

트레이딩부

(Front Office)

자금운용지원센터

(Back Office)

44

(2) 파생상품에 대한 주요 리스크관리 기능

- 사전 한도설정 관리

각 파생상품별 포지션한도, 손실한도 및 최대손실액(VaR) 한도를 설정, 운용 관리

- 리스크량의 측정 및 보고 한도 준수여부를 일단위 및 월단위로 정기 보고하고 있으며, 파생상품거래와 관련된

제반 시장상황의 변동, 거래상 특이사항에 대하여는 수시 보고

- 일정규모 이상의 파생상품거래의 사전합의 파생상품거래는 사전허용된 대상 범위내에서 거래되고 있으며, 신상품이 아닌 비정형 거래, 6개월 이상 통화·주식관련 파생상품(명목원금 외화 USD 1억불 상당액 초과 / 원화 1천억원 초과) 및 금리관련 파생상품(명목원금 외화USD 2억불 상당액 초과 / 원화 2천억원 초과) 등 거액의 파생상품거래에 대하여는 리스크관리부의 사전합의 후 취급

- 신상품에 대한 거래승인

신상품을 취급하고자 하는 운용부서장은 해당상품의 성격 및 시장특성, 가격결정모형, 리스크 구조 등을 분석할 수 있도록 거래계획을 리스크관리부에 통보 및 협의하고 신상품취급 전 관련 전산시스템 등 적정한 회계처리 및 리스크관리 체계를 마련한 후에 시장리스크관리심의회의 승인을 거쳐 취급

- 운용조직과 별도 조직에서 파생상품거래의 사후관리

Front Office와 독립된 별도의 조직인 Middle Office 및 Back Office에서 파생상품 거래의 정당성, 회계처리의 적정성, 평가손익의 변동상황 등 관리

- 엄격한 장외파생상품 거래상대방 한도 관리

장외파생상품 거래상대방에 대해 최종 결제 전까지 가치 변화를 포함하는 거래 한도 (결제 전 리스크 한도 : Pre-settlement Risk Limit)를 설정하여 관리하고 있음. Front Offices와 독립적인 신용기획부에서 한도 설정 기준을 관리하고 있으며, Middle Office 에서 한도 준수에 대한 모니터링을 담당하고 있음.

(3) 파생상품 유형별 가격결정방법의 개요

- 스왑거래 기간별 원화 및 외화 이자율을 기초로 도출된 제로쿠폰커브와 원화 및 해당 외화간

현물환/선물환율 커브를 이용하여 원화기준 NPV 방식으로 가격을 결정 - 옵션거래 기초자산의 현재가격, 옵션행사가격, 기초자산의 수익률분산(변동성), 이자율, 만기 까지의 기간 등을 감안하는 Black-Scholes Formula를 이용하여 가격을 결정. 닫힌 해 (closed form solution) 형태의 가격결정 방법이 적용되지 않는 경우 이항 수형도 방법 (binominal tree method)과 몬테카를로 시뮬레이션방법 및 유한차분법(finite difference method)을 적용하여 가격 결정

45

- 선물거래 현물가격과 현물의 보유비용 및 보유수입을 감안하여 결정되며, 거래소시장에서 가격이 고시되므로 거래소 가격을 활용

(4) 파생상품거래관련 총거래현황(은행계정)

(단위 : 억원)

구분 잔액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피회계적용거래(A) 69,130 1,155 2,978

선도 5,668 0 175 선물 0 0 0 스왑 63,462 1,155 2,803

장내옵션 0 0 0

장외옵션 0 0 0 Match거래(B) 1,620 120 118

선도 417 24 24 스왑 772 59 57

장외옵션 431 37 37 매매목적거래(C) 1,561,304 32,400 27,905

선도 347,476 14,218 4,232 선물 43,021 0 0 스왑 1,041,462 15,367 19,836

장내옵션 1,386 0 3

장외옵션 127,959 2,815 3,834 합계(A+B+C) 1,632,054 33,675 31,001

46

(5) 파생상품거래관련 총거래현황(신탁계정)

(단위 : 억원)

구분 잔액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피회계적용거래(A) 0 0 0

선도 0 0 0 선물 0 0 0 스왑 0 0 0

장내옵션 0 0 0

장외옵션 0 0 0 Match거래(B) 0 0 0

선도 0 0 0 스왑 0 0 0

장외옵션 0 0 0 매매목적거래(C) 606 0 0

선도 0 0 0 선물 0 0 0 스왑 606 0 0

장내옵션 0 0 0

장외옵션 0 0 0 합계(A+B+C) 606 0 0

47

(6) 이자율관련 거래현황(은행계정)

(단위 : 억원)

구분 잔액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피회계적용거래(A) 49,886 1,155 787

선도 0 0 0 선물 0 0 0 스왑 49,886 1,155 787

장내옵션 0 0 0

장외옵션 0 0 0 Match거래(B) 0 0 0

선도 0 0 0 스왑 0 0 0

장외옵션 0 0 0 매매목적거래(C) 955,759 5,291 7,426

선도 0 0 0 선물 27,109 0 0 스왑 858,115 5,059 7,212

장내옵션 0 0 0

장외옵션 70,535 232 214 합계(A+B+C) 1,005,645 6,446 8,213

(7) 이자율관련 거래현황(신탁계정)

- 해당사항 없음

48

(8) 통화관련 거래현황(은행계정)

(단위 : 억원)

구분 잔액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피회계적용거래(A) 17,344 0 1,846

선도 5,668 0 175 선물 0 0 0 스왑 11,676 0 1,671

장내옵션 0 0 0

장외옵션 0 0 0 Match거래(B) 0 0 0

선도 0 0 0 스왑 0 0 0

장외옵션 0 0 0 매매목적거래(C) 577,447 26,295 17,292

선도 347,476 14,218 4,232 선물 15,523 0 0 스왑 181,805 10,198 12,172

장내옵션 0 0 0

장외옵션 32,643 1,879 888 합계(A+B+C) 594,791 26,295 19,138

49

(9) 통화관련 거래현황(신탁계정)

(단위 : 억원)

구분 잔액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피회계적용거래(A) 0 0 0

선도 0 0 0 선물 0 0 0 스왑 0 0 0

장내옵션 0 0 0

장외옵션 0 0 0 Match거래(B) 0 0 0

선도 0 0 0 스왑 0 0 0

장외옵션 0 0 0 매매목적거래(C) 606 0 0

선도 0 0 0 선물 0 0 0 스왑 606 0 0

장내옵션 0 0 0

장외옵션 0 0 0 합계(A+B+C) 606 0 0

50

(10) 주식관련 거래현황(은행계정)

(단위 : 억원)

구분 잔액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피회계적용거래(A) 0 0 0

선도 0 0 0 선물 0 0 0 스왑 0 0 0

장내옵션 0 0 0

장외옵션 0 0 0 Match거래(B) 603 40 40

선도 0 0 0 스왑 172 3 3

장외옵션 431 37 37 매매목적거래(C) 28,098 814 3,187

선도 0 0 0 선물 389 0 0 스왑 1,542 110 452

장내옵션 1,386 0 3

장외옵션 24,781 704 2,732 ELW(D) 0 0 0 장내옵션 0 0 0 장외옵션 0 0 0

합계(A+B+C+D) 28,701 854 3,227

(11) 주식관련 거래현황(신탁계정)

- 해당사항 없음

51

(12) 귀금속 및 상품 등 거래현황(은행계정)

(단위 : 억원)

구분 잔액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피회계적용거래(A) 1,900 0 345

선도 0 0 0 선물 0 0 0 스왑 1,900 0 345

장내옵션 0 0 0

장외옵션 0 0 0 Match거래(B) 1,017 80 78

선도 417 24 24 스왑 600 56 54

장외옵션 0 0 0 매매목적거래(C) 0 0 0

선도 0 0 0 선물 0 0 0 스왑 0 0 0

장내옵션 0 0 0

장외옵션 0 0 0 합계(A+B+C) 2,917 80 423

(13) 귀금속 및 상품 등 거래현황(신탁계정)

- 해당사항 없음

52

(14) 신용파생상품 거래현황(은행계정)

(단위 : 억원)

신용매도 신용매입 구분

해외물 국내물 계 해외물 국내물 계

Credit Default Swap 2,000 0 2,000 0 0 0

Total Return Swap 0 0 0 0 0 0

Credit Option 0 0 0 0 0 0

Credit Linked Notes 0 0 0 0 0 0

합성 CDO 117 0 117 0 0 0

계 2,117 0 2,117 0 0 0

(15) 신용파생상품 거래현황(신탁계정)

- 해당사항 없음

53

25. 개요

가. 리스크관리 목적, 정책 및 절차

(1) 리스크관리 목적

당행의 리스크관리 목적은 다음과 같음.

주주가치 창출의 극대화와 은행의 자본 보호 은행의 전략사업 및 재무목표 달성의 촉진 수익 및 적정 자기자본 수준의 관리 및 수익과 리스크 최적화를 통한 은행의

지속적이고 안정적인 성장 도모 적정 신용등급의 유지

(2) 리스크관리 정책

당행의 기본적인 리스크관리 정책은 다음과 같음.

리스크는 수익 및 자기자본과 연계하여 균형있게 관리하여야 함. 리스크는 자회사를 포함하여 종합적으로 관리하여야 함. 리스크는 유형별로 관리(개별리스크 관리)하고 더불어 전사적인 리스크관리를

위하여 유형별 리스크를 통합하여 관리(종합리스크 관리)하여야 함. 리스크 허용한도는 전행적으로 은행의 수익 창출능력과 자기자본을 감안하여

설정하고 적정하게 관리하여야 함. 리스크관리 조직과 보고체계는 영업부문으로부터 독립성을 유지하고 견제와

균형기능을 유지하여야 함. 리스크 측정 및 보고는 통일된 지표 및 일관성을 유지하여야 함. 특정부문에의 과도한 리스크 집중을 방지하기 위하여 리스크를 적절하게 분산

하여야 함. 리스크관리 정책, 절차는 리스크관리 실무조직뿐만 아니라 자산운용부서 등

리스크를 부담하는 모든 사업그룹에 의해 이행되고 준수되어야 함.

(3) 리스크관리 절차

당행의 리스크 관리는 리스크 인식, 측정, 모니터링 및 통제, 보고의 절차를 따름.

리스크 인식

- 리스크관리 담당자는 은행 경영활동과 관련하여 신용, 시장, 금리, 운영리스크 등 발생 가능한 중요한 리스크를 인식하여야 함.

- 여타 발생 가능한 리스크(신용경감기법이나 자산유동화를 통한 신용리스크 경 감·이전시 추가적으로 발생 가능한 잔여리스크 등)에 대하여도 그 중요성 여부를 모니터링하고, 중요하다고 판단되는 경우 “중요한” 리스크로 인식하여야 함.

54

리스크 측정

- 리스크는 그 유형별로 관리대상 사업/자산 등의 규모와 복잡성에 따른 리스크 특성에 적합하게 측정방법(측정지표, 신뢰구간, 보유기간, 측정주기 등 포함)을 정하고, 이를 당해 리스크 측정모델에 구현하여 측정함. 다만, 객관적이고 합리적인 측정방법의 부재로 인하여 리스크 측정이 가능하지 아니한 경우에는 정성적인 평가 또는 경영진의 판단에 의하여 당해 리스크를 평가하며 동 평가기준은 명확히 문서화해야 함.

- 측정 방법론, 측정에 사용되는 변수들의 결정과정, 데이터의 출처, 기본가정, 시스템 설계요건 등 측정모델과 관련된 모든 사항은 문서화하여 보관하여야 함.

- 측정에 사용되는 데이터에 대하여 정확성, 완전성, 적합성 등이 확보될 수 있도록 데이터 품질을 평가하고 관리하여야 함.

리스크 모니터링 및 통제

- 리스크관리 담당자는 시장변화에 따른 리스크 규모의 변동상황에 효과적으로 대응하기 위하여 리스크 부담액이 리스크한도 대비 적정한 수준을 유지하도록 상시적으로 모니터링하고 통제하여야 함.

- 리스크관리 담당자는 한도초과 등 리스크가 급격히 증가하는 경우, 그 원인을 분석하고 리스크를 감소시키기 위한 대책을 수립하여 정해진 절차에 따라 보고 또는 관련 회의체에 부의하고 그 결과에 따라 조치하여야 함.

리스크 보고

- 리스크관리 담당자는 리스크관련 규정 및 지침에서 정하는 바에 따라 적시성 및 일관성 있게 리스크관리 상황을 보고하여야 함.

- 급격한 시장상황의 변화에 따른 신속한 대처가 필요한 경우, 리스크관리 담당자는 단계별 결재라인을 거치지 아니하고 직접 결재권자에게 리스크현황을 보고하고 조치를 강구할 수 있음.

55

나. 리스크관리 조직의 구조와 기능

※ 사업부서와 완전 독립된 리스크관리 조직 및 보고체계 구축

※ 사업부서와 완전 독립된 리스크관리 조직 및 보고체계 구축

(1) 리스크관리위원회

리스크관리에 대한 최고의사결정기구로서 이사회의 위임을 받아 경영전략과 부합하는 리스크관리전략의 수립, 부담 가능한 전행 리스크 수준(Risk Appetite)의 결정, 리스크현황 및 관리실태 점검 등의 업무수행을 하며, 이사 5인으로 구성되어 있음.

(2) 리스크관리협의회

리스크관리에 대한 의사결정기구로서 리스크관리위원회의 위임을 받아 리스크관리 정책 및 절차의 수립, 리스크 유형별 한도설정 및 배분, 리스크관리업무 집행의 적정성 감독 등의 업무를 수행하며, 관련 부행장 및 본부장으로 구성되어 있음.

(3) 리스크관리심의회

리스크관리협의회의 결정사항을 집행하고, 리스크관리 정책 및 절차의 수행과 관련 한 실무적인 의사결정을 수행함.

신용리스크관리심의회 : 신용파생상품 신규 유형 및 비정형구조의 최초거래 승인, 신용 exposure 한도 산출기준과 측정방법 등의 신설 및 변경에 대한 의결을 수행하며, 관련 업무 부서장들로 구성되어 있음.

시장리스크관리심의회 : 시장리스크관련 제 한도의 설정, 트레이딩 거래 대상 상품의 결정 등 시장리스크 관련 사항에 대한 심의 업무를 수행하며, 관련 업무부서장들로 구성되어 있음.

이 사 회

리스크관리위원회

리스크관리협의회

리스크관리심의회 (신용, 시장, 핵심데이터품질관리)

리스크관리실무조직 (리스크관리부, 신용감리부)

은 행 장

리스크관리본부장

(개최활동 보고)

56

핵심데이터품질관리심의회 : 리스크관리협의회가 결정한 핵심데이터 품질관리 정책의 세부 실행방안 수립 및 핵심데이터 품질 진단결과 개선계획에 따른 정제활동을 수행하며, 관련 업무 부서장들로 구성되어 있음.

(4) 리스크관리 실무조직

리스크관리 실무조직은 리스크관리부, 신용감리부로 구성되어 있으며, 타 사업 그룹/본부와 유기적 체제를 구축하여 은행의 모든 부문에서 발생가능한 리스크의 적정한 관리를 통한 안정적 성장을 도모하기 위하여 리스크 측정, 모니터링, 통제 및 보고업무를 수행함.

- 리스크관리부 : 전행 경제적자본 관리전략 수립/이행, 전행 자본적정성 평가

및 관리, RAROC/EVA 측정/분석/보고, 바젤 II 체제 정착 총괄추진, 리스크 유형별 관리정책 및 절차 수립, 리스크 유형별 측정/분석/모니터링 및 한도관리, ALM(금리/유동성)리스크 한도 설정 및 관리, 자금운용부서의 미들오피스기능, 핵심데이터품질관리 등을 담당함.

- 신용감리부 : 여신자산에 대한 신용위험을 분석하여 자산의 부실화를

예방하고 영업점 및 본부심사역이 수행한 신용평가, 여신심사/승인 업무의 적정성 점검, 산업/그룹 및 여신관련 제도/정책/시스템에 대한 Review, 잠재부실기업에 대한 기업신용위험 상시평가, 자회사(국외지점 포함) 리스크 관리현황 모니터링 및 보고, Country Risk(국별신용공여한도 포함) 관리, 종합모니터링 시스템 운영 및 개선, 신용평가모델 및 리스크측정모델 검증 등을 담당함.

다. 2009년 리스크관리위원회 활동

(1) 리스크관리위원회 개최횟수 : 5회

(2) 주요활동 내용

주요 활동 안 건

바젤 II 도입 - 소매형 소호익스포져 내부등급법 승인 획득 보고 (2009.2.20) - 바젤II 신용리스크 고급내부등급법 도입일정 변경 (2009.6.8)

Risk Appetite 설정 승인

- 2010년 Risk Appetite 설정 (2009.12.11)

신용평가시스템의 요소변경 및 개선 승인

- 금융/비영리/공공기관 신용평가모델 개발 (2009.8.21) - 개인사업자 기업카드 신용평점모형및 PD Pool 개발 (2009.8.21) - 소매 익스포져 LGD개선 및 적용 (2009.12.11)

ICAAP* 관련 검토 - 자본적정성 평가를 위한 위기상황분석 (2009.6.8) - 2009년 경제적자본/금리리스크한도 설정 (2009.2.20) - 2009년도 경제적자본 한도 조정 (2009.12.11)

신용평가시스템 및 리스크측정모델에

- 시장리스크 내부모형 사후검증 (2009.2.20, 2009.8.21) - 금리리스크 측정용 금리변동성 산출방법 일부 변경 및 검증

57

주요 활동 안 건 대한 검증 보고 (2009.2.20)

- 금융/비영리/공공기관 신용평가모델 사전검증 (2009.6.8) - 개인사업자 기업카드 신용평점모형 및 PD Pool 개발 사전검증

(2009.6.8) - 소매 익스포져 LGD 개선에 대한 사전검증 (2009.12.11)

EC/Risk Appetite 관리 및 RAROC 측정보고

- 2009년 경기침체에 대비한 Risk Appetite 관리방안 (2009.2.20) - 자본적정성, Risk Appetite 현황 및 추세, 경제적자본한도 모니터링 결과, RAROC/EVA에 대한 분기별 보고

리스크관리현황 보고 - 리스크 유형별(신용, 시장, 금리, 유동성, 운영 등) 지표 관리 현황

기타 주요이슈 보고 및 Review

- BIS비율 및 위험가중자산 분석 보고 (2009.6.8) - 시장리스크 위기상황분석 결과 보고 (2009.6.8) - Counterparty 리스크관리 개선 추진방안 보고 (2009.8.21) - BCC 리스크 현황 보고 (2009.8.21) - BCC 지분 투자 관련 헤지거래 만기도래에 따른 대응방안 보고 (2009.8.21)

- Post – Crisis 리스크관리 시사점 및 당행 현황 보고(2009.8.21) - 금융위기 이후 리스크관리 규제 강화방안의 주요내용 보고

(2009.12.11) - 기업금융점 위험조정성과평가 도입 추진 보고 (2009.12.21) - BCP 모의훈련 실시결과 보고 (2009.12.21) - 2009년 운영리스크 시나리오 분석보고 (2009.12.11) - 시장리스크 위기상황분석 결과보고 (2009.6.8, 2009.12.11)

* ICAAP: Internal Capital Adequacy Assessment Process(내부자본적정성평가체계) 라. 리스크 관리체계 구축을 위한 활동

(1) 종합리스크관리시스템 구축 및 활용

당행은 전사적 차원에서 리스크관리 기능을 수행하고, 선진 리스크 관리 모범 규준인 바젤 II 체제를 도입하기 위해서 리스크 관련 조직, 프로세스, 시스템, 데이터 등 행내 리스크 관리 인프라를 성공적으로 구축하였으며 개별여신에 대한 RAROC 산출시스템(RAPS) 개선 및 사업그룹 평가에 적용하던 위험조정성과평가(RAPM)를 영업점으로 확대하기 위한 시범 실시 등 리스크를 고려한 경영활용 방안을 정교화하는 작업에 중점을 두고 있음.

리스크관리 시스템/방법론/데이터 구축 경과 - 2000년 : 신용/시장/ALM VaR 측정 시스템 및 RAROC 시스템 구축 - 2001년 : 국민/주택 합병 및 통합 리스크관리 시스템 선정 - 2002년 : ERM 구축 마스터 플랜 수립 및 이행, IT 통합 및 기업 CRS/카드

CSS 모델 구축 - 2003년 : 바젤 II 마스터 플랜 수립 및 이행, 통합 위기상황분석 체계 구축

및 운영리스크 CSA 구축 - 2004년 : 신용리스크 측정요소(PD/LGD/EAD) 추정

58

- 2005년 : 가계 CSS 모델 및 통합담보/사후관리 시스템 구축, 바젤II DB 및 시스템 구축, 운영리스크 VaR 측정 시스템 구축

- 2006년 : Credit Manager 구축 및 다차원 EC/RAROC 시스템 구축, BCP (Business Contingency Plan) 구축

- 2007년 : 신용리스크 측정시스템(내부모형, Credit Manager) 구축 및 적용 - 2008년 : 고급측정법 도입을 위한 운영리스크 VaR 측정 시스템 구축 - 2009년 : KB-RAPS 시스템 개선, 전행적인 RAPM 확대를 위한 시범 실시

(2) 내부자본적정성평가체계 운영

당행은『내부자본적정성평가및관리규정』을 필두로 한 리스크관리규정을 정비하여 은행이 영업활동에서 발생할 수 있는 중요한 리스크에 대비할 수 있는 적정 자기자본을 보유하고 관리할 수 있는 체제를 구축하고, 자본적정성 평가결과를 은행의 경영활동 및 의사결정에 적극 반영하고 있음.

