浙江中国小商品城集团股份有限公司

600415

2004年年度报告

浙江中国小商品城集团股份有限公司 2004年年度报告

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目录

一、重要提示 ....................................................................... 1

二、公司基本情况简介 .............................................................. 1

三、会计数据和业务数据摘要........................................................ 1

四、股本变动及股东情况 ............................................................ 3

五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 6

六、公司治理结构 .................................................................. 11

七、股东大会情况简介 ............................................................. 12

八、董事局报告 .................................................................... 13

九、监事局报告 .................................................................... 18

十、重要事项 ...................................................................... 19

十一、财务会计报告................................................................ 22

十二、备查文件目录................................................................ 64

浙江中国小商品城集团股份有限公司 2004年年度报告

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一、重要提示

1、本公司董事局及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗

漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

2、董事胡浪潮，因公出差,委托董事吴易出席会议,并代为行使表决权。

3、浙江天健会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

4、公司负责人傅日高，主管会计工作负责人吴易，会计机构负责人（会计主管人员）朱碧云声

明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。

二、公司基本情况简介

1、公司法定中文名称：浙江中国小商品城集团股份有限公司

公司英文名称：Zhejiang China Commodities City Group Co.,Ltd.

2、公司法定代表人：傅日高

3、公司董事局秘书：陈荣根

联系地址：浙江省义乌市宾王路 158号

电话：0579-5544933

传真：0579-5546226

E-mail：ywcrg@public.ywptt.zj.cn

公司证券事务代表：暂缺

4、公司注册地址：浙江省义乌市宾王路 158号

公司办公地址：浙江省义乌市宾王路 158号

邮政编码：322000

公司国际互联网网址：www.cccgroup.com.cn

公司电子信箱：zcscc@public.ywptt.zj.cn

5、公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报

登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn

公司年度报告备置地点：公司证券部

6、公司 A股上市交易所：上海证券交易所

公司 A股简称：小商品城

公司 A股代码：600415

7、其他有关资料

公司首次注册登记地点：浙江省义乌市

公司法人营业执照注册号：3300001001134(1/1)

公司税务登记号码：330725147541689

公司聘请的境内会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所有限公司

公司聘请的境内会计师事务所办公地址：浙江省杭州市文三路 388号钱江科技大厦 15-20层

三、会计数据和业务数据摘要

（一）本报告期主要财务数据

单位:元 币种:人民币

利润总额 153,355,459.62

净利润 103,278,564.49

扣除非经常性损益后的净利润 94,650,761.64

主营业务利润 326,886,270.54

其他业务利润 15,247,811.86

营业利润 152,615,742.82

投资收益 -2,254,909.96

补贴收入 4,465,561.85

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营业外收支净额 -1,470,935.09

经营活动产生的现金流量净额 1,441,597,727.02

现金及现金等价物净增加额 69,928,585.00

（二）扣除非经常性损益项目和金额

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目 金额 处置除公司产品外的其他资产产生的损益 -322,459.48

各种形式的政府补贴 12,869,399.85

短期投资收益 -3,932,117.72

扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -1,142,075.50

以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,180,538.13

所得税影响数 -1,780,356.42

少数股东损益影响数 1,805,838.85

合计 8,627,802.85

（三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标

单位:元 币种:人民币

主要会计数据 2004年 2003年 本期比上期增

减(%) 2002年

主营业务收入 1,346,203,067.23 1,126,901,569.54 19.46 752,686,000.23

利润总额 153,355,459.62 98,589,825.49 55.55 63,267,178.58

净利润 103,278,564.49 65,218,000.88 58.36 43,496,949.32

扣除非经常性损益的净利润 94,650,761.64 51,900,212.53 82.37 38,685,800.33

2004年末 2003年末 本期比上期增

减(%) 2002年末

总资产 3,816,900,178.53 2,118,180,030.34 80.20 1,522,456,192.51

股东权益 822,854,191.10 378,754,764.74 117.25 323,939,764.76

经营活动产生的现金流量净额 1,441,597,727.02 -226,585,665.23 680,813,980.41

主要财务指标 2004年 2003年 本期比上期增

减(%) 2002年

每股收益（全面摊薄） 0.83 0.63 31.75 0.42

最新每股收益 0.83 净资产收益率（全面摊薄）（%） 12.55 17.22 -27.12 13.43

扣除非经常性损益的净利润的净资产收益

率（全面摊薄）（%） 11.50 13.70 -15.13 11.94

每股经营活动产生的现金流量净额 11.54 -2.18 6.54

每股收益（加权平均） 0.86 0.63 36.51 0.42

扣除非经常性损益的净利润的每股收益

（全面摊薄） 0.76 0.50 52.00 0.37

扣除非经常性损益的净利润的每股收益

（加权平均） 0.79 0.50 58.00 0.37

净资产收益率（加权平均）（%） 15.25 18.56 -17.83 14.39

扣除非经常性损益的净利润的净资产收益

率（加权平均）（%） 13.98 14.61 -4.31 12.80

2004年末 2003年末 本期比上期增

减(%) 2002年末

每股净资产 6.58 3.64 80.77 3.01

调整后的每股净资产 6.54 3.58 82.68 2.94

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（四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9号的要求计算的净资产收益

率及每股收益

单位:元 币种:人民币

净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润

全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 39.73 48.27 2.62 2.73

营业利润 18.55 22.53 1.22 1.27

净利润 12.55 15.25 0.83 0.86

扣除非经常性损益后的净利润 11.50 13.98 0.76 0.79

（五）报告期内股东权益变动情况及变化原因

单位:元 币种:人民币 项

目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计

期

初

数 104,030,009.00 40,300,586.23 95,119,746.08 18,307,963.46 139,304,423.43 378,754,764.74

本

期

增

加

20,938,628.00 308,193,392.96 26,710,047.46 5,007,068.85 103,278,564.49 459,120,632.91

本

期

减

少

15,021,206.55 15,021,206.55

期

末

数 124,968,637.00 348,493,979.19 121,829,793.54 23,315,032.31 227,561,781.37 822,854,191.10

1)、股本变动原因：04年 3月 25日增发 20938628股，每股面值 1元。

2)、资本公积变动原因：04年 3月 25日溢价增发 20938628股溢价部分

3)、盈余公积变动原因：1、按董事局决议计提法定盈余公积和法定公益金；2、根据有关部门意

见将原列“其他长期负债——国家扶持基金”的以前年度减免或返还所得税，转列“盈余公积——国

家扶持基金”。

4)、法定公益金变动原因：按董事局会议决议计提法定公益金。

5)、未分配利润变动原因：本期增加数系本期实现净利润转入；本期减少系根据董事局通过的

04年利润分配预案，按 04年净利润的 10%计提法定盈余公积，5%计提法定公益金。

四、股本变动及股东情况

（一）股本变动情况

1、股份变动情况表

单位:股 本次变动增减（＋，－）

期初值 配股 送股 公积金

转股 增发 其他 小计 期末值

一、未上市流通股份 1、发起人股份 65,211,300 65,211,300

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其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 65,211,300 65,211,300

境外法人持有股份

其他

2、募集法人股份 6,844,210 6,844,210

3、内部职工股 2,822,400 2,822,400

4、优先股或其他

未上市流通股份合计 74,877,910 74,877,910

二、已上市流通股份 1、人民币普通股 29,152,099 20,938,637 20,938,637 50,090,727

2、境内上市的外资

股

3、境外上市的外资

股

4、其他 已上市流通股份合计 29,152,099 20,938,637 20,938,637 50,090,727

三、股份总数 104,030,009 20,938,637 20,938,637 124,968,637

2、公司公开发行股票网下配售的具体情况

基金配售股份数 6,257,590

一般法人配售股份数 4,811,503

3、股票发行与上市情况

(1) 前三年历次股票发行情况

单位:股 币种:人民币

种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量 上市日期 获准上市

交易数量

交易终止

日期 股票 2004-03-25 16.62 20,938,628 2004-04-01 20,938,628

公司于 2002年 2月 19日经中国证券监督管理委员公证监发行字[2002]23号批准，社会自然人

股(普通股)2915.2099万股，于 2002年 5月 9日在上交所上市交易。

(2)公司股份总数及结构的变动情况

经中国证监会证监发行字[2004]28号文批准，增发 2093.8628万股普通股，于 2004年 4月 1日

起上市流通。至此，公司总股本由 10403.0009万股变为目前的 12496.8637万股，其中，可流通的社

会公众股（普通股）从 2915.2099万股增加为 5009.0727万股，公司的发起人股、一般法人股、内部

职工股持股情况未发生变化。

(3) 现存的内部职工股情况

单位:股 币种:人民币

内部职工股的发行日期 内部职工股的发行价格(元) 内部职工股的发行数量 1993-11-30 1.6 2,625,000

现存 282.24万股内部职工股托管于中国证券登记结算有限责任公司上海分公司。

（二）股东情况

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1、报告期末股东总数为 6,515户其中非流通股股东 494户，流通 A股股东 6,021户

2、前十名股东持股情况

单位:股

股东名称(全称) 年度内增减 年末持股情

况 比例(%)

股份类别

股份类别

（已流通

或未流

通）

质押或冻

结情况

股东性质

（国有股

东或外资

股东）

义乌中国小商品城恒大开发总公

司 0 43,211,300 34.58 未流通 无 国有股东

浙江省财务开发公司 0 7,700,000 6.16 未流通 无 法人股东

义乌市财务开发公司 0 6,600,000 5.28 未流通 无 国有股东

浙江省国际信托投资有限责任公

司 0 5,500,000 4.40 未流通 无 法人股东

交通银行-科瑞证券投资基金 3,190,000 3,190,000 2.55 已流通 未知 社会公众

股东

上海宝鼎投资股份有限公司 0 2,200,000 1.76 未流通 无 法人股东

中国工商银行-博时精选股票证

券投资基金 2,152,871 2,152,871 1.72 已流通 未知

社会公众

股东

中国银行-华夏回报证券投资基

金 1,901,400 1,901,494 1.52 已流通 未知

社会公众

股东

富国动态平衡证券投资基金 602,659 1,901,400 1.52 已流通 未知 社会公众

股东

全国社保基金一零二组合 1,877,607 1,877,607 1.50 已流通 未知 社会公众

股东

前十名股东关联关系或一致行动的说明

前十名股东中，义乌中国小商品城恒大开发总公司与义乌市财务开发公司同属义乌市国有资产投

资控股有限公司管理、运作的关联公司，实际控制人为义乌市国有资产管理委员会（和以前披露的实

际控制人为义乌市人民政府有所不一致，主要原因是大多数董事认为“实际控制人为义乌市国有资产

管理委员会”的说法更为妥当）；中国银行-博时精选股票证券证券投资基金与全国社保基金一零二

组合同为博时基金管理有限公司；其他法人股东之间无关联关系。

根据 2004年 11月 12日浙江国资法产[2004]83号，浙江省国际信托投资有限责任公司所持 550

万股于 2004年 10月划转浙江省能源集团有限公司管理。

3、控股股东及实际控制人简介

（1）控股股东情况

公司名称：义乌中国小商品城恒大开发总公司

法人代表：赵金池

注册资本：78,337,700元人民币

成立日期：1993年 6月 27日

主要经营业务或管理活动：市场建设开发、房地产开发、建筑设计、建设五金、水暖器材、建

材、电工器材、装璜器材。

（2）实际控制人情况

单位名称：义乌市国有资产管理委员会

控股股东义乌中国小商品城恒大开发总开公司为义乌市国有资产投资控股有限公司运作、管理，

其实际控制人为义乌市国有资产管理委员会。

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（3）控股股东及实际控制人变更情况

本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

（4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

公司与实际控制人产权关系图

4、其他持股在百分之十以上的法人股东

截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。

5、前十名流通股股东持股情况

股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它） 交通银行-科瑞证券投资基金 3,190,000 A股

中国工商银行-博时精选股票证券投资

基金 2,152,871 A股

中国银行-华夏回报证券投资基金 1,901,494 A股

富国动态平衡证券投资基金 1,901,400 A股

全国社保基金一零二组合 1,877,607 A股

全国社保基金一零七组合 1,800,000 A股

光大证券有限责任公司 1,268,937 A股

交通银行-易方达 50指数证券投资基

金 1,092,837 A股

全国社保基金一零八组合 1,081,850 A股

中国银行-易方达策略成长证券投资基

金 860,881 A股

交通银行-科瑞证券投资基金与交通银行-易方达 50指数证券投资基金、中国银行-易方达策略成

长证券投资基金同为易方达基金管理有限公司；中国工商银行-博时精选股票证券投资基金与全国社

保基金一零二组合、一零八组合同为博时基金管理有限公司；中国银行-华夏回报证券投资基金与全

国社保基金一零七组合同为华夏基金管理有限公司。

光大证券有限责任公司与前十名股东不存在关联关系，其他股东之间的关联关系见前十名流通股

股东之间关联关系情况说明。

五、董事、监事和高级管理人员

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（一）董事、监事、高级管理人员情况

1、董事、监事、高级管理人员基本情况

单位:股

姓名 职务 性别

年

龄 任期起始日

期 任期终止日

期 年初持

股数 年末持

股数

股份

增减

数 变动原因 持有虚拟

股权

傅日高 董事局

主席 男 52 2003-06-21 2006-06-21 0 0 0 - 150,906

吴 易 董事局

副主席

兼总裁 男 47 2003-06-21 2006-06-21 11,100 11,430 330

增发配售

所得 167,875

胡浪潮 董事局

副主席 男 41 2003-06-21 2006-06-21 0 0 0 - 0

王雪虹 董事 女 49 2003-06-21 2006-06-21 1,100 1,430 330增发配售

所得 151,087

孙文建 董事、

副总裁 男 50 2003-06-21 2006-06-21 8,800 8,800 0 - 134,300

林子宙 董事、

副总裁 男 48 2003-06-21 2006-06-21 8,800 8,800 0 - 134,300

赵金池 董事 男 47 2003-06-21 2006-06-21 8,800 8,800 0 - 0

张健英 董事 女 34 2004-11-25 2006-06-21 0 0 0 - 0

曹中堃 董事 男 58 2003-06-21 2006-06-21 0 0 0 - 0

罗仲伟 独立董

事 男 50 2003-06-21 2006-06-21 0 0 0 - 0

史习民 独立董

事 男 44 2003-06-21 2006-06-21 0 0 0 - 0

郑勇军 独立董

事 男 39 2003-06-21 2006-06-21 0 0 0 - 0

黄廉熙 独立董

事 女 42 2003-06-21 2006-06-21 0 0 0 - 0

陶 琲 独立董

事 女 69 2003-11-29 2006-06-21 0 0 0 - 0

刘 佳 监事局

主席 女 47 2003-06-21 2006-06-21 0 0 0 - 0

王一芳 监事 女 52 2003-06-21 2006-06-21 0 0 0 - 0

何海美 监事 女 54 2003-06-21 2006-06-21 148,500 148,500 0 - 0

王 青 监事 女 40 2003-06-21 2006-06-21 0 0 0 - 0

胡衍虎 监事 男 40 2003-06-21 2006-06-21 12,100 12,100 0 - 0

陈德占 监事 男 35 2003-06-21 2006-06-21 0 0 0 - 0

孙永富 副总裁 男 48 2003-06-21 2006-06-21 4,400 4,730 330增发配售

所得 134,300

丁云峰 副总裁 男 43 2003-06-21 2006-06-21 0 0 0 - 130,906

陈荣根 董事局

秘书 男 42 2003-06-21 2006-06-21 3,300 3,300 0 - 114,155

朱碧云 财务负

责人 女 49 2003-06-21 2006-06-21 5,500 5,500 0 - 114,155

何培松 总裁助

理 男 51 2005-01-01 2005-12-31 3,300 3,300 0 - 114,155

董事、监事、高级管理人员主要工作经历：

(1)傅日高，历任义乌市政府办公室副主任，义乌市农经委主任，义乌市政法委副书记，2000年

1月至 2003年 3月任义乌市林业局局长，2003年 3月至今在本公司工作，现任本公司董事局主席、

党委副书记。

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(2)吴 易，历任义乌市糖烟酒公司总经理，浙江通汇股份有限公司总经理,义乌市商业总公司总

