LIBRI DIARIOEMPRESA EL PORVENIR

AÑO: 201XFECHA CODIGO DETALLE PARCIAL

___1___1-Oct Caja

Bancos

Inv. Materia Prima

-MDF 780.00

-Melanina 15mm 1,325.00

-Laca/cedro 260.00

Equipo de Oficina

Depre. Acum. Equip. Oficina

Equipo de Comp.

Depre. Acum. Equip. Compu.

Capital

P/r saldos que bienen del mes de septiembre.

___2___

2-Oct Inv. Materia Prima

-MDF 812.50

-Melanina 15mm 536.00

-Laca/cedro 509.60

Iva compras

Proveedores

P/r compra de materia prima a credito Fact: 6745

___3___

6-Oct Inv. Product. Proceso

Inv. Materia Prima

-MDF 1,561.50

-Laca/cedro 699.64

P/r materia prima Orden Prod. 1

___4___

16-Oct Inv. Materia Prima

-Melanina 15mm 2,144.00

Iva compras

Caja

P/r compra de materia prima a contado Fact: 405

___5___

16-Oct Inv. Product. Proceso

Nómina x pagar

P/r costo de mano de obra Orden 1

___6___

16-Oct Inv. Product. Proceso

Cost. I. Fabr. Aplicadas

P/r costos indirect. Fabri Aplic. Orden 1

___7___

16-Oct Inv. Product. Terminado

Inv. Product. Proceso

LIBRI DIARIOEMPRESA EL PORVENIR

AÑO: 201XFECHA CODIGO DETALLE PARCIAL

P/r muebles terminados Orden 1

___8___

17-Oct Inv. Product. Proceso

Inv. Materia Prima

-Melanina 15mm 4,005.00

P/r orden de producción Nro 2

___9___

17-Oct Costo de ventas

Inv. Product. Terminado

P/r costo de venta orden de produccion 1

___10___

17-Oct Caja

Ventas

IVA en ventas

P/r venta al Sr. Leonardo Pardo al contado

___11___

18-Oct Bancos

Caja

P/r deposito a cuenta de la venta a Sr. Pardo

___12___

30-Oct Inv. Product. Proceso

Nómina x pagar

P/r costo de mano de obra Orden 2

___13___

30-Oct Inv. Product. Proceso

Cost. I. Fabr. Aplicadas

P/r costos indirect. Fabri Aplic. Orden 2

___14___

30-Oct Inv. Product. Terminado

Inv. Product. Proceso

P/r muebles terminados Orden 2

___15___

30-Oct Gasto de ventas

Costo. I. Fabr. Reales

Nómina x pagar

P/r sueldos por pagar

30-Oct ___16___

Nómina x pagar

Bancos

P/r sueldo pagados a obreros con cheque

___17___

30-Oct Gastos Administrativos

Bancos

P/r sueldo administrativos pagados con cheque

LIBRI DIARIOEMPRESA EL PORVENIR

AÑO: 201XFECHA CODIGO DETALLE PARCIAL

___18___

30-Oct Cost. I. Fabr. Aplicadas

Energia Electrica 350.00 Agua potable 125.00 Teléfono 100.00 Bancos

P/r pago de servicios básicos

___19___

30-Oct Cost. I. Fabr. Real

Depreciacion Acumulada

Depreciacion Muebles Oficina 75.00 Depreciacion Equi. Compu 40.00 P/r depreciacion acumulada de activos fijos