필라2 리스크 관리 및 위기상황분석 체제를 확립하고, 신용리스크 경제적자본 산출시스템의 개선을 통하여 측정결과의 신뢰도와 정합성을 제고하여 전행적인 위험조정성과평가(RAPM), 경제적자본 배분 및 포트폴리오 관리전략 수립을 효율적으로 지원하고 있음.

또한, 사업그룹별 평가에 적용하던 RAROC KPI를 영업점에 확대하기 위한 시범 평가를 실시하고, 리스크에 기반한 MIS 보고서를 경영진 및 실무진에 제공하여 자본적정성 평가결과의 경영활용도를 제고함으로써 리스크와 수익에 기초한 경영 의사결정지원체제를 운영하고 있음.

(3) 적합성 검증을 통한 모델 리스크 최소화

당행은 금융감독기관으로부터 바젤Ⅱ 기본내부등급법(F-IRB) 사용승인을 받은 신용평가모델 및 리스크측정요소(PD, LGD, EAD)에 대해서 정기적으로 사후검증을 실시하고, 신용위험가중자산(RWA)산출시스템에 대한 점검을 수행하여 BIS비율 산출의 적정성을 확인하고 있음.

내부활용 목적의 신용평가모델 및 리스크측정요소에 대한 사전검증을 수행하여 모델리스크를 최소화하고 있으며, 운영리스크, 시장리스크, 기타 중요리스크의 측정방법론 및 리스크관리체계에 대한 검증을 정기적으로 실시하여 리스크관리 전반의 적절성을 확인하고 있음.

신용평가모델에 대한 양적 적합성 내부 허용수준 점검을 통하여 신용평가모델 성능(변별력, 안정성 등)에 대한 모니터링을 수행하여 왔으며, 상시 모니터링의 강화를 위하여 「신용평가모델 검증 및 모니터링시스템」구축을 추진하고 있음. 동 시스템의 구축으로 인하여 적합성 검증인프라(데이터 및 시스템)를 확보하여 검증업무의 효율성을 확보하는 동시에 검증역량을 향상할 수 있는 토대가 마련될 것임.

모델검증부서는 규제자본 뿐만 아니라 내부자본적정성에 대해서도 검증영역을 계속 확대할 예정이며, 은행 리스크관리체계가 금융위기상황에 대응할 수 있도록 점검할 예정임.

59

(4) 핵심데이터 품질관리 체계 구축 및 품질개선 수행

바젤II 신용리스크 기본내부등급법 시행에 따른 전행적인 데이터 품질관리 체계를 구축하고, 상시 조직을 신설하여 운영하고 있음.

은행의 마케팅, 여신심사 모델, 경영 등에 중요하게 사용하는 데이터를 핵심데이터로 선정하여, 이들 데이터의 품질 수준을 측정하고 개선하는 업무를 수행하고 있음.

마. 리스크관리보고시스템 및 측정시스템 현황

바. 바젤 Ⅱ 도입 관련 현황 및 계획

(1) 신용리스크기준 BIS 자기자본 산출방법

KB국민은행은 2008년 1월부터 국내에 적용되는 신BIS협약과 관련하여 2007년 12월

28일에 금융감독원으로부터 내부등급법 적용을 승인 받아 동 방법을 적용하여 신용

위험가중자산을 산출하고 있음.

구BIS협약 기준의 경우 모든 기업에 대해 일률적으로 100% 위험가중치 적용하여

위험가중자산을 산출하도록 되어 있으나, 신BIS협약 기준의 경우 자산분류별 그리고

신용등급에 따라 위험가중치가 다름.

또한, 신BIS협약 기준의 신용리스크 측정방법에는 표준방법과 내부등급법이 있으며,

표준방법은 적격외부평가기관의 차주별 신용평가등급 또는 자산유형에 따라

데이터 마트데이터 마트 보고서보고서

바젤 II 신용리스크데이터 마트

- PD/EAD/LGD

시장리스크데이터 마트

운영리스크데이터 마트

ALM리스크데이터 마트

최종 사용자최종 사용자

CFO

CCO

분기별

월별

필라 1

RWA

예상손실

Credit VaR

시장VaR

운영VaR

ALM VaR

기타필라2 리스크

신용VaR

신용RWA

경제적자본

RAROC

EVA

은행장 및

부행장

Risk Appetite

Mgmt Reports

Mgmt Reports

월별

필라 2

공시CFO, 금감원/투자자

필라 3

연도별

시스템시스템

60

감독기관이 제시한 위험가중치( 0% ~ 1,250%)를 적용하여 위험가중자산을 산출하고,

내부등급법에서는 은행이 자체로 추정한 PD(예상부도율), LGD(부도시 손실률),

EAD(부도시 익스포져) 등의 리스크 측정요소를 사용하여 신용 위험가중자산을

산출함.

당행의 신용리스크 측정방법의 최종 목표는 고급내부등급법으로서 현재 내부적으로

관련 사항을 준비하고 있음

(2) 운영리스크기준 BIS 자기자본 산출방법

운영리스크 측정방법에는 기초지표법, 표준방법, 고급측정법이 있으며,

KB국민은행은 2008년 11월에 고급측정법 적용에 대한 감독당국 승인을 받아

2009년부터 고급측정법에 의한 운영 위험가중자산을 산출함.

당행의 고급측정법에 의한 운영리스크 자본량은 LDA(Loss Distribution Approach)를

기반으로 산출된 「내부손실데이터 VaR」와 시나리오 분석을 통한「시나리오

VaR」의 결과를 결합하여 기초자본량을 산출한 후, 보험경감 과정을 통해

최종적으로 운영리스크 자본량을 확정함. 이때 CSA와 KRI를 통해 계산된

BEIC(Business Environment Internal Control)은「내부손실데이터 VaR」를 일정

한도내에서 조정하여, 현재의 내부통제 수준이 자본량에 반영되도록 하는 역할을 함.

자회사의 경우 은행 대비 영업비중이 1% 미만으로 기초지표법에 의해 혼용 산출되고

있음.

(3) 시장리스크기준 BIS 자기자본 산출방법

당행은 2005년 7월 26일 금융감독원으로부터 시장리스크 소요자기자본을 산출할 때

내부모형을 사용 승인을 받아 사용하고 있음 내부모형은 리스크 측정 시 선진화된

기법의 사용은 물론 내부통제 및 리스크관리체계 구축 등 금융감독원에서 정한 질적

및 양적 요건을 충족시킴으로써 표준방법에 비하여 시장리스크를 정확히 측정 및

관리할 수 있음. 현재의 내부모형은 리스크 요소별 수익률에 대하여 정규분포를

가정하고 부분가치평가 방법을 사용하여 시장리스크를 산출하고 있으나 이를 개선한

과거 수익률 변화에 기초한 실제분포에 완전가치평가 방법을 사용하는 역사적

시뮬레이션 내부모형 개발을 준비하고 있음

내부모형승인 주요사항

최대손실예상액 (VaR) 산출방법

승인 받은 리스크 범주

포지션 보유기간

단측 신뢰구간

분산-공분산방법 금리,주식,환 10영업일 99%

61

사. 내부자본적정성 평가 및 관리절차, 개요

(1) 개요

(가) 일반원칙

자본적정성 평가 및 관리는 은행의 채권자 보호를 위한 자본의 안정성은 물론 주주가치 창출을 위한 자본의 효율성까지 고려하여야 함.

자본적정성 평가 및 관리는 은행 경영전반에서 발생 가능한 중요한 리스크를 대상으로 함.

자본적정성 평가 및 관리는 전사적인 자본/리스크 관리를 위하여 규제기준에서 대상으로 정한 자회사를 포함하여 연결기준으로 수행하여야 함. 단, 연결기준 위험가중자산에서 차지하는 비중이 5% 미만인 자회사와 보험업에 속하는 자회사에 대해서는 내부자본적정성 평가 대상에서 제외할 수 있음. 다만, 이들 자회사의 경우에도 자체적으로 리스크 관리기능과 자본 적정성 평가 및 관리기능을 가지도록 지도하여야 함.

자본적정성 평가 및 관리는 규제기준과 내부기준을 모두 충족하여야 하며, 모든 경우에 있어 보다 보수적인 방법을 선택하여야 함.

자본적정성 평가 결과는 경영에 활용되어야 함.

(나) 자본적정성 평가 및 관리절차

자본적정성 평가 및 관리의 절차는 리스크 인식ㆍ측정ㆍ평가 결과에 따라 현재의 자본수준이 노출된 리스크를 감당하기에 충분한지를 판단하는 “자본적정성 평가 절차”, 자본적정성 목표 설정, 동 목표 유지를 위한 리스크관리, 동 목표 미흡ㆍ훼손시 조치사항, 자본적정성 평가결과를 경영 및 의사결정에 활용하는 “자본적정성 관리 절차”로 구분함.

(2) 자본적정성 평가 절차

(가) 리스크 인식 및 측정

리스크 인식 및 측정은 앞서 “리스크관리 목적, 정책 및 절차”에서 언급한 절차를 따르며, 리스크 인식 및 측정 절차에 위기상황분석을 포함하여야 함.

(나) 필요자본 산출

필요자본은 중요한 계량 및 비계량 리스크를 대상으로 산출하여야 함. 다만, 중요 하지만 비계량인 리스크 중 당해 리스크에 대한 적절한 관리 정책 및 절차와 효과적인 내부통제 등을 통하여 충분히 관리 가능하다고 판단하는 경우 필요 자본을 산출하지 않을 수 있음.

모든 계량화 가능 리스크는 경제적자본으로 산출함을 원칙으로 함. 잔여리스크 등 비계량리스크는 경영진에 의한 정성적 평가에 기초하여 경제적자본으로 산출할 수 있음. 전행 경제적자본은 개별리스크별로 산출된 경제적자본을 합산한 결과에

62

위기상황분석 결과 및 기타 추가적 자본소요 항목 등을 부가하여 산출함.

(다) 자본적정성 평가

내부자본적정성 평가는 실제 Risk Appetite가 목표 Risk Appetite를 초과하는지 여부와 실제 Risk Appetite가 100%를 초과하는지 여부로 평가함.

평가 결과의 해석 - 실제 Risk Appetite가 목표 Risk Appetite 대비 낮은 경우, 자본적정성이 “확보”

되었다고 평가함. - 실제 Risk Appetite가 목표 Risk Appetite 대비 높은 경우, 자본적정성이 “미흡”

하다고 평가함. - 실제 Risk Appetite가 100%를 초과하는 경우, 자본적정성이 “훼손”되었다고 평가함

전행 자본적정성 평가는 최소 분기 1회 이상 실시하여야 함.

(3) 자본적정성 관리 절차

(가) 자본적정성 목표 설정 및 리스크 감안 경영계획 수립

목표 Risk Appetite 설정시 다음 사항을 고려하여야 함 - 은행의 전략적 계획, 거시경제 전망, 영업환경 변화 가능성 - 각 사업그룹 업무계획(안)(자산성장 계획, 자금조달/운용 계획 포함), 배당 계획 - 필요자본의 규모, 구성, 질의 추이, 완충자본(Capital cushion)의 적정 규모

경영계획 수립시 수익성, 성장성 뿐만 아니라 리스크를 충분히 고려하여야 하며, 이를 통하여 자본적정성 목표가 효과적으로 유지될 수 있도록 함.

경영계획 수립시 경영계획에 내재된 리스크(경제적자본 등)에 대비할 수 있는 충분한 자기자본을 확보하고 있는지 확인하여야 함.

(나) 자본적정성 목표 유지를 위한 리스크관리

자본적정성 목표 유지를 위해 경제적자본기준 한도관리체제를 운영하여야 함.

한도관리의 실효성 확보를 위하여 자본적정성 평가 및 관리 부문은 지속적으로 합리적인 경제적자본 한도설정을 위한 노력을 하여야 하며, 단위사업부문은 배분된 한도범위 내에서 적극적인 관리에 노력해야 함.

경제적자본 한도설정 대상은 다음과 같음. - 전행 한도 - 사업그룹별 한도 : 신용리스크, 시장리스크, 운영리스크, 금리리스크,

유동성리스크 - 리스크종류별 한도 : 신용리스크, 시장리스크, 운영리스크, 금리리스크, 신용편중

리스크, 유동성리스크, 전략리스크, 평판리스크

(다) 자본적정성 목표 미흡, 훼손시 조치사항

자본적정성 미흡 또는 훼손과 같은 상황 발생에 대비하여 각 단계별 대응방안을 포함하는 비상계획 (Contingency Plan)을 마련하여야 함.

63

자본적정성이 “미흡”하다고 평가되는 경우에는 원인 분석 후 자본적정성 목표 유지를 위한 조치를 취하고 향후 자본적정성이 훼손될 가능성에 대비하여 모니터링을 강화하여야 함.

자본적정성이 “훼손”되었다고 평가되는 경우에는 다음의 조치를 고려하여야 함. - 리스크관리 강화(포트폴리오 조정, 영업활동 제한, 리스크경감기법 활용 등) - 리스크 한도 축소

(라) 자본적정성 평가 결과의 활용

자본적정성평가 결과는 다음과 같이 일상적인 경영관리와 의사결정에 활용하여야 함. - 자본/리스크 관리 전략 수립 - 경영전략 및 경영계획 수립 - 자본배분 및 리스크 허용한도 설정 및 모니터링, 통제 - 위험조정 성과평가

64

26. 신용리스크

가. 개념

신용리스크란 거래상대방의 채무불이행 또는 계약불이행으로 인하여 입게 될 손실가능성을

의미하며, 대차대조표의 부내 또는 부외 계상여부에 관계없이 신용리스크가 내재된 모든 자

산 및 거래를 대상으로 하며 최적의 자산 포트폴리오를 유지하여 실현손실을 최소화함으로

써 자산건전성 제고와 안정적인 수익확보를 목적으로 함.

나. 관리방법

통합리스크 관리의 구성요소로서의 신용리스크 관리

- 조직의 전부문에 걸쳐 모든 종류의 리스크를 통합하여 관리하는 종합리스크 관리가 최근

리스크관리 경향임.

- 종합리스크관리는 은행 경영상 발생 가능한 신용, 시장, 운영, ALM 등의 개별 리스크를

인식하고 통일된 공통지표를 사용하여 리스크 규모를 통합 측정하며, 은행의 경영목표를

고려한 사전적인 리스크 부담수준(Risk Appetite) 설정 및 리스크한도 준수여부에 대한

모니터링, 통제, 보고 체계를 통하여 관리함.

- 신용위험은 경제적자본이라는 단일 측정치로 환산되며, 경제적자본은 은행이 목표로 하는

신용등급 하에서 지급불능위험을 감당하기 위하여 요구되어지는 자본량임.

- 당행은 CCO(Chief Credit Officer) 산하의 여신그룹에서 정책 및 신용평가, 심사업무를 담당

하며 전행적인 신용리스크관리 업무를 수행하고 있음.

(1) 신용리스크 관리 조직 현황 (여신그룹 중심)

여신그룹은 전행 신용정책 통할, 여신 제도, 신용평가 및 여신심사, 사후관리 기능을

수행하고 있으며, 신용기획부는 신용리스크 총괄, 여신전결기준, 담보관리, 한도, 포트폴리오

및 자산 건전성 관리 업무를 수행하고, 심사부는 개인대출 및 SOHO여신에 대한 제도/신용

평가모델/심사기능 수행 및 기업여신에 대한 신용평가/여신심사/기업신용평가모델/조기경보

시스템 운영 업무수행하며, 카드심사부는 신용카드 회원심사, 한도관리 및 신용평가 모델을

관리하며, 여신관리부는 여신사후관리기획, NPL여신을 포함한 연체 및 수임한 기금채권

관리, 매각채권 관리업무를 수행하고, 기업경영개선부는 워크아웃기업 및 회생 절차기업 등

기업구조조정 관련 업무를 담당하고 있음.

* 전행 신용리스크측정, 경제적자본기준 리스크한도 관리 업무는 재무관리그룹이 수행.

65

< 여신그룹 조직도 >

: 신용리스크관리총괄, 기업여신제도, 담보제도,

한도관리, 여신포트폴리오 관리, 자산건전성 관련업무

: 개인 및 SOHO여신 관련 제도/신용평가모델/여신심사,

기업여신에 대한 신용평가/심사/신용평가모델/

조기경보모델/조기경보시스템 운영

: 신용카드 회원심사, 한도관리, 신용평가시스템 관리

: 여신사후관리기획, 연체관리(NPL포함), 수임한 기금

채권의 관리, 매각채권 관리

: 워크아웃기업 및 회생절차기업 등 기업구조조정 관련

업무

(2) 신용리스크 측정시스템

난내, 난외거래 포함 은행의 모든 신용리스크 노출자산에 대해 사업본부별/상품별로

포트폴리오를 구분하고, 세부 포트폴리오별 신용리스크 특성을 반영하여 신용리스크

관리대상 자산에 대한 예상손실 및 경제적자본을 측정함. 이 결과를 위험조정수익과

결합함으로써 RAROC을산출하여 자본배분, 신용리스크 한도설정, 리스크를 감안한

성과측정(RAPM), 위험조정가격결정(RAPS) 등을 지원함.

※ 예상/비예상손실, 경제적자본의 개념

- 예상손실은 경기순환주기를 반영한 과거 장기간의 평균손실률을 기준으로, 사용한도를

포함한 현재 보유자산으로부터 발생할 비용(예상손실)임.

- 비예상손실은 손실의 표준편차, 즉 평균보다 많이 발생하는 손실로서 필연적으로 발생

하나 그 규모를 예측하지 못하는 부분으로 자기자본의 보유로 대비하며, 은행이 목표

로하는 신뢰수준을 달성하기 위해 필요로 하는 자기자본량이 경제적자본임.

신용기획부

심사부

카드심사부

여신관리부

CCO

기업경영개선부

66

(3) Portfolio 관리

개별기업별, 그룹별, 산업별, 국가별로 Total Exposure 한도를 설정하여 자산을 운용

함으로써 여신자산의 특정 부문 집중화에 따른 위험을 분산하고, 경기에 민감하거나

연체율 증가폭이 큰 업종은 관리대상업종으로 선정하여 부실가능 자산의 신규 유입을

사전 예방하고, 불량등급에 대한 여신을 축소하고 있으며, 기타 우량등급 중심의 자산운용

정책 등을 통하여 자산 포트폴리오의 질적인 개선을 도모하고 있음.

(4) 신용평가시스템

차주의 미래 채무상환능력 및 부도발생 가능성을 측정하여 등급화하고, 정기적이고

수시적인 신용도 변화 점검을 통해 차주의 신용등급을 적기 조정함으로써, 승인전결,

여신한도, 여신기간, 대출금리, 대손충당금 설정 및 여신사후관리 조치 등에 반영하여

신용등급별로 차등화된 여신정책을 수행하고 있음.

(5) 한도관리

한도관리는 포트폴리오관리의 주요한 하부 통제장치로, 당행에서는 거액 Exposure 발생

가능성이 많은 기업 및 기업집단(그룹)과 22개군별 산업 포트폴리오에 대하여는 Total Exposure

한도를 설정하여 운영하고 있으며, 그외 중소기업에 대해서는 허용 가능한 최고 한도인 Credit

limit 을 운용하고 있음.

(가) Total Exposure 관리대상업체

금융감독원 선정 주채무계열

명목액 10억원 이상 대기업

명목액 300억원 이상인 개별기업

여신그룹 부행장이 필요하다고 지정한 그룹 또는 개별기업

(나) CEL(Client Exposure Limit)

최근 2년이상 재무제표 보유 중소기업으로서, 총자산이 5억원 이상이고 매출액이

20억원을 초과하는 기업 중 기업신용평가시스템에 의한 신용평가 업체

(6) 통합담보시스템

지역별·담보종류별로 경락률에 기초한 실질 회수가치(청산가치)를 평가하여 여신의 예상

회수율을 산출하는 시스템이며, 동 시스템에서 산출된 예상회수율과 차주의 신용등급별

부도율을 감안하여 산출된 예상손실률을 대출금리, 승인전결, 자산건전성 및 대손충당금

적립 등 여신 정책 전반에 반영하고 있음.

67

(7) 여신사후관리 시스템

당행은 조기경보시스템 운영을 통하여 차주의 신용도에 대한 상시적인 Monitoring

수행으로 차주의 신용도 저하시 적시적인 신용등급 및 차주단위의 여신정책을 조정하여

여신한도를 축소하거나 담보를 추가하는 등 사전적인 리스크관리를 강화하고, 연체대출 및

NPL여신 등에 대하여는 전문 사후관리조직인 여신관리센터 및 경매소송관리센터를 별도

로 운영하여 회수율을 극대화하고 회수 시기를 단축함으로써 자산건전성 개선을 제고하고

있음.