经理，1999年 2月至今在本公司工作，现任本公司董事局副主席、总裁、党委书记。

(3)胡浪潮，历任浙江省财政厅、省财务开公司、省国有资产管理局干部，2000年 1月至 2004

年 6月任浙江省财务开发公司所属浙江省华浙实业开发有限责任公司副总经理，2004年 7月至今任

总经理，现任本公司董事局副主席。

(4)王雪虹，历任义乌市委宣传部副部长，统战部部长，2000年 1月至 2002年 2月任义乌市物

价局局长，2002年 2月至今在本公司工作，现任本公司董事局董事、党委副书记兼纪委书记。。

(5)孙文建，历任义乌市工商局科长，1993年 12月至今在本公司工作，现任本公司董事局董

事、副总裁。

(6)林子宙，历任义乌市政府办公室科长，1993年 12月至今在本公司工作，曾任总裁助理，现

任本公司董事局董事、副总裁。

(7)赵金池，2000年 1月至 2001年 11月任义乌市工商局科长，2001年 12月至今任义乌中国小

商品城恒大开发总公司总经理，现任本公司董事局董事。

(8)张健英，2000年 1月至 2001年 3月在浙江省国际信托投资公司外汇交易部、投资部任职；

2001年 3月至 2002年 4月在浙江国信控股集团有限责任公司资产管理部任职；2002年 6月至 2004

年 4月任浙江省国信企业（集团）公司资产管理部副经理；2004年 4月至今任浙江省国信企业集团

公司总经理助理，现任本公司董事局董事。

(9)曹中堃，历任上海交大应用化学系党总支书记兼常务系副主任、副教授，昂立公司总经理，

2000年 1月至 2000年 12月任申银万国实业总公司董事长兼总经理，2000年 12月至今任上海宝鼎投

资股份有限公司总经理，现任本公司董事局董事。

(10)罗仲伟，历任昆明大学经济系讲师，后获得中国社会科学院研究生院经济系硕士、博士学

位，1999年 7月至今在中国社会科学院工业经济研究所工作，2000年 5月至今任中国社科院工经所

企业制度研究室主任、副研究员，现任本公司董事局独立董事。。

(11)史习民，曾在安徽财贸学院任教，2000年 1月至 2004年 6月任浙江财经学院会计学院副院

长、教授，2004年 7月至今任浙江财经学院科研处副处长，现任本公司董事局独立董事。

(12)郑勇军，历任杭州大学期货期权研究中心副主任，2000年 1月至 2002年 6月任浙江大学经

济学院经济系副主任、副教授，2002年 6月至 2003年 11月任浙江工商大学经济学院副院长、教

授，2003年 12月至 2005年 2月任浙江工商大学管理学院副院长、教授，2005年 3月至今任浙江工

商大学现代商贸研究中心常务副主任、教授，现任本公司董事局独立董事。

(13)黄廉熙，曾在香港从事公司法律业务二年，2000年 1月至 2003年 11月任浙江浙经律师事

务所律师，2003年 11月至今在浙江天册律师事务所为合伙人、一级律师，现任本公司董事局独立董

事。

(14)陶 琲，历任中国社会科学院财贸所助理研究员、副研究员、研究员、商业研究室主任、中

国社会科学院研究生院教授、博士生导师，2000年 1月至 2001年 1月在中国社会科学院财贸经济所

工作，任商业研究室主任，2001年 1月办理离休手续，2001年 1月至今继任中国社会科学院研究生

院博士生导师、教授，其中，2001年 11月至 2003年 12月曾任高登创新投资咨询有限责任公司（后

已注销）法定代表人，现任本公司董事局独立董事。

(15)刘 佳，历任义乌市物资局财务科科长，义乌市财务开发公司计划财务部经理，1998年 5月

至今任义乌市财务开发公司资金信贷部经理，现任本公司监事局主席。

(16)王一芳，历任浙江省劳动厅干部，浙江机电设备公司干部，2000年 1月至 2004年 9月任浙

江元通机电（集团）有限责任公司总经理，2004年 9月至今任浙江物产元通机电（集团）有限责任

公司副董事长，现任本公司监事局监事。

(17)何海美，中国小商品城个体经营户，义乌市罕美服饰有限公司董事长,1993年 12月至 2003

年 6月任本公司董事局董事，现任本公司监事局监事。

(18)王 青，2000年 1月至 2004年 4月在义乌市总工会工作，任办公室副主任兼财务科科长，

2004年 4月至今任财务科科长，现任本公司监事局监事。

(19)胡衍虎，1994年至今在本公司工作，历任本公司发展部经理，市场分公司总经理，现任本

公司业务信息部经理、公司监事局职工监事。

浙江中国小商品城集团股份有限公司 2004年年度报告

9

(20)陈德占，历任浙江通汇股份有限公司部门经理，1999年 9月至今在本公司工作，历任本公

司商城宾馆总经理，银都酒店总经理，现任海洋酒店筹建办主任、公司监事局职工监事。

(21)孙永富，1993年 12月至今在本公司工作，历任本公司办公室主任、市场部经理，市场分公

司总经理，总裁助理，现任公司副总裁。

(22)丁云峰，1999年 6月至今在本公司工作，历任本公司办公室主任、总裁助理，现任本公司

副总裁。

(23)陈荣根，1994年 6月至今在本公司工作，历任本公司证券部经理，现任本公司董事局秘

书。

(24)朱碧云，1994年 2月至今在本公司工作，历任本公司财务部副经理、经理，现任公司财务

负责人。

(25)何培松，1993年 12至今在本公司工作，历任本公司市场部经理，市场分公司总经理，现任

本公司总裁助理。

2、在股东单位任职情况

姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴

胡浪潮 浙江省财务开发公司 所属浙江省华浙实业

开发有限责任公司总

经理 2004-07-01 是

赵金池 义乌中国小商品城恒

大开发总公司 总经理 2001-12-01 是

张健英

浙江省国际信托投资

有限责任公司的关联

公司----浙江省国信

企业（集团）公司

总经理助理 2004-04-01 是

曹中堃 上海宝鼎投资股份有

限公司 总经理 2000-12-01 是

王一芳 浙江物产元通机电

(集团)有限责任公司 副董事长 2004-09-01 是

刘佳 义乌市财务开发公司 资金信贷部经理 1998-05-01 是

（二）在其他单位任职情况

姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴

罗仲伟 中国社会科学院工业

经济研究所 副研究员、企业制度

研究室主任 2002-10-01 是

史习民 浙江财经学院 科研处副处长、教授 2004-07-01 是

郑勇军 浙江工商大学 现代商贸研究中心常

务副主任、教授 2005-03-01 是

黄廉熙 浙江天册律师事务所 合伙人、一级律师 2003-11-01 是

陶琲 中国社会科学院研究

生院 博士生导师、教授 2001-01-01 是

王青 义乌市总工会 财务科科长 2000-01-01 是

何海美 义乌市罕美服饰有限

公司 董事长 2000-01-01 是

（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况

1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：薪酬委员会结合国控部门的考核意见，提出考核方

案，提交董事局会议决策。

浙江中国小商品城集团股份有限公司 2004年年度报告

10

2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：按《经营目标责任书》、《虚拟股权激励管理办法》

及《实施细则》有关条款确定。

3、报酬情况

单位:元 币种:人民币

董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 3,552,932 金额最高的前三名董事的报酬总额 1,123,727 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 1,027,468 独立董事的津贴 180,000

独立董事的其他待遇 赴公司的差旅费及履行职务时的

费用由公司列支。

4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况

不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴

胡浪潮 是

张健英 是

曹中堃 是

赵金池 是

刘佳 是

何海美 否

王一芳 是

王青 否

说明:高管人员等的薪酬未含奖励年薪中虚拟股权部分的奖励；独立董事年薪为每人 36000元。

5、报酬区间

报酬数额区间 人数 35-40万元 3

30-35万元 4

25-30万元 3

15-25万元 2

（四）公司董事监事高级管理人员变动情况

姓名 担任的职务 离任原因

江翠斐 董事 工作变动

高级管理人员在年度内未发生变化。

（五）公司员工情况

截止报告期末，公司在职员工为 2,054人，需承担费用的离退休职工为 2人，

员工的结构如下：

1、专业构成情况

专业构成的类别 专业构成的人数

销售人员 136

财务人员 83

浙江中国小商品城集团股份有限公司 2004年年度报告

11

技术人员 280

行政人员 455

2、教育程度情况

教育程度的类别 教育程度的人数

硕士以上（含） 10

本科、专科 645

高中、中专 923

六、公司治理结构

（一）公司治理的情况

公司严格按照《公司法》、《治理准则》以及中国证监会等法律、法规的相关规定，不断建立、

健全有关制度，努力完善公司治理结构，规范运作，守法经营，及时准确地披露公司各项信息。

公司目前有独立董事 5名，占董事局成员的三分之一以上。独立董事能认真履行法律、法规和公

司章程赋予的职责和义务，对公司重要事项发表自己的意见和见解，发挥了自己的专业才能和工作经

验，切实保护了广大股东的合法权益。

公司在股东大会上修改了《公司章程》部分条款。根据中国证监会证监发[2003]56号《关于规

范上市公司与关联方资金往来及对外担保若干问题的通知》精神，增加了担保的相关规定；对增发后

的股本变动进行相应的修改。

公司治理实际情况与中国证监会发布的上市公司治理规范性文件对照，2004年 12月 7日证监发

[2004]118号《关于加强社会公众股东权益保护的若干规定》的通知发布后，对照公司章程，监事未

推行累积投票制，尚待今后完善。其它无差异。

（二）独立董事履行职责情况

1、独立董事参加董事局会议的出席情况

独立董事姓

名 本年应参加董事局会议次

数 亲自出席

（次） 委托出席

（次） 缺席

（次） 备

注

罗仲伟 6 6 0 0

史习民 6 6 0 0

郑勇军 6 5 1 0

黄廉熙 6 5 1 0

陶琲 6 5 1 0

独立董事郑勇军，因公出差，未能参加董事局会议一次，委托独立董事黄廉熙出席并行使表决

权；独立董事黄廉熙，因公出差，未能参加董事局会议一次，委托独立董事史习民出席并行使表决

权；独立董事陶琲因病未能参加董事局会议一次，委托独立董事罗仲伟出席并行使表决权。

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

报告期内，未发生独立董事对公司有关事项提出异议的情况。

（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

1)、业务方面：公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务体系，具有自主经营能

力；控股股东严格履行其与公司签署的《避免同业竞争协议书》，没有同业竞争的情况发生。

2)、人员方面：公司拥有独立的劳动、人事及工资管理体系。总裁、副总裁等高级管理人员均在

上市公司领取薪酬，未在控股股东单位担任任何职务和领取报酬。

浙江中国小商品城集团股份有限公司 2004年年度报告

12

3)、资产方面：公司与控股股东产权关系明晰，拥有独立的资产；工业产权、商标、非专利技术

等无形资产由上市公司拥有。

4)、机构方面：公司机构设置独立、完整，严格按照《公司法》及相关法律法规的要求，建立了

符合公司自身发展要求的组织机构，各部门不存在与控股股东职能部门间的从属关系，也不存在合署

办公的情况。

5)、财务方面：公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，银行

独立开户，依法独立纳税。

（四）高级管理人员的考评及激励情况

公司对高管人员建立了由基本年薪、效益年薪、奖励年薪构成的薪酬体系,在每次换届时通过"经

营目标责任书"明确其考核标准。其中基本年薪、效益年薪以年度为单位进行考核兑现，奖励年薪按

《虚拟股权激励管理办法》及其细则执行，换届之初按上一年度的每股净资产值出现金认购一定数量

的虚拟股权，如年度考核时有虚拟股权可奖，每年可变现上限值为效益年薪的一半，其余滚存记入个

人名下至届满变现。

七、股东大会情况简介

（一）年度股东大会情况

1)、股东大会的通知、召集、召开情况：

2003年度股东大会于 2004年 5月 26日在浙江省义乌市宾王路 158号商城集团大楼 15层会议室

召开，出席会议的股东（包括股东代理人）31人，代表股份 7716.6651万股，占公司股份总额的

61.75%，符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的规定。

股东大会通过的决议及披露情况：

一、通过《2003年度董事局工作报告》；

二、审议通过《2003年度监事局工作报告》；

三、通过《2003年度财务决算及 2004年度财务预算报告》；

四、审议通过《2003年度利润分配方案》；

五、通过《章程修改议案》。

公司年度股东大会决议公告已于 2004年 5月 27日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。

（二）临时股东大会情况

1)、第 1次临时股东大会的通知、召集、召开情况：

2004年第一次临时股东大会于 2004年 11月 25日在浙江省义乌市宾王路 158号商城集团大楼 15

层会议室召开，出席会议的股东（包括股东代理人）23人，代表股份 6787.502万股，占公司股份总

额的 54.31%，符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的规定。

股东大会通过的决议及披露情况：

一、通过了江翠斐女士辞去第四届董事局董事的议案；

二、通过了增补张健英女士为第四届董事局董事的议案；

三、通过本公司与义乌中国小商品城福田市场物业有限公司（现工商核准变更为：义乌国际商贸

城物业有限公司）签订的义乌国际商贸城一期市场物业管理协议延续 3年，其它条款原则不变；

四、通过每年向义乌市慈善总会捐赠相当于 1000万元本金的银行存款利息，按年 20万元计算，

以后如公司市场主业迁离义乌市范围，则一次性捐赠上述 1000万元本金，但不再履行每年 20万元的

捐赠，并明确 1000万元本金的所有权以实际捐赠日为所有权转移日；

五、审议通过公司总部届时将迁入义乌国际商贸城二期配套写字楼办公，并授权董事局根据地名

办核定的办公楼地址修改章程第五条的相关内容。

选举更换公司董事、监事情况：

江翠斐女士辞去第四届董事局董事；增补张健英女士为第四届董事局董事。

公司临时股东大会决议公告已于 2004年 11月 26日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》

上。

浙江中国小商品城集团股份有限公司 2004年年度报告

13

八、董事局报告

（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析

1）市场收入增幅较大。本年度实现市场经营业务收入 28356.18万元，比上年增长 21.06%，毛

利率 63.08%，上年同期未设主营业务成本科目，反映毛利率为 100%，同口径计算，上年同期毛利率

为 63.13%；收入增长主要原因是募集资金项目和国际商贸城二期一阶段本年 10月份开业实现了部分

收入，截止报告期末，一-三层商位的招商基本完成，四-五层的招商方案正在制订中。

2）商品销售基本持平。本年度实现商品进出口销售收入 65201.74万元，比上年下降 3.05%，毛

利率 1.60%，比上一年的 1.44%有所上升；报告期内收到出口退税款 17442万元，2003年 12月 31日

前的应收出口退税款全部退回。

3）房地产开发销售态势平稳。本年度实现主营业务收入 18580.52万元，系嘉鸿华庭项目实现销

售收入。比上一年增长 280.86%，毛利率为 20.07%，上年毛利率 55.72%，毛利率下降的原因主要是

上年实现收入的标的物主要是“锦绣家园”的商服用房，比一般的住宅用房毛利率高。几个地块开发

进展顺利：名仕家园年内已结顶，预计在 05年内交付使用，可实现销售收入；商城世纪村一期年内

已结顶，预售率达 86%，预计 2005年内交付使用，可实现销售收入；商城世纪村二期也已开始动

工；“金桥人家”项目 04年度已开工，并部分预售，目前建设进展顺利；2004年 9月 3日，经公开

竞拍以 1亿元中标取得了义乌市稠城街道荷叶塘涌金大道南侧 37亩土地的房地产开发权（项目名称

“荷塘雅居”），从而新增了一个储备项目。

4）酒店业略有增长。本年度实现酒店服务业收入 9201.27万元，比上一年度增长 7.70%，毛利

率 71.74%；报告期内摊销银都酒店装饰费用 2000余万元，酒店业本年反映亏损近 800万元。

目前公司已形成了 8个分公司，8个控股公司及部分参股公司。主要控股、参股企业与本公司的

业务关系是：2004年内共形成了上述四大主营业务收入中的市场经营收入是通过本公司的篁园市场

分公司、宾王市场分公司、控股比例占 90%的国际商贸城物业有限公司、国际商贸城第二分公司实

现；酒店业务收入通过银都酒店、商城宾馆两个分公司实现、房地产业务收入通过比例占 90%的房地

产有限公司实现、外贸收入通过比例占 71.6%的贸易有限公司实现。

另外，与市场相关行业同步发展。会展中心年内共计举办了大小展会 24个。体育场管理分公司

完成了 60多场国际国家级赛事的组织工作。物流、广告、餐饮、信息、物业等控股公司努力提升服

务配套市场水平，在仓储市场建设、盘活市场广告资源、改善就餐环境、开通数字城等方面都实现了

质与量的突破，促进了市场的稳定和繁荣，为公司创造了良好的经济效益。

（二）报告期公司经营情况

1、公司主营业务的范围及其经营情况

(1)公司主营业务经营情况的说明

(2)主营业务分行业情况表

单位:元 币种:人民币

分行业 主营业务收入 占主营业务收入

比例(%) 主营业务利润

占主营业务利润

比例(%) 市场经营 283,561,812.53 21.06 162,444,848.22 49.69

房地产销售 185,805,197.00 13.80 25,637,513.21 7.84

酒店服务 92,012,661.45 6.84 60,720,991.64 18.58

商品销售 652,017,421.11 48.43 10,447,984.25 3.20

展览广告 47,592,606.66 3.54 17,482,444.75 5.35

市场配套服务 85,213,368.48 6.33 50,152,488.47 15.34

合计 1,346,203,067.23 100.00 326,886,270.54 100.00

1、上期数中市场主营业务成本已按本期口径作调整；

2、市场收入中配套服务收入本期列入市场配套服务收入，上期数已同口径作调整；

浙江中国小商品城集团股份有限公司 2004年年度报告

14

3、会展业成本已按本期口径调整；

4、义乌中国小商品城餐饮服务有限责任公司收入本期列入酒店业收入，上期数已作调整。

(3)主营业务分地区情况表

单位:元 币种:人民币

分地区 主营业务收入 占主营业务收

入比例(%) 主营业务利润

占主营业务利

润比例(%) 内销收入 694,185,646.12 51.57 316,438,286.29 96.80

外销收入 652,017,421.11 48.43 10,447,984.25 3.20

合计 1,346,203,067.23 100.00 326,886,270.54 100.00

(4)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品

单位:元 币种:人民币

分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 市场经营 283,561,812.53 104,697,200.79 63.08