TOTAL

LIBRI DIARIO

DEBE HABER

25,000.00

60,000.00

2,365.00

10,000.00

750.00

3,000.00

558.33

99,056.67

1,659.02

199.08

1,858.10

2,261.14

2,261.14

1,914.29

229.71

2,144.00

732.00

732.00

252.00

252.00

3,245.14

3,245.14

LIBRI DIARIO

DEBE HABER

4,005.00 4,005.00

3,245.14 3,245.14

4,543.19 4,056.42 486.77

4,543.19 4,543.19

732.00 732.00

228.00 228.00

4,965.00 4,965.00

732.80 700.00

1,432.80

1,432.80 1,432.80

1,066.00 1,066.00

LIBRI DIARIO

DEBE HABER

575.00

575.00

115.00 115.00

137,740.49 137,740.49

ORDEN DE PRODUCCION Nro. 001

Fecha de Emisión: 02-10-201X

Cliente: Leonardo PardoDETALLE CANTIDAD CARACTERISTICAS

Mueble Oficina 25 MDF/ color cedro / modelo ATU

Fecha de Inicio: 2-10-201X

Fecha de Finalización: 20-10-201X

f. Jefe de Ventas

ORDEN DE PRODUCCION Nro. 002

DETALLE CANTIDAD CARACTERISTICASMueble Oficna 35 Melanina / color maple / modelo gerencial

Fecha de Inicio: 15-10-201X

Fecha de Finalización: 17-11-201X

f. Jefe de Ventas

Fecha de Emisión: 15-10-201X

Cliente: Gustavo López

ORDEN DE PRODUCCION Nro. 001

CARACTERISTICASMDF/ color cedro / modelo ATU

ORDEN DE PRODUCCION Nro. 002

CARACTERISTICASMelanina / color maple / modelo gerencial

Fecha de emisión: REQUISICIÓN DE MATERIALES Nro. 001

Fecha : 02-10-201X Material Directo: X

Para: Leonardo Pardo Mat. Indirecto:CLASE MATERIAL CANTIDAD Valor Uni Valor Total

MDF 50 $ 31.23 $ 1,561.50 Laca 10 $ 69.96 $ 699.64 TOTAL $ 2,261.14

Solicitado por: Entregado por:

Jefe de Producción Bodeguero

Fecha de emisión: REQUISICIÓN DE MATERIALES Nro. 002

Fecha : 15-10-201X Material Directo: X

Para: Gustavo López Mat. Indirecto:CLASE MATERIAL CANTIDAD Valor Uni Valor Total

Melanina 75 $ 53.40 $ 4,005.00

TOTAL $ 4,005.00 Solicitado por: Entregado por:

Jefe de Producción Bodeguero

Material: MDFMétodo: Promedio

Fecha DetalleEntradas Salidas

cant. P.unitario P. total Cant. P. Unit P. Total1-Oct Saldos mes septiembre2-Oct Compra Fact: 6745 25 32.5 812.56-Oct Material Orden Prod 1 50 31.2254902 1561.27451

Material: MelaninaMétodo: Promedio

Fecha DetalleEntradas Salidas

cant. P.unitario P. total Cant. P. Unit P. Total1-Oct Saldos mes septiembre

2-Oct Compra Fact: 6745 10 53.6 536

16-Oct Compra Fact: 405 40 53.6 214475 53.40 4005

Material: PromedioMétodo: Laca/cedro

Fecha DetalleEntradas Salidas

cant. P.unitario P. total Cant. P. Unit P. Total1-Oct Saldos mes septiembre2-Oct Compra Fact: 6745 7 72.8 509.66-Oct Material Orden Prod 1 10 69.9636364 699.636364

Saldos

Cant. P. unit. P. total26 30.00 780.0051 31.23 1592.50

1 31.23 31.23

Saldos

Cant. P. unit. P. total25 53.00 1325.00

35 53.17 1861.00

75 53.40 4005.000 53.40 0.00

SaldosCant. P. unit. P. total

4 65.00 260.0011 69.96 769.60

1 69.96 69.96

EMPRESA TARJETA RELOJ

ORDEN: 1 CODIGOSEMANA DEL: AL De DelCENTROS DE COSTOS:

ENTRADA SALIDA HORAS EXTRAS TOTAL N° horasTRABAJADOR HORA TRABAJADOR HORA

Trabajador A 80Trabajador B 88

Total 168EMPRESA

TARJETA RELOJ

ORDEN: 1 CODIGOSEMANA DEL: AL De DelCENTROS DE COSTOS:

ENTRADA SALIDA HORAS EXTRAS TOTAL N° horasTRABAJADOR HORA TRABAJADOR HORA

Trabajador A 80Trabajador B 72

Total 152

ORDEN DE PRODUCCIÓN Nro. 001 HOJA DE COSTOS Nro. 001

Orden de Producción: 1 Artículo :Cantidad : 25 Modelo :Costo Total : $ 3,245.14 Fecha de Inicio :Costo Unitario : $ 129.81 Fecha Finalización:

DETALLE MATERIAL DIRECTO

MDF $ 1,561.50 Laca/cedro $ 699.64 Trabajador A $ 366.00 Trabajador B $ 366.00 Cost. Ind. Fab. Aplicadas

SUBTOTAL $ 2,261.14 $ 732.00

TOTALMateriales Directos: $ 2,261.14 Mano Obra Directa: $ 732.00 Costos Indirectos Aplicado: $ 252.00 Firma de Responsable:

ORDEN DE PRODUCCIÓN Nro. 002 HOJA DE COSTOS Nro. 002

Orden de Producción: 2 Artículo :Cantidad : 35 Modelo :Costo Total : $ 4,965.00 Fecha de Inicio :Costo Unitario : $ 141.86 Fecha Finalización:

DETALLE MATERIAL DIRECTO

Melanina 15mm $ 4,005.00 Trabajador A $ 366.00 Trabajador B $ 366.00 Cost. Ind. Fab. Aplicadas

SUBTOTAL $ 4,005.00 $ 732.00

TOTALMateriales Directos: $ 4,005.00 Mano Obra Directa: $ 732.00 Costos Indirectos Aplicado: $ 228.00 Firma de Responsable:

MANO OBRA DIRECTA

MANO OBRA DIRECTA

ORDEN DE PRODUCCIÓN Nro. 001 HOJA DE COSTOS Nro. 001

Mueble de OficinaMDF02-10-201X20-10-201X

C. IND. FABRICACION

$ 252.00

$ 252.00

$ 3,245.14

Firma de Responsable:

ORDEN DE PRODUCCIÓN Nro. 002 HOJA DE COSTOS Nro. 002

Mueble de OficinaMelanina15-10-201X17-11-201X

C. IND. FABRICACION

$ 228.00

$ 228.00

$ 4,965.00

Firma de Responsable:

CAJA BANCOS INV. MATERIA PRIMA 25,000.00 2,261.14 60,000.00 1,432.80 2,365.00 4,543.19 ### 4,543.19 1,066.00 1,659.02

575.00 1,914.29

238.86 61469.39

EQUIPO DE OFICINA DEPRE. ACUM. EQUIP. OFI EQUIPO DE COMPU 10,000.00 750.00 3,000.00

10,000.00 750.00 3,000.00

DEPRE. ACUM. EQUIP. COM CAPITAL IVA COMPRAS 558.33 99,056.67 199.08

229.71

558.33 99,056.67 428.79

PROVEEDORES INV. PRODUCT. PROCESO NÓMINA X PAGAR 1,858.10 2,261.14 3,245.14 1,432.80

732.00 4,965.00 252.00 4,005.00 732.00

1,858.10 228.00

COST. I. FABR. APLICADOS INV. PRODUCT. TERMINADO COSTO DE VENTAS 575.00 252.00 3,245.14 3,245.14 3,245.14

228.00 4,965.00

95.00 4,965.00 3,245.14

VENTAS IVA EN VENTAS GASTO DE VENTAS 4,056.42 486.77 732.80

4,056.42 486.77 732.80

COST. I. FABR. REALES GASTOS ADMINISTRATIVO DEPRE. ACUMULADA 700.00 1,066.00 115.00 115.00

815.00 1,066.00 115.00

INV. MATERIA PRIMA 2,611.14 4,005.00

677.83

EQUIPO DE COMPU

IVA COMPRAS

NÓMINA X PAGAR 732.00 732.00 1,432.80

###

COSTO DE VENTAS

GASTO DE VENTAS

DEPRE. ACUMULADA