(8) 자산건전성 및 대손충당금 관리

당행은 차주의 미래채무상환능력이 반영된 신용등급, 연체 및 부도정보 등 금융감독

규정에 근거하여 자산건전성을 분류하고, 건전성분류 결과에 따라 건전성별로 대손충당금

적립률을 차등 적립하고 있음. 특히, 신용위험이 상대적으로 큰 여신에 대해서는 건전성별

최고 적립률(요주의 19%, 고정 49%, 회수의문 99%) 범위내에서 최저적립률을 초과하여

적립하거나 청산가치를 반영한 대손충당금을 적립하고, 난외계정에 대하여는 지급보증

실행분에 대해 “지급보증충당금”, 한도성여신 중 미사용약정한도분에 대하여는 “미사용약정

충당금” 을 적립하여 미래 예상손실 대비 사전적인 대응력을 제고하고 있음.

다. 측정방법별 현황

(1) 신용리스크 측정 요소

— 신BIS협약에서 제시하는 내부등급법을 포함하여 금융회사가 사용하고 있는 대부분의 신용포트폴리오 모형은 신용리스크를 추정하기 위해 신용익스포져에 대한 부도율 (Probability of Default; 이하 ‘PD’), 부도시 손실율(Loss Given Default; 이하 ‘LGD’) 및 부도시 익스포져(Exposure At Default; 이하 ‘EAD’)를 일관성 있고 신뢰성 있게 산출 하여야 함

PD : 차주가 약정기간내에 채무이행을 하지 못할 확률 LGD : 차주의 부도시 금융회사가 동 차주에 대한 여신으로부터 입을 수 있는 손실

(EAD의 백분율로 표시) EAD : 차주의 부도시 금융회사가 동 차주에게 노출되어 있는 여신의 경제적 가치 만기(M) : 신용리스크 측정시점부터 신용익스포져의 계약 종료일까지의 ‘유효한’ 잔존

기간으로 신용리스크 측정 및 여신가격결정의 주요 요소임

(2) 신용리스크 위험가중자산측정방법

— 신용리스크를 측정함에 있어서 난이도 및 정교도가 다른 리스크측정방법을 3가지 제시 하고 은행이 선택토록 하였으며, 크게 표준방법과 내부등급법으로 구분함

(가) 표준방법(SA: Standardized Approach)

— 적격외부신용평가기관(ECAI)이 평가한 신용등급에 따라 위험가중치를 차등(0% ~ 1,250%) 적용하는 방법임

68

구분 AAA ~

AA- A+ ~ A-

BBB+ ~ BBB-

BB+ ~ BB-

B+ ~ B- B-미만 무등급

기업 20% 50% 100% 100% 150% 150% 100%

현행기준 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%

국가 0% 20% 50% 100% 100% 150% 100%

현행기준 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%

은행 20% 50% 100% 100% 100% 150% 100%

현행기준 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20%

자산유동화 20% 50% 100% 350% 자기자본차감(1,250%)

현행기준 100% 100% 100% 100% 100%

주) S& P 신용등급 기준 (나) 내부등급법(IRB: Internal Rating-Based Approach)

— 내부등급법을 사용하고자 하는 경우 감독당국이 정한 최소요건을 충족하고 감독당국의 사전 승인을 받아야 함

최소요건은 신용리스크 측정치의 신뢰도를 높이기 위하여 신용평가시스템이 갖추어야 할 최소한의 양적/질적 요건을 규정해 놓은 것임

특히 신용평가시스템을 규제자본 산출 목적 이외에 여신승인, 여신 한도설정, 충당금 적립과 같은 업무에도 활용하도록 요구하고 있음

(3) 당행 신용리스크 위험가중자산측정방법

— KB국민은행은 2008년 1월부터 국내에 적용된 신BIS협약과 관련하여 2007년 12월 28일에 감독당국으로부터 국내 최초로 내부등급법 승인을 획득함으로써 동 방법을 적용하여 신용위험가중자산을 산출하고 있음.

— 2009년 12월 현재 당행의 경우 대기업 익스포져, 중소기업 익스포져, 소매 익스포져, 자산유동화 익스포져등 대부분의 익스포져에 대하여 기본내부등급법으로 신용리스크를 측정하고 있음.

— 국가/공공기관/은행 익스포져와 관련하여서는 영구적 표준방법을 적용하고 있으며, 해외 자회사 및 해외지점 등에 대해서는 감독원과의 사전협의를 거쳐 표준방법으로 신용 위험가중자산을 산출하고 있음.

— 일부 익스포져는 현재 표준방법으로 신용리스크를 산출하고 있으나, 내부등급법 적용을 위한 이행 계획에 따라 추가적인 개선 작업을 진행하고 있어 2010년말까지 내부등급법 적용을 완료할 예정임.

BIS 비율 산출 방법 익스포져 구분

영구표준방법 주1) 국가, 공공기관, 은행 표준 방법

표준방법 주2) (해외)자회사 및 지점, 기타자산

내부등급법 대기업/중소기업, 소매(주택담보여신, 신용카드, 일반가계여신 등),

소매형 SOHO, 자산유동화 단계적 적용 주3) (표준방법 적용)

특수금융, 기업형 SOHO 및 법인카드

69

주1) 금융감독원의 유권 해석에 따라 중요성의 원칙과 관계없이 국가, 공공기관, 은행의 익스포져에 대해서는 표준방법 적용

주2) 중요성의 원칙(특정 익스포져 유형별 또는 특정 사업부문의 신용위험가중자산이 신용위험가중자산 합계액에서 차지하는 비중이 15%를 초과하지 않을 경우, 사전에 감독원과의 협의를 거쳐 동 익스포져를 표준방법으로 신용위험가중자산을 산출할 수 있다)에 따라 표준방법 적용

주3) 표준방법으로 신용리스크를 산출하고 있으며, 기본내부등급법 승인을 득하기 위한 이행 계획을 진행중

라. 신용익스포져 현황

(1) 지역별 현황

(단위 : 억원) 구분 대출 보증/약정 유가증권 장외

파생상품 기타 합계

국내 2,391,807 123,338 316,197 26,773 199,391 3,057,506

국외 15,175 150 4,642 7 4,479 24,453

합계 2,406,982 123,488 320,839 26,780 203,870 3,081,959

주) 국내/국외 구분은 지점소재지 기준임

(2) 산업별 현황

(단위 : 억원) 구분 대출 보증/약정 유가증권 장외

파생상품 기타 합계

제조업 384,386 82,884 30,671 13,787 47 511,775

서비스업 652,093 27,121 147,970 12,146 5,661 844,991

기타 137,379 13,483 142,198 652 198,144 491,856

가계대출 1,233,124 - - 195 18 1,233,337

합계 2,406,982 123,488 320,839 26,780 203,870 3,081,959

(3) 만기별 현황

(단위 : 억원) 구분 대출 보증/약정 유가증권

장외 파생상품

기타 합계

1년 이하 1,470,032 87,604 100,687 13,592 14,447 1,686,362

1년 초과 3년 이하 335,376 22,278 106,688 9,906 - 474,248

70

구분 대출 보증/약정 유가증권장외

파생상품기타 합계

3년 초과 5년 이하 63,918 4,299 54,631 1,802 1 124,651

5년 초과 537,656 9,307 47,435 1,480 3 595,881

기타 - - 11,398 - 189,419 200,817

합계 2,406,982 123,488 320,839 26,780 203,870 3,081,959

주) 만기는 잔존만기 기준으로서 작성기준일로부터 익스포져 만기일까지 잔여기간

마. 위험가중자산 현황

(단위 : 억원)

2009년도말 2008년도말 구분

익스포져 위험가중자산 익스포져 위험가중자산

20% 이하 1,719,548 136,389 1,699,857 139,710

50% 이하 317,633 117,464 381,464 141,770

100% 이하 645,789 561,321 634,628 548,399

150% 이하 320,388 421,524 309,626 403,213

150% 초과 67,683 148,775 72,590 148,676

계 3,071,041 1,385,473 3,098,165 1,381,768

주) 자산유동화 익스포져 제외

바. 부실·연체 대출 현황 (단위 : 억원, %)

총여신 고정 회수의문 추정손실 고정이하 여신계

고정이하 여신비율 연체율

2,044,788 12,911 5,849 3,989 22,749 1.11 0.63

사. 신용위험경감 (내부등급법)

(단위 : 억원) 신용경감

구분 신용경감 전 익스포져

(A) 금융담보 보증 신용 파생상품

기타 합계(B)

신용경감 후 익스포져

(C) = (A)–(B)

정부 208,852 75 - - - 75 208,777 은행 121,756 605 - - - 605 121,151 기업 890,922 12,599 54,192 - 30,009 96,800 794,122 대기업 337,864 3,610 8,780 - 4,100 16,490 321,374

중소기업 432,224 8,892 45,327 - 25,909 80,128 352,096 기타 120,834 97 85 - - 182 120,652

71

신용경감 구분

신용경감 전 익스포져

(A) 금융담보 보증 신용 파생상품

기타 합계(B)

신용경감 후 익스포져

(C) = (A)–(B)

소매 1,576,086 - - - - - 1,576,086 주거용주택담보 587,124 - - - - - 587,124 적격회전거래 279,564 - - - - - 279,564

기타 709,398 - - - - - 709,398 개인 554,946 - - - - - 554,946

중소기업 154,452 - - - - - 154,452 주식 18,627 - - - - - 18,627

간접투자증권 8,525 - - - - - 8,525 자산유동화 10,918 - - - - - 10,918 장외파생상품 26,780 - - - - - 26,780

기타 219,493 - - - - - 219,493 합계 3,081,959 13,279 54,192 - 30,009 97,480 2,984,479

주1) 부동산 담보는 LGD에 반영하고 있음

주2) 소매익스포져 신용경감은 LGD에 반영하고 있음

아. 자산유동화

(1) 위험가중치별 현황

(단위 : 억원)

2009년도말 2008년도말 구분

익스포져 위험가중자산 익스포져 위험가중자산

20% 이하 7,863 1,250 8,629 1,372

50% 이하 537 214 1,313 361

100% 이하 544 467 174 136

250% 이하 735 934 735 848

250% 초과 . 1,239 15,038 1,136 8,444

합계 10,918 17,903 11,987 11,161

(2) 익스포져 유형별 현황

(단위 : 억원)

구 분 2009년도말 2008년도말

선순위채 4,752 3,632

후순위채 2,714 2,192

신용공여약정 3,452 6,163

기타 - -

합계 10,918 11,987

주) 후순위채권 : 선순위채권을 제외한 은행이 보유하고 있는 모든 채권(예: 중순위,2종수익증권 등)

72

자. 파생상품 거래상대방 신용리스크 ■ 커런트익스포져방식 □ 표준방식 □ 기대익스포져방식

(단위 : 억원)

구분 대체비용 추가항목 익스포져

금 리 1,703 1,726 3,429

주 식 29 147 176

외 환 14,549 6,424 20,973

귀금속 - - -

기타 상품 3 28 31

총수익스왑 51 120 171

신용부도스왑 - 2,000 2,000

합계 16,335 10,445 26,780

73

27. 운영리스크

가. 개념

운영리스크란 부적절하거나 잘못된 내부의 절차, 인력 및 시스템 또는 외부의 사건으로

인하여 발생할 수 있는 손실 위험을 말함. 운영리스크 관리는 적정 자기자본수준 관리 및

내부통제 체계의 보완을 통해 은행의 안전성과 건전성을 제고하는 역할을 수행함

나. 관리방법

(1) 관리수단

운영리스크 고급측정법의 관리수단에 대해 간략히 설명하면 다음과 같음

- 리스크자가진단(Control Self Assessment,CSA) : CSA는 특정 업무와 관련된 리스크를

가장 잘 알고있는 담당직원의 평가 등을 바탕으로 운영리스크를 인식하고 평가하는

방법임. CSA는 과거의 데이터를 바탕으로 측정한 운영리스크 자본량에 현재의

영업환경이나 통제요인을 반영해 조정함

- 주요위험지표(Key Risk Indicator, KRI) : KRI는 운영리스크 특성 변화를 계량화하고

모니터링할 수 있도록 하여 운영리스크 관리의 계량적 기준 및 근거를 제공하는 지표임.

KRI는 과거의 데이터를 바탕으로 측정한 운영리스크 자본량에 현재의 변화하는 추세를

반영해 Forward-looking하도록 조정함

- 손실데이터 : 내부 손실데이터는 운영리스크 측정에 사용되는 입력데이터 가운데 은행의

리스크를 가장 잘 반영하는 기본 데이터임. 실제 은행에서 발생한 사실에 기초한

데이터로 정확하고 충분한 데이터의 체계적인 축적이 운영리스크 측정 및 관리의

출발이라고 할 것임. 운영리스크 특성상 많은 은행이 내부 손실데이터가 부족하여 외부

손실데이터를 활용할 수밖에 없는 상황임. 국내은행의 경우 6개 시중은행이 서로 내부

손실데이터를 공유하고 있으며(Korea Operational Risk loss data Exchange Committee),

Global 데이터를 활용하고 있기도 함. 외부 손실데이터는 내부 손실데이터 보충,

시나리오 생성 등에 활용할 수 있음

- 시나리오 분석 : 시나리오는 내부 손실데이터, 외부 손실데이터 및 운영리스크 담당자와

업무 전문가의 의견 등에 기초하여 미래에 발생 가능한 운영리스크 손실을 가정하고

손실금액과 빈도를 예측한 자료임. 내부 손실데이터, 외부 손실데이터, 영업환경과

74

내부통제요인(예:CSA, KRI), 전문가의 의견 등을 종합적으로 고려하여 생성하고 있음

- 보험경감 : 운영리스크 관련 보험은 경감을 위한 조건을 충족할 경우 자본량에서 차감할

수 있음. 보험 가입에 있어서도 운영리스크 자본량을 경감하는데 활용할 수 있도록

최적의 보험 포트폴리오 구성을 염두에 두고 있음

- 영업연속성계획(Business Continuity Plan, BCP) : 재해나 재난이 발생하여 은행의 업무가

중단되는 상황을 대비하여 업무의 연속을 기할 수 있도록 업무연속성계획을 수립하고,

체제를 구축하고 있음. 업무영향분석과 사이트별 위험분석을 통해 BCP 전략을 수립하고,

대응/복구 계획을 수립하였으며, 우선복구 대상업무에 대한 대체사이트를 구축하고

실질적인 모의훈련을 시행하고 있음

(2) 측정방법

당행은 LDA(Loss Distribution Approach)를 기반으로 산출된 「내부손실데이터 VaR」와

시나리오 분석을 통한「시나리오 VaR」의 결과를 합리적으로 결합하여 기초자본량을

산출한 후, 리스크 이전의 주요 수단인 보험경감 과정을 통해 최종적으로 운영리스크

자본량을 확정함. BEIC(Business Environment Internal Control)은 CSA와 KRI를 통해

계산되며, 「내부손실데이터 VaR」를 일정 한도내에서 조정하여, 현재의 내부통제 수준이

자본량에 반영되도록 하는데 역할을 함. 운영리스크 자본량은 매분기말 100만원 이상의

손실사건을 바탕으로 산출됨을 원칙으로 함.

또한 자회사의 경우 은행 대비 영업비중이 1% 미만인 관계로 기초지표법에 의해 혼용

산출되고 있음

당행의 보험자료를 최대한 반영하기 위해 데이터가 비교적 풍부한「재산종합보험」만을

보험경감을 적용하고 있음

75

28. 시장리스크

가. 개념

시장리스크란 금리, 주가, 환율, 일반상품의 시가 등 시장요인의 변동에 따라 트레이딩 포지

션으로부터 손실을 입을 수 있는 리스크를 말함.

나. 관리방법

시장리스크 관리대상은 트레이딩 포지션[은행계정, 신탁계정(원본보전신탁, 이익보전 신탁)]을 관리대상 포지션으로 함. 내부모형(VaR모형)을 이용하여 일별 시장리스크를 산출하고 있으며 시장의 이상변화에 대비한 Stress Testing 실시와 모형의 적정성 검증을 위해 정기적으로 Back Testing을 실시하고 있음. VaR(Value at Risk)를 리스크 측정지표로 시장민감도(듀레이션, β계수 등)를 보조 지표로 하여 시장리스크를 산출하고 리스크한도(포지션한도, 손실한도, VaR한도 등)를 설정하여 이의 준수여부를 일별로 관리하고 있음. 또한 2005년 3/4분기중 금융감독원으로부터 사용승인을 받은 리스크 측정방법인 내부 모형을 이용하여 “신BIS자기자본비율산출기준”의 시장리스크 소요자기자본량을 산출, 관리하고 있음.

다. 트레이딩부문 포지션주4) 잔액

(단위 : 억원)

2009년12월말 2008년12월말 종류

은행계정 신탁계정 주3) 계 은행계정 신탁계정 계 채권 27,950 22,071 50,021 35,033 21,713 56,746

주식 1,102 295 1,397 959 309 1,268

파생상품주1) 1,573,436 0 1,573,436 1,906,635 0 1,906,635

환포지션주2) 5,648 0 5,648 919 0 919

기타 900 213 1,113 2,438 441 2,879

합계 1,609,036 22,579 1,631,615 1,945,984 22,463 1,968,447

주1) 파생상품포지션은 매입거래금액 기준임. 단, 통화관련거래의 경우 원화대외화간 거래는 외화거래 기준, 외화대외화간 거래는 수취통화기준으로 작성함.

주2) 환포지션은 통화별 순매입포지션의 합계금액과 순매도포지션의 합계금액 중 절대값이 큰 금액임 주3) 신탁계정은 원본보전신탁 및 이익보전신탁임 주4) 당행의 금융수단에 대한 포지션은 트레이딩포지션(trading book)과 비트레이딩포지션(banking book)

으로 구분함. 단기매매의 목적 등 트레이딩 의도를 갖는 것은 트레이딩 포지션으로 분류하고 트레 이딩정책지침 에서 정한 상품별 공정가액평가방법에 따라 일별로 공정가액평가를 실시함. 트레이딩정책지침은 시장리스크 측정 및 관리대상 포지션을 구분 관리하고 이를 준수하도록 하기 위한 제반사항을 정하고 있음.

76

라. 트레이딩부문의 VaR주1)

(단위 : 억원)

2009 년도말 2008 년도말

구분 공시기준일 현재 VaR

공시대상 기간 중 최고

공시대상기간 중 최저

공시대상기간 중 평균

공시기준일현재 VaR

공시대상기간 중 최고

공시대상 기간 중 최저

공시대상기간 중 평균

금 리 89 143 57 104 75 109 44 74

주 식 36 54 15 30 21 29 7 15

외 환 58 98 2 41 29 94 9 31

상 품 - - - - - - - -

기 타 8 35 3 11 11 16 5 9

합계주2) 98 148 60 111 76 121 47 75

주1) 금융감독원에서 승인받은 내부모형에 의해 산출된 금액

주2) 단순합계가 아닌 상관관계 등을 고려하여 합산한 전체 포리폴리오 해당금액

마. VaR와 트레이딩 손익현황 (기간 : 2009년 1월 ~ 12월)

-700

-500

-300

-100

100

300

500

2009/01 2009/03 2009/05 2009/07 2009/10 2009/12

총 시장리스크 실제손익

총시장리스크 VS 실제손익

단위 : 억원

주) 총 시장리스크는 VaR[리스크요소의 상관관계 및 변동성은 SMA(균등가중평균방법)를 사용]와

개별리스크를 합산한 값이며, 총 시장리스크와 실제손익을 비교한 결과 대상기간 동안 실제

손익이 총 시장리스크을 초과한 경우는 3회 발생함.

77

바. 은행계정의 금리리스크

(1) 개념

- 금리리스크는 시장금리의 불리한 변동으로 인하여 은행의 순자산가치(NPV) 또는 순이자

수입(NII)이 감소하는 위험을 말함

(2) 관리방법

- 금리리스크는 가치개념의 금리리스크 VaR와 듀레이션갭, 이익개념의 EaR로 측정하며 주기별로 측정하는 것을 원칙으로 함. 금리리스크의 변동상황 및 리스크한도 준수 여부를주

기적 또는 수시로 관찰하여 적시에 대응방안을 강구하며, 금리리스크 상태 및 관리현황에

대해 계량화하여 정기 및 수시 보고함

(3) 한도관리

- 금리리스크 한도는 금리리스크 VaR한도(경제적자본한도), EaR한도, 듀레이션갭 한도로 구분하며, 리스크 한도는 은행의 재무/리스크관리 전략, 시장금리환경 및 자금시장 여건, 외부 규제사항 등을 감안하여 리스크관리협의체의 승인에 의해 설정함

78

29. 유동성리스크

가. 개념

- 유동성리스크는 지급불능, 유동성 과부족으로 인한 비정상적인 자산처분이나 자금차입에 따 른 손실발생 및 유효한 투자기회를 상실하게 될 위험

나. 관리방법

- 유동성리스크는 유동성갭비율, 유동성비율 등으로 측정하며, 주기별로 측정하는 것을 원칙 으로 한다.