房地产销售 185,805,197.00 148,517,195.47 20.07

酒店服务 92,012,661.45 26,004,056.83 71.74

商品销售 652,017,421.11 641,569,436.86 1.60

市场配套服务 85,213,368.48 30,166,618.38 64.80

(5)主营业务盈利能力与上年相比发生重大变化的原因说明

1、房地产销售毛利率为 20.07%，比上年下降 35.65个百分点，下降的原因主要是上年实现收入

的标的物主要是“锦绣家园”的商服用房，比住宅用房毛利率高。

2、展览广告业毛利率同比增幅较大,系本期举办的展会较上年多,收入增加幅度大于成本增加幅

度。

2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩

(1)主要控股公司的经营情况及业绩

单位:万元 币种:人民币

公司名称 业务

性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润

义乌中国小商品城房地

产开发有限公司

房地产开发、销

售、租赁 5,000.00 78,963.00 831.26

3、完成经营计划情况

公司本年度拟订的经营计划收入为 13.70亿元人民币，实际完成 13.46亿元人民币；拟订的经营

计划成本及费用为 12.10亿元人民币，实际完成 11.68亿元人民币。

（三）公司投资情况

报告期内公司投资额为 17.27亿元人民币，比上年增加 14.60亿元人民币。

1、募集资金使用情况

公司于 2004年通过增发募集资金 3.29亿元人民币，已累计使用 3.29亿元人民币，其中本年度

已使用 3.29亿元人民币。

本次增发募集资金总额为 3.48亿，加上收到的网下申购资金利息人民币 890,232.45元，并扣除

发行费用人民币 19,758,208.85元后，募集资金净额为人民币 329,132,020.96元。资金到位后,公司

浙江中国小商品城集团股份有限公司 2004年年度报告

15

按照募集资金使用管理办法和 2003年第一次临时股东大会决议的规定办理。截止 2004年 12月 31

日，募集资金项目已完工并投入使用，募集资金已全部使用。

2、承诺项目使用情况

单位:万元 币种:人民币

承诺项目名称 拟投入

金额 是否变

更项目 实际投入金

额 预计收益 实际收益 是否符合计划进度

是否符合

预计收益 义乌小商品国际商贸城 50,000 否 37,670 323 313 是 是

合计 50,000 / 37,670 323 313 / /

3、非募集资金项目情况

1)、义乌国际商贸城二期一阶段

公司出资 68,156万元人民币投资该项目，已交付使用。

2)、海洋酒店

公司出资 10,069万元人民币投资该项目，主体工程已结顶，现正进行室内装修阶段。

3)、写字楼

公司出资 6,754万元人民币投资该项目，主体工程已结顶，现正进行室内装修阶段。

（四）报告期内公司财务状况经营成果分析

单位:元 币种:人民币

项目名称 期末数 期初数 增减额 增减幅度

（％） 总资产 3,816,900,178.53 2,118,180,030.34 1,698,720,148.19 80.20

主营业务利润 326,886,270.54 277,505,842.35 49,380,428.19 17.79

净利润 103,278,564.49 65,218,000.88 38,060,563.61 58.36

现金及现金等价物净

增加额 69,928,585.00 -7,779,571.75 77,708,156.75

股东权益 822,854,191.10 378,754,764.74 444,099,426.36 117.25

(1)总资产变化的主要原因是本年建设国际商贸城二期增加固定资产 15.86亿元相应增加资产。

(2)净利润变化的主要原因是本期公司各行业净利润同比均有较大幅度增加。其中 10月份开业的

增发募集资金项目及国际商贸城二期一阶段报告期内实现利润近 1000万元。

(3)股东权益变化的主要原因是本年增发募集资金净额 32913.20万元，本年实现净利润

10327.06万元相应增加股东权益。

主营业务利润上年数已将市场主营业务成本按本年口径作调整。

（五）新年度经营计划

经过对 2004年度的财务决算和对 2005年的主营业务情况分析，董事局提出计划在 2005年度实

现主营业务收入 16亿元；净利润 1.52亿元。具体工作如下：

2005年公司工作思路：深化战略发展研究，围绕繁荣市场工作中心，以行业布局结构调整为契

机，全面提升市场管理与服务水平，有效整合分散的资产、对外投资，发挥整体资产的规模优势，集

中有限资源做强主业。注重相关行业发展，提高房地产等行业的创利能力，培育新的盈利增长点。主

要工作如下：

1、继续完善公司治理结构，促进公司规范运作，保持公司持续健康发展。年内及时修改完善公

司章程、有关规则、制度等中和有关规定不一致的条款。

2、加强市场主业决策管理，全面促进市场繁荣。一是加快国际商贸城二期二阶段（分义乌国际

商贸城二期日用化妆品交易区和义乌国际商贸城二期五金电子交易区两个项目）建设。确保 10月份

浙江中国小商品城集团股份有限公司 2004年年度报告

16

交付使用。二是力争国际商贸城二期二阶段市场 10月下旬正式投入营运。三是精心筹划篁园市场、

宾王市场搬迁区改，有计划地推进市场招商开业工作。同时，加强市场规范管理，完善规范商位流转

机制。大力提升市场管理服务水平。加快中国小商品城发展历史陈列馆建设和对外开放，加大市场的

宣传力度，做好央视等媒介广告宣传策划管理，提升市场美誉度。

3、根据公司生产经营及发展需要，及时召开董事局会议和股东大会，民主决策、科学决策，发

挥独立董事的专业水准、特长，尽心把握发展机遇，为公司发展把好舵。继续做好投资者关系管理工

作和诚信履行信息披露义务。

4、加强董事局专门委员会在公司治理中的作用。战略发展委员会继续加强公司发展战略的研

究，在着重做好重大项目决策前期研究的同时，选取公司发展过程中面临的投融资等热点、难点问题

开展前瞻性研究，进一步为公司发展理清思路；审计委员会要加强公司内部审计制度及其实施的监

督，不断完善公司内控体系，加强公司财务信息及其披露工作；薪酬委员会继续做好管理层的薪酬绩

效考核兑现的前期工作，加强与当地国控部门沟通，继续探索国有控股上市公司对管理层的长效激励

办法，充分挖掘管理层的人力资本潜能，努力寻求多方共赢机制。

5、全面提升义博会办展水平。一是优化办展环境，完成会展中心中央空调改造工程、并投入使

用，提升会展中心的办展硬件水平；二是优化展会结构。坚持国际化、专业化、市场化、品牌化为导

向，争取实现三方面转变；三是提升义博会的基础工作，为进一步做大会展产业积累力量。

6、加快相关产业发展。一是发挥市场主业提升对相关行业的带动作用，加大对房地产、会展、

酒店等增长性行业规模化经营管理体制的创新力度，在“走出去”发展上有实质性的突破。提高会展

中心自营展会的数量、质量，充分盘活展馆与设施的利用率，全面提高展会盈利能力。加强酒店集约

化经营管理水平，强化成本管理，提升特色品牌经营效率。二是促进广告、外贸、信息行业的规范化

发展，进一步建立健全三个行业的内部管理机制，明晰公司资产与经营责任制，注重外贸风险规避工

作，实现协调发展。三是加大物流业、体育文化产业的培育。积极争取相关政策扶持，拓展市场物流

发展空间；提高体育场馆的经营管理能力和专业经营队伍建设，策划推出一批经常性的、盈利性的文

化经营项目，逐步夯实体育产业基础。四是实现海洋酒店 8月份开业。

7、加强基础管理工作。（1）完善用工制度。（2）建立“走出去”发展的机制和体制。（3）广

泛开展“我为企业促发展”主题调研活动。（4）加强全员培训工作。（5）强化安全目标管理工作，

确保安全设施完好率达到 100%，实现全年无重大事故发生的目标。（6）加强企业文化建设。

（六）董事局日常工作情况

1、董事局会议情况及决议内容

1)、公司第四届七次董事局会议于 2004年 1月 15日上午在浙江省义乌市宾王路 158号商城集团

大楼 11层会议室召开，公司 14名董事出席了会议，会议由傅日高主席主持。产生了如下决议：一、

2003年度董事局工作报告；二、2003年度利润分配预案［按 2003年度实现净利润，提取 10%的法定

盈余公积金，提取 5%的法定公益金，股东股利暂不分配。］；三、2003年度报告及报告摘要；四、

重新调整董事局四个专门委员会。

2)、公司第四届八次董事局会议于 2004年 3月 3日上午在浙江省义乌市宾王路 158号商城集团

大楼 11层会议室召开，公司 14名董事中的 9名董事出席了会议，董事吴易、林子宙委托傅日高代为

行使表决权、胡浪潮委托江翠斐代为行使表决权，独立董事郑勇军、陶琲分别委托黄廉熙、罗仲伟代

为行使表决权，监事局主席及部分高管人员等列席了会议，会议由傅日高主席主持。产生了如下决

议：一、本公司本次增发网上认购时，流通股老股东可按其股权登记日收市后登记在册的持股数量享

有 10：3的优先认购权；本次增发采用网下和网上同时累计投标询价的方式发行。所发行股票扣除原

社会公众股股东获售申购中的优先配售部分后，其他获售申购按照趋于一致的配售比例在网上、网下

进行配售。二、其他有关本次发行时机、发行数量、询价区间、最终发行价的有关事宜将根据具体市

场情况另行决定。三、设立国际商贸城第二分公司。

3)、公司第四届九次董事局会议于 2004年 4月 21日下午在浙江省义乌市宾王路 158号商城集团

大楼 11层会议室召开，公司 14名董事出席了会议，监事局主席及部分高管人员列席了会议，会议由

傅日高主席主持。产生了如下决议：1、2003年度财务决算及 2004年财务预算报告；2、提请续聘浙

江天健会计师事务所为公司 2004年度的审计机构，并授权董事局决定其报酬；3、修改公司章程的议

案；4、投资建设国际商贸城二期配套酒店项目（名称另定）；5、投资建设国际商贸城二期配套写字

浙江中国小商品城集团股份有限公司 2004年年度报告

17

楼项目（名称另定）；6、支付给浙江天健会计师事务所有限公司 2003年度的审计报酬为 80万元；

7、2003年度经营目标责任制考核情况报告，总裁的效益年薪为 19.8万元，奖励年薪中的虚拟股权

奖励数为 96000股；其他人员按相应系数执行；8、2004年一季度报告； 9、决定于 2004年 5月 26

日召开 2003年度股东大会。

4)、公司第四届十次董事局（临时）会议（通讯方式），于 2004年 7月 1日向全体董事传真寄

发了关于审议设立本公司“欧洲商务代表处”议案的董事意见征求函，经 2004年 7月 16日汇总，14

名董事一致同意通过。

5)、公司第四届十一次董事局会议于 2004年 7月 29日上午在浙江省义乌市宾王路 158号商城集

团大楼 11层会议室召开，公司 10名董事出席了会议，独立董事罗仲伟因出国请假，委托独立董事史

习民代为行使表决权，独立董事陶琲因出差而请假，委托独立董事黄廉熙代为行使表决权，董事王雪

虹、胡浪潮因故请假，委托傅日高、吴易代为行使表决权，部分高管人员列席了会议，会议由傅日高

主席主持。产生了如下决议：1、2004半年度报告全文及摘要；2、设立最佳西方精品海洋酒店（分

公司）；3、接受江翠斐董事的辞呈，增补张健英女士为第四届董事局董事候选人人选；4、与义乌中

国小商品城福田市场物业有限公司（义乌国际商贸城福田有限公司）签订的义乌国际商贸城一期市场

物业管理协议延续 3年，其它条款原则不变。

6)、公司第四届十二次董事局会议于 2004年 10月 20日上午在浙江省义乌市宾王路 158号公司

大楼 11层会议室召开，公司 11名董事出席了会议，董事胡浪潮因故请假，委托董事吴易代为行使表

决权，独立董事黄廉熙因故请假，委托独立董事史习民代为行使表决权，部分高管人员列席了会议，

会议由傅日高主席主持。产生了如下决议：1、2004年三季度报告；2、公司与义乌市慈善总会签订

捐资协议书；【协议书内容：公司承诺向义乌市慈善总会年捐赠相当于 1000万元（壹仟万元）人民

币本金的银行存款利息，按年 20万元（贰拾万元）计算。当年于签订协议书时一次性付清 20万元

（贰拾万元），以后年度每年 10月底前将所捐赠款项 20万元（贰拾万元）汇入义乌市慈善总会帐

号。以后如公司市场主业场所迁离义乌市范围，则由公司一次性捐赠上述 1000万元（壹仟万元）人

民币本金给义乌市慈善总会，但不再履行每年 20万元（贰拾万元）的捐赠义务，上述 1000万元（壹

仟万元）本金的所有权以实际捐赠日为所有权转移日。慈善捐资的目的是为了响应当地政府关于做好

我市慈善事业的号召，作为在政府和社会各界支持下得以较快发展的公司，理应献出一份力所能及的

爱心，社会各界也殷切期待着公司对社会有所回馈。根据本市其它企业的捐资情况，为协调好利益相

关者之间的关系，为公司发展营造良好的外部环境，为社会的和谐发展作出应有的努力，故而为

之。】3、公司总部届时将迁入义乌国际商贸城二期配套写字楼办公、并提请股东大会授权董事局根

据地名办核定的办公楼地址修改章程第五条的相关内容；4、出资 60万元控股组建“义乌中国小商品

城旅游购物中心有限公司（具体名称以工商核定为准）”，本公司占该公司注册资本的 60%；5、决

定于 2004年 11月 25日召开 2004年第一次临时股东大会。

2、董事局对股东大会决议的执行情况

1、根据 2003年第一次临时股东大会通过的关于投资建设义乌国际商贸城二期工程第一阶段的决

议，该工程已于 2004年 10月份如期开业经营。2、根据 2003年第一次临时股东大会通过的公募增发

股票的相关决议，公司在 2004年度已成功发行 2093.8628万股，并于 2004年 4月 1日起上市流通；

本次增发共募集资金净额 32913.20万元，公司严格按《募集资金使用管理办法》执行，已全部用于

募集资金项目的投资建设。3、根据 2003年度股东大会关于章程修改的决议，公司已对因增发后股本

结构变化等原因对章程的相关条款进行了修改，并报工商部门登记备案。4、根据 2003年度股东大会

关于投资建设义乌国际商贸城二期市场配套酒店和写字楼项目的决议，该两项目的主体工程已结顶，

现正在进行室内装修阶段。5、根据 2003年度股东大会续聘审计机构的决议，公司已续聘浙江天健会

计师事务所为公司 2004年度的会计审计机构。6、根据 2004年第一次临时股东大会关于江翠斐辞去

董事局董事及增补张健英女士为第四届董事局的决议，公司已为张健英办理了相关的任职手续，并报

上级有关部门备案。7、根据 2004年第一次临时股东大会通过的国际商贸城一期市场物业管理协议续

签 3年的议案，根据决议，该协议已经签订。8、根据 2004年第一次临时股东大会关于每年向义乌市

慈善总会捐款的决议，公司已与义乌市慈善总会签订了相关协议，并履行了捐赠 20万元的义务。

（七）利润分配或资本公积金转增预案

浙江中国小商品城集团股份有限公司 2004年年度报告

18

根据 2005年 3月 19日本公司董事局四届十四次会议通过的 2004年度利润分配预案，拟每 10股

派息 3元(含税)。上述利润分配方案尚待股东大会审议通过。

关联方资金占用及偿还情况

单位:万元 币种:人民币

资金占用方 与上市

公司关

系 期初数 本年增

加数 本年减少

数 期末数 占用方

式 占用

原因 偿还

方式

建阳市中国小商品城娱乐有

限公司 联营公

司 168.6500 168.65 0

义乌中国小商品城餐饮服务

有限责任公司 控股子

公司 70.76 0.6 71.36 0

义乌市中国小商品城物业管

理有限公司 控股子

公司 2.05 41.4 7.82 35.63 往来款

浙江义乌中国小商品城贸易

有限责任公司 控股子

公司 0.2 0.2 0

1）义乌市中国小商品城物业管理有限公司为控股子公司-义乌中国小商品城房地产开发有限公司

的控股子公司。

2）2004年 10月建阳市中国小商品城娱乐有限公司清算结束注销前收回应收款 53.05万元，发

生坏账损失 115.6万元。

（八）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见

截至 2004年 12月 31日，本公司为子公司义乌中国小商品城房地产开发有限公司南昌分公司取

得银行借款 5,000万元提供担保，借款期限为 2003年 11月至 2005年 11月。

截至 2004年 12月 31日，义乌中国小商品城房地产开发有限公司为浙江义乌中国小商品城贸易

有限责任公司取得银行借款 3,800万元提供担保，借款期限为 2004年 7月 26日至 2005年 7月 25

日。

九、监事局报告

（一）监事局的工作情况

1、公司第四届二次监事局会议于 2004年 1月 14日下午在浙江省义乌市宾王路 158号商城集团

大楼 11层会议室召开，公司 6名监事出席了会议,会议由监事局主席刘佳主持，同意通过：1、2003

年度监事局工作报告；2、2003年度报告及报告摘要。

2、公司第四届三次监事局会议于 2004年 4月 21日上午在浙江省义乌市宾王路 158号商城集团

大楼 11层会议室召开，公司 5名监事出席了会议，监事王一芳请假，委托监事刘佳代为行使表决

权，同意通过：1、2003年度经营目标责任制考核，总裁的效益年薪为 19.8万元，奖励年薪中的虚

拟股权奖励为 96000股，其他人员按相应系数；2、2004年一季度报告。。

监事局认为：

1、2004年度，公司决策程序规范、合法，内控制度基本健全。

2、公司在经营、管理中能遵守国家法律、法规，执行党的方针、政策，接受有关部门的监督、

检查，遵守公司章程，2004年度没有发生重大诉讼案件。

3、公司董事及高级管理人员廉洁自律，勤勉努力，在执行公司职务时未发现有违反法律、法

规、公司章程或损害公司利益的行为。

4、公司在进行资产收购、转让时，程序公正，价格合理，有利于公司规范发展。

5、公司实施的中长期激励----虚拟股权激励方案，是按照公正、透明的绩效评价标准确定的，

是积极、合理的。

6、浙江天健会计师事务所出具的 2004年度标准无保留意见审计报告，报告客观真实地反映了公

司的财务状况和经营成果。

7、募集资金的使用情况，报告期内，公司未变更募集资金使用项目，资金已全部用于募集资金

项目的投资建设，项目已于 10月份顺利开业。

浙江中国小商品城集团股份有限公司 2004年年度报告

19

十、重要事项

（一）重大诉讼仲裁事项

本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项

1、收购资产情况

1)、内容：2004年 10月 21日，本公司控股子公司义乌中国小商品城房地产开发有限公司向义

乌市国土资源局购买荷叶塘涌金大道南侧面积 24,725平方米的国有土地使用权，该资产的帐面价值

为 100,000,000元人民币，实际购买金额为 100,000,000元人民币，本次收购价格的确定依据是拍

卖，为房地产开发作土地资源储备。已取得义乌国用[2004]第 23-16085号国有土地使用权证。

2、出售资产情况

再转让义乌中国小商品城公路建设有限公司的部分股权

本公司已在 2003年度报告的“重要事项”中披露了首次转让出资后，本公司持有该公司出资额

1320万元，占其注册资本的 40%。

2004年 6月 22日，公司为减少投资风险，根据章程规定的投资决策授权，经公司研究，并与义

乌市公路建设开发有限公司达成协议，再次以 1：1比例转让公司持有义乌中国小商品城公路建设有

限公司 1320万元出资中的 330万元。转让后公司实际持有该公司的出资额由 40%下降为 30%，实际持

有 990万元出资。转让款 330万元已全部到帐。

（三）报告期内公司重大关联交易事项

（四）重大合同及其履行情况

1、2002年 7月 1日，本公司（甲方）与下属子公司义乌中国小商品城福田市场物业有限公司

（现已更名为义乌国际商贸城物业有限公司）（乙方）签订《福田市场物业管理协议》，约定将建成

后的福田市场物业的管理委托给乙方负责，同时约定福田市场一期工程由甲方负责约 3.58亿元的福

田市场土地、土建、房屋等主体工程建设，由乙方负责约为 2.39亿元的福田市场水电、空调、电

梯、电子屏等辅助设施建设，招商收入暂按上述的投资比例分配，待工程决算后按实际投资额确认投

资比例。上述协议期限自 2002年 10月 1日起至 2004年 9月 30日止。经 2004年 11月本公司 2004

年第一次临时股东大会决议同意，甲方与乙方签订的《福田市场物业管理协议》延续 3年，其他条款

原则不变。

2、2004年 11月 25日，本公司与义乌市慈善总会签订《捐资协议书》，本公司承诺每年向义乌

市慈善总会年捐赠相当于 1,000万元本金的银行存款利息，按年 20万元计算。以后如公司市场主业

场所迁离义乌市范围，则一次性捐赠上述 1,000万元本金，但不再履行每年 20万元的捐赠义务。上

述 1,000万元本金的所有权以实际捐赠日为所有权转移日。上述事项已经 2004年第一次临时股东大

会决议通过。

3、借款合同方面，原来已签订的合同无逾期情况发生，截止报告期末，尚有 9份借款合同正在

履行，余额为 44800万元。

4、经本公司子公司义乌中国小商品城房地产开发有限公司 2003年度股东会决议同意，该公司注

册资本从 2,000万元增加到 5,000万元，本次增资采用溢价方式，各股东按每 1股 2.8元同比例增

资。其中，本公司增资 2,700万股，实际缴款 7,560万元，增资后本公司占注册资本的 90%。上述增

资事项业经义乌至诚会计师事务所有限责任公司验证，并出具义至会师验字[2004]第 676号验资报

告。该公司已于 2004年 6月 29日办妥工商变更登记手续。

5、经本公司子公司浙江义乌中国小商品城广告有限责任公司股东会决议同意，该公司注册资本

从 100万元增加到 200万元，按 1：1.54增资。其中，本公司增资 60万股，实际缴款 92.4万元，增

资后本公司占注册资本的 60%。上述增资事项业经义乌至诚会计师事务所有限责任公司验证，并出具

义至会师验字[2004]第 583号验资报告。该公司已于 2004年 6月 2日办妥工商变更登记手续。

浙江中国小商品城集团股份有限公司 2004年年度报告

20

6、2004年 11月 25日，本公司与子公司浙江义乌中国小商品城贸易有限责任公司、义乌中国小

商品城信息技术有限公司共同投资设立义乌中国小商品城旅游购物有限公司，已取得义乌市工商行政

管理局核发的注册号为 3307821005491的《企业法人营业执照》。该公司注册资本 100万元，本公司

出资 60万元，占注册资本的 60%，浙江义乌中国小商品城贸易有限责任公司、义乌中国小商品城信

息技术有限公司各出资 20万元，各占注册资本的 20%。该公司经营范围：日用百货、纺织品、五金

电器、工艺品零售。截至 2004年 12月 31日，义乌中国小商品城旅游购物有限公司总资产

5,093,300.00万元，尚未开始正式营业。

7、控股子公司----义乌市中国小商品城信息技术有限公司的原合作股东永泰软件工程(深圳)有

限公司转让其持有的 80万元出资给杭州明宇科技有限公司和信息技术有限公司的管理层骨干持有。

转让后,公司仍占 60%的出资比例,杭州明宇科技有限公司出资 20万元,占 10%出资比例,信息公司员工

出资 60万元,占 30%出资比例，并已完成相应的工商变更登记。

8、本公司子公司建阳市中国小商品城娱乐有限公司自 2003年 1月 1日起停业清算，并于 2004

年 10月 28日由建阳市工商行政管理局核准注销登记。

9、2004年 8月 5日，本公司孙公司义乌市中国小商品城物业管理有限公司与自然人朱劲荣、龚

益林共同出资设立江西商城物业管理有限公司，已取得南昌市工商行政管理局核发的 3601001005899

号企业法人营业执照。该公司注册资本 20万元，义乌市中国小商品城物业管理有限公司出资 14万

元，占注册资本的 70%。

10、2001年 6月 30日，本公司和李志毅、何康荣签订协议，将所持珠海德馨苑开发有限公司

57%的股权 57万元分别作价 28.5万元转让给李志毅、何康荣各 28.5%，股权转让后，原由本公司承

担的权利、义务和债权、债务一并由李志毅、何康荣继承履行。本公司已于 2001年 7月 9日收回股

权转让款 57万元。2004年 7月 23日，珠海德馨苑开发有限公司已办理工商注销手续。

11、2004年 1月，公司与北方国际合作股份有限公司签订国际商贸城二期幕墙工程承包合同，

合同价款为 9,122,658元人民币。

12、2004年 1月，公司与深圳金粤幕墙装饰有限公司签订国际商贸城二期幕墙工程承包合同，

合同价款为 13,401,224元人民币。

13、2004年 2月，公司与杭州银江电子有限公司签订国际商贸城二期弱电安装工程施工承包合

同，合同价款为 5,996,800元人民币。

14、2004年 2月，公司与浙江浙大网新快威科技有限公司签订国际商贸城二期弱电安装工程施

工承包合同，合同价款为 9,155,000元人民币。

15、2004年 3月，公司与浙江东南网架股份有限公司签订国际商贸城二期钢结构工程承包合

同，合同价款为 11,307,300元人民币。

