LIBRI DIARIOEMPRESA EL PORVENIR
AÑO: 201XFECHA CODIGO DETALLE PARCIAL
___1___1-Oct Caja
Bancos
Inv. Materia Prima
-MDF 780.00
-Melanina 15mm 1,325.00
-Laca/cedro 260.00
Equipo de Oficina
Depre. Acum. Equip. Oficina
Equipo de Comp.
Depre. Acum. Equip. Compu.
Capital
P/r saldos que bienen del mes de septiembre.
___2___
2-Oct Inv. Materia Prima
-MDF 812.50
-Melanina 15mm 536.00
-Laca/cedro 509.60
Iva compras
Proveedores
P/r compra de materia prima a credito Fact: 6745
___3___
6-Oct Inv. Product. Proceso
Inv. Materia Prima
-MDF 1,561.50
-Laca/cedro 699.64
P/r materia prima Orden Prod. 1
___4___
16-Oct Inv. Materia Prima
-Melanina 15mm 2,144.00
Iva compras
Caja
P/r compra de materia prima a contado Fact: 405
___5___
16-Oct Inv. Product. Proceso
Nómina x pagar
P/r costo de mano de obra Orden 1
___6___
16-Oct Inv. Product. Proceso
Cost. I. Fabr. Aplicadas
P/r costos indirect. Fabri Aplic. Orden 1
___7___
16-Oct Inv. Product. Terminado
Inv. Product. Proceso
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AÑO: 201XFECHA CODIGO DETALLE PARCIAL
P/r muebles terminados Orden 1
___8___
17-Oct Inv. Product. Proceso
Inv. Materia Prima
-Melanina 15mm 4,005.00
P/r orden de producción Nro 2
___9___
17-Oct Costo de ventas
Inv. Product. Terminado
P/r costo de venta orden de produccion 1
___10___
17-Oct Caja
Ventas
IVA en ventas
P/r venta al Sr. Leonardo Pardo al contado
___11___
18-Oct Bancos
Caja
P/r deposito a cuenta de la venta a Sr. Pardo
___12___
30-Oct Inv. Product. Proceso
Nómina x pagar
P/r costo de mano de obra Orden 2
___13___
30-Oct Inv. Product. Proceso
Cost. I. Fabr. Aplicadas
P/r costos indirect. Fabri Aplic. Orden 2
___14___
30-Oct Inv. Product. Terminado
Inv. Product. Proceso
P/r muebles terminados Orden 2
___15___
30-Oct Gasto de ventas
Costo. I. Fabr. Reales
Nómina x pagar
P/r sueldos por pagar
30-Oct ___16___
Nómina x pagar
Bancos
P/r sueldo pagados a obreros con cheque
___17___
30-Oct Gastos Administrativos
Bancos
P/r sueldo administrativos pagados con cheque
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AÑO: 201XFECHA CODIGO DETALLE PARCIAL
___18___
30-Oct Cost. I. Fabr. Aplicadas
Energia Electrica 350.00 Agua potable 125.00 Teléfono 100.00 Bancos
P/r pago de servicios básicos
___19___
30-Oct Cost. I. Fabr. Real
Depreciacion Acumulada
Depreciacion Muebles Oficina 75.00 Depreciacion Equi. Compu 40.00 P/r depreciacion acumulada de activos fijos
TOTAL
LIBRI DIARIO
DEBE HABER
25,000.00
60,000.00
2,365.00
10,000.00
750.00
3,000.00
558.33
99,056.67
1,659.02
199.08
1,858.10
2,261.14
2,261.14
1,914.29
229.71
2,144.00
732.00
732.00
252.00