- 유동성리스크 한도는 리스크관리협의체의 승인에 의해 설정, 관리함을 원칙으로 하되 원화/외화유동성비율 등 감독기관에서 규제하는 항목은 해당 외부 감독규정에 따라 관리한다.

- 유동성리스크의 변동상황 및 리스크한도 준수 여부를 주기적 또는 수시로 관찰하여 적시에 대응방안을 강구하며, 유동성리스크 상태 및 관리현황에 대해 계량화하여 정기 및 수시 보고한다.

다. 관리내용

(1) 원화 자산, 부채의 잔존기간별 잔액

- 정기예금

(단위 : 억원)

구분 1년 이내 2년 이내 3년 이내 3년 초과 합계

정기예금 768,557 16,075 4,615 434 789,680

- 원화대출금

(단위 : 억원)

구분 1년 이내 2년 이내 3년 이내 3년 초과 합계

원화대출금 881,770 195,934 129,562 504,471 1,711,737

주) 당좌대출 등 한도에 대하여 약정기간을 정하고 특정기간(1개월 등) 안에 회전취급하는 대출금은 한도약정기간에 불구하고 1년 이내로 분류함

- 원화유가증권

(단위 : 억원)

구분 1년 이내 2년 이내 3년 이내 3년 초과 합계

국채 18,927 40,284 28,801 41,113 129,124

79

구분 1년 이내 2년 이내 3년 이내 3년 초과 합계

금융채 70,562 18,949 3,904 5,205 98,620

지방채 48 542 169 612 1,371

사채 12,601 11,585 10,245 28,827 63,259

기타 3,068 7,364 1,180 22,128 33,740

합계 105,206 78,724 44,299 97,884 326,114

주) 유가증권의 만료기간을 특정할 수 없는 유가증권(주식 및 출자금 포함) 등은 제외함 (2) 외화 자산· 부채의 잔존기간별 잔액

(단위 : 백만불)

기간별 7일 이내

30일 이내

90일 이내

6개월 이내

1년 이내

3년 이내

3년 초과 계

외화부채 3,626 10,850 16,461 21,096 26,096 34,654 2,381 37,035

외화자산 4,601 10,724 17,067 21,089 25,760 32,270 3,671 35,941

80

30. 여·수신 금리 결정체계 및 금리 현황(2010. 2. 28 현재)

가. 여·수신 상품별 금리 결정체계

(1) 여 신

(가) 시장금리(MOR : Market Opportunity Rate)에 연계한 금리체계

- 은행이 정한 시장대표 상품의 금리(MOR)에 적정 스프레드(업무취급비용, 신용원가, 법적비용, 적정마진 등)를 가산하여 대고객금리를 산출하는 여신금리체계로 시장가격 대응금리와 시장가격 연동금리로 구분

시장가격 대응금리 : 적용금리가 금리 기간별 기준금리에 대응하여 결정되고 금리 만기까지 고정하는 금리체계

시장가격 연동금리 : 적용금리가 시장 대표 상품의 금리 변동에 따라 연동하여 여신 금리를 변경하는 금리체계

▶ 금리변동 기준에 따른 구분

구 분 금리만기와 대출만기 일치여부

기준금리 변경시

적용금리 변동여부

기준금리

고정금리 일 치 불 변 시장가격 대응금리 주 기 별

변동금리 불일치 변 동 (금리만기시)

시장가격 연동금리 불일치 변 동

기준금리는 CD 및 기간별 금융채(AAA) 유통수익률

단, 가계여신은 시장금리(MOR)에업무취급비용, 법적비용 등을

가산하여 산출

▶ 적용 상품별 구분

구 분 기업대출 가계대출

고정금리 모든 기업자금대출 집단대출 및 담보개별대출, 분할상환 신용대출

3개월 주기 변동금리

일반운전, 사모사채인수, 주택

자금, 일반시설자금(법인은 여신기간 3년이내)대출 등

(단, 신용등급 BB-이상 또는 여신등급 bb-이상)

신용대출을 제외한 물적 담보가 제공되는

가계자금대출 및 집단대출 (단, 통장자동대출 제외)

시장가격 대응금리

6/12개월 주기

변동금리 모든 기업자금대출

신용대출을 제외한 물적 담보가 제공되는

가계자금대출 및 집단대출 시장가격 연동금리 기업당좌대출 -

81

(나) 고시 기준금리 연동금리체계

- 은행이 별도로 고시한 기준금리에 신용원가, 정책마진 등을 가산하여 대고객금리를 산출하는 금리체계

▶ 특 성

구 분 설 명

변동금리 은행이 고시한 주기별 기준금리에 연동하며 여신만기와 금리만기는 다를수 있음

기존여신 연동 금리변경은 해당여신의 금리만기(변동주기) 도래시 변경

기준금리 결정 시장금리, 업무원가, 법적비용, 조달금리 상황 등을 감안하여 별도 고시

▶ 적용 상품

구 분 기업 대출 가계 대출

적용상품 없 음 신용여신(CSS 여신), 집단신용대출

(다) 기 타

1) FOR YOU 대출 금리

- 주택담보 장기대출에 적용하는 금리로 일정기간 고정금리 적용후 변동금리를 적용하는 금리체계

▶ 특 성

구 분 설 명

변동금리 + 고정금리 일정기간 동안(조달자금만기)은 고정금리, 이후는 변동금리

기존여신 연동 금리변경은 해당여신의 금리만기(고정금리만기 또는 변동주기) 도래시

효력을 미침

기준금리 결정 기준금리는 은행이 정한 시장대표 상품의 금리(MOR)에 일정 SPREAD를 가산하여 결정

▶ 적용 구분

구 분 고정금리기간 적용기간에 따른 구분 상품구분

내 용 3년제, 5년제 고정금리부 등 가계주택자금대출

82

2) 예부적금 담보대출 금리

- 당행의 예부적금을 담보 제공시 대출에 적용되는 금리

▶ 특 성

구 분 설 명

변동금리 해당 담보예금의 금리가 변경되면 여신금리도 변경

기존여신 연동 금리변경이 해당 담보예금의 금리에 연동하여 변동

기준금리 결정 기준금리는 해당 담보예금의 금리임

▶ 가산 금리

구 분 기 업 가 계주

5억원 이하 담보예금의 금리 + 1.5%p

5억원 초과 담보예금의 금리 + 1.2%p 담보예금의 금리 + 1.0%p

주) 통장자동대출은 0.5%p 추가가산

(2) 수 신

(가) 구 성 : 기준금리 – 지준예치금 – 예금보험료 – 업무원가 – 적정마진

(나) 기본금리 구성요소별 산출

1) 기준금리 : 자본시장에서 거래되는 상품중 은행이 정한 시장 대표 상품의 금리

2) 지준예치금 : 예금은행이 예금자의 인출 요구시 이에 응할수 있도록 하기 위해 총예금 액의 일정비율 이상을 중앙은행에 예치하는 법정지급준비금

3) 예금보험료 : 금융기관이 파산 등의 사유로 예금 등을 지급할 수 없는 상황에 대처하기 위하여 예금보험공사에 납부하는 보험료

4) 업무원가 : 물건비/인건비 등 수신활동에 소요되는 제 비용

5) 적정마진 : 은행이 시장상황, 경쟁여건 등을 반영하여 결정하는 마진

83

나. 여·수신 상품별 금리 현황

(1) 여신금리 (단위 : %)

신용등급별 현황5) 구 분

최상위 등 급

최다 차주 해당등급

최하위 등 급

비 고

등 급 1등급 5등급 6등급 신용대출2) (무보증, 1년) 적용금리 6.72 9.52 10.12

등 급 1등급 5등급 9등급 아파트담보3) 대출(1년) 적용금리 5.85 5.89 6.22

등 급 -

개인대출1)

예금담보대출 (정기예금1년) 적용금리 5억원이하 : 수신금리 + 1.5%p

5억원초과 : 수신금리+1.0%p(기업 1.2%p)

등 급 AAA BB B 기업일반대출 (1년) 적용금리 5.02 6.81 10.19

등 급 AAA BB B 기업대출4)

당좌대출 적용금리 4.62 6.41 9.79

주1) 우량고객 금리우대 및 소액대출/통장자동대출 등 가산금리 적용전 주2) 고시기준금리 6개월 변동주기 기준 주3) 6개월 변동주기 기준, 담보사정가 대비 여신금액비율 80%~100% 구간 기준 주4) 중소기업 신용대출, 대출금액 5억원 및 6개월 변동주기 기준 (단, AAA는 대기업 기준) 주5) 정상등급을 대상으로 하며, 실제 적용금리는 여신조건에 따라 변경될 수 있음

(2) 수신금리 (단위 : %)

구 분 기 간 최저금리2) 최고금리3) 비 고

보통예금 - 0.10 - 30만원미만 무이자

저축예금 - 0.10 0.30 30만원미만 무이자

6개월 2.85 2.95

1년 3.20 3.85

2년 3.50 4.15 정기적금1)

3년 3.70 4.35

3개월 1.90 2.00

6개월 2.40 2.60 1년 2.80 3.20 만기이자지급식 2년 2.90 3.30

정기예금

3년 3.10 3.50 3년 - -

근로자우대저축 5년 - -

2003.1.1 이후 신규취급중지

장기주택마련저축 10년 3.55 3.65 3년후 변동금리

주1) 가족사랑자유적금 기준(6개월은 일반정기적금) 주2) 기본고시금리 기준 주3) 우대금리 기준 (정기예금은 영업점장 전결금리)

84

31. 자회사 경영실적

가. 자회사 재무 및 손익현황

(단위 : 억원)

재무상황 손익상황 자회사명

총자산 자기자본 (자본금) 영업이익 당기순이익

결산 기준일

Kookmin Bank HongKong Limited 7,100 1,056

(234) 114 103 2009.12.31

Kookmin Bank Int’l Limited 4,661 674

(376) 65 44 2009.12.31

Kookmin Bank Cambodia PLC 275 137

(152) -14 -14 2009.12.31

JSC Bank CenterCredit 91,337 7,686

(4,148) 2,180 272 2009.12.31

연합자산관리㈜ 687 685(700) -19 -15 2009.12.31

합계 104,060 10,238(5,610) 2,326 390

나. 자회사에 대한 신용공여 현황 (1) 모회사의 자회사에 대한 신용공여

(단위 : 억원, %, %p)

2009년도 2008년도 증감 회사명

신용공여액 비율 신용공여액 비율 신용공여액 비율

주은산업주) 24 0.01 169 0.08 -145 -0.07

계 24 0.01 169 0.08 -145 -0.07

주) 주은산업은 2009.12.31 현재 파산 진행 중

(2) 자회사의 모회사에 대한 신용공여

- 해당사항 없음

85

32. 준법감시인 제도

가. 준법감시인 제도의 개념

(1) 준법감시

준법감시(Compliance)란 일반적으로 은행의 임직원이 고객 자산의 선량한 관리자로서 법령,

규정 등을 준수하고 사회적 규범에 어긋나지 않게 행동하도록 사전 또는 상시적으로

통제·감독하는 것을 말합니다. 즉, 은행업무 전반에 있어 법규, 은행 내부규정 등의

위반여부를 감시, 점검, 조사함으로써 은행업무와 관련된 법규준수 체제를 구축·관리하는

것을 말합니다.

(2) 준법감시인

내부통제기준의 준수 여부를 점검하고 동 기준을 위반하는 경우 이를 조사하여 감사위원회

등에 보고하는 자를 말합니다.

(3) 준법감시인의 직무

- 내부통제정책의 수립 및 기획 입안

- 내부통제제도의 운영실태에 대한 모니터링, 미비점 개선 및 시정 요구

- 본부부서 중요업무에 대한 사전 심의

- 내부통제, 법규준수 등과 관련한 정기적인 임직원 교육

- 임직원 윤리강령의 제·개정 및 세부 실천방안 마련

- 소비자 보호업무에 대한 적정성 점검

- 이사회, 경영진, 유관부서에 대한 지원 및 자문

나. 준법감시제도 운영 현황

2009년도 KB국민은행 준법감시제도의 주요 운영 현황은 다음과 같습니다.

(1) 임직원 법규준수 의식 제고 및 내부통제 문화 확산

- 내부통제 실천문화 확산을 위한 매월 은행장 주관의 내부통제회의 개최

- 전직원의 내부통제 및 법규준수 의식 강화를 위한 매월 내부통제 자가진단(CSA) 실시

- 전직원 매주 법규준수 자기점검(Compliance Check) 실시 등

(2) 내부통제 제도 개선

- 내부통제 운영실태 모니터링을 통한 내부통제 취약점 발굴, 내부통제 제도개선 아이디어

공모 등을 통한 은행업무 전반에 대한 제도 및 프로세스 개선

86

(3) 임직원 윤리의식 확립 및 윤리경영 구현

- 윤리강령의 공유 및 실천을 위한 전 임직원 대상 KB윤리강령 실천서약 실시

- 임직원 윤리의식 제고를 위한 임직원 법규준수 행동기준 운영

- 윤리 프로그램 개발 및 운영, 지속적인 임직원 윤리교육 실시

- 윤리경영 실천을 위한 평가기준 수립·시행 등

(4) 본부 및 영업점에 대한 법규준수 및 사고예방 이행 실태 점검·지도 등 모니터링 수행

- 임직원 법규준수 실태 점검 실시

- 사고예방 및 내부통제 취약점 발굴을 위한 테마 모니터링 및 임점 모니터링 실시 등

(5) 본부부서 중요업무에 대한 법규준수 측면의 적정성 여부의 사전검토 및 심의업무 수행

- 중요업무에 대한 사전 검토, 경영공시 심의, 금융상품 공시 심의, 신상품 사전 점검 등

(6) 자금세탁 의심스러운 거래에 대한 심의 및 금융정보분석원 보고

- 자금세탁 의심스러운 거래보고(STR), 고액현금거래보고(CTR), 고객확인의무(KYC) 등

-「강화된 고객확인의무」(EDD) 이행을 위한 업무프로세스 및 관련 전산시스템 구축

(7) 내부통제절차 준수여부의 점검·미비점 시정을 위한 자점검사업무 수행

- 업무리스크에 기초한 점검항목 선정 등 사고예방을 위한 효율적인 자점검사 제도 운영

- 자점검사의 독립성과 전문성 확보를 위한 자점검사 전담인력 운영

- 자점검사자에 대한 역량 강화 연수실시 등

(8) 사고예방 및 임직원 법규준수의식 강화를 위한 임직원 교육 실시

- 집합교육 과정마다 법규준수 및 내부통제관련 교육 실시

- 전부점 내부통제책임자에 대한 반기별 교육 실시

- 법규준수 의식 강화를 위한 월 1회 부점 자체 교육 실시

- 법규준수(Compliance) 이동 맞춤 연수 실시

- 법규준수 및 내부통제 관련 연 1회 전직원 사이버연수 실시 등

87

33. 내부통제

가. 감사위원회의 기능과 역할

- 감사위원회는 내부통제시스템의 적정성 및 업무수행 프로세스의 효율성을 평가하며, 공표

되는 재무정보의 신뢰성 평가를 통하여 은행경영의 투명성 및 안전성을 확보하고, 기업가

치를 높이기 위한 개선안을 조언·권고하는 독립적인 경영감시기능을 수행함으로써 은행의

자산과 투자자·주주·고객의 가치를 보호합니다.

- 이러한 기능을 수행하기 위해 감사위원회는 독립적이고 전문성 있는 비상근감사위원(사외

이사) 3명, 상근감사위원(상임이사) 1명으로 구성되어 있으며, 대내외 감사결과와 경영정보

를 검토하고 조치사항을 확인하며, 은행의 전반적인 윤리강령과 법규의 준수 여부를 점검

합니다.

- 또한 외부감사인의 선임 및 해임을 승인하고 외부감사인으로부터 정기적인 보고사항 청취

와 의견 교환을 하고 있으며, 매 분기 회계처리의 적정성에 대한 감사를 실시하며, 내부회

계관리자로부터 내부회계관리제도 운영 실태를 보고 받고, 그 운영 실태를 평가합니다.

- 상근감사위원은 감사위원회의 위임을 받아 이사의 직무 집행을 감사합니다. 이를 위하여

경영진의 일상업무 집행에 대해 일상감사를 실시하고 내부감사조직의 업무를 통할하여 감

사위원회의 기능이 효율적으로 작동되도록 합니다.

- 내부감사부서는 감사위원회의 보조기구로 상근감사위원의 통할 하에 본부부서, 영업점 및

자회사의 업무 전반에 대하여 일상감사, 일반감사, 상시감사 등의 내부감사 업무를 수행합

니다.

나. 내부감사부서 감사방침

- 비전 : 내부감사의 Best Practice 구현

- 기본 운영방향

ㅇ Risk-Based Audit [선택과 집중]

ㅇ 경영컨설턴트 기능 강화 [견제와 협력]

88

- 중점추진사업

ㅇ 위험수준을 고려한 맞춤식 감사운영 ㅇ 상시감사 기능 제고 및 본부 상시감사 확대 ㅇ 적시성 있는 테마 및 Spot 감사 ㅇ 자본시장통합법 시행에 따른 감사 강화 ㅇ 바젤 Ⅱ 리스크관리 선진화관련 감사수행 ㅇ IFRS 적용에 대비한 체계적 감사 기반 구축 ㅇ 내부감사 활동에 대한 체계적 품질관리 ㅇ 글로벌 금융환경에 능동적 대처를 위한 연수 운영 ㅇ 정보공유 활성화 및 신제도/신상품에 대한 연수 강화 ㅇ 대외감사 수검 및 제반현안에 대한 공동대응 ㅇ 계열사 감사업무에 대한 감사인력 지원 ㅇ 그룹 시너지 극대화를 위한 핵심역량 공유

다. 감사실적

- 일상감사 실적 (단위 : 건)

일반 업무 부문 구 분

사전감사 사후감사 계 의견서

발부현황

2008년도 422 2,352 2,774 21

2009년도 399 1,563 1,962 19

- 일반감사 실적 (단위 : 개점)

2009년도 2008년도 구 분

계 획 실 적 계 획 실 적

종 합 감 사 71 104 107 116

부 문 감 사 - 1,796 - 2,135

기 타 감 사 - 51 - 46

계 - 1,951 - 2,297

- 상시감사 실적 (단위 : 건)

구 분 2009년도 2008년도

점 검 건 수 1,744,825 2,114,313

89

34. 원화유동성비율 위반사실

- 해당사항 없음

35. 기관경고 및 임원 문책사항

- 해당사항 없음

36. 수시공시 사항

- 해당사항 없음

90

37. 주식매수선택권 부여내용

가. 주식매수선택권 부여·행사현황

(단위 : 주, 원)