16、2004年 3月，公司与杭州大地网架制造有限公司签订国际商贸城二期钢结构工程承包合

同，合同价款为 8,202,900元人民币。

17、2004年 4月,公司与浙江宝业建设集团有限公司签订国际商贸城二期 H区建筑安装工程施工

承包合同,合同价款为 65,779,528元人民币。

18、2004年 6月，公司与浙江成龙建设集团有限公司签订国际商贸城二期 H区建筑安装工程施

工承包合同，合同价款为 118,345,577元人民币。

19、2004年 8月，公司与浙江八达建设集团有限公司签订国际商贸城二期 H区建筑安装工程施

工承包合同，合同价款为 81,507,866元人民币。

20、2004年 8月，公司与浙江省二建建设集团有限公司签订国际商贸城二期 H区建筑安装工程

施工承包合同，合同价款为 92,602,701元人民币。

21、2004年 8月，公司与浙江智源消防安全工程有限公司签订国际商贸城二期 H区消防安装工

程施工承包合同，合同价款为 16,296,243元人民币。

22、2004年 8月，公司与浙江省开元安装集团有限公司签订国际商贸城二期 H区消防安装工程

施工承包合同，合同价款为 14,372,502元人民币。

23、2004年 9月，公司与中天建设集团浙江安装工程有限公司签订国际商贸城二期 H区暖通安

装工程施工承包合同，合同价款为 22,960,000元人民币。

浙江中国小商品城集团股份有限公司 2004年年度报告

21

24、2004年 9月，公司与广厦建设集团有限公司签订国际商贸城二期 H区暖通安装工程施工承

包合同，该资产涉及的金额为 20,558,200元人民币。

25、2004年 9月，公司与金华安信空调制冷工程有限公司签订国际商贸城二期水源热泵空调机

组安装承包合同，合同价款为 6,750,702元人民币。

3、租赁情况

1)、义乌市人民政府将义乌市体育中心场、馆及所属辖区周边地段租赁给浙江中国小商品城集团

股份有限公司经营，租赁的期限为 2002年 7月 1日至 2017年 6月 30日，该事项已在 2002年度报告

中作详细披露。

2)、浙江中国小商品城集团股份有限公司将公司综合合作布线系统、计算机网络系统及相关设备

租赁给浙江省电信公司义乌市电信局，该资产涉及的金额为 24,000,000元人民币，租赁的期限为

2004年 10月 1日至 2012年 9月 30日。

4、担保情况

单位:元 币种:人民币

担保对象 发生日期 担保金额 担保类

型 担保期限 担保是否

已经履行

完毕

是否为关

联方担保

义乌中国小商品城房地产开

发有限公司南昌分公司 2003-11-15 50,000,000一般担

保 2003-11-15～

2005-11-14 否 是

浙江义乌中国小商品城贸易

有限责任公司 2004-07-26 38,000,000一般担

保 2004-07-26～

2005-07-25 否 是

报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 0

公司对控股子公司的担保情况

报告期内对控股子公司担保发生额合计 0 报告期末对控股子公司担保余额合计 50,000,000

公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）

担保总额 84,200,000 担保总额占公司净资产的比例 10.23

公司违规担保情况

为控股股东及公司持股 50％以下的其他关联方提供担保的金

额 0

直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务

担保金额 50,000,000

担保总额是否超过净资产的 50％ 否 违规担保总额 50,000,000

1)、2003年 11月 15日，本公司控股子公司，浙江中国小商品城集团股份有限公司为控股子公

司，义乌中国小商品城房地产开发有限公司南昌分公司提供担保，担保金额为 50,000,000，担保期

限为 2003年 11月 15日至 2005年 11月 14日，该事项已在 2003年度报告中详细披露。

浙江中国小商品城集团股份有限公司 2004年年度报告

22

2)、2004年 7月 26日，本公司控股子公司义乌中国小商品城房地产开发有限公司为浙江义乌中

国小商品城贸易有限责任公司提供担保，担保金额为 38,000,000，担保期限为 2004年 7月 26日至

2005年 7月 25日。本公司对房地产公司的控股比例为 90%。

5、委托理财情况

本年度公司无委托理财事项。

6、其他重大合同

本年度公司无其他重大合同。

（五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况

2003年 10月 15日，义乌市北苑工业园管理委员会（甲方）与本公司孙公司义乌市商城工联置

业有限公司（乙方）签订投资意向书，甲方同意安排园内 3-26-1地块，面积 74,773.071平方米，出

让金总额为 22,207,602元，由乙方用于开发标准厂房。截至 2004年 12月 31日，乙方已支付预交款

199.87万元。

（六）聘任、解聘会计师事务所情况

报告期经 2003年度股东大会审议通过，续聘浙江天健会计师事务所有限公司为公司 2004年度审计机构。

２００4年度公司支付浙江天健会计师事务所 2003年的审计费用为人民币 80万元；本公司

与该机构首次签订协议时间是在 2001年 1月 10日，实际首次进场审计时间为 1999年 12月，在此

期间本公司未变更聘请过审计的会计师事务所,2004年度审计报告的签字会计师由朱炳有、翁伟变

更为吕苏阳、胡燕华。

。

（七）公司、董事局、董事受处罚及整改情况

报告期内公司、公司董事局及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所

的公开谴责。

（八）其它重大事项

报告期内公司无其他重大事项。

十一、财务会计报告

（一）、审计报告

审计报告

（二）财务报表

浙江中国小商品城集团股份有限公司 2004年年度报告

23

资产负债表

2004年 12月 31日

编制单位:浙江中国小商品城集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司

项目 合

并 母公

司 期初数 期末数 期初数 期末数

流动资产：

货币资金 64,023,486.37 133,952,071.37 21,984,550.06 19,552,684.01

短期投资 13,698,751.33 6,463,333.52 13,698,751.33 6,463,333.52

应收票据

应收股利

应收利息

应收账款 39,032,983.52 26,843,632.38 2,762,105.44 2,773,906.29

其他应收款 15,546,181.81 14,221,264.16 7,045,956.58 10,911,145.37

预付账款 18,036,732.37 45,987,734.46 99,950.00 469,655.00

应收补贴款 118,547,040.13 24,388,948.01

存货 546,194,767.53 684,766,376.55 3,032,335.90 3,143,774.50

待摊费用 2,236,516.76 104,322.70 85,806.76 69,715.70

一年内到期的长期

债权投资

其他流动资产

流动资产合计 817,316,459.82 936,719,683.15 48,709,456.07 43,384,214.39

长期投资：

长期股权投资 29,608,596.35 25,723,609.43 70,246,637.53 160,094,231.90

长期债权投资

长期投资合计 29,608,596.35 25,723,609.43 70,246,637.53 160,094,231.90

其中：合并价差 其中：股权投资差

额

固定资产：

固定资产原价 1,284,397,599.60 2,691,130,912.00 1,051,002,631.09 2,434,447,698.54

减：累计折旧 270,956,811.75 403,675,895.70 217,953,251.19 300,150,520.71

固定资产净值 1,013,440,787.85 2,287,455,016.30 833,049,379.90 2,134,297,177.83

减：固定资产减值

准备

固定资产净额 1,013,440,787.85 2,287,455,016.30 833,049,379.90 2,134,297,177.83

工程物资

在建工程 223,417,769.01 535,038,016.60 223,417,769.01 535,038,016.60

固定资产清理

固定资产合计 1,236,858,556.86 2,822,493,032.90 1,056,467,148.91 2,669,335,194.43

无形资产及其他

资产：

无形资产 28,075,007.04 27,383,439.73 28,075,007.04 27,383,439.73

长期待摊费用 6,321,410.27 4,572,413.32

浙江中国小商品城集团股份有限公司 2004年年度报告

24

其他长期资产 无形资产及其他资

产合计 34,396,417.31 31,955,853.05 28,075,007.04 27,383,439.73

递延税项：

递延税款借项

资产总计 2,118,180,030.34 3,816,900,178.53 1,203,498,249.55 2,900,197,080.45

流动负债：

短期借款 542,892,205.58 263,000,000.00 465,000,000.00 225,000,000.00

应付票据

应付账款 110,031,727.30 298,528,076.05 19,006,680.65 236,918,757.68

预收账款 696,833,183.60 1,850,999,019.85 95,127,584.57 1,153,753,558.14

应付工资 30,138,768.11 42,184,370.81 26,445,168.79 36,916,047.28

应付福利费 11,356,316.06 11,981,560.88 9,719,911.56 10,163,083.05

应付股利 1,340,552.40 1,307,277.40 1,340,552.40 1,307,277.40

应交税金 31,855,463.55 25,021,376.46 29,707,191.73 20,201,858.21

其他应交款 418,310.81 1,804,119.64 592,462.93 832,410.80

其他应付款 137,952,021.80 252,477,397.02 138,539,659.14 296,373,199.21

预提费用 1,503,210.04 1,097,641.54 1,233,554.94 902,941.54

预计负债 一年内到期的长期

负债 145,779,759.61 35,591,109.61

其他流动负债

流动负债合计 1,564,321,759.25 2,894,180,599.26 786,712,766.71 2,017,960,242.92

长期负债：

长期借款 110,184,525.00 75,130,900.00 75,130,900.00

应付债券

长期应付款 32,271,400.00 32,271,400.00

专项应付款

其他长期负债 18,469,413.48 18,370,384.17

长期负债合计 160,925,338.48 75,130,900.00 50,641,784.17 75,130,900.00

递延税项：

递延税款贷项

负债合计 1,725,247,097.73 2,969,311,499.26 837,354,550.88 2,093,091,142.92

少数股东权益 14,178,167.87 24,734,488.17 所有者权益（或

股东权益）：

实收资本（或股

本） 104,030,009.00 124,968,637.00 104,030,009.00 124,968,637.00

减：已归还投资 实收资本（或股

本）净额 104,030,009.00 124,968,637.00 104,030,009.00 124,968,637.00

资本公积 40,300,586.23 348,493,979.19 40,300,586.23 348,493,979.19

盈余公积 95,119,746.08 121,829,793.54 95,119,746.08 121,829,793.54

浙江中国小商品城集团股份有限公司 2004年年度报告

25

其中：法定公益金 18,307,963.46 23,315,032.31 18,307,963.46 23,315,032.31

未分配利润 139,304,423.43 227,561,781.37 126,693,357.36 211,813,527.80

拟分配现金股利 37,490,591.10 37,490,591.10

外币报表折算差额 减：未确认投资损

失

所有者权益（或股

东权益）合计 378,754,764.74 822,854,191.10 366,143,698.67 807,105,937.53

负债和所有者权益

（或股东权益）总

计 2,118,180,030.34 3,816,900,178.53 1,203,498,249.55 2,900,197,080.45

公司法定代表人: 傅日高 主管会计工作负责人: 吴易 会计机构负责人: 朱碧云

浙江中国小商品城集团股份有限公司 2004年年度报告

26

利润及利润分配表

2004年

编制单位:浙江中国小商品城集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司

项目 合

并 母公

司 本期数 上期数 本期数 上期数

一、主营业务收入 1,346,203,067.23 1,126,901,569.54 392,464,548.11 317,654,848.32

减：主营业务成本 978,352,980.51 719,563,051.16 116,526,620.71 23,466,993.73

主营业务税金及附加 40,963,816.18 25,230,466.08 22,668,322.37 17,291,779.26

二、主营业务利润

（亏损以“-”号填

列） 326,886,270.54 382,108,052.30 253,269,605.03 276,896,075.33

加：其他业务利润

（亏损以“-”号填

列） 15,247,811.86 11,066,328.03 12,560,746.01 10,852,714.13

减: 营业费用 86,910,919.58 200,941,963.59 67,764,029.94 133,678,492.05

管理费用 97,476,700.78 94,468,114.76 78,720,630.29 78,274,855.95

财务费用 5,130,719.22 -3,098,357.89 7,559,266.02 -5,320,507.23

三、营业利润（亏损

以“-”号填列） 152,615,742.82 100,862,659.87 111,786,424.79 81,115,948.69

加：投资收益（损失

以“-”号填列） -2,254,909.96 -2,814,060.84 22,683,195.50 -2,661,516.63

补贴收入 4,465,561.85 995,553.71 260,000.00

营业外收入 140,782.69 578,224.20 131,450.89 121,830.20

减：营业外支出 1,611,717.78 1,032,551.45 1,036,186.33 496,298.06

四、利润总额（亏损

总额以“-”号填列） 153,355,459.62 98,589,825.49 133,564,884.85 78,339,964.20

减：所得税 47,251,128.31 33,823,656.05 33,423,507.86 23,136,379.91

减：少数股东损益 2,825,766.82 -451,831.44 加：未确认投资损失

(合并报表填列)

五、净利润（亏损以

“-”号填列） 103,278,564.49 65,218,000.88 100,133,376.99 55,203,584.29

加：年初未分配利润 139,304,423.43 92,769,961.09 126,693,357.36 90,173,311.61

其他转入

六、可供分配的利润 242,582,987.92 157,987,961.97 226,826,734.35 145,376,895.90

减：提取法定盈余公

积 10,014,137.70 5,520,358.43 10,014,137.70 5,520,358.43

提取法定公益金 5,007,068.85 2,760,179.21 5,007,068.85 2,760,179.21

提取职工奖励及福利

基金(合并报表填列)

提取储备基金

提取企业发展基金

利润归还投资 七、可供股东分配的

利润 227,561,781.37 149,707,424.33 211,813,527.80 137,096,358.26

减：应付优先股股利

浙江中国小商品城集团股份有限公司 2004年年度报告

27

提取任意盈余公积

应付普通股股利 10,403,000.90 10,403,000.90

转作股本的普通股股

利

八、未分配利润(未弥

补亏损以“-”号填

列) 227,561,781.37 139,304,423.43 211,813,527.80 126,693,357.36

补充资料： 1.出售、处置部门或

被投资单位所得收益 6,400.11 -17,356.94 6,400.11 -17,356.94

2.自然灾害发生的损

失

3.会计政策变更增加

(或减少)利润总额

4.会计估计变更增加

(或减少)利润总额 -25,034,073.26 -25,034,073.26

5.债务重组损失

6.其他 公司法定代表人: 傅日高 主管会计工作负责人: 吴易 会计机构负责人: 朱碧云

浙江中国小商品城集团股份有限公司 2004年年度报告

28

现金流量表

2004年

编制单位:浙江中国小商品城集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注

项目 合并 母公司

合并数 母公司数

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 2,507,942,386.34 1,447,358,253.12

收到的税费返还 174,571,722.71

收到的其他与经营活动有关的现金 526,490,088.85 547,606,500.19

现金流入小计 3,209,004,197.90 1,994,964,753.31

购买商品、接受劳务支付的现金 1,127,183,579.38 52,062,039.62

支付给职工以及为职工支付的现金 60,801,542.65 40,816,889.47

支付的各项税费 100,961,413.28 71,094,967.97

支付的其他与经营活动有关的现金 478,459,935.57 457,287,699.34

现金流出小计 1,767,406,470.88 621,261,596.40

经营活动产生的现金流量净额 1,441,597,727.02 1,373,703,156.91

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资所收到的现金 8,610,218.14 8,610,218.14

其中：出售子公司收到的现金 650,000.00 650,000.00

取得投资收益所收到的现金 471,966.63 8,854,966.63

处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回

的现金 2,589,657.45 511,870.00

收到的其他与投资活动有关的现金 1,905,016.66 1,198,731.28

现金流入小计 13,576,858.88 19,175,786.05

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付

的现金 1,494,370,566.89 1,466,754,863.53

投资所支付的现金 216,690.00 77,340,690.00

支付的其他与投资活动有关的现金

现金流出小计

投资活动产生的现金流量净额 1,494,587,256.89 1,544,095,553.53

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资所收到的现金 341,592,118.96 332,516,118.96

其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现

金 9,076,000.00

借款所收到的现金 974,923,450.00 845,000,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金 8,403,838.00 6,248,702.00

现金流入小计 1,324,919,406.96 1,183,764,820.96

偿还债务所支付的现金 1,179,815,655.58 1,010,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32,378,397.39 21,595,978.44

其中：支付少数股东的股利 1,391,000.00

支付的其他与筹资活动有关的现金 3,384,098.00 3,384,098.00

其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金

现金流出小计 1,215,578,150.97 1,034,980,076.44

浙江中国小商品城集团股份有限公司 2004年年度报告

29

筹资活动产生的现金流量净额 109,341,255.99 148,784,744.52

四、汇率变动对现金的影响

五、现金及现金等价物净增加额 69,928,585.00 -2,431,866.05

补充材料

1、将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润 103,278,564.49 100,141,376.99

加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 2,825,766.82

减：未确认的投资损失

加：计提的资产减值准备 -2,086,886.29 -3,476,784.36

固定资产折旧 136,793,065.32 85,763,757.94

无形资产摊销 691,567.31 691,567.31

长期待摊费用摊销 3,366,444.76

待摊费用减少（减：增加） 2,132,194.06 16,091.06

预提费用增加（减：减少） 127,918.27 77,318.27

处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

(减:收益) 328,859.59 204,129.39

固定资产报废损失

财务费用 4,475,442.11 6,943,133.14

投资损失（减：收益） 4,217,104.64 -20,721,000.82

递延税款贷项（减：借项）

存货的减少（减：增加） -129,695,350.52 -111,438.60

经营性应收项目的减少(减：增加) 79,872,645.43 -2,705,509.96

经营性应付项目的增加(减：减少) 1,235,270,391.03 1,206,880,516.55

其他

经营活动产生的现金流量净额 1,441,597,727.02 1,373,703,156.91

2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3、现金及现金等价物净增加情况：

现金的期末余额 133,952,071.37 19,552,684.01

减：现金的期初余额 64,023,486.37 21,984,550.06

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 69,928,585.00 -2,431,866.05