252.00
3,245.14
3,245.14
LIBRI DIARIO
DEBE HABER
4,005.00 4,005.00
3,245.14 3,245.14
4,543.19 4,056.42 486.77
4,543.19 4,543.19
732.00 732.00
228.00 228.00
4,965.00 4,965.00
732.80 700.00
1,432.80
1,432.80 1,432.80
1,066.00 1,066.00
LIBRI DIARIO
DEBE HABER
575.00
575.00
115.00 115.00
137,740.49 137,740.49
ORDEN DE PRODUCCION Nro. 001
Fecha de Emisión: 02-10-201X
Cliente: Leonardo PardoDETALLE CANTIDAD CARACTERISTICAS
Mueble Oficina 25 MDF/ color cedro / modelo ATU
Fecha de Inicio: 2-10-201X
Fecha de Finalización: 20-10-201X
f. Jefe de Ventas
ORDEN DE PRODUCCION Nro. 002
DETALLE CANTIDAD CARACTERISTICASMueble Oficna 35 Melanina / color maple / modelo gerencial
Fecha de Inicio: 15-10-201X
Fecha de Finalización: 17-11-201X
f. Jefe de Ventas
Fecha de Emisión: 15-10-201X
Cliente: Gustavo López
ORDEN DE PRODUCCION Nro. 001
CARACTERISTICASMDF/ color cedro / modelo ATU
ORDEN DE PRODUCCION Nro. 002
CARACTERISTICASMelanina / color maple / modelo gerencial
Fecha de emisión: REQUISICIÓN DE MATERIALES Nro. 001
Fecha : 02-10-201X Material Directo: X
Para: Leonardo Pardo Mat. Indirecto:CLASE MATERIAL CANTIDAD Valor Uni Valor Total
MDF 50 $ 31.23 $ 1,561.50 Laca 10 $ 69.96 $ 699.64 TOTAL $ 2,261.14
Solicitado por: Entregado por:
Jefe de Producción Bodeguero
Fecha de emisión: REQUISICIÓN DE MATERIALES Nro. 002
Fecha : 15-10-201X Material Directo: X
Para: Gustavo López Mat. Indirecto:CLASE MATERIAL CANTIDAD Valor Uni Valor Total
Melanina 75 $ 53.40 $ 4,005.00
TOTAL $ 4,005.00 Solicitado por: Entregado por:
Jefe de Producción Bodeguero
Material: MDFMétodo: Promedio
Fecha DetalleEntradas Salidas
cant. P.unitario P. total Cant. P. Unit P. Total1-Oct Saldos mes septiembre2-Oct Compra Fact: 6745 25 32.5 812.56-Oct Material Orden Prod 1 50 31.2254902 1561.27451
Material: MelaninaMétodo: Promedio
Fecha DetalleEntradas Salidas
cant. P.unitario P. total Cant. P. Unit P. Total1-Oct Saldos mes septiembre
2-Oct Compra Fact: 6745 10 53.6 536
16-Oct Compra Fact: 405 40 53.6 214475 53.40 4005
Material: PromedioMétodo: Laca/cedro
Fecha DetalleEntradas Salidas
cant. P.unitario P. total Cant. P. Unit P. Total1-Oct Saldos mes septiembre2-Oct Compra Fact: 6745 7 72.8 509.66-Oct Material Orden Prod 1 10 69.9636364 699.636364
Saldos
Cant. P. unit. P. total26 30.00 780.0051 31.23 1592.50
1 31.23 31.23
Saldos
Cant. P. unit. P. total25 53.00 1325.00
35 53.17 1861.00
75 53.40 4005.000 53.40 0.00
SaldosCant. P. unit. P. total
4 65.00 260.0011 69.96 769.60
1 69.96 69.96
EMPRESA TARJETA RELOJ
ORDEN: 1 CODIGOSEMANA DEL: AL De DelCENTROS DE COSTOS:
ENTRADA SALIDA HORAS EXTRAS TOTAL N° horasTRABAJADOR HORA TRABAJADOR HORA