변동수량 부여

받은자 관계 부여일 부여방법

주식의

종류부여 행사 취소

미행사 수량 행사기간 행사가격 종가

김영석 등기임원 2001.03.15신주교부

자기주식교부 차액보상

보통주 2,961 1,870 1,091 -2004.03.16

~ 2009.03.15

28,027 59,700

김지홍 등기임원 2001.03.15 “ 보통주 2,961 2,961 - - “ 28,027 59,700

이세웅 등기임원 2001.03.15 “ 보통주 2,961 - 2,961 - “ 28,027 59,700

이종민 등기임원 2001.03.15 “ 보통주 14,807 14,807 - - “ 28,027 59,700

한승헌 등기임원 2001.03.15 “ 보통주 2,961 1,870 1,091 - “ 28,027 59,700

김덕현 미등기임원 2001.03.15 “ 보통주 11,845 11,845 - - “ 28,027 59,700

김유환 미등기임원 2001.03.15 “ 보통주 11,845 11,845 - - “ 28,027 59,700

서재인 직원 2001.03.15 “ 보통주 2,961 2,961 - - “ 28,027 59,700

이종화 직원 2001.03.15 “ 보통주 2,961 2,961 - - “ 28,027 59,700

박준호 직원 2001.03.15 “ 보통주 592 592 - - “ 28,027 59,700

윤태주 직원 2001.03.15 “ 보통주 592 - 592 - “ 28,027 59,700

허시안 직원 2001.03.15 “ 보통주 592 370 222 - “ 28,027 59,700

최석원 직원 2001.03.15 “ 보통주 592 592 - - “ 28,027 59,700

신용수 직원 2001.03.15 “ 보통주 592 370 222 - “ 28,027 59,700

이영모 직원 2001.03.15 “ 보통주 592 592 - - “ 28,027 59,700

김철호 등기임원 2001.03.22 “ 보통주 4,429 - - 4,4292004.03.23

~ 2011.03.22

71,538 59,700

송준채 등기임원 2001.03.22 “ 보통주 6,644 - - 6,644 “ 71,538 59,700

이명우 등기임원 2001.03.22 “ 보통주 4,429 - - 4,429 “ 71,538 59,700

이한경 등기임원 2001.03.22 “ 보통주 6,644 - - 6,644 “ 71,538 59,700

김상훈 등기임원 2001.11.16 “ 보통주 150,000 150,000 - -2004.11.17

~ 2009.11.16

51,200 59,700

김선진 등기임원 2002.03.22 “ 보통주 3,000 - - 3,0002005.03.23

~ 2010.03.22

57,100 59,700

김지홍 등기임원 2002.03.22 “ 보통주 10,000 - 6,679 3,321 “ 57,100 59,700

오근식 등기임원 2002.03.22 “ 보통주 10,000 1,021 6,679 2,300 “ 57,100 59,700

윤경희 등기임원 2002.03.22 “ 보통주 3,000 - - 3,000 “ 57,100 59,700

정동수 등기임원 2002.03.22 “ 보통주 10,000 - - 10,000 “ 57,100 59,700

Timothy Hartman

등기임원 2002.03.22 “ 보통주 10,000 - 6,679 3,321 “ 57,100 59,700

김병상 미등기임원 2002.03.22 “ 보통주 30,000 5,000 20,502 4,498 “ 57,100 59,700

김복완 미등기임원 2002.03.22 “ 보통주 30,000 - 16,661 13,339 “ 57,100 59,700

신기섭 미등기임원 2002.03.22 “ 보통주 30,000 16,405 3,595 10,000 “ 57,100 59,700

정성현 미등기임원 2002.03.22 “ 보통주 30,000 - 10,475 19,525 “ 57,100 59,700

조봉환 미등기임원 2002.03.22 “ 보통주 30,000 - 20,502 9,498 “ 57,100 59,700

홍기택 미등기임원 2002.03.22 “ 보통주 30,000 - 10,475 19,525 “ 57,100 59,700

윤종영 직원 2002.03.22 “ 보통주 15,000 5,000 288 9,712 “ 57,100 59,700

91

변동수량 부여

받은자 관계 부여일 부여방법

주식의

종류부여 행사 취소

미행사 수량 행사기간 행사가격 종가

송재일 직원 2002.03.22 “ 보통주 15,000 - 5,238 9,762 “ 57,100 59,700

심형구 직원 2002.03.22 “ 보통주 15,000 - 288 14,712 “ 57,100 59,700

이정행 직원 2002.03.22 “ 보통주 15,000 - 5,238 9,762 “ 57,100 59,700

장준섭 직원 2002.03.22 “ 보통주 15,000 - 5,238 9,762 “ 57,100 59,700

김성빈 직원 2002.03.22 “ 보통주 15,000 - 5,238 9,762 “ 57,100 59,700

박성복 직원 2002.03.22 “ 보통주 15,000 - 288 14,712 “ 57,100 59,700

정연근 직원 2002.03.22 “ 보통주 15,000 - - 15,000 “ 57,100 59,700

송만수 직원 2002.03.22 “ 보통주 15,000 - 5,238 9,762 “ 57,100 59,700

정학연 직원 2002.03.22 “ 보통주 5,000 - - 5,000 “ 57,100 59,700

변종환 직원 2002.03.22 “ 보통주 5,000 - - 5,000 “ 57,100 59,700

김재한 직원 2002.03.22 “ 보통주 5,000 - 2,500 2,500 “ 57,100 59,700

김병학 등기임원 2002.03.29 “ 보통주 3,330 - - 3,3302004.03.30

~ 2011.03.29

129,100 59,700

김장옥 등기임원 2002.03.29 “ 보통주 3,330 - - 3,330 “ 129,100 59,700

이선 등기임원 2002.03.29 “ 보통주 3,330 - - 3,330 “ 129,100 59,700

Donald H. MacKenzie

등기임원 2002.07.26 “ 보통주 30,000 - 6,101 23,8992005.07.27

~ 2010.07.26

58,800 59,700

김기홍 등기임원 2003.03.21 “ 보통주 10,000 - - 10,0002006.03.22

~ 2011.03.21

58,600 59,700

김선진 등기임원 2003.03.21 “ 보통주 10,000 - 3,322 6,678 “ 43,800 59,700

박은주 등기임원 2003.03.21 “ 보통주 10,000 - 6,649 3,351 “ 42,200 59,700

윤경희 등기임원 2003.03.21 “ 보통주 10,000 - 3,322 6,678 “ 43,800 59,700

Bernard S. Black

등기임원 2003.03.21 “ 보통주 10,000 - 3,322 6,678 ” 43,800 59,700

Richard Elliott Lint

등기임원 2003.03.21 “ 보통주 10,000 - 3,322 6,678 “ 43,800 59,700

김성철 미등기임원 2003.03.21 “ 보통주 30,000 4,443 20,557 5,000 “ 35,500 59,700

오원석 직원 2003.03.21 “ 보통주 15,000 - 5,270 9,730 “ 35,500 59,700

민성대 직원 2003.03.21 “ 보통주 15,000 - 5,270 9,730 “ 35,500 59,700

정경재 직원 2003.03.21 “ 보통주 15,000 - 5,270 9,730 “ 35,500 59,700

김철희 직원 2003.03.21 “ 보통주 15,000 - 657 14,343 “ 35,500 59,700

이인도 직원 2003.03.21 “ 보통주 15,000 - 5,270 9,730 “ 35,500 59,700

양맹수 직원 2003.03.21 “ 보통주 15,000 - 5,270 9,730 “ 35,500 59,700

정진백 미등기임원 2003.08.27 “ 보통주 30,000 - 24,909 5,0912006.08.28

~ 2011.08.27

40,500 59,700

김영일 미등기임원 2004.02.09 “ 보통주 10,000 - 2,875 7,1252007.02.10

~ 2012.02.09

46,100 59,700

이상진 미등기임원 2004.02.09 “ 보통주 10,000 - 2,875 7,125 “ 46,100 59,700

정연근 미등기임원 2004.02.09 “ 보통주 5,000 - - 5,000 “ 46,100 59,700

조동환 직원 2004.02.09 “ 보통주 5,000 - - 5,000 “ 46,100 59,700

강동숙 직원 2004.02.09 “ 보통주 5,000 - - 5,000 “ 46,100 59,700

김영한 직원 2004.02.09 “ 보통주 5,000 - - 5,000 “ 46,100 59,700

신대옥 직원 2004.02.09 “ 보통주 5,000 - - 5,000 “ 46,100 59,700

김창호 직원 2004.02.09 “ 보통주 5,000 - - 5,000 “ 46,100 59,700

이달수 직원 2004.02.09 “ 보통주 5,000 - - 5,000 “ 46,100 59,700

안병두 직원 2004.02.09 “ 보통주 5,000 - - 5,000 “ 46,100 59,700

92

변동수량 부여

받은자 관계 부여일 부여방법

주식의

종류부여 행사 취소

미행사 수량 행사기간 행사가격 종가

전영순 등기임원 2004.03.23 “ 보통주 5,000 - - 5,0002007.03.24

~ 2012.03.23

48,500 59,700

정동수 등기임원 2004.03.23 “ 보통주 5,000 - - 5,000 “ 48,500 59,700

조왕하 등기임원 2004.03.23 “ 보통주 5,000 - - 5,000 “ 48,800 59,700

최운열 등기임원 2004.03.23 “ 보통주 5,000 - - 5,000 “ 48,800 59,700

강정원 등기임원 2004.11.01 “ 보통주 700,000 - 90,000 610,0002007.11.02

~ 2012.11.01

50,600 59,700

장형덕 등기임원 2005.03.18 “ 보통주 30,000 - - 30,0002008.03.19

~ 2013.03.18

51,600 59,700

신현갑 등기임원 2005.03.18 “ 보통주 30,000 - - 30,000 “ 46,800 59,700

김동원 미등기임원 2005.03.18 “ 보통주 30,000 28,330 1,670 - “ 46,800 59,700

정연근 미등기임원 2005.03.18 “ 보통주 30,000 - 21,241 8,759 “ 46,800 59,700

양남식 미등기임원 2005.03.18 “ 보통주 30,000 - 11,250 18,750 “ 46,800 59,700

원효성 미등기임원 2005.03.18 “ 보통주 30,000 - 214 29,786 “ 46,800 59,700

오용국 미등기임원 2005.03.18 “ 보통주 30,000 - 214 29,786 “ 46,800 59,700

이상진 미등기임원 2005.03.18 “ 보통주 30,000 - 21,241 8,759 “ 46,800 59,700

구안숙 미등기임원 2005.03.18 “ 보통주 30,000 - 21,241 8,759 “ 46,800 59,700

강정영 미등기임원 2005.03.18 “ 보통주 30,000 - 11,250 18,750 “ 46,800 59,700

최영한 미등기임원 2005.03.18 “ 보통주 30,000 - 214 29,786 “ 46,800 59,700

최동수 미등기임원 2005.03.18 “ 보통주 30,000 - 11,250 18,750 “ 46,800 59,700

이성규 미등기임원 2005.03.18 “ 보통주 30,000 - 21,241 8,759 “ 46,800 59,700

조준보 미등기임원 2005.03.18 “ 보통주 30,000 - 21,241 8,759 “ 46,800 59,700

김정민 미등기임원 2005.03.18 “ 보통주 30,000 - 1,944 28,056 “ 46,800 59,700

정성수 직원 2005.03.18 “ 보통주 15,000 - 10,621 4,379 “ 46,800 59,700

김혜영 직원 2005.03.18 “ 보통주 15,000 - 10,621 4,379 “ 46,800 59,700

김기현 직원 2005.03.18 “ 보통주 15,000 - 10,621 4,379 “ 46,800 59,700

정재삼 직원 2005.03.18 “ 보통주 15,000 - 14 14,986 “ 46,800 59,700

김창호 직원 2005.03.18 “ 보통주 15,000 - 10,621 4,379 “ 46,800 59,700

강동숙 직원 2005.03.18 “ 보통주 15,000 - 10,621 4,379 “ 46,800 59,700

신대옥 직원 2005.03.18 “ 보통주 15,000 - 835 14,165 “ 46,800 59,700

이달수 직원 2005.03.18 “ 보통주 15,000 - 107 14,893 “ 46,800 59,700

안병두 직원 2005.03.18 “ 보통주 15,000 - 10,621 4,379 “ 46,800 59,700

오병건 직원 2005.03.18 “ 보통주 15,000 - - 15,000 “ 46,800 59,700

여원식 직원 2005.03.18 “ 보통주 15,000 - 835 14,165 “ 46,800 59,700

여동수 직원 2005.03.18 “ 보통주 15,000 - 1,027 13,973 “ 46,800 59,700

이경호 직원 2005.03.18 “ 보통주 15,000 - 5,625 9,375 “ 46,800 59,700

이증호 직원 2005.03.18 “ 보통주 15,000 - 107 14,893 “ 46,800 59,700

이광석 직원 2005.03.18 “ 보통주 15,000 - 5,625 9,375 “ 46,800 59,700

김태곤 직원 2005.03.18 “ 보통주 15,000 - - 15,000 “ 46,800 59,700

권혁관 직원 2005.03.18 “ 보통주 15,000 - 1,027 13,973 “ 46,800 59,700

정규형 직원 2005.03.18 “ 보통주 15,000 - 835 14,165 “ 46,800 59,700

조동환 직원 2005.03.18 “ 보통주 15,000 - 5,625 9,375 “ 46,800 59,700

이만희 직원 2005.03.18 “ 보통주 15,000 - 5,625 9,375 “ 46,800 59,700

문일수 직원 2005.03.18 “ 보통주 15,000 - 107 14,893 “ 46,800 59,700

93

변동수량 부여

받은자 관계 부여일 부여방법

주식의

종류부여 행사 취소

미행사 수량 행사기간 행사가격 종가

이용승 직원 2005.03.18 “ 보통주 15,000 - 5,625 9,375 “ 46,800 59,700

차석용 등기임원 2005.03.18 “ 보통주 15,000 - 9,909 5,091 “ 61,000 59,700

김기홍 등기임원 2005.03.18 “ 보통주 15,000 - 9,923 5,077 “ 60,300 59,700

전영순 등기임원 2005.03.18 “ 보통주 15,000 - 4,928 10,072 “ 63,600 59,700

정동수 등기임원 2005.03.18 “ 보통주 15,000 - - 15,000 “ 51,600 59,700

이장규 등기임원 2005.03.18 “ 보통주 15,000 - - 15,000 “ 51,600 59,700

남궁훈 등기임원 2005.03.18 “ 보통주 15,000 - 9,909 5,091 “ 61,000 59,700

송두환 등기임원 2005.03.18 “ 보통주 15,000 - 4,969 10,031 “ 63,800 59,700

조담 등기임원 2005.03.18 “ 보통주 15,000 - - 15,000 “ 51,600 59,700

다카스기 노부야

등기임원 2005.03.18 “ 보통주 15,000 - - 15,000 “ 51,600 59,700

강경욱 직원 2005.04.27 “ 보통주 15,000 - 6,173 8,8272008.04.28

~ 2013.04.27

45,700 59,700

Donald H. MacKenzie

등기임원 2005.07.22 “ 보통주 30,000 - 559 29,4412008.07.23

~ 2013.07.22

49,200 59,700

김연수 직원 2005.08.23 “ 보통주 15,000 - 7,788 7,2122008.08.24

~ 2013.08.23

53,000 59,700

정동수 등기임원 2006.03.24 “ 보통주 20,000 - 83 19,9172009.03.25

~ 2014.03.24

77,900 59,700

이장규 등기임원 2006.03.24 “ 보통주 10,000 - 42 9,958 “ 77,900 59,700

조담 등기임원 2006.03.24 “ 보통주 10,000 - - 10,000 “ 77,800 59,700

다카스기 노부야

등기임원 2006.03.24 “ 보통주 10,000 - 42 9,958 “ 77,900 59,700

전영순 등기임원 2006.03.24 “ 보통주 5,000 - - 5,000 “ 85,100 59,700

정기영 등기임원 2006.03.24 “ 보통주 30,000 - 4,791 25,209 “ 75,200 59,700

변보경 등기임원 2006.03.24 “ 보통주 30,000 - 4,791 25,209 “ 75,200 59,700

차백인 등기임원 2006.03.24 “ 보통주 30,000 - 8,541 21,459 “ 81,900 59,700

장형덕 등기임원 2006.03.24 “ 보통주 20,000 - 83 19,917 “ 77,900 59,700

김기홍 등기임원 2006.03.24 “ 보통주 210,000 - 33,532 176,468 “ 75,200 59,700

송갑조 미등기임원 2006.03.24 “ 보통주 45,000 - 17,122 27,878 “ 80,000 59,700

이달수 미등기임원 2006.03.24 “ 보통주 20,000 - 230 19,770 “ 77,800 59,700

여원식 미등기임원 2006.03.24 “ 보통주 20,000 - 1,834 18,166 “ 80,300 59,700

신대옥 미등기임원 2006.03.24 “ 보통주 20,000 - 1,834 18,166 “ 80,300 59,700

조충원 직원 2006.03.24 “ 보통주 30,000 - 3,383 26,617 “ 75,200 59,700

권육상 직원 2006.03.24 “ 보통주 30,000 - 11,825 18,175 “ 80,300 59,700

최행현 직원 2006.03.24 “ 보통주 30,000 - 1,230 28,770 “ 75,200 59,700

최인규 직원 2006.03.24 “ 보통주 30,000 - 3,274 26,726 “ 75,200 59,700

손광춘 직원 2006.03.24 “ 보통주 30,000 - 3,383 26,617 “ 75,200 59,700

조한목 직원 2006.03.24 “ 보통주 30,000 - 11,825 18,175 “ 80,300 59,700

김순현 직원 2006.03.24 “ 보통주 30,000 - 1,230 28,770 “ 75,200 59,700

백승주 직원 2006.03.24 “ 보통주 30,000 - 3,383 26,617 “ 75,200 59,700

박광묵 직원 2006.03.24 “ 보통주 30,000 - 11,825 18,175 “ 80,300 59,700

홍세윤 직원 2006.03.24 “ 보통주 30,000 - 3,383 26,617 “ 75,200 59,700

장상락 직원 2006.03.24 “ 보통주 30,000 - 11,825 18,175 “ 80,300 59,700

팽진선 직원 2006.03.24 “ 보통주 30,000 - 11,825 18,175 “ 80,300 59,700

주신옥 직원 2006.03.24 “ 보통주 30,000 - 11,825 18,175 “ 80,300 59,700

94

변동수량 부여

받은자 관계 부여일 부여방법

주식의

종류부여 행사 취소

미행사 수량 행사기간 행사가격 종가

전영희 직원 2006.03.24 “ 보통주 30,000 - 3,383 26,617 “ 75,200 59,700

이배영 직원 2006.03.24 “ 보통주 30,000 - 11,825 18,175 “ 80,300 59,700

이영모 직원 2006.04.28 “ 보통주 30,000 - 4,387 25,6132009.04.29

~ 2014.04.28

81,900 59,700

지동현 직원 2006.10.27 “ 보통주 20,000 - 1,013 18,9872009.10.28

~ 2014.10.27

76,600 59,700

여동수 미등기임원 2007.02.08 “ 보통주 10,000 - 987 9,0132010.02.09

~ 2015.02.08

77,100 59,700

권혁관 미등기임원 2007.02.08 “ 보통주 10,000 - 987 9,013 “ 77,100 59,700

이증호 미등기임원 2007.02.08 “ 보통주 10,000 - 107 9,893 “ 77,100 59,700

남경우 미등기임원 2007.02.08 “ 보통주 45,000 - 16,490 28,510 “ 지수연동 59,700

최기의 직원 2007.02.08 “ 보통주 30,000 - 10,993 19,007 “ 지수연동 59,700

김정욱 직원 2007.02.08 “ 보통주 30,000 - 12,297 17,703 “ 77,100 59,700

이경학 직원 2007.02.08 “ 보통주 30,000 - 2,001 27,999 “ 지수연동 59,700

김재곤 직원 2007.02.08 “ 보통주 30,000 - 2,001 27,999 “ 지수연동 59,700

김흥운 직원 2007.02.08 “ 보통주 30,000 - 10,993 19,007 “ 지수연동 59,700

이우식 직원 2007.02.08 “ 보통주 30,000 - 2,001 27,999 “ 지수연동 59,700

손영환 직원 2007.02.08 “ 보통주 30,000 - 10,993 19,007 “ 지수연동 59,700

주영구 직원 2007.02.08 “ 보통주 30,000 - 2,001 27,999 “ 지수연동 59,700

김한옥 직원 2007.02.08 “ 보통주 30,000 - 2,001 27,999 “ 지수연동 59,700

김용신 직원 2007.02.08 “ 보통주 30,000 - 12,297 17,703 “ 77,100 59,700

이경구 직원 2007.02.08 “ 보통주 30,000 - 12,297 17,703 “ 77,100 59,700

신균 직원 2007.02.08 “ 보통주 30,000 - 2,001 27,999 “ 지수연동 59,700

김화중 직원 2007.02.08 “ 보통주 30,000 - 12,297 17,703 “ 77,100 59,700

황태성 직원 2007.02.08 “ 보통주 30,000 - 2,001 27,999 “ 지수연동 59,700

유명흔 직원 2007.02.08 “ 보통주 30,000 - 2,001 27,999 “ 지수연동 59,700

신남철 직원 2007.02.08 “ 보통주 30,000 - 12,297 17,703 “ 77,100 59,700

박인병 직원 2007.02.08 “ 보통주 30,000 - 2,001 27,999 “ 지수연동 59,700

강근수 직원 2007.02.08 “ 보통주 30,000 - 2,001 27,999 “ 지수연동 59,700

지광원 직원 2007.02.08 “ 보통주 30,000 - 12,297 17,703 “ 77,100 59,700

김윤동 직원 2007.02.08 “ 보통주 30,000 - 2,001 27,999 “ 지수연동 59,700

박찬본 직원 2007.02.08 “ 보통주 30,000 - 10,993 19,007 “ 지수연동 59,700

김종범 직원 2007.02.08 “ 보통주 30,000 - 2,001 27,999 “ 지수연동 59,700

민병덕 직원 2007.02.08 “ 보통주 30,000 - 10,993 19,007 “ 지수연동 59,700

서혜석 직원 2007.02.08 “ 보통주 30,000 - 2,001 27,999 “ 지수연동 59,700

심부환 직원 2007.02.08 “ 보통주 30,000 - 10,993 19,007 “ 지수연동 59,700

석용수 직원 2007.02.08 “ 보통주 30,000 - 2,001 27,999 “ 지수연동 59,700

95

변동수량 부여

받은자 관계 부여일 부여방법

주식의

종류부여 행사 취소

미행사 수량 행사기간 행사가격 종가

최상훈 직원 2007.02.08 “ 보통주 30,000 - 2,001 27,999 “ 지수연동 59,700

JACQUES P.M.KEMP

등기임원 2007.03.23 “ 보통주 30,000 - 14,754 15,2462010.03.24

~ 2015.03.23

84,500 59,700

계 4,507,951 263,835 1,014,184 3,229,932

[미행사 주식매수선택권의 가중평균행사가격 : 63,028원] 주1) “관계”란 주식매수선택권 부여 당시의 관계를 의미함 주2) 부여방법 : 행사시점에서 신주교부, 자기주식 교부, 현금 차액보상 또는 자기주식 차액보상 중 은행이 선택 주3) 행사가격 및 행사가능수량(2003년3월21일, 2004년2월9일, 2004년3월23일, 2004년11월1일, 2005년3월18일, 2005년4월