公司法定代表人: 傅日高 主管会计工作负责人: 吴易 会计机构负责人: 朱碧云

浙江中国小商品城集团股份有限公司 2004年年度报告

30

合并资产减值表

2004年

编制单位:浙江中国小商品城集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期减少数

项目 期初余额 本期 增加数 转回数 转出数 转销数 合计

期末余额

坏账准备合

计 7,118,017.12 1,561,808.39 530,538.13 1,155,961.87 1,686,500 6,993,325.51

其中：应收

账款 2,919,921.09 858,212.67 3,778,133.76

其他应收款 4,198,096.03 703,595.72 530,538.13 1,155,961.87 1,686,500 3,215,191.75

短期投资跌

价准备合计 6,666,084.87 1,816,744.03 3,128,938.71 3,128,938.71 5,353,890.19

其中：股票

投资 6,666,084.87 1,816,744.03 3,128,938.71 3,128,938.71 5,353,890.19

债券投资 存货跌价准

备合计

其中：库存

商品

原材料 长期投资减

值准备合计 700,270.25 650,000.00 50,270.25 700,270.25 0

其中：长期

股权投资 700,270.25 650,000.00 50,270.25 700,270.25 0

长期债权投

资

固定资产减

值准备合计

其中：房

屋、建筑物

机器设备

无形资产减

值准备

其中：专利

权

商标权

在建工程减

值准备

委托贷款减

值准备

资产减值合

计 14,484,372.24 3,378,552.42 1,180,538.13 3,128,938.71 1,206,232.12 5,515,708.96 12,347,215.70

公司法定代表人: 傅日高 主管会计工作负责人: 吴易 会计机构负责人: 朱碧云

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31

母公司资产减值表

2004年

编制单位:浙江中国小商品城集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期减少数

项目 期初余额 本期 增加数 转回数 转出数 转销数 合计

期末余额

坏账准备

合计 3,731,696.53 179,910.32 530,538.13 1,155,961.87 1,686,500.00 2,217,106.85

其中：应

收账款 145,373.97 621.10 145,995.07

其他应收

款 3,586,322.56 171,289.22 530,538.13 1,155,961.87 1,686,500.00 2,071,111.78

短期投资

跌价准备

合计 6,666,084.87 1,816,744.03 3,128,938.71 3,128,938.71 5,353,890.19

其中：股

票投资 6,666,084.87 1,816,744.03 3,128,938.71 3,128,938.71 5,353,890.19

债券投资 存货跌价

准备合计

其中：库

存商品

原材料 长期投资

减值准备

合计 700,270.25 650,000.00 50,270.25 700,270.25

其中：长

期股权投

资 700,270.25 650,000.00 50,270.25 700,270.25

长期债权

投资

固定资产

减值准备

合计

其中：房

屋、建筑

物

机器设备 无形资产

减值准备

其中：专

利权

商

标权

在建工程

减值准备

委托贷款

减值准备

资产减值

合计 11,098,051.65 1,988,654.35 1,180,538.13 3,128,938.71 1,206,232.12 5,515,708.96 7,570,997.04

公司法定代表人: 傅日高 主管会计工作负责人: 吴易 会计机构负责人: 朱碧云

浙江中国小商品城集团股份有限公司 2004年年度报告

32

股东权益增减变动表

2004年

编制单位:浙江中国小商品城集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数

一、实收资本（或股本） 期初余额 104,030,009 104,030,009

本期增加数 20,938,628

其中：资本公积转入

盈余公积转入

利润分配转入

新增资本（股本） 20,938,628

本期减少数 期末余额 124,968,637 104,030,009

二、资本公积 期初余额 40,300,586.23 40,300,586.23

本期增加数 308,193,392.96

其中：资本（或股本）溢价 308,193,392.96

接受捐赠非现金资产准备

接受现金捐赠

股权投资准备

关联交易差价

拨款转入

外币资本折算差额

其他资本公积

本期减少数

其中：转增资本（或股本） 期末余额 348,493,979.19 40,300,586.23

三、法定和任意盈余公积 期初余额 76,811,782.62 71,291,424.19

本期增加数 21,702,978.61 5,520,358.43

其中：从净利润中提取数 10,014,137.70 5,520,358.43

法定盈余公积 10,014,137.70 5,520,358.43

任意盈余公积

储备基金

企业发展基金

法定公益金转入数

其他盈余公积 11,688,840.91

本期减少数

其中：弥补亏损

转增资本（或股本）

分派现金股利或利润

分派股票股利 期末余额 98,514,761.23 76,811,782.62

浙江中国小商品城集团股份有限公司 2004年年度报告

33

其中：法定盈余公积 46,630,064.64 36,615,926.94

储备基金

企业发展基金

其他盈余公积 11,688,840.91

四、法定公益金 期初余额 18,307,963.46 15,547,784.25

本期增加数 5,007,068.85 2,760,179.21

其中：从净利润中提取数 5,007,068.85 2,760,179.21

本期减少数

其中：其他集体福利支出 期末余额 23,315,032.31 18,307,963.46

五、未分配利润 期初未分配利润 139,304,423.43 92,769,961.09

本期净利润（净亏损以“-”号填列） 103,278,564.49 65,218,000.88

本期利润分配 15,021,206.55 18,683,538.54

期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 227,561,781.37 139,304,423.43

公司法定代表人: 傅日高 主管会计工作负责人: 吴易 会计机构负责人: 朱碧云

应交增值税明细表

2004年

编制单位:浙江中国小商品城集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 金额

一、应交增值税

1．年初未抵扣数（以“-”号填列） 2．销项税额 105,884,334.62

出口退税 进项税额转出 105,884,334.62

转出多交增值税 3．进项税额 105,884,334.62

已交税金 105,884,334.62

减免税款

出口抵减内销产品应纳税额

转出未交增值税

4．期末未抵扣数（以“-”号填列）

二、未交增值税

1．年初未交数（多交数以“-”号填列）

2．本期转入数（多交数以“-”号填列）

3．本期已交数

4．期末未交数（多交数以“-”号填列） 公司法定代表人: 傅日高 主管会计工作负责人: 吴易 会计机构负责人: 朱碧云

浙江中国小商品城集团股份有限公司 2004年年度报告

34

公司概况

浙江中国小商品城集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经浙江省股份制试点

工作协调小组浙股[1993]59号文批准，于 1993年 12月 28日在浙江省义乌市工商行政管理局登记注

册成立，取得注册号为 14766708-8的企业法人营业执照，原注册名称为浙江义乌中国小商品城股份

有限公司。1995年 9月 26日，更名为浙江中国小商品城集团股份有限公司，并于 1997年 5月 26日

取得浙江省工商行政管理局颁发的注册号为 14294365-3的《企业法人营业执照》（1998年 8月 26

日变更注册号为 3300001001134），现有注册资本 124,968,637元，股份总数 124,968,637股（每股

面值 1元），其中已流通股份：A股 50,090,727股。公司股票 2002年 5月 9日已在上海证券交易所

挂牌交易。

本公司属综合类行业。经营范围：实业投资开发，市场开发经营，市场配套服务，金属材料、建

筑装饰材料、百货、针纺织品、五金交电化工、办公设备通信设备（不含无线）、机电设备的销售，

信息咨询服务。自营和代理内销商品范围内商品的进出口业务。经营进料加工和“三来一补”业务，

经营对销贸易和转口贸易，含下属分支机构的经营范围。

（三）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法

1、会计准则和会计制度

执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。

2、会计年度

本公司会计年度自公历 1月 1日起至 12月 31日止。

3、记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

4、编制基础记账基础和计价原则

以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。

5、外币业务核算方法

对发生的外币业务，采用当月 1日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账。对

各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产

有关且在其达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹

建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。

6、现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3个月内到期）、流动性强、易于转换

为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

7、短期投资核算方法

1．短期投资，按照取得时的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领

取的债券利息入账。短期投资持有期间所享有并收到的现金股利或债券利息等收益不确认投资收益，

作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去出售的短期投资的账面价值以及未收到已记

入应收项目的现金股利或债券利息等后的差额，作为投资收益或损失，计入当期损益。出售短期投资

结转的投资成本，按加权平均法计算确定。

2．期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按投资类别计提跌价准备。

8、应收款项坏账损失核算方法

坏账的确认标准为：(1)债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回；

(2)债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收账款，经

批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。

浙江中国小商品城集团股份有限公司 2004年年度报告

35

坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收

款）按账龄分析法和账龄分析法计提坏账准备，对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款

项，采用个别认定法计提坏账准备。

帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1年以内(含 1年) 5 5

1－2年 5 5

2－3年 20 20

3年以上 30 30

9、存货核算方法

1．存货包括在正常经营、开发过程中为出售或耗用而持有的库存商品、开发用土地、开发产

品、意图出售而暂时出租的开发产品、周转房、库存材料、库存设备和低值易耗品等，以及在开发过

程中的开发成本。

2．存货按实际成本计价。

(1)购入并已验收入库材料、设备按实际成本入账，发出材料、设备采用先进先出法核算；领用

低值易耗品按一次摊销法摊销。

(2)开发用土地按取得时的实际成本入账。在项目开发时，按开发产品占地面积计算分摊计入项

目的开发成本。

(3)开发成本按实际成本入账，待项目完工并验收合格后按实际成本转入开发产品。若项目尚未

决算，开发成本按预算成本入账，待项目决算后再按实际发生数与预算数的差额调整开发产品的开发

成本。

(4)开发产品按实际成本入账，转出开发产品按建筑面积平均法核算。

(5)意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按实际成本入账，按公司同类固定资产的预计使用年

限分期平均摊销。

(6)公共配套设施按实际成本入账。如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设

施完工决算后，按有关开发项目的建筑面积分配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚

于有关开发产品完工的，则先由有关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按

实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。

3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。

4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收

回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。但对为开发产品而而持

有的库存材料、库存设备等，如果用其开发的产品的可变现净值高于成本，则该库存材料、库存设备

仍然按成本计量，如果库存材料、库存设备价格的下降表明开发产品的可变现净值低于成本，则该库

存材料、库存设备按可变现净值计量。

10、长期投资核算方法

1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资本

总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资企业

有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算。

2．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资

成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过 10年的期限摊销，初始投资成本小于

应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不低于 10年的期限摊销。

浙江中国小商品城集团股份有限公司 2004年年度报告

36

自财政部财会[2003]10号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投资单位

所有者权益份额的差额，按不超过 10年的期限摊销，初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权

益份额的差额，记入“资本公积--股权投资准备”科目。

3．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，按直

线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当

期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期间内

在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收

益。

4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价

值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。

11、委托贷款核算方法

1．委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。

2．委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲

回原已计提的利息。

3．期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于委托贷款本金的差额，计

提委托贷款减值准备。

12、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法

1.固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而

持有的；(2)使用年限超过一年；(3)单位价值较高。

2．固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值

与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值。如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于

30%的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。

3．固定资产折旧采用年限平均法，在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用年

限和预计净残值（原值的 4%；土地使用权规定使用年限高于相应的房屋、建筑物预计使用年限的影

响金额，也作为净残值预留；符合资本化条件的固定资产装修费用，不预留残值）确定折旧年限和年

折旧率如下：

固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(%)

房屋及建筑物 20-40 4.8-2.4

通用设备 5-20 19.2-4.8

专用设备 5-13 19.2-7.38

运输工具 6 16

固定资产装修 2-5 50-20

4．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面

价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。

13、在建工程核算方法

1.在建工程按实际成本核算。

2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。尚未办理竣工结算的，先

按估计价值转入固定资产，待确定实际价值后，再进行调整。

3.期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，

提取在建工程减值准备：

（1）长期停建并且预计在未来 3年内不会重新开工；

（2）项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确

定性；

（3）足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。

14、无形资产计价及摊销方法

浙江中国小商品城集团股份有限公司 2004年年度报告

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1．无形资产按取得时的实际成本入账。

2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。

如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按

如下原则确定：（1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；

（2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；（3）合同规定了

受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。

合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10年。

如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当

期管理费用。

3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低

于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。

15、开办费长期待摊费用摊销方法

1．长期待摊费用按实际支出入账，在费用项目的受益期内分期平均摊销。

2．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营

当月一次计入损益。

16、借款费用的会计处理方法

1.借款费用确认原则

因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化条件

的情况下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发

生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态

之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，

于发生当期确认为费用。

为房地产开发项目借入的资金所发生的利息及有关费用在开发产品完工前，计入开发成本，在开

发产品完工后，计入当期损益。

2．借款费用资本化期间

(1)开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑

差额开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用状态

所必要的购建活动已经开始。

(2)暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3个月，暂停借款

费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。

(3)停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。

3．借款费用资本化金额

在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与

资本化率的乘积；每期应摊销的折价或溢价金额作为利息的调整额，对资本化利率作相应的调整；汇

兑差额的资本化金额为当期外币专门借款本金及利息所发生的汇兑差额。

17、收入确认原则

1.商品销售

在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相

关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业

收入的实现。

2.提供劳务

（1）劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认

劳务收入。

（2）劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地

确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量

时，按完工百分比法确认劳务收入。

浙江中国小商品城集团股份有限公司 2004年年度报告

38

3．让渡资产使用权

让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现金资产的使用权而形成的

使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：

（1）与交易相关的经济利益能够流入公司；（2）收入的金额能够可靠地计量。

4．房地产销售收入

在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，即开发产品所有权上的

主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该项目实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到

或取得了收款的证据，并且该项目有关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。

5．出租物业收入

按租赁合同、协议约定的承租日期与租金额，在相关租金已经收到或取得了收款的证据时，确认出租

物业收入的实现。

6．物业管理收入

在物业管理服务已经提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物业管理相关的成本能

够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。

7．其他业务收入

按相关合同、协议的约定，与交易相关的经济利益能够流入企业，与收入相关的成本能够可靠地计量

时，确认其他业务收入的实现。

18、所得税的会计处理方法

企业所得税，采用应付税款法核算。

19、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：

母公司将其拥有过半数以上权益性资本的被投资单位，或虽不拥有其过半数以上的权益性资本但

拥有实质控制权的被投资单位，纳入合并会计报表的合并范围。合并会计报表以母公司、纳入合并范

围的子公司（包括控制的合作开发房地产项目的子公司）的会计报表和其他有关资料为依据，按照

《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业以及约定为共同控制的房地产合作开发项目，则按

比例合并法予以合并。子公司以及控制的房地产合作开发项目的主要会计政策按照母公司统一选用的

会计政策厘定，合并报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合并时抵销。

20、利润分配政策

根据 2005年 3月 20日公司董事局四届十三次会议确定的 2004年度利润分配预案，按 2004年度

实现净利润提取 10%的法定盈余公积，5%的法定公益金，每 10股派发现金股利 3元（含税）。

21、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正

(1) 会计政策变更

无

(2) 会计估计变更

无

(3) 会计差错更正

无

（四）税项

（一）增值税

按 17%的税率计缴。出口货物享受“免、抵、退”税政策。

（二）营业税

按 5%、3%或 20%的税率计缴。

（三）土地增值税

浙江中国小商品城集团股份有限公司 2004年年度报告

39

根据《中华人民共和国土地增值税暂行条例》的有关规定，房地产开发企业出售普通标准住宅增值

额，未超过扣除项目金额之和 20%的，免缴土地增值税；增值额超过 20%的，按税法规定的税率计

缴；出售其他房地产增值额，按税法规定的税率计缴。

（四）城市维护建设税

按应缴流转税税额的 7%计缴。

（五）教育费附加

按营业收入的 4‰或应缴流转税税额的 4%计缴。

（六）企业所得税

按 33%的税率计缴。

（五）控股子公司及合营企业

单位:万元 币种:人民币 权益比例

(%) 单位名称 注册地

法定代

表人

注册

资本 经营范围

投资

额 直接

间

接

是否合

并

义乌中国小商品城房地产开发有

限公司 浙江义乌 孙文建 5,000

房地产开发

等 4,500 90 是

义乌市中国小商品城物流有限公

司 浙江义乌 王雪虹 1,500 仓储业 900 60 是

义乌市商城工联置业有限公司 浙江义乌 朱根洪 1,000 房地产业 700 70 是

浙江义乌中国小商品城贸易有限

责任公司 浙江义乌 丁云峰 500 商品贸易等 358 71.6 是

义乌中国小商品城信息技术有限

公司 浙江义乌 林子宙 200 软件开发等 120 60 是

义乌中国小商品城餐饮服务有限

责任公司 浙江义乌 孙永富 150 餐饮等 106.5 71 是

义乌市中国小商品城广告有限责

任公司 浙江义乌 丁云峰 200 广告经营 120 60 是

义乌市中国小商品城物业管理有

限公司 浙江义乌 朱根洪 100 物业管理 60 60 是

义乌中国小商品城旅游购物有限

公司 浙江义乌 林子宙 100 商品零售 100 60 40 是

江西商城物业管理有限公司 江西南昌 王进坚 20 物业管理 14 70 是

义乌国际商贸城物业有限公司 浙江义乌 林子宙 800 市场建设及

管理 800 90 10 是

1)、合并报表范围发生变更的内容和原因

江西商城物业管理有限公司于 2004年 8月设立，义乌中国小商品城旅游购物有限公司于 2004年

11月设立，自设立起纳入合并范围。

（六）会计报表附注:

1、货币资金：

（1）货币资金分类

单位:元 币种:人民币

项目 期末数 期初数 现金 168,821.43 213,426.59

银行存款 129,588,091.71 61,387,771.42

其他货币资金 4,195,158.23 2,422,288.36

合计 133,952,071.37 64,023,486.37

浙江中国小商品城集团股份有限公司 2004年年度报告

40

其他货币资金中有保函保证金 1,121,982.00元，住房按揭银行贷款保证金 2,803,500.00元。

（2）货币资金—外币：

单位:元

期末数 期初数 外币币种

外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金

额 美元 387,565.8 8.2765 3,207,688.34 3,006.83 8.2767 24,886.63

欧元 3.32 11.2627 37.39 78.01 10.3383 806.49

合计 / / 3,207,725.73 / / 25,693.12

2、短期投资：

（1）短期投资分类

单位:元 币种:人民币 期初数 期末数

项 目 帐面余额 跌价准备 帐面净额

本

期

增

加

本期减少 帐面余额 跌价准备 帐面净额

期末市价总额

股票投

资 20,364,836.20 6,666,084.87 13,698,751.33 8,547,612.49 11,817,223.71 5,353,890.19 6,463,333.52 6,463,333.52

债券投

资

其中：

国债投

资

其

他债券

基金投

资

其他短

期投资

合计 20,364,836.2 6,666,084.87 13,698,751.33 8,547,612.49 11,817,223.71 5,353,890.19 6,463,333.52 6,463,333.52