Trabajador A 80Trabajador B 88
Total 168EMPRESA
TARJETA RELOJ
ORDEN: 1 CODIGOSEMANA DEL: AL De DelCENTROS DE COSTOS:
ENTRADA SALIDA HORAS EXTRAS TOTAL N° horasTRABAJADOR HORA TRABAJADOR HORA
Trabajador A 80Trabajador B 72
Total 152
ORDEN DE PRODUCCIÓN Nro. 001 HOJA DE COSTOS Nro. 001
Orden de Producción: 1 Artículo :Cantidad : 25 Modelo :Costo Total : $ 3,245.14 Fecha de Inicio :Costo Unitario : $ 129.81 Fecha Finalización:
DETALLE MATERIAL DIRECTO
MDF $ 1,561.50 Laca/cedro $ 699.64 Trabajador A $ 366.00 Trabajador B $ 366.00 Cost. Ind. Fab. Aplicadas
SUBTOTAL $ 2,261.14 $ 732.00
TOTALMateriales Directos: $ 2,261.14 Mano Obra Directa: $ 732.00 Costos Indirectos Aplicado: $ 252.00 Firma de Responsable:
ORDEN DE PRODUCCIÓN Nro. 002 HOJA DE COSTOS Nro. 002
Orden de Producción: 2 Artículo :Cantidad : 35 Modelo :Costo Total : $ 4,965.00 Fecha de Inicio :Costo Unitario : $ 141.86 Fecha Finalización:
DETALLE MATERIAL DIRECTO
Melanina 15mm $ 4,005.00 Trabajador A $ 366.00 Trabajador B $ 366.00 Cost. Ind. Fab. Aplicadas
SUBTOTAL $ 4,005.00 $ 732.00
TOTALMateriales Directos: $ 4,005.00 Mano Obra Directa: $ 732.00 Costos Indirectos Aplicado: $ 228.00 Firma de Responsable:
MANO OBRA DIRECTA
MANO OBRA DIRECTA
ORDEN DE PRODUCCIÓN Nro. 001 HOJA DE COSTOS Nro. 001
Mueble de OficinaMDF02-10-201X20-10-201X
C. IND. FABRICACION
$ 252.00
$ 252.00
$ 3,245.14
Firma de Responsable:
ORDEN DE PRODUCCIÓN Nro. 002 HOJA DE COSTOS Nro. 002
Mueble de OficinaMelanina15-10-201X17-11-201X
C. IND. FABRICACION
$ 228.00
$ 228.00
$ 4,965.00
Firma de Responsable:
CAJA BANCOS INV. MATERIA PRIMA 25,000.00 2,261.14 60,000.00 1,432.80 2,365.00 4,543.19 ### 4,543.19 1,066.00 1,659.02
575.00 1,914.29
238.86 61469.39
EQUIPO DE OFICINA DEPRE. ACUM. EQUIP. OFI EQUIPO DE COMPU 10,000.00 750.00 3,000.00
10,000.00 750.00 3,000.00
DEPRE. ACUM. EQUIP. COM CAPITAL IVA COMPRAS 558.33 99,056.67 199.08
229.71
558.33 99,056.67 428.79
PROVEEDORES INV. PRODUCT. PROCESO NÓMINA X PAGAR 1,858.10 2,261.14 3,245.14 1,432.80
732.00 4,965.00 252.00 4,005.00 732.00
1,858.10 228.00
COST. I. FABR. APLICADOS INV. PRODUCT. TERMINADO COSTO DE VENTAS 575.00 252.00 3,245.14 3,245.14 3,245.14
228.00 4,965.00
95.00 4,965.00 3,245.14
VENTAS IVA EN VENTAS GASTO DE VENTAS 4,056.42 486.77 732.80
4,056.42 486.77 732.80
COST. I. FABR. REALES GASTOS ADMINISTRATIVO DEPRE. ACUMULADA 700.00 1,066.00 115.00 115.00
815.00 1,066.00 115.00
INV. MATERIA PRIMA 2,611.14 4,005.00
677.83
EQUIPO DE COMPU
IVA COMPRAS
NÓMINA X PAGAR 732.00 732.00 1,432.80
###
COSTO DE VENTAS
GASTO DE VENTAS
DEPRE. ACUMULADA