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Tendencias y forma de combatir
el lavado de dinero en Italia
El reciclaje y el financiamiento al terrorismo representan fenomenos criminales que respecto a sus posibles dimenciones transnacionales, constituyen una grave amenaza para la economia legal y pueden determinar efectos desestabilizantes del sistema financiaro y bancario.
Con ANTIRECICLAJE se entiende la accion de
prevencion y contraste al lavado de dinero, bienes
u otras utilidades
En Italia en lavado de activo es un delito previsto en el Art. 648 Bis del Codigo PenalSon culpable de tal delito aquellos que se sustituyen o transfieren dinero, bienes u otras utilidades procedentes de un delito non culpable y quein obstaculiza la identificacion de su porcedencia delitiva.
NORMATIVA NACIONAL
Decreto Legislativo 21 noviembre 2007 n. 231
Bancos, intermediarios financieros, aseguradoras y otras categorias profesionales estan obligados al respeto de especificas disposiciones para prevenir e identificar fenomenos de reciclaje
NORMATIVA COMUNITARIA
Directiva n. 1991/308/CEE del 10/06/1991
Directiva n. 2001/97/CE del 4/12/2001
Directiva n. 2005/60/CE del 25/11/2005
Obligaciones para operadores financieros
Identificacion clientes y conservacion documentos
Cumplimiento transacciones dentro de un limite
Rilevar y señalar operaciones suspechosas
DIRECTIVA n. 2006/70/CE
Actividades ocasionales o limitadas NO aplican
normativas antilavado, aclara el contexto de P.E.P. y
analiza situaciones a bajo riesgo para aplicacion
medidas semplificadas
NORMATIVA INTERNACIONAL
40 Recomendaciones del GAFI
9 Recomendaciones especiales 2012 Nexos entre vioaciones fiscales y lavado
Extension aplicacion principio del risk based approach y risk assessment periodicos para organismos internacionales diputados al contraste
Tambien P.E.P. domesticas y internacionales sujetas a control profundizado
Normativas antireciclaje
Decreto legislativo 21/11/2007 n. 231 que aplica a su vez la Directiva Europea 2005/60/CE
- Introduccion de “sujetos obligados” a tal disposicion normativa
- Bancos, Instituciones Financieras, aseguradoras, notarios, abogados, consejeros laborales
- 648 Bis – Delito de reciclaje no se aplica a quein ha cometido el reato presupuesto
- Decreto 231/2007 considera tambien el autoreciclaje (efectuado por el mismo sujeto del reato presupuesto)
Necesidad del Antireciclaje
- Distorsion del cuadro economico
- Falta del desarrollo economico
Corrupcion y reciclaje
El GAFI-FATF (Grupo de Accion Financiera Internaccional contra el reciclaje / Financial Action Task Force) reporta desde tiempo el nexo entre los dos fenomenos
Con un estudio publicado por el GAFI en el 2011 se pretende comprender y examinar los mecanismos, la vulnerabilidad (Anti Money Laundering / Counter Terrorism Financing), los obstaculos al contraste de la corrupcion
Entre las normativas de referencias estan el “US Foreign Corrupt Practices Act“, la Convencion de las Naciones Unidas contra la corrupcion, las normas OCSE, el Bribery Act 2010 introducido en UK (responsabilidad empresarial para no impedir actos de corruption)
EVASION FISCAL Y
CORRUPCION
Existe un fuerte nexo entre evasion fiscal, reciclaje y corrupcion
En sede GAFI se estan elaborando nuevas “Racomandaciones antireciclaje” para promover la inclusion de los delitos fiscales entre aquellos presupuestos de reciclaje
No pagar impuestos es la principal herramienta de acumulacion “oculta” de fondos necesarios para pagar el precio de la corrupcion
El mecanismo de lavado de
dinero
Colocación (placement stage)
Disimulación (layering stage)
Retorno (integration stage)
Marco Normativo
Evolución de la legislación contra el lavado de dinero en Italia:
Art. 648 – “Ricettazione” (delito de recibir propiedad robada);
Art. 648 bis – “Riciclaggio” (lavado);
Art. 648 ter - Impiego di denaro, beni o utilità di provenienza illecita (empleo de dinero, bienes u otras utilidad de procedencia ilicita)
Las tres Directivas Europea
contra el lavado de activo n. 91/308/CE, transpuesta en Italia con la ley n. 197 del
1991, ha introducido la obligacion de las “grabaciones” antireciclaje;
n. 2001/97/CE, transpuesta en Italia con la ley n. 56 del 2004, ha ampliado las obligaciones antireciclaje a los “profesionales”;
n. 2005/60/CE, transpuesta en Italia con el d.lgs. 231 del 2007 ha introducido un nuovo enfoque a la prevencion y lucha al reciclaje basado, tambien, en la “colaboracion activa” de bancos, intermediarios financieros, aseguradoras y profesionales en la prevencion del reciclaje.
Los Organismos Institucionales
Comité de Seguridad Financiera
U.I.F.
Guardia di Finanza
Autoridades de Vigilancia
Guardia di Finanza
Su creación remonta al 1774
La Guardia di Finanza es una fuerza especial de policía que forma parte de las Fuerzas Armadas de Italia
Es un cuerpo militar dependiente directamente del Ministro de Economía y de Finanzas y por el servicio de seguridad pública del Ministerio del Interior
Desarrolla tareas de policía judicial y seguridad pública tambiénen el ámbito económico y financiero
Tiene una gran flota aérea y naval para el control de las fronteras italianas
Además tiene una larga historia militar y ha participado en todas las guerras mundiales
Tareas del Cuerpo
Las principales competencias de la Guardia di Finanza italiana son:
el contrabando, el tráfico internacional de droga, la criminalidad financiera, el reciclaje del dinero sucio (blanqueo de capitales/lavado de activo), la evasión impositiva, los controles aduaneros, la inmigración clandestina, la falsificación de dinero, las operaciones anti-mafia, la financiación del terrorismo internacional y la criminalidad informática
Comparte el servicio de seguridad pública y control del territorio con las demás Fuerzas Policiales
Actualmente la Guardia di Finanza está formada por 68.000 militares y sus policías están en servicio además en el Europol y OLAF (Agencia Europea de Lucha contra el Fraude)
Principal clasificacion
Hundi o HAWALA
8 CHOP SHOP o Chitti Banking
BLACK MARKET PESO EXCHANGE
FEI CH’IEN (moneda voladora)
CH’IAO HUI
STASH HOUSE sudamericano
Como funciona?
La mafia tiene que mover $ 1.000.000
I Step. Contactar el agente HAWALA local (mover dinero a paraisos fiscales)
II Step. El sujeto afiliado a la mafia contacta con el agente HAWALA local (Cayman). PASSWORD y entrega efectivo
III Step. Abiertura c.c. En Cayman
SATOSHI NAKAMOTO ???? (2011)
Transaccion via WEB
TOTALMENTE ANONIMA
NO BANCO Drogas
Armas
Pedopornografia
MONEY TRANSFER
No c.c. tanto del ordinante que beneficiario (Money Transfer Operator)
Cantidad contenida (1000 Euro)
Operadores nacionale e internacionales
9 operadores italianos y 270 extranjeros
Directiva 2015/849 (intensificar controles a nivel europeo)
CARBON CREDITS
Protocol de Kyoto
Emision CO2
Bolsa para mercado compra-venta Crisis financiera 2005
Altos costos transaccion