（2）短期股票投资

单位:元 币种:人民币

股票

名称

投资比

例 股票数量 投资金额

期末每

股市价 期末市价总额 跌价准备 帐面净额

期末市

价资料

来源

大众

公用 85.14 1,116,544 10,629,498.88 5.08 5,672,043.52 4,957,455.36 5,672,043.52

中国证

券报

明天

科技 14.86 149,300 1,764,726 5.30 791,290.00 973,436.00 791,290.00

中国证

券报

合计 / 1,265,844 12,394,224.88 / 6,463,333.52 5,930,891.36 6,463,333.52 /

短期投资期末账面余额中有股票“大众科创”1,116,544股，期末余额 10,061,219.84元，占短

期投资账面余额的 85.14%，期末市价 5,672,043.52元，期末计提短期投资跌价准备 4,389,176.32

元。

3、应收账款：

（1） 应收账款帐龄

浙江中国小商品城集团股份有限公司 2004年年度报告

41

单位:元 币种:人民币 期末数 期初数

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

账

龄 金额 比例 金额

计

提

比

例

账面净额 金额 比例 金额

计

提

比

例

账面净额

一

年

以

内

26580583.05 86.74 1329029.16 5 25251553.89 38572156.60 91.95 1928607.83 5 36643548.77

一

至

二

年

1639223.68 5.35 81961.19 5 1557262.49 862082.29 2.05 43104.12 5 818978.17

二

至

三

年

43520.00 0.14 8704.00 20 34816.00 1963070.72 4.68 392614.14 20 1570456.58

三

年

以

上

2358439.41 7.70 2358439.41 100 0 555595.00 1.32 555595.00 100 0

合

计 30621766.14 100.00 3778133.76 26843632.38 41952904.61 2919921.09 39032983.52

（2） 应收帐款坏帐准备变动情况

单位:元 币种:人民币

转回数

项目 期初余额 本期增加数转

回

数

转

出

数

转

销

数

合

计 期末余额

应收帐款坏帐准备 2,919,921.09 858,212.67 3,778,133.76

1、本公司子公司浙江义乌中国小商品城贸易有限责任公司期末应收账款中有 1,847,720.41元，

账龄三年以上，估计难以收回，本期已全额计提坏账准备。

2、按账龄分析法重新计算坏账准备后补提。

（3） 应收账款前五名欠款情况

单位:元 币种:人民币

期末数 期初数

金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 8,945,777.22 29.21 8,362,673.3 19.93

浙江中国小商品城集团股份有限公司 2004年年度报告

42

（4） 应收帐款主要单位

单位:元 币种:人民币

单位名称 与本公

司关系 欠款金额

欠款时

间 欠款

原因 计提坏帐金

额 计提坏

帐比例 计提坏

帐原因

CMC公司 业务单

位 2,450,269.72

2004

年

购货

款 122,513.49 5

按规定

计提

邵建军 业务单

位 2,235,317.73

2004

年

购货

款 111,765.89 5

按规定

计提

MICHAEL 业务单

位 1,535,591.72

2004

年

购货

款 76,779.59 5

按规定

计提

L-

FASHIOM.group

业务单

位 1,450,778.95

2004

年

购货

款 72,538.95 5

按规定

计提

陈建中 业务单

位 1,273,819.10

2004

年

购货

款 63,690.96 5

按规定

计提

合计 / 8,945,777.22 / / 447,288.88 / / 1）期末应收账款中欠款金额前 5名的欠款金额总计为 8,945,777.22元，占应收账款帐面余额的

29.21%。

2）期末应收账款无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东欠款。

（5）应收帐款坏帐计提情况

单位:元 币种:人民币

单位名称 与本

公司

关系 欠款金额

欠款

时间 欠款

原因 计提坏帐金

额

计提坏

帐比例

(%)

计提坏帐原

因

C.C.C.G.ITALIA

S.P.A

业务

单位 489,942.95

3年

以上

应收

购货

款

489,942.95 100

账龄 3年以

上，估计难

以收回

C.C.C TRADING PTY

LTD

业务

单位 508,267.24

3年

以上

应收

购货

款

508,267.24 100

账龄 3年以

上，估计难

以收回

YEIN INTERNATIONAL

CO,.LTD

业务

单位 20,243.21

3年

以上

应收

购货

款

20,243.21 100

账龄 3年以

上，估计难

以收回

MODA MAGICA S.R.L 业务

单位 780,463.76

3年

以上

应收

购货

款

780,463.76 100

账龄 3年以

上，估计难

以收回

F.Q.I OF SOUTH

AFRICA

业务

单位 48,803.25

3年

以上

应收

购货

款

48,803.25 100

账龄 3年以

上，估计难

以收回

合计 / / / / /

1、本公司子公司义乌中国小商品城房地产开发有限公司期末应收账款中有 510,719.00元款项账

龄已三年以上，估计难以收回，基于稳健原则，本公司已于以前年度全额计提坏账准备。

2、本公司子公司浙江义乌中国小商品城贸易有限责任公司期末应收账款中有 1,847,720.41元，账龄

三年以上，估计难以收回，本期已全额计提。

3、其他按账龄分析法计提，单位较多不便全部列出，故未不在上表中列明。

4、其他应收款：

（1） 其他应收款帐龄

浙江中国小商品城集团股份有限公司 2004年年度报告

43

单位:元 币种:人民币 期末数 期初数

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

账

龄 金额 比例 金额

计

提

比

例

账面净额 金额 比例 金额

计

提

比

例

账面净额

一

年

以

内

11,795,981.73 67.65 589,799.09 5 11,206,182.64 14,224,359.03 72.05 711,217.96 5 13,513,141.07

一

至

二

年

2,533,362.98 14.53 126,668.15 5 2,406,694.83 746,927.56 3.78 37,346.38 5 709,581.18

二

至

三

年

391,032.54 2.24 78,206.51 20 312,826.03 1,248,156.93 6.32 384,831.39 20 863,325.54

三

年

以

上

2,716,078.66 15.58 2,420,518.00 30 295,560.66 3,524,834.32 17.85 3,064,700.30 30 460,134.02

合

计 17,436,455.91 100.00 3,215,191.75 14,221,264.16 19,744,277.84 4,198,096.03 15,546,181.81

期末数 3年以上应收款中 1,350,000.00元全额计提坏账准备，期初数 3年以上应收款中

3036500元全额计提坏账准备。

（2） 其他应收款坏帐准备变动情况

单位:元 币种:人民币

本期减少数

项目 期初余额 本期增加数 转回数

转

出

数 转销数 合计

期末余额

其他

应收

款坏

帐准

备

4,198,096.03 703,595.72 530,538.13 1,155,961.87 1,686,500 3,215,191.75

本期计提坏账准备数主要是本公司子公司浙江义乌中国小商品城贸易有限责任公司期末其他应收

款中有 943,849.14元，账龄三年以上，估计难以收回，本期已全额计提坏账准备。

（3） 其他应收款前五名欠款情况

单位:元 币种:人民币

期末数 期初数

金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 6,832,196.92 38.83 9,270,723.6 46.95

（4） 其他应收款主要单位

单位:元 币种:人民币

单位

名称

与

本

公

司

关

系

欠款金额 欠款

时间

欠

款

原

因

计提坏帐金额

计提

坏帐

比例

计提坏帐原因

浙江中国小商品城集团股份有限公司 2004年年度报告

44

央视

金桥

国际

广告

公司

业

务

单

位

2,455,200.00 2004

年

暂

付

款

122,760.00 5 按规定计提

利达

汽车

销售

有限

公司

业

务

单

位

1,463,775.00 2003

年

暂

付

款

292,755.00 20 按规定计提

富春

江经

济开

发区

高桥

办事

处

业

务

单

位

1,350,000.00

暂

付

购

地

款

1,350,000.00 100

本公司应收富春江经济开发区高桥办事处款

项截至 2002年末为 1,350,000元，账龄已

3年以上，因长期未能收回，基于稳健原

则，本公司 2002年度对上述应收款项已全

额计提坏账准备，至 2004年底该余额未变

动。

合计 / 5,268,975.00 / / / /

1)期末其他应收款中欠款金额前 5名的欠款金额总计为 6,832,196.92元，占其他应收款账面余

额的 38.83%。

2) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。

（5） 其他应收款坏帐计提情况

单位:元 币种:人民币

单位名称 与本公

司关系 欠款金额

欠款

时间 欠款

原因 计提坏帐金

额 计提坏帐

比例(%) 计提坏帐原因

顺德市润兴

服装厂

业务单

位 21,830.13

3年

以上 21,830.13 100.00

欠款 3年以上，

估计收回困难。

诸暨市东旭

制衣厂

业务单

位 100,000.00

3年

以上 100,000.00 100.00

欠款 3年以上，

估计收回困难。

绍兴洋江服

装厂

业务单

位 170,000.00

3年

以上 170,000.00 100.00

欠款 3年以上，

估计收回困难。

张世力 业务单

位 160,000.00

3年

以上 160,000.00 100.00

欠款 3年以上，

估计收回困难。

顺德市均安

镇洋强制衣

厂

业务单

位 482,019.01

3年

以上 482,019.01 100.00

欠款 3年以上，

估计收回困难。

合计 / / / / /

1）全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的，计提比例及理由的说明

本公司应收富春江经济开发区高桥办事处款项截至 2002年末为 1,350,000元，账龄已 3年以

上，因长期未能收回，基于稳健原则，本公司 2002年度对上述应收款项已全额计提坏账准备，至

2004年底该余额未变动。

本公司子公司浙江义乌中国小商品城贸易有限责任公司期末其他应收款中有 943,849.14元，账

龄三年以上，估计难以收回，本期已全额计提坏账准备。

2）其他按账龄分析法计提，单位较多不便全部列出，故未在上表中列明。

（6） 其他应收款坏帐冲销

单位:元 币种:人民币

单位名称 冲销金额 冲销原因 建阳市中国小 1,155,961.87 该公司原欠款金额 168.65万元于 03年因其停业清算，金额计提

浙江中国小商品城集团股份有限公司 2004年年度报告

45

商品城娱乐有

限公司

坏账准备。2004年 10月该公司清算结束后收回应收款

530538.13元冲回。

合计 1,155,961.87 / 本公司应收建阳市中国小商品城娱乐有限公司款项 1,686,500元，由于该公司自 2003年 1月 1

日起停业清算，估计难以收回，故于 2003年度全额计提坏账准备。本期该公司清算结束，本公司收

回款项 530,538.13元,余额 1,155,961.87元已于本期核销。

5、预付帐款：

（1） 预付帐款帐龄

单位:元 币种:人民币

期末数 期初数 账龄

金额 比例 金额 比例 一年以内 36,938,526.72 80.32 16,303,955.30 90.39

一至二年 8,806,347.33 19.15 1,732,777.07 9.61

二至三年 242,860.41 0.53

三年以上 合计 45,987,734.46 100.00 18,036,732.37 100.00

（2） 预付帐款前五名欠款情况

单位:元 币种:人民币

期末数 期初数

金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 25,654,000.00 55.78 5,238,598.38 29.04

（3） 预付帐款主要单位

单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因

义乌市土木建筑工程公司 房地产项目施工单位 1,698,100.00 2004年 预付工程款

浙江省中天建设工程公司 房地产项目施工单位 2,000,000.00 2004年 预付工程款

柏涛咨询（深圳）有限公司 房地产项目施工单位 2,673,000.00 2004年 预付款

宏润建设集团有限公司 房地产项目施工单位 2,000,000.00 2004年 预付工程款

东阳第三建设工程有限公司 房地产项目施工单位 2,000,000.00 2004年 预付工程款

合计 / 25,654,000.00 / /

6、应收补贴款：

单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数

出口退税款 118,547,040.13 24,388,948.01

合计 118,547,040.13 24,388,948.01

1、均系出口产品按国家退税政策计算的应收未收的出口退税款。

2、应收补贴款期末数较期初数大幅减少，系本期及时收到以前年度及本期出口退税款

7、存货：

（1） 存货分类

单位:元 币种:人民币 期末数 期初数

项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 2,728,924.29 2,728,924.29 2,330,205.47 2,330,205.47

库存商品 21,433,896.78 21,433,896.78 2,926,713.72 2,926,713.72

浙江中国小商品城集团股份有限公司 2004年年度报告

46

低值易耗品 340,574.89 340,574.89 387,772.35

开发成本 660,262,980.59 660,262,980.59 415,174,621.08 415,174,621.08

物资采购 387,772.35 387,772.35

开发产品 125,375,454.91 125,375,454.91

合计 684,766,376.55 684,766,376.55 546,194,767.53 546,194,767.53

（2） 存货跌价准备

原材料及库存商品的可变现净值参照期末进货价格确定；开发成本及开发产品均系待售及在建商

品房，可变现净值参照商品房的预计售价确定。期末可变现净值均未低于存货账面成本，不需计提存

货跌价准备。

8、待摊费用：

单位:元 币种:人民币

类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 期末结存原因

临时仓储用房 2,125,000.00 2,125,000.00 0 房租 25,710.00 131,520.00 57,823.00 99,407.00 按期分摊未摊部分

其他 85,806.76 4,915.70 85,806.76 4,915.70 费用归集后分摊

合计 2,236,516.76 136,435.70 2,268,629.76 104,322.70 /

9、长期投资：

（1） 长期投资分类

单位:元 币种:人民币 期初数 期末数

项目 帐面余额 减值准备 帐面净额

本期增加 本期减少 帐面余额

减

值

准

备

帐面净额

长期股权投资 30,308,866.60 700,270.25 29,608,596.35 14,742.83 4,600,000.00 25,723,609.43 25,723,609.43

其中：股票投

资 9,304,509.43 9,304,509.43

对子公

司投资 700,270.25 700,270.25 0 599,729.75 1,300,000.00 0

对合营

公司投资

对联营

公司投资 13,189,496.35 13,189,496.35

-

584,986.92 3,300,000.00 9,304,509.43 9,304,509.43

其他股

权投资 16,419,100.00 16,419,100.00 16,419,100.00 16,419,100.00

股权投

资差额

合并价

差

长期债权投资

其中：国债投

资

其他债

券投资

其他债

权投资

其他长期投资

合计 30,308,866.60 700,270.25 29,608,596.35 14,742.83 4,600,000.00 25,723,609.13 25,723,609.43

（2）长期股权投资

2003年计提对建阳市中国小商品城娱乐有限公司长期股权投资减值准备 700,270.25元，系因该

公司自 2003年 1月 1日起停业清算，该项投资预计难以收回，故对长期股权投资余额全额计提投资

减值准备；本期该公司清算完毕，收回部分投资并核销余额相应减少减值准备.

浙江中国小商品城集团股份有限公司 2004年年度报告

47

10、固定资产：

单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数

一、原价合计： 1,284,397,599.6 1,413,725,810.81 6,992,498.41 2,691,130,912.00

其中：房屋及建筑物 869,653,045.88 986,772,893.07 1,856,425,938.95

机器设备 260,525,897.57 277,820,191.56 1,943,985.91 536,402,103.22

二、累计折旧合计： 270,956,811.75 136,793,065.32 4,073,981.37 403,675,895.70

其中：房屋及建筑物 138,652,966.89 30,113,099.75 0 168,766,066.64

机器设备 84,900,975.00 41,172,865.42 837,546.12 125,236,294.30

三、固定资产净值合计 1,013,440,787.85 1,276,932,745.49 2,918,517.04 2,287,455,016.30

其中：房屋及建筑物 731,000,078.99 956,659,793.32 0 1,687,659,872.31

机器设备 175,624,922.57 236,647,326.14 1,106,439.79 411,165,808.92

四、减值准备合计 0

其中：房屋及建筑物 0

机器设备 0 五、固定资产净额合计 1,013,440,787.85 1,276,932,745.49 2,918,517.04 2,287,455,016.30

其中：房屋及建筑物 731,000,078.99 956,659,793.32 0 1,687,659,872.31

机器设备 175,624,922.57 236,647,326.14 1,106,439.79 411,165,808.92

1、本期增加数中包括从在建工程完工转入 1,406,863,175.28元。

2、 经营租出固定资产情况

本期内，本公司已将拥有的上海房地产（期末原值 40,233,042.58元、累计折旧 3,476,134.72元）

用于经营出租。

3、已提足折旧仍继续使用固定资产情况

类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

房屋及建筑物 23,288,360.35 22,356,825.94 931,534.41

通用设备 7,691,692.15 7,384,024.46 307,667.69

专用设备 18,253,343.30 17,523,209.57 730,133.73

运输工具 143,383.00 137,647.68 5,735.32

固定资产装

修 53,859,669.27 53,859,669.27

小 计 103,236,448.07 102,261,229.96 1,975,071.15

4、期末固定资产用于债务担保事项详见本会计报表附注九或有事项（一）、（二）之说明。

5、期初及本期新增固定资产是否办妥产权过户手续的说明

2002年 10月建成并投入运营的国际商贸城一期市场及 2004年 10月建成并投入运营的国际商贸城募

集资金二期一阶段市场的相关房产房屋所有权证尚未办妥。

6、余额变动说明

固定资产期末数较期初数增加 140,673万元，主要系本期国际商贸城二期一阶段工程完工转入固定资

产 138,010万元。

11、在建工程：

单位:元 币种:人民币

期末数 期初数

项目 帐面余额

减

值

准

备

帐面净额 帐面余额

减

值

准

备

帐面净额

在建工程 535,038,016.60 535,038,016.60 223,417,769.01 223,417,769.01

浙江中国小商品城集团股份有限公司 2004年年度报告

48

（1） 在建工程项目变动情况：

单位:元 币种:人民币

项目名称 预算数 期初数 本期增加

本

期

减

少

转入固定资产

工程投

入占预

算比例

工

程

进

度

利息

资本

化率

资金

来源 期末数

国际商贸

城一期工

程

597060000.00 21,157,156.95 5,603,249.53 26,760,406.48 100 完

工

借款

及其

他

0

国际商贸

城二期工

程一阶段

及募集资

金项目

1181560000.00 201,960,612.06 1,178,142,156.74 1,380,102,768.50 100 完

工

募集

资

金、

借款

及其

他

0

国际商贸

城二期工

程二阶段

1095790000.00 0 469,043,217.04 42.80

土

建

基

本

完

成

5.11

借款

及其

他

469,043,217.04

海洋酒店 100690000.00 0 34,135,248.50 33.90

土

建

基

本

完

成

5.66

借款

及其

他

34,135,248.50

写字楼 67540000.00 31,559,551.06 46.73

土

建

基

本

完

成

借款

及其

他

31,559,551.06

零星工程 300,000.00 其他 300,000.00

合计 3,042,640,000

.00 223,417,769.01 1,718,483,422.87 1,406,863,175.28 / / / / 535,038,016.60

在建工程期末数较期初数增加 31,162万元，主要系本期新增了国际商贸城二期二阶段及海洋酒

店与写字楼工程。

期末无在建工程账面价值高于可收回金额的单项工程，故不需计提在建工程减值准备。

12、无形资产：

单位:元 币种:人民币

期末数 期初数

项目 帐面余额

减

值

准

备

帐面净额 帐面余额

减

值

准

备

帐面净额

无形资产 27,383,439.73 27,383,439.73 28,075,007.04 28,075,007.04

（1） 无形资产变动情况：

浙江中国小商品城集团股份有限公司 2004年年度报告

49

单位:元 币种:人民币

种类 取得方

式 实际成本 期初数

本期增

加

本期转

出 本期摊销 累计摊销 期末数

剩余摊销

期限

宾王市场土地使

用权 受让 12,886,235.80 11,037,328.96 263,574.72 2,112,481.56 10,773,754.24 42年

篁园路市场土地

使用权 受让 20,636,196.13 16,508,956.91 412,723.92 4,539,963.14 16,096,232.99 38.83年

宗泽路地块土地

使用权 受让 791,104.00 528,721.17 15,268.67 277,651.50 513,452.50 32.25年

合计 / 34,313,535.93 28,075,007.04 691,567.31 6,930,096.20 27,383,439.73 /

13、长期待摊费用：

单位:元 币种:人民币

种

类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数

剩

余

摊

销

期

限

临

时

仓

储

用

房

4,967,998.25 3,518,998.76 2,484,000 3,932,999.49 1,034,998.76

5

个

月

广

告

牌

4,335,651.53 2,013,559.01 1,520,773.80 158,913.00 645,240.62 1,605,472.34 2,730,179.19