27일, 2005년7월22일, 2005년8월23일, 2006년3월24일 이후 부여분 등) : 지수연동형 또는 성과연동형으로 부여됨에 따라 권리확정 시점에 은행업종주가지수, 경쟁3사의 TRS, 성과평가결과 및 근무기간에 따라 행사가격은 상향되고 행사가능수량은 축소될 수 있음

주4) 부여기간과 부여주식수(주요 부여일별 기재) ㅇ 2004년2월9일, 2004년3월23일 부여분 : 부여일부터 1년 근무 기준이며 중도퇴임시 행사가능 수량은 축소됨 ㅇ 2004년11월1일, 2005년3월18일, 2005년4월27일, 2005년7월22일, 2005년8월23일, 2006년4월28일, 2007년3월23일

부여분 : 부여일부터 3년 근무 기준이며 중도퇴임시 행사가능수량은 축소됨 ㅇ 2006년3월24일 부여분 : 부여일부터 1년, 2년 또는 3년 근무기준이며 중도퇴임시 행사가능수량은 축소됨 ㅇ 2007년2월8일 부여분 : 부여일로부터 1년, 3년 근무기준이며 중도퇴임시 행사가능수량은 축소됨

주5) 종가 : 2009년12월30일 KB금융지주 종가 주6) 미행사 주식매수선택권의 가중평균 행사가격 산정시 지수연동행사가격은 기준월말 현재 해당 지수에 근거하여 산출 주7) 미행사 주식매수선택권의 가중평균 행사가격 : ∑(미행사 주식매수선택권 수량 × 행사가격) ÷ 미행사 주식매수선택권 총수량 주8) 2009년 1분기중 계약기간 만료로 인해 2006.3.24일 부여분중 최인규외 2명의 수량 및 가격이 확정되었음 * 김유환, 차백인 사망으로 법정상속인 상속 ** 취소수량에는 행사기간의 종료, 성과평가에 따른 행사가능수량 감소 및 금융감독원과의 양해각서에 따른 반납분 등을 포함하여 기재

나. 주식매수선택권 부여 조건

(1) 행사가격 ㅇ 성과연동형 : 증권거래법에 의하여 부여일에 행사가격 확정

- 부여일 전일부터 과거 2개월, 1개월, 1주간의 거래량 가중평균종가의 산술평균가격

ㅇ 지수연동형(2005년8월23일 이전 부여분)

- 부여가격 확정일에 행사가격을 확정함

- 행사가격 = 기준 행사가격(부여일 산출가격) × (1 + 은행업종주가지수 상승률 × 0.4) · 기준 행사가격 : 부여일 전일부터 과거 2개월, 1개월, 1주간의 거래량 가중평균 종가의 산술평균가격 · 산출된 행사가격은 100원 미만 절상

- 은행업종 주가지수 상승률 = (부여수량확정일 은행업종 주가지수 – 부여일 은행업종 주가 지수)/부여일 은행업종 주가지수

· 행사개시일 이전 퇴임/퇴직시에는 퇴임일 은행업종주가지수 적용 · 은행업종 주가지수 상승률이 (-)인 경우에는 부여일 산출 기준 행사가격으로 확정 ㅇ 지수연동형(2006년3월24일 이후 부여분)

- 부여가격 확정일에 행사가격을 확정함

96

- 행사가격 = 기준 행사가격(부여일 산출 기준) × (1 + 주요 경쟁3사 TRS × 0.4) · 기준 행사가격 : 부여일 전일부터 과거 2개월, 1개월, 1주간의 거래량 가중평균 종가의 산술평균가격 주1) 산출된 행사가격은 100원 미만 절상 주2) 주요 경쟁3사 TRS = (행사가격확정일의 주요 경쟁3사 기준시가총액의 합 – 부여일의 주요

경쟁 3사 기준시가총액의 합)/부여일의 주요 경쟁3사 기준시가총액의 합 주3) 주요 경쟁3사 : 신한금융지주, 하나금융지주, 우리금융지주 주4) 기준시가총액 산출방법 - 1단계 : 행사가격확정일 또는 부여일 전일부터 과거 2개월, 1개월, 1주일간 거래량을

가중평균한 각각의 종가를 산술평균한 가격 산출 - 2단계 : 1단계에서 산출된 가격에 발행주식총수를 곱하여 기준시가총액 산출 주5) 중도퇴임 시에는 중도퇴임일 전일, 행사가격확정일이 공휴일인 경우 공휴일 전일이 행사가격

확정일이 됨 주6) 주요 경쟁3사 시가총액상승률이 (-)인 경우 행사가격은 부여일 산출기준 행사가격으로 확정

(2) 부여수량의 확정(행사 가능수량) 여부

ㅇ 근무기간에 연동한 행사수량 확정

- 부여수량은 일정 약정용역기간 동안 근무하는 것을 조건으로 하며 중도 퇴임/퇴직 시에는 일할계산하여 일부 소멸됨

- 행사 가능수량 = 부여수량×근무기간/약정용역기간(1년, 2년 또는 3년) ·산출된 행사 가능수량은 1주 미만 절사 ㅇ 성과연동형

- 부여수량 범위 내에서 부여일 이후 3년간 담당사업그룹(본부, 지역본부)의 성과평가 (KPI) 결과(점수)를 산술평균한 점수를 기준으로 아래와 같이 산정한 수량을 행사(중도 퇴임시 퇴임일 기준 직전 분기말 평가결과 적용)

성과평가 점수

(산술평균 점수) Stock Option 행사여부 및 부여수량 결정

60점 미만 Stock Option 부여 취소(행사 불가) 60점 이상 80점 미만

부여수량에 성과평가 점수를 곱하여 산정된 수량을 행사 산식 : 행사가능수량 = 부여수량×성과평가점수/80

80점 이상 부여수량 전량 행사 ㅇ 강정원 은행장 부여분 - 행사요건 및 성과 달성도에 따른 행사가능수량 결정

성과지표 ROE주) BIS비율주) TRS(주주수익률) 합계(부여수량)

성과목표 25% 12% 100% - 연동수량 300,000주 200,000주 200,000주 700,000주

주) 금융감독원 산출기준에 의하여 산출

97

- ROE 실적에 의한 행사가능수량 결정 Table

ROE 10미만 10이상

13미만

13이상

16미만

16이상

19미만

19이상 22미만

22이상 25미만

25이상

행사가능수량 행사불가 50% 60% 70% 80% 90% 100% - BIS비율 실적에 의한 행사가능수량 결정 Table

BIS비율 10.0 미만 10.0 이상

10.5 미만

10.5 이상

11.0 미만

11.0 이상

11.5 미만

11.5 이상 12.0 미만

12.0이상

행사가능수량 행사불가 60% 70% 80% 90% 100%

- TRS(Total Return to Shareholders ; 주주수익률) 실적에 의한 행사가능수량 결정

TRS 은행업종 주가지수 상승률의

60% 미만 60% 이상

70% 미만

70% 이상

80% 미만

80% 이상

90% 미만

90% 이상 100% 미만

100% 이상 행사가능수량

행사불가 60% 70% 80% 90% 100% ·TRS = {행사개시일 종가 + 주당배당금(부여일에서 행사개시일까지)-38,300원}/38,300원×100

·은행업종주가지수 상승률 = (행사개시일 은행업종주가지수 – 179.48)/179.48×100

※ 중도퇴임시에는 TRS 및 은행업종주가지수 상승률 산정시 행사개시일을 중도퇴임일로 함

(3) 기 타

ㅇ 국민은행의 주식매수선택권(Stock Option형태)

- 2005년8월23일 이전 부여분

구분 성과연동형,

지수연동형 병행 지수연동형 성과연동형

대상자 은행장(등기임원) 상근감사위원(등기임원), 사외이사(등기임원)

부행장(등기임원 또는 미등기 임원), 본부장급

행사가격 은행업종 주가지수에 연동 은행업종 주가지수에 연동 부여일 기준으로 고정

부여수량 성과평가 결과 및 근무기간에 연동

근무기간에 연동 성과평가 결과 및 근무기간에 연동

- 2006년3월24일 이후 부여분

구분 지수연동형

대상자* - 등기임원 : 상근감사위원, 사외이사, 수석부행장 - 미등기임원 : 부행장 - 직원 : 본부본부장, 지역본부장 등

행사가격 - 주요 경쟁3사 TRS에 연동

부여수량 - 근무기간에 연동

* 부여일 기준

98

(4) 주식매수선택권 조건변경

- 현재지급방법이 현금결제형인 스톡옵션 보유자의 시가산정 대상주식을 ㈜국민은행 주식이 상장 폐지됨에 따라 ㈜KB금융지주 주식으로 변경하였습니다. (2008.8.25 임시주주 총회 결의)

다. 연중 주식매수선택권 부여, 행사 및 취소

(1) 부여

- 해당사항 없음 (2) 행사

(단위 : 원, 주)

행사일 직 위 성 명 주식의 종 류

부여 주식수

행 사 주식수

잔 여 주식수

부 여 시행사가격

최 종 행사가격

행사시 주 가

행사이익

(백만웜)

20090218 퇴직직원 최석원 보통주 592 592 0 28,027 28,027 28,500 4

20090303 퇴직직원 김덕현 보통주 7,000 7,000 0 28,027 28,027 28,050 20

20090304 퇴직직원 박준호 보통주 592 592 0 28,027 28,027 28,900 2

20090305 퇴직임원 김영석 보통주 1,870 1,870 0 28,027 28,027 28,000 5

20090309 퇴직임원 한승헌 보통주 1,870 1,870 0 28,027 28,027 26,850 4

20090309 퇴직직원 서재인 보통주 2,961 2,961 0 28,027 28,027 26,850 6

20090310 퇴직직원 이영모 보통주 592 592 0 28,027 28,027 30,000 1

20090312 퇴직임원 김지홍 보통주 2,961 2,961 0 28,027 28,027 32,000 7

20090312 퇴직직원 김유환 보통주 11,845 11,845 0 28,027 28,027 32,000 26

20090312 퇴직직원 이종화 보통주 500 500 0 28,027 28,027 32,000 1

20090312 퇴직직원 신용수 보통주 370 370 0 28,027 28,027 32,000 1

20090313 퇴직임원 이종민 보통주 12,000 12,000 0 28,027 28,027 31,600 29

20090313 퇴직직원 허시안 보통주 370 370 0 28,027 28,027 31,600 1

20091028 퇴직임원 김상훈 보통주 75,000 50,000 25,000 51,200 51,200 61,300 471

20091104 퇴직임원 김상훈 보통주 25,000 25,000 0 51,200 51,200 59,700 235

20091113 퇴직임원 김병상 보통주 9,498 5,000 4,498 57,100 57,100 59,500 14

20091211 퇴직임원 김동원 보통주 28,330 28,330 0 46,800 46,800 62,600 396

주) 행사시 주가 : 행사일 종가

(3) 취소

- 해당사항 없음

99

38. 임직원 소액대출

(단위 : 억원)

구분 2009년도 2008년도

임직원 소액대출 잔액 2,235 2,203

100

39. 주주 및 임원과의 거래 내역 가. 신용공여주1) 현황

(단위: 백만원, %)

증감(증감율) 주주(또는 임원)명주2)

주주(또는 임원) 및 특수관계인명주3)

선임당시 신용공여

(A)

전년말 신용공여

(B)

금년말 신용공여

(C) 선임일

대비(C-A) 전년말

대비(C-B)

본인 501 593 587 86 (17.17)

-6(-1.01)

KB부동산신탁 19,754 35,549 271 -19,483 (-98.63)

-35,278(-99.24)

KB인베스트먼트 22,772 20,368 216 -22,556 (-99.05)

-20,152(-98.94)

KB자산운용 15,258 15,189 211 -15,047 (-98.62)

-14,978(-98.61)

KB선물 2,277 96 98 -2,179 (-95.70)

2(2.08)

KB데이타시스템 2,094 2,097 1,521 -573 (-27.36)

-576(-27.47)

KB신용정보 260 457 423 163 (62.69)

-34(-7.44)

KB투자증권 245,430 210,259 11,167 -234,263 (-95.45)

-199,092(-94.69)

KB생명보험 2,809 6,383 432 -2,377 (-84.62)

-5,951(-93.23)

국민은행 홍콩현지법인

134,566 210,757 90,373 -44,193 (-32.84)

-120,384(-57.12)

국민은행 런던현지법인

127,899 37,301 275,575 147,676 (115.46)

238,274(638.79)

주은산업 19,640 19,978 2,396 -17,244 (-87.80)

-17,582(-88.01)

특 수 관 계 인

본인 및 계열회사의 임원

4,442 3,798 5,150 708 (15.93)

1,351(35.57)

KB 금융지주

소계 597,702 562,825 388,420 -209,282 (-35.01)

-174,406(-30.99)

본인 501 593 587 86 (17.17)

-6(-1.01)

특수관계인 597,201 562,232 387,833 -209,368 (-35.06)

-174,400(-31.02)

주주 주4)

합계

소계 597,702 562,825 388,420 -209,282 (-35.01)

-174,406(-30.99)

본인 21 35 28 7 (33.33)

-7(-20.00)

특수관계인 (1명) - - 3 3

(-) 3

(-)

임원

강정원 (2004.11.1, 은행장)

소계 21 35 31 10 (47.62)

-4(-11.43)

101

증감(증감율) 주주(또는 임원)명주2)

주주(또는 임원) 및 특수관계인명주3)

선임당시 신용공여

(A)

전년말 신용공여

(B)

금년말 신용공여

(C) 선임일

대비(C-A) 전년말

대비(C-B)

본인 7 11 11 4 (57.14)

0(0.00)

특수관계인 (3명) 4 3 4 0

(0.00) 1

(33.33)

정용화 (2008.3.20, 상근감사 위원) 소계 11 14 15 4

(36.36) 1

(7.14)

본인 195 210 219 24 (12.31)

9(4.29)

특수관계인 (4명) 0 5 6 6

(-) 1

(20.00)

최인규 (2008.3.20, 이사부행장)

소계 195 215 225 30 (15.38)

10(4.65)

본인 9 7 6 -3 (-33.33)

-1(-14.29)

특수관계인 해당사항 없음 이상철

(2008.9.29, 사외이사)

소계 9 7 6 -3 (-33.33)

-1(-14.29)

본인 3 3 2 -1 (-33.33)

-1(-33.33)

특수관계인 (충정회계법인) 60 63 64 4

(6.67) 1

(1.59)

구태진 (2008.9.29, 사외이사)

소계 63 66 66 3 (4.76)

0(0.00)

본인 13 12 18 5 (38.46)

6(50.00)

특수관계인 해당사항 없음 김명진

(2009.10.13, 사외이사)

소계 13 12 18 5 (38.46)

6(50.00)

본인

특수관계인 김홍범

(2009.10.13, 사외이사)

소계

해당사항 없음

본인 248 278 284 36 (14.52)

6(2.16)

특수관계인 64 71 77 13 (20.31)

6(8.45)합계

소계 312 349 361 49 (15.71)

12(3.44)

본인 749 871 871 122 (16.29)

0(0.00)

특수관계인 597,265 562,303 387,910 -209,355 (-35.05)

-174,394(-31.01)총계

계 598,014 563,174 388,781 -209,233 (-34.99)

-174,394(-30.97)

주1) 원칙적으로 은행업감독규정 별표2 “신용공여의 범위”에서 정한 기준에 따르되, 동 기준의 각주에 따라 제외되는 신용공여를 포함한 기준으로 작성함 주2) 주주의 경우 당해 주주가 추천한 사외이사가 선임된 경우에 한하여 작성대상으로 하며 ( )에 선임년월을 명시함. 임원의 경우에는 ( )에 선임년월과 직위(은행장, 부행장, 사외이사등)를

명시함. 신용공여가 없는 주주 및 임원의 경우에는 신용공여란에 ‘해당사항 없음’ 으로 명시함 주3) 은행법시행령 제1조의4에서 정하는 주주(또는 임원)의 특수관계인임 주4) 주주 및 주주의 특수관계인 선임일은 KB금융지주 설립일임 (2008.9.29)

102

나. 기타 주요 거래내역

(1) 부동산 매매 현황

- 해당사항 없음

(2) 부동산 임대차 현황 주1)

(단위 : 백만원)

임대차 거래액

주주(또는임원)명 주2) 주주(또는 임원) 및 특수관계인명 주3)

거래 구분

(임대/임차)

계약 체결일

계약 종료일

보증금

월간 주4) 임대

(임차)료

비고

임대 ‘08.09.29 ‘11.09.28 15,084 - 명동본점 본인

임대 ‘09.07.17 ‘11.12.31 - 4.3 여의도전산센터

KB데이타 시스템 임대 ‘09.07.10 ‘12.07.31 - 2.5 여의도전산센터

임대 ‘09.07.10 ‘12.08.14 - 1.3 여의도전산센터

임대 ‘08.05.02 ‘10.05.14 166 - 금남로지점 KB

부동산신탁 임대 ‘02.06.15 ‘10.06.15 198 - 가야지점

KB생명 임대 ‘09.07.10 ‘12.07.17 - 2.3 여의도전산센터

KB선물 임대 ‘09.07.10 ‘12.02.26 - 5.5 여의도전산센터

임대 ‘05.07.07 ‘10.06.01 460 - 안양지점

임대 ‘09.07.10 ‘12.07.31 - 4.6 여의도전산센터

임대 ‘09.09.25 ‘11.09.24 800 - 수내역지점

임대 ‘02.07.01 ‘09.06.30 196 - 둔산선사지점

임대 ‘08.02.04 ‘11.01.31 715 - 가야지점

임대 ‘06.02.14 ‘10.02.12 300 1.0 대구지점

임대 ‘05.03.02 ‘10.03.01 360 4.1 상계동지점

임대 ‘05.10.11 ‘10.10.01 445 9.9 영등포로지점

임대 ‘04.06.15 '10.06.14 385 - 용현남지점

임대 ‘03.12.31 ‘09.12.31 400 - 창원중앙동지점

KB 신용정보

임대 ‘06.01.02 ‘10.03.05 570 - 보문동지점

특수관계인

KB투자증권 임대 ‘09.12.15 ‘11.12.31 - 2.5 압구정PB센터

주주 KB금융지주

소계 20,079 38.0

103

임대차 거래액

주주(또는임원)명 주2) 주주(또는 임원) 및 특수관계인명 주3)

거래 구분

(임대/임차)

계약 체결일

계약 종료일

보증금

월간 주4) 임대

(임차)료

비고

본인

특수관계인 임원 -

소계

해당사항 없음

본인 15,084 4.3

특수관계인 4,995 33.7 총계

계 20,079 38.0

주1) 보고서 작성 기준일 현재 주주(또는 임원) 및 특수관계인과 이행중에 있는 부동산 임대차 계약을 대상으로 작성함 주2) 주주의 경우 당해 주주가 추천한 사외이사가 선임된 경우에 한하여 작성대상으로 하며 ( )에 선임년월을 명시함. 임원의 경우에는 ( )에 선임년월과 직위(은행장, 부행장, 사외이사등)

명시함. 신용공여가 없는 주주 및 임원의 경우에는 신용공여란에‘해당사항 없음’으로 명시함 주3) 은행법시행령 제1조의4에서 정하는 주주(또는 임원)의 특수관계인임 주4) 임대차 계약 특성상 월할 금액으로 표시하며 ‘연간’ 대신 ‘월간’ 금액으로 변경

(3) 물품공급 및 용역계약 등 현황

- 해당사항 없음

(4) 주식거래 현황

- 해당사항 없음

104

40. 기업신용위험 상시평가 추진 현황

가. 세부평가대상기업에 대한 신용위험 평가 결과

(단위 : 개)

평가결과 평가대상 기업수주)

정상 부실징후기업이 될가능성이 큰 기업 부실징후기업 경영정상화 가능성

이 없는 기업

728 166 453 33 76

주) 기업구조조정촉진법 및 채권은행 자율의 상시평가시스템에 의해 세부평가대상기업으로 선정된

기업을 모두 포함. 단, 중복평가기업은 평가대상 기업수에서 제외

나. 경영정상화 가능성 점검대상기업에 대한 경영정상화 가능성 점검 결과 (당행이 주채권은행인 기업)

(단위 : 개)

평가대상 기업수 경영정상화 가능성이 없는 기업으로 평가된 기업수

경영정상화 가능성이 없는 기업에 대한 향후 추진방안 주)

부실징후기업 12 - -

회생절차 신청기업 4 - -

주) 경영정상화 가능성이 없는 기업에 대한 회생절차 신청 또는 폐지, 청산·파산 등의 향후 추진 방안 표시

다. 정리대상기업 정리추진현황 (당행이 주채권은행인 기업) (단위 : 개)

관리중인 정리 대상 기업수 정리완료 법원앞 회생절차폐지·

종결 등 신청 담보물경매 등 매각추진중 기타

40 11 - 5 24

주1) 작성기준일 : CRT 11월말 자료로 12월말 상시평가 기준 주2) 분류정의

- 관리중인 정리대상기업수 : 경영 정상화 가능성이 없는 기업수 中 당행이 주채권은행인 기업 - 정리완료 : 보유여신 상각완료 및 ABS 매각 완료 - 담보물 경매 등 매각추진중 : 보유여신 전건에 대하여 법적 절차가 진행중이거나, 또는 일부는 상각되었으나 일부는 법적절차 진행중인 기업

- 기타 : 상각 또는 법적절차, 기업회생 진행이 예정된 기업 등

105

41. 상품 이용시 유의사항

가. 금융실명거래

은행거래는 반드시 실명으로 거래하여야 하며, 다음의 경우에는 실명확인증표(주민등록증,

사업자등록증 등)를 제시하여야 합니다.