10-

59

个

月

其

他 1,270,750.57 788,852.50 413,345.20 157,758.19 237,204.14 463,515.20 807,235.37

10-

46

个

月

合

计 10,574,400.35 6,321,410.27 1,934,119.00 316,671.19 3,366,444.76 6,001,987.03 4,572,413.32 /

14、短期借款：

单位:万元 币种:人民币 期末数 期初数

种类 借款起始日 借款终止日 月利率 ‰ 币种 本币金额 月利率 ‰ 币种 本币金额

抵押借款 2004-04-26 2005-04-26 4.425 人民币 6,000

信用借款 2004-10-28 2005-04-25 4.200 人民币 7,500

信用借款 2004-12-21 2005-06-16 4.350 人民币 5,000

信用借款 2004-12-24 2005-06-23 4.350 人民币 4,000

保证借款 2004-07-26 2005-07-25 4.425 人民币 3,800

信用借款 2003-09-09 2004-09-08 3.9825 人民币 10,000

信用借款 2003-11-10 2004-11-04 4.425 人民币 5,000

信用借款 2003-11-24 2004-10-22 4.425 人民币 10,000

抵押借款 2003-07-21 2004-01-15 3.780 人民币 1,500

抵押借款 2003-10-22 2004-10-21 3.9825 人民币 15,000

质押借款 2003-12-18 2004-12-17 4.425 人民币 715

浙江中国小商品城集团股份有限公司 2004年年度报告

50

质押借款 2003-12-15 2004-12-14 4.425 人民币 920

质押借款 2003-11-27 2004-11-26 4.425 人民币 1,780

质押借款 2003-11-04 2004-11-03 4.425 人民币 990

质押借款 2003-10-23 2004-10-22 4.425 人民币 700

质押借款 2003-08-27 2004-08-26 4.425 人民币 186

质押借款 2003-04-01 2004-03-31 4.425 人民币 270

质押借款 2003-08-12 2004-08-11 4.425 人民币 305

质押借款 2003-06-17 2004-06-16 4.425 人民币 582

质押借款 2003-06-26 2004-06-25 4.425 人民币 341.220558

保证借款 2003-07-15 2004-01-14 4.200 人民币 300

保证借款 2003-08-19 2004-02-18 4.200 人民币 300

保证借款 2003-07-25 2004-01-21 4.200 人民币 400

保证借款 2003-10-27 2004-10-21 4.200 人民币 5,000

合计 / / / / 26,300 / /

上述借款利率均为月利率。

15、应付帐款：

(1) 应付帐款主要单位

无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款。

(1) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款。

(2)无账龄 3年以上的大额应付账款。

(3)余额变动原因说明

应付账款期末数较期初数大幅增加，主要系国际商贸城二期应付工程款增加所致。

16、预收帐款：

（1）预收帐款帐龄

单位:元 币种:人民币

期末数 期初数 账龄

金额 比例 金额 比例 一年以内 1,648,207,046.58 89.04 347,867,105.15 49.92

一至二年 2,685,342.75 0.15 348,966,078.45 50.08

二至三年 200,106,630.52 10.81

三年以上 合计 1,850,999,019.85 100.00 696,833,183.60 100.00

按预收账款收到的时间分。

（2）预收帐款主要单位

单位:元 币种:人民币

1)无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款。

2)账龄 1年以上的预收账款主要系期限 1年以上的商位使用费等，按权责发生制尚未结转收入。

17、应付工资：

单位:元 币种:人民币

项目 期末数 期初数 未支付原因 按工效挂钩政策计提但尚未发放的

工资余额 41,610,412.62 26,911,867.89

其他 573,958.19 3,226,900.22 合计 42,184,370.81 30,138,768.11 /

浙江中国小商品城集团股份有限公司 2004年年度报告

51

(1) 无拖欠性质的工资。

(2) 期末应付工资余额中有按工效挂钩政策计提但尚未发放的工资余额 41,610,412.62元。

18、应付福利费：

单位:元 币种:人民币

项目 期末数 期初数 未支付原因

按规定计提未使用部分

合计 11,981,560.88 11,356,316.06 /

19、应付股利：

单位:元 币种:人民币

项目 期末数 期初数 未支付原因 发起人股东 440,000.00 440,000.00 尚未发放的以前年度股利

社会法人股东 867,277.40 900,552.40 尚未发放的以前年度股利

合计 1,307,277.40 1,340,552.40 / 欠付主要投资者股利的金额及原因的说明：主要系尚未发放的以前年度股利。

20、应交税金：

单位:元 币种:人民币

项目 期末数 期初数 计缴标准

增值税 42,136.76 17%

营业税 6,452,076.33 -1,823,504.54 3%、5%、20%

所得税 7,465,007.10 25,004,650.91 33%

个人所得税 623,102.95 1,771,899.92 按适用税率扣缴

城建税 466,530.28 -125,905.81 7%

房产税 9,699,977.04 6,942,963.94 房产原值的 1.2%乘 70%或租金收

入的 12%

土地使用税 314,682.76 43,222.37 0.6-2元/平方米

合计 25,021,376.46 31,855,463.55 / 公司所有税金均及时足额入库，不存在拖欠、漏交税款。

21、其他应交款：

单位:元 币种:人民币

项目 期末数 期初数 费率说明

教育费附加 517,167.75 -126,647.16 应税收入的 4‰或应交流转税税额的

3%

文化事业建设费 106,158.12 23,739.10 应税收入的 3%

水利建设基金 1,180,793.77 521,218.87 上年营业收入的 1‰

合计 1,804,119.64 418,310.81 所有税金均及时足额入库，不存在拖欠、漏交税款。

22、其他应付款：

（1）其他应付款帐龄

单位:元 币种:人民币

期末数 期初数 账龄

金额 比例 金额 比例 一年以内 98,815,055.79 39.13 20,285,496.77 14.71

浙江中国小商品城集团股份有限公司 2004年年度报告

52

一至二年 49,961,345.53 19.79 68,758,262.56 49.84

二至三年 41,497,185.02 16.44 12,953,807.39 9.39

三年以上 62,203,710.68 24.64 35,954,455.08 26.06

合计 252,477,297.02 100.00 137,952,021.80 100.00

期末 1年内其他应付款金额较大，系本期国际商贸城二期一阶段开业收取了较多物业保证金等。

（2）其他应付款主要单位

单位:元 币种:人民币

单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 国际商贸城商位履约保证

金 市场经营户 51,782,000

2002或 2004

年

合同履行完毕后退

还

国际商贸城建设履约保证

金 施工单位 22,013,951.04

2002或 2004

年

合同履行完毕后退

还

国际商贸城保修金 施工单位 14,051,618.75 2002或 2004

年

合同履行完毕后退

还

合计 87,847,569.79 / / 其他应付款往来单位多且金额较小，全部列示困难。

（3）其他应付款的说明：

(1) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。

(2) 账龄 3年以上的大额其他应付款未偿还原因的说明

账龄在 3年以上的大额其他应付款主要系押金以及已到期但中标人尚未领取的应退市场摊位投标标底

款。

(3)余额变动原因说明：其他应付款期末数较期初数大幅增加，主要系国际商贸城保证金增加所致。

23、预提费用：

单位:元 币种:人民币

项目 期末数 期初数 结存原因 利息 288,900.00 822,386.77 应计未付

水电费等 767,774.57 519,987.88 已用未结算

其他 40,966.97 160,835.39 合计 1,097,641.54 1,503,210.04 /

24、一年到期的长期负债：

单位:元 币种:人民币

期末数 期初数 种类

借款起始

日 借款终止

日 利率 币种 本币金额 本币金额

长期借款 2003-10-

31

2005-10-

20 4.575 人民币 60,000,000.00

长期借款 2003-11-

18

2005-11-

15 4.575 人民币 50,000,000.00

上述长期借款

利息 188,650.00

市场摊位投标

标底款 32,223,600.00

递延收入 3,367,509.61

合计 / / / / 145,779,759.61

浙江中国小商品城集团股份有限公司 2004年年度报告

53

1、借款利率为月利率；

2、本公司建设宾王市场时，向社会公开招商预租市场摊位，投标者须支付一定金额的市场建设

资金，其中设定标底部分（一般为每摊位 1万元）分两次于租期期中及租期期末各归还 50%，不计利

息。由于将于 2005年归还，本期转列本科目。

3、递延收入系本公司宾王市场摊位招租时，承租户交入的归公司所有的超过投标标底的款项，

自 1996年 1月开始在 10年租赁期内分年平均转销计入损益。由于剩余转销期为 1年，本期转列本科

目。

25、长期借款：

单位:元 币种:人民币 期末数 期初数

借款单位 种类

借款

起始

日

借款

终止

日 利率 币种

外币

金额 本币金额 利率‰ 币种

外币

金额 本币金额

浙江中国小

商品城集团

股份有限公

司

信用

借款

2004-

08-04

2009-

01-16 4.65

人民

币 20,034,100.00

浙江中国小

商品城集团

股份有限公

司

信用

借款

2004-

10-29

2007-

10-15 4.80

人民

币 55,096,800.00

义乌中国小

商品城房地

产开发有限

公司

保证

借款

2003-

10-31

2005-

10-20 4.575

人民

币 60,100,650.00

义乌中国小

商品城房地

产开发有限

公司南昌分

公司

保证

借款

2003-

11-18

2005-

11-15 4.575

人民

币 50,083,875.00

合计 / / / / / / 75,130,900.00 / / / 110,184,525.00

26、长期应付款：

单位:元 币种:人民币

项目 期末数 期初数 备注说明

市场摊位投标标底款 32,271,400.00

合计 32,271,400.00 /

期初市场摊位投标标底款 32,223,600.00元将于 2005年到期，故转列“一年内到期的长期负

债”。

27、其他长期负债：

单位:元 币种:人民币

项目 期末数 期初数

递延收入 6,735,019.09

国家扶持基金 11,734,394.39

合计 18,469,413.48

1、递延收入系本公司宾王市场摊位招租时，承租户交入的归公司所有的超过投标标底的款项，

自 1996年 1月开始在 10年租赁期内分年平均转销计入损益。本期由于剩余转销期为 1年，故转列

“一年内到期的长期负债”。

2、国家扶持基金系根据相关规定减免或返还的以前年度所得税，根据税务部门规定列作国家扶持基

金。本期根据有关部门意见转入“盈余公积——国家扶持基金”。

28、股本：

浙江中国小商品城集团股份有限公司 2004年年度报告

54

（1）股份变动情况表：

单位:股 本次变动增减（＋，－）

期初值 配股 送股 公积金

转股 增发 其他 小计 期末值

一、未上市流通股份 1、发起人股份 65,211,300 65,211,300

其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 65,211,300 65,211,300

境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 6,844,210 6,844,210

3、内部职工股 2,822,400 2,822,400

4、优先股或其他

未上市流通股份合计 74,877,910 74,877,910

二、已上市流通股份 1、人民币普通股 29,152,099 20,938,637 20,938,637 50,090,727

2、境内上市的外资

股

3、境外上市的外资

股

4、其他 已上市流通股份合计 29,152,099 20,938,637 20,938,637 50,090,727

三、股份总数 104,030,009 20,938,637 20,938,637 124,968,637

经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]28号文核准，本公司于 2004年 3月 18日向社会

公开增发人民币普通股（A股）20,938,628股，每股面值 1元，每股发行价 16.62元，募集资金总额

人民币 347,999,997.36元，加上收到的网下申购资金利息人民币 890,232.45元，并扣除发行费用人

民币 19,758,208.85元后，募集资金净额为人民币 329,132,020.96元，其中列作股本

20,938,628.00元，列作资本公积 308,193,392.96元。上述募集资金业经浙江天健会计师事务所有

限公司验证，并出具浙天会验[2004]第 21号验资报告。本公司已于 2004年 7月 28日办妥工商变更

登记手续。

29、资本公积：

单位:元 币种:人民币

项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

股本溢价 40,117,798.23 308,193,392.96 348,311,191.19

接受捐赠非现金资产准备 182,788.00 182,788.00

接受现金捐赠

股权投资准备

关联交易差价

拨款转入

外币资本折算差额

其他资本公积

合计 40,300,586.23 308,193,392.96 348,493,979.19

浙江中国小商品城集团股份有限公司 2004年年度报告

55

本期增加均系增发 A股溢价款，具体见股本变动之说明。

30、盈余公积：

单位:元 币种:人民币

项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

法定盈余公积 36,615,926.94 10,014,137.70 46,630,064.64

法定公益金 18,307,963.46 5,007,068.85 23,315,032.31

任意盈余公积 40,195,855.68 40,195,855.68

储备基金

企业发展基金

其他盈余公积 11,688,840.91 11,688,840.91

合计 95,119,746.08 26,710,047.46 121,829,793.54

1、本期法定盈余公积和法定公益金增加系根据公司董事局确定的 2004年度利润分配预案,按

2004年度实现净利润 100,141,376.99元提取 10%的法定盈余公积 10,014,137.70元、5%的法定公益

金 5,007,068.85元。

2、本期国家扶持基金增加系根据有关部门意见将原列“其他长期负债——国家扶持基金”的以前年

度减免或返还所得税，转列“盈余公积——国家扶持基金”。

31、未分配利润：

单位:元 币种:人民币

项目 期末数 期初数 净利润 103,278,564.49 65,218,000.88

加：年初未分配利润 139,304,423.43 92,769,961.09

其他转入 减：提取法定盈余公积 10,014,137.70 5,520,358.43

提取法定公益金 5,007,068.85 2,760,179.21

应付普通股股利 未分配利润 211,813,527.80 139,304,423.43

1) 本期未分配利润增减变动以及利润分配比例情况的说明

未分配利润本期增加系本期净利润转入；本期减少系根据 2005年 3月 20日本公司董事局四届十

三次会议通过的 2004年度利润分配预案，按 2004年度实现净利润 100,141,376.99元提取 10%的法

定盈余公积 10,014,137.70元、5%的法定公益金 5,007,068.85元。

2)期末数中包含拟分配现金股利 37490591.10元。根据 2005年 3月 20日本公司董事局四届十三

次会议通过的 2004年度利润分配预案，决定分配现金股利每股 0.30元(含税)。上述利润分配决议尚

待股东大会审议通过。

32、主营业务收入及主营业务成本

（1）主营业务分行业情况表

单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 行

业

名

称 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润

市

场

经

营

283,561,812.53 104,697,200.79 162,444,848.22 228,505,491.96 84,258,675.64 131,133,789.52

浙江中国小商品城集团股份有限公司 2004年年度报告

56

房

地

产

销

售

185,805,197.00 148,517,195.47 25,637,513.21 48,785,340.68 21,600,181.15 24,272,690.17

酒

店

服

务

92,012,661.45 26,004,056.83 60,720,991.64 85,434,476.22 24,564,616.37 56,909,264.92

商

品

销

售

652,017,421.11 641,569,436.86 10,447,984.25 672,542,185.75 662,880,219.12 9,661,966.63

展

览

广

告

47,592,606.66 27,398,472.18 17,482,444.75 34,049,693.23 23,851,832.88 6,392,170.37

市

场

配

套

服

务

85,213,368.48 30,166,618.38 50,152,488.47 59,584,381.70 23,360,135.68 32,785,561.01

其

中:

关

联

交

易

合

计 1,346,203,067.23 978,352,980.51 326,886,270.54 1,126,901,569.54 810,515,660.84 261,155,442.62

内

部

抵

消

合

计 1,346,203,067.23 978,352,980.51 326,886,270.54 1,126,901,569.54 810,515,660.84 261,155,442.62

（2）分地区主营业务

单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 地

区

名

称 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润

内

销

收

入

694,185,646.12 337,027,035.50 316,438,286.29 454,359,383.79 161,285,041.72 267,843,875.99

外

销

收

入

652,017,421.11 641,569,436.86 10,447,984.25 672,542,185.75 662,880,219.12 9,661,966.63

合

计 1,346,203,067.23 978,352,980.51 326,886,270.54 1,126,901,569.54 824,165,260.84 277,505,842.62

浙江中国小商品城集团股份有限公司 2004年年度报告

57

1、本公司主要从事市场经营、房地产开发及酒店服务业，从单个客户取得的业务收入很低，因

此从前 5名客户取得的收入总额占公司全部主营业务收入比例很小。

2、本期变动原因：本期主营业务收入较上期大幅增加，主要原因系国际商贸城二期一阶段于

2004年 10月开业增加市场经营收入，以及子公司义乌中国小商品城房地产开发有限公司嘉鸿华庭别

墅销售确认收入。

3、本期主营业务成本较上期大幅增加，主要原因系公司为便于内部管理考核，自 2004年起将与

市场经营直接相关的支出自“营业费用”中转至“主营业务成本”，以及义乌中国小商品城房地产开

发有限公司嘉鸿华庭别墅实现销售结转相应成本。

33、主营业务税金及附加：

单位:元 币种:人民币

项目 本期数 上期数 计缴标准 营业税 35,619,163.12 21,929,665.78 应税收入的 5%

城建税 2,493,341.45 1,543,925.34 应缴流转税的 7%

教育费附加 2,851,311.61 1,756,874.96 应缴流转税的 4%或应税收入

的 4‰

合计 40,963,816.18 25,230,466.08 /

34、其他业务利润：

单位:元 币种:人民币 本期数 上期数

项目 收入 成本 利润 收入 成本 利润

出租收入 9,432,675.58 1,987,089.56 7,445,586.02 8,799,360.46 749,540.32 8,049,820.14

出包收入 978,750.00 978,750.00 940,000.00 940,000.00

体育场门票收入 2,407,615.90 3,395,115.99 -987,500.09

停车费 3,862,733.50 278,385.30 3,584,348.20

其他 5,737,754.73 1,511,127.00 4,226,627.73 3,300,966.60 1,224,458.71 2,076,507.89

合计 22,419,529.71 7,171,717.85 15,247,811.86 13,040,327.06 1,973,999.03 11,066,328.03