- 계좌 신규 개설시

- 무통장입금시 (다만, 무통장입금액이 현금 100 만원 이하인 경우는 생략 가능)

- 자기앞수표 발행 및 지급시 (다만, 실명확인된 통장에서 인출하여 발행하는 경우는 생략 가능)

- 당좌수표, 약속어음, 가계수표 지급시 등

나. 예금이자에 대한 원천징수

은행에서 지급하는 이자에 대하여는 법률에서 정한 세율로 원천징수 합니다.

- 원천징수세율

구분 원천징수세율 비고

개인 15.4% 주민세 포함 일반

법인 14.0%

세금우대저축 개인 9.5% 농특세 포함

다. 세금 절세형 예금

(1) 비과세 생계형 저축

- 가입대상 : 노인, 장애인, 국가유공자 중 상이자, 국민기초생활법에 의한 수급자 등

- 저축한도 : 저축원금 기준 3천만원 (여러 계좌로 분할하여 예치가능)

- 저축기간 : 제한없음

- 세율 : 발생이자소득에 대해 전액 비과세

(2) 세금우대 종합저축

- 가입대상 : 거주자인 20세 이상의 실명의 개인 (단, 법률이 정하는 장애인 등의 경우

20세 미만인 자도 가입가능)

- 대상저축 : 1년 이상 적립식 또는 거치식예금

- 저축한도 : 1인당 1천만원 (노인, 장애인, 독립유공자와 그 유족 등 : 1인당 3천만원)

- 세율 : 9.5 % (농특세 포함)

106

(3) 비과세상품

구분 가입한도 비고

장기주택마련저축 분기당 300만원 이내 저축한도 이내에서 금융기관간 중복가입

라. 전자통장 이용시 유의사항

- 전자통장은 별도의 종이통장을 발행하지 않으며 일부상품은 이용이 불가합니다. 신규

개설시 고객은 계좌비밀번호와는 별도로 개인식별번호(PIN)를 신고하여야 합니다.

- 고객이 은행창구 또는 현금자동입출금기 이용 시 개인식별번호와 계좌 비밀번호가 신고

또는 등록한 것과 일치하는 경우 은행은 고객에게 출금 처리할 수 있습니다.

- 기타 상품관련 사항은 해당 상품설명서를 참고하시기 바랍니다.

마. 외화예금 거래시 유의사항

외화예금은 예금자보호법에 따라 예금보험공사가 보호합니다. 외화예금 상품 거래시에는 창

구에 비치된 외화예금거래 약관(기본약관 및 상품별 약관) 또는 상품설명서를 반드시 열람

하시기 바라며 원하시는 경우 교부하여 드립니다.

바. 전자금융거래시 유의사항

인터넷뱅킹, 폰뱅킹 등 전자금융을 이용하여 거래하고자 하시는 고객께서는 전자금융 거래

시 필요한 정보가 제3자에게 유출되는 것을 방지하고, 전자금융 사고를 사전에 예방하기

위해 다음의 10개 사항을 유념하여 거래하시기 바랍니다.

<전자금융 이용자 정보보호수칙 10가지>

① 금융회사에서 제공하는 보안프로그램을 반드시 설치하기

전자금융거래를 위해 금융회사의 홈페이지에 접속하면 해당 금융회사에서 제공하는 보안프로그램

이 자동적으로 설치됩니다. 이 때 임의로 설치를 중단하거나 설치된 보안프로그램의 실행을 중지 시키지 않아야 합니다. 또한 자동적으로 설치가 되지 않을 경우에는 설치 안내에 따라 수동으로 보안프로그램을 꼭 설치한 후에 전자금융 거래를 해야 합니다. 이는 금융거래 내용을 타인에게 노출되지 않도록 하기 위함입니다.

② 전자금융에 필요한 정보는 수첩, 지갑 등 타인에게 쉽게 노출될수 있는 매체에 기록 하지 않고, 타인에게(금융회사직원을 포함) 알려주지 않기

전자금융 거래에 필요한 정보가 타인에게 알려지는 일이 없도록 분실 가능성이 있는 수첩,지갑등 에는 관련 정보를 기록하지 말아야 합니다. 또한, 타인에게 절대 전자금융거래 관련 정보를 알려 주지 말며, 특히 은행 직원을 사칭하여 정보를 취득하는 경우가 있으므로, 은행창구가 아닌 곳에

서는 은행직원이라고 말 하더라도 금융정보를 알려주지 말아야 합니다. 금융기관에서는 전화나 메일 상으로 개인의 금융정보를 요구하지 않습니다.

③ 금융계좌, 공인인증서 등의 각종 비밀번호는 서로 다르게 설정하고 주기적으로 변경하기

비밀번호는 본인확인을 위한 수단이므로 생일,전화번호 등과 같이 타인이 알기 쉬운 번호를 사용 해서는 안됩니다. 또한, 가능한 범위에서 비밀번호 자릿수를 최대한 늘리고, 영문자도 혼합 사용

하며,각각 다른 번호를 주기적으로 변경하여 타인이 비밀번호를 예상하지 못하도록 해야 합니다.

107

④ 금융거래 사이트는 주소창에 직접 입력하거나 즐겨찾기로 사용하기

스팸메일 본문이나 게시판, 대출사이트 등에 링크되어 있는 URL을 그대로 클릭할 경우 개인정보 나 금융정보를 빼내가려는 해당 기관의 사칭사이트로 연결될 수 있기 때문에 금융거래 사이트는 주소창에 올바른 주소를 직접 입력하거나 즐겨찾기에 추가하여 사용해야 합니다.

⑤ 전자금융거래 이용내역을 본인에게 즉시 알려주는 휴대폰 서비스 등을 적극 이용하기

금융회사에서는 신용카드 사용내역,계좌 이체내역 등 전자금융거래 이용내역을 실시간으로 휴대 폰 SMS나 메일을 통해 알려주는 서비스를 제공하고 있으니, 이를 적극적으로 활용하시어 타인이 무단으로 전자금융거래를 이용하였을 경우 곧바로 이를 신고하여 피해를 예방할 수 있도록 해야 합니다.

⑥ 공인인증서는 USB, 스마트카드 등 이동식 저장장치에 보관하기

공인인증서는 신원확인 및 거래사실 증명 등을 위해 사용되는 중요한 거래 수단이므로, 해킹위험 을 예방하고 공인인증서를 보다 안전하게 이용하시기 위해서는 하드디스크에 저장하여 사용하는 것보다는 이동식 저장 장치를 활용하시는 것이 좋습니다. 또한, 이동식 저장장치를 이용하면 어 느 PC에서든 공인인증서를 편리하게 이용하실 수 있습니다. 단, 이동식 저장장치를 분실하지 않 도록 유의해야 합니다.

⑦ PC방 등 공용 장소에서는 인터넷 금융거래를 자제하기

여러 사람이 사용하는 공용 PC는 바이러스나 트로이목마 등 악성 코드가 설치되기 쉬어 해킹 당 하기 쉽습니다. 또한 공용 PC에서 공인인증서를 다운받아 전자거래를 이용할 경우 개인정보나 비밀 번호 등 금융거래 정보의 노출 위험이 있습니다. 따라서, 공용장소에서는 가급적 전자금융 거래 이용을 하지 않는 것이 좋습니다.

⑧ 바이러스백신, 스파이웨어 제거프로그램 이용하고 최신윈도우 보안패치를 적용하기

백신프로그램과 스파이웨어 제거프로그램은 PC의 보안을 위해 꼭 설치하며, 컴퓨터가 시작되면 자동 실행 및 자동 업데이트 되도록 설정합니다. 또한 위도우즈 취약점을 이용한 해킹이나 웜바 이러스를 막기위해 윈도우 보안 패치를 설치하고, 최신 업데이트를 유지하기 위해 자동 업데이트 기능을 이용하도록 합니다.

⑨ 의심되는 이메일이나 게시판의 글은 열어 보지 말고, 첨부화일은 열람 또는 저장하기 전에 백신으로 검사하기

출처가 불분명하고 본문 내용이 본인과 직접적인 관련이 없는 경우 메일이나 게시물은 삭제하거 나 무시하고, 꼭 필요한 경우에는 실행하거나 저장하기전에 반드시 백신으로 점검하여 바이러스 나 악성코드에 감염되지 않았는지 여부를 확인하여야 합니다.

⑩ 선수금 입금 요구,상식수준 이상의 대출조건을 제시하는 경우 해당 금융회사에도 대출 취급여부를 직접 확인하기

최근 인터넷 포털 사이트 등에 신용에 관계없이 즉시대출을 해준다는 등 상식수준 이상의 대출 조건을 제시하는 광고를 게재한 후 이를 통해 급전이 필요한 사람에게 접근하여 은행직원을 사 칭, 거래실적이 필요하다면서 돈을 입금토록 하는 등 선수금 입금을 요구하는 사기 금융사고가 발생하고 있으므로 이에 유의해야 합니다.

(자료: 금융감독원)

사. 자동화기기 이용시 유의사항

- 타행 고객이 당행 자동화기기 이용 시에는 해당은행에서 정한 이용한도 및 수수료가 적용 됩니다.

- 평일 18시 이후부터 익일 08시30분 까지는 시간외 수수료가 부과 됩니다. (토요일은 14시 이후, 일요일 및 공휴일은 시간외 수수료 부과)

108

아. 대출상품 거래시 유의사항

은행거래는 반드시 실명거래에 의해야 합니다. 대출신청에 대하여는 소정의 심사절차를 거친

후에 대출여부가 결정되며, 경우에 따라서는 담보 또는 연대보증인을 요구할 수 있습니다. 대

출의 이용은 본인의 수입 등으로 무리없이 상환할 수 있도록 계획을 수립하여 이용하여 주시

기 바랍니다. 여신의 담보로 제공한 부동산의 가격이 하락하거나 신용여신의 연대보증인이 자

격을 상실하면 담보 또는 연대보증인을 추가하도록 요구할 수 있습니다. 대출거래 약정체결시

은행여신거래기본약관(가계용), 대출거래약정서 및 가계상품설명서 기업여신의 경우 은행여

신거래기본약관(기업용), 여신거래약정서(기업용) 및 기업상품설명서 등을 열람/교부 받아 대

출 조건 등을 확인하셔야 합니다.

자. 신용카드 거래시 유의사항

카드 및 대출금이 연체되거나(타 금융기관 포함/은행 영업시간 이후에 결제계좌에 입금된 금

액은 인출되지 못하여 연체될 수 있습니다.) 신용정보집중기관에 신용정보 관리 대상자(세금

체납으로 인한 공공기록정보 등록 포함)로 등록되는 등 회원님의 신용상태가 변동되는 경우에

는 카드이용이 일시 중단 될 수 있습니다. 당행 카드 또는 카드론 결제대금 미납금액이 5만원

미만의 소액인 경우도 장기간(6개월 이상) 연체시는 카드 이용이 제한 될 수 있으므로 본인의

신용관리에 각별한 주의를 기울여 주시기 바랍니다. 신용카드 표준약관 제5조 제①항에 따라

카드이용이 정지된 경우 SMS(문자알림ⓔ서비스 등록회원에 한함), E-mail, 서면으로 안내하여

드립니다. 안내를 원치 않는 경우에는 '안내 미희망 등록'을 신청해 주십시오.

카드를 수령하신 경우에는 즉시 카드 뒷면 서명란에 반드시 본인 자필로 서명하여 주시고

기존카드는 타인이 사용할 수 없도록 폐기 또는 반납하여 주시기 바랍니다. 미서명 상태에서

카드분실 및 도난으로 인한 사고 발생시 보상에서 제외될 수 있습니다. 구카드 만료에 따른

갱신카드 및 교체발급으로 인한 신카드를 수령하신 경우 구카드는 원형이 남지 않도록

폐기하거나 가까운 KB 국민은행 영업점으로 반납하여 주시기 바랍니다.

카드는 회원 본인만이 사용하셔야 하며 타인(가족 포함)에게 대여하거나 위탁사용(타인에게

현금인출 또는 현금 서비스를 부탁하는 등) 또는 현금융통(일명 카드깡) 등 불법행위로 인한

사고 발생시 보호받으실 수 없습니다. 또한, 신용카드 부정발급 사고는 대부분 주변 사람들에

의해 발생하고 있는 바, 고객님의 신용정보 보호에 각별한 주의를 기울여 주시기 바랍니다.

비밀번호는 제 3 자가 쉽게 추측할 수 있는 번호(주민등록번호, 전화번호, 차량번호, 휴대전화

비밀번호 등)로 사용하지 마시고, 다음의 경우를 포함한 어떠한 경우라도 타인에게

알려주시지 마십시오.

- 가맹점에서 비밀번호를 요구하는 경우

- 제3자가 유선 또는 방문하여 경품당첨 및 신용정보 조회 등의 목적으로 비밀번호를 요구하는 경우

- 은행 또는 국가기관을 사칭하여 비밀번호를 요구하는 경우 등

109

가맹점에서 매출전표를 작성하실 때에는 반드시 입회 하여 이용금액, 가맹점명, 회원번호,

매출일자 등을 확인한 후 서명하시기 바라며, 가맹점에서 신분증 제시를 요구하는 경우, 이는

법률상 규정에 따른 가맹점의 본인확인 방법 및 정상판매 절차이오니 신분증을 제시하여

주시기 바랍니다.

카드 사용내역을 본인에게 알려주는 문자알림서비스(SMS)를 이용하시면 타인에 의한 부정

매출을 예방하실 수 있습니다.

IC 카드 해외 이용 시 서명 대신 IC 칩 비밀번호를 검증하오니, 출국전에 반드시 KB 국민은행

영업점에 방문하시어 IC 칩 비밀번호를 체크하시기 바랍니다.

KB Check 카드 교통관련 이용대금은 이용기간에 따라 월 2 회 계좌에서 출금됩니다.

이용기간 출금일

매월 1~15 일 15 일 + 3 영업일

매월 16~말일 말일 + 3 영업일

KB Check 카드 매출 취소시 환급일에 교통대금 등 결제하실 금액이 있으면, 해당금액만큼

차감 후 입출금 될 수 있습니다.

체크카드 취소시 환급기준

- 정당전표 매입전 취소시: 즉시환급

- 정당전표 매입후 취소시: 취소전표 매입당일 환급(단, 영업시간 이외 매입시 익영업일 환급)

은행 전산 가동 중단시 가맹점에서의 사용이 제한될 수 있습니다.

- 매일 00:00 ~ 00:05

- 매월 셋째주 일요일 00:00 ~ 06:00

차. 집합투자상품 이용시 유의사항

- 집합투자상품은 예금자보호법에 따라 보호되지 않으며, 실적배당형 상품이어서 원금의 손

실이 발생할 수 있습니다.

- 해외 유가증권에 투자하는 경우 신탁재산의 전부 또는 일부가 환율변동 위험에 노출될 수

있습니다.

- 입금예약 및 환매예약의 기준가 적용일은 거래일의 거래시간에 따라 변동될 수 있습니다.

110

- 환매시 기준가 적용일의 기준가 하락, 환매수수료 및 세금 발생 등의 사유로 환매금액이

변동될 수 있으며 일부 금액 환매시 앞서 언급한 사유가 발생할 경우 잔액부족이

발생하여 환매처리 되지 않을 수 있습니다.

- 과거의 운용성과가 미래의 수익을 보장하지 않습니다.

카. 보험상품 이용시 유의사항

- 보험상품은 중도해지시 지급되는 해약환급금이 납입한 보험료보다 적을 수 있습니다.

- 변액보험은 예금자보호법에 의해 보호되지 않으며 실적배당상품 입니다.

- 고객이 계약전 알릴사항에 대해 사실대로 알리지 않았을 경우 사고발생시 보상이 되지

않을 수 있으며, 보험계약이 해지될 수 있습니다.

- 계약체결시 청약서에 자필서명을 하여야 하며, 서명을 하지 아니한 때에는 계약자는 청약

일로부터 3 개월 이내에 계약을 취소할 수 있습니다.

- 은행은 보험회사의 보험대리점으로서 보험계약의 이행에 따른 지급책임은 보험회사에

있습니다.

- 청약서부본, 상품설명서, 약관, 약관의 중요사항, 보험기간, 보장내용 등을 반드시 확인

하시기 바랍니다.

111

42. 수수료 (2010. 2. 28 현재)

가. 수신(예금) 수수료

(1) 송금/추심 (단위 : 원)

구분 기준 금액

10만원 이하 면제

100만원 이하 1,000 (할인800) 송금수수료

(자행환) 당/타지

100만원 초과 1,500 (할인1,200)

3만원 이하 600 (할인500)

10만원 이하 1,000 (할인800)

100만원 이하 2,000 (할인1,600)

송금수수료

(타행환) 당/타지

100만원 초과 3,000 (할인2,400)

10만원 이하 2,000

100만원 이하 3,500 추심수수료 타지어음수표

추심수수료 100만원 초과 5,000

(2) CD / ATM 이용

(단위 : 원)

영업시간내 영업시간외 구분

10만원 이하 10만원 초과 10만원 이하 10만원 초과

프리미엄 면제 300원 출금

일반 면제 500원

타행카드 입금 800원 1,000원

당행 면제 300원

국민은행

기기이용

계좌송금 타행 600원 1,200원 1,000원 1,600원

출금 800원 1,000원 다른은행

기기이용 타행이체 600원 1,200원 1,000원 1,600원

비고 ※ 공휴일 또는 은행 영업시간외에는 시간외 수수료가 부과됩니다.