35、财务费用：

单位:元 币种:人民币

项目 本期数 上期数 利息支出 6,380,458.77 -3,086,854.17

减：利息收入 1,905,016.66 727,587.94

汇兑损失 -32,779.69 15,333.13

减：汇兑收益 其他 688,056.80 700,751.09

合计 5,130,719.22 -3,098,357.89

利息支出中包括：

1）收到会展中心建设资金贴息 6,248,702.00元：系根据义乌市人民政府办公室义办第 92号抄告

单，由市财政按会展中心建成后的实际投资额补助 5年的贷款利息，从 2002年开始分年度进行补

助。本期收到义乌市财政局拨付的 2004年会展中心建设资金贴息 6,248,702.00元，冲减利息支出。

2）收到出口退税专项贷款贴息 2,155,136.00元：系根据义乌市人民政府文件义政[2002]26号《义

乌市人民政府关于进一步促进开放型经济发展若干政策意见》、义政[2003]14号《义乌市人民政府

关于鼓励出口和拓展国际市场的若干政策意见》收到的出口退税专项贷款贴息 2,155,136.00元，冲

减利息支出。

36、投资收益：

浙江中国小商品城集团股份有限公司 2004年年度报告

58

单位:元 币种:人民币 本期数 上期数

项目 短期投资 长期投资 合计 短期投资 长期投资 合计

股票投资收益 -

3,932,117.72

-

3,932,117.72 683,847.29 683,847.29

其中：成本法 / 300,000.00 300,000 / 545,000.00 545,000.00

权益法 / -

591,387.03 -591,387.03 / -3,523.42 -3,523.42

短期投资跌价

准备 1,312,194.68 / 1,312,194.68

-

1,852,226.60 /

-

1,852,226.60

长期投资减值

准备 / 650,000.00 6,500,000 /

-

2,169,801.17

-

2,169,801.17

股权投资转让

收益 6,400.11 6,400.11 -17,356.94 -17,356.94

合计 -

2,619,923.04 365,013.08

-

2,254,909.96

-

1,168,379.31

-

1,645,681.53

-

2,814,060.84

37、补贴收入：

单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 收入来源

外贸专项补贴 72,060.00 251,982.00

外贸发展扶持资金 414,170.00

增值税返还 34,700.85 69,401.71

企业发展奖励 3,714,100.00 2,600,000.00

出口贴息 644,701.00

合计 4,465,561.85 995,553.71 /

本期补贴收入来源和依据、相关批准文件、批准机关和文件时效的说明

1）外贸专项补贴系根据义乌市人民政府义政[2002]26号《义乌市人民政府关于进一步促进开放

型经济发展若干政策意见》文，由义乌市对外贸易经济合作局拨入的外贸企业发展专项补贴

72,060.00元。

2）企业发展奖励系根据义乌市人民政府文件义政[2002]26号《义乌市人民政府关于进一步促进

开放型经济发展若干政策意见》、义政[2003]14号《义乌市人民政府关于鼓励出口和拓展国际市场

的若干政策意见》，由义乌市财政局拨入的出口奖励 3,714,100.00元。

出口贴息系根据浙江省对外贸易经济合作厅、浙江省财政厅、国家外汇管理局杭州分局《浙江省出口

商品贴息实施办法》，由金华市财政局拨入的出口创汇贴息 644,701.00元。

3）增值税返还系根据财政部、国家税务总局、海关总署财税[2000]25号关于《鼓励软件产业和

集成电路产业发展有关税收政策问题》的通知，对增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政

策，本公司子公司义乌中国小商品城信息技术有限公司本期收到软件产品增值税超税负退税

34,700.85元。

38、营业外收入：

单位:元 币种:人民币

项目 本期数 上期数 罚没收入 3,000.00 479,785.00

处理固定资产净收益 97,150.89 69,131.00

其他 40,631.80 29,308.20

合计 140,782.69 578,224.20

浙江中国小商品城集团股份有限公司 2004年年度报告

59

39、营业外支出：

单位:元 币种:人民币

项目 本期数 上期数 水利建设基金 664,237.85 454,281.11

捐赠支出 460,000.00 350,500.00

处理固定资产净损失 426,010.48 222,811.14

其他 61,469.45 4,959.20

合计 1,611,717.78 1,032,551.15

40、所得税：

单位:元 币种:人民币

项目 本期数 上期数 企业所得税 47,251,128.31 33,823,656.05

合计 47,251,128.31 33,823,656.05

按 33%的税率计缴。

41、收到的其他与经营活动有关的现金

单位:元 币种:人民币

项目 金额 收取国际商贸城保证金 446,313,000.00

合计 446,313,000.00

42、支付的其他与经营活动有关的现金

单位:元 币种:人民币

项目 金额 归还国际商贸城保证金 396,035,955.00

合计 396,035,955.00

其他主要系付现营业费用、管理费用。

43、收到的其他与投资活动有关的现金

单位:元 币种:人民币

项目 金额 银行存款利息 1,905,016.66

合计 1,905,016.66

44、收到的其他与筹资活动有关的现金

单位:元 币种:人民币

项目 金额 会展中心建设资金贴息 6,248,702.00

出口退税专项贷款贴息 2,155,136.00

合计 8,403,838.00

45、支付的其他与筹资活动有关的现金

单位:元 币种:人民币

项目 金额 扣除上网发行费和承销费以外的发行费用 3,384,098.00

合计 3,384,098.00

浙江中国小商品城集团股份有限公司 2004年年度报告

60

（七）关联方及关联交易

1、存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表

义乌中国小商品

城房地产开发有

限公司

浙江义乌 房地产开发 控股子公司 股份公司 孙文建

义乌中国小商品

城物流有限公司 浙江义乌 仓储业 控股子公司 股份公司 王雪虹

义乌市商城工联

置业有限公司 浙江义乌 房地产开发 控股子公司 股份公司 朱根洪

义乌国际商贸城

物业有限公司 浙江义乌 市场物业管理等 控股子公司 股份公司 林子宙

浙江义乌中国小

商品城贸易有限

责任公司

浙江义乌 商品贸易 控股子公司 股份公司 丁云峰

义乌中国小商品

城信息技术有限

公司

浙江义乌 信息技术 控股子公司 股份公司 林子宙

浙江义乌中国小

商品城广告有限

责任公司

浙江义乌 广告经营 控股子公司 股份公司 丁云峰

义乌中国小商品

城餐饮服务有限

责任公司

浙江义乌 餐饮服务等 控股子公司 股份公司 孙永富

义乌市中国小商

品城物业管理有

限公司

浙江义乌 物业管理 控股子公司 股份公司 朱根洪

义乌中国小商品

城旅游购物有限

公司

浙江义乌 商品零售 控股子公司 股份公司 林子宙

江西商城物业管

理有限公司 江西南昌 物业管理 控股子公司 股份公司 王进坚

建阳市中国小商

品城娱乐有限公

司

福建建阳 保龄球馆经营 控股子公司 股份公司 张俭

2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况

单位:万元 币种:人民币 关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数

义乌中国小商品城房地产开发有限公司 2,000 3,000 5,000

义乌中国小商品城物流有限公司 1,500 1,500

义乌市商城工联置业有限公司 1,000 1,000

义乌国际商贸城物业有限公司 800 800

浙江义乌中国小商品城贸易有限责任公

司 500 500

义乌中国小商品城信息技术有限公司 200 200

浙江义乌中国小商品城广告有限责任公

司 100 100 200

义乌中国小商品城餐饮服务有限责任公

司 150 150

义乌市中国小商品城物业管理有限公司 100 100

义乌中国小商品城旅游购物有限公司 100 100

浙江中国小商品城集团股份有限公司 2004年年度报告

61

江西商城物业管理有限公司 20 20

建阳市中国小商品城娱乐有限公司 200 -200 0

3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况

单位:万元 币种:人民币

关联方名称 关联方所持

股份期初数

关联方所持

股份比例期

初数（％）

关联方所持

股份增减

关联方所持

股份增减比

例（％）

关联方所持

股份期末数

关联方所持

股份比例期

末数（％）

义乌中国小商品城房地产开发

有限公司 1,800 90 2,700 90 4,500 90

义乌中国小商品城物流有限公

司 900 60 900 60

义乌市商城工联置业有限公司 700 70 700 70

义乌国际商贸城物业有限公司 720 90 720 90

浙江义乌中国小商品城贸易有

限责任公司 358 71.6 358 71.6

义乌中国小商品城信息技术有

限公司 120 60 120 60

浙江义乌中国小商品城广告有

限责任公司 60 60 60 60 120 60

义乌中国小商品城餐饮服务有

限责任公司 106.5 71 106.5 71

义乌市中国小商品城物业管理

有限公司 60 60 60 60

义乌中国小商品城旅游购物有

限公司 60 60 60 60

江西商城物业管理有限公司 14 70 14 70

建阳市中国小商品城娱乐有限

公司 130 65 -130 65 0 0

4、不存在控制关系关联方的基本情况

关联方名称 关联方与本公司关系

义乌中国小商品城公路建设有限公司 联营公司

5、关联交易情况

（1）关联担保情况

单位:元 币种:人民币

担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履

行完毕 浙江中国小商品城集团股

份有限公司 义乌中国小商品城房地产开发有

限公司南昌分公司 50,000,000元人

民币 2003-11-15～

2005-11-14 否

义乌中国小商品城房地产

开发有限公司 浙江义乌中国小商品城贸易有限

责任公司 38,000,000元人

民币 2004-07-26～

2005-07-25 否

（2）关联托管情况：无

（3）关联承包情况：无

（4）关联租赁情况：无

浙江中国小商品城集团股份有限公司 2004年年度报告

62

（5）其他关联交易

1.保证事项

截至 2004年 12月 31日，本公司为子公司义乌中国小商品城房地产开发有限公司南昌分公司取

得银行借款 5,000万元提供担保，借款期限为 2003年 11月至 2005年 11月。

截至 2004年 12月 31日，义乌中国小商品城房地产开发有限公司为浙江义乌中国小商品城贸易有限

责任公司取得银行借款 3,800万元提供担保，借款期限为 2004年 7月 26日至 2005年 7月 25日。

2．物业管理协议

2002年 7月 1日，本公司（甲方）与下属子公司义乌中国小商品城福田市场物业有限公司（现

已更名为义乌国际商贸城物业有限公司）（乙方）签订《福田市场物业管理协议》，约定将建成后的

福田市场物业的管理委托给乙方负责，同时约定福田市场一期工程由甲方负责约 3.58亿元的福田市

场土地、土建、房屋等主体工程建设，由乙方负责约为 2.39亿元的福田市场水电、空调、电梯、电

子屏等辅助设施建设，招商收入暂按上述的投资比例分配，待工程决算后按实际投资额确认投资比

例。上述协议期限自 2002年 10月 1日起至 2004年 9月 30日止。经 2004年 11月本公司 2004年第

一次临时股东大会决议同意，甲方与乙方签订的《福田市场物业管理协议》延续 3年，其他条款原则

不变。

本期福田市场一期工程已决算，经双方确认，本公司实际投资额为 3.36亿元，投资比例为

57%，义乌国际商贸城物业有限公司实际投资额 2.52亿元，投资比例为 43%。本期起福田市场招商收

入按上述投资比例分配。（待补双方确认书）

3．共同投资

2004年 11月 25日，本公司与子公司浙江义乌中国小商品城贸易有限责任公司、义乌中国小商

品城信息技术有限公司共同投资设立义乌中国小商品城旅游购物有限公司，已取得义乌市工商行政管

理局核发的注册号为 3307821005491的《企业法人营业执照》。该公司注册资本 100万元，本公司出

资 60万元，占注册资本的 60%，浙江义乌中国小商品城贸易有限责任公司、义乌中国小商品城信息

技术有限公司各出资 20万元，各占注册资本的 20%。该公司经营范围：日用百货、纺织品、五金电

器、工艺品零售。截至 2004年 12月 31日，义乌中国小商品城旅游购物有限公司总资产

5,093,300.00万元，尚未开始正式营业。

4．2004年度公司共有关键管理人员 9人，其中，在本公司领取报酬 9人，全年报酬总额 292.13

万元。2003年度公司共有关键管理人员 9人，其中，在本公司领取报酬 9人，全年报酬总额 226.84

万元。

6、关联方应收应付款项

单位:元 币种:人民币

应收应付款项名称 关联方 期初金额 期末金额

其他应收款 建阳市中国小商品城娱乐有限公司 1,686,500 0

其他应付款 义乌中国小商品城公路建设有限公司 8,114,198.73 10,350,560.94

（八）或有事项

1、已贴现的商业承兑汇票形成的或有负债及其财务影响：无

2、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响：无

3、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：无

保证事项

1、截至 2004年 12月 31日，本公司为子公司义乌中国小商品城房地产开发有限公司南昌分公司取得

银行借款 5,000万元提供担保，借款期限为 2003年 11月至 2005年 11月。

2、截至 2004年 12月 31日，义乌中国小商品城房地产开发有限公司为浙江义乌中国小商品城贸易有

限责任公司取得银行借款 3,800万元提供担保，借款期限为 2004年 7月 26日至 2005年 7月 25日。

浙江中国小商品城集团股份有限公司 2004年年度报告

63

4、其他或有负债及其财务影响：无

（九）承诺事项

（一）2002年 3月 20日，义乌市财政局、义乌市体育发展局（甲方）与本公司（乙方）签订了

《义乌市体育中心场馆租赁协议》，甲方经义乌市人民政府授权，将义乌市体育中心场、馆及所属辖

区周边地段租赁给乙方经营管理，租赁期限为自 2002年 7月 1日起至 2017年 6月 30日止，租金计

算如下：2002年 7月 1日至 2005年 6月 30日为建设期，免交租金；2005年 7月 1日至 2008年 6月

30日，每年上交义乌市财政租金 100万元；2008年 7月 1日至 2017年 6月 30日，每年上交义乌市

财政租金 450万元。上述租赁费总额按租赁期 15年计算，平均每年分摊 290万元。本公司 2004年度

列支租赁费 290万元，截至 2004年 12月 31日累计列支 725万元。

（二）2003年 10月 15日，义乌市北苑工业园管理委员会（甲方）与本公司孙公司义乌市商城工联

置业有限公司（乙方）签订投资意向书，甲方同意安排园内 3-26-1地块，面积 74,773.071平方米，

出让金总额为 22,207,602元，由乙方用于开发标准厂房。截至 2004年 12月 31日，乙方已支付预交

款 199.87万元。

（三）2004年 11月 25日，本公司与义乌市慈善总会签订《捐资协议书》，本公司承诺每年向义乌

市慈善总会年捐赠相当于 1,000万元本金的银行存款利息，按年 20万元计算。以后如公司市场主业

场所迁离义乌市范围，则一次性捐赠上述 1,000万元本金，但不再履行每年 20万元的捐赠义务。上

述 1,000万元本金的所有权以实际捐赠日为所有权转移日。本期已向义乌市慈善总会捐赠 20万元。

上述事项业经 2004年第一次临时股东大会决议通过。

（十）资产负债表日后事项

无

（十一）其他重要事项

（一）对外投资

1.2001年 6月 30日，本公司和李志毅、何康荣签订协议，将所持珠海德馨苑开发有限公司 57%

的股权 57万元分别作价 28.5万元转让给李志毅、何康荣各 28.5%，股权转让后，原由本公司承担的

权利、义务和债权、债务一并由李志毅、何康荣继承履行。本公司已于 2001年 7月 9日收回股权转

让款 57万元。珠海德馨苑开发有限公司已于 2004年 7月办理工商注销登记手续。

2.本公司子公司建阳市中国小商品城娱乐有限公司自 2003年 1月 1日起停业清算，本期已清算

完毕，并于 2004年 10月 28日由建阳市工商行政管理局核准注销登记。

3.2004年 6月 22日，本公司（甲方）与义乌市公路建设开发有限公司（乙方）签订《股权转让

协议》，甲方将其在义乌中国小商品城公路建设有限公司（丙方）所持有的 330万元股权以 1：1比

例转让给乙方，转让总价款为 330万元。股权转让后，甲方持有丙方出资额 990万元，占其注册资本

的 30%。甲方已于 2004年 6月 24日收到股权转让款 330万元。

4．经本公司子公司义乌中国小商品城房地产开发有限公司 2003年度股东会决议同意，该公司注

册资本从 2,000万元增加到 5,000万元，本次增资采用溢价方式，各股东按每 1股 2.8元同比例增

资。其中，本公司增资 2,700万股，实际缴款 7,560万元，增资后本公司占注册资本的 90%。上述增

资事项业经义乌至诚会计师事务所有限责任公司验证，并出具义至会师验字[2004]第 676号验资报

告。该公司已于 2004年 6月 29日办妥工商变更登记手续。

5．经本公司子公司浙江义乌中国小商品城广告有限责任公司股东会决议同意，该公司注册资本

从 100万元增加到 200万元，按 1：1.54增资。其中，本公司增资 60万股，实际缴款 92.4万元，增

资后本公司占注册资本的 60%。上述增资事项业经义乌至诚会计师事务所有限责任公司验证，并出具

义至会师验字[2004]第 583号验资报告。该公司已于 2004年 6月 2日办妥工商变更登记手续。

6.2004年 8月 5日，本公司孙公司义乌市中国小商品城物业管理有限公司与自然人朱劲荣、龚

益林共同出资设立江西商城物业管理有限公司，已取得南昌市工商行政管理局核发的 3601001005899

号企业法人营业执照。该公司注册资本 20万元，义乌市中国小商品城物业管理有限公司出资 14万

元，占注册资本的 70%。

浙江中国小商品城集团股份有限公司 2004年年度报告

64

7.2004年 11月 25日，本公司与子公司浙江义乌中国小商品城贸易有限责任公司、子公司义乌

中国小商品城信息技术有限公司共同投资设立义乌中国小商品城旅游购物有限公司。详见本会计报表

附注八（二）4之说明。

8.2004年月 4日 29日，本公司分公司浙江中国小商品城集团股份有限公司福田市场分公司更名

为浙江中国小商品城集团股份有限公司国际商贸城第一分公司；2004年 4月 29日，本公司成立浙江

中国小商品城集团股份有限公司国际商贸城第二分公司，取得注册号为 3307821005402的营业执照。

（二）重大收购事项

2004年 10月 21日，本公司下属子公司义乌中国小商品城房地产开发有限公司与义乌市国土资

源局签订了城拍[2004]26号《国有土地使用权出让合同》，该公司受让位于荷叶塘涌金大道南侧面

积 24,725平方米的国有土地使用权，出让金总额 10,000万元，用途为商住综合用地。该公司已于

2004年 10月支付上述土地出让金 10,000万元，并于 2004年 12月取得义乌国用[2004]第 23-16085

号国有土地使用权证。

（三）重大租赁合同

2004年 4月 15日，本公司与浙江省电信公司义乌市电信局签订《关于义乌国际商贸城二期市场

（G区、H区）电信业务运营协议书》，浙江省电信公司租用本公司综合合作布线系统、计算机网络

系统及相关设备、租用通信机房，每年使用费 300万元，期限 8年，自 2004年 10月 1日至 2012年

9月 30日。2004年预收 1,200万元，确认其他业务收入 75万元，余额 1,125万元账列预收账款。

（四）重大筹资事项

经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]28号文核准，本公司于 2004年 3月 18日向社会公

开增发人民币普通股（A股）20,938,628股，每股面值 1元，每股发行价 16.62元，募集资金净额

329,132,020.96元。截至 2004年 12月 31日，上述募集资金已全部用于国际商贸城二期一阶段建

设。

十二、备查文件目录

浙江中国小商品城集团股份有限公司

董事局主席：傅日高

二〇〇五年三月二十二日