(시간외 기준: 평일 08시30분 이전이나 18시 이후, 토요일 14시 이후)

※ 만18세 미만 또는 만 65세 이상 이용고객은 수수료 20% 할인

112

(3) 전자금융 수수료

(단위 : 원)

구분 자행환 타행환

인터넷뱅킹 모바일뱅킹

폰뱅킹 면제 500 주)

수수료 구분

월정액 건별

MVP • 로얄스타 면제

골드스타 • 프리미엄스타 400 SMS

일반고객 900 20

MVP • 로얄스타 면제

골드스타 • 프리미엄스타 400

입출금내역 통지서비스

FAX

일반고객 900 50

주) 타행환수수료는 일반고객기준이며, KB스타클럽 고객(MVP, 로얄스타, 골드스타, 프리미엄스타)은 면제임

(4) 어음/수표책 대금 (단위 : 원)

구분 금액 비고

당좌수표, 가계수표 10,000 권당(20매)

약속어음 10,000 권당(10매)

(5) 자기앞수표 발행수수료 : 면제

(6) 대여금고 수수료 (단위 : 원)

구분 소형 중형 대형

임차보증금 200,000 300,000 500,000

연간수수료 20,000 30,000 50,000

(7) 보호예수 수수료 : 면제

113

나. 여신(대출) 수수료

(1) 가계여신

(단위 : 원)

종 류 징수구분 금 액

제증명서 발급수수료 부채잔액증명서 건당 2,000

질권설정승낙서 발급수수료 질권설정승낙서 건당 5,000

은행거래확인서 발급수수료 은행거래확인서 건당 5,000

담보조사수수료

시가조사 1 억원 이하 2 억원 이하 3 억원 이하 4 억원 이하 4 억원 초과 시가추정(시세정보 있는 공동주택) 감정가격 적용의견서(유용품의서)

건당 40,000 건당 50,000 건당 60,000 건당 80,000 건당 100,000 건당 40,000 건당 30,000

채무인수수수료 가계여신 건당 30,000

임대차조사수수료 가계여신의 전세자금대출 건당 15,000

조기상환수수료 (가계자금)

시장금리연동대출, 내부고시금리연동대출, 고정금리대출

[{조기상환원금 X 기본수수료율 X(잔존일

수÷대출기간)}+{조기상환원금 X 수수료

율(근저당권설정비용가산율)X(잔존일수÷365)}]

- 기본수수료율 ▫ 주택자금대출 및 부동산담보대출 : 1.4% ▫ 신용대출 및 부동산담보대출 이외 : 0.7%

- 대출기간 : 대출신규일로부터 대출만

기일까지의 일수, 대출기

간 3 년 초과시 대출신규

일로부터 3 년째 되는 날을 대출만기일로 간주

(2) 기업여신

(단위 : 원)

수수료 종류 징수 단위 징수 기준 금 액

RM 지점(팀), 영업점(건당) 60,000 원 신용등급평가수수료

본부, 지역심사센터(건당) 100,000원

담보조사 수수료 시세정보있는 공동주택(건당) - 40,000 원

114

수수료 종류 징수 단위 징수 기준 금 액

담보조사가격 1억원 이하 40,000원

담보조사가격 2억원 이하 50,000원

담보조사가격 3억원 이하 60,000원

담보조사가격 4억원 이하 80,000원

시세정보 없는 부동산

(건당)

담보조사가격 4억원 초과 100,000원

감정평가서 재사정표

(유용감정서) (건당) - 30,000원

1~300 세대 15,000 원

301~400 세대 14,000원

401~500 세대 13,000원 세대당

500 세대 초과 12,000원

1~100 세대 150,000원

101~300 세대 300,000원

기술검토사정 수수료

재여신기술검토서 작성 건당

300 세대 초과 500,000원 임대차조사 수수료 건당 - 15,000 원

지급보증서 발급수수료 장당 - 25,000 원

시설자금(매회) - 80,000 원

1~100 세대 100,000원

101~300 세대 200,000원 기성고확인 수수료 집단주택건설자금

세대당(매회) 300 세대 초과 250,000원

채무인수 수수료 건당 - 100,000 원

조기상환 수수료 건당

｛조기상환원금 × 기본수수료율(0.5%) × (잔존일수/365)｝+｛조기상환원금 × 금리차 (현재적용MOR-상환시점MOR)x잔존일수/365｝

환어음 추심수수료 (기업구매자금대출) 건당

- 영업점 창구이용시 - 인터넷 등 전자매체 이용시

10,000 원 2,000 원

제증명서 발급수수료 건당 - 2,000 원

질권설정승낙서발급수수료 건당 - 5,000 원

은행거래확인서발급수수료 의뢰 건당

수기발급 전산발급

5,000 원 2,000 원

(추가발급시 장당 500 원

은행조회서발급수수료 (외부감사인의 회계감사용) 의뢰 건당 예금만 조회시

예금과 대출포함 조회시 10,000 원 30,000 원

한도약정수수료 건당 한도약정액 × 신용등급별수수료율 × 약정기간(일수)/365

115

수수료 종류 징수 단위 징수 기준 금 액

약정한도미사용수수료 건당 미사용금액적수 × (한도소진율별 수수료

율 + 신용등급별 수수료율)/365

다. 외환수수료

구 분 수수료율

외화현금 매매

기준환율 X 통화별 현금 Spread

※ 통화별 현금 Spread

대상통화 매 입 매 도

USD 1.75% 1.75%

JPY 1.90% 1.90%

EUR, GBP, AUD, NZD CAD, HKD, SGD, CHF

1.99% 1.99%

CNY 7.00% 7.00%

SEK, DKK, NOK 2.50% 2.50%

SAR, KWD, AED BHD, MYR

8.00% 6.00%

IDR 14.00% 14.00%

THB 5.96% 5.96%

여행자수표 매도 기준환율 X 1.20%

전신환 매매

기준환율 X 통화별 전신환 Spread

※ 통화별 전신환 Spread

대상통화 매 입 매 도

USD 0.95% 0.95%

JPY, EUR 0.98% 0.98%

상기 이외 통화 1.00% 1.00%

116

라. 기타 수수료

- 신용카드 관련 수수료

(단위 : 원)

종류 금액

현금서비스 취급수수료 현금서비스 이용금액의 0.5%

KB체크카드 발급비 1,000원 (신규시 면제)

마이Q카드 발급비 2,000원

카드론 취급수수료 카드론 대출잔액의 1.8%

117

43. 주요용어 해설

■ 연결대상자회사 ( ☞ 주식회사의외부감사에관한법률시행령 제 1 조의 3 참조) 은행이 당해 회계년도말 현재 다른 회사의 의결권 있는 발행주식 또는 출자지분에 대하여 아래와 같이 소유하고 있는 경우 그 다른 회사를 연결대상자회사라고 합니다. (1) 다른 회사에 대한 은행의 지분율이 50% 초과하는 경우 (2) 다른 회사에 대한 은행의 지분율이 30% 초과하면서 최다출자자인 경우 등 (3) 은행과 은행의 종속회사(종속회사의 종속회사 포함)가 합하여 위의 (1), (2)에 규정된 방법으로

주식을 소유하거나 실질지배력을 보유함으로써 다른 회사를 지배하는 경우 * 종속회사 : 위의 (1), (2)에 해당하는 다른 회사를 종속회사라고 합니다. ■ 비연결대상자회사 은행의 지분율이 15% 초과하면서 연결대상이 아닌 다른 회사를 비연결대상자회사라고 합니다. ■ 보통주배당률 배당률은 납입자본금에 대한 보통주배당누계액의 비율을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다. ㅇ 보통주배당률 = 당해연도 결산후 보통주 배당누계액 / 당해연도말 보통주 해당 납입자본금 × 100 ■ 보통주당배당액 주당배당액은 당해연도 결산후 보통주1주당 배당누계액을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다. ㅇ 보통주 주당배당액 : 당해연도 결산후 보통주 배당누계액 / 당해연도말 보통주 주식수 ■ 배당성향 배당성향은 세후 당기순이익에 대한 배당누계액의 비율로 다음의 산식을 적용하여 산출합니다. ㅇ 배당성향 : 당해연도 결산후 배당누계액 / 당해연도 세후 당기순이익 × 100

(세후 당기순이익은 연결전 은행계정 세후 당기순이익을 말함) ■ 충당금적립전이익 충당금적립전이익은 총수익에서 제경비 등을 차감한 이익으로서 은행의 영업수익력을 나타내는 지표로서 아래와 같이 산출합니다. ㅇ 충당금적립전이익 = 당기순이익 + 법인세비용 - 제충당금환입액 + 제충당금전입액

(대손상각비, 지급보증충당금전입액, 퇴직급여, 기타충당금전입액, 대손보전기금) + 지도사업전출

118

■ 특별유보금과 채권평가충당금 (1) 특별유보금 : 특별유보금은 불특정금전신탁중 원본 또는 이익의 보전 계약이 있는 신탁의

보전을 위하여 적립하는 계정입니다. (2) 채권평가충당금 : 채권평가충당금은 불특정금전신탁을 대출금 등으로 운용할 때에 대출금

등의 대손에 의한 손실보전에 충당하기 위하여 적립하는 계정입니다. ■ 단기매매증권 주로 단기간 내의 매매차익 목적으로 취득한 유가증권으로서 매수와 매도가 적극적이고 빈번하게 이루어지는 것을 말합니다. ■ 만기보유증권 만기가 확정된 채무증권으로서 상환금액이 확정되었거나 확정가능한 채무증권을 만기까지 보유할 적극적인 의도와 능력이 있는 유가증권을 말합니다. ■ 매도가능증권 단기매매증권이나 만기보유증권으로 분류되지 아니한 유가증권을 말합니다. ■ 무수익여신 무수익여신은 은행의 총여신 중 연체여신, 이자미계상여신 (부도업체 등에 대한 여신, 채무상환 능력악화여신, 채권재조정여신)을 합한 것을 말합니다. * 총여신 : 대출금(원화, 외화, 역외외화, 신탁계정 대출금 포함) + 내국수입유산스 + 지급보증

대지급금 + 확정지급보증 + 신용카드채권 + 직불카드채권 + 여신성가지급금 + 매입외환(내국신용장어음매입 및 관련 미수금 포함) + 사모사채 + 기업어음 + 종합금융계정의대출채권 + 금융리스채권 + 금융리스선급금 등

▶ 자산건전성 분류기준(은행업감독규정 별표 3)

분류단계 정 의

정상 경영내용, 재무상태 및 미래현금흐름 등을 감안할 때 채무상환능력이 양호하여 채권회수에 문제가 없는 것으로 판단되는 거래처(정상거래처)에 대한 자산

요주의

다음 각호의 1 에 해당하는 자산 ① 경영내용, 재무상태 및 미래현금흐름 등을 감안할 때 채권회수에

즉각적인 위험이 발생하지는 않았으나 향후 채무상환능력의 저하를 초래할 수 있는 잠재적인 요인이 존재하는 것으로 판단되는 거래 (요주의거래처)에 대한 자산

② 1 월 이상 3 월 미만 연체대출채권을 보유하고 있는 거래처에 대한 자산

119

분류단계 정 의

고 정

다음 각호의 1 에 해당하는 자산 ① 경영내용, 재무상태 및 미래현금흐름 등을 감안할 때 채무상환능력의

저하를 초래할 수 있는 요인이 현재화되어 채권회수에 상당한 위험이 발생한 것으로 판단되는 거래처(고정거래처)에 대한 자산

② 3 월 이상 연체대출채권을 보유하고 있는 거래처에 대한 자산중 회수 예상 가액 해당부분

③ 최종부도 발생, 청산·파산절차 진행 또는 폐업 등의 사유로 채권회수에 심각한 위험이 존재하는 것으로 판단되는 거래처에 대한 자산중 회수 예상가액 해당부분

④ “회수의문거래처” 및 “추정손실거래처”에 대한 자산 중 회수예상가액 해당 부분

회수의문

다음 각호의 1 에 해당하는 자산 ① 경영내용, 재무상태 및 미래현금흐름 등을 감안할 때 채무상환능력이

현저히 악화되어 채권회수에 심각한 위험이 발생한 것으로 판단되는 거래처(회수의문거래처)에 대한 자산중 회수예상가액 초과부분

② 3 월 이상 12 월 미만 연체대출채권을 보유하고 있는 거래처에 대한 자산 중 회수예상가액 초과부분

추정손실

다음 각호의 1 에 해당하는 자산 ① 경영내용, 재무상태 및 미래현금흐름 등을 감안할 때 채무상환능력의

심각한 약화로 회수불능이 확실하여 손실처리가 불가피한 것으로 판단되는 거래처(추정손실거래처)에 대한 자산중 회수예상가액 초과부분

② 12 월 이상 연체대출채권을 보유하고 있는 거래처에 대한 자산 중 회수예상가액 초과부분

③ 최종부도 발생, 청산·파산절차 진행 또는 폐업 등의 사유로 채권회수에 심각한 위험이 존재하는 것으로 판단되는 거래처에 대한 자산 중 회수예상가액 초과부분

▶ 무수익 여신산정기준 (은행업감독업무시행세칙 별표 12)

대상 산정기준

연체여신 원리금이 3 월이상 연체된 채권으로 이자미계상여신을 제외한 여신

부도업체 등에 대한 여신

최종부도업체, 파산·청산절차 진행중인 업체, 폐업중인 업체, 법정 관리·화의절차 진행중인 업체에 대한 여신으로 채권재조정 여신을 제외한 여신

이 자 미 계 상 여 신

채무상환 능력악화 여신

경영내용, 재무상태 및 미래현금흐름 등을 감안할 때 채무상환 능력이 현저히 악화되어 채권회수에 심각한 위험이 발생한 것으로 판단되거나 (회수의문거래처) 채무상환능력의 심각한 악화로 회수 불능이 확실하여 손실처리가 불가피한 것으로 판단되는 거래처(추정 손실거래처)에 대한 여신으로 부도업체 등에 대한 여신 및 채권 재조정여신을 제외한 여신

120

대상 산정기준

채권재조정 여신

① 채권재조정으로 인하여 실제 수익이 발생하지 않는 여신 (이자를 원가, 유예하거나 면제한 여신)

② 3 월 이상 재조정된 조건에 따른 원리금 상환이 이루어지지 않은 여신

③ 원리금의 상환이 유예되거나 기준금리 이하로 재조정 되었음에도 불구하고 향후 원리금 상환이 불확실한 거래처에 대한 여신 (회수의문 및 추정손실거래처에 대한 여신)

■ 고정이하분류여신 고정이하분류여신은 은행의 총여신 중 자산건전성분류 기준상 고정이하로 분류되는 여신으로 고정, 회수의문, 추정손실로 분류되는 여신을 말합니다. (1) 고 정 : 총여신 중 금융거래내용, 신용상태 및 경영내용이 불량한 거래처에 대한 여신 중 회수

예상가액 해당 여신액 (2) 회수의문 : 총여신 중 손실발생이 예상되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 회수 예상가액 초과여신 (3) 추정손실 : 총여신 중 회수불능이 확실하여 은행의 손실처리가 불가피한 회수예상 가액 초과여신 ■ 파생상품거래 통화, 채권, 주식 등 기초자산의 가격에 근거하여 그 가치가 결정되는 금융상품을 매매하거나 이로부터 발생하는 장래의 현금흐름을 교환하기로 하는 거래 및 기타 이를 이용하는 거래입니다. 1) 장내거래는 거래소가 정하는 방법 및 기준에 따라 행하여지는 파생상품거래입니다. 2) 장외거래는 장내거래가 아닌 당사자간의 계약에 의한 파생상품거래입니다. 3) 헤지거래는 기초자산의 손실을 감소 혹은 제거하기 위한 파생상품거래입니다. 4) 트레이딩거래는 거래목적이 헤지거래에 해당되지 않는 모든 거래입니다. 5) 잠재적신용익스포져는 리스크요인별, 잔존만기별로 신용환산율을 계약금액에 곱하여 산출한

금액입니다. ■ BIS 기준 자기자본비율 BIS 기준 자기자본비율은 은행 재무구조의 건전성을 나타내는 비율로 BIS 금융위원회 (바젤위원회)에서 발표한 자산의 신용·시장·운영리스크(외은지점의 경우 운영리스크 제외)에 따라 자기자본보유를 의무화하는 “자기자본 측정과 적정자기자본 수준에 관한 국제적 합의”를 근거로 하여 금융감독원에서 정한 경영지도비율의 하나로서 그 비율이 높을수록 은행재무건전성이 좋다는 것을 의미합니다. 금융감독원의 지도비율은 8% 이상입니다. ■ 원화유동성비율 원화유동성비율은 단기조달자금에 대한 단기자금운용을 표시하는 지표로 그 비율이 높을수록 유동성이 좋다는 것을 의미합니다. 금융감독원의 지도비율은 100% 이상입니다.

121

■ 업무용유형자산 비율 업무용유형자산 비율은 은행이 점포개설 등과 관련하여 취득한 토지 및 건물 투자액, 임차보증금 등의 적정성을 나타내는 지표로서 자기자본에 대한 동 투자액의 비율로 표시됩니다. ■ 예대금리차 예대금리차는 은행의 자금부문이익 창출능력을 나타내는 지표로서 원화대출금 수익률에서 원화예수금 비용률을 차감하여 표시되며, 대출운용의 적정수익력 및 저비용성자금(Low Cost Funding)조달능력을 측정하는 기준으로 사용됩니다. ■ 명목순이자마진 명목순이자마진(N.I.M.)은 이자수익자산에 대한 이자수익과 이자비용과의 차이를 말하며 매결산기말에 금융감독원앞 보고하는 “업무보고서”상의 순이자마진 산출방식에 의거 산출하여 기재한다. ㅇ 명목순이자마진(N.I.M.) = (이자수익 - 이자비용) / 이자수익자산 ■ 신탁부문이익 은행의 손익발생 원천에서 신탁부문이익은 은행의 신탁계정에서 발생하는 순이익 개념으로서 다음과 같이 산출됩니다. * 신탁부문이익 = 신탁보수 + 중도해지수수료 - 신탁보전금 ■ 순외환익스포져 순외환익스포져는 외환거래에서 발생할 수 있는 환투기 등 건전성을 위협하는 요인을 사전방지 하기 위해 외국환거래규정에 의해 설정된 외국환은행의 외국환매입초과액과 매각초과액의 차액에 상당하는 금액을 말합니다. 현재, 순외환익스포져의 한도는 전월말 자기자본 대비 50% 이내입니다. ■ 지급보증 은행이 거래자의 의뢰에 따라 동 거래자가 제 3 자에게 부담하고 있는 채무에 대한 지급을 보증하는 것을 의미합니다. (1) 확정지급보증 : 융자담보지급보증, 사채발행지급보증, 화물선취보증서가 발급된 수입 관계지급

보증, 해외현지차입 및 입찰 보증, 계약이행 보증과 같이 은행이 행한 보증 행위중 일정한 이행조건이 구비된 지급보증을 확정지급보증이라고 합니다.

(2) 미확정지급보증 : 화물선취 보증서가 발급되지 아니한 수입관계 지급보증 등과 같이 은행이

행한 보증행위 중 이행요건이 구비되기 전의 지급보증으로 이 지급보증은 이행요건이 구비되는 시점에서 확정지급보증으로 전환되거나 보증 의뢰인의 주채무 이행으로 소멸하게 됩니다.

122

■ 신용등급 신용등급은 채무자의 상환능력을 평가한 것이며, Moody's, S&P, Fitch 를 국제 3 대 신용평가사라고 합니다. 신용등급은 기간에 따라 장/단기, 통화에 따라 자국통화표시/ 외화표시, 종류에 따라 채권(부채)/예치/발행 관련 신용등급 등으로 나누어집니다. 장/단기 에서 단기등급은 일반적으로 1 년 미만의 단기채무 상환능력 및 상환불능위험을 나타 내며, 국내은행의 경우 개별은행의 사정에 따라 신용등급을 부여 받은 신용평가사가 1~2 개에 한정될 수도 있으나, 3 대 신용평가사는 국내 은행들에 대한 신용등급을 대부분 부여하고 있습니다. 각 신용평가사별 신용등급 구성체계는 다음과 같습니다.

구 분 Moody's S&P Fitch

투자적격 등급 Aaa ~ Baa3 (10 등급)

AAA ~ BBB- (10 등급)

AAA ~ BBB- (10 등급)

장기

투기등급 Ba1 ~ C (11 등급)

BB+ ~ SD 및 D (12 등급)

BB+ ~ D (14 등급)

투자적격 등급 P-1 ~ P-3 (3 등급)

A-1+ ~ A-3 (4 등급)

F1+ ~ F3 (4 등급)

단기

투기등급 NP (1 등급)

B ~ SD 및 D (6 등급)

B ~ D (3 등급)

▶ 장기신용등급

구분 Moody's S&P Fitch 신용등급내용

Aaa AAA AAA 원리금지급의 안정성이 제일 높음 (Best)

Aa1 Aa2 Aa3

AA+ AA AA-

AA+ AA AA-

Aaa 보다는 낮으나 높은 등급으로 평가됨 (High Quality)

A1 A2 A3

A+ A A-

A+ A A-

현재 안정성은 적당하나 향후 악화될 가능성이 있음(Upper-Medium Grade)

투자 적격 등급

Baa1 Baa2 Baa3

BBB+ BBB BBB-

BBB+ BBB BBB-

현재 원리금지급은 가능하나 향후 안정성은 부족함 (Medium Grade)

Ba1 Ba2 Ba3

BB+ BB BB-

BB+ BB BB-

원리금지급의 안정성은 중간이며, 투기적 요소가 있음 (Partially Speculative)

B1 B2 B3

B+ B B-

B+ B B-

원리금지급의 안정성이 낮음 (Speculative)

Caa1 Caa2 Caa3

CCC+ CCC CCC-

CCC+ CCC CCC-

지급불능의 가능성이 있음 (Maybe in Default)

Ca CC CC 지급불능의 가능성이 큼 (Often in Default)

투기등급

C C C 최저등급 (Extremely Poor)

123

구분 Moody's S&P Fitch 신용등급내용

SD 및 D DDD DD D

부도등급 혹은 부도가능성 (Bankruptcy)

▶ 단기신용등급

구분 Moody's S&P Fitch 신용등급내용

P-1 (Prime-1)

A-1+ A-1

F1+ F1 단기상환능력이 매우 우수

P-2 (Prime-2) A-2 F2

Prime-1 보다는 낮으나 높은 등급으로 평가됨. 단, 경제상황 및 영업여건 등에 따라 영향을 받을 가능성이 높음.

투자 적격 등급

P-3 (Prime-3) A-3 F3 현재의 단기 상환능력은 적당하나 향후 악화될

가능성이 매우 높음.

B B-1 B-2 B-3

B 단기 지급능력이 의심되는 투기 등급

C C 단기 채무 지급 불능 가능성

투기등급 NP (Not Prime)

SD 및 D D 부도등급 혹은 부도가능성

■ 신용리스크 채무자의 부도, 거래상대방의 계약불이행 등 채무불이행으로 인하여 발생할 수 있는 잠재적인 경제적 손실 위험을 말합니다. ■ 운영리스크 부적절하거나 잘못된 내부의 절차, 인력 및 시스템 또는 외부의 사건으로 인하여 발생할 수 있는 손실 위험을 말합니다. ■ 시장리스크 시장가격의 변동으로 인한 금융기관 대상포지션의 손실리스크로서 “일반시장리스크”와 “개별리스크”로 구분됩니다.“일반시장리스크”라 함은 금리, 주가, 환율, 일반상품의 시가 등 시장가격의 일반적 수준 변화에 따른 금융기관 대상포지션의 손실리스크를 말합니다. “개별리스크”라 함은 일반적인 시장가격의 변화외에 채권 및 주식발행자 등의 신용리스크의 변동 등에 의한 금융기관 대상포지션의 손실리스크를 말합니다. ■ 금리리스크

금리가 금융기관의 금리민감 자산·부채 등에 불리하게 변동할 때 발생하는 손실 위험으로서 금리 EaR(Earning at Risk)과 금리 VaR(Value at Risk) 등으로 측정됩니다.